<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>  28 mei 2024

JAARSTUKKEN 2023




                   nieuwkoop.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                                                                                                                     JAARSTUKKEN 2023 - 2


INHOUDSOPGAVE

1     Leeswijzer ........................................................................................................................................................ 4
2     Samenva ng ................................................................................................................................................... 6
3     Jaarverslag ..................................................................................................................................................... 12
4     Programmaverantwoording .......................................................................................................................... 13
    4.1       programma ruimtelijke ontwikkeling ................................................................................................... 14
      4.1.1       Thema Ruimtelijk beleid ................................................................................................................... 15
      4.1.2       Thema Grondzaken en Vastgoed ...................................................................................................... 21
      4.1.3       Thema Economie, Toerisme, Natuur ................................................................................................ 23
      4.1.4       Beleidsindicatoren en dashboards ................................................................................................... 29
      4.1.5       Financieel overzicht .......................................................................................................................... 31
    4.2       Programma Ruimtelijk beheer ............................................................................................................. 35
      4.2.1       Thema Milieu ................................................................................................................................... 36
      4.2.2       Thema Beheer openbare ruimte ...................................................................................................... 37
      4.2.3       Beleidsindicatoren en dashboards ................................................................................................... 39
      4.2.4       Financieel overzicht .......................................................................................................................... 40
    4.3       Programma Sociaal domein ................................................................................................................. 43
      4.3.1       Thema Zorg en leefs jl ..................................................................................................................... 45
      4.3.2       Thema Werk en inkomen ................................................................................................................. 49
      4.3.3       Thema Vrije jd en cultuur ............................................................................................................... 52
      4.3.4       Thema Onderwijs en ontwikkeling ................................................................................................... 54
      4.3.5       Thema Vastgoed Sociaal Domein ..................................................................................................... 56
      4.3.6       Beleidsindicatoren en dashboards ................................................................................................... 57
      4.3.7       Financieel overzicht .......................................................................................................................... 62
    4.4       Programma Bestuur en dienstverlening ............................................................................................... 66
      4.4.1       Thema Publiekszaken ....................................................................................................................... 67
      4.4.2       Thema Bestuur ................................................................................................................................. 69
      4.4.3       Thema Openbare orde en veiligheid ................................................................................................ 70
      4.4.4       Beleidsindicatoren en dashboards ................................................................................................... 71
      4.4.5       Financieel overzicht .......................................................................................................................... 72
    4.5       Programma Bedrijfsvoering .................................................................................................................. 76
      4.5.1       Thema Management en staf ............................................................................................................ 77
      4.5.2       Thema Bedrijfsondersteuning .......................................................................................................... 78
      4.5.3       Thema Huisves ng ........................................................................................................................... 80
      4.5.4       Beleidsindicatoren en dashboards ................................................................................................... 81


                                                                                                                                                                         2
          Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                                                                                                                    JAARSTUKKEN 2023 - 3


      4.5.5       Financieel overzicht .......................................................................................................................... 82
    4.6       Algemene dekkingsmiddelen ............................................................................................................... 86
      4.6.1       Thema Algemene dekkingsmiddelen ............................................................................................... 87
      4.6.2       Financieel overzicht .......................................................................................................................... 88
5     Paragrafen ..................................................................................................................................................... 90
    5.1       Paragraaf Lokale heﬃngen ................................................................................................................... 91
    5.2       Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing .......................................................................... 98
    5.3       Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen ............................................................................................ 103
    5.4       Paragraaf Financiering ........................................................................................................................ 123
    5.5       Paragraaf Bedrijfsvoering ................................................................................................................... 127
    5.6       Paragraaf Verbonden par jen ............................................................................................................ 131
      5.6.1       Inleiding .......................................................................................................................................... 131
    5.7       Paragraaf Grondbeleid ....................................................................................................................... 141
    5.8       Paragraaf Duurzaamheid .................................................................................................................... 148
6     Jaarrekening ................................................................................................................................................ 151
    6.1       Waarderingsgrondslagen ................................................................................................................... 152
    6.2       Balans ................................................................................................................................................. 160
    6.3       Toelich ng op de balans ..................................................................................................................... 162
    6.4       Overzicht baten en lasten................................................................................................................... 193
    6.5       Toelich ng op het overzicht van baten en lasten ............................................................................... 194
    6.6       WNT-verantwoording 2023 gemeente Nieuwkoop ............................................................................ 195
    6.7       Overzicht incidentele baten en lasten ................................................................................................ 196
    6.8       Overzicht structurele toevoegingen en on rekkingen reserves ........................................................ 200
    6.9       Rechtma gheidsverantwoording ....................................................................................................... 201
    6.10      Het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld ..................................................... 203
    6.11      Verantwoordingsinforma e speciﬁeke uitkeringen ........................................................................... 213
7     Overige gegevens ........................................................................................................................................ 219
    7.1       Controleverklaring van de ona ankelijke accountant ....................................................................... 220
    7.2       ENSIA verantwoording ....................................................................................................................... 221




                                                                                                                                                                        3
           Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                                                                  JAARSTUKKEN 2023 - 4


1 LEESWIJZER
Opbouw van de jaarstukken
De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag bestaat uit de
programmaverantwoording en de paragrafen. De jaarrekening bestaat uit het overzicht van baten en
lasten (de exploita e) en de uiteenze ng van de ﬁnanciële posi e (de balans). Schema sch ziet dat er als
volgt uit:




De programmaverantwoording
De programmaverantwoording is de beleidsverantwoording van de verzamelde programma's. Een
programma is een afgebakend beleidsterrein waarop de gemeente ac ef is. De programma-indeling
(a akening van beleidsterreinen) is bepaald in de begro ng. De gemeente Nieuwkoop kent de volgende
zes programma's:

1. Ruimtelijke ontwikkeling
2. Ruimtelijk beheer
3. Sociaal domein
4. Bestuur en dienstverlening
5. Bedrijfsvoering
6. Algemene dekkingsmiddelen

Het beleid op de programma's is geformuleerd op verschillende abstrac eniveaus: het programmaniveau,
het themaniveau en het productgroepsniveau. Op programmaniveau hebben we in de begro ng beleid
geformuleerd aan de hand van beoogde maatschappelijke eﬀecten. Een niveau lager (themaniveau) zijn in
de begro ng beleidsdoelstellingen geformuleerd. Weer een niveau lager (productgroepen) zijn ac viteiten
benoemd. In de programmaverantwoording rapporteren we over de realisa e op al deze niveaus.
Schema sch ziet dat er zo uit:

 Niveau             Beleid                       Programmaverantwoording
 Programma          Maatschappelijke eﬀecten     Rapportage op maatschappelijke eﬀecten
 Thema              Beleidsdoelstellingen        Rapportage op beleidsdoelstellingen
 Productgroep       Ac viteiten                  Rapportage op ac viteiten



                                                                                                       4
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                                                                   JAARSTUKKEN 2023 - 5


Verder kent ieder programma een aantal beleidsindicatoren en dashboards. Een aantal indicatoren wordt
één keer per twee jaar bepaald. Ook hierop wordt verantwoord. Een programma sluit af met een overzicht
van de gerealiseerde baten en lasten op dat programma.

De paragrafen
De programmaverantwoording gee een overzicht van het totale beleid van de gemeente. De paragrafen
geven, op een beperkt aantal onderwerpen, een 'beleidsdwarsdoorsnede'. Het gaat daarbij om
programma-overs jgende onderwerpen. In de begro ng 2023 is in acht paragrafen (zeven verplichte en
één zelf toegevoegde) beleid geformuleerd, waarop in de jaarstukken 2023 wordt gerapporteerd:

1. Lokale heﬃngen
2. Weerstandsvermogen
3. Onderhoud kapitaalgoederen
4. Financiering
5. Bedrijfsvoering
6. Verbonden par jen
7. Grondbeleid
8. Duurzaamheid

Nieuw is dat in de paragraaf Bedrijfsvoering het college verantwoording aﬂegt over de rechtma gheid.

Het overzicht van baten en lasten
Uit de ﬁnanciële jaarrekening blijkt wat de gerealiseerde baten en lasten in 2023 per programma zijn. En
hoe deze zich verhouden tot de baten en lasten volgens de laatste stand van de begro ng 2023. De
verschillen tussen de begrote en de gerealiseerde baten en lasten zijn in de jaarstukken voorzien van een
toelich ng.

De balans
De jaarrekening laat zien welke gevolgen de gerealiseerde baten en lasten hebben voor de ﬁnanciële
posi e van de gemeente. De jaarrekening bestaat uit:
      de balans per 31 december 2023;
      het overzicht van investeringen;.
      het overzicht van de reserves en voorzieningen.




                                                                                                            5
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 6


2 SAMENVATTING
Het jaar 2023 stond met name in het teken van de uitvoering van het collegeprogramma. Als deze
jaarrekening wordt vastgesteld is de huidige collegeperiode halverwege. We kregen daarnaast ook te
maken met niet voorziene opgaven die zich al in 2022 voordeden zoals de opvang van ontheemden uit
Oekraïne en de verhoogde instroom van asielzoekers.

Hieronder staan per programma de high-light ’s van de uitgevoerde ac viteiten in 2023. Voor een
uitgebreide beschrijving verwijzen wij naar de betreﬀende programma’s.

Programma 1 Ruimtelijke ontwikkeling
Thema Ruimtelijk beleid
Het jaar 2023 stond in het teken van (versnellen) woningbouw om de gevolgen van de wooncrisis voor
onze inwoners zoveel mogelijk te beperken. Met name voor jongeren en ouderen is het moeilijk om een
geschikte woning te vinden. Ontwikkeling van woningbouw blij een langdurig proces, waar het team
woningbouw zoveel als mogelijk procedures versnelt. In 2023 is er veel voorbereidend werk verricht op
het gebied van beleid, (ontwerp)bestemmingsplannen, maatwerktrajecten en wonen met zorg-concepten
als basis voor het concreet toevoegen van doelgroepgerichte woningen.

De Rijksoverheid is ac ef met een ruimtelijk toekomstperspec ef voor Nederland via het Rijksprogramma
NOVI (Na onale Omgevingsvisie). Vanuit dit programma kregen alle provincies de opdracht om aan de
hand van 26 programma’s een ruimtelijk voorstel op te stellen. Ook zijn er zogeheten NOVEX-gebieden
aangewezen. Nieuwkoop is aangesloten bij NOVEX-Groene Hart en NOVEX-Schiphol.

Met een kerngroep van agrariërs is voorjaar 2023 het ’Agrarisch Perspec ef Nieuwkoop’ opgesteld. Met dit
’Agrarisch Perspec ef Nieuwkoop’ hebben wij een waardevolle (par cipa e)stap gezet rich ng een
integrale visie op de Nieuwkoopse landbouw en agrarische gebieden. Visievorming die onvermijdelijk
plaatsvindt in de context van landelijke opgaven, en provinciale gebiedsprocessen die hier invulling aan
moeten geven. Door de val van het kabinet is van een landbouwakkoord, concrete doelstellingen en een
ﬁnancieel kader vooralsnog geen sprake.

Door de minister voor Natuur en S kstof is op 26 september 2023 aan Royal Schiphol Group N.V. een
vergunning verleend op grond van de Wet natuurbescherming, voor het project ‘Exploita e Luchthaven
Schiphol. Door de gemeenteraad van Nieuwkoop is hiertegen beroep ingesteld aangezien er aannemelijke
gebreken in de vergunning worden gezien. En om op te komen voor de bescherming van de belangen van
het Natura 2000-gebied De Nieuwkoopse Plassen en De Haeck.




                                                                                                      6
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>                                                                                  JAARSTUKKEN 2023 - 7


Thema Grondzaken en Vastgoed
We hebben uitwerking gegeven aan de mo e ‘biedt volkstuinenvereniging de Geschikte Peer de helpende
hand’. De raad is voorgesteld een loca e aan de Veldweg in Ter Aar aan te kopen. Deze koop is nog in 2023
geëﬀectueerd. Tevens is een aankoop gedaan van een woning aan de Noordenseweg om een kromming in
het aangrenzend ﬁetspad te verbeteren.

Thema Economie, Toerisme en Natuur
Vanuit de ambi es van onze Omgevingsvisie zijn ontwikkelingen gestart vanuit de speerpunten ‘sterke
dorpen, gelukkige mensen, groene toekomst’. Sterke dorpen en gelukkige mensen vraagt om meer dan
alleen woningbouw. Naast het voorbereiden en ontwikkelen van woningbouwprogramma’s is dan ook
ac ef ingezet op beleid voor het versterken van de natuurontwikkeling, bereikbaarheid en duurzaamheid.
In 2023 zijn ook belangrijke stappen gezet in het versterken van de lokale economie. Met de evalua e en
doorze en van het ondernemersfonds en de marktverordening hebben ondernemers meer duidelijkheid
en armslag. Ook is er fors ingezet op het versterken van vitale kernen door te investeren in diverse
dorpscentra.

We ze en maximaal in op het isoleren van woningen en ondersteunen van inwoners met adviezen (via
Duurzaam Bouwloket en energiecoaches). Er zijn 137 huisbezoeken door energiecoaches uitgevoerd. Door
Duurzaam Bouwloket zijn 440 telefonische adviezen uitgebracht/vragen beantwoord. Daarnaast hebben
578 inwoners de subsidiechecker van Duurzaam Bouwloket ingevuld.

We spannen ons in op het verduurzamen van bedrijven en werken hierin samen met ondernemers en
brancheorganisa es. Er zijn 47 energiescans uitgevoerd voor bedrijven en maatschappelijk instellingen in
de samenwerking met Klimaatroute en de Omgevingsdienst West Holland (ODWH). Gebiedscoöpera e
Nieuwkoop (GCN) hee in samenwerking met de Verenigde Ondernemers Nieuwkoop (VON) onderzoeken
uitgevoerd naar energiegebiedssystemen (Bovenland, De Olm).



Programma 2 Ruimtelijk beheer
Thema Milieu
Deelname aan de ‘opera e Steenbreek’ hebben we in 2023 voortgezet om de ruimte verder te
vergroenen. Ook hebben wij het rioolstelsel rondom de schoolloca es Ter Aar gerenoveerd. Aan de
Hazeweg en Klaverveld in Nieuwveen is een extra Hemelwaterafvoer aangelegd om toekoms ge
wateroverlast te voorkomen.

Thema Beheer openbare ruimte
In 2023 is uitvoering gegeven aan de ac viteiten vanuit het Gemeentelijk Verkeers- en VervoersPlan
(GVVP). Zo is de ﬁetsoversteek Langeraarseweg/Geerweg veiliger gemaakt. Ook is de Uiterbuurtweg in
samenspraak met de inwoners opgeknapt.

In 2023 hee er een pilot plaatsgevonden voor zogeheten Privaat Verlengde Aanslui ngen. De pilot wordt
geëvalueerd en meegenomen in de herziening van het laadbeleid. Wij hebben dit jaar drie uitdagende
speelplaatsen gerealiseerd in de nieuwbouwwijk De Verwondering. De speelplek in de Anemonenstraat in
Noorden is geheel vernieuwd gelijk jdig met het ophogen van de wijk.




                                                                                                        7
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>                                                                                   JAARSTUKKEN 2023 - 8



Programma 3 Sociaal domein
Thema Zorg en leefs jl
De nieuwe taak Opvang en Ondersteuning met wonen is dit jaar in uitvoering gegaan. In Rijnstreek- en
Holland Rijnlandverband zijn de lokale teams (in Nieuwkoop ‘Tom in de buurt) voor de toegang gestart
met hun opdracht. Dit jaar is het proces van Welzijn op Recept in Nieuwkoop ontwikkeld samen met het
wijksamenwerkingsverband WelzoCompleet en de sociaal makelaars.

Ten behoeve van de jeugdzorg is de samenwerking tussen onderwijs, huisartsen, Maatschappelijke zorg,
jongerenwerk en het JGT versterkt. Het aantal jeugdigen met specialis sche zorg is, ten opzichte van 2022,
met 7% gedaald.

Wij hebben sterk ingezet op de ontwikkeling van een sociale kaart, welzijn op recept, een rookvrije
omgeving en een gezonde leefs jl. Om eenzaamheid te bestrijden is de cursus Crea ef Leven aangeboden
aan inwoners.

Thema werk en inkomen
Binnen Rijnvicus worden bijstandsgerech gden uit Nieuwkoop opgeleid voor de tekortsectoren en
daarmee dus voor bedrijven in Nieuwkoop die kampen met personeelstekort. Het afgelopen jaar is het
’Werkcafé’ geopend. Hier kunnen werkzoekenden o.a. terecht voor advies over en ondersteuning bij
omscholing naar tekortsectoren.

We hebben de Kindpas structureel opgenomen in de voorzieningen van de S ch ng Leergeld. Hiermee
kunnen kleding, schoenen en leesboekjes worden gekocht. Daarnaast hebben we een
samenwerkingsovereenkomst met de Kledingbank Groenehart. Gezinnen met een laag inkomen
ontvangen daardoor twee keer per jaar een kledingpakket.
Voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen hebben wij een aantal panden gehuurd. Ook is de
voormalige gemeentewerkplaats en de voormalige bibliotheek in Ter Aar verbouwd. Mede om aan de
s jgende taakstelling te voldoen.

Programma 4 Bestuur en dienstverlening
Thema Publiekszaken
We hebben een brochure gemaakt vanuit de insteek ‘we staan voor u klaar’, waarin wij onze inwoners de
weg wijzen. Ook bieden wij via Loket 1 onze inwoners een luisterend oor. Wij op maliseren onze
dienstverlening bijvoorbeeld door de inzet van paspoortscanners om documenten sneller en beter op
juistheid te controleren. Het verenigingsloket hebben wij verder verbeterd, zowel in zichtbaarheid als in
vereenvoudiging van vergunningsaanvragen.

Thema Bestuur
In Holland-Rijnland verband hebben wij gewerkt aan een Regionale Investeringsagenda. In verband met
de landelijke poli eke ontwikkelingen hebben we niet twee maar drie verkiezingen georganiseerd.

Thema Openbare orde en veiligheid
Dit jaar is het Beleidsplan Veiligheid en Handhaving 2023 – 2026 vastgesteld. Voor het vaartoezicht
hebben we een groene BOA aangesteld.




                                                                                                            8
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>                                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 9


Financieel resultaat
De jaarrekening 2023 sluit met een posi ef ﬁnancieel resultaat van € 2,9 miljoen. Dit oogt in eerste
instan e fors, maar is grotendeels het gevolg van een klein aantal rela ef grote incidentele voordelen die
niet eerder gemeld konden worden.

Vertrekpunt Jaarrekening 2023
De decemberwijziging kwam uit op een posi ef begro ngssaldo van € 2.021.000. De raad hee besloten
dit saldo toe te voegen aan een tweetal reserves waardoor het begro ngssaldo bij de start van de
jaarrekening € 0,00 bedraagt, zie onderstaande tabel.

Decemberwijziging 2023
Saldo decemberwijziging                                  2.021.000
Storting reserve zwembad                                -1.000.000
Storting algemene reserve                               -1.021.000
Begrotingssaldo na decemberwijziging                               0


Jaarrekeningsaldo 2023
Het jaarrekeningsaldo bedraagt € 2.877.000 posi ef.

Van het genoemde jaarrekeningsaldo doen we voor een totaalbedrag van € 787.000 aan voorstellen om
dit saldo te bestemmen, zie onderstaande tabel.

Jaarrekeningsaldo 2023                                                                                        2.877.000
Voorgenomen resultaatbestemmingen
storting reserve woningbouw
Uit de realisatie van de grondexploitaties per 1 januari 2024 is gebleken dat het verwachte
resultaat van een aantal grondexploitataties positiever uitpakt. De nadelige saldi werden bij
opening gedekt uit de reserve woningbouw. Uitgangspunt is dat de reserve woningbouw
maximaal € 3.000.000 bedraagt. Door een storting van € 188.000 is deze omvang bereikt.             -188.000
Statushouders de Verbinding
Deze middelen zijn bedoeld voor statushouders die onder de oude Wet Inburgering vallen. Per
statushouder wordt door het rijk een vast bedrag eenmalig ter beschikking gesteld dat bedoeld
is voor een periode van 3 jaar. Dat betekent dat middelen die nog niet zijn uitgegeven
meegenomen moeten worden naar het volgende jaar.                                                    -50.000
Invoeringskosten omgevingswet decembercirculaire
Taakmutatie decembercirculaire gemeentefonds 2023                                                  -208.000
Energietoeslag decembercirculaire
Taakmutatie decembercirculaire gemeentefonds 2023                                                  -341.000
Totaal voorgenomen resultaatbestemmingen                                                                       -787.000


Resterend jaarrekening saldo 2023                                                                             2.090.000


Verklaring jaarrekeningsaldo 2023
In onderstaand overzicht wordt op hoofdlijnen per programma het jaarrekening saldo van € 2.877.000
toegelicht.




                                                                                                                      9
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>                                                                                                       JAARSTUKKEN 2023 - 10


Programma 1 Ruimtelijke ontwikkeling
Vrijval grexen
Bij de opening van de grondexploitaties Lindelaan (€ 471.000) en Vrouwenak k er-West (€
188.000) is het negatieve resultaat gedekt door een storting vanuit de Reserve reservering
woningbouw naar de Voorziening nadelige saldi grondexploitaties. Inmiddels is het resultaat
van deze grondexploitaties positief en kan de dekking vanuit de Reserve reservering
woningbouw vrijvallen. Ook het resultaat van de grondexploitatie Tochtpad Noordeinde is
verbeterd ten opzichte van de opening van de grondexploitatie, waardoor een gedeelte van de
dekking (€ 208.000) teruggestort kan worden.                                                         867.000 voordeel
Programma 2 Ruimtelijk beheer
Riolering
Er heeft een extra storting van € 238.000 in de voorziening riolering plaatsgevonden, omdat de
voorziening niet langer toereikend is voor de berekende uitgaven in het beheerplan. Daarnaast
is € 150.000 besteed aan energiekosten en onderhoud.                                                -388.000 nadeel
Programma 3 Sociaal Domein
Oekraine
Er is € 1.008.000 minder uitgegeven, omdat we de uitvoering voor een groot deel in eigen
beheer doen. Daarnaast werd € 493.000 meer SPUK opvang Oekraïners ontvangen dan
begroot.                                                                                            1.501.000 voordeel
Preventieagenda gezondheid
Op overige subsidie en zorg collegeprogramma preventieagenda gezondheid is niet uitgegeven.
Het proces rondom het opstellen van de preventie agenda is door eigen medewerkers opgepakt           100.000 voordeel
Jeugdzorg
Voor lokale jeugdzorg is in totaal € 103.000 minder uitgegeven. De kosten voor automatisering
en voor fte's van Cardea vielen lager uit.                                                           103.000 voordeel
WMO
Dit wordt verklaard door een structureel afnemend gebruik van het vervoer met de regiotaxi.          110.000 voordeel
Minimabeleid.
·Voor de energietoeslag is in 2023 €464.000 meer uitgegeven dan begroot. Bij de
decembercirculaire 2023 hebben wij hier geld voor gekregen. Voor de Bijzondere Bijstand is
€98.000 meer uitgegeven i.v.m. toename verstrekkingen.                                              -562.000 nadeel
Vastgoed
Diverse hogere exploitatielasten vastgoed sociaal domein.                                           -202.000 nadeel
Programma 5 Bestuur
Loonkosten
Onderuitputting personeelslasten wegens vacatures                                                    527.000 voordeel
Informatie en Automatisering
Niet alle budgetten voor de in het ICT-Beheerplan opgenomen budgetten zijn besteed. Dat
betekent dat ook niet alle projecten zijn opgestart. Dit leidt tot een onderbesteding van €
35.000. Door scherp in te kopen hebben we € 17.000 bespaard op software. Op het gebied van
informatieveiligheid hebben we met ziekte te kampen gehad. Niet alle activiteiten zijn hierdoor
uitgevoerd. Dit heeft geleid tot een onderuitputting van € 27.000. Een deel van de kosten voor
datagedreven werken zijn doorgeschoven naar 2024. Dit leidt tot een lagere besteding in 2023
van € 75.000. Het overige verschil betreft een aantal kleiner voor- en nadelen.                      127.000 voordeel
Algemene dekkingsmiddelen
Algemene uitkering uit het gemeentefonds
                                                                                                 834.000 voordeel
Dit betreft grotendeels de decembercirculaire 2023. Deze kon niet meer in de begroting worden verwerkt.
Treasury
Door de oplopende rente ontvangen wij een forse vergoeding voor het creditsaldo dat wij in 2023
bij de schatkist hebben aangehouden.                                                                 168.000 voordeel
Storting voorziening dubieuze debiteuren
De storting in de voorziening dubieuze debiteuren is aanzienlijk verhoogd. Enerzijds heeft dit te
maken met het hogere te voorziene bedrag voor belastingdebiteuren. en anderzijds hebben wij
het bedrag voor de overige debiteuren met € 385.000 verhoogd.                                       -442.000 nadeel


Met het jaar 2023 sluiten we een jaar waarin we een groot deel van de reguliere opgaven gerealiseerd
hebben. Ook de extra niet voorziene opgaves hebben we op een goede wijze kunnen invullen. Mede door
de grote interne inzet hebben we de extra kosten weten te beperken. Zo hebben we naast goede
resultaten ook een posi ef ﬁnancieel resultaat geboekt.


                                                                                                                         10
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>                                                                                                  JAARSTUKKEN 2023 - 11


Programma's            Begroting2023 na wijziging            Jaarrekening 2023                   Verschil
                        baten         lasten    saldo      baten     lasten    saldo    baten      lasten   saldo
Ruimtelijke
ontwikkeling           -25.106        33.347    8.241     -17.745    25.283    7.538    -7.361     -8.064    -703
Ruimtelijk beheer           -9.529    16.595    7.066     -10.504    18.046    7.542      975      1.451      476
Sociaal domein         -16.280        46.181   29.901     -16.293    44.725   28.432       13      -1.456   -1.469
Bestuur en
dienstverlening              -624      6.762    6.138       -566      6.388    5.822      -58        -374    -316
Bedrijfsvoering              -566     12.170   11.604       -777     12.000   11.223      211        -170    -381
Algemene
dekkingsmiddelen       -64.790         1.840   -62.950    -65.777     2.343   -63.434     987        503     -484
Totaal                -116.895       116.895         -   -111.662   108.785    -2.877   -5.233     -8.110   -2.877


Wij stellen voor om het restant rekeningresultaat ad € 2.090.000 ten gunste te brengen van de Reserve
Zwembad.

Rechtma gheid
Voor het eerst gee het college van burgemeester en wethouders een nadere toelich ng op alle gevonden
individuele rechtma gheidsfouten en individuele rechtma gheidsonduidelijkheden, voor zover deze
boven de door de gemeenteraad vastgestelde rapportagegrens van € 100.000 liggen. Wij verwijzen
hiervoor naar de paragraaf Bedrijfsvoering.




                                                                                                                     11
         Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>                                                                                   JAARSTUKKEN 2023 - 12


3 JAARVERSLAG
Het Jaarverslag bestaat uit de hoofdstukken 4 en 5 en worden hieronder toelicht.




                                                                                                     12
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>                            JAARSTUKKEN 2023 - 13


4 PROGRAMMAVERANTWOORDING




                                              13
  Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>                                                                                  JAARSTUKKEN 2023 - 14


4.1   PROGRAMMA RUIMTELIJKE ONTWIKKELING
Dit programma bestaat uit de volgende thema's:
      Ruimtelijk beleid
      Grondzaken
      Economie, toerisme en natuur

Realisa e van de beoogde maatschappelijke eﬀecten
Het jaar 2023 stond in het teken van (versnellen) woningbouw om de gevolgen van de wooncrisis voor
onze inwoners zoveel mogelijk te beperken. Met name voor jongeren en ouderen is het moeilijk om een
geschikte woning te vinden. Ontwikkeling van woningbouw blij een langdurig proces, waar het team
woningbouw zoveel als mogelijk procedures versnelt. In 2023 is er veel voorbereidend werk verricht op
het gebied van beleid, (ontwerp)bestemmingsplannen, maatwerktrajecten en wonen met zorg-concepten
als basis voor het concreet toevoegen van doelgroepgerichte woningen. Vanuit de ambi es van onze
Omgevingsvisie zijn ontwikkelingen gestart vanuit de speerpunten ‘sterke dorpen, gelukkige mensen,
groene toekomst’. Sterke dorpen en gelukkige mensen vraagt om meer dan alleen woningbouw. Naast het
voorbereiden en ontwikkelen van woningbouwprogramma’s is dan ook ac ef ingezet op beleid voor het
versterken van de natuurontwikkeling, bereikbaarheid en duurzaamheid. In 2023 zijn ook belangrijke
stappen gezet in het versterken van de lokale economie. Met de evalua e en doorze en van het
ondernemersfonds en de marktverordening hebben ondernemers meer duidelijkheid en armslag. Ook is
er fors ingezet op het versterken van vitale kernen door te investeren in diverse dorpscentra. Aan recrea e
en toerisme is een impuls gegeven via Nieuwkoop Marke ng en marke ng Hollandse Plassen. De
marke ng Hollandse plassen richt zich in 2023 primair op duurzame watersport.
Per thema leest u wat we hiervoor in 2023 hebben gedaan.

