<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>          Programmabegroting 2023 - 2026
Versienummer: 1.3
Datum:        11 april 2022
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Productnummer
Omschrijving                 Programmabegroting 2022 - 2025
Status                       Versie 1.3
Datum                        11 april 2022
Opdrachtgever                Aangesloten gemeenten Midden-Holland en provincie Zuid-Holland
Opgesteld door               Omgevingsdienst Midden-Holland
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                       2 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
1     Inleiding ............................................................................................................................................5
   1.1      Leeswijzer ................................................................................................................................ 6
2     Begroting in één oogopslag ..............................................................................................................7
   2.1      Uitgangspunten ....................................................................................................................... 7
   2.2      Staat van baten en lasten 2021 - 2026 ................................................................................... 9
   2.3      Structurele mutaties in de reserves ....................................................................................... 10
   2.4      Programmabegroting 2023 .................................................................................................... 11
   2.5      Toelichting kosten- en opbrengstensoorten .......................................................................... 11
   2.6      Incidentele baten en lasten ................................................................................................... 12
   2.7      Structureel begrotingssaldo ................................................................................................... 12
   2.8      Financiële positie ODMH ....................................................................................................... 13
      2.8.1       Inleiding ......................................................................................................................... 13
      2.8.2       Vermogensontwikkeling 2021 - 2026 ............................................................................ 13
      2.8.3       Geprognosticeerde balans ............................................................................................ 13
      2.8.4       EMU-saldo ..................................................................................................................... 14
      2.8.5       Jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen ............................... 15
      2.8.6       Financiering ................................................................................................................... 15
      2.8.7       Begrotingsgrondslagen.................................................................................................. 16
      2.8.8       Reserves en voorzieningen ........................................................................................... 16
      2.8.9       Investeringen 2023 – 2026 ............................................................................................ 17
3     Programma milieu ......................................................................................................................... 18
   3.1      Wat willen we bereiken? ........................................................................................................ 18
   3.2      Wat gaan we daar voor doen? .............................................................................................. 18
   3.3      Wat gaat het kosten? ............................................................................................................ 21
4     Programma bouw- en woningtoezicht ........................................................................................... 22
   4.1      Wat willen we bereiken? ........................................................................................................ 22
   4.2      Wat gaan we daar voor doen? .............................................................................................. 22
   4.3      Wat mag het kosten?............................................................................................................. 25
5     Overhead, vennootschapsbelasting en onvoorzien ...................................................................... 26
   5.1      Overhead ............................................................................................................................... 26
   5.2      Vennootschapsbelasting ....................................................................................................... 27
   5.3      Onvoorzien ............................................................................................................................ 27
   5.4      Wat mag het kosten?............................................................................................................. 27
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                                                                         3 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>6     Paragrafen ..................................................................................................................................... 29
   6.1      Lokale heffingen .................................................................................................................... 29
   6.2      Weerstandsvermogen en risicobeheersing ........................................................................... 29
   6.3      Onderhoud kapitaalgoederen ................................................................................................ 32
   6.4      Financiering ........................................................................................................................... 32
   6.5      Bedrijfsvoering ....................................................................................................................... 34
   6.6      Verbonden partijen ................................................................................................................ 35
   6.7      Grondbeleid ........................................................................................................................... 35
7     Vaststelling begroting van baten en lasten 2023 - 2026 ............................................................... 36
Bijlagen .................................................................................................................................................. 37
   Bijlage 1: Bijdragen 2023 .................................................................................................................. 38
   Bijlage 2: Provinciale bijdragen 2021 - 2023 ..................................................................................... 40
   Bijlage 3: Begroting op taakvelden .................................................................................................... 41
   Bijlage 4: Informatie 2023 voor verbonden partijen........................................................................... 42
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                                                                           4 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>1        Inleiding
In het begrotingsproces probeert de ODMH alle relevante ontwikkelingen financieel te vertalen. Dat
geldt zowel voor ontwikkelingen in de naaste omgeving of de regio, als voor nationale of zelfs
mondiale ontwikkelingen die doorwerken. Doorgaans kan worden voortgeborduurd op ingezet beleid
en behoeven de doorlopende plannen slechts een marginale aanpassing. Als er één moment is
waarop veel zekerheden niet van toepassing zijn, dan is het nu wel. Om te beginnen zijn we aan het
herstellen van de coronapandemie. De ontwikkelingen in de zorg zijn positief, maar hoe de
langetermijneffecten van de crisis zullen zijn, valt lastig te voorspellen. De extra overheidsuitgaven die
zijn gedaan om de economie op orde te houden, zullen op enig moment moeten worden
terugverdiend. Wat dit betekent voor de beschikbare budgetten van de overheidslagen, zal op termijn
zichtbaar worden.
Ander actueel probleem is de oorlogssituatie in Europa. Afgezien van de humanitaire gevolgen, die
extreem ingrijpend zijn, werkt het conflict ook door in de economie. De schaarste op de markt voor
brandstoffen vertaalt zich in een stevige inflatie, die zowel burgers als bedrijven zal raken. Er zijn wel
degelijk mogelijkheden om de huidige energiemarkt te herstructureren, maar hier is minimaal tien jaar
voor nodig.
Naast deze crisissen vraagt ook de arbeidsmarkt alle aandacht de komende jaren. In 2026 zullen circa
twee miljoen mensen de pensioengerechtigde leeftijd bereiken en uit het arbeidsproces stromen.
Tegenover deze exodus staat nieuwe aanwas van schoolverlaters, maar die bedraagt in 2026 ‘slechts’
1,6 miljoen arbeidskrachten. Dat betekent dat ten gevolge van de demografische ontwikkelingen een
gat van 400.000 werknemers ontstaat. Slechts een deel hiervan kan worden opgevangen vanuit het
beschikbare arbeidsreservoir. Dat betekent dat de druk op de arbeidsmarkt nog verder zal toenemen.
Uiteraard zal dit ook gevolgen hebben voor de kosten van arbeid, waarbij ook meteen weer de inflatie
om de hoek komt kijken.
De ODMH heeft zichzelf tot doel gesteld om de effecten van al deze ontwikkelingen zoveel mogelijk in
goede banen te leiden. Dat betekent dat geanticipeerd zal worden op toekomstige economische
ontwikkelingen, waardoor de continuïteit van de dienstverlening kan worden gewaarborgd. Tegelijk
stippelt de ODMH met haar stakeholders een strategie uit, die ervoor moet zorgen dat de dienst in
2023 en verder zoveel mogelijk toegevoegde waarde kan blijven genereren. Het credo daarbij luidt dat
strategie niet betekent dat jarenlang een vaste stip op de horizon moet worden nagestreefd, maar dat
voortdurend moet worden gekeken welke koers de dienst moet varen. De voortdurende veranderingen
in het werkveld vragen daarom.
Het begrotingsjaar 2023 wordt naar verwachting het jaar waarin de Omgevingswet van kracht wordt.
De komst van die wet betekent dat er veel verandert. De wet bundelt 26 bestaande wetten voor onder
meer bouwen, milieu, water, ruimtelijke ordening en natuur. Bij het opstellen van omgevingsvisies,
gemeentelijke omgevingsplannen en de provinciale omgevingsverordening is de bij de ODMH
aanwezige expertise en informatie over de fysieke leefomgeving nodig. De ODMH neemt dan ook
deel in deze trajecten. De ODMH is op de datum van inwerkingtreding gezamenlijk met zijn
opdrachtgevers en ketenpartners klaar voor alle veranderingen.
Met de inwerkingtreding van de Omgevingswet vindt er een aantal veranderingen plaats in de
verantwoordelijkheden en bevoegdheden die gemeenten op het beleidsterrein bodem en ondergrond
hebben. Op dit moment zijn alleen de provincies en een aantal grote gemeenten bevoegd gezag voor
bodem. Bij de inwerkingtreding van de Omgevingswet worden alle gemeenten bevoegd gezag over de
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                               5 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>bodem. Verschillende provinciale bodemtaken worden overgedragen aan de gemeenten. Dit heeft
financiële en juridische gevolgen. Gemeenten krijgen in de Omgevingswet ook meer ruimte om eigen
keuzes te maken, maar die ruimte lijkt op korte termijn beperkt van omvang. De gevolgen van de
overdracht zijn in deze programmabegroting verwerkt.
Op 1 januari 2023 zal de Wkb naar verwachting van kracht worden. Met het oog op een mogelijk
vraagafname is met de gevolgen hiervan reeds rekening gehouden in de vorm van een flexibele schil.
Naar verwachting zijn de effecten in 2023 nog beperkt. In 2023 zal de vraagontwikkeling nauwkeurig
worden gemonitord, opdat tijdig maatregelen genomen kunnen worden voor 2024 en verder, mocht dit
nodig zijn.
De Programmabegroting 2023 is sluitend. In bijlage 1 zijn per deelnemer de geprognosticeerde
bijdragen aangegeven.
1.1       Leeswijzer
In hoofdstuk 2 wordt de Programmabegroting 2023 - 2026 van de ODMH op hoofdlijnen beschreven.
Allereerst worden de gehanteerde uitgangpunten omschreven, daarnaast bevat dit hoofdstuk een
resultaat- en vermogensbeschouwing. Hoofdstuk 3 bevat het programma milieu en hoofdstuk 4 het
programma bouw- en woningtoezicht. Hoofdstuk 5 bevat de informatie over met name de overhead
van de ODMH.
In hoofdstuk 6 volgen alle verplichte paragrafen. Omdat de ODMH een gemeenschappelijke regeling
is, zijn niet alle gemeentelijke paragrafen van toepassing. Daar waar dat aan de orde is, is dat in de
paragraaf vermeld.
De vaststelling van deze programmabegroting is opgenomen in hoofdstuk 7. De programmabegroting
eindigt met een drietal bijlagen, waarin de bijdragen van de deelnemers weergegeven worden en de
meerjarenbegroting op taakvelden.
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                            6 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>2        Begroting in één oogopslag
2.1      Uitgangspunten
De cijfers uit de meerjarenprogrammabegroting 2023 – 2026 vloeien voort uit de uitgangspuntennotitie
2023, de programmabegroting 2022 en de jaarrekening 2021. Voorts zijn de productieafspraken 2023
- indien en voor zover bekend - meegenomen in de prognoses. In het vervolg van dit hoofdstuk zetten
we de belangrijkste uitgangspunten van deze begroting uiteen.
Handhaving milieu
Onze visie ten aanzien van de milieuhandhaving gaat uit van het huidige adequaat niveau. Hierbij
werken we met een risicogestuurd toezicht, waarbij de bezoekfrequentie toeneemt, naarmate de
milieucategorie van een bedrijf zwaarder is. Ook passen we een bonus/malus regeling toe. Bedrijven
die bewezen hebben op een goede wijze aan de milieunormen te voldoen, bezoeken we minder vaak,
in tegenstelling tot de bedrijven die zich hier niet aan houden. De volumes die samenhangen met deze
handhavingsstrategie kunnen door middel van deze programmabegroting worden gefinancierd.
Vergunningverlening
De vergunningen die de afdeling BWT voor de gemeenten Bodegraven Reeuwijk, Gouda,
Waddinxveen en Zuidplas afgeeft, dienen adequaat te zijn. We geven deze vergunningen snel af,
minimaal binnen de geldende termijnen. Hierbij bedienen we de burgers en bedrijven vanuit een
klantgerichte houding. Dit geldt natuurlijk ook voor de milieuvergunningen die de ODMH verstrekt. Het
aantal toezichthouders en vergunningverleners binnen de dienst baseren we mede op bovenstaande
uitgangspunten.
Duurzaamheid
Het onderwerp duurzaamheid is de laatste jaren hoog op de politieke agenda gekomen. Onderwerpen
zoals energietransitie, klimaatadaptatie, duurzame mobiliteit en circulaire economie krijgen meer
aandacht. Gemeenten krijgen daarmee ook meer (wettelijke) verantwoordelijkheden. De ODMH wordt
ingezet op inhoudelijke thema’s energietransitie, klimaatadaptatie, wettelijke taken voor
energiebesparing bij bedrijven, circulaire economie, duurzame mobiliteit en verduurzaming van de
gebouwde omgeving.
Omgevingswet
De komst van de Omgevingswet betekent dat er veel verandert. De wet bundelt 26 bestaande wetten
voor onder meer bouwen, milieu, water, ruimtelijke ordening en natuur. Bij het opstellen van
Omgevingsvisies, gemeentelijke Omgevingsplannen en de provinciale Omgevingsverordening is de bij
de ODMH aanwezige expertise en informatie over de fysieke leefomgeving nodig. De ODMH neemt
dan ook deel in deze trajecten.
De wet treedt naar verwachting op 1 januari 2023 in werking. De ODMH bereidt zich, gezamenlijk met
de opdrachtgevers en ketenpartners, voor op de toekomstige Omgevingswet.
Overdracht bodemtaken
Met de inwerkingtreding van de Omgevingswet vindt er een aantal veranderingen plaats in de
verantwoordelijkheden en bevoegdheden die gemeenten op het beleidsterrein bodem en ondergrond
hebben. Op dit moment zijn alleen de provincies en een aantal grote gemeenten bevoegd gezag
bodem. Bij de inwerkingtreding van de Omgevingswet worden alle gemeenten bevoegd gezag over de
bodem. Verschillende provinciale bodemtaken worden overgedragen aan de gemeenten. Dit heeft
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                            7 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>financiële en juridische gevolgen. Gemeenten krijgen in de Omgevingswet ook meer ruimte om eigen
keuzes te maken, maar die ruimte lijkt op korte termijn beperkt van omvang. In 2022 wordt invulling
gegeven aan de overdracht van bodemtaken om deze in 2023, met de gemeenten als bevoegd
gezag, uit te voeren. Zorgpunt hierbij is de overdracht van de middelen naar de gemeenten. Het is
maar de vraag of de gemeenten voldoende middelen van het Rijk krijgen, zelfs voor de uitvoering van
de wettelijke taken. Duidelijkheid over de financiële bijdrage van het Rijk is op dit moment nog niet
gegeven.
