<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                                           Samenwerkingsverband
                                                                                           Vastgoedinformatie
                                                                                           Heffing en Waardebepaling
Aan de Raad van de deelnemende gemeente van SVHW                                           Postbus 7059
                                                                                           3286 ZH Klaaswaal
Aan de Verenigde Vergadering van het Waterschap Hollandse Delta
                                                                                           Tel 0186 57 72 22
                                                                                                0800 020 08 73
                                                                                           www.svhw.nl
                                                                                           Rekening:
                                                                                           NL81 BNGH 0285 0843 21
uw kenmerk                        uw brief van                  ons kenme rk               datum
                                                                2022-2/JM                  14 april 2022
onderwe rp                                                                                 bijlage n
1e Wijziging Begroting 2022                                                                1
Geachte leden van de Raad en de Verenigde Vergadering,
Bijgaand ontvangt u de 1e Wijziging Begroting 2022 van SVHW, zoals deze is behandeld in de vergadering van
het Algemeen Bestuur SVHW op woensdag 13 april 2022
In de Kadernota 2023 is aangegeven dat SVHW gelet op de ontwikkelingen van de proceskostenvergoeding,
kosten voor inhuur in verband met het afdoen van WOZ-bezwaren, de ontwikkeling van personele kosten en
de indexering van materiële kosten een begrotingswijziging voor 2022 zou indienen tegelijkertijd met het
aanbieden van de Ontwerpbegroting 2023. De begrotingswijziging werd geraamd op 684.000 euro.
Bij het opstellen van de jaarrekening 2021 is er meer inzicht ontstaan in de daadwerkelijke kosten van het
boekjaar 2021 en de verwachting voor 2022. Hierbij is geconstateerd dat de aangekondigde
begrotingswijziging inderdaad noodzakelijk is. Temeer SVHW in de periode van 2016 tot en met 2021 al
1.093.000 euro binnen de begroting heeft opgevangen en daardoor geen verdere ruimte heeft om extra
kosten op te vangen zonder impact op de kwaliteit van de dienstverlening. Daarnaast heeft SVHW in de
periode 2016 tot en met 2021 ten gevolge van gerealiseerde positieve resultaten 1.242.000 euro
gerestitueerd aan de deelnemers.
De voorliggende begrotingswijziging bestaat uit twee componenten: kosten gerelateerd aan het afdoen van
WOZ-bezwaren ingediend door No-Cure-No-Pay (NCNP) bureaus (400.000 euro) en kosten gerelateerd aan
cao- en prijsontwikkelingen (284.000 euro), die niet waren opgenomen in de Begroting 2022. In totaliteit
bedragen de extra kosten 684.000 euro.
Daarnaast zijn er (overlopende) kosten (23.000 euro) voor activiteiten in verband met de organisatie
ontwikkeling, die in 2021 niet afgerond konden worden en 2022 wel worden afgerond. Deze kosten worden
ten laste gebracht van het niet benutte deel van de bestemmingsreserve organisatie ontwikkeling in 2021
(23.000 euro), die wordt aangehouden, waardoor dit in 2022 budgetneutraal verloopt.
                                                  Pagina 1 van 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Hieronder wordt volstaan met een beknopte toelichting van de ontwikkeling van de kosten en de
deelnemersbijdrage. Voor een uitgebreidere toelichting verwijs ik u kortheidshalve naar de bijgevoegde 1e
Wijziging Begroting 2022.
NCNP-bureau gerelateerde kosten
Dankzij de mitigerende maatregelen van SVHW in 2021 is de stijging van het aantal WOZ-bezwaren ingediend
door No-Cure-No-Pay (NCNP) bureaus in 2021 gestabiliseerd tot net onder het landelijke gemiddelde.
Ondanks SVHW in 2022 nieuwe aanvullende maatregelen treft, verwacht SVHW op basis van de eerste
indicaties dat in 2022 het aantal WOZ-bezwaren ingediend NCNP-bureaus vrijwel op het niveau van 2021
blijft. Dit betekent dat SVHW in 2022 wederom wordt geconfronteerd met kostenoverschrijdingen in verband
met uit te keren proceskostenvergoeding en extra benodigde inhuur ten gevolge van de arbeidsintensieve
afhandeling van de door de NCNP-bureaus ingediende WOZ-bezwaren. Aangezien dit een patroon is dat zich
al meerdere jaren aftekent en naar verwachting zeker nog de komende jaren zal aanhouden, hebben de kosten
een structureel karakter en dienen deze conform het BBV opgenomen te worden in de exploitatiebegroting.
SVHW raamt in de 1e Wijziging Begroting 2022 hier 400.000 euro voor.
Cao- en prijsontwikkelingen
In de begroting van 2022 is SVHW vanwege het ontbreken van een cao uitgegaan van een loonstijging van 1
procent. Daarnaast heeft SVHW voor de indexering van de materiële kosten een indexering gehanteerd van 1,3
procent. Actuele loon- en prijsontwikkelingen tonen aan dat deze percentages te laag zijn. SVHW raamt in de
1e Wijziging Begroting 2022 hier 284.000 euro voor.
Organisatieontwikkeling
In de begroting 2021 was een vrijval van de bestemmingsreserve organisatieontwikkeling van 95.000 euro
opgenomen. In de jaarrekening 2021 bedraagt de vrijval van de bestemmingsreserve echter 72.000 euro. De
afwijking van 23.000 euro in de onttrekking aan de reserves wordt veroorzaakt doordat door
coronamaatregelen (lockdown) in het 4e kwartaal 2021 niet alle activiteiten zijn uitgevoerd. Deze worden nu in
2022 uitgevoerd. De kosten van deze activiteiten worden ten laste gebracht van de bestemmingsreserve.