In 2023 kwamen veel ontwikkelingen op ons af. Zo stuurde de Rijksoverheid ac ef op een ruimtelijk
toekomstperspec ef voor Nederland via het Rijksprogramma NOVI (Na onale Omgevingsvisie). Vanuit dit
programma kregen alle provincies de opdracht om aan de hand van 26 programma’s een ruimtelijk
voorstel op te stellen. Ook zijn er zogeheten NOVEX-gebieden aangewezen. Nieuwkoop is aangesloten bij
NOVEX-Groene Hart en NOVEX-Schiphol. In december hee zowel de provincie Zuid-Holland als NOVEX-
Groene Hart een voorstel ingediend bij het Rijk met hun visie op de ruimte. Onderdeel van het Ruimtelijk
Voorstel Zuid-Holland is de uitwerking van het ZH-PLG, een voorstel voor de provinciale aanpak van het
Na onaal Programma Landelijk Gebied. In Holland Rijnland-verband is toegewerkt naar een Regionale
Investeringsagenda met concrete projecten om de ambi es uit de Regionale Omgevingsagenda te
realiseren en input gee voor het provinciaal ruimtelijk voorstel. De ontwikkellijnen binnen zowel de
NOVEX-gebieden als de provinciale Ruimtelijke Voorstellen vormen kaders voor de ruimtelijke
ontwikkeling van de betrokken gemeenten. De komende jaren wordt hier verder op doorgewerkt.

Samenwerking verbonden par jen
Gemeenschappelijke regeling Holland Rijnland

Zie voor een toelich ng 5.6 Paragraaf verbonden par jen.




                                                                                                        14
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 15


4.1.1     THEMA RUIMTELIJK BELEID

Realisa e van het beleid

Wat wilden we bereiken?
Als overheid zijn wij verplicht om voor uiteenlopende doelgroepen woonruimte te verzorgen zoals
jongeren, starters en gezinnen. Ouderen blijven zo lang mogelijk zelfstandig wonen, al dan niet met hulp
van een mantelzorger of wijkverpleegkundige. In 2023 zijn we verplicht om mensen, die in Nieuwkoop
staan ingeschreven vanuit de maatschappelijke opvang en beschermd wonen, ook een thuis te geven. En
we moeten en wíllen zorgen voor woonruimte voor bijvoorbeeld vergunninghouders en arbeidsmigranten.
Deze meer bijzondere opgaven staan uitgewerkt in programma 3. Al met al hebben we op het gebied van
woningbouw een forse opgave, die we niet uit de weg gaan.

         Een gezonde demograﬁsche bevolkingsopbouw in onze kernen.
         Het (ﬁnancieel) bereikbaar en betaalbaar houden en maken van een woning voor de inwoners van
          Nieuwkoop.
         Het verlichten van de druk op de woningmarkt door het versnellen van de woningbouw-produc e
          en de inzet van crea eve en ﬂexibele oplossingen.
         Realisa e van ruim 1.900 nieuwe woningen in de periode 2019-2030.
         Een gevarieerd woningaanbod in alle kernen met de nadruk op goedkope en middeldure
          woningen bij nieuwbouwprojecten.
         Voldoende woonconcepten met zorg om aan de (toekoms ge) zorgvraag van onze inwoners te
          kunnen voldoen.
         Sociale huurwoningen behouden voor de sociale huursector.
         Bevorderen van doorstroming op de woningmarkt.

Wat hebben we daarvoor gedaan?
Met in totaal twaalf woningbouwprojecten verdeeld over zeven kernen is gewerkt aan een gevarieerd
woningaanbod in woontypen en prijsklassen met de nadruk op goedkope en middeldure woningen. Deze
woningbouwprojecten dragen bij aan het bevorderen van een gezond demograﬁsch evenwicht in onze
dorpen.

Gemeentelijke woningbouwprojecten
Voor het project Teylerspark II In Nieuwveen is in augustus 2023 op basis van een tenderprocedure een
ontwikkelaar geselecteerd. Voor de 61 koopwoningen in het project is een omgevingsvergunning
aangevraagd.

Nadat de keuze is gemaakt om het nieuwe IKC Nieuwveen te bouwen op loca e Ringkant / huidige obs
school is er gestart met een nieuw project gericht op het realiseren van woningbouw op de drie
resterende percelen op de Verwondering. Deze percelen hebben op dit moment een maatschappelijke
bestemming. Dit project hee als werknaam De Kleine Verwondering.

In de kern Nieuwkoop zijn de zes en startersappartementen aan De Grendel opgeleverd.

Voor het project Lindelaan zijn de 30 koopappartementen verkocht aan (oud) inwoners van onze
gemeente. In september is de ontwikkelaar gestart met de zoektocht naar een exploitant voor de 20
middeldure huurappartementen. Voor zowel de koop als middeldure huurappartementen is de

                                                                                                        15
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 16


omgevingsvergunning afgegeven; voor de vij ien sociale huurwoningen hee Woning S ch ng
Nieuwkoop omgevingsvergunning aangevraagd.

Op 21 december, ruim twee jaar na vaststelling van het bestemmingsplan Buytewech Noord, organiseerde
de Raad van State naar aanleiding van het ingestelde bezwaar een zi ng. Om de vertraging van de
planontwikkeling als gevolg hiervan te beperken is wel de sec efase van de tenderprocedure voor de
eilanden drie tot en met acht doorlopen (164 koop- en middeldure huurwoningen). In november is gestart
met de aanleg van de bouwweg en het graven van de waterpar jen. Verder is in 2023 gewerkt aan een
overeenkomst tussen de gemeente en WSN met betrekking tot de bouw van 66 sociale huurwoningen op
de eilanden één en twee en overlegd met OTL ten aanzien van de ontwikkeling van de eilanden negen tot
en met twaalf (60 woningen in een gemixt programma)

Voor de zomer is het (geamendeerde) masterplan voor het Dorpshart Ter Aar vastgesteld. Onderdeel van
dit plan is de bouw van circa 115 woningen waaronder 44 middeldure huurwoningen. In het derde
kwartaal is gestart met het opstellen van de samenwerkingsovereenkomst (SOK) en zijn de
voorbereidingen voor het omgevingsplan en de subsidie aanvraag (impulsaanpak winkelgebieden) ter
hand genomen. Met de raad is het communica e- en par cipa eplan voor de voorbereidingsfase gedeeld.

De ontwikkeling van Ter Aar Noordoost met ruimte voor 300 woningen verloopt stroef. Tot op heden is het
niet gelukt om overeenstemming te bereiken met par culiere grondeigenaren. Wel is het gelukt om een
vervangende loca e voor De Geschikte Peer aan te kopen. Daarbij is gebleken dat de ontwikkeling van
deze woonwijk alleen kan plaatsvinden als er een gecombineerde ontslui ng wordt gerealiseerd aan zowel
de zuidkant als de noordkant van de Kerkweg; de zogenaamde variant 3 uit het onderzoek van IV Infra.
Alleen een noordelijke ontslui ng volstaat niet. Daarom hee het college op 5 december besloten om de
zuidelijke ontslui ng (rondweg) verder te onderzoeken (verkenningsfase).

Met de oplevering van de 21 koopwoningen en het Futurahuis kon het grootschalige project Ter Aar
Vernieuwd Verbonden worden afgerond.

Ten behoeve van woningbouwontwikkeling In Langeraar is de loca e Langeraar West opnieuw, en jammer
genoeg wederom zonder succes, onder de aandacht gebracht van de provincie én de minister. Na de
zomer is gestart met een scenariostudie als opmaat voor een masterplan Langeraar Westzijde (Langeraar
Noordwest, Langeraar West, Waterzuivering, de loca e van de huidige noodschool en de Schakel).

In Noordeinde biedt het plan Tochtpad mogelijkheden voor de bouw van 42 woningen waarvan 20 sociale
huurwoningen. Omdat ook hier de uitspraak van de Raad van State lang op zich liet wachten (20
december 2023) kon niet worden gestart met de tenderprocedure waarvan de voorbereidingen overigens
wel in 2023 nagenoeg zijn afgerond.

Ten behoeve van de ontwikkeling van Vrouwenakker West is in de eerste hel van 2023 een
tenderprocedure doorlopen. Eind juli is een ontwikkelaar is geselecteerd. Direct daarna is gestart met het
opstellen van een ontwerpbestemmingsplan dat in december ter inzage is gelegd. Daarmee is de realisa e
van 82 woningen en een zorgcomplex weer een stap dichterbij gekomen.

De raad hee rond de zomer de startno e Land van Koppen fase 3 in Noorden vastgesteld. In het najaar
hee de raad besloten om drie ontslui ngsvarianten verdiepend te onderzoeken. In afwach ng van de
resultaten van dit onderzoek is de ontwikkeling van dit woningbouwplan gestaakt.


                                                                                                       16
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 17



Crea eve woonvormen voor bijzondere doelgroepen
Om snel woningen toe te voegen is gekeken naar mogelijkheden om huisves ng te creëren met jdelijke,
ﬂexibele woningen waarmee we in staat zijn om snel te reageren op veranderende situa es. We hebben
de randvoorwaarden en mogelijkheden onderzocht. Op basis van dit onderzoek stelde de gemeenteraad
13 april o.a. de selec ecriteria voor de loca ekeuze en de doelgroepen vast. Vervolgens zijn samen met
een adviespanel loca es geïnventariseerd waaruit het college in juli vijf loca es hee geselecteerd om
verder te onderzoeken. Twee loca es (Teylersplein en Ter Aar Noordoost) zijn verder uitgewerkt.

In 2023 zijn mogelijkheden voor (pré)mantelzorg opnieuw bekeken. Het huidige (pré)mantelzorgbeleid
biedt kinderen de mogelijkheid om bij hun ouders te wonen of ouders de mogelijkheid om bij een kind te
wonen. Het gaat om jdelijke huisves ng binnen bestaande bouwmogelijkheden vooruitlopend op een
situa e waarin mantelzorg noodzakelijk is. Het pre-mantelzorgbeleid blijkt hiermee geschikt te zijn voor
jongeren (kind-ouder). Wat betre de opvolging, na de (pré)mantelzorg periode, zijn we gaan verkennen
welke ac es ervoor zorgen dat 'verhuur' van de gecreëerde mantelzorgwoningen tegen wordt gegaan.

In 2023 zijn wij ook gestart met het opstellen van een afwegingskader voor par culiere
woningbouwini a even. Hierbij gaat het om woningbouwini a even die niet vallen onder 'Ruimte voor
Ruimte'. Een van de onderdelen van het nieuwe afwegingskader is het verruimen van regels en beleid om
opstallen op (voormalige) agrarische bedrijven om te ze en naar woonruimte (‘erf wonen’). Wij gaan aan
de hand van een (concept)afwegingskader in 2024 met de raad hierover in gesprek.

Huisves ng ontheemden Oekraïne
Onze aandacht is in 2023 uitgegaan naar de omslag van snelle eerste (crisis)huisves ng naar geschikte
huisves ng die duurzaam (voor een langere periode) beschikbaar is. Kleinschalige huisves ng met een zo
groot mogelijke zelfredzaamheid van de ontheemde Oekraïners in onze gemeente, blij daarbij het
uitgangspunt. We hebben geïnvesteerd in het ombouwen van de loca es aan het Kennedyplein in
Nieuwkoop en de Middelweg en het Beukenpad in Ter Aar, deze drie loca es zijn inmiddels ook in gebruik.
Daarnaast zijn wij (langer lopende) huurcontracten aangegaan voor enkele grotere (en om verschillende
redenen vaak minder courante) woningen, waarin Oekraïners gehuisvest zijn. Op dit moment beschikken
we over voldoende duurzame plekken voor de huisves ng van ontheemden om het komende
jaar/anderhalf jaar aan de huidige we elijke taakstelling voor onze gemeente te voldoen. We monitoren
con nu of de beschikbaarheid van de loca es moet worden verlengd en de landelijke ontwikkelingen met
betrekking tot de gemeentelijke taakstelling ontheemden te huisvesten. Op deze manier zorgen we ervoor
dat we op jd kunnen inspelen op veranderende beschikbaarheid van loca es en een eventueel hogere
taakstelling.

Samenwerking woningbouwcorpora es
In 2023 hebben we met woningcorpora es en hun huurdersbelangenverenigingen gesproken over een
aanvulling op de meerjarige presta eafspraken. De aanvulling op de presta eafspraken is op 12 december
2023 in de vorm van een addendum ondertekend door alle par jen. Eén van de gemaakte afspraken in dit
addendum betre het monitoren en evalueren van het mandaat lokaal maatwerk in 2024.

Hof Wonen (hiervoor Ves a) is in 2023 aan de slag gegaan met een proces voor verkoop van (een deel)
van het bezit aan Woondienst Aarwoude (WDA). Wij hebben ons afgelopen jaar ingezet om de sociale
huurwoningen van Ves a te behouden binnen de sociale huurvoorraad van Hof Wonen en WDA.



                                                                                                      17
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 18


Wonings ch ng Nieuwkoop hee twee projecten waarover zij zelf regie voeren. Dit zijn het Koetshuis en
het Weteringplein. Eind 2023 is de fundering gestort voor het appartementencomplex aan het
Weteringplein te Nieuwveen. Een belangrijke mijlpaal met het oog op de bouw van 48 appartementen in
het centrum van het dorp bestemd voor jongeren en ouderen.

In Nieuwkoop werkt WSN aan de realisa e van het Koetshuisplantsoen met 31 appartementen voor
dezelfde doelgroepen. In 2023 is het bestemmingsplan onherroepelijk geworden op basis waarvan eind
2023 de omgevingsvergunning is aangevraagd.

Woonbeleid overige
In de samenwerkingsregio Holland Rijnland is afgelopen jaar de Regionale Realisa eagenda (RRA)
ondertekend. De RRA is per 14 maart 2023 in werking getreden. De Regionale Woonagenda (RWA) is op 6
juni 2023 van kracht gegaan. Deze agenda's zijn een uitwerking van de Regionale Omgevingsagenda. De
agenda’s hebben het doel om het wonen in de regio te versterken.

Door het wegvallen van de verplich ng voor gemeenten om op 1 januari 2024 over een actuele
woonzorgvisie te beschikken, werd besloten meer jd te nemen voor het voltooien van het visiestuk.
Tegelijker jd met het addendum woonvisie werd de woonzorgvisie vorm gegeven. De eerste concepten
werden eind kwartaal 4 door het onderzoeksbureau gepresenteerd. De visie wordt in kwartaal 2 2024
voltooid.. Tegelijker jd met het vormen van de woonzorgvisie werd de actualisa e van de huidige
woonvisie opgepakt (addendum). Hiervoor is hetzelfde jdpad doorlopen als voor de woonzorgvisie.

Wij werken met een aantal instrumenten om woningen ﬁnancieel bereikbaar te maken voor
speciﬁeke doelgroepen: an -specula ebeding, zel ewoningsplicht, doelgroepenverordening,
starterslening en woonfonds. Daarnaast hebben we presta eafspraken gemaakt met woningcorpora es
over doorstroming en lokaal maatwerk. Ook wordt via de regionale huisves ngsverordening gestuurd op
woonruimteverdeling. Landelijke ontwikkelingen hebben wij afgelopen jaar nauwle end in de gaten
gehouden en blijven we volgen. In 2024 worden instrumenten als starterslening, doelgroepenverordening
en woonfonds geëvalueerd.

De werkgroep doorstroming is in 2023 gestart. In de werkgroep zijn diverse instrumenten voor
doorstroming in kaart gebracht en is geïnventariseerd op welke wijze een doorstroomcoach ingezet zou
kunnen worden. Op basis daarvan wordt de daadwerkelijk rol van een doorstroomcoach verder
uitgewerkt.

Monumenten
In 2023 zijn verschillende scenario's voor aanwijzing van monumenten geïnventariseerd. Deze scenario's
zijn aan de raad voorgelegd middels een dilemma nota. Naar aanleiding van het gesprek met de raad is er
op 23 mei 2023 besloten op welke wijze er voortaan uitvoering wordt gegeven aan het erfgoedbeleid. Bij
het aanwijzen van toekoms ge monumenten worden de eigenaren van objecten jdig betrokken. Zij
worden betrokken voordat de monument aanwijzing in gang wordt gezet.

Omgevingswet en omgevingsplan
Na lange jd onduidelijkheid over de invoering van de Omgevingswet is in 2023 een deﬁni ef besluit
genomen over de datum inwerkingtreding van deze nieuw wet. In 2023 hebben wij de voorbereidingen
voor de invoering van de Omgevingswet verder voortgezet. Zo zijn wij in 2023 begonnen met het opstellen
van het omgevingsplan. Hiervoor is een intern projec eam samengesteld. Het opstellen van het


                                                                                                       18
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 19


omgevingsplan is een langdurig traject. Tot 2032 hebben wij de jd om te komen tot één volwaardig
omgevingsplan. Het meer vergunningsvrij maken van kleine aanpassingen en ini a even (zoals
aanbouwen, uitbouwen, dakkapellen en veranda's) wordt in dit traject meegenomen.
Voor de vergunningkant is de basisinrich ng van zowel het landelijk loket als eigen so ware ingericht om
aanvragen te kunnen blijven ontvangen en behandelen. Een belangrijk deel van de organisa e is
bovendien getraind in het kunnen toepassen van de nieuwe regels.

Recrea eparken Zevenhoven
Er is eind 2023 vooruitgang geboekt bij de provincie op het dossier 'permanente bewoning
recrea eparken Zevenhoven'. In oktober 2023 is door Provinciale Staten een nieuwe mo e 1270
aangenomen. De reeds bestaande recrea ewoningen op de zeven parken in Zevenhoven die liggen binnen
Schipholcontour LIB 5 kunnen hierdoor uitgezonderd worden van de status van 'nieuwe woning'. Nieuwe
woningen zijn namelijk op deze loca es niet toegestaan. Voor de gemeente en de inwoners van deze
parken betekent dit dat het provinciaal afwegingskader doorlopen kan worden. Bij succesvolle a andeling
van deze provinciale kaders wordt de status van de parken in wonen aangepast bij de eerstvolgende
herziening van het provinciale beleid.

Verkeer en mobiliteit
Er zijn in 2023 gesprekken gevoerd met de huidige busvervoerder Arriva. Er wordt rekening gehouden met
overstap op de nieuwe tramverbinding naar verwach ng medio 2024. Ook met de buurgemeente
Uithoorn hee er een gesprek plaatsgevonden over de nieuwe tram en overstapmogelijkheden met de
OV-bus.

Provincie Zuid-Holland hee de concessie Zuid-Holland Noord gegund aan Qbuzz. Vanaf december 2024
verzorgt Qbuzz er de komende der en jaar het busvervoer. Met de nieuwe vervoerder Qbuzz worden in
de loop van 2024 gesprekken gevoerd over o.a. de mogelijkheden voor het verbeteren van het bereik
tussen dorpen onderling en het inze en van laagdrempelige ini a even zoals de Buurtbus.

Landbouw en agrarisch gebied
In 2023 kwam de focus nog meer te liggen op het Na onaal Programma Landelijk Gebied (NPLG) en de
provinciale uitwerking ervan (ZH-PLG). De grote overeenkomst aan thema's, opgaven en mogelijke
maatregelen betekent dat de GGA Nieuwkoop nu primair in de context van het NPLG/ZH-PLG wordt
ontwikkeld. Belangrijke aandachtspunten zijn de vertaling van landelijke doelstellingen naar
(deel)gebiedsniveau, maar ook de verhouding en afstemming tussen ZH-PLG en NOVEX Groene Hart, die
voor Nieuwkoop een aanzienlijke overlap kennen.

Met een kerngroep van agrariërs is voorjaar 2023 het ‘Agrarisch Perspec ef Nieuwkoop’ opgesteld. Geen
beslisdocument of visiestuk, maar de opbrengst van een waardevol par cipa etraject. Dit hee direct als
input gediend voor onze reac e op het toetsbare voorontwerp van het ZH-PLG dat uiterlijk 1 juli 2023 aan
het Rijk moest worden aangeboden. Ook is het meegestuurd bij de reﬂec e op het concept
Ontwikkelperspec ef NOVEX-gebied Groene Hart. Het "Agrarisch Perspec ef Nieuwkoop" is een
bouwsteen voor verdere visievorming.

Met dit ‘Agrarisch Perspec ef Nieuwkoop’ hebben wij een waardevolle (par cipa e)stap gezet rich ng
een integrale visie op de Nieuwkoopse landbouw en agrarische gebieden. Visievorming die onvermijdelijk
plaatsvindt in de context van landelijke opgaven, en provinciale gebiedsprocessen die hier invulling aan
moeten geven. Door de val van het kabinet is van een landbouwakkoord, concrete doelstellingen en een


                                                                                                       19
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 20


ﬁnancieel kader vooralsnog geen sprake. Hierdoor was er in 2023 onvoldoende basis voor een vervolgstap
op lokaal niveau.

Maatwerkgebied glastuinbouw
In 2023 is verder gewerkt aan het opstellen van de Visie maatwerkgebieden. Hiervoor zijn onder andere
bedrijfsbezoeken afgelegd bij de ac eve kwekers in het gebied. De resultaten hiervan zijn verwerkt in een
(interne) conceptversie van de Visie maatwerkgebied. Het perspec ef kader is onderdeel van deze
conceptvisie. Afronding van de visie en het kader hee vanwege de gesprekken met de stakeholders niet
in 2023 plaatsgevonden, maar staat gepland voor 2024.

(Vlieg)geluid
In 2023 hee de Bestuurlijke Regie Schiphol (BRS) diverse zienswijzen ingediend. Deze zijn vooraf
afgestemd in Cluster Groene Hart. Zienswijzen zijn bijvoorbeeld ingediend op onder andere de
internetconsulta e 'Regeling Lawaaiige vliegtuigen' en de internetconsulta e 'Wijziging Wet Luchtvaart'.
Er is gewerkt aan betere interbestuurlijke samenwerking met de ministeries. Ook vanuit de clusterregio's
meer samenwerking gezocht. Via regioverband is er gewerkt aan de uitwerking Novex Schiphol
(Ontwikkelperspec ef en Uitvoeringsagenda).

Natuurvergunning Schiphol
Door de minister voor Natuur en S kstof is op 26 september 2023 aan Royal Schiphol Group N.V. een
vergunning verleend op grond van de Wet natuurbescherming, voor het project ‘Exploita e Luchthaven
Schiphol’. Door de gemeenteraad van Nieuwkoop is hiertegen beroep ingesteld aangezien er aannemelijke
gebreken in de vergunning worden gezien en om op te komen voor de bescherming van de belangen van
het Natura 2000-gebied De Nieuwkoopse Plassen en De Haeck.




                                                                                                       20
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 21


4.1.2     THEMA GRONDZAKEN EN VASTGOED

Realisa e van het beleid

Wat wilden we bereiken?
    Zorgen voor voldoende ruimte om onze woningbouwambi e te kunnen realiseren.
    De beschikbare ruimte op maal benu en en nieuwe woonwijken op een goede manier
       landschappelijk inpassen.
    Toekomstbestendig inrichten van nieuwe woonwijken.
    Grondbeleid voeren op een ﬁnancieel verantwoorde en eerlijke wijze (wie proﬁjt hee betaalt
       mee).

Wat hebben we daarvoor gedaan?
Grondzaken en Vastgoed
In 2023 is de nota ‘Bovenwijks’ nog niet opgesteld op basis waarvan een Fonds bovenwijkse voorzieningen
kan worden opgericht. Er is sprake van een bovenwijkse voorziening als er buiten het in ontwikkeling te
nemen plangebied een extra voorziening moet worden gemaakt. Bijvoorbeeld: in een van de kernen komt
een nieuwe woonwijk, waardoor elders in de kern door de toename van verkeer als gevolg van die nieuwe
woonwijk een kruispunt van twee wegen moet worden omgebouwd tot een rotonde. Dan komen de
kosten voor het realiseren van deze rotonde ten laste van de woonwijk, ook al ligt de rotonde niet in het
plangebied. De kosten voor de rotonde worden doorgelegd naar de ontwikkelende par j. Omdat wij als
gemeente (als gevolg van ons grondbezit) veelal zelf de ontwikkelende par j zijn, is er geen externe par j
waaraan de kosten voor eventuele bovenwijkse voorzieningen kunnen worden doorberekend.

Noordse Buurt
In 2023 is, in samenwerking met de provincie, het waterschap en omwonenden, het ontwerp voor het
rietmoeras en natuur-/recrea ebos in het (zuid)oostelijke deel van de Noordse Buurt afgerond. Daarnaast
is de grond voor het provinciale deel van deze ontwikkeling aan de provincie verkocht en overgedragen.

De grondexploita e Noordse Buurt zal een jaar later (2024) worden afgesloten dan eerder gepland. Reden
hiervoor is dat de aanbesteding van het (gemeentelijk) recrea ebos pas in 2024 wordt doorlopen
waardoor er nog onvoldoende zekerheid is over het eindresultaat van de grondexploita e.

Verplaatsing volkstuincomplex Ter Aar
We hebben uitwerking gegeven aan de mo e ‘biedt volkstuinenvereniging de Geschikte Peer de helpende
hand’. De raad is voorgesteld een loca e aan de Veldweg in Ter Aar aan te kopen. Deze koop is nog in 2023
geëﬀectueerd. In 2024 doorlopen we een vergunningsprocedure en wordt de nieuwe loca e ingericht en
de oude loca e opgeruimd.

Aankoop van de woning aan de Noordenseweg
Al lange jd wordt de kromming in het ﬁetspad tussen de kernen Nieuwkoop en Noorden, ter hoogte van
de woning aan de Noordenseweg 25 in Nieuwkoop, aangemerkt als een knelpunt op het gebied van
verkeersveiligheid. Nadat de woning te koop kwam in 2023, hebben we deze aangekocht. Door de
verlegging van het ﬁetspad over de grond van het aangekochte perceel, kan het verkeersknelpunt worden
opgelost. Gedurende de periode van de werkzaamheden, door onder andere voorbelas ng duurt dit enige
 jd en wordt de woning gebruikt om de ontheemden uit Oekraïne te huisvesten. Vervolgens zal de woning
weer worden verkocht.


                                                                                                       21
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>                   JAARSTUKKEN 2023 - 22




                                     22
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>                                                                               JAARSTUKKEN 2023 - 23


4.1.3     THEMA ECONOMIE, TOERISME, NATUUR

Realisa e van het beleid

Wat wilden we bereiken?
Economie
     Een gezonde, sterke en bruisende lokale economie, onder andere door het versterken van
       (water)recrea e en toerisme.
     Vitale, krach ge en gezellige dorpscentra met een goed voorzieningenniveau.
     Concentra e van detailhandels- en bedrijfsac viteiten in de dorpscentra en op
       bedrijventerreinen.
     Voldoende bedrijfsruimte op slim ingerichte en toekomstbestendige bedrijventerreinen met
       behulp van parkmanagement. Mogelijke uitbreiding van de terreinen is bespreekbaar.
     Meer samenwerking met onze ondernemers om kennis en kunde te delen. We s muleren ook dat
       ondernemers onderling meer samenwerken en hun kennis inze en voor de samenleving.
     Een toekomstbestendige agrarische sector met aanvullende economische verdienmodellen.
     Een perspec ef voor ondernemers en andere ini a efnemers in maatwerkgebieden. Het
       concentra egebied Nieuw-Amstel-Oost blij als op e gereserveerd.
     Een oplossing voor de huisves ng van arbeidsmigranten.

Recrea e en toerisme
     Een gezonde recrea ef toeris sche sector in Nieuwkoop door middel van aantrekkelijke
       dorpscentra in onze kernen.
     Goed toegankelijke plassen en natuurgebieden voor onze eigen inwoners, recreanten en
       toeristen.
     Een eerlijk systeem waarbij toeristen meebetalen aan de voorzieningen die zij gebruiken.
     Uitbreiding van wandel- ﬁets- en vaarroutes.

Duurzaamheid
    We an ciperen op het Rijksbeleid met bijbehorend maatregelpakket en daaraan gekoppelde
       subsidiemogelijkheden en benu en innova eve kansen.
    We werken regionaal mee aan de uitwerking Regionaal Energie Strategie RES 1.0 en stellen lokaal
       een afwegingskader voor zonnevelden op.
    We werken aan de uitvoering van de Transi evisie Warmte (TVW) in verschillende wijkgerichte
       aanpakken. Waar nodig doen of ondersteunen we onderzoek naar de poten e van
       warmtebronnen, de mogelijkheden voor warmtene en en duurzame gebiedssystemen.
    We ze en maximaal in op het isoleren van woningen en ondersteunen van inwoners met
       adviezen (via Duurzaam Bouwloket en energiecoaches).
    We voeren een doeltreﬀende energiearmoede aanpak uit voor huishoudens met een hoge
       energierekening.
    We spannen ons in op het verduurzamen van bedrijven en werken hierin samen met
       ondernemers en brancheorganisa es.
    We onderzoeken mogelijkheden voor het inrichten van een pla orm ter ondersteuning en
       inspira e van ondernemers voor maatschappelijk verantwoord ondernemen.
    We onderzoeken of het project Teylerspark II kan worden aangesloten op het warmtenet van
       Schoterhoek II.
    We evalueren de voortgang van het duurzaamheidsprogramma 2021-2024.

                                                                                                  23
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 24


         We brengen het eﬀect op CO2 -reduc e in kaart van gemeentelijke (verduurzaming)investeringen.
         We volgen ac ef de technische en innova eve ontwikkelingen in het kader van de energietransi e
          en springen in waar dit kan en/of waar dit een kostenverlagend eﬀect hee voor inwoners.
         We staan, op aanvraag en op basis van maatwerk, kleine windmolens voor (agrarische) bedrijven
          en ondernemers toe.
         Met de VRHM afspraken maken over de toekomst van de drie brandweerkazernes binnen de
          gemeente Nieuwkoop.
         Voor ons gemeentelijk vastgoed investeren we op natuurlijke momenten in
          duurzaamheidsmaatregelen.