Daarnaast worden de provincies in de Omgevingswet verantwoordelijk voor het grondwater. De
Provincie Zuid Holland bereidt een provinciale omgevingsverordening voor, waarin regels vastgelegd
worden voor het grondwater.
Wet kwaliteitsborging voor het bouwen
Op 14 mei 2019 heeft de Eerste kamer ingestemd met de invoering van de Wet kwaliteitsborging voor
het bouwen. De beoogde ingangsdatum van de wet is gekoppeld aan de invoeringsdatum van de
Omgevingswet en wordt naar alle waarschijnlijkheid 1 januari 2023. Hierbij gaat een gedeelte van de
vergunningverlening van de afdeling BWT en het toezicht op de bouwplaats naar de markt.
Gecertificeerde bedrijven nemen deze taak van de overheid over.
De ODMH neemt in 2022 de benodigde voorbereidingen in het kader van deze wet.
Financiële en personele gevolgen nieuwe wetgeving
De invoering van de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen heeft zowel
financiële als personele gevolgen. Verwacht wordt dat de omvang van de bouw- en woningtaken af
zullen nemen met ingang van 2023.
De ODMH heeft zich goed voorbereid op de nieuwe wetgeving. Enerzijds is een adequate flexibele
schil opgebouwd en anderzijds wordt al enige tijd intensief aan een cultuurprogramma gewerkt, zodat
de medewerkers klantgericht kunnen opereren binnen de nieuwe wetgeving.
Dienstverlening
De maatschappij en de wetgeving veranderen. Dit betekent dat ambtenaren ook op een andere
manier hun werk uitvoeren en op een nieuwe wijze met hun klanten om gaan. De ODMH investeert
veel in zijn medewerkers.
Externe Veiligheid
Tot en met 2020 liep het programma Impuls Omgevingsveiligheid (IOV). Sindsdien stelt het Rijk, voor
de jaren 2021 t/m 2024, voor EV-taakuitvoering, gelden beschikbaar in het gemeentefonds. Deze
gelden zijn toegevoegd aan de programmabegroting 2023 t/m 2026.
In voorgaande jaren is een bestemmingreserve externe veiligheid gevormd. In 2023 beogen we
€ 15.000,- te onttrekken aan de bestemmingsreserve. De overige gelden uit de bestemmingsreserve
reserveren we voor de periode na 2024, als het Rijk vanaf 2025 geen EV-gelden meer beschikbaar
stelt.
Doorontwikkeling omgevingsdiensten Zuid-Holland
De provincie heeft in 2021 een verkenning door Twynstra Gudde laten uitvoeren naar de
toekomstbestendige uitvoering van de VTH-taken. In deze verkenning zijn vijf thema's benoemd die
belangrijk zijn voor de dóórontwikkeling van de omgevingsdiensten: Kennis is Key, Betere
samenwerking in de keten gericht op een betere uitwisseling van data en informatie, Robuustere
financiering, Nabijheid en transparantie en Een sterke(re) bestuurlijke samenwerking.
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                             8 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>De ODMH herkent zich in deze thema’s. Op dit moment wordt door de vijf diensten in Zuid-Holland
gewerkt aan een gezamenlijke uitvoeringsagenda op de genoemde thema’s. In de
programmabegroting wordt rekening gehouden met de doorontwikkeling van de omgevingsdiensten in
Zuid-Holland.
Indexering 2023
Op 18 oktober 2021 is aan de dagelijks besturen van de gemeenschappelijke regelingen in de regio
Hollands-Midden een brief gestuurd door het bestuurlijk overleg financiële kaderstelling. In deze brief
is voorgesteld de uniforme systematiek voor het bepalen van de jaarlijkse indexering van lonen en
prijzen voort te zetten. De voorgestelde prijsindexatie voor het jaar 2023 is opgeknipt in een index
voor de beloning van werknemers en in een index voor materieel. Respectievelijk bedragen deze
3,7% en 2,5%. Voor de indexering van het uurtarief in 2022 is een gewogen indexcijfer bepaald aan
de hand van werkelijke uitgaven gedurende de afgelopen jaren. Dit gewogen indexcijfer bedraagt
3,46%. Het uurtarief van de ODMH stijgt in 2023 van € 95,30 naar € 98,60.
Daarnaast is op 2 december 2021 de provinciale kaderbrief voor het jaar 2023 verstuurd aan de
ODMH. Hierin zijn de (financiële) uitgangspunten en specifieke aandachtspunten voor de begroting
2023 beschreven. Op verzoek van de provincie is aan deze begroting een bijlage toegevoegd met
informatie voor de paragraaf verbonden partijen van onze deelnemers.
Bezuinigingstaakstelling 2023
In de hierboven genoemde brief is voor alle regelingen ook een uniforme taakstelling voorgesteld als
aandeel in de ontwikkeling van het Gemeentefonds. Voor het jaar 2023 is deze taakstelling nihil.
Rechtmatigheidsverantwoording
Op het moment van schrijven van deze begroting is nog steeds niet helemaal duidelijk wanneer de
nieuwe wetgeving rondom de rechtmatigheidsverantwoording in werking treedt. Aanvankelijk werd
gedacht dat dit op 1 januari 2021 zou zijn. Later werd dit 1 januari 2022, maar door vertraging in de
besluitvorming is die datum nog niet definitief. Na de inwerkingtreding van de wet moet het dagelijks
bestuur als gevolg in de jaarrekening verantwoording afleggen over de rechtmatigheid. De accountant
geeft met ingang van dat jaar een getrouwheidsoordeel af over de jaarrekening, waarvan de
rechtmatigheidsverantwoording onderdeel uitmaakt. Het huidige afzonderlijke rechtmatigheidsoordeel
in de controleverklaring van de accountant komt daarmee te vervallen. In het jaar 2022 continueren wij
de voorbereiding op deze wetswijziging en zullen de kaders en het controleplan vastgesteld worden.
2.2          Staat van baten en lasten 2021 - 2026
De prognose met betrekking tot de resultaten over de jaren 2021 tot en met 2026 luidt als volgt:
 Overzicht van baten en lasten                    Jaarrekening 2021                  Begroting 2022                  Begroting 2023
                        bedragen x € 1.000 Lasten       Baten       Saldo   Lasten       Baten      Saldo   Lasten       Baten      Saldo
 Baten en lasten
 Programma Milieu                            10.212     -15.009      -4.797   10.346     -15.141     -4.795   11.092     -15.837     -4.744
 Programma Bouw- en woningtoezicht            4.991      -7.146      -2.155    4.055       -5.607    -1.552    4.684       -6.509    -1.826
 Overhead                                     7.006        -494       6.512    6.848         -491     6.357    7.028         -511     6.517
 Treasury                                       111          -          111      104          -         104        96         -           96
 Totaal baten en lasten                      22.319     -22.648        -329   21.353     -21.239        114   22.900     -22.857          44
 Mutaties reserves
 Programma Milieu                                 9          -            9        10         -69       -60        10           -7         3
 Programma Bouw- en woningtoezicht              -            -          -        -            -         -        -            -         -
 Overhead                                       -            -47        -47      -            -54       -54      -            -47       -47
 Treasury                                       -            -          -        -            -         -        -            -         -
 Totaal mutaties reserves                         9          -47        -37        10        -123      -114        10         -54       -44
 Resultaat                                   22.329     -22.694        -366   21.362     -21.362        -     22.910     -22.910        -
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                                                           9 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre> Overzicht van baten en lasten                                    Begroting 2024                   Begroting 2025                    Begroting 2026
                                 bedragen x € 1.000     Lasten        Baten      Saldo    Lasten       Baten      Saldo     Lasten       Baten       Saldo
 Baten en lasten
 Programma Milieu                                         11.051      -15.931     -4.880    11.467     -16.482     -5.015     11.845     -17.053      -5.208
 Programma Bouw- en woningtoezicht                         4.803        -6.679    -1.875     4.926       -6.852    -1.926      4.823       -6.776     -1.953
 Overhead                                                  7.238          -528     6.710     7.476         -547     6.930      7.722         -566      7.157
 Treasury                                                       89         -           89        81         -           81         72         -            72
 Totaal baten en lasten                                   23.182      -23.138          43   23.950     -23.881          69    24.463     -24.394           69
 Mutaties reserves
 Programma Milieu                                               10           -7         3        11         -33       -23          11         -33        -22
 Programma Bouw- en woningtoezicht                            -            -         -         -            -         -          -            -          -
 Overhead                                                     -            -47       -47       -            -47       -47        -            -47        -47
 Treasury                                                     -            -         -         -            -         -          -            -          -
 Totaal mutaties reserves                                       10         -54       -43         11         -80       -69          11         -80        -69
 Resultaat                                                23.192      -23.192        -      23.961     -23.961        -       24.474     -24.474         -
 In alle overzichten zijn opbrengsten met een minteken weergegeven.
De meerjarenbegroting toont een meerjarenbeeld dat financieel in evenwicht is. Met ingang van het
jaar 2023 vindt een afname plaats in de opbrengsten als gevolg van de invoering van de Wet
kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb). In dat jaar start fase 1 van de invoering. De afname breidt
zich verder uit in 2026. Dan wordt fase 2 van de invoering verwacht. Omdat de ODMH geanticipeerd
heeft op deze wet door een flexibele schil op te bouwen, kan de afname in de opbrengsten
gecompenseerd worden door een vergelijkbare afname in de personeelskosten.
Naast de Wkb treedt ook de Omgevingswet (Ow) naar verwachting begin 2023 in werking. Deze wet
lijkt vooralsnog geen andere gevolgen te hebben dan een verschuiving in de taken en dus
opbrengsten. Hiervan is de overdracht van een aanzienlijk deel van de bodemtaken van de provincie
naar de gemeenten de meest ingrijpende.
2.3               Structurele mutaties in de reserves
De structurele mutaties in de reserves voor de jaren 2023 – 2026 zien er als volgt uit:
 Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves                                           2023            2024           2025              2026
 Structurele stortingen
 Reserve Bodemkwaliteitskaarten                                                                       9.860         10.201           10.554          10.919
 Totaal structurele stortingen                                                                        9.860         10.201           10.554          10.919
 Structurele onttrekkingen
 Reserve Informatisering/Automatisering                                                               6.075           6.075           6.075           6.075
 Reserve Bodemkwaliteitskaarten                                                                             0       11.000           11.000          11.000
 Reserve Verbouwing                                                                                  32.968         32.968           32.968          32.968
 Reserve Digitalisering                                                                               7.500           7.500           7.500           7.500
 Totaal structurele onttrekkingen                                                                    46.543         57.543           57.543          57.543
 Totaal structurele reservemutaties                                                                  36.683         47.342           46.989          46.624
De structurele storting betreft de jaarlijkse dotatie aan de bestemmingsreserve bodemkwaliteits-
kaarten ter grootte van 100 uur. Door deze structurele toevoeging blijft de bestemmingsreserve op
niveau en wordt gespaard voor actualisaties van de kaarten. De actualisatie van de kaarten is gestart.
Naar verwachting worden ze in gebruik genomen per eind 2023, zodat met ingang van 2024
kapitaallasten ontstaan, die gedekt worden vanuit deze reserve.
Alle structurele onttrekkingen zijn ter dekking van de eveneens structurele afschrijvingslasten op de
investeringen.
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                                                                           10 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>2.4       Programmabegroting 2023
Naast de organisatiebrede begroting is voor het jaar 2023 ook een begroting opgesteld, waarin de
programma’s milieu en bouw- en woningtoezicht apart gepresenteerd worden. Conform de
voorschriften in het vernieuwde BBV wordt ook de overhead apart weergegeven.
                                                           Bouw- en
 Programmabegroting 2023               Milieu                             Overhead         Totaal
                                                       Woningtoezicht
 Baten
 Contractuele bijdragen                 -14.113.871            -6.392.978          -        -20.506.849
 Overige bijdragen                         -122.754               -30.000     -510.656         -663.410
 Projectbaten                            -1.600.062               -86.188          -         -1.686.250
 Onttrekking reserves                        -7.000                   -        -46.543          -53.543
 Totaal Baten                           -15.843.687            -6.509.166     -557.199      -22.910.052
 Lasten
 Personeelskosten                         9.127.626             4.306.913    4.597.911       18.032.449
 Apparaatskosten                            242.560               278.669    2.429.990        2.951.219
 Directe productkosten                      122.137                11.756          -            133.893
 Projectlasten                            1.600.062                86.188          -          1.686.250
 Financieringslasten                             -                    -         96.380           96.380
 Dotatie reserves                             9.860                   -            -              9.860
 Totaal lasten                           11.102.246             4.683.525    7.124.281       22.910.052
 Saldo baten en lasten                   -4.741.441            -1.825.641    6.567.082              -
Doordat de overhead op grond van het BBV apart weergegeven wordt, toont het voorgaande overzicht
geen zuivere resultaten voor de programma’s milieu en BWT. Het extracomptabel verdelen van de
overheadlasten toont een meerjarenbegroting, die zowel voor milieu als BWT budgetneutraal is. Het
verdelen van de overheadlasten gebeurt op basis van de bijdragen.
2.5       Toelichting kosten- en opbrengstensoorten
In de tabellen van de volgende paragrafen en hoofdstukken worden de baten en lasten weergegeven
in diverse kosten- en opbrengstensoorten. Hierna volgt per soort een korte uiteenzetting van de
kosten en opbrengsten, die onder deze posten verantwoord worden.
Baten:
- Contractuele bijdragen: Bijdragen conform de jaarprogramma’s voor zowel milieu als BWT;
- Overige bijdragen: Overige inkomsten en bijdragen;
- Projectbaten: Projectopbrengsten, deze maken in het algemeen geen onderdeel uit van het
     exploitatieresultaat;
- Onttrekking reserves: Bijdragen in de exploitatie vanuit de reserves.
Lasten:
- Personeelskosten: Salarislasten van personeel van de ODMH, inclusief ingehuurd personeel;
- Apparaatskosten: Diverse kosten, zoals voor de leaseauto’s, automatiseringskosten,
     huisvestingslasten en afschrijvingslasten;
- Directe productkosten: Algemene, productiegerelateerde, kosten, zoals werkbudgetten;
- Projectlasten: Projectlasten, deze maken in het algemeen geen onderdeel uit van het
     exploitatieresultaat;
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                          11 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>-      Dotatie reserves: Bijdragen vanuit de exploitatie aan de reserves.