Totaal beeld
De bovenstaande posten leiden tot het volgende totaalbeeld van de 1e Wijziging Begroting 2022:
                                 Item                                 kosten    Totaal
                                 indexering personele kosten            187.000
                                 indexering materiele kosten             97.000
                                 NCNP-gerelateeerde kosten              400.000
                                                                                  684.000
                                 kosten organisatie ontwikkeling         23.000
                                 af: vrijval bestemmingsreserve         -23.000
                                                                                        0
                                 Totale kosten toename                            684.000
De begrotingswijziging blijft hiermee binnen het gestelde in de Kadernota 2023, waarin de
begrotingswijziging 2022 werd aangekondigd.
                                                       Pagina 2 van 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Impact op beleidsbegroting
De impact op de beleidsbegroting wordt hieronder weergegeven.
(bedragen x 1.000 euro)
 nr.  Omschrij ving                                             Begroting        Begroting 2 0 2 2  Begroting 2 0 2 2    Begroting        Ja a rrekening
                                                                  2022              wij ziging          muta tie           2021                 2021
      LAST E N
   1  Personeelskosten                                                  6.195                6.387                187            6.246              6.385
   2  Huisvestingskosten en kosten interne faciliteiten                   554                  564                   9             570                523
   3  Kapitaallasten                                                      330                  330                   0             280                265
   4  Algemene kosten                                                     291                  295                   4             346                281
   5  Automatiseringskosten                                             2.122                2.156                  34           1.799              1.710
   6  WOZ-kosten derden                                                 1.115                1.115                   0           1.115              1.118
   7  Overige kosten heffing en invordering                             2.630                3.074                449            2.399              3.030
   8  Kosten organisatie ontwikkeling                                        0                   23                 23              95                 72
   9  Onvoorzien                                                           50                    50                  0              50                   -
      Totaal lasten                                                    13.287               13.994                707           12.900             13.384
      BAT E N
  10 Bijdragen deelnemers                                              10.727               11.411                684           10.295             10.533
  11 Opbrengst invorderingskosten                                       2.550                2.550                   0           2.500              2.622
  12 Overige opbrengsten                                                   10                    10                  0              10                386
      Totaal baten                                                    13.287               13.971                684            12.805             13.541
      Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten                        -                  23-                23-               -95               156
      Mutatie bestemmingsreserve organisatie ontwikkeling                   0                   23                 23               95                 72
        Gerea liseerd e resulta a t                                        -                    0                  0                 0               228
Impact op deelnemersbijdrage
De impact op de deelnemersbijdrage wordt hieronder weergegeven.
(bedragen x 1.000 euro)
                                    Ove rzicht ontwikke ling b ij d ra ge d e e lne me rs 2 0 2 2 te n op zichte va n b e groting 2 0 2 1
                                      b e groting 2 0 2 2    Be groting 2 0 2 2      Be groting 2 0 2 2       b e groting 2 0 2 1     re ke ning 2 0 2 1
                                                                 wij ziging                 muta tie
  Alblasserdam                                          207                 222                       15                     204                      205
  Albrandswaard                                         215                 233                       18                     212                      216
  Altena                                                600                 646                       46                     583                      634
  Barendrecht                                           424                 459                       35                     418                      424
  Brielle                                               199                 214                       15                     194                      198
  Goeree-Overflakkee                                    644                 693                       49                     627                      641
  Hardinxveld-Giessendam                                161                 174                       13                     159                      160
  Hellevoetsluis                                        458                 493                       35                     446                      455
  Hoeksche Waard                                      1.015               1.099                       84                     966                      998
  Krimpenerwaard                                        644                 694                       50                     627                      635
  Lansingerland                                         539                 583                       44                     531                      547
  Nieuwkoop                                             310                 333                       23                     297                      337
  Westvoorne                                            158                 171                       13                     154                      156
  Hollandse Delta                                     5.153               5.397                      244                   4.875                    4.928
 Totaal                                               10.727              11.411                      684                 10.295                   10.533
                                                                          Pagina 3 van 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Zienswijzen
Conform artikel 68 Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) kan uw Raad of Verenigde Vergadering bij het
Dagelijks Bestuur SVHW zienswijzen kenbaar maken over deze begrotingswijziging. Het Dagelijks Bestuur
voegt de commentaren waarin deze zienswijze is vervat bij de 1e Wijziging Begroting 2022, zoals deze aan het
Algemeen Bestuur wordt aangeboden ter vaststelling in de vergadering op 13 september 2022. In artikel 68
Wgr is eveneens opgenomen, dat de deelnemers zorg dienen te dragen voor het ter inzage leggen van de 1e
wijziging Begroting 2022. SVHW zal zorg dragen voor publicatie op de website van SVHW.
Wij stellen het op prijs om uw eventuele zienswijze op de 1e Wijziging Begroting 2022 uiterlijk op 11 juli 2022
te ontvangen. Indien u geen zienswijze wenst in te dienen vernemen wij dit ook graag uiterlijk op 11 juli
2022.
Hoogachtend,
Namens het Dagelijks Bestuur,
R.S. Heij MBA
Directeur
                                                  Pagina 4 van 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>