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Economie
Vitale krach ge dorspcentra

Centrumplan Reghthuysplein
In 2023 hebben we uitvoering gegeven aan het centrumplan Reghthuysplein. De raad hee budget
beschikbaar gesteld voor herinrich ng van de openbare ruimte en aanpassing en vervanging van de
verlich ng. De openbare ruimte is opnieuw ingericht en het Reghthuysplein is grotendeels autovrij
gemaakt. In de zomer van 2023 kon daardoor ook het mobiele terras op het plein voor het eerst worden
gebruikt. Handhaving van het parkeerverbod vraagt de nodige aandacht en we zullen nog enkele
maatregelen nemen om duidelijker zichtbaar te maken waar wel en geen parkeerruimte is. De
belangrijkste deelprojecten vanuit het centrumplan Reghthuysplein zijn hiermee afgerond.

Centrumontwikkeling Langeraar 2025
Zoals ook in het collegeprogramma vastgelegd is de brede wens de bestaande voorzieningen in Langeraar
te behouden en het winkelcentrum te versterken. De exploitant van de huidige supermarkt in Langeraar
hee het huurcontract opgezegd vanaf 2025. In 2023 meldde zich een ini a efnemer (eigenaar van het
pand waarin de huidige supermarkt geves gd is) met een plan om de supermarkt voor het dorp te
behouden door deze te verplaatsen en vergroten. Samen met deze ini a enemer is de haalbaarheid van
het plan bekeken en onderzocht. Vervolgens is het plan met de raad en het dorp gedeeld. Er zijn nog de
nodige onzekerheden met betrekking tot de haalbaarheid van het plan en verdere uitwerking is
noodzakelijk. Belangrijke randvoorwaarde hierbij is dat alle verenigingen die nu (structureel) gebruik
maken van Parola een goede plek houden. In 2024 werken we samen met het dorp aan het behoud van
een vitaal centrum en verenigingsleven in Langeraar/Papenveer.

Masterplan Dorpshart Ter Aar
De wens van inwoners en ondernemers is een gezellig Dorpshart in Ter Aar. Een plek waar je elkaar kunt
ontmoeten, goed je boodschappen kunt doen, en ook ﬁjn kunt wonen. Samen met Kavel Vastgoed werkt de
gemeente aan een plan voor Dorpshart. Het eerste resultaat is een Masterplan voor een gezellig en
toekomstbestendig Dorpshart van Ter Aar. Dit plan is op 22 juni 2023 door de gemeenteraad geamendeerd
vastgesteld. Na de vaststelling van het masterplan is gewerkt aan de uitwerking van het amendement,
waaronder voorstel uit te werken waarbij minder woningen aan de Essenlaan zouden komen en meer ruimte
voor groen en parkeren. Vrij snel na de zomer 2023 star e een groep omwonenden en ondernemers
ac viteiten om tot een alterna ef plan te komen. Vanuit dit inwonersinita ef hee de projectorganisa e
besloten het werk te temporiseren zodat de inbreng van de ini a efnemers afgewacht en, indien gewenst,
meegenomen kon worden in de verdere uitwerking van het project. In de eerste hel van 2024 zal de

                                                                                                     24
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>                                                                                   JAARSTUKKEN 2023 - 25


gemeenteraad worden geïnformeerd over de uitwerking van het masterplan (inclusief amendement ) en
vervolg van het project.

Supermarkt Zevenhoven
In 2023 ontstond een gelegenheid om het centrum van Zevenhoven een impuls te geven. Vanwege de
pensioengerech gde lee ijd van de supermarkt eigenaar, dreigde de winkel verloren te gaan. En met de
winkel óók een ontmoe ngsplek voor dorpsbewoners en een belangrijke voorziening. De Dorpsraad
Zevenhoven hee na het besluit van de eigenaar het ini a ef genomen om een coöpera e op te richten,
met als doel de supermarkt voor het dorp te behouden. Hierbij wordt de winkel deels gerund door
vrijwilligers. Ook wordt de sociale func e van de winkel uitgebreid met een laagdrempelige
ontmoe ngsplek in de vorm van een ‘huiskamerfunc e’.

Met het ini a ef van de dorpsraad uit Zevenhoven wordt een bijzondere bijdrage geleverd aan de
lee aarheid en de brede welvaart van de kern. Een belangrijk deel van de benodigde ﬁnanciën is
opgebracht door sponsoren. Ook aan de gemeente is een ﬁnanciële bijdrage gevraagd. Lee aarheid in de
kernen binnen de gemeente Nieuwkoop is een belangrijk thema binnen het college programma. De
gemeenteraad hee dan ook ingestemd met een bijdrage in de investeringen als in een geringe bijdrage
voor de eerste drie jaar zodat de coöpera e goed kan opstarten. De dorpswinkel hee in januari 2024 de
deuren geopend.

Sterke, bruisende economie

Ondernemersfonds
Eind 2019 is het Ondernemersfonds Nieuwkoop opgericht voor een periode van vier jaar. Bij de oprich ng
was de afspraak om het fonds in 2023 te evalueren en een draagvlakme ng onder ondernemers uit te
voeren. Conform afspraak hee deze evalua e en draagvlakme ng plaatsgevonden in 2023. Dit is gedaan
door Bureau Blaauwberg. Bureau Blaauwberg hee in de evalua e een aantal aanbevelingen benoemd.
Naar aanleiding van de evalua e hee de gemeenteraad in december 2023 besloten om het
ondernemersfonds door te ze en voor een periode van 5 jaar. Met dit besluit is ook met ingang van 1
januari 2024 het OZB-tarief voor niet-woningen verhoogd met 10% voor deze vijf jaar. In 2024 wordt de
nieuwe overeenkomst met het bestuur van het Ondernemersfonds ondertekend.

Marktverordening
Warenmarkten worden geregeld in de Marktverordening Nieuwkoop 2008. Omdat deze verordening niet
meer voldoet aan Europese regelgeving, is in mei 2023 de Marktverordening geactualiseerd en
vastgesteld. Een van de belangrijkste aanpassingen vanuit Europese regelgeving is dat vergunningen aan
marktondernemers niet langer onbeperkt mogen worden afgegeven. In Nieuwkoop is ervoor gekozen om
nieuwe marktvergunningen uit te geven voor 15 jaar. Ook worden beschikbare marktplaatsen
gepubliceerd, waardoor het gunningsproces duidelijker is voor ondernemers. Binnen het kader van de
ruimtelijke ontwikkelingen in de centra Ter Aar en Nieuwkoop gee de Marktverordening Nieuwkoop 2023
het college ook de ruimte om marktstandplaatsen opnieuw in te richten waar dat nodig is om te komen
tot zo aantrekkelijk mogelijke centra voor bewoners, bezoekers en (markt)ondernemers. Zo draagt de
nieuwe verordening bij aan lee are, vitale dorpen.

Arbeidsmigranten
In 2023 hebben we een projectgroep opgezet met daarin alle disciplines die nodig zijn om tot een goede
aanpak te komen. Het beleid voor arbeidsmigranten hangt namelijk nauw samen met een aantal andere
beleidsvelden zoals burgerzaken (inschrijving), toeristen-/verblijfsbelas ng, handhaving, etc. Daarnaast is
een bureau geworven dat de gemeente ondersteunt bij de uitwerking van het beleid. In 2024 wordt het

                                                                                                          25
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>                                                                                  JAARSTUKKEN 2023 - 26


beleidskader voor de huisves ng van arbeidsmigranten verder uitgewerkt en, met de daarmee
samenhangende besluitvorming, aan de raad worden voorgelegd.

Recrea e en Toerisme
Nieuwkoop marke ng
In 2023 is hee de gemeenteraad besloten om de samenwerking met Nieuwkoop marke ng te
con nueren. Dit hebben we gedaan op het gebied van afspraken en ﬁnanciële ondersteuning. De
samenwerking is naast het delen van kennis en elkaars krachten vooral bedoeld om het netwerk rondom
recrea e en toerisme verder te vergroten.

In 2023 is een marktverkenning uitgevoerd bij gemeenten en marktpar jen om te komen tot een
programma van eisen voor het invoeren van toeristenbelas ng/verblijfsbelas ng. Dit hee er toe geleid
dat eind 2023 een uitvraag is gedaan naar par jen. Begin 2024 verwachten we te komen tot
opdrachtverlening. In de uitvraag is rekening houden met het thema visieontwikkeling arbeidsmigranten.

De uitvoeringsagenda waarin de ac viteiten voor het thema recrea e en toerisme zijn geactualiseerd naar
aanleiding van de doelstellingen vanuit de Nota recrea e en toerisme.
Er is verder samengewerkt met andere plassengemeenten en de provincie Zuid-Holland om de
waterrecrea e verder te verbeteren en de plassen toegankelijker te maken. Ook is ingezet op het
(elektrisch) sloepenvaren door het plaatsen van laadpalen en het verbeteren van de bewegwijzering.

Duurzaamheid
Verduurzaming gemeentelijk vastgoed
Door middel van een voortgangsrapportage hebben wij de raad geïnformeerd over de voortgang van de
verduurzaming van ons gemeentelijk vastgoed. In 2023 zijn verduurzamingsadviezen opgesteld voor de
panden De Verbinding, De Vlijt en De Steupel. Daarnaast is, op verzoek van de raad, versneld gestart met
een verduurzamingsonderzoek van het gemeentehuis in Nieuwveen. Over de verduurzaming van De
Verbinding hee de raad in 2023 een besluit genomen. Een raadsvoorstel over de mogelijke scenario’s
voor De Steupel ligt begin 2024 bij de raad voor. Helaas hee de verduurzaming van De Verbinding
vertraging opgelopen doordat Liander op dit moment niet kan meewerken aan de benodigde verzwaring
van de stroomaanslui ng van dit gebouw.

Ook hebben we met de Veiligheidsregio Hollands Midden (VRHM) afspraken gemaakt over de toekomst
van de brandweerkazernes in onze gemeente. Uitgangspunt daarbij is dat de drie kazernes in Nieuwkoop
op termijn allen door de VRHM worden overgenomen en verduurzaamd. We gaan in 2024 verder met de
VRHM in gesprek over de uitvoering hiervan.

Rijksbeleid
We an ciperen op het Rijksbeleid met bijbehorend maatregelpakket en daaraan gekoppelde
subsidiemogelijkheden en benu en innova eve kansen. Vanuit de rijksoverheid zijn er verschillende
subsidies verkregen. Voor de uitvoeringskosten van klimaat en energiebeleid (personeel) is er voor het jaar
2023 €505.577 beschikbaar gesteld. Daarnaast is er €136.948, €222.212 en €114.919 beschikbaar gesteld
voor het isoleren van woningen in 2023 (NIP). Tot slot is er €150.550 beschikbaar gesteld voor het
ondersteunen van huishoudens met energiearmoede met het verduurzamen van de woning.

Uitvoering RES 1.0



                                                                                                        26
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>                                                                              JAARSTUKKEN 2023 - 27


We werken regionaal mee aan de uitvoering RES 1.0 en stellen lokaal een afwegingskader voor
zonnevelden op.
In 2023 lag de focus op het uitwerken van de oriënta egebieden voor zonnevelden. Inwoners en lokale
ondernemers hebben hun inbreng gegeven jdens diverse bijeenkomsten. Deze gebieden zijn nader
uitgewerkt in schetsontwerpen waarop inwoners hebben aangegeven wat zij belangrijk vinden met het
oog op het toestaan en inpassen van zonnevelden in ons landschap. In het tweede hel van 2023 lag de
nadruk op het schrijven van het beleidskader en onderzoek naar de verschillende routes naar lokaal
eigendom.

Transi evisie Warmte
We werken aan de uitvoering van de Transi evisie Warmte (TVW) in verschillende wijkgerichte aanpakken.
Waar nodig doen of ondersteunen we onderzoek naar de poten e van warmtebronnen, de mogelijkheden
voor warmtene en en duurzame gebiedssystemen.Er zijn twee haalbaarheidsonderzoeken uitgevoerd
voor de kernen Langeraar en Woerdense Verlaat. Verder is er toegewerkt naar de ontwikkeling van WKO
bronnen als warmtevoorziening voor het IKC de Poel. Deze kunnen worden uitgebreid naar een
warmtenet voor bestaande bouw.

Energie besparingen
We ze en maximaal in op het isoleren van woningen en het ondersteunen van inwoners met adviezen (via
Duurzaam Bouwloket en energiecoaches). Er zijn 137 huisbezoeken door energiecoaches uitgevoerd. Door
Duurzaam Bouwloket zijn 440 telefonische adviezen uitgebracht/vragen beantwoord. Daarnaast hebben
578 inwoners de subsidiechecker van Duurzaam Bouwloket ingevuld. We voeren een doeltreﬀende
energiearmoede aanpak uit voor huishoudens met een hoge energierekening.
In 8 straten zijn woningen van Woondiensten Aarwoude (WDA) bezocht door de energiecoaches. Dit hee
geresulteerd in een deelname van circa 50% van de bewoners (26 huisbezoeken). Zij zijn voorzien van
kleine energiebesparende maatregelen die zijn aangebracht door WDA. We spannen ons in op het
verduurzamen van bedrijven en werken hierin samen met ondernemers en brancheorganisa es. Er zijn 47
energiescans uitgevoerd voor bedrijven en maatschappelijk instellingen in samenwerking met
Klimaatroute en de ODWH. GCN hee in samenwerking met de VON onderzoeken uitgevoerd naar
energiegebiedssystemen (Bovenland, De Olm).

Maatschappelijk verantwoord ondernemen
We hebben de mogelijkheden onderzocht voor het inrichten van een pla orm ter ondersteuning en
inspira e van ondernemers voor maatschappelijk verantwoord ondernemen. Het oprichten van een apart
pla orm voor maatschappelijk verantwoord ondernemen (MVO) is geen meerwaarde ten opzichte van de
al bestaande structuren. Vanuit het ondernemersloket en accountmanagement (Economische Zaken)
wordt dit voldoende opgepakt. In het nieuwe op te stellen duurzaamheidsprogramma zal MVO als
onderdeel terugkomen.

Duurzaamheidsprogramma 2021-2024
De evalua e van het duurzaamheidsprogramma 2021-2024 hee plaatsgevonden en is behandeld in de
gemeenteraad op 13 april 2023.

Kleine windmolens
We staan, op aanvraag en op basis van maatwerk, kleine windmolens voor (agrarische) bedrijven en
ondernemers toe. Met de herziening van het bestemmingsplan landelijk gebied gemeente Nieuwkoop is
ook het afwegingskader voor kleine windmolens in werking getreden. Hierdoor kunnen ondernemingen in


                                                                                                      27
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>                                                                             JAARSTUKKEN 2023 - 28


het buitengebied binnen de gestelde kaders een kleine windmolen plaatsen ten behoeve van de
energievoorziening.




                                                                                               28
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 29


4.1.4     BELEIDSINDICATOREN EN DASHBOARDS

Beleidsindicatoren

 Naam indicator                  Eenheid       Nieuwkoop       Nieuwkoop      Gemeenten      Bron
                                               B2022           JR2023         25.000 -
                                                                              50.000
                                                                              inwoners
 Func emenging                   %             49,2 (2021)     49,4 (2022)    50,2 (2022)    CBS BAG
                                                                                             / LISA
 Ves ging(en) van bedrijven      Per 1.000     173,7 (2021)    184,9 (2022)   167,6 (2022)   LISA
                                 inwoners
                                 15-64 jaar
 Aantal banen                    Per 1.000     609,5 (2021)    621,3          726,1 (2022)   CBS /
                                 inwoners                      (2022)                        LISA
                                 15-64 jaar
 Gemiddelde WOZ waarde           € 1.000       345 (2021)      447 (2023)     362 (2023      CBS
 Nieuw gebouwde woningen         Aantal per    7,8 (2021)      6,0 (2022)     8,3 (2022)     ABF
                                 1.000
                                 woningen
 Demograﬁsche druk               %             74,0 (2022)     744, (2023)    79,1 (2023)    CBS
 Gemeentelijke woonlasten        In Euro’s     854 (2021)      971 (2023)     867 (2023)     COELO
 Eenpersoonshuishouden
 Gemeentelijke woonlasten        In Euro’s     966 (2021)      1.086 (2023)   949 (2023)     COELO
 Meerpersoonshuishouden

Cijfers op basis van 'Waar staat je Gemeente' per 18-3-2024.

Dashboards




                                                                                                     29
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>                                                                                       JAARSTUKKEN 2023 - 30




                               Startersleningen en budget
                                          2018         2019        2020        2021          2022          2023
Aantal verstrekte startersleningen           3            0           4           4             7            16
Aantal uitstaande leningen bij
Stimuleringsfonds Volkshuisvesting
(SVn)                                        34           26          24          26            29           42
Beschikbaar budget bij SVn            € 248.110    € 354.542   € 384.894   € 717.949     € 544.817    € 929.741
Schuldrest van de uitstaande
leningen bij SVn                      € 642.954    € 393.148   € 408.628   € 526.551     € 702.740   € 1.331.244




                                                                                                               30
 Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>                                                                                      JAARSTUKKEN 2023 - 31


4.1.5     FINANCIEEL OVERZICHT

                                         Ruimtelijke ontwikkeling
    Begroting na wijziging 2023                Rekening 2023                              Verschil
   Baten         Lasten      Saldo     Baten      Lasten       Saldo          Baten       Lasten         Saldo

    -25.106         33.347     8.241   -17.746      25.284       7.538          7.360        -8.063             -703
Lasten
Thema                                     Begroting        Begroting na         Rekening             Verschil
                                            2023             wijziging
                                                              2023
Ruimtelijk beleid                                 2.359              2.927               2.670              -257
Grondzaken en vastgoed                           10.443             17.812               9.082            -8.730
Economie, toerisme, natuur                        1.996              2.383               2.415                   31
Totaal Lasten                                    14.798             23.122              14.167            -8.956
Baten
Thema                                     Begroting        Begroting na         Rekening             Verschil
                                            2023             wijziging
                                                              2023
Ruimtelijk beleid                                 -1.254            -1.477              -1.917              -440
Grondzaken en vastgoed                           -11.212         -17.349                -9.133             8.216
Economie, toerisme, natuur                         -156                -669               -656                   13
Totaal Baten                                     -12.622         -19.495              -11.706              7.789
Saldo
Thema                                     Begroting        Begroting na         Rekening             Verschil
                                            2023             wijziging
                                                              2023
Ruimtelijk beleid                                 1.105              1.450                753               -697
Grondzaken en vastgoed                             -769                463                 -51              -513
Economie, toerisme, natuur                        1.840              1.714               1.759                   44
Totaal saldo van lasten en baten                  2.176              3.627               2.461            -1.166


Toevoeging reserves                               8.254             10.225              11.117                  892
Onttrekking reserves                               -687             -5.611              -6.040              -429
Saldo mutaties reserves                           7.567              4.614               5.077                  463
Gerealiseerd resultaat                            9.743              8.241               7.538              -703




                                                                                                                  31
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>                                                                                   JAARSTUKKEN 2023 - 32


Toelich ng
LASTEN

Thema Ruimtelijk beleid (€ 257.000 voordeel)
Bouw- en Woningtoezicht (BWT)
De lasten voor Bouw- en Woningtoezicht vielen lager uit dan verwacht (€ 39.000).

Bestemmingsplannen en Omgevingsvergunningen
In aanloop naar de komst van de Omgevingswet, is de actualiseringsplicht voor bestemmingsplannen
afgescha . Hierdoor is de ODWH minder om advies gevraagd voor de toetsing van bestemmingsplannen.
De advieskosten waren hierdoor lager dan geraamd (€ 71.000). Voor de vergunningverlening waren juist
meer adviesuren van de ODWH nodig (€ 39.000). In 2023 is tevens gewerkt aan de voorbereiding op de
implementa e van het Omgevingsplan (per 1-1-2024), de kosten hiervoor vielen lager uit dan begroot (€
63.000). De volledige implementa e kent echter een lange jdshorizon en het project (en de kosten) lopen
de komende jaren door.

Monumenten
Er zijn meer subsidies verleend voor renova e en onderhoud van (gemeentelijke) monumenten, wat hee
geleid tot een overschrĳding van het budget (€ 16.000).

Juridische kosten
Op het gebied van planschadeadviezen, proceskosten en overige juridische adviezen is minder uitgegeven
dan geraamd (€ 41.000). Hier tegenover staan ook lagere baten doordat minder vergoedingen voor
(verlegde) planschade zijn ontvangen.

Energiebesparingsfonds
Vanuit het Energiebesparingsfonds zijn in 2023 minder subsidies toegekend dan vooraf begroot (€ 94.000
voordeel). De regeling loopt de komende jaren door.

Het overige verschil van € 4.000 is een samenstel van afwijkingen lager dan de rapportagegrens.

Thema Grondzaken en vastgoed (€ 5.756.000 voordeel)
Grondexploita es
Dit voordeel is ontstaan door de verwerking van de ﬁnanciële resultaten van de grondexploita es. Een
gedetailleerde verantwoording van de resultaten (ﬁnancieel en niet-ﬁnancieel) van de grondexploita es
vindt plaats bij de actualisa e van de grondexploita es per 31 december 2023.

Daarnaast is in 2023 slechts een klein deel van het, bij de Kadernota 2024-2027 beschikbaar gestelde,
budget voor het onderzoek centrumontwikkeling Langeraar gebruikt (€ 25.000 voordeel). De
werkzaamheden voor dit project lopen door in 2024.

Thema Economie, toerisme, natuur (€ 31.000 nadeel)
Ondernemersfonds
De doorbetaling (van de ondernemersfondstoeslag op de OZB-aanslag) aan het Ondernemingsfonds was,
vanwege de afrekening over het jaar 2022, € 29.000 hoger dan waar in de begro ng rekening mee is
gehouden. Het Ondernemersfonds hee een budge air neutraal eﬀect. Het overige verschil is een
samenstel van afwijkingen lager dan de rapportagegrens.


                                                                                                        32
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 33



BATEN

Thema Ruimtelijk beleid (€ 440.000 voordeel)
Bestemmingsplannen en Omgevingsvergunningen
De legesinkomsten voor de toetsing van bestemmingsplannen en principeverzoeken vielen hoger uit dan
verwacht (€ 25.000 voordeel), door het grote aantal behandelde verzoeken aan het eind van 2023. Ook de
legesinkomsten voor omgevingsvergunningen waren hoger dan begroot (€ 334.000 voordeel). Het
overgrote deel hiervan is het gevolg van de behandeling van de onvoorziene herbouwvergunningen voor
bedrijfspanden op het bedrijventerrein Bovenland. De hogere baten leiden tot een stor ng in de
egalisa ereserve omgevingsvergunningen van € 387.000.

Juridische kosten
Er zijn minder vergoedingen voor (verlegde) planschade ontvangen (€ 20.000 nadeel), er waren echter ook
lagere juridische kosten (zie onder lasten).

Baten woonfonds
Voor het bestemmingsplan 'Noordenseweg 68, Nieuwkoop' (par culier ini a ef) was een afdracht aan het
Woonfonds verschuldigd. Door het onherroepelijk worden van dit bestemmingsplan, is aan het einde van
2023 de stor ng in het Woonfonds ontvangen (€ 168.000 voordeel). Genoemd bedrag wordt toegevoegd
aan de reserve volkshuisves ng.

Energiebesparingsfonds
Vanuit het Energiebesparingsfonds zijn in 2023 minder subsidies toegekend dan vooraf begroot waardoor
ook de Rijksbijdrage in 2024 e.v. zal worden verantwoord (€ 69.000 nadeel).

Het overige verschil is een samenstel van afwijkingen lager dan de rapportagegrens.

Thema Grondzaken en vastgoed (€ 8.216.000 nadeel)
Grondexploita es
Dit nadeel is ontstaan door de verwerking van de ﬁnanciële resultaten van de grondexploita es. Een
gedetailleerde verantwoording van de resultaten (ﬁnancieel en niet-ﬁnancieel) van de grondexploita es
vindt plaats bij de actualisa e van de grondexploita es per 31 december 2023.

Thema Economie, toerisme, natuur (€ 13.000 nadeel)
Dit verschil is een samenstel van afwijkingen lager dan de rapportagegrens.

RESERVES

Toevoeging reserves (€ 960.000 nadeel)
Omgevingsvergunningen
De hogere baten omgevingsvergunningen zoals toegelicht onder baten leidt tot een stor ng in de
egalisa ereserve omgevingsvergunningen van € 387.000.

Stor ng in het woonfonds
De totale ontvangen baten voor het woonfonds (Landlustpad en Noordenseweg 68) worden toegevoegd
aan de reserve volkshuisves ng (€ 285.000).


                                                                                                        33
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 34



Winstneming grex Schoterhoek II
Bij de actualisa e van de grondexploita es per 1 januari 2024 is verplicht winst genomen van
€ 261.000 voor de grondexploita e Schoterhoek II. Deze winst is toegevoegd aan de reserve winstneming
grondexploita es.

Overige verschillen toevoeging reserves € 27.000.

On rekking reserves (€ 497.000 voordeel)
Vrijval reserve onvoorzien grex
Uit de actualisa e van de grondexploita es per 1 januari 2024 is gebleken dat de reserve onvoorzien
grondexploita es met € 805.000 verlaagd kan worden.

Egalisa ereserve omgevingsvergunningen
In de begro ng werd uitgegaan van een on rekking aan de reserve van € 70.000. Op basis van de
gerealiseerde baten omgevingsvergunningen konden we een stor ng doen van € 387.000 en was de
on rekking niet noodzakelijk.

Dekkingsreserve kapitaallasten huisves ng Oekraïne
De begrote on rekking kapitaallasten Middelweg van € 107.000 hee niet plaats gevonden omdat de
afschrijving nog niet is gestart in het boekjaar 2023.

Reserve duurzaamheid
In verband met lagere verstrekkingen uit het energiebesparingsfonds was er ook een lagere on rekking (€
94.000) aan de reserve noodzakelijk.

Overige verschillen toevoeging reserves € 37.000.




                                                                                                      34
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>                                                                               JAARSTUKKEN 2023 - 35


4.2   PROGRAMMA RUIMTELIJK BEHEER

In het programma bevinden zich de volgende thema's:
     Milieu
     Beheer openbare ruimte

Realisa e van de beoogde maatschappelijke eﬀecten
Onze inwoners mogen rekenen op een kwalita ef goede en veilige woonomgeving. De kwaliteit van de
woon- en leefomgeving draagt in belangrijke mate bij aan het woonplezier en het welzijn van onze
inwoners. Het afgelopen jaar is veel gerealiseerd wat bijdraagt aan de woonomgeving. Een ﬁjne
woonomgeving verbindt onze inwoners en draagt bij aan de cohesie in de wijk. We hebben onze inwoners
betrokken bij de inrich ng en het beheren van hun woonomgeving wat er voor zorgt dat zij verbonden zijn
bij en zich verantwoordelijk voelen voor hun woonomgeving.

Samenwerking verbonden par jen
    Gemeenschappelijke regeling Holland Rijnland (verkeer en vervoer)
    Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst West Holland (ODWH)
    Cyclus N.V.

Zie voor een toelich ng 5.6 Paragraaf Verbonden par jen.




                                                                                                    35
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>                                                                                  JAARSTUKKEN 2023 - 36


4.2.1     THEMA MILIEU

Realisa e van het beleid

Wat wilden we bereiken?

Riolering
Klimaatverandering vraagt om een adequate aanpak, ook van de inrich ng en het beheer van de openbare
ruimte. Het Gemeentelijke RioolbeheerPlan (GRP) legt hiervoor de basis. Door de uitgevoerde stresstesten
is inzicht verkregen in de loca es waar wateroverlast, droogte en hi e knelpunten veroorzaken. De in het
GRP genoemde maatregelen dragen er aan bij dat de knelpunten worden opgelost of worden verminderd.

Bodemtaken
Wetswijziging van de Omgevingswet waarbij de bodemtaken van de provincie naar de gemeente zijn
gegaan is verplaatst naar 1 januari 2024.

Afval
Met een circulaire economie als s p op de horizon streven wij naar een dras sche vermindering van de
hoeveelheid afval. De vorm die we hiervoor hanteren is het Di ar systeem. Het Di ar-systeem helpt
aantoonbaar in het verminderen van afval. Het is een feit dat afvalverwerkingskosten zijn gestegen, maar
door goed scheiden is de afvalstoﬀenheﬃng minder hard gestegen.

Wat hebben we daarvoor gedaan?
Riolering
In 2023 hebben we de deelname aan 'opera e Steenbreek' voorgezet. In 2023 zijn er diverse ac viteiten
rondom de voorlich ng van het vergroenen van tuinen geweest. Een kleine greep uit deze ac viteiten zijn;
de prijsvraag 'tuin metamorfose', de vergroeningsquiz, ac viteitenprogramma voor kinderen in
samenwerking en de bibliotheek. Voor alle ac viteiten verwijzen wij u naar de paragraaf kapitaalgoederen
in deze jaarrekening.

Op het gebied van riolering hebben we ingezet op het planma g onderhoud (o.a. kolkenreinigen,
hoofdgemalen reinigen, inspec es) van ons rioolstelsel. Daarnaast is onder andere het rioolstelsel rondom
de schoolloca es Ter Aar gerenoveerd. Ook hebben er renova es van de hoofdgemalen plaatsgevonden,
onder andere aan de Amstelkade en Jan Sassenstraat. Verder is het drukriool, aan onder andere de
Westkanaalweg en de Schilkerweg, gerenoveerd. Aan de Hazeweg en Klaverveld in Nieuwveen is een extra
Hemelwaterafvoer (HWA) aangelegd om toekoms ge wateroverlast te voorkomen.