2.6           Incidentele baten en lasten
Het overzicht van incidentele baten en lasten voor de jaren 2023 tot en met 2026 ziet er als volgt uit:
                            Programmabegroting 2023        Meerjarenbegroting 2024        Meerjarenbegroting 2025           Meerjarenbegroting 2026
Omschrijving
                                        Over-                          Over-                            Over-                            Over-
                          Milieu  BWT          Totaal   Milieu  BWT            Totaal  Milieu    BWT             Totaal  Milieu   BWT           Totaal
                                        head                           head                             head                             head
Incidentele baten
Contractuele bijdragen                               0                               0                                 0                              0
Overige bijdragen                                    0                               0                                 0                              0
Onttrekking reserves           -7                   -7       -7                     -7     -33                       -33     -33                    -33
Totaal incidentele baten       -7     0      0      -7       -7      0       0      -7     -33       0       0       -33     -33      0       0     -33
Incidentele lasten
Personeelskosten                                     0                               0                                 0                              0
Apparaatskosten                                      0                               0                                 0                              0
Directe productkosten                                0                               0                                 0                              0
Financieringslasten                                  0                               0                                 0                              0
Dotatie reserves                                     0                               0                                 0                              0
Totaal incidentele lasten       0     0      0       0        0      0       0       0        0      0       0         0       0      0       0       0
Saldo incidentele baten
                               -7     0      0      -7       -7      0       0      -7     -33       0       0       -33     -33      0       0     -33
en lasten
Alle bedragen x € 1.000
De meerjarenbegroting van de ODMH bevat slechts beperkt financiële mutaties die een incidenteel
karakter hebben. Het begrip incidenteel wordt in de ‘Notitie incidentele en structurele baten en lasten’
van de commissie BBV omschreven als baten en lasten die zich gedurende maximaal drie jaar
voordoen, waarbij het van belang is dat het gaat om ‘eenmalige zaken’.
De incidentele baten betreffen slechts de onttrekkingen uit de Bestemmingsreserves externe
veiligheid. Deze worden als tijdelijk middel ingezet ter gedeeltelijk compensatie van het wegvallen van
de subsidie met ingang van 2021.
2.7           Structureel begrotingssaldo
Het structurele begrotingssaldo van de ODMH ziet er voor de jaren 2023 tot en met 2026 als volgt uit:
 Presentatie van het structurele begrotingssaldo                                 Begroting         Begroting           Begroting        Begroting
                                                       (bedragen x € 1.000)          2023              2024               2025             2026
 Saldo van baten en lasten                                                                   44                43                 69               69
 Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves                                                 -44               -43                -69              -69
 Begrotingssaldo na bestemming                                                              -                 -                  -                -
 Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)                                                  -7                -7               -33              -33
 Structureel begrotingssaldo                                                                   7                 7                33               33
Het totale begrotingssaldo van de ODMH is nihil. Als de incidentele baten en lasten hieruit gehaald
worden, is het resultaat ook licht negatief in 2023. Op basis van het begrotingstotaal van ruim
€ 22,9 miljoen kan geconcludeerd worden dat de meerjarenbegroting meerjarig in evenwicht is.
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                                                                     12 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>2.8        Financiële positie ODMH
2.8.1 Inleiding
In het kader van de programmabegroting 2015 is een meerjarige financiële analyse uitgevoerd,
teneinde een oordeel te kunnen vellen over de ontwikkeling van het eigen vermogen. In deze
programmabegroting 2023 - 2026 is deze meerjarige financiële analyse herhaald en geactualiseerd.
2.8.2 Vermogensontwikkeling 2021 - 2026
De financiële ontwikkeling van een organisatie laat zich goed analyseren aan de hand van de
ontwikkeling van het eigen vermogen (EV). De ontwikkeling van het eigen vermogen is namelijk de
resultante van zowel het reguliere operationele resultaat als van de directe mutaties in de reserves,
voorzieningen en andere balansposten. Van 2021 tot en met 2026 kent het eigen vermogen van de
ODMH de volgende geprognosticeerde ontwikkeling:
     Eigen Vermogen ODMH                       2020 *         2021           2022           2023        2024  2025
     Stand 1 januari                           2.317          2.280         2.126           2.082       2.028 1.948
     Mutatie                                     -37          -154            -44            -54         -80   -80
     Stand 31 december                         2.280          2.126         2.082           2.028       1.948 1.868
     Bedragen x € 1.000,-
 * Onder voorbehoud van goedkeuring van de jaarstukken 2021 door de accountant en het algemeen bestuur.
De daling van het eigen vermogen vanaf 2021 vindt geleidelijk plaats en is vooral het gevolg van het
inzetten van de diverse bestemmingsreserves ter dekking van de afschrijvingslasten voor diverse
investeringen.
De stand van het eigen vermogen op 31 december 2021 wijkt af van de stand die weergegeven wordt
in de geprognosticeerde balans in de hierna volgende paragraaf. In dat overzicht wordt het positieve
resultaat (€ 281.118) meegenomen in het eigen vermogen.
2.8.3 Geprognosticeerde balans
In de loop van 2016 is het vernieuwde BBV vastgesteld. Rode draad in deze vernieuwing is het
streven om het inzicht in de financiële positie en het onderling vergelijk van begrotingen beter mogelijk
te maken.
Met het oog op een betere raming en beheersing van het EMU-saldo wordt in het nieuwe BBV een
geprognosticeerde balans voorgeschreven. Dit betekent dat de werkelijke balans voor het jaar 2021 is
opgenomen en geprognosticeerde balansen voor de jaren 2022 tot en met 2026.
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                                                13 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>                                                              (bedragen x € 1.000) Rekening  Raming   Raming   Raming   Raming    Raming
ACTIVA                                                                               2021     2022     2023     2024     2025      2026
Vaste activa
Materiële vaste activa                                                                 6.693    6.637    6.445    6.265    6.096     5.938
Totaal vaste activa                                                                    6.693    6.637    6.445    6.265    6.096     5.938
Vlottende activa
Uitzettingen met en rentetypische looptijd korter dan één jaar                         3.519    3.519    3.519    3.519    3.519     3.519
Liquide middelen                                                                         501      501      501      501      501       501
Overlopende activa                                                                     1.082    1.082    1.082    1.082    1.082     1.082
Totaal vlottende activa                                                                5.102    5.102    5.102    5.102    5.102     5.102
Totaal activa                                                                         11.795   11.739   11.547   11.367   11.198    11.040
                                                              (bedragen x € 1.000) Rekening  Raming   Raming   Raming   Raming    Raming
PASSIVA                                                                              2021     2022     2023     2024     2025      2026
Vaste passiva
Eigen vermogen                                                                         2.646    2.280    2.126    2.082    2.028     1.948
Voorzieningen                                                                          1.051    1.022      994      953      921       991
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer                   2.969    2.767    2.558    2.341    2.116     1.884
Totaal vaste passiva                                                                   6.666    6.069    5.678    5.376    5.065     4.823
Vlottende passiva
Netto vlottende schulden met een rentetypische loopptijd korter dan één jaar             386      386      386      386      386       386
Overlopende passiva                                                                    4.743    4.743    4.743    4.743    4.743     4.743
Toe- / afname schuldpositie                                                                0      540      740      861    1.003     1.087
Totaal vlottende passiva                                                               5.129    5.670    5.869    5.991    6.133     6.217
Totaal passiva                                                                        11.795   11.739   11.547   11.367   11.198    11.040
2.8.4 EMU-saldo
Conform de vernieuwing BBV is de ontwikkeling van het EMU-saldo voor de drie jaren volgend op het
begrotingsjaar vereist in de meerjarenbegroting.
De begroting van de ODMH is opgesteld conform een (gemodificeerd) stelsel van baten en lasten.
Het EMU saldo gaat niet uit van baten en lasten, maar gaat uit van ontvangsten en uitgaven van de
overheidsorganisatie, berekend op transactiebasis en overeenkomstig de voorschriften van het
Europese systeem van nationale en regionale rekeningen in de Europese Unie.
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                                                           14 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>                                             (bedragen x € 1.000)   Rekening   Raming   Raming   Raming   Raming   Raming
     Omschrijving                                                     2021      2022     2023     2024     2025      2026
     Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit
 1   reserves (zie BBV, artikel 17c) (een nadelig saldo wordt             328      114      -44      -43       -69      -69
     negatief weergegeven)
 2   Afschrijvingen ten laste van de exploitatie                  +       562      578      567      555      544       533
     Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van
 3   de exploitatie minus de vrijval van de voorzieningen ten     +       112      122      126      130      135       140
     bate van de exploitatie
     Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de
 4                                                                -       415      375      375      375      375       375
     balans worden geactiveerd
     Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese
     Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn
 5                                                                +          -        -        -        -        -        -
     verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post
     4
     Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: Baten uit
 6   desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen        +          -        -        -        -        -        -
     verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord
     Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp
 7   maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op        -          -        -        -        -        -        -
     de exploitatie staan)
     Baten bouwgrondexploitatie: Baten voorzover
 8                                                                +          -        -        -        -        -        -
     transacties niet op exploitatie verantwoord
     Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze
 9                                                                -        16      434      155      171      167        70
     transacties met derden betreffen
     Lasten ivm transacties met derden, die niet via de
     onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar
 10  rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief            -          -        -        -        -        -        -
     fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet
     vallen onder één van bovenstaande posten
 11  Boekwinst bij verkoop effecten                                          -        -        -        -        -        -
     Berekend EMU-saldo                                                   571        5      119       96        68      160
Als gevolg van Europese regelgeving mogen EU-lidstaten een begrotingstekort (EMU-saldo) hebben
van maximaal 3% van het bruto binnenlands product (BBP). Aan dit maximale tekort van 3% hebben,
naast de Rijksoverheid, ook de decentrale overheden een aandeel. Zoals eerder aangegeven werkt
de EMU-systematiek op een andere manier dan het (gemodificeerde) baten- en lastenstelsel dat de
gemeentelijke organisaties hanteren. Investeringen tellen bijvoorbeeld niet mee in het stelsel van
baten en lasten, daarbij wordt uitgegaan van de afschrijvingslasten van de investeringen.
Investeringen in een jaar tellen echter wel volledig mee in het EMU-saldo. Bij een sluitende begroting
kan een gemeente daardoor toch een negatief EMU-saldo hebben. Het EMU-saldo voor het jaar 2023
komt uit op € 119.000. Het betekent dat in EMU-termen de inkomsten € 119.000 groter zijn dan de
uitgaven.
2.8.5 Jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen
Op grond van artikel 20 lid 2 moet de programmabegroting de jaarlijks terugkerende arbeidskosten
gerelateerde verplichtingen van gelijke volume weergeven. Als gevolg van de invoering van het
individueel keuzebudget (IKB) in 2017 heeft de ODMH dergelijke verplichtingen niet meer.
2.8.6 Financiering
De ODMH heeft een langlopende lening voor het Midden-Hollandhuis. Deze is in 2015 tezamen met
het pand in 2015 overgenomen van het toenmalige ISMH. Omdat de ODMH de jaarprogramma’s elk
kwartaal vooruit in rekening brengt, is verdere financiering van de exploitatielasten niet noodzakelijk.
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                                             15 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>2.8.7 Begrotingsgrondslagen
In hoofdstuk 2.1 zijn de uitgangspunten weergegeven, die gehanteerd zijn bij het opstellen van deze
begroting. Vaste grondslag voor de begroting is de Nota Planning & Control. In die nota zijn de
afspraken benoemd, die de ODMH en haar deelnemers overeengekomen zijn. Voorbeelden daarvan
zijn afspraken omtrent indexering, bezuinigingen en de wijze van afrekening. De Nota Planning &
Controle is in 2019 geactualiseerd.
