<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                                 raadsvoorstel
 afdeling                             steller                                    gouda
 Financiën                            H.G.M. Rouschop                            20 juni 2023
 dossiernummer                        telefoon
 7213                                 0182588216
 onderwerp
 1e bestuursrapportage 2023
Gevraagd besluit
Het college van burgemeester en wethouders stelt de raad van de gemeente Gouda voor te besluiten tot:
1.     De wijzigingen van het concerninvesteringsplan uit de 1e bestuursrapportage 2023 vast te stellen.
2.     De begrotingswijzigingen uit de 1e bestuursrapportage 2023 vast te stellen.
3.     De effecten van de meicirculaire 2023 (als begrotingswijziging) te verwerken in de
        programmabegroting 2023.
Toelichting
Als onderdeel van de PenC-cyclus wordt de 1e bestuursrapportage 2023 ingebracht voor besluitvorming.
In de 1e bestuursrapportage 2023 zijn aanpassingen van het concerninvesteringsplan opgenomen en
tevens (financiële) bijstellingen voor het lopende begrotingsjaar. Eventuele meerjarige consequenties
worden aan de orde gesteld in de kadernota 2024 of de programmabegroting 2024-2027.
1          Nadere uitleg op gevraagd besluit
           Met de 1e bestuursrapportage 2023 worden de bepalingen van de Financiële verordening 2019
           nageleefd met betrekking tot tussentijds rapporteren. Anders dan voor de begroting en de
           jaarstukken bestaat er geen wettelijke plicht om een tussentijdse rapportage vast te laten
           stellen. Vanwege het budgetrecht van de raad worden aanpassingen van het concern-
           investeringsplan en ook de begrotingswijzigingen ter vaststelling voorgelegd aan de raad.
           Tussentijdse wijzigingen van de begroting moeten na vaststelling door de raad naar de
           provinciale toezichthouder worden gezonden.
           Voorgesteld wordt de effecten van de meicirculaire 2023 (als begrotingswijziging) te verwerken
           op basis van de rapportage ‘meicirculaire 2023 gemeentefonds – effecten voor Gouda’.
2          Argumenten
2.1        Actuele begroting
           Deze bestuursrapportage en de verwerking van de meicirculaire draagt bij aan de verbetering
           van de financiële functie met doelen als een effectievere budgetbeheersing en beter en tijdig
           inzicht in de financiële positie.
2.2        Juridisch
           Anders dan voor de begroting en de jaarstukken bestaat er geen wettelijke plicht om een
           tussenrapportage of bestuursrapportage vast te stellen. Maar als deze desondanks wordt
           opgesteld, moet die na vaststelling door de raad naar de provinciale toezichthouder worden
           gezonden.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>3         Kanttekeningen
3.1       De financiële effecten van de meicirculaire moeten met enige terughoudendheid worden
          bekeken
          Net als de septembercirculaire 2022 bevat de meicirculaire 2023 enkele opvallende zaken en
          mogelijke fouten. Naar aanleiding van die septembercirculaire is een stelpost in het leven
          geroepen voor fouten en onzekerheden. Anders dan vorige keer is het lastig, zo niet
          onmogelijk, om een inschatting te maken van een benodigde bedrag. Daarom is het voorstel nu
          om de volgende circulaire af te wachten.
4         Juridische- / financiële gevolgen
          Het financiële perspectief voor 2023 ziet er dan als volgt uit:
            bedragen * € 1.000                                                               2023
            Begroting 2023 (basis)                                                                   -239
            Wijzigingen op grond van raadsbesluiten:
            Extra lasten tijdelijke huisvesting De Goudse Waarden 21-12-2022                           20
            Technische begrotingswijziging Winterplan 21-12-2022                                       26
            Subtotaal                                                                                  46
            Begroting 2023 (na wijzigingen)                                                          -193
            1e bestuursrapportage 2023:
            Wijzigingen met een effect op het begrotingsperspectief                                 2.863
            Budgettair neutrale wijzigingen                                                             0
            Subtotaal                                                                               2.863
            Geactualiseerd financieel perspectief 2023                                              2.670
            Uitkomsten meicirculaire 2023 (netto)                                                  -2.309
            Bijgesteld geactualiseerd financieel perspectief 2023                                     361
          (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
5         Personele- / organisatorische gevolgen / duurzaamheid / positie mensen
          met een beperking
          -
6         Communicatie / interactiviteit
          -
Burgemeester en wethouders van Gouda,
de secretaris,                                  de burgemeester,
drs. R.C. Bakker                                mr. drs. P. Verhoeve
                                                                             pagina 2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>