Bodemtaken
De beoogde wetswijziging van de Omgevingswet hee in 2023 niet plaatsgevonden. Gevolg is dat dit
bedrag niet is benut. De wet is nu op 1 januari 2024 in werking getreden. In de inmiddels vastgestelde
‘begro ng 2024 Omgevingsdienst West-Holland’ is het benodigde budget meegenomen.




                                                                                                         36
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 37


4.2.2     THEMA BEHEER OPENBARE RUIMTE

Realisa e van het beleid

Wat wilden we bereiken?
Onze inwoners mogen rekenen op een kwalita ef goede en veilige woonomgeving. De kwaliteit van de
woon- en leefomgeving draagt in belangrijke mate bij aan het woonplezier en het welzijn van onze
inwoners. De openbare ruimte moet onze inwoners, bezoekers en in het bijzonder de jeugd, uitdagen om
buiten te spelen, te recreëren en te ontmoeten. Een ﬁjne woonomgeving verbindt onze inwoners en
draagt bij aan de cohesie in de wijk. Door de inwoners te betrekken bij de inrich ng en het beheren van
hun woonomgeving willen wij bereiken dat zij zich verbonden en verantwoordelijk voelen voor hun
woonomgeving.

Wat hebben we daarvoor gedaan?
In de begro ng 2023 hebben wij doelen beschreven die in 2023 zijn afgerond of opgestart. Voor een
gedetailleerde lijst van ac viteiten die zijn gerealiseerd, per beheerelement, verwijzen wij naar de
Paragraaf Kapitaalgoederen verderop in deze jaarrekening.

Bij nieuwe woonwijken meten we het eﬀect van de te verwachte mobiliteitsvraag. Uitgangspunt is de
verkeersveiligheid van bestaande wijken behouden. Bij de ontwikkelingen rondom Driekoppenland, Ter
Aar Oost en Langeraar zijn verkeerskundige studies uitgevoerd die als randvoorwaarden zijn meegenomen
in de planvorming. In Ter Aar Zuid-Oost is een verkeerskundige studie uitgevoerd om een rondweg te
ontwikkelen. Deze studie is afgerond en wij zijn momenteel in gesprek met de Provincie en de
grondeigenaren om de rondweg te realiseren.

We hebben de contacten met het pla orm Gehandicapten en Senioren Nieuwkoop en dorpsraden
gecon nueerd om in overleg openbare ruimten, waar mogelijk, te verbeteren. Dit hee geresulteerd in
het wegnemen van obstakels en er is een inclusieve openbare ruimte gecreëerd. Dit blij een doorlopend
proces.

Het, waar mogelijk, uitbreiden van wandelpaden voorzien van ﬁtnessmogelijkheden en extra
watertappunten hee geresulteerd in het 'Rondje Ter Aar'. De voorbereidingen voor het 'Rondje
Nieuwkoop' zijn afgerond.

In 2023 zouden we het periodiek ﬂora- en fauna onderzoek uitvoeren, in navolging van 2022. Hiermee
meten we de eﬀecten van het ecologisch groenbeheer en maken deze inzichtelijk. Omdat dit onderzoek
(te) kort op het onderzoek uit 2022 is, wordt deze in 2024 uitgevoerd.

In overleg met IVN hebben we de mo e ‘maai mei niet’ doorgezet. In samenspraak zijn der g loca es
geselecteerd waar het gras in de maand mei niet, of beperkt, is gemaaid.

In 2023 is ook uitvoering gegeven aan de ac viteiten vanuit het Gemeentelijk Verkeers- en VervoersPlan
(GVVP). Hierover hebben wij u uitgebreid geïnformeerd bij raadsbrief d.d. 21 november 2023. Zo is de
ﬁetsoversteek Langeraarseweg/Geerweg veiliger gemaakt. Ook is de Uiterbuurtweg in samenspraak met
de inwoners opgeknapt. Voor de oversteekbaarheid van de Nieuwveenseweg is de voorbereiding in 2023
gestart. Dit wordt in 2024 uitgevoerd. De overname van de Oostkanaalweg-Westkanaalweg (binnen de



                                                                                                       37
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 38


bebouwde kom) van de Provincie is nagenoeg afgerond. Na de overname kan er een vrachtwagenverbod
worden ingesteld om het gebiedsvreemd verkeer te weren.

We hebben het openmarktmodel voor het uitbreiden van laadpalen verder gecon nueerd. Dit hee er toe
geleid dat er nu 77 laadpalen in onze gemeente staan. In 2023 hee er een pilot plaatsgevonden voor
zogeheten Privaat Verlengde Aanslui ngen (PVA's). De pilot wordt geëvalueerd en meegenomen in de
herziening van het laadbeleid. Het laadbeleid wordt in het eerste kwartaal van 2024 aan de gemeenteraad
aangeboden.

Het afgelopen jaar hebben we de samenwerking met Natuurmonumenten verder opgezocht. Dit hee erin
geresulteerd dat we gezamenlijk de recrea e eilanden gaan opknappen. Zo zijn de eilanden weer veilig en
toegankelijk voor onze inwoners en toeristen. Daarnaast hebben we met het Gebruikersbelang
Nieuwkoop, Natuurmonumenten en de roeivereniging afspraken gemaakt over de omgang met
veenbonken. Dit zal in de begro ng van 2024 of 2025 geëﬀectueerd worden. In overleg met GPN en
Natuurmonumenten is een schouw gehouden om de vaarroutes verder te verbeteren.

Het afgelopen jaar zijn we verder gegaan met de verkenning van een zwemloca e in Noorden. Hiervoor
zijn we in gesprek gegaan met het kerkbestuur. Wij blijven zoeken naar een mogelijk invulling. Door het
ontbreken van grondeigendommen zijn we hierin a ankelijk van derden.

In het beheerplan Spelen is een koppeling gemaakt met het gezondheidsbeleid. Bij vervanging van
speeltuinen en elementen ze en we in overleg met de doelgroepen in op een uitdagende inrich ng. Zo is
in 2023 invulling gegeven door drie uitdagende speelplaatsen te realiseren in de nieuwbouwwijk De
Verwondering. De speelplek in de Anemonenstraat in Noorden is geheel vernieuwd gelijk jdig met het
ophogen van de wijk. Er zijn voorzieningen voor jonge kinderen en voor de oudere kinderen.




                                                                                                          38
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 39


4.2.3     BELEIDSINDICATOREN EN DASHBOARDS

Beleidsindicatoren

 Naam indicator            Eenheid     Nieuwkoop      Nieuwkoop     Gemeenten          Bron
                                       BG 2023        JR 2023       weinig stedelijk
 Fijn huishoudelijk        kg/inw      170,3          93            148                CBS- Sta s ek
 restafval                             (2019)         (2022)        (2022)             Huishoudelijk
                                                                                       afval

 Hernieuwbare                %          11,6%          15,9%        34,0%              Rijkswaterstaat
 elektriciteit                          (2020)         (2021)       (2021)             Klimaatmonitor
Cijfers op basis van 'Waar staat je Gemeente' per 11 januari 2024

Dashboards

Inzamelresultaten huishoudelijk afval 2020 t/m 2023




                                                                                                         39
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>                                                                                          JAARSTUKKEN 2023 - 40


4.2.4      FINANCIEEL OVERZICHT

                                               Ruimtelijk beheer
    Begroting na wijziging 2023                 Rekening 2023                                 Verschil
   Baten          Lasten     Saldo     Baten        Lasten         Saldo          Baten       Lasten         Saldo

        -9.529      16.595     7.066   -10.504        18.046         7.542           -975         1.451             476



Lasten
Thema                                     Begroting          Begroting na           Rekening             Verschil
                                            2023               wijziging
                                                                2023
Milieu                                              6.619              6.437                 6.634                  197
Beheer Openbare Ruimte                              8.510              8.874                 9.916             1.042
Totaal Lasten                                      15.130             15.311                16.550             1.239

Baten
Thema                                     Begroting          Begroting na           Rekening             Verschil
                                            2023               wijziging
                                                                2023
Milieu                                             -7.512             -7.349                -7.620              -271
Beheer Openbare Ruimte                             -1.041             -1.066                -1.716              -650
Totaal Baten                                       -8.553             -8.415                -9.336              -921

Saldo
Thema                                     Begroting          Begroting na           Rekening             Verschil
                                            2023               wijziging
                                                                2023
Milieu                                               -893                  -912               -986                  -74
Beheer Openbare Ruimte                              7.470              7.808                 8.200                  392
Totaal saldo van lasten en baten                    6.577              6.896                 7.214                  318


Toevoeging reserves                                   554              1.284                 1.496                  212
Onttrekking reserves                                 -310             -1.114                -1.168                  -54
Saldo mutaties reserves                               244                  170                328                   158
Gerealiseerd resultaat                              6.821              7.066                 7.542                  476




                                                                                                                     40
         Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 41


Toelich ng
LASTEN

Thema Milieu (€ 197.000 nadeel)
Milieu (€ 33.000 voordeel)
De eindafrekening van de ODWH over 2022 hee in 2023 plaatsgevonden. We hebben een bedrag van
€ 38.000 terugontvangen. De overige verschillen worden verklaard door enkele kleine voor- en nadelen.

Afvalverwijdering en verwerking (€ 171.000 voordeel)
De bijdrage aan Cyclus is lager uitgevallen dan geraamd (€ 70.000 voordeel). Daarnaast hee een
afrekening van 2022 plaatsgevonden voor papier/glas/ijzer. Geraamd was een teruggaaf van € 72.000. De
werkelijke teruggaaf bedraagt € 208.200. Dit betekent een voordeel van € 136.000.
De overige verschillen worden verklaard door enkele kleine voor- en nadelen.

Riolering en waterzuivering (€ 401.000 nadeel)
Er hee een extra stor ng in de voorziening riolering plaatsgevonden omdat de voorziening niet langer
toereikend is voor de berekende uitgaven in het beheerplan (€ 238.000 nadeel). De kapitaallasten zijn
hoger dan begroot (€ 55.000 nadeel). Er is € 150.000 extra besteed aan energiekosten en onderhoud. Tot
slot is € 45.000 minder besteed aan de 'Opera e Steenbreek'.
De overige verschillen worden verklaard door enkele kleine voor- en nadelen.

Thema Beheer Openbare Ruimte (€ 1.042.000 nadeel)
Er is € 113.000 meer besteed aan het onderhoud van wegen in verband met diverse
herstelwerkzaamheden. We hebben € 181.000 meer uitgegeven aan het onderhoud van kabels en
leidingen. Hier staan fors hogere degenera evergoedingen tegenover. Het extra overschot van € 392.000
op de degenera evergoedingen is gestort in de voorziening wegen. De afrekening van Ach enkavels
bedroeg € 310.000 terwijl € 155.000 was geraamd. Hiertegenover staat een inkomsten post van een gelijk
bedrag. Ook was het noodzakelijk € 146.000 extra te besteden aan groenbeheer.
Ten slo e is een bedrag van € 94.000 verantwoord voor het Centrumplan Nieuwkoop (Regthuysplein). In
de raadsvergadering van 23 februari 2023 is besloten hiervoor een budget van € 126.400 beschikbaar te
stellen. Verzuimd is de desbetreﬀende begro ngswijziging in de ﬁnanciële administra e te verwerken. Het
ontstane verschil is gedekt door het raadsbesluit.
De overige verschillen worden verklaard door enkele kleine voor- en nadelen.

BATEN

Thema Milieu (€ 271.000 voordeel)
Riolering en waterzuivering € (252.000 voordeel)
Het voordeel ontstaat door een hogere on rekking uit de voorziening riolering (€ 289.000). Voor een
nadere toelich ng verwijzen wij naar de paragraaf lokale heﬃngen.
De overige verschillen worden verklaard door enkele kleine voor- en nadelen.

Thema Beheer Openbare Ruimte (€ 650.000 voordeel)
We hebben een hogere degenera evergoeding voor kabels en leidingen ontvangen van € 295.000. Zie
hiervoor ook de toelich ng bij de lasten op dit onderdeel. Ook hebben wij een hogere opbrengst van
€ 13.000 uit vaarvergunningen. We hebben in 2023 een bijdrage van de gemeente Alphen aan den Rijn
ontvangen van € 15.000 voor de bevaarbaarheid van de Langeraarse Plassen. Verder hebben wij een niet


                                                                                                        41
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>                                                                               JAARSTUKKEN 2023 - 42


begrote bijdrage van Hoogheemraadschap Rijnland voor dijkverbetering Hogedijk groen Aarweide
ontvangen (€ 35.000). Ook de subsidie voor Ach enkavels (€ 155.000) hebben we in 2023 ontvangen. De
leges voor begraven hebben € 111.000 meer opgebracht.

De overige verschillen worden verklaard door enkele kleine voor- en nadelen.

RESERVES

Toevoegingen reserves € 212.000
Budgetoverhevelingen
De hogere stor ngen worden enerzijds veroorzaakt door de budgetoverhevelingen van de middelen van
de recrea eve voorzieningen (€ 170.000) en de speelvoorziening aan het Mr. Jonkerpad (€ 100.000) en
een niet bestede budgetoverheveling uit 2022 (- € 46.000).

On rekkingen reserves € 54.000
Er hee een lagere on rekking uit de reserve GVVP plaatsgevonden van € 59.000. Daarnaast hee een
stor ng in de reserve egalisa e afvalstoﬀenheﬃng plaatsgevonden. Dit is € 119.000.

Voor het overige hebben enkele kleine muta es in de on rekkingen plaatsgevonden.




                                                                                                  42
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>                                                                                    JAARSTUKKEN 2023 - 43


4.3   PROGRAMMA SOCIAAL DOMEIN
In het programma bevinden zich de volgende thema’s:
     Zorg en Leefs jl
     Werk en Inkomen
     Vrije jd en Cultuur
     Onderwijs en Ontwikkeling

Realisa e van de beoogde maatschappelijke eﬀecten
Landelijk staan binnen het sociaal domein drie opgaven centraal, die de komende jaren ook in Nieuwkoop
de volle aandacht vragen:
1. het herstellen van bestaanszekerheid;
2. het vergroten van kansengelijkheid en;
3. het makkelijker maken van gezond leven.

Deze grote opgaven hangen sterk met elkaar samen. Stabiliteit in de hulpverlening is nodig om kwetsbare
inwoners het beste te kunnen ondersteunen, te mo veren meer mee te doen en te s muleren om eigen
regie en verantwoordelijkheid te nemen, is stabiliteit in de hulpverlening nodig. Dit geldt speciﬁek voor
zekerheid over de woonsitua e, het inkomen en/of de ondersteuning. Tegelijk is juist het sociaal domein
al jd in beweging, met con nue veranderende wetgeving. Daardoor is een stabiele dienstverlening
rich ng onze meest kwetsbare inwoners moeilijk. We ze en daarom in op een langdurige samenwerking
met onze partners, zodat we samen de kwetsbare inwoners beter kunnen ondersteunen en con nuïteit
kunnen waarborgen.

We ondersteunen samen met onze partners allerlei mensen in verschillende levensfases: van jongeren
met een licht verstandelijke beperking, mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt tot ouderen met
demen e. Van ouders met zorgen over een verslaafde puber tot mantelzorgers die overbelast dreigen te
raken. Het sociaal domein biedt wat nodig is. Vaak eventjes, soms structureel. Hulp zo licht als mogelijk, zo
zwaar als nodig. Zeven jaar na de decentralisa es weten we wat werkt en waar verbetering nodig is.
Inwoners zijn in toenemende mate tevreden én de kosten s jgen minder hard dan elders in het
zorglandschap.

Gezond leven is onmisbaar voor het welzijn in onze dorpen. Mensen die zich gezond en ﬁt voelen, dragen
ac ef bij aan de samenleving en ondersteunen de economie. Gezondheid is meer dan de afwezigheid van
ziekte of een gebrek. Het gaat over lichaamsfunc es, mentaal welbevinden, zingeving, kwaliteit van leven,
meedoen en dagelijks func oneren. We richten ons daarnaast op het voorkomen van problemen en het
versterken van de sociale basis. Dit biedt een mooie basis om de uitdagingen in het sociaal domein
samenhangend en dichtbij te benaderen.

Samenwerking in de regio
Voor de specialis sche- en hoog specialis sche vormen van ondersteuning werken we samen met andere
gemeenten in de regio, waar mogelijk in Rijn- en Veenstreek of in Holland Rijnland verband. We durven
hierin de ambtelijke verantwoordelijkheid te delen met andere gemeenten. Door die samenwerking
krijgen onze medewerkers meer ruimte om lokaal in te ze en op welzijn en preven e. Voor hoog-
specialis sche(re) voorzieningen zijn wij een betrouwbare samenwerkingspartner in de regio.

Samenwerking verbonden par jen
• Gemeenschappelijke regeling Holland Rijnland

                                                                                                          43
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>                                                           JAARSTUKKEN 2023 - 44


• Hecht Hollands Midden (voorheen RDOG)
• Regiotaxi Holland Rijnland

Zie voor een toelich ng 5.6 Paragraaf verbonden par jen.




                                                                             44
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>                                                                                  JAARSTUKKEN 2023 - 45


4.3.1     THEMA ZORG EN LEEFSTIJL

Realisa e van het beleid

Wat wilden we bereiken?
Wet maatschappelijke ondersteuning
 Welzijnsbezoeken doorze en en mogelijkheden inventariseren voor een welzijnsbezoek op maat voor
  iedereen die hier behoe e aan hee .
 Inkomensa ankelijke verstrekkingen, indien rechtma g.
 Contractmanagement TOM in de Buurt.
 Ac ef aandacht voor welzijn en taken van de mantelzorger.
 Introduc e ‘welzijn op recept’.
 Nieuw klan evredenheidsonderzoek Wmo.
 Investeren in de ondersteuning van vrijwilligerswerk in de gemeente door de inzet van een sociaal
  makelaar.

Jeugdzorg
 Tot 2024 werken we samen in Holland Rijnland verband voor de brede jeugdhulp.
 De samenwerking van het lokale jeugdteam met andere lokale partners verder verstevigen.
 We bereiden (met partners) de inkoop voor van jeugdhulp Rijnstreek en onderzoeken mogelijkheden
   voor een subregionale s ch ng.
 Door ac eve inzet op vroegsignalering en preven e willen we de instroom in jeugdzorg verlagen in
   samenwerking met maatschappelijk partners en eerstelijnszorg.
 Binnen de jeugdzorg de kosten beheersen door kostenbewust te gaan werken. Hierbij is het
   uitgangspunt dat elk kind de zorg krijgt die nodig is.

Welzijn en preven e
 Verzamelen en analyseren van kengetallen van onze gemeente.
 Opstellen integrale lokale preven eagenda.
 Het verder uitvoeren van de speerpunten uit de gezondheidsnota, sportvisie, plannen van aanpak
  eenzaamheid en coronagelden jeugd.
 We ontwikkelen nieuw subsidiebeleid/verordening in lijn met de lokale preven e agenda. In Q3 2024
  wordt deze voor besluitvorming naar de gemeenteraad gebracht.

Lokale uitvoering
 Versterking en doorontwikkeling team De Verbinding.

Wat hebben we daarvoor gedaan?
Wet maatschappelijke ondersteuning
Welzijnsbezoek doorze en
In 2023 zijn 835 inwoners van 75 jaar of ouder bezocht door een duo van vrijwilligers. Het aantal
vrijwilligers dat zich inzet voor de welzijnsbezoeken is stabiel rond de 40.

Inkomensa ankelijk verstrekkingen, indien rechtma g
Het inkomensa ankelijk maken van Wmo verstrekkingen, en dan met name de huishoudelijke hulp, is
vanuit de huidige Wmo niet toegestaan. In 2026 zal een nieuw wetsvoorstel ingaan waarbij er weer een
inkomensa ankelijk eigen bijdrage wordt geheven voor alle Wmo voorzieningen.

                                                                                                       45
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 46



Contractmanagement Tom in de Buurt
Tom in de buurt is in Nieuwkoop de uitvoerder van de Wmo ondersteuning en maatwerkvoorzieningen. Zij
zijn een belangrijke samenwerkingspartner. 2023 is het tweede contractjaar van de nieuwe opdracht
ondersteuning. Waar in 2022 de aandacht nog al eens op de interne bedrijfsvoering lag, is in 2023 de blik
meer op buiten gericht. Zo is bijvoorbeeld de samenwerking met team De Verbinding, het Servicepluspunt
en de eerstelijnszorg sterk verbeterd. Daarnaast is er veel aandacht geweest voor doorontwikkeling en
verﬁjning van de opdracht met aandacht voor de speciﬁeke eigenschappen en behoe en van Nieuwkoop.

Opvang en Ondersteuning met wonen
In 2023 is de nieuwe taak om Opvang en Ondersteuning met wonen te verzorgen, voor de gemeenten in
Holland Rijnland gestart, ook in Nieuwkoop. In Rijnstreek- en Holland Rijnlandverband zijn de lokale teams
voor de toegang (hier Tom in de buurt) gestart met hun opdracht. De uitvoerende partners
maatschappelijke zorg werken sinds 2023 met de subregionale afspraken aan subregionale doelen. Ook is
er voor de Rijnstreek een berekening gemaakt hoeveel plekken voor Opvang en Ondersteuning met
wonen er komend decennium moeten worden gerealiseerd. Deze berekening is een van de bouwstenen
van de ontwikkelagenda waaraan de drie gemeenten, Tom in de buurt, en de partners van de
maatschappelijke zorg de komende periode werken.

Mantelzorg
Naast de specialist mantelzorg binnen Tom in de buurt zijn ook alle medewerkers van Tom in de buurt
meer geschoold op het thema mantelzorg. Voordelen zijn dat iedereen die zich meld bij Tom in de buurt
voor ondersteuning ook aandacht krijgt op het stukje mantelzorg. Zo zijn er in 2023 meer mantelzorgers
bereikt en meer mantelzorgwaarderingen gegeven ten opzichte van 2022. Daarnaast hee Tom in de
buurt het mantelzorgteam uitgebreid en is er een speciale mantelzorgondersteuner voor jonge
mantelzorgers aangesteld.

Klan evredenheidsonderzoek
In 2023 hebben de Rijnstreekgemeenten een nieuw Wmo cliëntervaringsonderzoek opgestart. De
afspraken met het onderzoeksbureau lopen in elk geval tot 2027. Halverwege 2024 zal de eerste
jaarrapportage worden opgeleverd en worden doorgesproken met belanghebbenden.

Investeren ondersteuning vrijwilligerswerk
In 2023 zijn de sociaal makelaars aan de slag gegaan met het matchen van vraag en aanbod op het gebied
van vrijwilligerswerk. Er is een start gemaakt met het opze en van een online pla orm (vacaturebank) dat
daarbij gaat ondersteunen.

Welzijn op Recept
In 2023 is het proces van Welzijn op Recept in Nieuwkoop ontwikkeld samen met het
wijksamenwerkingsverband WelzoCompleet en de sociaal makelaars. De sociaal makelaars hebben de
basistraining Welzijn op Recept gevolgd van het landelijk kennisins tuut. Drie huisartsenprak jken hebben
zich aangemeld om mee te doen met de ontwikkelfase van Welzijn op Recept in 2024. Daarnaast zijn er in
2023 vrijwilligers geworven en opgeleid voor de uitvoering van Welzijn op Recept.

Jeugdzorg
Regionale samenwerking Jeugd



                                                                                                         46
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 47


De verwach ng was dat in 2023 de voorbereidingen zouden worden getroﬀen een deel van de jeugdhulp
binnen de Rijn- en Veenstreek te organiseren. Ondanks de inspanning van alle betrokken par jen bleek de
realisa e van de beoogde samenwerking voor Nieuwkoop niet wenselijk. In 2023 is vervolgens ingezet op
het con nueren van de jeugdhulp op basis van de bestaande structuur. Hiervoor zijn in 2023 afspraken
gemaakt met het Jeugd-gezinsteam over verlenging van bestaande afspraken voor 2024. De overige
jeugdhulp wordt geleverd op basis van bestaande regionale contracten via de Service Organisa e Zorg
Holland Rijnland. De komende jd wordt gekeken op welke wijze samenwerking met de gemeente Kaag en
Braassem binnen het sociaal domein kan worden versterkt. De impact van het niet doorgaan van de
beoogde samenwerking binnen de Rijn -en Veenstreek is hierdoor beperkt gebleven.

In 2023 is verder inhoudelijk het volgende gerealiseerd.
     Versterking samenwerking tussen onderwijs, huisartsen, Maatschappelijke zorg ( Tom in de
         Buurt), jongerenwerk en het JGT.
     Het bieden van overbruggingszorg door het jeugd- en gezinsteam voor jeugdigen die op een
         wachtlijst staan.
     Een daling van het aantal jeugdigen met specialis sche zorg met 7% t.o.v. 2022.

Welzijn en preven e
Preven e agenda
In 2023 is gewerkt aan een brede preven e agenda, die een samenhangend overzicht gee van al het
reeds bestaande en nieuwe beleid op het gebied van preven e. Het doel ervan is het bevorderen van
gezondheid en welzijn van inwoners en het waar mogelijk terugdringen van zorgkosten. Het dient
daarnaast als plan voor het landelijke Gezond en Ac ef Leven Akkoord (GALA). De gemeente hee in 2023
met succes een aanvraag ingediend voor ﬁnanciële middelen vanuit het Rijk op alle onderdelen van het
GALA. De preven e agenda is in februari 2024 vastgesteld aan de gemeenteraad. De preven e agenda
bevat ook allerlei kengetallen van de gemeente op het gebied van sport, bewegen, cultuur, gezondheid en
sociale basis.

De thema's uit het gezondheidsbeleid zijn in 2023 verwerkt in de Lokale Preven e agenda en verder
geconcre seerd. In 2023 is sterk ingezet op de ontwikkeling van een sociale kaart en welzijn op recept,
een rookvrije omgeving en een gezonde leefs jl. Ter bestrijding van eenzaamheid is in 2023 de cursus
Crea ef Leven aangeboden aan inwoners en zijn medewerkers van Tom in de Buurt en de gemeente
gestart met de opleiding tot specialist eenzaamheid. In 2023 is ook een start gemaakt met een nieuwe
subsidieverordening en -regeling. Deze wordt ingericht op basis van de in februari vastgestelde preven e
agenda.

JOGG
Nieuwkoop is aangesloten bij JOGG (Gezonde Jeugd, Gezonde toekomst). JOGG hee als doel de omgeving
van het kind gezond te maken, zodat een gezonde keuze steeds makkelijker wordt. In 2023 hee JOGG
samen met team de Verbinding de Nieuwkoop Ac ef weken georganiseerd. Tijdens vier sport- en
ac viteitenmarkten brachten we clubs, verenigingen en ondernemers in contact met onze inwoners. Op
het Ashram Nieuwkoop is in samenwerking met een lokale ondernemer een fruitproject gerealiseerd. In
samenwerking met het JGZ is het project Trommel zonder Rommel opgezet. In 2023 is JOGG de ac e 'Op
weg naar een rookvrije genera e' gestart en inmiddels is 75% van de verenigingen en clubs (gedeeltelijk)
rookvrij.




                                                                                                       47
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>                                                                              JAARSTUKKEN 2023 - 48


Lokale uitvoering
Het team De Verbinding is versterkt met een cultuurcoach voor 15 uur in de week en er is een
sportmakelaar voor 36 uur in de week overgestapt van team beleid naar het team De Verbinding.
Daarnaast is een start gemaakt met 'Nieuwkoop Ac ef'. Onder deze noemer hebben wij in 2023 in vier
kernen van de gemeente een informa emarkt georganiseerd waar inwoners kennis konden maken met
wat er in de gemeente allemaal te doen is op het gebied van sport, bewegen, cultuur en ontmoeten.




                                                                                                     48
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 49


4.3.2     THEMA WERK EN INKOMEN

Realisa e van het beleid

Wat wilden we bereiken?
Werk en inkomen
 We ontwikkelen Nieuwkoop Werkt door naar een ac eagenda.
 Samen met ondernemers en Rijnvicus onderzoeken we hoe we kunnen bijdragen aan het verminderen
  van personeelstekort door de inzet van Nieuwkoopse werkzoekenden.
 We versterken de aanpak ‘misbruik sociale voorzieningen’.
 We brengen armoederegelingen ac ef onder de aandacht.
 Koppeling project energiearmoede/duurzaamheid.
 We koppelen verschillende armoederegelingen en gaan meer samenwerken met fondsen.
 We breiden de ﬁnanciële regelingen kind en gezin uit.

Wat hebben we daarvoor gedaan?
Werk en inkomen
Nieuwkoop Werkt en het verminderen van personeelstekort
Nieuwkoop Werkt is geschreven in de periode 2020-2021. Door corona is de arbeidsmarkt enorm
veranderd. De ac es uit Nieuwkoop Werkt sluiten niet meer goed aan bij de veranderde arbeidsmarkt.
Binnen Rijnvicus is een eigen accounthouder die zich inzet voor- en contacten onderhoud met werkgevers
in onze gemeente. De accountmanager voor Nieuwkoop hee het afgelopen jaar regelma g contact
gehad met ondernemers binnen onze gemeente. Binnen Rijnvicus worden bijstandsgerech gden uit
Nieuwkoop opgeleid voor de tekortsectoren, en daarmee dus voor bedrijven in Nieuwkoop die kampen
met personeelstekort. Rijnvicus leidt op via de interne leerwerkomgeving, maar ook op externe
leerwerkplekken bij ondernemers in de regio. Kandidaten kunnen deelcer ﬁcaten halen,
prak jkverklaringen en hun MBO-diploma. Rijnvicus werkt hiervoor nauw samen met onderwijs en
ondernemers.
Ook is afgelopen jaar het "Werkcafé" geopend. Hier kunnen werkzoekenden (met en zonder werk) o.a.
terecht voor advies over- en ondersteuning bij omscholing naar tekort sectoren.