2.8.8 Reserves en voorzieningen
Het verloop van de reserves en voorzieningen van de ODMH in de periode 2021 tot en met 2026 ziet
er als volgt uit:
Omschrijving                                           Rekening 2021                                                  (Gewijz.) Begroting 2022
                                         Saldo begin      Toevoegingen     Onttrekkingen    Saldo ultimo     Toevoegingen    Onttrekkingen   Saldo ultimo
                                          dienstjaar                                         dienstjaar                                       dienstjaar
Algemene reserve
    1 Algemene Reserve                      1.402.500                                         1.402.500                                        1.402.500
Totaal Algemene Reserves                    1.402.500                    -               -    1.402.500                    -               -   1.402.500
Bestemmingsreserves
    2 BR Informatisering/Automatisering         85.046                             6.075         78.971                              6.075        72.896
    3 BR Bodemkwaliteitskaarten               115.743             9.404                         125.147              9.530          50.000        84.677
    4 BR Verbouwing                           461.560                             32.968        428.592                             32.968       395.624
    5 BR Digitalisering                       105.000                              7.500         97.500                              7.500        90.000
    6 BR Externe Veiligheid                     87.307                                           87.307                              7.000        80.307
    7 BR Ontwikkelingen                         60.000                                           60.000                             60.000                -
Totaal Bestemmingsreserves                    914.656             9.404           46.543        877.517              9.530        163.543        723.504
Voorzieningen
    8 VZ Personeel                            117.035                    -         6.429        110.606                           110.606                 -
    9 VZ Onderhoud Midden-Hollandhuis         838.263          117.755            15.714        940.304            121.829        146.713        915.420
Totaal Voorzieningen                          955.298          117.755            22.143      1.050.910            121.829        257.319        915.420
 Totaal Reserves en Voorzieningen           3.272.454          127.159            68.686      3.330.927            131.359        420.862      3.041.425
Omschrijving                                           Begroting 2023                                      Begroting 2024
                                        Toevoegingen     Onttrekkingen     Saldo ultimo    Toevoegingen      Onttrekkingen   Saldo ultimo
                                                                            dienstjaar                                         dienstjaar
Algemene reserve
    1 Algemene Reserve                                                       1.402.500                                          1.402.500
Totaal Algemene Reserves                             -                 -     1.402.500                   -                 -    1.402.500
Bestemmingsreserves
    2 BR Informatisering/Automatisering                          6.075           66.821                              6.075          60.746
    3 BR Bodemkwaliteitskaarten                 9.860                            94.537          10.201             11.000          93.738
    4 BR Verbouwing                                             32.968          362.656                             32.968        329.688
    5 BR Digitalisering                                          7.500           82.500                              7.500          75.000
    6 BR Externe Veiligheid                                      7.000           73.307                              7.000          66.307
    7 BR Ontwikkelingen                                                                 -                                                  -
Totaal Bestemmingsreserves                      9.860           53.543          679.821          10.201             64.543        625.480
Voorzieningen
    8 VZ Personeel                                                                      -                                                  -
    9 VZ Onderhoud Midden-Hollandhuis        126.045          118.835           922.629         130.406           100.249         952.786
Totaal Voorzieningen                         126.045          118.835           922.629         130.406           100.249         952.786
 Totaal Reserves en Voorzieningen            135.905          172.378        3.004.951          140.607           164.792       2.980.765
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                                                                        16 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>  Omschrijving                                            Begroting 2025                                   Begroting 2026
                                            Toevoegingen    Onttrekkingen     Saldo ultimo   Toevoegingen    Onttrekkingen    Saldo ultimo
                                                                               dienstjaar                                      dienstjaar
  Algemene reserve
     1 Algemene Reserve                                                         1.402.500                                       1.402.500
  Totaal Algemene Reserves                              -                 -     1.402.500                -                 -    1.402.500
  Bestemmingsreserves
     2 BR Informatisering/Automatisering                            6.075          54.671                            6.075         48.596
     3 BR Bodemkwaliteitskaarten                  10.554           11.000          93.292          10.919           11.000         93.212
     4 BR Verbouwing                                               32.968         296.720                           32.968        263.752
     5 BR Digitalisering                                            7.500          67.500                            7.500         60.000
     6 BR Externe Veiligheid                                       33.154          33.153                           33.153                 -
     7 BR Ontwikkelingen                                                                   -                                               -
  Totaal Bestemmingsreserves                      10.554           90.697         545.337          10.919           90.696        465.560
  Voorzieningen
     8 VZ Personeel                                                                        -                                               -
     9 VZ Onderhoud Midden-Hollandhuis          134.918          167.139          920.565        139.586            69.882        990.269
  Totaal Voorzieningen                          134.918          167.139          920.565        139.586            69.882        990.269
  Totaal Reserves en Voorzieningen              145.472          257.836        2.868.402        150.505          160.579       2.858.328
2.8.9 Investeringen 2023 – 2026
Voor de jaren 2023 tot en met 2026 zijn investeringen geraamd op het gebied van automatisering,
apparatuur en meubilair. Deze betreffen vervangingsinvesteringen.
 Investeringen                           2023                       2024                        2025                         2026
 Automatisering                              250.000                      250.000                    250.000                     250.000
 Apparatuur milieu                            50.000                        50.000                     50.000                      50.000
 Huisvesting / meubilair                      75.000                        75.000                     75.000                      75.000
 Totaal                                      375.000                      375.000                    375.000                     375.000
In 2022 worden de bodemkwaliteitskaarten vernieuwd. De kosten daarvan zijn geraamd op € 55.000.
Nog niet zeker is dat dit traject in 2022 afgerond kan worden. In dat geval is voor de resterende kosten
investeringsbudget in 2023 nodig. Als dit nodig is zal dit in de 1e managementrapportage van 2023
verwerkt worden. De verwachting is dat de kaarten eind 2023 of begin 2024 in gebruik genomen
worden.
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                                                                             17 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>3        Programma milieu
3.1      Wat willen we bereiken?
De ODMH draagt bij aan een veilige, duurzame en gezonde leefomgeving. Dit doen we door
milieutaken in de hele regio en bouw- en woningtoezichttaken in een deel ervan uit te voeren in
opdracht van de aangesloten gemeenten en de provincie Zuid-Holland. Daarnaast voeren wij de
wettelijke zwemwatertaak uit in de gehele provincie Zuid-Holland.
De taken van de ODMH omvatten vergunningverlening, toezicht en handhaving van milieuregels,
bouw- en woningtoezicht en advisering, ontwikkeling en uitvoering van duurzaamheidsbeleid. De
ODMH adviseert gemeenten ook over milieuaspecten bij ruimtelijke plannen. Daarnaast voert de
ODMH taken uit ten aanzien van bodem, archeologie, externe veiligheid, geluid- en luchtkwaliteit,
ecologie en milieueducatie. De ODMH houdt ook toezicht op de kwaliteit en veiligheid van officiële
zwemwaterlocaties en badinrichtingen in de gehele provincie Zuid-Holland. Bij de uitvoering van deze
taken streven wij ernaar een professionele, betrouwbare en vertrouwde organisatie te zijn.
3.2      Wat gaan we daar voor doen?
De programmabegroting van de ODMH is gebaseerd op een inschatting van het aantal uur dat wij
zullen leveren aan de opdrachtgevers. Deze inschatting maken we door het te verwachten aantal
producten per opdrachtgever (gemeente/provincie) te vermenigvuldigen met het kental. Daar waar we
geen kental hanteren, maken we een inschatting op urenbasis (maatwerk). De realisatie van het
maatwerk bespreken we tweemaandelijks met onze opdrachtgevers. De algemene taken van de
ODMH bestaande uit juridische en beleidsondersteuning, klachtenbehandeling, milieuvluchten,
applicatiebeheer van het inrichtingenbestand, de helpdesk, gebiedsgerichte controles en
beleidsondersteuning bundelen we in een regionaal budget en verdelen we op basis van
inwoneraantal.
Bij de bepaling van het te verwachten aantal producten houden we rekening met nieuwe
ontwikkelingen in het gehele werkveld van de ODMH, zoals de Omgevingswet en de Wet
kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb), en met de realisatiecijfers van 2021.
Toezicht en handhaving
De ODMH controleert namens de aangesloten gemeenten en de provincie Zuid-Holland of bedrijven
binnen de regio zich houden aan de (milieu-)wet- en regelgeving.
Fysieke controles
De omgevingsdienst controleert namens B&W en GS omgevingsvergunningen en meldingen. Tijdens
de fysieke controles houden we toezicht op de impact van bedrijven op de veiligheid en de
milieubelasting. Zo letten we op de aanwezigheid, het gebruik en de emissie van gevaarlijke stoffen
en kunnen gevaarlijke en of hinderlijke situaties worden onderkend en zo nodig verkleind. Ook zien we
toe op de vereiste voorzieningen waarmee overlast van geur, stof en geluid voor omwonenden wordt
voorkomen of beperkt.
De ODMH maakt bij fysieke controles onderscheid tussen preventieve controles, aspectcontroles en
controles naar aanleiding van klachten en meldingen. Hierbij passen wij de volgende risicomethodiek
toe. Bedrijven met de grootste impact op de veiligheid of de milieubelasting krijgen de meeste
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                           18 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>aandacht. Het inplannen van de bedrijfscontroles gebeurt risicogericht waarbij we rekening houden
met de ervaringen bij de bedrijven in de afgelopen jaren. Afhankelijk van onder andere het
naleefgedrag, klachten en bedrijfsmeldingen voeren we extra toezicht uit waar dit nodig is.
Administratieve controle
Naast de fysieke controles houdt de ODMH ook administratief toezicht. Bij een administratieve
controle doen we onderzoek naar de juistheid en betrouwbaarheid van de door bedrijven beschikbaar
gestelde informatie. Hierbij werken we samen met andere handhavingspartners aan de optimalisering
van het toezicht. De ODMH hanteert twee typen toezicht:
•     Systeemtoezicht: hierbij maken we zoveel mogelijk gebruik van de eigen beheerssystemen van
      een bedrijf.
•     Informatiegestuurd toezicht: op basis van de beschikbare informatie bij de partners (bestuurs- en
      strafrecht, fiscaal) wordt de effectiviteit van toezicht verhoogd bij problemen die het domein van
      een enkel bevoegd gezag overstijgen.
Bestuursrechtelijke en strafrechtelijke handhaving
Bij de constatering van een overtreding zetten we een optimale mix van bestuursrechtelijke en
strafrechtelijke instrumenten in om de overtreding ongedaan te maken. De basis hiervoor is de
landelijke handhavingsstrategie. De ernst van de overtreding (milieu, veiligheid, gezondheid) en het
gedrag van de overtreder (proactief, onverschillig, calculerend bewust, structureel negatief) zijn
bepalend voor de te kiezen instrumentaria.
De ODMH heeft boa’s (bijzondere opsporingsambtenaren) in dienst. Boa’s zetten wij in op diepgaande
strafrechtelijke onderzoeken op het gebied van milieuwetgeving. Daarnaast zetten wij boa’s in voor
het punitieve instrument ‘bestuurlijke strafbeschikking’.
Badinrichtingen en zwemwater
Gedeputeerde Staten is het bevoegd gezag voor de handhaving van de gelegenheid geven tot
zwemmen en baden (Omgevingswet, hoofdstuk 15). De ODMH voert deze taak op het grondgebied
van de hele provincie Zuid-Holland uit. Dit betekent dat wij jaarlijks de bad- en zweminrichtingen in
Zuid-Holland controleren op hygiëne en veiligheid. We houden toezicht op de zwembaden en de
oppervlaktewaterlocaties.
In de Omgevingswet is het zwemseizoen niet langer vastgelegd, maar ter bepaling van GS. In deze
periode controleren wij de buitenlocaties. De waterkwaliteit bewaken we aan de hand van monsters
die de waterkwaliteitsbeheerders nemen en laten analyseren. De ODMH ontvangt de
analyseresultaten en maakt de kwaliteit bekend via www.zwemwater.nl en de zwemwatertelefoon.
Indien de kwaliteit niet in orde is, volgt een waarschuwing, een negatief zwemadvies of, in ernstige
gevallen, een zwemverbod.
Milieuvergunningen (omgevingsvergunningen na invoering van de Omgevingswet)
Het team vergunningverlening van de ODMH behandelt aanvragen van milieuvergunningen en neemt
zelf initiatief tot ambtshalve actualisering of intrekking van vergunningen als dat nodig is. Een
milieuvergunning heeft als doel om (economische) activiteiten te laten uitvoeren op een manier die
milieuhygiënisch verantwoord is, die overlast voor omwonenden beperkt. Vergunningen voor
vergelijkbare activiteiten worden op vergelijkbare wijze verleend, zodat sprake is van rechtszekerheid
en rechtsgelijkheid voor de ondernemers. Hierbij werken wij met een standaard voorschriftenpakket
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                                19 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>waarbij maatwerk tot de mogelijkheden behoort. De wettelijke procedure die wordt doorlopen, geeft
omwonenden de gelegenheid inspraak uit te oefenen en tijdig kennis te nemen van de inhoud van de
vergunning.
Duurzaamheid
De ODMH ondersteunt bij de uitvoering van duurzaamheidsprogramma’s van onze deelnemende
gemeenten. Dit gebeurt bijvoorbeeld door het begeleiden van de energietransitie zoals het aardgasvrij
maken van bestaande en nieuwe gebouwen, het stimuleren van duurzame energieopwekking en bij
het verduurzamen van de gemeentelijke organisatie en vastgoed. Ook adviseert de ODMH bij het
bouwen van woningen op normen ten aanzien van bijvoorbeeld de energieprestatiecoëfficiënt (EPC)
en worden bedrijven gestimuleerd en gecontroleerd om bedrijfsgebouwen en –processen te
verduurzamen. In het verlengde van duurzaamheid werkt de ODMH aan natuur- en milieueducatie.
Hiervoor zetten wij het regionale Centrum voor Natuur- en Milieueducatie De Zwanebloem in.
Kinderen in het basisonderwijs kunnen lessen op onze leszolder volgen en de ODMH verzorgt
leskisten en lesmateriaal voor basisscholen. Tevens bestaat de mogelijkheid voor buitenlessen op
locatie vlakbij de school.
Specialistische taken
De ODMH voert alle milieutaken uit inclusief in- en externe advisering op het gebied van bodem,
archeologie, geluid, lucht en externe veiligheid.
Bodem en Archeologie
De bodemwerkzaamheden leiden ertoe dat het bodemaspect van de openbare ruimte tijdens de
inrichting en het beheer wordt meegewogen en meegenomen in de besluitvorming. Zo worden
voorwaarden verbonden aan het al dan niet bouwen op ernstig verontreinigde grond. Medewerkers
zien toe op het verantwoord toepassen van grond en op het behoud van archeologisch erfgoed.
Hergebruik wordt gestimuleerd en bodemonderzoek tegen een scherpe prijs aangeboden. Ook heeft
bodembeleid als doel zoveel mogelijk grond en bagger te hergebruiken zonder dat risico’s optreden
voor de gebruikers.
Geluid en Lucht
De meeste klachten die jaarlijks binnenkomen bij de ODMH hebben betrekking op geluid en lucht. Om
die hoeveelheid klachten te verminderen en waar mogelijk te voorkomen voert de ODMH, bij voorkeur
in een zo vroeg mogelijk stadium, bedrijfscontroles en metingen uit. Daarnaast adviseren wij op deze
milieuthema’s bij ruimtelijke ontwikkelingen en bij het verlenen van milieuvergunningen
(omgevingsvergunningen na invoering van de Omgevingswet).
Ruimtelijke Ordening en Milieu (ROM), Ecologie en Externe veiligheid
Het cluster ROM adviseert en ondersteunt op milieugebied bij ruimtelijke plannen in regio Midden-
Holland. In een zo vroeg mogelijk stadium brengt de ODMH de benodigde randvoorwaarden in kaart
om ruimtelijke ontwikkelingen mogelijk te maken. Ook hebben we aandacht voor kansen om de
kwaliteit van de leefomgeving te verhogen.
Bij externe veiligheid worden de plaatselijke risico’s voor de omgeving tijdens de verschillende
productiefases van gevaarlijke stoffen (produceren, behandelen of vervoer) in kaart gebracht. We
objectiveren de risico’s en de adviezen worden meegenomen in het planvormingsproces van de
regionale gemeenten.