Versterken van de aanpak ‘misbruik sociale voorzieningen’
Landelijk wordt er -onder andere naar aanleiding van de toeslagenaﬀaire- anders gekeken naar
handhaving, met meer aandacht voor de menselijke maat. De P-wet wordt daarop aangepast. Deze
werkwijze wordt gehanteerd door Alphen aan den Rijn, die voor Nieuwkoop de gehele uitvoering van de
Pwet, dus ook de handhaving, doet. Tijdens intake en tussen jdse gesprekken zijn consulenten alert op
mogelijke fraude. Daarnaast vindt er jaarlijks een thema controle plaats. In 2022 en 2023 was de
themacontrole ‘instroom jdens Corona". De resultaten hiervan leest u dit jaar in de jaarrapportage van
de DVO. De afgelopen jaren is er geen aanleiding geweest om naast de reguliere inzet en de thema
controles extra in te ze en op handhaving.

Voorzieningenboekje
In 2023 hebben we het voorzieningenboekje uitgebracht. In dit boekje staan alle
inkomensondersteunende regelingen die wij uitvoeren voor huishoudens met een klein inkomen. Het
boekje is ook breed verspreid onder al onze samenwerkingspartners. Daarnaast brengen we al onze
regelingen doorlopend onder de aandacht via Nieuwkoop Nieuws en social media.



                                                                                                     49
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>                                                                                  JAARSTUKKEN 2023 - 50


Project energiearmoede/duurzaamheid
In 2022 en 2023 hebben we extra middelen ontvangen ter ondersteuning van huishoudens met een laag
inkomen die te maken hebben met hoge energielasten als gevolg van gestegen energieprijzen in
combina e met de lagere energe sche kwaliteit van de woningen. We zijn hiervoor aangesloten bij een
lopend project binnen de gemeente. De huishoudens die in 2023 de energietoeslag hebben ontvangen
worden (gefaseerd) aangeschreven. Deze huishoudens kunnen gebruik maken van gra s advies van een
energiecoach. Naast advies en ps om energie te besparen, worden deze huishoudens ook voorzien van
de nodige gra s kleine energiebesparende aanpassingen (radiatorfolie, tochtstrippen, led verlich ng etc.).

Armoederegelingen en samenwerken met fondsen
We werken al vele jaren met verschillende fondsen. In 2013 gestart met Jeugdfonds Sport & Cultuur. In
2018 volgde het volwassenenfonds Sport & Cultuur en de samenwerking met s ch ng Leergeld.
Nieuwkoop kent ook al jaren een zeer uitgebreid pakket regelingen voor kinderen. Sinds 2023 hebben we
de Kindpas structureel opgenomen in de voorzieningen van S ch ng Leergeld. De Kindpas is een
betaalpas (€60), waarmee kleding, jassen, schoenen en leesboekjes gekocht kunnen worden. De Kindpas
kan één keer per kalenderjaar aangevraagd worden. Daarnaast hebben we een
samenwerkingsovereenkomst met de Kledingbank Groene Hart. Hierdoor ontvangen gezinnen met een
laag inkomen 2x per jaar een kledingpakket.

Inburgering en opvang Oekraïners
Statushouders
Door de hoge instroom van asielzoekers in Nederland, was er ook in 2023 sprake van een hoge taakstelling
voor huisves ng van statushouders (66 voor Nieuwkoop). Er zijn 68 statushouders gehuisvest in 2023. Dit
was mogelijk binnen het aanbod van de woningcorpora es voor deze doelgroep. Alle statushouders vallen
onder de Wet Inburgering 2021 en met hen is een inburgeringsplan gemaakt. De inburgering wordt door
de gemeente begeleid en gemonitord in samenwerking met het taalonderwijs.

Oekraïense vluchtelingen
Sinds 4 maart 2022 hee de gemeente Nieuwkoop meer dan 160 Oekraïense vluchtelingen gehuisvest op
diverse kleinschalige opvangloca es. Deze loca es zijn gerealiseerd in gemeentelijk vastgoed maar ook
verschillende par culieren hebben ( jdelijk) loca es beschikbaar gesteld. De gemeente hee in 2023 een
aantal panden gehuurd en daarnaast de voormalige gemeentewerkplaats en de voormalige bibliotheek in
Ter Aar verbouwd. Enerzijds als vervanging voor loca es die terug werden gegeven aan par culieren.
Anderzijds om aan de s jgende taakstelling te voldoen.
In 2023 is er Nederlandse les gerealiseerd voor de Oekraïners (op loca e in Nieuwkoop en Ter Aar). Dit
leidt op voor taalniveau B1. Een groep van 35 mensen maakt hier gebruik van. Hierdoor hebben de
Oekraïners betere kansen op de arbeidsmarkt.

Onderwijs voor nieuwkomers
Alle kinderen van nieuwkomers in de basisschoollee ijd bezoeken de basisscholen in Nieuwkoop. De
kinderen in de lee ijd van 12 tot 18 jaar leren eerst de Nederlandse taal op de ISK (Interna onale
Schakelklas) voordat ze instromen in het reguliere onderwijs. De hoge instroom van nieuwkomers gee
veel druk op de basisscholen. Daarom zijn we in 2023 gestart met een onderzoek naar de mogelijkheid van
een schakelklas voor de basisscholen.




                                                                                                        50
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 51


Financiën Oekraïne
De gemeente ontvangt een speciﬁeke uitkering (SPUK) voor de opvang van de Oekraïners. Dit bedraagt in
2023 € 4.121.000. Op dit bedrag is in 2023 ruim € 2,5 miljoen uitgegeven. Dit bedrag bestaat uit de ne o-
uitgaven, de betaalde BTW, de toegerekende interne uren en de kosten voor het vastgoed. Een deel van
de niet besteedde middelen is eind 2023 al toegevoegd aan de reserve.
Naast de kosten van verbouwing en huur van panden, waren er kosten voor inrich ng, een goede
internetverbinding, leefgeld en ambtelijke inzet.




                                                                                                       51
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>                                                                              JAARSTUKKEN 2023 - 52


4.3.3     THEMA VRIJE TIJD EN CULTUUR

Realisa e van het beleid

Wat wilden we bereiken?
Verenigingsleven, inclusie, sport en cultuur
 Inzet op sterke verenigingen, onder ander door lastenverlich ng voor besturen.
 Samenwerking verenigingen s muleren.
 Beperken administra eve lasten subsidies/vergunningen verenigingen/evenementen.
 Herijken rol/posi onering buurtsportcoaches.
 Ini a even bundelen op het gebied van integra e en inclusie en het maken van een ac eplan.
 Het gesprek over integra e en inclusie aangaan met maatschappelijke partners en verenigingen.
 We stellen cultuurbeleid op als onderdeel van de preven e agenda.
 We kijken naar mogelijkheden om de func es jongerenwerk en sportcoaches uit te breiden met
   cultuur.

Zwembad de Wel
 Basis op orde en behoud keurmerken Zwembad de Wel.
 Wachtlijst zwemles terugdringen.
 Consequen es in kaart brengen voor nieuwbouw of renova e van De Wel met een realis sche
  planning.
 We onderzoeken verschillende exploita evormen en de organisatorische inbedding van De Wel.

Wat hebben we daarvoor gedaan?
Verenigingsleven, inclusie, sport en cultuur
Verenigingsondersteuning
Sportverenigingen hebben in 2023 der en keer ondersteuning aangevraagd en toegekend gekregen vanuit
het Sportakkoord. Eén van de aanvragen betrof een begeleidingstraject bij biljartvereniging Harago.
Daarnaast hee de sportmakelaar ondersteund bij de fusie van turnverenigingen Advendo en Kwiek. JOGG
hee een groot aantal verenigingen begeleid naar een rookvrije omgeving. Inmiddels is 75% van de
verenigingen in Nieuwkoop (gedeeltelijk) rookvrij. Eén vereniging is aan de slag gegaan met de gezonde
sportkan ne. Het Sportpunt hee een netwerkbijeenkomst voor de binnensport georganiseerd en een
inspira esessie voor een herijking van het Vitaliteitsakkoord. Met input van de inspira esessie is het
Vitaliteitsakkoord 2.0 opgesteld. VWS hee in augustus akkoord gegeven op het nieuwe akkoord en de
daarbij behorende ﬁnanciële middelen toegezegd. In het Vitaliteitsakkoord 2.0 zijn sport en gezondheid
nauw verweven en staat sport vooral in dienst van de gezondheidsdoelen uit het GALA.

Nieuwe invulling buurtsportcoachregeling
In 2023 zijn de buurtsportcoachac viteiten voor jeugd tot 12 jaar aanbesteed en voor de hele gemeente
belegd bij één par j, de Beweegpartner. De Beweegpartner werkt samen met het onderwijs bij de
invulling van de buurtsportcoachac viteiten. De Beweegpartner is in het schooljaar 2023/2024 begonnen
met het afnemen van een motorische vaardigheidstest (de MQ-scan) en organiseert extra ondersteuning
bij gebleken motorische achterstanden. In elke kern worden laagdrempelige naschoolse
buurtsportac viteiten opgezet met gra s deelname. De buurtsportcoachac viteiten voor 12 jaar en ouder
zijn ondergebracht bij het gemeentelijke team De Verbinding. Op deze manier kan nauw worden
samengewerkt met het jongerenwerk, de sportmakelaar en de sociaal makelaars.



                                                                                                   52
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 53


Inclusie
In 2023 is er gewerkt aan het bundelen van ini a even op het gebied van integra e en inclusie en het
maken van een ac eplan. Deze voornemens zijn ook opgenomen in de preven e agenda. In 2024 werken
we voornemens verder uit en ze en we gesprekken over integra e en inclusie voort met maatschappelijke
partners en verenigingen.

Meer aandacht voor cultuur
September 2023 is een cultuurcoach gestart bij team De Verbinding vanuit de Brede Regeling
Combina efunc es (buurtsportcoachregeling). De cultuurcoach hee als opdracht cultuurdeelname te
bevorderen onder inwoners en cultuuraanbieders te ondersteunen bij ﬁnanciële vragen,
subsidieaanvragen, nieuwe ontwikkelingen en ledenwerving. De cultuurcoach brengt culturele ac viteiten
meer onder de aandacht brengt samenwerking tot stand tussen culturele aanbieders en helpt bij
ondersteuningsvragen van culturele aanbieders. Meer aandacht voor cultuur is ook opgenomen als doel in
de preven e agenda. Het cultuurbeleid wordt in 2024 aan de raad voorgelegd.

Digitaal informa epunt bibliotheek
Bibliotheek Rijn en Venen hee de digitale informa epunten in 2023 verder ontwikkeld. Er is een
inloopspreekuur in de ves ging in Nieuwkoop. Daarnaast kunnen inwoners telefonisch via de DigiLijn
geholpen worden. Het eerste half jaar zijn er 43 inwoners geholpen via het informa epunt digitale
overheid.

Zwembad de Wel
Reguliere exploita e de Wel
Ondanks een zeer ingewikkelde arbeidsmarkt voor zwemonderwijzers lukt het om de dienstverlening bij
Zwembad de Wel op peil te houden en verder te professionaliseren. Ook is het gelukt om in jden van
steeds strenger wordende wet en regelgeving het Keurmerk Veilig & Schoon te behouden. Het keurmerk is
in 2023 behouden zonder op- of aanmerkingen.

Keuze nieuwbouw of renova e zwembad De Wel
In februari 2022 hee de gemeenteraad besloten te kiezen voor vervangende nieuwbouw van zwembad
De Wel, op de loca e van veld 2 van voetbalvereniging Nieuwkoop. Sindsdien zijn er voorbereidende
werkzaamheden verricht voor realisa e van het nieuwe zwembad. In september 2023 hee de
gemeenteraad krediet beschikbaar gesteld voor de aanleg van twee kunstgrasvelden bij voetbalvereniging
Nieuwkoop, om veld 2 vrij te maken voor de bouw van het zwembad. De huidige planning is dat medio
2025 gestart wordt met de bouw. In 2023 hee de gemeente onderzocht of het ook wenselijk en haalbaar
zou zijn om een nieuwe sporthal aan het zwembad te bouwen ter vervanging van sporthal De Steupel,
ofwel direct, ofwel op langere termijn. Een voorstel op dit gebied ligt in 2024 voor in de gemeenteraad.

Onderzoek beheervormen De Wel
In augustus 2023 hee het college opdracht gegeven voor een onderzoek naar alterna eve beheervormen
voor zwembad De Wel en de kaders voor dit onderzoek vastgesteld. Inmiddels is een globaal
onderzoeksrapport gereed. Onderzochte beheervormen zijn gemeentelijk beheer, verzelfstandigd extern
beheer, verzelfstandigd uitbesteed beheer, uitbestede interregionale samenwerking, interregionale
samenwerking in de vorm van een gezamenlijk sportbedrijf en afstoten van het zwembad (priva sering).
Besloten is om de op es gemeentelijk beheer en priva sering voor het vervolg uit te sluiten en de andere
beheervormen verder te verkennen. In de tweede hel van 2024 staat besluitvorming in de planning.



                                                                                                      53
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 54



4.3.4     THEMA ONDERWIJS EN ONTWIKKELING

Realisa e van het beleid

Wat wilden we bereiken?
Onderwijs en IKC
 Doorontwikkelen voorschoolse educa e.
 Doorontwikkelen samenwerking onderwijs met passend onderwijs, sport en cultuur.
 IKC-ontwikkelingen:
  - Afronden ontwerpfase van het IKC Langeraar , verhuizen school en kinderopvang naar jdelijke
  huisves ng en start bouw van het nieuwe IKC.
  - Afronden ontwerpfase van het IKC Woerdense Verlaat.
  - Stedenbouwkundig kader voor het IKC Nieuwveen.
 Bespreken en benu en gedeelde investeringen in duurzaamheid IKC.
 Actualiseren bouwkostenbudge en en onderzoeken ﬁnanciële arrangementen IKC.

Wat hebben we daarvoor gedaan?
Onderwijs en IKC
Evalua e VVE beleid
In 2023 hebben we het VVE beleid geëvalueerd en is er gestart met het opstellen van nieuw beleid. De
planning is om dat nieuwe beleid begin Q3 te laten vaststellen door de gemeenteraad.

Onderwijsaanbod en samenwerking
De gemeente hee in 2023 op verschillende vlakken gesprekken gevoerd met de schoolbesturen over het
onderwijs in de gemeente. De rol van de gemeente ligt met name op het vlak van het verbinden van
jeugdhulp en onderwijs, zodat alle leerlingen passende ondersteuning kunnen krijgen.
Vanuit de middelen die we hebben ontvangen via het Na onaal Programma Onderwijs (NPO) hebben we,
in overleg met het onderwijs en diverse netwerkpartners, een plan van aanpak steunpakke en jeugd
opgezet. Vanuit dit plan van aanpak zijn in 2023 verschillende ac es uitgevoerd. Voorbeelden zijn de Yolo-
trainingen, Rots en Water trainingen en een pilot met een extra naschools aanbod op het gebied van sport
en cultuur in Langeraar. Een deel van deze ini a even wordt geborgd in de preven e agenda.

IKC ontwikkelingen
In 2023 hebben we stappen gezet in de realisa e van drie IKC in de kernen Langeraar/Papenveer,
Woerdense Verlaat en Nieuwveen.

Voor het IKC de Poel in Langeraar is het ontwerp van het gebouw en de buitenruimte afgerond en zijn een
aannemer en installateur geselecteerd. In de zomer zijn basisschool Aeresteijn en S ch ng Kinderopvang
Liemeer verhuisd naar de jdelijke huisves ng aan de Sportlaan. Helaas is de sloop van het huidige
schoolgebouw uitgesteld, vanwege het aantreﬀen van twee vleermuizenverblijven in het pand. Ter
bescherming van de vleermuizen dient de gemeente een werkprotocol van de Omgevingsdienst te volgen,
waardoor sloop pas vanaf april 2024 mogelijk is.

Voor het IKC in Woerdense Verlaat is de voorlopige ontwerpfase van de nieuwbouw bijna afgerond. Ook
zijn een aannemer en installateur geselecteerd om gedurende de rest van de ontwerpfase mee te werken



                                                                                                       54
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 55


aan het ontwerp in een bouwteam. Een bestemmingsplanwijziging om de ontwikkeling mogelijk te maken
is ook bijna afgerond en wordt begin 2024 aangeboden aan de gemeenteraad.

Voor IKC Het Veen in Nieuwveen is het stedenbouwkundig kader in concept klaar en afgestemd met
omwonenden.Deze ligt ook begin 2024 voor in de gemeenteraad. Daarnaast is het programma van eisen
voor de nieuwbouw in overleg met alle verschillende gebruikers afgerond en is er een architect
geselecteerd voor het ontwerp van de nieuwbouw.

In de meerjarenbegro ng van 2023 zijn de bouwkostenbudge en voor de IKC geactualiseerd en naar
boven bijgesteld, vanwege de grote bouwkostens jgingen. Vooralsnog vallen eind 2023 de
kostenramingen van de projecten binnen de beschikbare budge en. Bij het IKC Woerdense Verlaat is meer
  jd genomen om het voorlopig ontwerp ook ﬁnancieel binnen het beschikbare budget te krijgen. Het is
nog onzeker of dit gaat lukken. In de stuurgroepen van de IKC is met de schoolbesturen gesproken over de
mogelijkheid dat scholen bijdragen aan extra investeringen op het gebied van duurzaamheid in de IKC, die
zich terug kunnen verdienen in lagere exploita elasten. In hoeverre er een bijdrage vanuit het onderwijs
mogelijk is, hangt af van de uiteindelijke kosten en mogelijkheden per gebouw.




                                                                                                     55
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>                                                                               JAARSTUKKEN 2023 - 56


4.3.5     THEMA VASTGOED SOCIAAL DOMEIN

Realisa e van het beleid

Wat wilden we bereiken?
Het vastgoed in het sociaal domein is faciliterend aan de maatschappelijke doelen van de gemeente. Het
bezi en van vastgoed is geen kerntaak van de gemeente, maar het kan wel wenselijk zijn om ruimte te
bieden aan maatschappelijke ac viteiten. Een voorbeeld daarvan is de ontwikkeling van Integrale
Kindcentra, die de samenwerking tussen par jen rondom het kind s muleren én een sociaal hart vormen
voor het dorp.

Wat hebben we daarvoor gedaan?
We ze en in Nieuwkoop volop in op de realisa e van Integrale Kindcentra, ofwel door nieuwbouw, ofwel
door aanpassingen binnen bestaande gebouwen. In de paragraaf ‘onderwijs en ontwikkeling’ is meer te
vinden over de ontwikkeling van de IKC.




                                                                                                    56
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>                                                                                        JAARSTUKKEN 2023 - 57


4.3.6     BELEIDSINDICATOREN EN DASHBOARDS

Beleidsindicatoren
 Naam indicator            Omschrijving              Eenheid    Nieuwko     Nieuwko      Gemeenten         Bron
                                                                op          op JR        25.000 - 50.000
                                                                B2023       2023         inwoners
 Absoluut verzuim          Het aantal leer- of       Aantal     2,3         1,8          4,2 (2022)        Duo/
                           kwaliﬁca e-plich ge       per        (2021)      (2022)                         Ingrado
                           jongeren dat              1.000
                           absoluut verzuimer is
                           (geweest) gedurende
                           het schooljaar: de
                           jongere is niet
                           ingeschreven bij een
                           onderwijsinstelling
                           en beschikt niet over
                           een vrijstelling.
                            '2021' staat voor
                           schooljaar
                           '2020/2021'.
 Rela ef verzuim           Het rela eve aantal       Aantal     14 (2021)   26 (2022)    21 (2022)         Duo/
                           leer- of kwaliﬁca e-      per                                                   Ingrado
                           plich ge jongeren         1.000
                           zonder vrijstelling dat
                           langer dan 4
                           opeenvolgende
                           weken niet
                           ingeschreven was op
                           school.
                            '2021' staat voor
                           schooljaar
                           '2020/2021'.
 Vroeg jdig                Vsv’ers zijn jongeren     %          1,8         1,5          2,1 (2022)        Duo
 schoolverlaters           van 12 tot 23 jaar die    deelnem    (2021)      (2022)                         Ingrado
 zonder                    zonder                    ers aan
 startkwaliﬁca e           startkwaliﬁca e het       het VO
 (vsv-ers)                 onderwijs verlaten.       en MBO
                           Een startkwaliﬁca e       onderwij
                           is een havo of vwo        s
                           diploma of minimaal
                           een mbo-2 diploma.
                           Het vsv-percentage
                           staat voor het aantal
                           vsv’ers als % van het
                           aantal
                           onderwijsdeel-
                           nemers die aan het

                                                                                                            57
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>                                                                               JAARSTUKKEN 2023 - 58


                        begin van het
                        schooljaar
                        ingeschreven staan.
Niet sporters           Het percentage niet-     %         46,1     42,2        47,9 (2022)     Gezond-
                        wekelijkse sporters                (2020)   (2022)                      heidsmonit
                        t.o.v. de bevolking                                                     or
                        van 19 jaar en ouder.                                                   volwassene
                        Bevolking van 19 jaar                                                   n (en
                        en ouder dat niet                                                       ouderen),
                        minstens één keer                                                       GGD’en,
                        per week aan sport                                                      CBS en
                        doet.                                                                   RIVM

Banen                   Onder een baan           Per       609,5    621,3       726,1 (2022)    CBS
                        wordt een vervulde       1.000     (2021)   (2022)                      Bevolkings
                        posi e verstaan. Dit     inwoner                                        sta s ek /
                        betreﬀen zowel           s                                              LISA -
                        full mers, par mers                                                     bewerking
                        als uitzendkrachten.                                                    ABF
                        De indicator betre                                                      Research
                        het aantal banen per
                        1.000 inwoners in de
                        lee ijd van 15 tot en
                        met 64 jaar.
Halt-                   Het aantal               Per       -        8 (2022)    8 (2022)        S ch ng
verwijzingen            verwijzingen Halt per    1.000                                          Halt
                        1.000 inwoners van       inwoner
                        12 t/m 17 jaar.          s
                        Jongeren van 12 t/m
                        17 jaar die een lichte
                        stra aar vergrijp
                        plegen, worden door
                        de poli e of
                        leerplichtambtenare
                        n naar Bureau Halt
                        verwezen voor een
                        passende Halt-straf.
                        Zij krijgen
                        leeropdrachten en er
                        volgen gesprekken
                        met de jongere en de
                        ouders. Op deze
                        manier kunnen
                        jongeren rechtze en
                        wat zij fout hebben
                        gedaan, zonder dat


                                                                                                 58
     Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>                                                                           JAARSTUKKEN 2023 - 59


                        zij in aanraking
                        komen met het
                        Openbaar Ministerie.
Jongeren met            Het percentage           %   0 (2020)   0 (2022)    1 (2022)        CBS
een delict voor         jongeren (12 t/m 21
de rechter              jaar) dat met een
                        delict voor de rechter
                        is verschenen.
Achterstand onder       Percentage kinderen      %   3 (2020)   2 (2022)    4 (2022)        CBS jeugd
Jeugd - Kinderen in     tot 18 jaar die in een
uitkeringsgezinnen      gezin leven dat van
                        een
                        bijstandsuitkering
                        moet rondkomen.
                        Bijstandshuishouden
                        is een huishouden
                        waarvan minimaal
                        één lid een
                        bijstandsuitkering
                        ontvangt. Onder
                        bijstand wordt hier
                        uitkeringen aan
                        huishoudens op
                        grond van de
                        Par cipa ewet
                        (vanaf 2015) en het
                        Besluit
                        bijstandsverlening
                        zelfstandigen 2004
                        (Bbz) verstaan.

Achterstand onder       Personen van 16 t/m      %   1 (2020)   1 (2022)    1 (2020)        CBS jeugd
werkloze jongeren       22 jaar die als
                        werkzoekende staan
                        ingeschreven bij het
                        UWV WERKbedrijf en
                        tegelijker jd geen
                        baan hebben als
                        werknemer volgens
                        de Polisadministra e.
Ne o                    Het percentage van       %   71,8       75,5        72,5 (2022)     CBS -
arbeidspar cipa e       de werkzame                  (2020)     (2022)                      arbeidsdeel
                        beroepsbevolking                                                    name
                        ten opzichte van de
                        (poten ële)
                        beroepsbevolking.



                                                                                             59
     Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>                                                                                  JAARSTUKKEN 2023 - 60


 Personen met een        Het aantal personen      Aantal     154,5      134        230 (2023)        CBS -
 bijstandsuitkering      met een uitkering op     per        (2021)     (2023)                       Par cipa e
                         grond van de             10.000                                             wet
                         Par cipa ewet            inwoner
                         (vanaf 2015). De         s
                         uitkeringen (leefgeld)
                         aan personen in een
                         instelling, de elders
                         verzorgden, zijn niet
                         inbegrepen. Ook de
                         uitkeringen aan dak-
                         en thuislozen zijn
                         niet inbegrepen.
 Aantal re-              Het aantal               Aantal     60         48,7*      196,1* (2023)     CBS -
 integra e-              reintegra evoorzien-     per        (2020)     (2023*)                      Par cipa e
 voorzieningen           ingen, per 10.000        10.000                                             wet
                         inwoners in de           inwoner
                         lee ijd van 15-64        s
                         jaar.
 Jongeren met                                     % van      10,9       10,9       11,1 (2023)       CBS Jeugd
 jeugdhulp                                        alle       (2021)     (2023)
                                                  jongeren
                                                  tot 18
                                                  jaar
 Jongeren met                                     %          1 (2021)   0,7*       1,0*              CBS Jeugd
 Jeugdbescherming                                                       (2023)     (2023)
 Jongeren met                                     %          -          -          -                 geen data
 jeugdreclassering                                                                                   bekend
 Cliënten met een       Aantal unieke Wmo      Inwoner 1595             1570       1530              CBS -
 maatwerkarrange        cliënten met een       s           (2021)       (2022)     (eerste hal aar   Monitor
 ment Wmo               maatwerkarrangeme                                          2023)             Sociaal
                        nt. Een                                                                      Domein
                        maatwerkarrange-                                                             WMO
                        ment is een vorm van
                        specialis sche
                        ondersteuning
                        binnen het kader van
                        de Wmo. Voor de
                        Wmo-gegevens geldt
                        dat het referen e-
                        gemiddelde
                        gebaseerd is op 327
                        deelnemende
                        gemeenten
Cijfers op basis van 'Waar staat je Gemeente' per 2-2- 2024
*Voorlopige cijfers


                                                                                                      60
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 61


In de meerjarenbegro ng 2022-2025 is, naast waar staat je gemeente, ook gewerkt met cijfers van
jaarverslagen leerplicht en cijfers van het RMC. Per meerjarenbegro ng 2023 is besloten uitsluitend te
werken met cijfers uit Waar staat je gemeente, omdat hiermee ook vergeleken kan worden met andere
gemeenten van dezelfde omvang.




                                                                                                         61
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>                                                                                    JAARSTUKKEN 2023 - 62


4.3.7     FINANCIEEL OVERZICHT
                                          Sociaal domein
  Begroting na wijziging 2023                Rekening 2023                            Verschil
   Baten        Lasten     Saldo     Baten      Lasten       Saldo         Baten       Lasten       Saldo

   -16.281        46.181    29.900   -16.292      44.724      28.432           -11       -1.457       -1.468
Lasten
Thema                                  Begroting         Begroting na       Rekening             Verschil
                                         2023             wijziging
                                                            2023
Zorg en leefstijl                              10.574          14.146              12.246             -1.900
Werk en inkomen                                 6.128           7.207                7.630              423
Vrije tijd en cultuur                           2.424           3.896                3.876                  -20
Onderwijs en ontwikkeling                      10.152          11.279              11.118              -161
Vastgoed Sociaal domein                         3.452           3.879                4.081              202
Totaal Lasten                                  32.729          40.407              38.951             -1.456
Baten
Thema                                  Begroting         Begroting na       Rekening             Verschil
                                         2023             wijziging
                                                            2023
Zorg en leefstijl                                -553           -3.874               -4.304            -430
Werk en inkomen                                 -4.044          -4.168               -4.326            -158
Vrije tijd en cultuur                            -757           -1.240               -1.221                 19
Onderwijs en ontwikkeling                        -430            -430                 -353                  77
Vastgoed Sociaal domein                          -710           -1.387               -1.379                  8
Totaal Baten                                    -6.494        -11.099              -11.583             -484
Saldo
Thema                                  Begroting         Begroting na       Rekening             Verschil
                                         2023             wijziging
                                                            2023
Zorg en leefstijl                              10.020          10.273                7.942            -2.331
Werk en inkomen                                 2.084           3.039                3.304              265
Vrije tijd en cultuur                           1.667           2.656                2.655                   -1
Onderwijs en ontwikkeling                       9.722          10.850              10.765                   -85
Vastgoed Sociaal domein                         2.742           2.492                2.702              210
Totaal saldo van lasten en baten               26.236          29.310              27.368             -1.942


Toevoeging reserves                             2.083           5.773                5.773                   0
Onttrekking reserves                            -1.899          -5.182               -4.709             473
Saldo mutaties reserves                           184                590             1.064              474
Gerealiseerd resultaat                         26.420          29.900              28.432             -1.468




                                                                                                             62
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 63


Toelich ng
LASTEN ( € 1.506.000 voordeel)

Thema zorg en leefs jl (€ 1.900.000 voordeel)
Het thema zorg en leefs jl bestaat uit een groot aantal budge en op het gebied van onder andere Wmo,
jeugd, welzijn, inburgering en preven e. Verschillen onder de € 50.000 zijn daarom niet verklaard, maar
dragen wel bij aan het grote voordeel op dit thema. De belangrijkste verklaringen zijn hieronder
opgesomd.
   Meer dan de hel van het verschil wordt verklaard door een verschil in de kosten van de opvang van
     Oekraïners in de gemeente. Hierop is € 1.008.000 minder uitgegeven, omdat we de uitvoering voor
     een groot deel in eigen beheer doen. De kosten van de personeelsuren worden extra comptabel
     meegenomen in de berekening van de inkomsten en uitgaven van Oekraïne, maar de kosten worden
     niet geboekt bij in het programma maar bij de salariskosten.
   € 100.000 op overige subsidie en zorg collegeprogramma preven eagenda gezondheid is niet
     uitgegeven. Het proces rondom het opstellen van de preven e agenda is door eigen medewerkers
     opgepakt. Daarnaast werd de agenda begin 2024 vastgesteld en is er in 2023 dus geen geld uitgeven
     aan projecten die voortkomen uit de agenda.
   Voor lokale jeugdzorg is in totaal € 103.000 minder uitgegeven. De kosten voor automa sering en
     voor e's van Cardea vielen lager uit. Een deel van de subsidie is daarom teruggevorderd en een deel
     van de subsidie aan Hecht is terugontvangen. Dit betre de subsidie voor de aanvullende diensten
     van Hecht. Ze hebben onder andere de 18 huisbezoeken die we extra afnemen, niet uitgevoerd in
     verband met personele problemen.
   Bij de Verbinding is op verschillende budge en € 85.000 over, waaronder op het maatwerkbudget.
     Deze uitgaven verschillen per jaar. Dat ligt aan de hoeveelheid en de aard van de casussen die
     worden opgepakt door het zorgteam. Ook op statushouders is minder uitgegeven. Bij het
     raadsbesluit wordt een resultaatbestemming als beslispunt opgenomen om dit geld mee te nemen
     naar 2024.
   Daarnaast is er € 102.000 minder uitgegeven aan inburgeringswet. Dit komt omdat we een SPUK
     ontvangen, gebaseerd op het aantal statushouders, die voor meerdere jaren moet worden besteed
     aan de inburgeraar. De inburgeraar hee namelijk maximaal drie jaar om alle verplichte onderdelen
     te halen. Er blij dus geld over, dat in de jaren daarna besteed moet worden. Bij het vaststellen van
     de jaarrekening zal een beslispunt worden opgenomen om dit geld mee te nemen naar 2024.
   Er was sprake van een onderschrijding van ruim € 110.000 op het budget voor de Wmo. Dit wordt
     verklaard door een structureel afnemend gebruik van het vervoer met de regiotaxi. Daarnaast is er
     op verstrekkingenbudget Wmo een onderschrijding. Dit blijkt uit de jaarrapportage van Par cipe. De
     afrekening hiervan volgt in Q3 2024.

Thema werk en inkomen (€ 423.000 nadeel)
  Voor de energietoeslag is € 464.000 meer uitgegeven dan begroot. Pas bij de decembercirculaire
   2023 hebben wij vanuit het Rijk de middelen ontvangen voor het uitkeren van de energietoeslag
   2023. Dit hebben wij begro ngstechnisch niet meer kunnen verwerken bij het sociaal domein. Na de
   wetswijziging in oktober 2023 zijn we gestart met de ambtshalve uitbetalingen van de energietoeslag.
   Niet alle aanvragen over 2023 zijn uitbetaald. Daarom worden de overige middelen verwerkt in de
   resultaatbestemming bij het besluit van de jaarrekening 2023 om de middelen mee te nemen naar
   2024.
  Voor de Bijzondere Bijstand is € 60.000 meer uitgegeven. Er zijn elk jaar wat meer verstrekkingen op
   grond van de Bijzondere Bijstand. Daarnaast is de premie van de aanvullende verzekering van de


                                                                                                       63
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 64


   collec eve zorgverzekering gestegen. Deze wordt ook uit de Bijzondere Bijstand geﬁnancierd. Omdat
   de begro ng de laatste jaren hetzelfde is gebleven, ontstaat er een tekort op deze post.
  Voor de BUIG was dit jaar vanwege een dreigend tekort wel extra geld begroot. Daarvan is € 81.000
   niet uitgegeven.
  De gemeenten moeten de Bedrijfskredieten Bbz voorﬁnancieren, dat wordt begroot, maar er zijn in
   2023 geen kredieten versterkt, dus er is € 55.000 minder uitgegeven dan begroot. Tenslo e is er €
   55.000 meer uitgegeven op de TOZO, omdat wij gelden terug hebben ontvangen. Dit geld moet terug
   naar het Rijk.

Thema vrije jd en cultuur (€ 20.000 voordeel)
Geen noemenswaardige verschillen.


Thema onderwijs en ontwikkeling (€ 161.000 voordeel)
  Op leerlingenvervoer is € 60.000 minder uitgegeven. Gedurende het jaar was het budget naar boven
   bijgesteld, vanwege een hoge kostenindexa e op basis van het contract met de uitvoerder van het
   taxivervoer. In de prak jk zijn de maandelijkse kosten voor het taxivervoer gedaald. Dit komt doordat
   in de loop van 2023 het aantal leerlingen in het taxivervoer is gedaald. Er maken meer leerlingen
   gebruik van het openbaar vervoer of eigen vervoer.
  Aan regionale Jeugdhulp werd op basis van de laatste prognose in 2023 € 131.000 minder
   uitgegeven dan begroot. De on rekking aan de reserve is hierdoor met dit bedrag verminderd. De
   regionale jaarrekening moet nog deﬁni ef worden vastgesteld. Dit kan van invloed zijn op de
   uiteindelijke kosten.


Thema vastgoed sociaal domein (€ 202.000 nadeel)
De energielasten van zwembad de Wel vielen dit jaar hoger uit dan begroot (€ 44.000). Over het totaal van
de vastgoedportefeuille vielen de energielasten binnen de begro ng. In het tweede jaar dat IKC de Vaart
in gebruik was bleken er nog een enkele kleine zaken in het gebouw te moeten worden opgelost.
Daarnaast ontstond er stormschade aan het (sedum)dak van de sporthal met lekkage tot gevolg wat
moest worden hersteld. Tot slot bleken de publiekrechtelijke heﬃngen en servicelasten hoger dan
begroot. Totaal gaf dit een nadeel van € 68.000. De restant boekwaarde van de voormalige loca e voor
kinderopvang in Ter Aar aan het Meester Jonkerpad was na buitengebruikstellen nog niet afgeboekt, nadat
de opvang naar het IKC de Vaart is verhuisd. A oeking gee een incidenteel nadeel (€ 36.000). In de
gymzaal van de basisschool in Buytewech bleek de ven la e niet te voldoen. De gemeente is
verantwoordelijk voor het onderhoud van één van beide gymzalen, hiervoor was € 35.000 nodig. Het
overige verschil bestaat uit kleine afwijkingen lager dan de rapportagegrens.


BATEN ( € 494.000 voordeel)

Thema zorg en leefs jl (€ 430.000 voordeel)
  Er werd in 2023 € 493.000 meer SPUK opvang Oekraïners ontvangen dan begroot. Er was voorzich g
    begroot, omdat we geen duidelijkheid hadden over de vergoeding op de lange termijn en de
    duurzaamheid van opvangloca es. Het aantal opgevangen Oekraïners is inmiddels gestegen tot 160
    mensen (118% van de taakstelling). In 2023 ontvingen we daarvoor € 83 per bed per dag.




                                                                                                      64
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>                                                                               JAARSTUKKEN 2023 - 65


  Op overige subsidies en zorg is in 2023 geen bijdrage/subsidie ontvangen. Het geld dat a oms g is
   van de gemeente Leiden voor de decentralisa e van de maatschappelijke zorg gaat direct naar de
   gemeente Alphen die voor ons deze we elijke taak uitvoert.

Thema werk en inkomen (€ 158.000 voordeel)
    Een bedrag van € 171.000 is on rokken uit de voorzienig SoZa debiteuren wat niet begroot was.
      De voorziening debiteuren SoZa was te hoog en is verlaagd.

Thema vrije jd en cultuur ( € 9.000 nadeel)
Geen noemenswaardige verschillen.

Thema onderwijs en ontwikkeling ( € 77.000 nadeel)
Dit betre het saldo van een aantal kleine verschillen.

Thema vastgoed sociaal domein (€ 7.000 nadeel)
Geen noemenswaardige verschillen.



RESERVES

On rekkingen reserves
  Er is € 332.000 minder on rokken uit reserve Oekraïne. Deze reserve is ingesteld om eventueel extra
    mensen in te huren als het eigen personeel de werkzaamheden op het gebied van Oekraïne en
    daaraan gerelateerde sociaal domein klussen, niet aan kan. Daar is in 2023 minder gebruik van
    gemaakt dan begroot.
  € 131.000 minder on rokken aan reserve sociaal domein door lagere kosten jeugdhulp dan begroot.




                                                                                                       65
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 66


4.4   PROGRAMMA BESTUUR EN DIENSTVERLENING
Dit programma bestaat uit de volgende thema's:
      Publiekszaken
      Bestuur
      Openbare Orde en Veiligheid

Beoogde maatschappelijke eﬀecten
Onze inwoners, ondernemers en verenigingen mogen rekenen op betrouwbare, bereikbare en jdige
dienstverlening.

Realisa e van de beoogde maatschappelijke eﬀecten
In het afgelopen jaar hebben we ons ingezet om op een eenvoudige en toegankelijke wijze inwoners,
bedrijven en verenigingen/instellingen de producten en diensten te verstrekken die zij nodig hebben.
Digitaal waar kan, persoonlijk als dat nodig bleek.

Samenwerking verbonden par jen
Nieuwkoop werkt samen met andere overheden in een aantal gemeenschappelijke regelingen:
     Veiligheidsregio Hollands Midden (VRHM)
     HECHT
     Holland Rijnland
     Omgevingsdienst West-Holland (ODHW)

Daarnaast zijn we lid van de Vereniging Zuid-Hollandse Gemeenten (VZHG) en Vereniging Nederlandse
Gemeenten (VNG) en aandeelhouder in onder andere Oasen NV.

Voor een toelich ng verwijzen wij naar 5.6 Paragraaf verbonden par jen




                                                                                                       66
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 67


4.4.1     THEMA PUBLIEKSZAKEN

Realisa e van het beleid

Wat wilden we bereiken?
Het op maliseren van onze dienstverlening is een doorlopend proces. Voor 2023 zijn de volgende
speerpunten en ambi es benoemd:
     Werken en dienstverlening vanuit de menselijke maat.
     Een inclusieve samenleving waarin iedereen meedoet.
     Een gemeente die persoonlijk is en waar mogelijk zorgt voor échte oplossingen.
     Dienstverlening en communica e in heldere en begrijpelijke taal.
     Loke en dienstgericht inrichten en digitaliseren daar waar mogelijk (con nue proces).
     Het aanbieden van (digitale) producten en diensten begrijpelijk, toegankelijk en inclusief.
     Dienstverlening gereed hebben voor invoering van de Omgevingswet.
     Evalua e Dorpsgericht Werken gereedmaken.
     Voorbereidingen treﬀen voor implementa e Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer
       (Wmebv).

Wat hebben we daarvoor gedaan?
Dienstverlening algemeen
In 2023 is het onderzoek "Waar staat je gemeente" afgerond. Daaruit blijkt dat onze dienstverlening door
inwoners als voldoende en op sommige punten ruim voldoende beoordeeld wordt. Gemeente Nieuwkoop
scoort gemiddeld goed ten opzichte van andere gemeenten.

Brochure 'We staan voor u klaar'
Er is een brochure gemaakt met daarin alle diensten van de gemeente op een rij. Vanuit de insteek 'we
staan voor u klaar' wordt inwoners de weg gewezen. Weet een inwoner niet waar hij met een vraag
terecht kan? Dan is er Loket-1. We bieden een luisterend oor en helpen inwoners vanuit Loket-1 verder.
Deze informa e is opgenomen in Nieuwkoop Nieuws en de brochure ligt op verschillende plaatsen in de
gemeente. Medewerkers verspreiden de brochure ook.

Loke en meer dienstgericht inrichten
Door onze loke en door te ontwikkelen kunnen we steeds meer dienstverlening digitaal afwikkelen.
Handig voor inwoners die daar de voorkeur aan geven. Door koppeling van onze systemen wordt onze
digitale dienstverlening steeds eﬃciënter. We monitoren de behoe en van inwoners en verbeteren en
op maliseren daarmee onze dienstverlening. Een voorbeeld daarvan is de inzet van paspoortscanners om
zo documenten sneller en beter op juistheid te controleren.
Verder zijn processen rondom het digitaal aangi e doen van geboorte, een verhuizing en emigra e
geop maliseerd.

Verenigingsloket
De implementa e van een digitaal indieningspla orm (RXlaunch) voor vergunningsaanvragen voor het
houden van evenementen is afgerond. Op 2 januari 2023 is dit pla orm live gegaan. Het
indieningspla orm bevat een duidelijke checker, zodat aanvragers aan de hand van vragen tot een
conclusie kunnen komen of voor een evenement een vergunning nodig is. Daarnaast is een koppeling
gemaakt met behandelso ware (RXmission) van waaruit het toetsingsproces en de a andeling
plaatsvindt. Vanuit ons Verenigingsloket bieden we hulp bij het gebruik van het indieningspla orm aan

                                                                                                        67
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>                                                                                  JAARSTUKKEN 2023 - 68


diegenen die minder digitaal vaardig zijn. In 2023 hebben we de func onaliteit van de so ware verder
vergroot. In navolging van eerdere aanbevelingen van de rekenkamer hee het verenigingsloket zich
inmiddels ook verder geproﬁleerd bij een aantal dorpsraden, zijn diverse ac viteiten van verenigingen
bezocht en hee het loket gepar cipeerd bij de Nieuwkoop Ac ef weken. Ook is een belangrijke bijdrage
geleverd aan de evalua e van het huidige subsidiebeleid. Dit moet in 2024 leiden tot een nieuw actueel
subsidiebeleid wat aansluit bij de doelen uit de preven e-agenda.

Dienstverlening rondom Omgevingswet
Onze processen zijn in 2023 zo ingericht dat we klaar waren voor de invoering van de Omgevingswet. We
hebben onze dienstverlening uitgebreid door de afspraakmogelijkheden uit te bereiden. Zo ondersteunen
we inwoners en organisa es op maal bij vragen over de Omgevingswet.

Wet modernisering electronisch bestuurlijk verkeer (Wmebv)
De Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer is uitgesteld naar 1 januari 2025. De wet regelt dat
de inwoner het recht krijgt om elektronisch zaken te doen met de overheid.
Ondanks het uitstel is gewerkt aan implementa e van deze wet. De inventarisa e fase van dit project is
afgerond.

Dorpsgericht werken
Dorpsraden, andere inwonersgroepen en verenigingen zijn een belangrijke schakel tussen de inwoners en
de gemeente. De evalua e dorpsgericht werken is met de gemeenteraad gedeeld per brief. De
aanbeveling was om door te gaan met het dorpsgericht werken. Er hee een avond plaatsgevonden
waarin de gemeenteraad en de dorpsraden met elkaar in gesprek gingen over dorpsgericht werken. Naar
aanleiding daarvan is er een jaarplanning 2023 opgesteld. Deze wordt ook in 2024 doorgezet. Er is gekeken
naar de zichtbaarheid van dorpsraden. Dit leidt tot een dorpsradenspecial in de Nieuwkoop Nieuws in Q2
2024. Er volgt nog een workshop voor dorpsraden over het omgaan met social media, websites, et cetera.
Verder is inmiddels intern een integrale agenda opera oneel met een overzicht van alle openbare
bijeenkomsten vanuit de gemeente. Zo zorgen we dat de planning van deze bijeenkomsten voor inwoners
goed op elkaar is afgestemd. We faciliteren ini a even vanuit de gemeenschap zoals de Zorgmarkt. Goede
samenwerking is belangrijk, we hebben elkaar nodig.




                                                                                                        68
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 69


4.4.2     THEMA BESTUUR

Realisa e van het beleid

Wat wilden we bereiken in 2023?
    Wij zoeken ac ef de samenwerking op met de gemeenteraad, inwoners, ondernemers en
       maatschappelijke partners en s muleren en mo veren hen om ac ef bij te dragen aan vitale en
       krach ge kernen met kennis, kunde en ﬁnanciën.
    Organiseren verkiezingen.

Wat hebben we daarvoor gedaan?
Samenwerking
Het jaar 2023 stond in het teken van regionale samenwerking. Zo is in Holland Rijnland verband
toegewerkt naar een Regionale Investeringsagenda, waarbij bestuur, gemeenteraden en stakeholders
ac ef zijn betrokken. In het Novex-gebied Groene Hart en Novex-Schiphol is een ontwikkelperspec ef
opgesteld en voor de provincie Zuid-Holland een Ruimtelijk Voorstel en provinciaal programma voor het
landelijk gebied. Deze laatste documenten geven rich ng voor ruimtelijke ontwikkelingen in de toekomst
en betreﬀen ‘1.0-versies’. De komende jaren worden deze stukken geconcre seerd. Samen met
regiogemeenten was Nieuwkoop ac ef betrokken bij deze processen. Ook is samengewerkt in Hollandse
Plassenverband om het waterrijke gebied beter op de kaart te ze en.

Verkiezingen
In 2023 hebben we twee of eigenlijk drie verkiezingen georganiseerd. Te weten de verkiezingen voor de
Provinciale Staten en Waterschappen op 15 maart.
Vanwege de val van het kabinet moesten op 22 november nieuwe Tweede Kamerverkiezingen worden
georganiseerd.




                                                                                                        69
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 70


4.4.3     THEMA OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID

Realisa e van het beleid

Wat wilden we bereiken?
In 2023 is het nieuwe Beleidsplan Veiligheid en Handhaving 2023-2026 vastgesteld.
We wilde het team Handhaving versterken en de regionale samenwerking onderzoeken. Daarbij zou
worden gekeken naar handhaving op het water.
Verder wilde we het veilig digitaal werken versterken.

Wat hebben we daarvoor gedaan?
Het team Toezicht en Handhaving is versterkt door vaste en jdelijke capaciteit. Voor vaartoezicht is een
groene BOA aangesteld, in Domein 2. Van het ministerie hebben wij voor de inzet van de groene BOA ook
een subsidie ontvangen.
Verder is de samenwerkingsovereenkomst met Kaag en Braassem voor BOA-toezicht geactualiseerd.
Voor het overige is een Verbeterplan vastgesteld voor de verwerking van persoonsgegevens (Dpia).
In het belang van de lee aarheid is uitvoering gegeven aan de sanering van ligplaatsen zonder vergunning
in de Ringsloot in Nieuwkoop.




                                                                                                     70
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>                                                                               JAARSTUKKEN 2023 - 71


4.4.4     BELEIDSINDICATOREN EN DASHBOARDS

Beleidsindicatoren
 Naam indicator                 Eenheid     Nieuwkoop         Nieuwkoop   Gemeenten    Bron
                                            B2023             JR2023      25.000 -
                                                                          50.000
                                                                          inwoners
 Verwijzingen Halt              Aantal      11                8           8            Bureau Halt
                                per         (2021)            (2022)      (2022)
                                10.000
                                jongeren
 Winkeldiefstallen              Aantal      0,7               0,7         1,4          CBS
                                per 1.000   (2021)            (2023)      (2023)       Diefstallen
                                inwoners

 Geweldsmisdrijven              Aantal      2,7               2,2         3,0          CBS
                                per 1.000   (2021)            (2023)      (2023)       Criminaliteit
                                inwoners

 Diefstallen uit                Aantal      3,42              1,2         1,1          CBS
 woning/Box/garage/schuur       per 1.000   (2021)            (2023)      (2023)       Diefstallen
                                inwoners
 Vernielingen en                Aantal      2,9               3,4         4,4          CBS
 beschadigingen (in de          per 1.000   (2021)            (2023)      (2023)       Criminaliteit
 openbare ruimte)               inwoners

Cijfers op basis van "Waar staat je Gemeente" per 18-3-2024




                                                                                                     71
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>                                                                                       JAARSTUKKEN 2023 - 72


4.4.5     FINANCIEEL OVERZICHT

                                       Bestuur en dienstverlening
    Begroting na wijziging 2023               Rekening 2023                                 Verschil
   Baten         Lasten     Saldo     Baten      Lasten        Saldo          Baten         Lasten         Saldo

         -624       6.762     6.138      -566        6.388       5.823                58           -374           -316
Lasten
Thema                                    Begroting         Begroting na         Rekening               Verschil
                                           2023              wijziging
                                                              2023
Publiekszaken                                    1.033              1.404                  1.225              -179
Algemeen bestuur                                 1.002              1.030                  1.124                   94
Dagelijks bestuur                                1.649              1.626                  1.500              -126
Openbare orde en veiligheid                      2.611              2.703                  2.539              -163
Totaal Lasten                                    6.295              6.762                  6.388              -374
Baten
Thema                                    Begroting         Begroting na         Rekening               Verschil
                                           2023              wijziging
                                                              2023
Publiekszaken                                     -239                 -339                 -347                    -8
Dagelijks bestuur                                      -                  -                  -16                  -16
Openbare orde en veiligheid                          -77               -100                 -168                  -68
Totaal Baten                                      -316                 -439                 -531                  -92
Saldo
Thema                                    Begroting         Begroting na         Rekening               Verschil
                                           2023              wijziging
                                                              2023
Publiekszaken                                      794              1.065                   878               -187
Algemeen bestuur                                 1.002              1.030                  1.124                   94
Dagelijks bestuur                                1.649              1.626                  1.483              -142
Openbare orde en veiligheid                      2.534              2.603                  2.372              -231
Totaal saldo van lasten en baten                 5.979              6.323                  5.858              -465


Toevoeging reserves                                    -                  -                    -                     -
Onttrekking reserves                                   -               -185                  -35                  150
Saldo mutaties reserves                                -               -185                  -35                  150
Gerealiseerd resultaat                           5.979              6.138                  5.823              -316




                                                                                                                    72
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>                                                                                      JAARSTUKKEN 2023 - 73


Toelich ng

LASTEN

Thema Publiekszaken ( € 179.000 voordeel)
Modules burgerzaken (€ 65.000 voordeel)
De overheveling vanuit 2022 voor modules burgerzaken is niet volledig besteed vanwege een nieuwe
aanbesteding. Doorontwikkeling van de digitale dienstverlening hee binnen deze aanbesteding kunnen
plaatsvinden.

Algemene kosten KCC (€ 60.000 voordeel)
Betre een overheveling vanuit 2022. De focus hee dit jaar gelegen op implementa e van een ander
telefoniesysteem. Door strak onderhandelen hee dit weinig extra kosten opgeleverd. Omdat de focus
hee gelegen bij deze implementa e, en het onderzoek ‘Waar staat je gemeente’ ook is uitgevoerd is
besloten het Telan onderzoek niet uit te voeren.

Nieuwkoop Herstelt (€ 25.000 voordeel)
In 2021 zijn door aangescherpte rijksmaatregelen aangaande Covid op het laatste moment evenementen
(deels) afgelast. De organisa es moesten hierdoor een verlies incasseren. Hoewel compensa e van dit
bedrag is geclaimd bij het Rijk op basis van een toen geldende compensa eregeling voor evenementen,
was nog niet duidelijk of compensa e ook daadwerkelijk plaats zal vinden vanuit de Rijksregeling. Uit
voorzorg is een bedrag beschikbaar gehouden in 2023 via budgetoverheveling uit 2022. In de prak jk is de
inzet van dit bedrag niet nodig gebleken.

Wet Modernisering Elektronisch Bestuur Verkeer (WMEBV) (€ 25.000 voordeel)
Via de kadernota is voor 2023 incidenteel € 50.000 beschikbaar gesteld voor externe ondersteuning en
ontwikkelen templates ten behoeve van de WMEBV. De werkelijk bestede middelen in 2023 bedroegen €
25.000.

Thema Algemeen Bestuur ( € 94.000 nadeel)
Accountantskosten (€ 49.000 nadeel)
De overschrijding is enerzijds te verklaren doordat er meerkosten zijn ontstaan in verband met Sisa
regelingen en anderzijds doordat er een nieuw contract is afgesloten.

Loonkosten Raad (€ 37.000 nadeel)
Dit jaar is voor 19 raadsleden begroot, terwijl dit er in werkelijkheid 21 zijn. Dit zorgt ervoor dat er een
nadeel is in 2023 van € 37.000.

Verkiezingen (€ 30.000 nadeel)
Via de decemberwijziging 2023 is € 105.000 bijgeraamd voor de Tweede Kamer verkiezingen. De werkelijke
kosten zijn € 30.000 hoger uitgevallen vanwege de inzet van een externe projectleider.

Griﬃekosten (€ 13.000 voordeel)
De forma e van de Griﬃe is in 2023 uitgebreid met 0,58 e aan de hand van een aangenomen
raadsvoorstel. Hiervoor zijn extra salariskosten begroot voor één jaar maar de nieuwe medewerker is per 1
april in dienst getreden. Hierdoor is 3 maanden geen salaris uitbetaald, maar wel begroot.



                                                                                                               73
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 74


Raadsinstrumenten (€ 10.000 voordeel)
In de Gemeentewet (art 155f) is beschreven dat de raad een we elijke reservering kan gebruiken op het
moment dat een raadsonderzoek wordt gewenst. In 2023 is hier door de Raad geen gebruik van gemaakt.

Thema Dagelijks Bestuur ( € 126.000 voordeel)
Voormalig bestuur -€ 58.000
Doordat we nu niemand meer in de wachtgeldregeling hebben zi en, zijn de kosten lager uitgekomen dan
geraamd.

Bijdragen VNG A+O + € 25.000
Bijdragen zijn hoger dan begroot, vorig jaar was realisa e € 103.000.

Bestuurlijke samenwerking - € 71.000
€ 33.000 doorschuiven BTW Holland Rijnland 2023 en € 36.000 overhead coulanceregeling 2022.

Communica e (€ 18.000 voordeel)
Door inzet van een Young Poten al / werkervaringsplek die dit jaar is ingevuld door iemand met
vormgevingservaring is minder aan vormgeving uitbesteed.

Uitvoering Samenleving ini a even (€ 9.000 voordeel)
Voor het bijdragen aan ini a even vanuit de Samenleving is jaarlijks een budget van € 20.000 beschikbaar.
De werkelijke uitgaven in 2023 bedroegen € 11.000. Nagenoeg dit hele bedrag is aangewend voor het
subsidiëren van een Jongeren ontmoe ngsplek in de kern Nieuwkoop. Hoewel in 2023 meer aandacht is
besteed aan de bekendmaking van deze subsidiemogelijkheid, is er nauwelijks een beroep op gedaan.

Thema Openbare orde en veiligheid ( € 163.000 voordeel)
Integrale veiligheid (€ 71.000 voordeel)
De gemeenteraad hee in 2023 een nieuw Integraal Veiligheidsplan vastgesteld. Een deel van het budget
is in de loonkosten verdisconteerd. Hierdoor is een bedrag van € 71.000 niet in de directe kosten
verantwoord.

T&H (APV en Bijzondere we en) (€ 39.000 voordeel)
Geraamd is een stor ng in de voorziening onderhoud gebouwen. Deze stor ng vindt via het beheerplan
gebouwen plaats en niet via een algemene raming in de exploita e. Deze stor ng vind dan ook niet meer
plaats (€ 15.000 voordeel). De raming voor diensten en middelen (budget € 19.000) is nauwelijks besteed.
Dit is een voordeel van € 17.000.

Voor het overige zijn er geen noemenswaardige verschillen.

Vastgoed Bestuur en Dienstverlening (€ 60.000 voordeel).
De energielasten voor de brandweerkazernes vielen ﬂink lager uit dan begroot (€ 60.000)

BATEN

Thema Publiekszaken ( € 9.000 voordeel)
Geen noemenswaardige verschillen.



                                                                                                      74
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 75


Thema Openbare orde en veiligheid (€ 68.000 voordeel)
Vergunningen (openbare orde en veiligheid (€ 8.000 voordeel)
Er zijn hogere legesopbrengsten voor evenementen en andere vergunningsproducten gerealiseerd.

T&H (APV en Bijzondere we en (€ 64.000 voordeel)
Er is in 2023 een dwangsom tot een bedrag van € 50.000 geïncasseerd. Daarnaast is de subsidie voor
groene BOA's € 12.000 hoger dan geraamd.

Voor het overige zijn er geen noemenswaardige verschillen.

RESERVES

Lagere on rekking reserves (€ 150.000 voordeel)
Zie toelich ng thema Publiekszaken onder lasten onderdeel burgerzaken. De betreﬀende overhevelingen
vanuit 2022 zijn niet besteed en worden zodoende ook niet aan algemene reserve on rokken.




                                                                                                     75
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>                                                      JAARSTUKKEN 2023 - 76


4.5       PROGRAMMA BEDRIJFSVOERING
In het programma bevinden zich de volgende thema's:

           Management en staf
           Bedrijfsondersteuning
           Huisves ng

Realisa e van de beoogde maatschappelijke eﬀecten
Niet van toepassing.

Samenwerking verbonden par jen
Niet van toepassing.