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                            20 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Kwaliteit uitvoering VTH taken
Vanuit de huidige Wabo (dan wel vanuit de Omgevingswet na invoering daarvan) en de vastgestelde
kwaliteitsverordening hebben het college van B & W, respectievelijk Gedeputeerde Staten, jaarlijks de
verplichting over de kwaliteit van de uitvoering van de VTH taken te rapporteren aan de
gemeenteraad, respectievelijk Provinciale Staten. De kwaliteitscriteria 2.2, zowel voor de kritieke
massa als voor de processen, zijn de basis voor de uitvoering van de taken door de ODMH. De
kwaliteitscriteria 2.2 zijn een door de samenwerkende overheden ontwikkelde standaard voor de
uitvoering van de taken. Jaarlijks rapporteren we hierover aan de opdrachtgevers.
3.3      Wat gaat het kosten?
Het begrotingstotaal van het programma milieu bedraagt € 11.102.246. De complete begroting voor
het jaar 2023 ziet er als volgt uit:
                             Programmabegroting 2023 Milieu
   Baten                                      Lasten
   Contractuele bijdragen       -14.113.871   Personeelskosten          9.127.626
   Overige bijdragen               -122.754   Apparaatskosten             242.560
   Projectbaten                  -1.600.062   Directe productkosten       122.137
   Onttrekking reserves              -7.000   Projectlasten             1.600.062
                                              Financieringslasten             -
                                              Dotatie reserves              9.860
   Totaal baten                 -15.843.687   Totaal lasten            11.102.246
   Saldo van baten en lasten                                           -4.741.441
Voor de gemeentelijke en provinciale bijdragen voor het programma milieu wordt verwezen naar
bijlage 1.
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                            21 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>4        Programma bouw- en woningtoezicht
De ODMH voert naast de milieutaken, ook taken op het gebied van bouw- en woningtoezicht en
ruimtelijke ordening (BWT-taken) uit voor de gemeenten Bodegraven-Reeuwijk, Gouda, Waddinxveen
en Zuidplas en de provincie Zuid-Holland. De afdeling Bouw- en woningtoezicht bestaat uit drie teams
(team Juridische Zaken, team Toezicht en Handhaving en team Vergunningverlening).
4.1      Wat willen we bereiken?
De ODMH draagt bij aan een veilige, duurzame en gezonde leefomgeving. De afdeling BWT van de
ODMH heeft een duidelijke opdrachtmissie: BWT ziet namens de opdrachtgevers toe op de veilige
bouw en het toegestane gebruik van gronden en bouwwerken. Wij doen dat door vergunningverlening,
toezicht, handhaving en advisering op het gebied van bouwregelgeving en ruimtelijke ordening.
De ODMH voert voor vier gemeenten de taken op het gebied van bouw- en woningtoezicht uit. Door
de overdracht van de BWT-taken van gemeenten aan de ODMH wordt een betere dienstverlening aan
ondernemers en inwoners mogelijk. De bundeling van kennis en taken leidt bovendien tot meer
specialisme en minder kwetsbaarheid in de dienstverlening. De kwaliteit verbetert ook door een meer
eenduidige wijze van vergunningverlening, toezicht en handhaving in de regio.
4.2      Wat gaan we daar voor doen?
De programmabegroting van de ODMH is gebaseerd op een inschatting van het aantal uur dat wij
zullen leveren aan de opdrachtgevers. Deze inschatting maken we door het te verwachten aantal
producten per opdrachtgever (gemeente/provincie) te vermenigvuldigen met het kental.
Voor producten die vanwege hun aard of omvang niet geschikt zijn om op grond van een kental af te
rekenen, zoals het voeren van vooroverleg op grond van conceptaanvraag en het afhandelen van
principeverzoeken tot vaststelling van de vergunbaarheid, maken we een inschatting van het
benodigde aantal uur per jaar. Na afronding van het product volgt een nacalculatie op het
daadwerkelijk gemaakte aantal uren. Dit geldt ook voor het product ‘Minnelijk traject bij
handhavingszaken en bezwaarprocedures inclusief mediation’.
Ook kunnen we op offertebasis aparte afspraken met de opdrachtgever (maatwerk). Deze
maatwerkproducten rekenen we na afronding af op basis van de daadwerkelijk gemaakte uren. De
‘regionale uren’ algemene taken van de ODMH bundelen we in een regionaal budget en worden
verdeeld op basis van inwoneraantal. De regionale uren bestaan uit het organisatorisch inrichten en
operationeel hebben van een klantencontactcentrum voor de gemeenten (frontoffice), het delen van
gebiedskennis of datamanagement en het up-to-date houden van modellen.
Bij de bepaling van het te verwachten aantal producten houden we rekening met nieuwe
ontwikkelingen in het gehele werkveld van de ODMH, zoals de Omgevingswet en de Wet
kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb), en met de realisatiecijfers van 2021.
Vergunningverlening
Voor de vier gemeenten die hun BWT-taken hebben overgedragen aan de ODMH, handelen wij de
aanvragen en het toezicht op de vergunning ingevolge van de Omgevingswet af. Een
omgevingsvergunning kan op meerdere activiteiten betrekking hebben zoals bouwen, slopen, kappen,
reclame, aanleg, inritten en brandveilig gebruik. Het uitvoeringskader voor vergunningverlening is
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                            22 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>uitgewerkt in de Nota VTH BWT 2017 – 2020. De werking van deze nota werd in 2020 verlengd tot 1
jaar na invoering van de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb).
Toezicht en handhaving
Toezicht
Op grond van beleidsplannen en uitvoeringsplannen wordt, aan de hand van de gemeentelijke criteria,
bepaald welk toezichtniveau noodzakelijk is per verleende omgevingsvergunning of activiteit.
Vervolgens voeren we op basis van het vastgestelde toezichtniveau één of meerdere controles uit en
stellen we een rapportage op van deze controles.
Handhaving
Naast toezicht voert de ODMH ook de handhaving uit. Handhaving is er op gericht illegale situaties te
beëindigen. Het omvat onder meer het versturen van een voorwaarschuwing of een voornemen tot het
opleggen van een last onder dwangsom of bestuursdwang, en het stilleggen van werkzaamheden. De
ODMH beschikt hiervoor onder meer over handhavingsjuristen, Boa’s (bijzondere
opsporingsambtenaren), inspecteurs en toezichthouders. Inzake het uitvoeringskader voor toezicht en
handhaving verwijzen we naar de landelijke handhavingsstrategie die verder is uitgewerkt in de
gemeentelijke Nota’s Handhavingsbeleid.
Juridische aspecten en diverse
Naast het behandelen van de aanvragen voor vergunningen en uitvoeren van het toezicht en
handhaving, voert de ODMH ook andere Wabo-gerelateerde werkzaamheden uit die samenhangen
met BWT-activiteiten. Deze Wabo-gerelateerde werkzaamheden gaan op in de Omgevingswet na
inwerkingtreding daarvan. Het gaat onder meer om:
•     informatieverstrekking over procedures en criteria;
•     bouwplantoetsing inclusief het geven van juridisch advies bij bestemmingsplanwijzigingen;
•     advies over het restaureren of verbouwen van monumenten;
•     (coördinatie van) de toetsing van constructieberekeningen en –tekeningen;
•     het opstellen van rapportages en brieven ten aanzien van de constateringen bij
      toezichtbezoeken;
•     het opsporen van illegale Wabo-gerelateerde activiteiten en het rapporteren hier over;
•     advisering t.a.v. asbesthandhaving, het beoordelen van asbestinventarisatierapporten en het
      begeleiden van asbestonderzoeken;
•     bezwaar- en beroepschriften en overige juridische procedures die verband houden met de BWT-
      taken (het opstellen van verweerschriften, om de vertegenwoordiging tijdens hoorzittingen in
      bezwaar- en beroepzaken en om het opstellen van besluiten op bezwaar);
•     afhandeling van verzoeken om planschade voor de gemeente Gouda.
Ook beschikt de ODMH over een wachtdienst die bouwgerelateerde voorvallen afhandelt. In het kader
van de rampenbestrijding bemensen we onder meer de teams Bouwbeheer en Milieubeheer.
Waar nodig voeren onze medewerkers het overleg met betrokken partijen zoals gemeenten,
welstands- en monumentencommissies, de regionale brandweer en de waterschappen ten behoeve
van bovenstaande werkzaamheden en taken.
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                           23 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>De niet-Wabo gerelateerde zaken in bezwaar- en beroepsprocedures, alsmede juridische advies voor
de niet Wabo-taken blijven bij de gemeenten (met uitzondering van de afhandeling van verzoeken om
planschade voor de gemeente Gouda).
Leges
De inning van de leges is en blijft een verantwoordelijkheid van de betreffende gemeente. Wel levert
de ODMH de benodigde informatie voor de legesinning, zoals NAW-gegevens, de opgegeven
bouwkosten en de hoogte van de op te leggen legesaanslag.
Wet kwaliteitsborging voor het bouwen
Op 14 mei 2019 heeft de Eerste kamer ingestemd met de invoering van de Wet kwaliteitsborging voor
het bouwen (Wkb). De beoogde ingangsdatum van de wet is gekoppeld aan de invoeringsdatum van
de Omgevingswet. Bij het opstellen van deze programmabegroting is de verwachte invoeringsdatum
van de wet 1 januari 2023. Voor de implementatie van de wet zijn drie belangrijke randvoorwaarden
gesteld:
1. Uit proefprojecten moet duidelijk blijken dat het stelsel borgt dat gerealiseerde bouwwerken
      voldoen aan het Bouwbesluit;
2. Er moeten voldoende kwaliteitsborgers beschikbaar zijn;
3. De ICT-voorziening zowel bij het rijk als bij de gemeenten moet op orde zijn (relatie met digitale
      stelsel Omgevingswet (DSO)).
Doelen en inhoud wet
Een van de hoofddoelen van de Wkb is de positie van de bouwconsument ten opzichte van de
bouwende partijen te versterken. Het tweede hoofddoel betreft een nieuw systeem van
kwaliteitsborging bij bouwactiviteiten. Kort samengevat houdt dit in dat de bouwbesluittoets bij
gevolgklasse 1 bouwwerken niet meer door de gemeente wordt uitgevoerd, maar door een
gecertificeerde partij. Gevolgklasse 1 zijn kleinere bouwwerken, zoals schuren, aanbouw aan een
woning, maar ook één (of meerdere) gehele woning(en). Bij oplevering van een bouwwerk geeft de
kwaliteitsborger een verklaring af waarin staat dat het bouwwerk voldoet aan de voorschriften van het
Bouwbesluit. Alle overige toetsing en toezicht blijven wel bij de gemeente. Het rijk evalueert de wet na
drie jaar en bepaalt dan of ook andere gevolgklassen onder deze wet kunnen vallen.
Consequenties
Consequentie van het wegvallen van de toetsing op het bouwbesluit, is dat gemeenten voor dit deel
van de toetsing geen leges kunnen innen en de Wkb voor gemeenten ook financiële gevolgen heeft.
De ODMH bereidt zich voor op de ontwikkelingen door een impactanalyse en het uitvoeren van
proefprojecten. In 2020 vond een landelijk onderzoek met meerdere omgevingsdiensten plaats. Uit het
landelijke onderzoek en de impactanalyse van de ODMH uit 2020, blijken dat de Wkb bij BWT impact
heeft op vergunningverlening en toezicht. De ODMH anticipeert waar mogelijk al op afname van de
werkzaamheden.
Voor de bouwwerken zal de ODMH wel de vergunningaanvragen voor welstand en strijdigheid met het
omgevingsplan blijven toetsen. In deze programmabegroting houden we in de meerjarenbegroting
indicatief rekening met de Wkb. Ook blijft de gemeente bevoegd voor de handhaving.
Kwaliteit uitvoering VTH taken
Vanuit de huidige Wabo (dan wel vanuit de Omgevingswet na invoering daarvan) en de vastgestelde
kwaliteitsverordening hebben het college van B & W, respectievelijk Gedeputeerde Staten, jaarlijks de
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                            24 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>verplichting over de kwaliteit van de uitvoering van de VTH taken te rapporteren aan de
gemeenteraad, respectievelijk Provinciale Staten. De kwaliteitscriteria 2.2, zowel voor de kritieke
massa als voor de processen, zijn de basis voor de uitvoering van de taken door de ODMH. De
kwaliteitscriteria 2.2 zijn een door de samenwerkende overheden ontwikkelde standaard voor de
uitvoering van de taken. Jaarlijks rapporteren we hierover aan de opdrachtgevers.
Voor de VTH-taken (Vergunning, Toezicht en Handhaving) op het gebied van bouw- en
woningtoezicht voldoet de ODMH aan de landelijke kwaliteitscriteria. Door het samenvoegen van de
BWT formatie uit Bodegraven-Reeuwijk, Gouda, Waddinxveen en Zuidplas is sprake van een
bundeling van kennis en kunde en wordt goede dienstverlening gerealiseerd.
4.3      Wat mag het kosten?
Het begrotingstotaal van het programma bouw- en woningtoezicht bedraagt € 4.683.525. De complete
begroting voor het jaar 2023 ziet er als volgt uit:
                              Programmabegroting 2023 BWT
   Baten                                       Lasten
   Contractuele bijdragen         -6.392.978   Personeelskosten          4.306.913
   Overige bijdragen                 -30.000   Apparaatskosten             278.669
   Projectbaten                      -86.188   Directe productkosten        11.756
   Onttrekking reserves                  -     Projectlasten                86.188
                                               Financieringslasten             -
                                               Dotatie reserves                -
   Totaal baten                   -6.509.166   Totaal lasten             4.683.525
   Saldo van baten en lasten                                            -1.825.641
Voor de gemeentelijke bijdragen voor het programma bouw- en woningtoezicht wordt verwezen naar
bijlage 1.
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                            25 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>5        Overhead, vennootschapsbelasting en onvoorzien
5.1      Overhead
Als gevolg van het vernieuwde BBV wordt de overhead met ingang van begrotingsjaar 2018 apart
gepresenteerd. De inhoudelijke programma’s milieu en bouw- en woningtoezicht bevatten geen
kosten en opbrengsten van overhead meer.