                                                                        76
          Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>                                                                               JAARSTUKKEN 2023 - 77


4.5.1     THEMA MANAGEMENT EN STAF

Realisa e van het beleid

Wat wilden we bereiken?
    Wij worden gezien als een goede werkgever die vrijheid gee en volop kansen biedt om je verder
       te ontwikkelen in je werk en waar plezier in je werk voorop staat.
    Wij leveren een bijdrage aan opdoen van werkervaring van jongeren.
    Wij leveren een bijdrage aan het re-integreren van de bijzondere doelgroepen uit de
       Par cipa ewet. In het kader van social return on investment (SROI) leveren wij een bijdrage aan
       het vergroten van de arbeidspar cipa e van mensen met een achterstand tot de arbeidsmarkt.

Wat waren we van plan hiervoor te gaan doen?
    Regelma g houden wij een tevredenheidsonderzoek onder onze medewerkers en gebruiken deze
       resultaten om ons werkgeverschap te verbeteren.
    Het aanbieden van werkervaringsplaatsen. Jaarlijks begroten wij hiervoor 3,3 e.
    Het bieden van werkzaamheden aan de bijzondere doelgroepen uit de Par cipa ewet. In onze
       aanbestedingen nemen wij in het programma van eisen social return on investment op.

Wat hebben we daarvoor gedaan?
    In 2023 hebben wij een tevredenheidsonderzoek onder onze medewerkers gedaan. De resultaten
       daarvan gebruiken wij om ons werkgeverschap te verbeteren.
    Het aanbieden van werkervaringsplaatsen. Jaarlijks begroten wij hiervoor 3,3 e. Dit concept is in
       2023 doorontwikkeld naar een Young Poten al programma.
    Het bieden van werkzaamheden aan de bijzondere doelgroepen uit de Par cipa ewet. In onze
       aanbestedingen nemen wij in het programma van eisen social return on investment op.




                                                                                                    77
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 78


4.5.2     THEMA BEDRIJFSONDERSTEUNING

Realisa e van het beleid
De bedrijfsondersteuning strekt zich uit over de vakgebieden Documentaire en Facilitaire Dienstverlening,
Bestuur Juridische Zaken, Personeel en Organisa e, Financiën en Informa sering en Automa sering. Al
deze vakgebieden zijn belangrijk en noodzakelijk voor een goed func onerende organisa e.

Wat wilden we bereiken?
Wij blijven een ﬁnancieel gezonde organisa e, zonder in te boeten op de benodigde investeringen die de
maatschappelijke opgaven vragen en zonder de lasten te verhogen rich ng de samenleving. De
werkorganisa e werkt eﬃciënt en eﬀec ef. Onze ICT-systemen zijn zo ingericht en beveiligd dat inwoners
op ons kunnen vertrouwen dat privacygevoelige informa e veilig is.

Net als het grootste deel van de andere gemeenten voorzien wij vanaf 2026 aanzienlijke tekorten. Om
ﬁnancieel gezond te blijven, hebben wij ‘Nieuwkoop blijvend in evenwicht’ opgestart. De resultaten
bieden wij ter behandeling aan bij de kadernota in 2024.

Wat waren we van plan hiervoor te gaan doen?
    Doorontwikkeling zaakgericht werken.
    Datagericht werken.
    Vereenvoudiging P&C cyclus.
    Actualiseren ﬁnanciële verordening.

Wat hebben we daarvoor gedaan?
In 2023 hebben wij geen speciﬁeke ac viteiten genoemd voor onze ICT-systemen. Wij geven op
systema sche wijze uitvoering aan:
     Informa ebeleidsplan 2020 – 2024;
     Informa ebeveiligingsbeleid 2020 – 2024;
     Cloudbeleid 2020 - 2024.

Dit beleid leidt tot uitvoeringsplannen en een jaarlijks te actualiseren ICT-beheerplan. Het
informa ebeleid en informa ebeveiligingsbeleid schetsen de relevante ontwikkelingen op het gebied van
wetgeving, ambi es en technologie. In het ‘Uitvoeringsplan informa ebeleid 2020-2024’ en het
‘Uitvoeringsplan informa ebeveiligingsbeleid 2020-2024’ beschrijven we hoe we hier invulling aan geven.

Het ICT-beheerplan 2023-2026 gee inzicht in de ﬁnanciële en projectma ge ac viteiten die plaatsvinden.
Het ICT-beheerplan hee tot doel de ICT-kosten inzichtelijk en transparant te maken en te beheersen en
voorspelbaar te maken. Het beheerplan is een uitvloeisel van het Informa ebeleidsplan en wordt jaarlijks
geactualiseerd. De exploita ebedragen, vervangingsbedragen en investeringen voor uit te voeren plannen
zijn verantwoord in het door de gemeenteraad vastgestelde ICT-beheerplan.

Doorontwikkeling zaakgericht werken
We hebben het werken met het zaaksysteem makkelijker gemaakt door het aanbrengen van diverse
verbeteringen. Door de koppeling met Oﬃce 365 is er sprake van een naadloze integra e met de volledig
versie van Word, Excel en PowerPoint. Ook hebben we een nieuwe rapportage func onaliteit uitgerold,
waardoor de zoekmogelijkheden en het maken van rapportage/dashboards in ons zaaksysteem is
verbeterd.


                                                                                                       78
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>                                                                               JAARSTUKKEN 2023 - 79



Datagericht werken
     Een projectplan voor ‘Datagedreven Werken voor 2023-2025’ is opgesteld en gepresenteerd aan
        een vertegenwoordiging van de raad. Gestart is met de inrich ng van gegevensmanagement.
        Een plan is opgesteld voor een datagedreven werkcultuur en in uitvoering hiervan zijn diverse
        trainingen, opleidingen, voortgangsgesprekken, et cetera aangeboden aan de organisa e.
        In voorbereiding is de stap om te komen tot datagedreven beslissingen. Datagedreven werken is
        en complex project dat diep ingrijpt in vrijwel alle gemeentelijke processen.
     In het kader van datagedreven werken is ‘Nieuwkoop In Cijfers’, een dashboard beschikbaar
        gesteld met openbare data waarbij data uit verschillende bronnen bij elkaar is gebracht. Het
        dashboard is zowel voor beleidsmakers als voor een breed publiek te raadplegen.

Vereenvoudigen P&C cyclus
De planning en controlcyclus is vereenvoudigd. De wens tot minder documenten is gerealiseerd in de
vorm van een uitgebreide kadernota, jaarrekening en begro ng. De huidige jaarrekening is nog geschreven
vanuit de voormalige uitgebreidere cyclus. Wij zijn nog niet klaar. De mo es bij de kadernota en de
begro ng mogen geven aan dat het een groeiproces is. In 2023 zijn wij gestart met de verbetering. Een
plan van aanpak is in de auditcommissie besproken.

Financiële verordening
Deze verordening is geactualiseerd en aangepast aan de vereenvoudigde P&C cyclus. Hier is een verband
met de verdere verbetering van de P&C-cyclus.




                                                                                                    79
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 80


4.5.3     THEMA HUISVESTING

Realisa e van het beleid

Wat wilden we bereiken?
Wij gaan onze panden verduurzamen vanuit onze voorbeeldfunc e naar de samenleving en vanuit goed
werkgeverschap. In onze keuze om (fors) geld te investeren, verkiezen wij (verduurzaming) investeringen
ten gunste van de samenleving boven het snel verduurzamen van ons eigen vastgoed.

Wat hebben we daarvoor gedaan?
Met een voortgangsrapportage (2023-187) hebben wij uw raad geïnformeerd over de voortgang van de
verduurzaming van ons gemeentelijk vastgoed. In 2023 hee de raad een besluit genomen over de
verduurzaming van het gebouw De Verbinding. Wij hebben onderzoek gedaan naar de verduurzaming van
De Vlijt en De Steupel en een dergelijk onderzoek opgestart voor het gemeentehuis in Nieuwveen. Verder
hebben wij de VRHM een brief (2023-455) gestuurd met een voorstel voor toekoms ge afspraken over de
brandweerkazernes in onze gemeente. Onder het programma ‘Ruimtelijke Ontwikkeling’ zijn wij al wat
uitgebreider ingegaan op deze ac viteiten.




                                                                                                      80
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>                                                                                  JAARSTUKKEN 2023 - 81


4.5.4     BELEIDSINDICATOREN EN DASHBOARDS

Beleidsindicatoren
  Naam indicator           Eenheid               Nieuwkoop JR    Nieuwkoop B        Nieuwkoop JR        Bron
                                                 2022            2023               2023
  Formatie                 Fte per 1.000         8,4             8,1                8,5                 eigen
                           inwoners                                                                     gegevens
                                                                                                        gemeente
  Bezetting                Fte per 1.000         8,3             7,8                8,2                 eigen
                           inwoners                                                                     gegevens
                                                                                                        gemeente
  Apparaatskosten*         Kosten per            € 517           € 507              € 863               eigen
                           inwoner                                                                      gegevens
                                                                                                        gemeente
  Externe inhuur           Kosten als % van      5,96%           1,4%               8,54%               eigen
  Totaal                   totale loonsom +      € 1.100.687     € 281.000                              gegevens
                                                                                    € 1.768.211
                           totale kosten                                                                gemeente
                           inhuur externen
  Overhead**               % van totale lasten   10,86%          10,64%             13,12%              eigen
                                                                                                        gegevens
                                                                                                        gemeente

* Onder apparaatskosten wordt verstaan: de noodzakelijke ﬁnanciële middelen voor het inze en van
personeel (salarissen), organisa e-, huisves ngs-, materieel-, automa seringskosten en dergelijke voor de
uitvoering van de organisatorische taken. Apparaatskosten zijn dus alle personele en materiële kosten die
verbonden zijn aan het func oneren van de organisa e, exclusief griﬃe en bestuur. In de jaarrekening
2022 en de begro ng 2023 zijn abusievelijk alleen de personeelskosten betrokken bij de apparaatskosten.

** Onder 'overhead' wordt verstaan: het geheel van func es gericht op de sturing en ondersteuning van
de medewerkers in het primaire proces. De lasten van overhead worden hier afgezet tegen de totale
lasten op de begro ng (inclusief grexen).

De loonsom in 2023 bedraagt € 20.688.830.

Dashboards
P&O Kengetallen
                                                                         JR2022     B2023      JR2023
Opleidingskosten als percentage van de loonsom                            1,67%      2%         1,97%
Ziekteverzuimpercentage                                                    5,25      4,5         5,42
Meldingsfrequen e ziekteverzuim                                            0,97       1          0,78




                                                                                                        81
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>                                                                                       JAARSTUKKEN 2023 - 82


4.5.5     FINANCIEEL OVERZICHT

                                              Bedrijfsvoering
    Begroting na wijziging 2023               Rekening 2023                                Verschil
   Baten         Lasten     Saldo     Baten       Lasten        Saldo          Baten       Lasten         Saldo

         -566      12.170    11.604      -777       12.001       11.224           -211            -169           -379
Lasten
Thema                                    Begroting         Begroting na          Rekening             Verschil
                                           2023              wijziging
                                                              2023
Kostenplaatsen                                     -197                  -63               564                   627
Management en staf                                6.200             8.076                 6.919            -1.157
Bedrijfsondersteuning                             2.422             2.520                 2.711                  191
Huisvesting                                       1.212             1.387                 1.493                  106
Totaal Lasten                                     9.637            11.920                11.687              -233
Baten
Thema                                    Begroting         Begroting na          Rekening             Verschil
                                           2023              wijziging
                                                              2023
Kostenplaatsen                                         -                   -               -243              -243
Management en staf                                 -182                 -182                -52                  130
Bedrijfsondersteuning                                -35                 -35               -124                  -89
Huisvesting                                            -                   -                 -9                    -9
Totaal Baten                                       -217                 -217               -428              -211
Saldo
Thema                                    Begroting         Begroting na          Rekening             Verschil
                                           2023              wijziging
                                                              2023
Kostenplaatsen                                     -197                  -63               321                   384
Management en staf                                6.017             7.893                 6.866            -1.027
Bedrijfsondersteuning                             2.388             2.485                 2.587                  102
Huisvesting                                       1.212             1.387                 1.484                   97
Totaal saldo van lasten en baten                  9.420            11.703                11.259              -443
Toevoeging reserves                                    -                250                314                    64
Onttrekking reserves                                 -12                -349               -349                     -
Saldo mutaties reserves                              -12                 -99                -35                   64
Gerealiseerd resultaat                            9.408            11.604                11.224              -379




                                                                                                                   82
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 83


Toelich ng
LASTEN

Thema Kostenplaatsen (€ 626.000 nadeel)
Loonkosten (€ 175.000 voordeel)
Door vacatures in de organisa e vond onderuitpu ng in de loonkosten op de oorspronkelijke raming
plaats.

Personeel van derden (€ 228.000 nadeel)
Om ziekte en vacatures op te vangen, vond inhuur plaats. Dit vond plaatsbinnen de vrijgevallen
loonkosten.

Doorbelas ng van personele kosten (€ 562.000 nadeel)
Wij hebben administra ef minder kosten kunnen doorberekenen. Met name veroorzaakt door vacatures
en bijzonder verlof. Dit nadeel is grotendeels gecompenseerd door inkomsten van het UWV en het
voordeel in de loonkosten.

Thema Management en staf (€ 1.157.000 voordeel)
Loonkosten (€ 1.142.000 voordeel)
Op dit thema zijn bij de Kadernota 2024 de raming van de s jging van de loonkosten als gevolg van de
voor 2023 afgesloten CAO begroot (€ 1.000.000.). Ook is een uitbreiding van het team I&A (€ 70.000) en
de loonkostens jging als gevolg van de func ewaardering teamleiders (€ 72.000) geraamd. Door de
onderuitpu ng van de salariskosten als gevolg van vacatures zijn deze ramingen niet besteed.

Overige verschillen (€ 15.000)
Dit betre een aantal kleinere voor- en nadelen.

Thema Bedrijfsondersteuning (€ 193.000 nadeel)
Juridische zaken € 17.000 voordeel)
Het budget voor de huisadvocaat is met € 28.000 overschreden. Dit is onder meer veroorzaakt door de
gestarte procedure tegen Schiphol. Daarnaast hebben wij advies ingewonnen over enkele zaken met
betrekking tot staatssteun en lopen enkele private kwes es.
Voor de implementa e van de Wet Open Overheid hebben wij ﬁnanciële middelen geraamd. Hiervoor
huurden we een projectleider in en scha en we anonimiseringsso ware aan. Het budget is niet volledig
besteed. Dit levert een voordeel op van € 43.000.

Personeel en Organisa e (€ 39.000 nadeel)
Door intensieve verzuimbegeleiding zijn de kosten voor de Arbowetgeving met € 25.000 overschreden.
Het overige verschil betre een aantal kleinere voor- en nadelen.

Documentaire informa evoorziening (€ 39.000 voordeel)
Het project 'Zaakgericht werken’ is afgerond. De werkzaamheden worden nu volledig in de lijn verricht. Op
het beschikbare projectbudget is een bedrag van € 42.000 overgebleven.
Het overige verschil betre een aantal kleinere voor- en nadelen.




                                                                                                         83
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>                                                                                   JAARSTUKKEN 2023 - 84


Informa e en Automa sering (€ 127.000 voordeel)
Niet alle budge en voor de in het ICT-Beheerplan opgenomen budge en zijn besteed. Dat betekent dat
ook niet alle projecten zijn opgestart. Dit leidt tot een onderbesteding van € 35.000. Door scherp in te
kopen, hebben we € 17.000 bespaard op so ware. Op het gebied van informa eveiligheid hadden we te
kampen met ziekte. Niet alle ac viteiten zijn hierdoor uitgevoerd. Dit hee geleid tot een onderuitpu ng
van € 27.000. Een deel van de kosten voor datagedreven werken zijn doorgeschoven naar 2024. Dit leidt
tot een lagere besteding in 2023 van € 75.000.
Het overige verschil betre een aantal kleiner voor- en nadelen.

GEO-informa e (€ 27.000 nadeel)
Bij de Kadernota 2024 is een budget van € 70.000 beschikbaar gesteld voor het verbeteren van de
BAG/BGT/BRO. Deze verbeterslag is uitgevoerd. Het hee echter tot € 27.000 meerkosten geleid.

Werkervaringsplekken (€ 122.000 voordeel)
Jaarlijks begroten we 3,3 werkervaringsplekken. In 2023 is het niet gelukt om al deze plekken gevuld te
krijgen. Er waren te weinig kandidaten die aansloten bij de gevraagde opdrachten. Komend jaar proberen
we weer vijf young poten als aan te nemen.

Centrale personeelsbudge en (€ 25.000 nadeel)
De overschrijding is veroorzaakt door oﬃce-trainingen voor de gehele organisa e.

Overhead (€ 405.000 nadeel)
Wij hebben administra ef minder kosten kunnen doorberekenen. Met name veroorzaakt door vacatures
en bijzonder verlof. Dit nadeel is grotendeels gecompenseerd door inkomsten van het UWV en het
voordeel in de loonkosten. Hierdoor hebben wij hieraan minder overhead kunnen toerekenen.

Thema Huisves ng ( € 106.000 nadeel)
Exploita elasten gemeentehuizen Nieuwveen, Ter Aar en De Verbinding (€ 81.000 nadeel)
De hogere kosten worden voor € 49.000 veroorzaakt door kostens jgingen bij schoonmaak, beveiliging en
vuilophaal. Daarnaast is € 18.000 extra besteed in verband met werkzaamheden aan kabels op diverse
loca es en werkzaamheden aan de artsenkamer. Ook is € 9.000 extra besteed aan maal jden.

Gemeentewerf (€ 69.000 nadeel)
De afschrijvingslasten zijn € 32.000 meer dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt door investeringen van in
totaal € 625.000 in 2022, waarvan de afschrijving in 2023 nog niet was begroot. Verder zijn de
exploita elasten van het gebouw € 10.000. Ook is op onderhoud materialen € 21.000 extra besteed,
onder meer als gevolg van bestra ngswerkzaamheden op de gemeentewerf.

Vastgoed Bedrijfsvoering (€ 51.000 voordeel)
De kosten voor het onderhoud van het gemeentekantoor in Ter Aar vielen dit jaar hoger uit dan begroot
(€ 19.000). Over het totaal van de vastgoedportefeuille was de besteding aan onderhoud juist conform de
begro ng. De verbouwing van het pand aan de Middelweg tot appartementen voor de huisves ng van
ontheemden uit Oekraïne viel duurder uit dan geraamd (€ 30.000). Vooral onvoorziene maatregelen voor
de brandveiligheid zorgden voor hogere kosten. In 2023 waren er juist geen kosten voor afschrijving van
deze verbouwing aan het pand aan de Middelweg (€ 107.000 voordeel), omdat de verbouwing pas in 2023
werd afgerond. De afschrijvingslasten worden, conform raadsbesluit, gedekt vanuit de reserves dus hier



                                                                                                         84
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>                                                                                  JAARSTUKKEN 2023 - 85


wordt in 2023 een gelijk nadeel zichtbaar. Per saldo hee dit daarmee geen eﬀect op het resultaat. Het
overige verschil is een samenstel van afwijkingen lager dan de rapportagegrens.

Overige verschillen (€ 7.000 nadeel)
Dit bedrag wordt veroorzaakt door een groot aantal kleine voor- en nadelen.

BATEN

Thema Kostenplaatsen (€ 234.000 voordeel)
Het betreﬀen de bijdragen van het UWV voor zwangerschapsverlof en ziektekosten, én piketvergoedingen
van de Veiligheidsregio.

Thema Management en staf (€ 181.000 nadeel)
Het geraamde saldo op de kostenplaatsen is niet gerealiseerd.

Thema Bedrijfsondersteuning (€ 89.000 voordeel)
Het betre de afrekening van de kosten voor de commissie bezwaarschri en van de gemeente Kaag en
Braasem (€ 60.000 voordeel). Daarnaast is een schade-uitkering van € 23.000 ontvangen.

Thema huisves ng (€ 9.000 voordeel)
Het betre de niet geraamde opbrengsten van het werkcafé in Ter Aar.

RESERVES

Toevoegingen reserves € 64.000
Bij de besluitvorming over de jaarrekening 2021 is de reserve ICT gevormd. Aan deze reserve is het
restantbudget van Automa sering toegevoegd.

OVERHEAD
                                     Begro ng 2023        Begro ng na          Rekening          Verschil
                                                             wijziging
Lasten                                           9.637           11.919           11.682             237
Baten                                             -217             -218             -437             220
Saldo                                            9.420           11.703           11.245             458


De toelich ng op de afwijkingen van de overhead staat in paragraaf 4.5.5 Financieel overzicht.




                                                                                                        85
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>                                                                               JAARSTUKKEN 2023 - 86


4.6   ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN

Realisa e van de beoogde maatschappelijke eﬀecten
Een groot deel van de ac viteiten van de gemeente wordt bekos gd (gedekt) uit zogenaamde Algemene
Dekkingsmiddelen. Dat zijn middelen waaraan niet bij voorbaat een speciﬁek bestedingsdoel is
verbonden. Onder algemene dekkingsmiddelen vallen de algemene uitkering, twee gemeentelijke
belas ngsoorten (OZB en forensen) en de opbrengsten uit dividend.

Het programma Algemene Dekkingsmiddelen kent twee belangrijke hoofddoelstellingen. De eerste is de
zorgvuldige planning van- en control op de besteding van de middelen. Doen we niet aan een zorgvuldige
planning en control, dan kunnen we in ﬁnanciële problemen komen en dat willen we vermijden. De
tweede doelstelling is het zoveel mogelijk beperken van de belas ngdruk.

Samenwerking verbonden par jen
Samenwerkingsverband Vastgoedinforma e Heﬃng en Waardebepaling (SVHW).

Zie voor een toelich ng 5.6 Paragraaf verbonden par jen.




                                                                                                    86
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>                                                                              JAARSTUKKEN 2023 - 87


4.6.1     THEMA ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN

Realisa e van het beleid

Wat wilden we bereiken?
In de begro ng 2023-2026 hebben we als doelstelling benoemd om de lasten voor onze inwoners en
ondernemers niet te verhogen waarbij belas ngtarieven en leges kostendekkend zijn en worden
gecorrigeerd voor inﬂa e.

Wat hebben we daarvoor gedaan?
We hebben de belas ngtarieven en leges voor het jaar 2023 met het inﬂa epercentage van 2,5%
verhoogd. De afvalstoﬀenheﬃng is daarnaast met 1,21% extra verhoogd om bij de begro ng 100%
kostendekkend te kunnen zijn.

Vanwege oplopende kosten en een structurele dreiging van het overschrijden van budge en is eind 2023
Berenschot gestart met het onderzoek ’Nieuwkoop blijvend in evenwicht‘. Dit onderzoek loopt nog. De
resultaten verwachten we in het eerste half jaar van 2024.




                                                                                                   87
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 88 ======================================================================

<pre>                                                                                     JAARSTUKKEN 2023 - 88


4.6.2     FINANCIEEL OVERZICHT

                                      Algemene dekkingsmiddelen
    Begroting na wijziging 2023               Rekening 2023                             Verschil
   Baten         Lasten     Saldo     Baten       Lasten       Saldo         Baten       Lasten        Saldo

    -64.791         1.840   -62.950    -65.778        2.343      -63.435        -987            503           -484

Lasten
Thema                                     Begroting        Begroting na        Rekening            Verschil
                                            2023             wijziging
                                                              2023
Algemene dekkingsmiddelen                         1.082                840             1.343                  503
Totaal Lasten                                     1.082                840             1.343                  503

Baten
Thema                                     Begroting        Begroting na        Rekening            Verschil
                                            2023             wijziging
                                                              2023
Algemene dekkingsmiddelen                        -52.451          -56.011            -56.998              -987
Totaal Baten                                     -52.451          -56.011            -56.998              -987

Saldo
Thema                                     Begroting        Begroting na        Rekening            Verschil
                                            2023             wijziging
                                                              2023
Algemene dekkingsmiddelen                        -51.369          -55.171            -55.655              -484
Totaal saldo van lasten en baten                 -51.369          -55.171            -55.655              -484
Toevoeging reserves                                    -            1.000              1.000                     -
Onttrekking reserves                              -7.051           -8.780              -8.780                    -
Saldo mutaties reserves                           -7.051           -7.780              -7.780                    -
Gerealiseerd resultaat                           -58.420          -62.950            -63.435              -484


Toelich ng

LASTEN (€ 503.000 nadeel)

Treasury (€ 212.000 nadeel)
De rentelasten zijn € 212.000 hoger dan geraamd. Dit is veroorzaakt door de lagere rentetoerekening van
€ 197.000 aan de grondexploita es. Dit hee in de eerste plaats te maken met de ﬁscaal verplichte
methode van rentetoerekening en met het feit dat door lagere investeringen minder rente aan de
grondexploita es kan worden toegerekend.

Het overige verschil betre enkele kleine mee- en tegenvallers.




                                                                                                                88
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 88 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 89 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 89


913 Financiële middelen (€ 442.000 nadeel)
De stor ng in de voorziening dubieuze debiteuren is aanzienlijk verhoogd. Aan de ene kant hee dit te
maken met het hogere te voorziene bedrag voor belas ngdebiteuren. Aan de andere kant hebben wij het
bedrag voor de overige debiteuren met € 385.000 verhoogd. Op grond van de ﬁnanciële verordening
moeten we iedere debiteur individueel beoordelen. Dit is gelet op de omvang van het bestand niet
mogelijk. Om deze methodiek zo dicht mogelijk te benaderen, hebben we de debiteuren van voor 1
januari 2023 volledig voorzien en de debiteuren tussen de drie en twaalf maanden voor 50%. De
debiteuren jonger dan drie maanden hebben we niet voorzien. Met deze aanpak hebben we het
debiteurenrisico vrijwel volledig gemi geerd.

922 Algemene baten en lasten (€ 122.000 nadeel)
In 2023 is een naheﬃngsaanslag BTW betaald van € 46.000. Daarnaast is een stelpost geraamd van
€ 75.000 voor lagere personeelskosten (Team Financiën).

Financiële middelen overige lasten (€ 99.000 voordeel)
De kosten van implementa e van het nieuwe ﬁnanciële systeem vallen € 73.000 lager uit dan geraamd. De
kosten voor so ware en automa sering zijn ook € 33.000 lager dan geraamd.

Het overige verschil betre enkele kleine mee- en tegenvallers.

BATEN (€ 987.000 voordeel)
Algemene uitkering uit het gemeentefonds (€ 834.000 voordeel)
Dit betre grotendeels de decembercirculaire 2023. Deze kon niet meer in de begro ng worden verwerkt.

Gemeentelijke belas ngen (€ 45.000 nadeel)
Dit nadeel wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door een lagere opbrengst voor niet-woningen.

Treasury (€ 183.000 voordeel)
Door de oplopende rente ontvangen wij een forse vergoeding voor het creditsaldo dat wij in 2023 bij de
schatkist hebben aangehouden. We hebben een totale rentebaat van € 635.000, waartegen we een
bedrag van € 255.000 hebben geraamd.

Daarnaast is er sprake van lagere rentetoerekening van € 197.000 aan de grondexploita es. Dit is een
nadeel en hee in de eerste plaats te maken met de ﬁscaal verplichte methode van rentetoerekening. En
met het feit dat door lagere investeringen minder rente aan de grondexploita es kan worden
toegerekend.




                                                                                                         89
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 89 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 90 ======================================================================

<pre>5 PARAGRAFEN




                      90
   Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 90 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 91 ======================================================================

<pre>                                                                                    JAARSTUKKEN 2023 - 91


5.1   PARAGRAAF LOKALE HEFFINGEN

Inleiding
In de jaarrekening is conform ar kel 10 en 26 van het BBV een paragraaf Lokale Heﬃngen opgenomen.
De paragraaf bevat:
      inkomsten uit de lokale heﬃngen;
      beleid ten aanzien van de lokale heﬃngen;
      kostendekkendheid;
      lokale lastendruk;
      het kwijtscheldingsbeleid.

Inkomsten
Het volgende overzicht gee een vergelijking van de begro ng en realisa e van de lokale heﬃngen.
Omschrijving                             Geraamd 2023 x Begro ng na        Rekening 2023    Verschil         % van het totaal
                                             € 1.000    wijziging 2023 x                   (absoluut)
                                                             € 1.000
OZB Eigenaren woningen:                          -5.360           -5.612          -5.661            -49                0,9%
OZB Eigenaren niet-woningen:                     -1.965           -2.198          -2.137             61               -2,8%
OZB Gebruikers niet-woningen:                    -1.354           -1.599          -1.579             19               -1,2%
RZB Roerende Zaakbelas ng                           -30              -30             -25              5              -17,2%
Totaal OZB/RZB                                   -8.710           -9.438          -9.401             37                -0,4%
Rioolheﬃng                                       -2.815           -2.815          -2.862            -46                 1,6%
Afvalstoﬀenheﬃng                                 -3.906           -3.906          -3.866             40                -1,0%
 Totaal overige woonlastennota                   -6.721           -6.721          -6.728                -6              0,1%
Precariobelas ng                                      0                0               0                 -              0,0%
Forensenbelas ng                                   -128             -128            -120                 8             -6,4%
Totaal overige belas ngen                          -128             -128            -120              8               -6,4%
Bouwleges                                        -1.124           -1.124          -1.457           -333               29,6%
Wijziging bestemmingsplannen                       -109              -94            -119            -25               26,0%
Leges burgerzaken                                  -244             -344            -347             -4                1,1%
Begraafplaatsrechten                               -166             -166            -277           -111               66,5%
Marktgelden en
                                                      -1             -26             -34                -8            31,4%
standplaatsvergoedingen
Leges kabels en leidingen                          -312             -312            -313             -1                0,2%
Leges overig                                        -11              -11             -19             -8               79,4%
Vaarvergunningen                                    -73              -73             -85            -12               17,0%
Totaal overige publiekrechtelijke
                                                 -2.040           -2.150          -2.652           -502               23,3%
heﬃngen
Totaal inkomsten                                -17.599         -18.438          -18.901           -463                2,5%

Grote afwijkingen lichten we toe in de Financiële overzichten (hoofdstuk 4)

Beleid
Algemeen
De gemeentewet somt de belas ngen die een gemeente mag heﬀen limita ef op. We kiezen ervoor niet
alle belas ngen te heﬀen.