In het vernieuwde BBV wordt overhead gedefinieerd als ‘Alle kosten die samenhangen met de sturing
en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces’.
Overhead bestaat in elk geval uit:
1.     Leidinggevenden primair proces (hiërarchisch). Projectleiding valt hier buiten. Het betreft alle
       hiërarchische leidinggevenden in het primair proces. Zij hebben een personele
       verantwoordelijkheid waaronder het voeren van functioneringsgesprekken. Niet: projectleiding
       en coördinatoren.
2.     Financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie. Het betreft functies als
       controllers, financieel adviseurs en specialisten, planning & control, financiële verantwoording,
       administratieve organisatie, risicomanagement, (EDP) auditing, interne kwaliteitszorg, toezicht
       en controle gericht op de eigen organisatie;
3.     Human Resource (HR). Het betreft salarisadministratie, HRM-advies, organisatie- en
       formatieadvies, OR-ondersteuning, mobiliteitscentrum, coaching, leren en ontwikkelen,
       bedrijfsmaatschappelijk werk, ARBO, recruitment, arbeidsvoorwaarden, HR-control. Het is
       exclusief opleidingen, welke door HR gegeven worden en gericht zijn op de directe
       uitvoeringspraktijk.
4.     Inkoop (inclusief aanbesteding en contractmanagement).
5.     Interne en externe communicatie m.u.v. klantcommunicatie (KCC). Het gaat om zowel interne
       als externe communicatie. Niet: projectcommunicatie en medewerkers die bij een projectbureau
       werken.
6.     Juridische zaken. Het betreft juridische medewerkers die op de bedrijfsvoering afdeling werken
       of belast zijn met een bedrijfsvoeringstaak op een afdeling. Niet: afhandeling van bezwaar- en
       beroepschriften. Niet: juristen die primaire taken verrichten (bijvoorbeeld vergunningverlening).
7.     Bestuurszaken en bestuursondersteuning. Het betreft bestuursadviseurs en
       bestuursondersteuner, zijnde de ambtelijke ondersteuning en beleidsadvisering van de
       burgemeester en het college van burgemeester en wethouders. Niet: raadsgriffie (behoort tot
       facilitering bestuursorganen, taakveld 0.1).
8.     Informatievoorziening en automatisering (ICT). Het betreft medewerkers informatisering en
       automatisering, systeem-en netwerkbeheer, werkplekondersteuning, helpdesk, ontwikkeling ICT
       projectmanagement, technisch applicatiebeheer en functioneel applicatiebeheer dat door
       bedrijfsvoering medewerkers wordt gedaan (het is exclusief functioneel beheer ten behoeve van
       primaire proces systemen).
9.     Facilitaire zaken en Huisvesting. Het is inclusief receptie, beveiliging en catering en
       gebouwenbeheerders.
10. DIV. Het betreft medewerkers die kaders stellen en richtlijnen ontwikkelen, zich bezighouden
       met expertise-ontwikkeling, adviseren bij procesinrichting en –aansluitingen op e-depot, DMS
       inrichten en beheren, zich bezighouden met postregistratie en e-depot, archiefonderzoeken en
       coördineren (niet zijnde leidinggevende), fysieke en digitale documenten verwerken, vernietigen
       en overbrengen en fysiek en digitaal archief opbouwen en beheren.
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                               26 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>11.    Managementondersteuning primair proces. Het betreft secretariaten, office management en
       management assistentie in het primair proces.
Bovenstaande indeling kan terug gebracht worden tot de volgende uitgangspunten als men naar de
gehele organisatie kijkt.
•      Directe kosten zoveel mogelijk direct toerekenen aan de betreffende taakvelden.
•      Ondersteunende taken zijn niet direct dienstbaar aan de externe klant of het externe product en
       behoren derhalve tot de overhead. Wanneer deze ondersteunende taken worden uitbesteed,
       behoren de uitbestedingskosten bedrijfsvoering tot de overhead (bijvoorbeeld uitbesteding
       salarisadministratie).
•      Sturende taken vervuld door hiërarchisch leidinggevenden behoren tot de overhead. De
       bijbehorende loonkosten behoren ondeelbaar tot de overhead.
•      De positionering van een functie binnen de organisatie heeft geen invloed op de beoordeling of
       er sprake is van overhead.
Specifiek voor de ODMH kunnen de volgende conclusies getrokken worden:
•      De afdeling Bedrijfsvoering wordt toegerekend aan de overhead met uitzondering van het
       cluster Functioneel Applicatiebeheer, welke de systemen van het primair proces in beheer
       heeft.
•      De huisvestingslasten zijn overhead met uitzondering van de kosten die gemaakt worden voor
       de Zwanebloem.
•      Alle loonkosten van MT-leden en teamleiders van de afdelingen milieu en BWT behoren tot de
       overhead.
•      Alle loonkosten van de bedrijfskundige en communicatiemedewerkers behoren tot de overhead.
•      De juristen op het gebied van milieu en BWT behoren tot het primair proces. Juristen op het
       gebied van P&O behoren tot de overhead.
•      Beleidsadvisering op het gebied van milieu en BWT behoort tot het primair proces.
5.2      Vennootschapsbelasting
Per 1 januari 2016 is de Wet Modernisering Vennootschapsbelastingplicht Overheidsondernemingen
in werking getreden. Ondersteund door een fiscalist van Deloitte heeft de ODMH onderzocht welke
gevolgen deze wet heeft voor de dienst. Geconcludeerd is dat de ODMH aangemerkt wordt als
ondernemer in de zin van de wet voor een beperkt aantal van haar aanvullende taken. Niet voor de
primaire taken voor milieu en BWT. Omdat op deze aanvullende taken geen winst behaald wordt, is
de ODMH volledig vrijgesteld van aangifte én van de administratieve rompslomp die daarbij komt
kijken. Om ook in de toekomst gevrijwaard te blijven van aangifte, moet de ODMH deze en eventuele
nieuwe taken blijven monitoren.
5.3      Onvoorzien
De ODMH heeft net als voorgaande jaren geen post onvoorzien opgenomen in haar begroting.
5.4      Wat mag het kosten?
Het begrotingstotaal van de overhead bedraagt € 7.124.281. De complete begroting voor het jaar
2023 ziet er als volgt uit:
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                           27 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>                          Programmabegroting 2023 Overhead
  Baten                                         Lasten
  Contractuele bijdragen                -       Personeelskosten      4.597.911
  Overige bijdragen                -510.656     Apparaatskosten       2.429.990
  Projectbaten                          -       Directe productkosten       -
  Onttrekking reserves              -46.543     Projectlasten               -
                                                Financieringslasten      96.380
                                                Dotatie reserves            -
  Totaal baten                     -557.199     Totaal lasten         7.124.281
  Saldo van baten en lasten                                           6.567.082
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                  28 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>6        Paragrafen
Artikel 26 van het BBV schrijft de volgende paragrafen voor.
6.1      Lokale heffingen
De paragraaf betreffende de lokale heffingen is voor het ODMH niet van toepassing.
6.2      Weerstandsvermogen en risicobeheersing
De paragraaf weerstandsvermogen dient te omvatten:
a.       Een inventarisatie van de weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden
         waarover het ODMH beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken;
b.       Een inventarisatie van de risico's, waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van
         materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Hierbij dient bijvoorbeeld te
         worden gedacht aan risico’s in het kader van organisatieontwikkelingen, rechtmatigheid,
         garantieverplichtingen, voldoen aan formele voorschriften met betrekking tot de uitvoering van
         regelingen door het ODMH;
c.       Het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico’s en de realisatie daarvan.
Weerstandsvermogen
Bij het weerstandsvermogen gaat het om de mate waarin de ODMH in staat is middelen vrij te maken
om substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat dit betekent dat het beleid veranderd moet
worden. Een buffer is daarom wenselijk. Bij het weerstandsvermogen gaat het dus om de robuustheid
van de begroting.
In de regeling voor de ODMH is bepaald dat de kosten, die niet uit andere inkomsten kunnen worden
gedekt, ten laste van de deelnemende organisaties komen. Dat impliceert dat de financiële gevolgen
van risico’s, die niet binnen de begroting van de ODMH kunnen worden opgevangen, uiteindelijk ten
laste van de deelnemende organisaties zullen worden gebracht. Deze bepaling zou tot de opvatting
kunnen leiden, dat het voor de ODMH niet nodig is om over weerstandscapaciteit te beschikken.
Daartegen staan de volgende argumenten:
•        De ODMH is zelfstandig rechtspersoon met eigen bevoegdheden en verantwoordelijkheden.
•        Het is onwerkbaar voor de ODMH (en voor de provincie en gemeenten) als de ODMH zich
         voor iedere tegenvaller tot hen moet wenden, met het verzoek om een (incidentele of
         structurele) verhoging van de bijdrage.
Weerstandscapaciteit
Wanneer een risico zich voordoet, welke niet kan worden opgevangen in de reguliere exploitatie, zal
in eerste instantie een beroep gedaan worden op de weerstandscapaciteit.
Tot de aanwezige weerstandscapaciteit kunnen worden gerekend (in volgorde van aanspreken bij het
voordoen van een risico):
1.       Algemene reserve
2.       Verhoging jaarlijkse bijdrage
3.       Verzilveren eventuele stille reserves
De hoogte van de weerstandscapaciteit op basis van de geprognosticeerde standen is als volgt:
         Algemene reserve: € 1.402.500 (geprognosticeerde stand per begin 2021)
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                                 29 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>De omvang van het weerstandsvermogen van de ODMH is gerelateerd aan de risico’s die de
organisatie loopt. Deze risico’s zijn begin 2021 opnieuw in kaart gebracht en ook financieel vertaald.
Om aan te sluiten bij algemeen aanvaarde grondslagen is hierbij gebruik gemaakt van NARIS, de
methodiek van het Nederlands Adviesbureau Risicomanagement (NAR). De uitkomsten van de initiële
risicoanalyse volgens deze methode zijn meegenomen in de Nota Weerstandsvermogen &
Risicomanagement 2018.
Bij de actualisatie van begin 2022 is nogmaals extra aandacht besteed aan de mogelijke gevolgen en
risico’s van de coronapandemie. Hoewel zowel in 2020 als in 2021 de impact van het virus op de
productie en op de financiën van de ODMH beperkt is gebleven, heeft het virus wel grote invloed
gehad op de bedrijfsvoering. Vóór de pandemie werd voornamelijk in of vanuit het Midden-Hollandhuis
gewerkt. Na de uitbraak was thuiswerken plotseling het nieuwe normaal. Ook waren bezoeken aan
bedrijven niet continu mogelijk. Hoewel het einde van de pandemie lijkt te naderen, is nog niet te
voorspellen, wanneer dit einde precies zal zijn. Tot die tijd gedraagt het virus zich nog grillig en loopt
de ODMH risico’s in zijn bedrijfsvoering.
Ten aanzien van ICT-risico’s zijn diverse maatregelen getroffen om die te verkleinen. Die maatregelen
betreffen met name de back-up en de beveiliging van alle systemen. De uitgevoerde actualisatie van
de risico-inventarisatie leidt daarom tot een kleiner totaal aan risico’s dan in voorgaand jaar. Ook het
gewenste weerstandsvermogen is daarom afgenomen ten opzichte van vorig jaar.
De uitgevoerde risico-inventarisatie inclusief kwantificering is een logische basis voor het bepalen van
het gewenste weerstandsvermogen. De in NARIS uitgevoerde risicosimulatie levert de volgende tabel
met de bij de zekerheidspercentages behorende bedragen voor het benodigde weerstandsvermogen
op:
 Zekerheidspercentage                    Bedrag
 10%                                   € 451.650
 25%                                   € 656.324
 50%                                   € 938.007
 75%                                 € 1.297.960
 80%                                 € 1.399.781
 90%                                 € 1.693.201
 95%                                 € 1.955.192
 99%                                 € 2.502.932
Uitgaande van het door het NAR geadviseerde zekerheidspercentage van 90% wordt het gewenste
weerstandvermogen op basis van deze risico-inventarisatie bepaald op € 1.693.201.
Conform de wens van het algemeen bestuur om het weerstandsvermogen van de ODMH te
compartimenteren in een BWT- en een milieudeel, wordt het weerstandsvermogen in 2 delen
gesplitst. Voor deze splitsing wordt de verhouding in risico’s tussen BWT en milieu als verdeelsleutel
gehanteerd: 13% voor BWT en 31% voor milieu. Ook de overheadrisico’s van in totaal 56% worden in
die verhouding verdeeld. Het gewenste gecompartimenteerde weerstandvermogen ziet er dan als
volgt uit:
 Gewenst weerstandvermogen:
 Aandeel BWT                           € 500.264
 Aandeel milieu                      € 1.192.937
 Totaal                              € 1.693.201
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                              30 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Het streefsaldo van het weerstandsvermogen bedraagt dus € 1.693.201. De aanwezige
weerstandscapaciteit bedraagt op 1 januari 2023 naar verwachting € 1.402.500. Geconcludeerd kan
worden dat de berekende aanwezige weerstandscapaciteit 82,8% van het gewenste
weerstandvermogen bedraagt.
Ondanks het gecompartimenteerde weerstandsvermogen behoudt de ODMH één algemene reserve.
Deze wordt dus niet feitelijk gesplitst, maar slechts gelabeld conform de risico-inventarisatie.
Kengetallen
Op grond van een ministeriële regeling moeten met ingang van de programmabegroting 2017 de
volgende financiële kengetallen weergegeven worden.
                                                                           Verloop van de kengetallen
Kengetallen:
                                                                Verslag 2021     Begroting 2022   Begroting 2023
netto schuldquote                                                  12,4%             14,1%             11,3%
netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen       12,4%             14,1%             11,3%
solvabiliteitsratio                                                21,7%             20,8%             18,4%
structurele exploitatieruimte                                      1,1%              2,2%              -0,1%
grondexploitatie                                                    n.v.t.            n.v.t.            n.v.t.
belastingcapaciteit                                                 n.v.t.            n.v.t.            n.v.t.
                                                                           Verloop van de kengetallen
Kengetallen:
                                                               Begroting 2024    Begroting 2025   Begroting 2026
netto schuldquote                                                  10,2%             8,9%              7,8%
netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen       10,2%             8,9%              7,8%
solvabiliteitsratio                                                18,3%             18,1%             17,6%
structurele exploitatieruimte                                      0,0%              -0,1%             -0,1%
grondexploitatie                                                    n.v.t.            n.v.t.            n.v.t.
belastingcapaciteit                                                 n.v.t.            n.v.t.            n.v.t.
De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de medeoverheid ten
opzichte van de eigen middelen. Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten en
aflossingen op de exploitatie drukken. Normaliter ligt de netto schuldquote tussen 0% en 90%. Pas bij
100% wordt de kritische norm bereikt. De ODMH voldoet dus ruim aan de norm. Het corrigeren voor
alle verstrekte leningen wijzigt de netto schuldquote niet. De ODMH verstrekt immers geen leningen.
Solvabiliteit gaat over de vraag of een organisatie in staat is om aan alle financiële verplichtingen te
voldoen. Het solvabiliteitsratio schommelt tussen 17,6% en 21,7% als gevolg van het afnemen van de
omvang van de bestemmingsreserves. De ODMH is in staat aan haar financiële verplichtingen te
voldoen.
De structurele exploitatieruimte is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte een
organisatie heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele
daling van de lasten daarvoor nodig is. Uit de resultaten blijkt dat de structurele baten en lasten van
de ODMH nagenoeg gelijk zijn, hetgeen een financieel gezonde situatie weergeeft.
De kengetallen voor de grondexploitatie en de belastingcapaciteit zijn niet van toepassing op de
ODMH.
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                                    31 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>6.3       Onderhoud kapitaalgoederen
In deze paragraaf dient inzicht te worden gegeven in de realisatie van het beleid ten aanzien van het
onderhoud van kapitaalgoederen en de daaruit voortvloeiende financiële consequenties ten opzichte
van de begroting. Het gaat hierbij tevens om het verlangde onderhoudsniveau, de (lange termijn)
onderhoudsplanning voor alle belangrijke activa en het voorzieningenbeleid ter zake.
Sinds begin 2015 is het Midden-Hollandhuis eigendom van de ODMH. Voor het meerjaren onderhoud
is een voorziening beschikbaar, die gebaseerd is op het meerjarenonderhoudsplan. In het laatste
kwartaal van 2020 is het meerjaren onderhoudsplan van het Midden-Hollandhuis geactualiseerd. Dit
plan bestaat uit 2 delen. Een voor het onderhoud van het pand en een voor de technische installaties.
Op basis van de actuele stand van zaken is voor beide delen in 2021 een langjarige begroting
opgesteld. Beide kennen een looptijd van 30 jaar. Op basis van deze actuele gegevens is in 2021 de
jaarlijks benodigde dotatie opnieuw berekend. De benodigde dotatie voor 2023 bedraagt € 123.462.
Dit bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd met dezelfde index die ook gehanteerd wordt voor het uurtarief
6.4       Financiering
In deze paragraaf dient de realisatie van de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van
de financieringsportefeuille te worden opgenomen. In de vergadering van het algemeen bestuur van
de ODMH van 14 maart 2019 is het actuele Treasurystatuut vastgesteld. In dit statuut wordt de
beleidsmatige infrastructuur van de treasuryfunctie vastgelegd in de vorm van uitgangspunten,
doelstellingen, richtlijnen en limieten. Het statuut maakt een objectieve en transparante
verantwoording vooraf en achteraf mogelijk.
Jaarlijks wordt zowel in de begroting als in de jaarrekening een treasuryparagraaf opgenomen. In
deze paragraaf worden de specifieke beleidsvoornemens respectievelijk de uitvoering van het beleid
op het gebied van de treasury vastgelegd.
In het kort wordt de huidige situatie weergegeven met betrekking tot een aantal aandachtspunten:
Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet geeft aan in welke mate in de financiering van investeringen mag worden voorzien in
de vorm van kortlopende middelen. Volgens de wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO)
bedraagt de kasgeldlimiet 8,2% van het totaal van de (primitieve) begroting van ruim € 22,9 miljoen,
ofwel ruim € 1,88 miljoen.
De confrontatie van de kasgeldlimiet aan de netto vlottende schuld vindt per kwartaal plaats.
Geldstromenbeheer
De kosten van het geldstromenbeheer hebben wij beperkt door gebruik te maken van het “pakket
geïntegreerde dienstverlening“ van de Bank voor Nederlandse Gemeenten (BNG). Het
betalingsverkeer is zoveel mogelijk uitgevoerd door de BNG. Vanaf december 2013 heeft de overheid
het schatkistbankieren voor o.a. de gemeenschappelijke regelingen verplicht gesteld. Het nadeel van
deze verplichting is dat er nauwelijks nog rendement behaald kan worden op (tijdelijk) overtollige
middelen.
De ODMH heeft bezit geen aandelen en financiële derivaten.
Renterisicobeheer
Bij het aantrekken van langlopende financiering stelt de wet Fido een norm waaraan het renterisico
van de langlopende opgenomen leningen als geheel moet voldoen. Deze norm wordt aangeduid als
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                            32 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>de renterisiconorm en bedraagt 20% van het begrotingstotaal. De aflossingen en renteherzieningen
van de bestaande leningenportefeuille mogen jaarlijks deze norm niet overschrijden. De
renterisiconorm bedraagt 20% van het begrotingstotaal van € 22,9 miljoen ofwel € 4,6 miljoen.
De toetsing van het renterisico aan de norm laat zien dat de ODMH binnen de norm blijft. De
berekening van deze toetsing is als volgt:
 Renterisico's
 Renteherzieningen 2023                                     -
 Aflossingen 2023                                             96
 Renterisico 2023                                             96
 Berekening renterisiconorm
 Begrotingstotaal 2023                                  22.910
 Percentage conform regeling                                20%
 Renterisiconorm 2023                                    4.582
 Toetsing renterisco aan norm
 Renterisico                                                  96
 Renterisiconorm                                         4.582
 Onderschrijding                                         4.486
 Bedragen x € 1.000,-
Financiering
Tegelijk met het pand heeft de ODMH de bijbehorende geldlening van het ISMH overgenomen. Op
1 januari 2023 bedraagt deze geldlening € 2.767.060. De lening is annuïtair en het rentepercentage
bedraagt sinds 1 juli 2013 3,62% met een rentevastperiode van 10 jaar. In 2023 zal een nieuwe
rentevastperiode afgesloten moeten worden. Zoals het er nu uitziet zal het rentepercentage dan
gunstiger worden.
Omdat de ODMH de jaarprogramma’s elk kwartaal vooruit in rekening brengt, is verdere financiering
van de exploitatielasten niet noodzakelijk.
Renteschema
Het vernieuwde BBV stimuleert een eenduidige handelwijze met betrekking tot rente (harmonisering)
en het eenduidig inzichtelijk maken van de wijze waarop de overheden met rente zijn omgegaan
(transparantie). Daarbij is het uitgangspunt dat zoveel mogelijk wordt uitgegaan van de (verwachte)
werkelijke rentelasten.
De ODMH betaalt alleen rente over haar geldlening voor het pand en rekent deze toe aan het taakveld
0.5 Treasury. Het renteresultaat is nihil. In onderstaand schema is de toerekening aan het pand
omschreven als projectfinanciering.
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                           33 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre> Renteschema                                                              Bedrag
 Externe lasten over de korte en lange financiering                       96.380
 Externe baten                                                                 0
 Saldo rentelasten en rentebaten                                          96.380
 Aan projectfinanciering toe te rekenen rente                             96.380
 Aan taakvelden toe te rekenen externe rente                                   0
 Rente over eigen vermogen                                                     0
 Rente over voorzieningen                                                      0
 Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente                               96.380
 De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)                            0
 Renteresultaat op het taakveld Treasury                                       0
6.5      Bedrijfsvoering
De afdeling Bedrijfsvoering levert diensten aan de overige afdelingen van de ODMH. Ook worden
diensten aan de RDOG, Regio Midden-Holland en Omgevingsdienst NL geleverd. Dit gebeurt op
basis van dienstverleningsovereenkomsten met genoemde organisaties.
De afdeling Bedrijfsvoering ondersteunt de uitvoering van het programma. Het welslagen van het
programma is mede afhankelijk van de doelmatigheid, transparantie en kwaliteit van de
bedrijfsvoering. De externe dienstverlening is gebaat bij een goede interne bedrijfsvoering. De
paragraaf bedrijfsvoering dient inzicht te geven in de stand van zaken en de realisatie van de
beleidsvoornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering.
Hierbij gaat het om de volgende onderwerpen:
Human Resource (HR):
Tot de reguliere taken van HR behoren onder andere het HR-beleid, werving en selectie, advisering
en de personeels- en salarisadministratie. De ODMH streeft ernaar een inclusieve
overheidsorganisatie te zijn, waar vacatures zijn voor hoog- en minder hoogopgeleiden maar ook voor
participatiebanen. Wij voeren een actief stagebeleid en onderzoeken mogelijkheden voor
gezamenlijke acties met andere omgevingsdiensten in de regio, met name op het terrein van
arbeidsmarktcommunicatie. Dit om de toekomstige verwachte krapte op de arbeidsmarkt het hoofd te
bieden.
Externe inhuur
De ODMH beperkt de inzet van externe inhuur zoveel mogelijk. Jaarlijks bepalen wij de benodigde
flexibele schil. Hierbij houden wij rekening met ontwikkelingen die van invloed kunnen zijn op onze
personele behoefte. De flexibele schil is nodig om schommelingen in de personele behoefte op te
kunnen opvangen met zo min mogelijk gevolgen voor ons personeel in vaste dienst. Schommelingen
worden veroorzaakt door onder andere de conjunctuur en veranderingen in wetgeving zoals de
Omgevingswet, Wet kwaliteitsborging voor het bouwen en de overdracht van provinciale bodemtaken
naar gemeenten onder de Omgevingswet.
Financieel beheer en Administratieve organisatie:
Bij de vaststelling van de Financiële Verordening artikel 212 Gemeentewet en Controle verordening
artikel 213 Gemeentewet is bepaald wanneer afzonderlijke nota’s moeten worden geactualiseerd:
- reserves en voorzieningen                                    iedere 4 jaar;
- tarieven                                                     op verzoek van algemeen bestuur;
- weerstandsvermogen en risicomanagement                       iedere 4 jaar;
- onderhoud kapitaalgoederen en gebouwen                       iedere 4 jaar;
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                              34 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>- bedrijfsvoering                                              iedere 4 jaar.
Facilitaire zaken:
Tot de facilitaire taken behoren inkoop, receptie- en reprowerkzaamheden. Ook zorgt dit cluster voor
het beheer van het pand aan de Thorbeckelaan 5, het Midden-Hollandhuis.
Duurzaam inkopen
De ODMH streeft naar duurzame keuzes. Naast kwaliteit en doelmatigheid, is duurzaamheid een
belangrijk uitgangspunt in ons inkoopproces. Op dit moment speelt onder andere de verduurzaming
van ons kantoorpand.
Informatisering en automatisering
Wettelijke voorschriften maken het in toenemende mate noodzakelijk om efficiënt en met hoge
kwaliteit te werken. Steeds meer informatie dient toegankelijk te zijn voor burgers, bedrijven en
organisaties.
Deze ontwikkelingen vereisen moderne ICT-apparatuur en hoge beschikbaarheid. Er wordt daarom
gewerkt aan en geïnvesteerd in digitalisering van werkprocessen.
Digitalisering
Digitalisering is prominent aanwezig bij de ODMH. De kansen die digitalisering biedt, gebruiken wij om
onze dienstverlening doorlopend te verbeteren. De ODMH heeft een actieve rol in de Altijd Actuele
Digitale Vergunning (AADV). Daarnaast spelen onder andere de vervanging van de Wet openbaarheid
bestuur (Wob) door de Wet open overheid (Woo) en de uitbouw van het Digitaal Stelsel
Omgevingswet landelijke voorziening (DSO-LV).
Digitale informatievoorziening:
De afdeling DIV zorgt binnen de ODMH voor de (digitale) informatievoorziening.
6.6      Verbonden partijen
De ODMH heeft geen verbonden partijen (een privaat- dan wel publiekrechtelijke organisatie waarin
de gemeenschappelijke regeling een bestuurlijk én een financieel belang heeft). De relatie tussen de
ODMH en de deelnemende provincie en gemeenten valt niet onder deze noemer.
6.7      Grondbeleid
De verplichte paragraaf Grondbeleid is niet van toepassing voor de ODMH.
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                             35 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>7        Vaststelling begroting van baten en lasten 2023 - 2026
Het algemeen bestuur van de omgevingsdienst Midden-Holland,
    ▪ gezien het voorstel van het dagelijks bestuur van 16 juni 2022,
    ▪ gezien de toezending van de ontwerpbegroting aan de raden van de deelnemende
        gemeenten en aan Provinciale Staten van de Provincie Zuid-Holland, acht weken voor de
        vaststelling in het algemeen bestuur,
BESLUIT:
De programmabegroting van baten en lasten voor de jaren 2023 – 2026 vast te stellen.
Aldus besloten in de openbare vergadering van het algemeen bestuur op 30 juni 2022.
De secretaris,                                                 De voorzitter,
………………                                                         ………………
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                       36 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Bijlagen
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland 37 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Bijlage 1: Bijdragen 2023
 Organisatie                       Alphen aan den Rijn      Bodegraven Reeuwijk            Gouda              Krimpenerwaard
                                   Uren       Bijdrage       Uren     Bijdrage     Uren        Bijdrage      Uren         Bijdrage
 Milieu
 Regulier jaarprogramma            32.596      3.213.966     14.251    1.405.149   15.344       1.512.918    19.316        1.904.558
 Bezuiniging                          840-        82.824-
 Overdracht bodemtaken              1.778        175.311        729       71.879      802          79.077     1.363          134.392
 Overige gevolgen invoering Ow         PM             PM         PM           PM       PM              PM        PM               PM
 Materieel budget                    n.v.t.        5.000
 Korting publicatiekosten
 Tijdelijke extra inzet bodem
 EPRTR
 Veiligheidsonderzoek waterbodems
 Zwemportaal
 Incidentele bijdragen               n.t.b.         n.t.b.     n.t.b.       n.t.b.   n.t.b.          n.t.b.    n.t.b.           n.t.b.
 Totaal milieu                     33.534      3.311.452     14.980    1.477.028   16.146       1.591.996    20.679        2.038.949
 Bouw- en woningtoezicht
 Regulier jaarprogramma                                      17.365    1.712.140   23.700       2.336.820
 Asbesttaken                                                                                                    750           73.950
 Sloopmelding en -toezicht          3.001        295.899
 Afname a.g.v. invoering Wkb                                    864-      85.190-   1.180-        116.348-
 BRIKS-advisering
 Incidentele bijdragen                                         n.t.b.       n.t.b.   n.t.b.          n.t.b.
 Totaal bouw- en woningtoezicht     3.001        295.899     16.501    1.626.949   22.520       2.220.472       750           73.950
 Totaal                            36.535      3.607.351     31.481    3.103.977   38.666       3.812.468    21.429        2.112.899
 Organisatie                      Provincie Zuid-Holland        Waddinxveen               Zuidplas                    Totaal
                                   Uren       Bijdrage       Uren     Bijdrage     Uren        Bijdrage      Uren         Bijdrage
 Milieu
 Regulier jaarprogramma            33.291      3.282.493      8.801      867.779   14.915       1.470.619   138.514       13.657.480
 Bezuiniging                                                                                                    840-          82.824-
 Overdracht bodemtaken              4.764-       469.730-       453       44.666        874        86.176     1.235          121.771
 Overige gevolgen invoering Ow         PM             PM         PM           PM       PM              PM        PM               PM
 Materieel budget                    n.v.t.       25.000                                                                      30.000
 Korting publicatiekosten            n.v.t.       30.000-                                                                     30.000-
 Tijdelijke extra inzet bodem       4.764        469.730                                                                     469.730
 EPRTR                               n.v.t.        2.239                                                                       2.239
 Veiligheidsonderzoek waterbodems    n.v.t.       55.000                                                                      55.000
 Zwemportaal                         n.v.t.       60.000                                                                      60.000
 Incidentele bijdragen                n.t.b.         n.t.b.    n.t.b.       n.t.b.   n.t.b.          n.t.b.    n.t.b.           n.t.b.
 Totaal milieu                     33.291      3.394.732      9.254      912.444   15.789       1.556.795   138.909       14.283.397
 Bouw- en woningtoezicht
 Regulier jaarprogramma                                       7.998      788.603   15.224       1.501.086    64.287        6.338.649
 Asbesttaken                                                                                                    750           73.950
 Sloopmelding en -toezicht                                                                                    3.001          295.899
 Afname a.g.v. invoering Wkb                                    398-      39.243-     758-         74.739-    3.200-         315.520-
 BRIKS-advisering                    n.v.t.       50.000                                                       n.v.t.         50.000
 Incidentele bijdragen                                         n.t.b.       n.t.b.   n.t.b.          n.t.b.    n.t.b.           n.t.b.
 Totaal bouw- en woningtoezicht           -       50.000      7.600      749.360   14.466       1.426.348    64.838        6.442.978
 Totaal                            33.291      3.444.732     16.854    1.661.804   30.255       2.983.143   203.747       20.726.374
Index 2023: 3,46%
Uurtarief 2023: € 98,60
Toelichting bezuiniging
In 2023 maakt de gemeente Alphen aan den Rijn gebruik van de mogelijkheid om 2,5% te bezuinigen
op het reguliere jaarprogramma. Bij de berekening is uitgegaan van het reguliere jaarprogramma
2022, waarin ook 985 uren voor asbesttaken zijn opgenomen.
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                                                  38 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Toelichting overdracht bodemtaken
Bij de inwerkingtreding van de Omgevingswet, naar verwachting op 1 juli 2022, zal het bevoegd gezag
voor een substantieel deel van de huidige provinciale bodemtaken naar de gemeenten omgezet
worden. Dit betekent voor de provincie een verlaging van het aantal uren en voor de gemeenten een
verhoging van het aantal uren. Onduidelijk is nog of gemeenten hiervoor (voldoende) middelen krijgen
van het Rijk. Voor een klein gedeelte van deze nieuwe bodemtaken is heffing van leges mogelijk.
Toelichting overige gevolgen invoering Omgevingswet
Naast bovenstaande wijziging van de bodemtaken zal de Omgevingswet tot meer wijzigingen in het
productenpakket van de ODMH leiden. De ODMH streeft ernaar deze wijzigingen budgettair neutraal
uit te voeren.
Toelichting tijdelijke extra inzet bodem
De Provincie Zuid-Holland stelt incidenteel voor haarzelf extra geld beschikbaar om eventuele
financiële onzekerheden ten gevolge van de invoering van de Omgevingswet weg te nemen. De
omvang van deze bijdrage is maximaal de omvang van de afname van de bodemtaken per 2023.
Toelichting reguliere jaarprogramma's BWT
De jaarprogramma’s BWT van de gemeenten Bodegraven Reeuwijk en Gouda zijn gebaseerd op het
vastgestelde jaarprogramma 2022. De overige twee jaarprogramma's zijn gebaseerd op de
basisniveaus van de betreffende gemeenten. Voor de gemeenten Bodegraven Reeuwijk en Gouda
blijven de basisniveaus van respectievelijk 15.010 en 17.332 uur wel van toepassing.
Toelichting asbesttaken
De asbesttaken maken onderdeel uit van de BWT-taken. Voor de 4 BWT-gemeenten zijn deze taken
opgenomen in het jaarprogramma voor BWT.
Toelichting sloopmelding en – toezicht
Met ingang van 2023 besteedt de gemeente Alphen aan den Rijn alle taken voor sloopmelding en -
toezicht uit aan de ODMH. Tot en met 2022 deed zij dat alleen voor de asbestgerelateerde taken. De
omvang van het takenpakket neemt daarmee toe van 985 uur in 2022 naar 3.181 uur in 2023.
Toelichting afname a.g.v. invoering Wet kwaliteitsborging voor het bouwen
Op 1 januari 2023 treedt naar verwachting de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) in
werking. De omvang van de taken voor de jaarprogramma's zal daardoor afnemen. Voor de effecten
van de invoering op de jaarprogramma's is door de ODMH, op basis van diverse
onderzoeksrapporten, een impactanalyse gemaakt. De uitkomsten daarvan zijn in de
programmabegroting verwerkt.
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                         39 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Bijlage 2: Provinciale bijdragen 2021 - 2023
                                                                         2021              2022           2023
Werkplan
                                                               Begroot       Realisatie  Begroot        Begroot
Structurele bijdrage                                            3.130.656     3.130.656   3.172.633      3.282.463
(uren)                                                            (33.291)      (33.291)    (33.291)       (33.291)
- Afname bodemtaken m.i.v. 2023                                        -             -           -         469.730-
- Materieel budget                                                 25.000        34.560      25.000          25.000
- Creditering publicatiekosten                                     30.000-       30.000-     30.000-         30.000-
Subtotaal                                                       3.125.656     3.135.216   3.167.633      2.807.732
Variabele bijdrage
- Werkplan Spoed en Nazorg                                        631.000       417.471   1.215.750           n.t.b.
- Tijdelijke extra inzet bodem                                         -             -           -         469.730
- Financiële bijdrage BRIKS-advisering gemeenten                   50.000        27.170      50.000          50.000
- E-PRTR                                                            2.347          2.347      2.239           2.239
- Extra inzet Zeer Zorgwekkende Stoffen (ZZS)                      27.000        11.066      25.637          22.000
- Veiligheidsonderzoek waterbodems                                 55.000        48.088      55.000          55.000
- Actualisatieprogramma vergunningen                               22.570          9.663         -              -
- Coördinatie blauwalgenprotocol                                       -             -        9.530           9.860
- Vervanging zwemwaterborden                                           -             -       45.000          45.000
- Intensivering toezicht                                               -             -       54.000           n.t.b.
Subtotaal                                                         787.917       515.805   1.457.156        653.829
Aanvullende bijdrage (meerjarig)
- Zwemwaterportaal                                                 60.000        45.169      60.000          60.000
Subtotaal                                                          60.000        45.169      60.000          60.000
Aanvullende bijdrage (eenjarig)
- Projectondersteuning Planstudie N207 zuid                        21.159        21.159      21.443           n.t.b.
- Opstarten regionaal energieloket                                 70.000            -           -            n.t.b.
- Netwerk nieuwe energie                                           14.106          7.029     20.395           n.t.b.
- Programmatische aanpak CE: ZZS afval en circulaire economie      49.089        27.648      57.085           n.t.b.
- Kennisschakelpunt ZZS                                                -             -       14.295           n.t.b.
- Afvalbrandpreventie                                                  -             -       19.060           n.t.b.
- Vervoersmanagement                                                   -             -        2.859           n.t.b.
Subtotaal                                                         154.354        55.836     135.137             -
Aanvullende bijdragen (buiten opdrachtbrief)
- Aardkundige waarden                                               7.500            141      7.359             -
- Meerjarenagenda Versterking Omgevingsveiligheid (MOV) cl. 3       8.086          6.113      8.086           8.086
- Ontwikkelen dashboard ODMH                                       19.837        13.166          -              -
- Erfgoed in gebiedsgenese Midden-Holland                          31.500        27.295       4.205             -
- Dashboard Luchtkwaliteit Z-H overbruggingsperiode                 6.000          4.500         -              -
Subtotaal                                                          72.923        51.215      19.650           8.086
Totale provinciale bijdrage voor het werkplan                   4.200.850     3.803.241   4.839.576      3.529.648
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                                     40 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Bijlage 3: Begroting op taakvelden
                                                        Jaarrekening 2021    Begroting 2022     Begroting 2023
Taakveld Omschrijving
                                                        Lasten      Baten   Lasten     Baten   Lasten     Baten
0.1          Bestuur                                           25       -         24       -         24       -
0.4          Overhead                                     6.981        -493   6.824       -491   7.004       -511
0.5          Treasury                                       111         -       104        -         96       -
0.10         Mutaties reserves                                  9       -47       10      -123       10       -54
0.11         Resultaat van rekening van baten en lasten     366         -       -          -       -          -
4.3          Onderwijsbeleid en leerlingzaken               213        -289     212       -323     232       -304
7.2          Riolering                                      539        -850     559       -835     586       -896
7.4          Milieubeheer                                 9.460     -13.870   9.575    -13.984  10.279    -14.636
8.3          Wonen en bouwen                              4.991      -7.146   4.055     -5.607   4.697     -6.527
Totaal taakvelden                                        22.694     -22.694  21.362    -21.362  22.928    -22.928
                                                         Begroting 2024      Begroting 2025     Begroting 2026
Taakveld Omschrijving
                                                        Lasten      Baten   Lasten     Baten   Lasten     Baten
0.1          Bestuur                                           24       -         24       -         24       -
0.4          Overhead                                     7.215        -528   7.452       -547   7.698       -566
0.5          Treasury                                          89       -         81       -         72       -
0.10         Mutaties reserves                                 10       -54       11       -80       11       -80
0.11         Resultaat van rekening van baten en lasten      -          -       -          -       -          -
4.3          Onderwijsbeleid en leerlingzaken               231        -306     240       -317     248       -328
7.2          Riolering                                      584        -902     606       -933     626       -965
7.4          Milieubeheer                                10.241     -14.723  10.627    -15.233  10.977    -15.760
8.3          Wonen en bouwen                              4.817      -6.697   4.940     -6.871   4.838     -6.796
Totaal taakvelden                                        23.210     -23.210  23.980    -23.980  24.494    -24.494
Alle bedragen x € 1.000
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                                   41 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Bijlage 4: Informatie 2023 voor verbonden partijen
                                                            Alphen aan den  Bodegraven
Omschrijving                                 Totaal                                           Gouda
                                                                  Rijn       Reeuwijk
Belang deelnemer in ODMH                     20.102.153           3.620.099    3.103.977       3.812.468
Stemverhouding per AB-lid                            101                 18           16              19
Eigen vermogen begin jaar                     2.082.000                   x            x               x
Eigen vermogen ultimo jaar                    2.028.000                   x            x               x
Vreemd vermogen begin jaar                    9.459.000                   x            x               x
Vreemd vermogen ultimo jaar                   9.421.000                   x            x               x
Financieel resultaat                                 -                    x            x               x
Gewenst weerstandsvermogen                    1.693.201                   x            x               x
Aanwezige weerstandscapaciteit                1.402.500                   x            x               x
Aanwezige weerstandscapaciteit in %                82,8%                  x            x               x
Netto schuldquote                                   7,8%                  x            x               x
Solvabiliteitsratio                                17,6%                  x            x               x
Structurele exploitatieruimte                      -0,1%                  x            x               x
                                                            Provincie Zuid-
Omschrijving                           Krimpenerwaard                       Waddinxveen      Zuidplas
                                                                Holland
Belang deelnemer in ODMH                      2.112.899           2.807.762    1.661.804       2.983.143
Stemverhouding per AB-lid                              11                14             8             15
Eigen vermogen begin jaar                               x                 x            x               x
Eigen vermogen ultimo jaar                              x                 x            x               x
Vreemd vermogen begin jaar                              x                 x            x               x
Vreemd vermogen ultimo jaar                             x                 x            x               x
Financieel resultaat                                    x                 x            x               x
Gewenst weerstandsvermogen                              x                 x            x               x
Aanwezige weerstandscapaciteit                          x                 x            x               x
Aanwezige weerstandscapaciteit in %                     x                 x            x               x
Netto schuldquote                                       x                 x            x               x
Solvabiliteitsratio                                     x                 x            x               x
Structurele exploitatieruimte                           x                 x            x               x
Toelichting stemverhouding:
Voor elke € 100.000 ingebracht (structureel) budget op basis van de laatst vastgestelde begroting
ontstaat voor de betreffende deelnemer één stem. Elke deelnemer heeft twee AB-leden.
Programmabegroting 2023 - 2026, Omgevingsdienst Midden-Holland                            42 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>