                                                                                                             91
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 91 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 92 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 92




In de paragraaf Lokale heﬃngen in de programmabegro ng 2023-2026 is het beleid voor belas ngen en
heﬃngen beschreven. In het raadsvoorstel ‘Belas ngverordeningen en tarieven 2023’ die in de
besluitvormende raad van 15 december 2022 is vastgesteld, is uitvoering gegeven aan dit beleid.
Onderstaand per belas ngsoort een korte herhaling van het vastgestelde beleid.

Onroerende zaakbelas ng
De begro ng voor de OZB gaat niet uit van een tarief, maar van een opbrengst. De gedachte hierachter is
dat de totale OZB-opbrengst niet mag veranderen als gevolg van waardeﬂuctua es op de
onroerendgoedmarkt. Algemeen uitgangspunt is een jaarlijkse indexering van de OZB-opbrengst met het
inﬂa epercentage (voor 2023 2,5%). Daarnaast leidt een uitbreiding van het WOZ-areaal (toename aantal
WOZ-objecten) tot een evenredige toename van de OZB-opbrengst. Bij de bepaling van de
areaaluitbreiding gaan we uit van het gerealiseerde WOZ-areaal in het lopende jaar en de prognose voor
het begro ngsjaar.

Roerende zaakbelas ng
We elijk is bepaald dat de tarieven van de roerende zaakbelas ng (RZB) gelijk moeten zijn aan die van de
OZB. Voor de RZB-tarieven geldt dan ook hetzelfde als voor de OZB-tarieven.

Afvalstoﬀenheﬃng
In de begro ng 2023 is besloten om niet volledig kostendekkend te zijn, maar 99%. Om 99%
kostendekking te bereiken, volstaat indexa e van de tarieven met 2,5% niet. Naast de inﬂa e percentage
verhogen we het tarief met 1,21%.

Rioolheﬃng
Volgens het Gemeentelijk Rioleringsplan 2021 – 2025 s jgt het tarief voor de rioolheﬃng met het
indexcijfer voor de inﬂa e. In 2023 was dit 2,5%.

Forensenbelas ng
Algemeen uitgangspunt is een indexering voor 2023 met 2,5%.

Begraafplaatsrechten
Volgens het algemene uitgangspunt s jgen de begraafplaatsrechten in 2023 met het inﬂa epercentage
(2,5%).

                                                                                                      92
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 92 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 93 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 93



Leges
Algemeen uitgangspunt bij de leges is de jaarlijkse indexering met het inﬂa epercentage (2,5%).
Uitzonderingen hierop zijn leges die gebonden zijn aan we elijke tarieven en leges waarvoor uitdrukkelijk
voor een ander beleid is gekozen.

Kostendekkendheid
Beleid is dat heﬃngen voor individueel verstrekte diensten in onze gemeente kostendekkend zijn. Het gaat
om de volgende heﬃngen:
     afvalstoﬀenheﬃng;
     rioolheﬃng;
     begraafrechten;
     leges vallend onder tel 1;
     leges vallend onder tel 2;
     leges vallend onder tel 3.

Uit de kostendekkendheid-berekeningen blijkt dat een deel van deze belas ngen minder dan 100%
kostendekkend is. Het gaat om de tarieven voor begraafrechten en de leges. Voor de leges geldt dat
we de tarieven bewust lager houden om in de tariefstelling niet al te veel af te wijken van gemeenten
in de regio, dit is conform de wens van de raad op basis van het beheerplan Begraven.

De afvalstoﬀenheﬃng is meer dan 100% kostendekkend, hiervoor is een stor ng gedaan in de reserve
van € 52.000 afvalstoﬀenheﬃng. Dit komt door een eﬃciën eslag in de bedrijfsvoering, o.a. het
afspraken systeem bij de milieustraat. De rioolheﬃng is minder dan 100% kostendekkend, hiervoor is
een on rekking van € 541.000 uit de voorziening rioolheﬃng gedaan. Dit komt door de s jging van de
kosten die veroorzaakt wordt door hoger kosten voor materiaal, materieel en personeel.

Afvalstoﬀenheﬃng
     Omschrijving                                                     Begroting 2023       Jaarrekening
 Nr.                                                                                           2023
 1 Kosten van inzameling en verwerking van afval                                   3.316            3.194
 2 Toerekenbare BTW                                                                  588                    570
 3 Kosten van overhead                                                               388                    388
 4 Toerekening rente                                                                   0                     0
 5 Perceptiekosten (heffing en invordering door SVHW)                                 43                     43
 6 Totaal kosten                                                                   4.335                4.195
 7 Opbrengsten belastingen / leges                                                -3.906                -3.866
 8 Overige opbrengsten                                                              -374                 -329
 9 Totaal opbrengsten                                                             -4.280                -4.195
 10 Verschil                                                                          55                     0
 11 Kostendekkendheid                                                               99%                 100%




                                                                                                        93
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 93 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 94 ======================================================================

<pre>                                                                        JAARSTUKKEN 2023 - 94


Rioolheﬃng
     Omschrijving                                               Begroting 2023    Jaarrekening
 Nr.                                                                                  2023
 1 Kosten aanleg, onderhoud en beheer gemeentelijke riolering             1.991            2.492
 2 Toerekenbare BTW                                                        143              168
 3 Kosten van overhead                                                     589              589
 4 Toerekening rente                                                       329              345
 5 Perceptiekosten (heffing en invordering door SVHW)                       16                  16
 6 Totaal kosten                                                          3.068            3.610
 7 Opbrengsten belastingen / leges                                       -2.800           -2.827
 8 Overige opbrengsten                                                     -268             -578
 9 Totaal opbrengsten                                                    -3.068           -3.405
 10 Verschil                                                                 0              205
 11 Kostendekkendheid                                                    100%               94%


Begraafplaatsrechten
     Omschrijving                                               Begroting 2023    Jaarrekening
 Nr.                                                                                  2023
 1 Kosten taakveld begravingen                                             340               379
 2 Kosten van overhead                                                      72                  72
 3 Toerekening rente                                                         7                  7
 4 Perceptiekosten (heffing en invordering door SVHW)                        0
 5 Totaal kosten                                                           419              458
 6 Opbrengsten belastingen / leges                                         -166             -277
 7 Overige opbrengsten                                                     -121             -121
 8 Totaal opbrengsten                                                      -287             -398
 9 Verschil                                                                131                  60
 10 Kostendekkendheid                                                      69%              87%




                                                                                           94
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 94 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 95 ======================================================================

<pre>                                                                            JAARSTUKKEN 2023 - 95


De Leges onder Titel 1: persoons- en reisdocumenten en commerciële vergunningen
     Omschrijving                                                   Begroting 2023     Jaarrekening
 Nr.                                                                                       2023
  1 Kosten van de dienstverlening gericht op:                                  1.029            1.644
    1.1. burgerlijke stand
    1.2. reisdocumenten
    1.3. rijbewijzen
    1.4. verstrekkingen uit de Basisregistratie Personen
    1.5. verstrekkingen uit het Kiezersregister
    1.6. verstrekkingen op grond van Wet bescherming
    persoonsgegevens
    1.7. bestuursstukken
    1.8. vastgoedinformatie
    1.9. overige publiekszaken
    1.10. gemeentearchief
    1.11. huisvestingswet
    1.12. leegstandwet
    1.13. gemeentegaranties
    1.14. marktstandplaatsen
    1.15. winkeltijdenwet
    1.16. kansspelen
    1.17. kinderopvang
    1.18. telecommunicatie, kabels en leidingen
    1.19. verkeer en vervoer
    1.20. diversen
 2 Kosten van overhead                                                          632              632
 3 Toerekening rente                                                              0                  0
 4 Perceptiekosten (heffing en invordering door SVHW)                             0                  0
 5 Totaal kosten                                                              1.661             2.276
 6 Opbrengsten belastingen / leges                                             -543              -656
 7 Overige opbrengsten                                                         -332              -730
 8 Totaal opbrengsten                                                          -875            -1.386
 9 Verschil                                                                     786              890
 10 Kostendekkendheid                                                          53%               61%




                                                                                                95
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 95 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 96 ======================================================================

<pre>                                                                             JAARSTUKKEN 2023 - 96


De Leges onder tel 2: omgevingsvergunningen
     Omschrijving                                                   Begroting 2023     Jaarrekening
 Nr.                                                                                       2023
 1 Kosten taakvelden titel 2                                                   1.015            1.419
 2 Kosten van overhead                                                           648                648
 3 Toerekening rente                                                               0                     0
 4 Perceptiekosten (heffing en invordering door SVHW)                              0                     0
 5 Totaal kosten                                                               1.663              2.067
 6 Opbrengsten belastingen / leges                                            -1.144             -1.457
 7 Overige opbrengsten                                                           -70                     0
 8 Totaal opbrengsten                                                         -1.214             -1.457
 9 Verschil                                                                      448                610
 10 Kostendekkendheid                                                           73%                70%
 11 Storting in egalisatiereserve                                                  0                387
 12 Kostendekkendheid incl. storting                                            73%                59%


De Leges onder tel 3: dienstverlening Europese richtlijnen en APV
     Omschrijving                                                   Begroting 2023     Jaarrekening
 Nr.                                                                                       2023
  1 Kosten taakvelden titel 3:                                                    85               83
     3.1 horeca
     3.2 evenementen of markten
     3.3 prostitutiebedrijven
     3.4 smart-, head-, of growshops
     3.5 huisvestingwet 2014
     3.6 leefmilieuverordening
     3.7 brandbeveiligingsverordening
     3.8 standplaatsen en gebruik van de (openbare) weg
     3.9 in deze titel niet benoemde vergunning, ontheffing of
     andere beschikking
     3.10 diversen
 2 Kosten van overhead                                                            86                    86
 3 Toerekening rente                                                               0                     0
 4 Perceptiekosten (heffing en invordering door SVHW)                              0                     0
 5 Totaal kosten                                                                 172                169
 6 Opbrengsten belastingen / leges                                               -11                    -19
 7 Overige opbrengsten                                                             0                     0
 8 Totaal opbrengsten                                                            -11                    -19
 9 Verschil                                                                      161                150
 10 Kostendekkendheid                                                            6%                11%


Lokale lastendruk
Algemeen
In de volgende tabel staat de ontwikkeling van de woonlasten voor een gemiddeld huishouden. Onder een
gemiddeld huishouden verstaan wij het volgende:
     De gemiddelde WOZ-waarde per gemeente van een woning in het jaar 2023, bron:
         h ps://www.waarstaatjegemeente.nl/dashboard/dashboard/bouwen-en-wonen


                                                                                                  96
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 96 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 97 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 97


         Een gemiddeld huishouden bestaat uit twee of meer personen.
         De gemeente Nieuwkoop, Kaag en Braassem en Bodegraven-Reeuwijk werken met
          gediﬀeren eerde tarieven. Om het variabele deel van de tarieven te kunnen berekenen en te
          vergelijken gaan we bij alle drie de gemeenten uit van de volgende aannames:
               Verdeling gebruik huishoudens over soorten containers:
                   66% maakt gebruik van een 140 liter container
                   19% maakt gebruik van een 240 liter container
                   15% maakt gebruik van een ondergronds container
               Aantal aanbiedingen/inworpen per jaar:
                   10,9 aanbiedingen bij een 140 liter container
                   13,2 aanbiedingen bij een 240 liter container
                   34,5 inworpen bij een ondergrondse container

Tarieven 2023 van Nieuwkoop en vergelijkbare gemeenten
Bedragen x € 1.000         Percentage    Bedrag OZB      Afvalstoffen   Rioolheffing     Gemiddelde      Totaal
                                  OZB                        heffing                   waarde woning woonlasten
Alphen a/d Rijn               0,0777%              240            330           266           309.000       837
Kaag en Braassem               0,0872%             330           342            288           379.000         961
Nieuwkoop                      0,1033%             390           350            220           378.000         960
Bodegraven-Reeuwijk            0,1260%             480           355            295           381.000        1.131
Gemiddeld                      0,0986%             360           344            267           361.750         972


Kwijtscheldingsbeleid
De uitvoering van het kwijtscheldingsbeleid is sinds begin 2012 uitbesteed aan SVHW en maakt onderdeel
uit van de dienstverleningsovereenkomst (DVO). In onderstaande tabel zijn de ﬁnanciële eﬀecten van
kwijtscheldingen over 2023 vermeld:
                                 Begro ng     Begro ng na      Rekening Verschil
Kwijtscheldingen (x € 1.000)
                                 2023         wijziging 2023   2023
Afvalstoﬀenheﬃng                 60           60                74         14
Rioolheﬃng                       55           55                55         0




                                                                                                        97
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 97 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 98 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 98


5.2     PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

Algemeen
De paragraaf Weerstandsvermogen in de jaarstukken 2023 is een rapportage op de paragraaf zoals die is
opgenomen in de begro ng 2023. In de jaarstukken 2023 bestaat de paragraaf uit:

      1. Een berekening van de beschikbare middelen om risico's op te vangen, de zogenaamde
         beschikbare weerstandscapaciteit.
      2. Een inventarisa e van de ﬁnanciële risico's die de gemeente loopt, de zogenaamde benodigde
         weerstandscapaciteit.
      3. Een beeld van de ﬁnanciële posi e van de gemeente, weergegeven aan de hand van een
         verzameling ra o's.

Actuele weerstandscapaciteit
De weerstandscapaciteit is het totaal aan middelen dat we kunnen inze en om de ﬁnanciële gevolgen van
voorkomende risico’s op te vangen. Hiertoe behoren:

 Omschrijving                                                             Begro ng        Rekening
                                                                          2023            2023
 Algemene reserve vrij besteedbaar                                             14.828            9.083
 Reserve weerstandsvermogen                                                     3.000            3.000
 Reserve Fric ekosten personeel                                                    89               63
 Reserve Woningbouw                                                             3.000            2.812
 Reserve Herwaardering investeringen maatschappelijk nut                        6.793            6.834
 Reserve Fric ekosten omgevingsdienst West-Holland                                 17               17
 Reserve Volkshuisves ng (Woonfonds)                                            1.298            1.604
 Reserve dekking risico’s Woningbouw                                                0            2.000
 Reserve Crea eve woonvormen                                                                       894
 Reserve Ontslui ng woonwijken                                                                   5.000
 Saldo Meerjarenbegro ng                                                             49              0
 Onvoorzien                                                                          20              0
 Weerstandscapaciteit (x € 1.000)                                                29.094         31.307

De begro ng 2023 voorspelde per 31 december 2023 een weerstandscapaciteit van ruim € 29 mln. Deze
komt volgens deze jaarrekening uit op ruim € 31 mln. Bij paragraaf 6.3 Toelich ng op de balans zijn de
muta es op de reserves toegelicht.

Risico inventarisa e
De risico inventarisa e bevat de risico's die ﬁnancieel gekwan ﬁceerd kunnen worden. Om een beeld te
geven van de aard en de omvang van de risico's zijn hieronder de grootste risico's kort omschreven. Het
gaat om risico's die ﬁnanciële gevolgen kunnen hebben van meer dan € 50.000.

Bij het opstellen van de risico inventarisa e bij de begro ng 2022 is een begin gemaakt met een meer
gestructureerde wijze van kijken naar risico’s. Daarbij is ook meer aandacht besteed aan
beheersmaatregelen en de kans dat bepaalde risico’s zich daadwerkelijk voordoen. Ook is er aandacht
besteed aan risico’s die niet primair ﬁnancieel van aard zijn.


                                                                                                          98
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 98 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 99 ======================================================================

<pre>                                                                                     JAARSTUKKEN 2023 - 99



Bij het opstellen van de jaarstukken 2023 is zoveel mogelijk aanslui ng gezocht bij de risico-inventarisa e
van de begro ng 2024.

    Gebeurtenis / Situa e                                        Programma            Risico-bedrag

1   Invoering Wet kwaliteitsborging bouwen.                      1. Ruimtelijke                       € 90.000
                                                                 ontwikkeling
2   Verlies op grondexploita es.                                 1. Ruimtelijke                 € 2.671.000
                                                                 ontwikkeling
3   Gevolgen voor grondexploita es en projecten van             1. Ruimtelijke                  € 1.335.500
    aangescherpte rekenregels gecumuleerd geluid voor           ontwikkeling
    woningbouw. De gemeente Nieuwkoop ligt onder de
    aanvliegroutes van Schiphol en de rijksoverheid wil
    (groei)perspec ef blijven bieden aan de luchthaven. Dit
    betekent dat het bouwen van woningen mogelijk nog
    verder wordt beperkt en Nieuwkoop min of meer 'op slot'
    gaat. Een en ander is a ankelijk van de ministeriële keuzes
    die worden gemaakt met de Luchtvaartnota 2020-2050 en
    de aanvullingsregeling Geluid Omgevingswet.
4   Na het vervallen van het Programma Aanpak S kstof (eind 1. Ruimtelijke                      € 1.335.500
    mei 2019) is sprake van een nieuwe realiteit: nieuw       ontwikkeling
    generiek s ksto eleid en kaders van Rijk en provincie, en
    maatwerkoplossingen op gebieds- en projectniveau.
5   Risico’s Jeugdwet.                                           3. Sociaal domein                € 500.000

6   Toename van de kosten van de Wmo door de vergrijzing en 3. Sociaal domein                         € 90.000
    abonnementstarief.
7   Niet in aanmerking komen voor compensa eregeling             3. Sociaal domein                € 252.000
    Par cipa ewet bij overschrijding boven de 7,5% van het
    Buigbudget. Daarnaast is het eigen risico voor een tekort
    op het buigbudget voor de hel afgeraamd.
8   Kosten en claims na ramp.                                    Bedrijfsvoering                  € 100.000
9   Uitval technische voorzieningen (ICT-ruimtes, bekabeling, Bedrijfsvoering                     € 125.000
    datalijnen).
10 Informa ebeveiligingsincident, digitale informa e             Bedrijfsvoering                  € 500.000
   onvoldoende toegankelijk of digitale informa e wordt
   oneigenlijk gebruikt of verstrekt.
11 Leveranciers kunnen producten voor genoemde                   Bedrijfsvoering                      € 70.000
   ontwikkelingen in het ICT-Beheerplan niet snel genoeg
   leveren.
12 Moeite met werven goed gekwaliﬁceerde medewerkers        Bedrijfsvoering                           € 70.000
   door krapte op de arbeidsmarkt. Bij resterende ﬁnanciële
   impact is een bedrag opgenomen voor de extra werving en
   selec ekosten die komen kijken bij de inzet van een
   searchbureau.

                                                                                                           99
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 99 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 100 ======================================================================

<pre>                                                                               JAARSTUKKEN 2023 - 100


13 Te ontvangen dividend Alliander.                             Algemene                     € 200.000
                                                                dekkingsmiddelen
14 Verlaging van uitkering gemeentefonds.                       Algemene                     € 675.000
                                                                dekkingsmiddelen
15 Hogere rente dan nu in de ramingen is opgenomen. Bij een Algemene                       € 1.000.000
   rentes jging van 1% en een kans van 50% bedraagt het     dekkingsmiddelen
   risico € 1 miljoen.
16 Lagere opbrengst heﬃngen door jaarlijkse ﬂuctua es in        Algemene                         € 50.000
   hoeveelheden.                                                dekkingsmiddelen
    Totaal                                                                                  €9.064.000


Weerstandsvermogen
De ra o weerstandsvermogen, ook wel de weerstandsra o genoemd, wordt als volgt berekend:

                                 Beschikbare weerstandscapaciteit
Ra o weerstandsvermogen =
                                 Benodigde weerstandscapaciteit

Op basis van het voorgaande is de actuele weerstandsra o van de gemeente Nieuwkoop:

                                      31.307
Ra o weerstandsvermogen =                               = 3,5
                                      9.064

Waarderingstabel weerstandsvermogen (bron: Nederlands Adviesbureau Risicomanagement)
 Waarderingscategorie    Ra o weerstandsvermogen Betekenis
 A                       > 2,0                       Uitstekend
 B                       1,4 < x < 2,0               Ruim voldoende
 C                       1,0 < x < 1,4               Voldoende
 D                       0,8 < x < 1,0               Ma g
 E                       0,6 < x < 0,8               Onvoldoende
 F                       < 0,6                       Ruim onvoldoende

Volgens de waarderingstabel plaatst de berekende ra o onze gemeente in de categorie A Uitstekend.

Beeld van de ﬁnanciële posi e
Met de ra o weerstandsvermogen is nog niet alles gezegd over de ﬁnanciële posi e van de gemeente in
brede zin. Om daarvan een nauwkeuriger beeld te krijgen, is een aantal andere ra o's beschikbaar. Het
BBV reikt de volgende ra o's aan:


                                                      Jaarrekening     Jaarrekening   Begro ng     Jaarrekening
Omschrijving
                                                              2021             2022       2023             2023
Ne o schuldquote                                           19.88%          14,91%       35,12%              15,90%
Ne o schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte
                                                           14,20%           9,32%       29,36%
leningen                                                                                                     8,90%
Solvabiliteitsra o                                         47,86%          48,32%       49,26%              50,23%


                                                                                                     100
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 100 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 101 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 101


Structurele exploita eruimte                                 2,97%            4,55%       1,48%               5,10%
Belas ngcapaciteit                                         119,26%         116,26%      104,47%         101,69%
Grondexploita e                                             44,11%          46,17%       40,33%              44,46%

De ra o's brengen de ﬁnanciële ontwikkelingen van de gemeente in kaart. Ieder besluit met ﬁnanciële
gevolgen en ook autonome ontwikkelingen beïnvloeden de (toekoms ge) ﬁnanciële posi e van de
gemeente en dus ook de ra o's die daar uitdrukking aan geven.

Ne o schuldquote
De ne o schuldquote gee een indica e van de mate waarin de inkomsten van de gemeente toereikend
zijn om aan de schuldverplich ngen te voldoen. De ne o schuldquote is een percentage dat tot stand
komt door het totale vreemde vermogen te delen door de totale baten. Bij een ne o schuldquote hoger
dan 130% is sprake van een hoge schuld. Onder de 100% is sprake van een gemiddelde tot lage schuld.
De ne o schuldquote in de begro ng 2023 was berekend op 35,12%. In de jaarrekening bedraagt de ne o
schuldquote 15,90%. Oorzaak van het verschil is dat we grote investeringen iets later realiseren dan
gepland en daardoor minder ﬁnanciering hebben gebruikt.

Ne o schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
Bij de berekening van de 'Ne o Schuldquote Gecorrigeerd Voor Alle Verstrekte Leningen' wordt het
vreemde vermogen verminderd met de doorgeleende gelden (leningen van de gemeente aan derden).

Solvabiliteitsra o
De solvabiliteitsra o gee weer in hoeverre het totaal van de ac va is geﬁnancierd met eigen middelen.
De ra o wordt berekend door het Eigen Vermogen te delen door het totale vermogen. In de begro ng
2016 hee de raad besloten dat de solvabiliteitsra o minstens 40% bedraagt. Eind 2023 bedraagt de
solvabiliteit 50,2%.

Grondexploita e
Deze indicator gee de rela eve hoogte van de voorraad bouwgrond en het onderhanden werk (de
grondposi e) in de grondexploita es aan. De waarde van de grondposi e wordt gedeeld door de totale
baten uit de gemeentelijke exploita e. Hoe groter de grondposi e in verhouding tot de totale
gemeentelijke baten, hoe groter het verhoudingsgewijze risico dat de gemeente loopt. In 2023 zien we dat
het percentage grondexploita e ten opzichte van 2022 iets is gedaald. De uitkomst blij wel iets achter bij
de raming.

Structurele exploita eruimte
Het ﬁnanciële kengetal ’structurele exploita eruimte’ gee aan hoe groot de structurele vrije ruimte
binnen de begro ng/jaarrekening is, afgezet tegen de inkomsten. Als norm voor gezond
begro ngsevenwicht kan 0,6% van de algemene dekkingsmiddelen gehanteerd worden. Deze norm is
gebaseerd op de vuistregel die bij art. 12 gemeenten gehanteerd wordt voor de bepaling van de ruimte in
de begro ng om structurele tegenvallers op te vangen. In de jaarrekening is een percentage van 5,10%
gerealiseerd.

Belas ngcapaciteit
De ruimte die een gemeente hee om zijn belas ngen te verhogen, wordt vaak gerelateerd aan de totale
woonlasten. Het Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden (COELO) publiceert
deze lasten ieder jaar in de Atlas van de lokale lasten. Onder de woonlasten worden verstaan de OZB, de

                                                                                                      101
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 101 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 102 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 102


rioolheﬃng en de afvalstoﬀenheﬃng. De belas ngcapaciteit wordt berekend door de totale woonlasten
van een meerpersoonshuishouden te vergelijken met het landelijk gemiddelde in het voorgaande jaar en
de uitkomst, uit te drukken in een percentage. De relevante informa e vinden wij in de tabel met de
regionale vergelijking in de paragraaf Lokale Heﬃngen en de Atlas Lokale Heﬃngen van COELO. Uit
berekening blijkt dat de belas ngcapaciteit in 2023 een omvang hee van 101,69% uitkomt. Dat betekent
dat Nieuwkoop 1,69% boven het landelijk gemiddelde ligt.

Ra o's in samenhang
De verschillende ra o's laten in samenhang zien dat de ﬁnanciële posi e van de gemeente Nieuwkoop
gezond is. De solvabiliteit en de ra o weerstandsvermogen zijn ruim voldoende tot uitstekend. Dit neemt
echter niet weg dat de belas ngcapaciteit met 101,69% net boven het landelijk gemiddelde ligt. Ook het
percentage grondexploita e is stevig. Het blij dan ook belangrijk om bij het opstarten en het actualiseren
van grondexploita es juist in te scha en.

Het ﬁnanciële beleid is erop gericht niet in een situa e te komen waarin we beleidsinhoudelijke concessies
(bezuinigingen) moeten doen als gevolg van externe ontwikkelingen. Zoals die op de geldmarkt, de
onroerend goed markt of de ﬁnanciële verhouding met het Rijk. Dat beleid krijgt vorm in het streven naar
een gezonde schuldposi e, een stevige solvabiliteit, voldoende structurele ruimte in de exploita e en een
verstandige omgang met de verhoudingsgewijs omvangrijke gemeentelijke grondexploita es.




                                                                                                      102
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 102 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 103 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 103


5.3   PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN

Inleiding
De openbare ruimte is het visitekaartje van de gemeente. Deze ruimte bepaalt mede of er sprake is van
een aantrekkelijk woon-, werk- en lee limaat. Voor bedrijven en inwoners is de kwaliteit van de
buitenruimte een reden om zich wel of niet ergens te ves gen. De kwaliteit van de woonomgeving
beïnvloedt, bewust of onbewust, zelfs het gedrag van mensen. Bovendien is bekend dat de economische
waarde van de gemeente mede a ankelijk is van de kwaliteit en uitstraling van het openbaar gebied. Al
met al voldoende redenen om goed voor onze openbare ruimte te zorgen. Een zorg waarbij veel par jen
betrokken zijn en waarmee nogal wat geld gemoeid is. Een zorg die vraagt om afstemming, doelma ge
besteding van middelen en een planma ge aanpak. De dashboards van 'Waar staat je gemeente' dienen
als sturingsmiddel voor het planma g onderhoud. Waar mogelijk ze en we in op een integrale wijkaanpak
waarin we actuele thema’s zoals klimaatadapta e, energietransi e en duurzaamheid meenemen.

Als gemeente hebben we een groot aantal kapitaalgoederen in eigendom, beheer en onderhoud. Voor
een groot deel van deze kapitaalgoederen is een reserve en zijn er voorzieningen in beheer. Het
merendeel van de voorzieningen is ingesteld voor de ﬁnanciering van de verschillende beheerplannen. We
actualiseren de beheerplannen periodiek (vijf jaarlijks). De beheerplannen zijn integraal op elkaar
afgestemd om zo het beheer van de gehele openbare ruimte eﬃciënt en eﬀec ef te beheren. De
stor ngen en on rekkingen zijn hierop aangepast.

Algemeen
Deze paragraaf gee aan hoe we de kapitaalgoederen in gemeentelijk eigendom beheren.

De beheervisie openbare ruimte vormt het beleidskader voor het beheer en het beoogde
onderhoudsniveau van de openbare ruimte. Uitvoering van dit beleidskader moet leiden tot een
bestendige situa e waarin we deze kapitaalgoederen onderhouden volgens de vastgestelde func onaliteit
en kwaliteitsniveau (schoon, heel en veilig), waarbij we de totale kosten in beeld brengen. Het
beleidskader voor de kapitaalgoederen bevat per kapitaalgoed:
     de groo e van het areaal;
     besloten onderhoudsniveau;
     de huidige staat van onderhoud, zoals de technische beoordeling en schouw van de
        kwaliteit van het kapitaalgoed;
     de werkzaamheden die we voor de instandhouding van het kapitaalgoed moeten doen;
     het scenario voor onderhoud van kapitaalgoederen;
     de kosten van de instandhouding van het kapitaalgoed, zoals klein en groot onderhoud
        en vervangingskosten.

Beleidskader
De beheerplannen zijn erop gericht om het vastgestelde onderhoudsniveau te houden. Dit is
kwaliteitsniveau ‘sober en doelma g‘. Dit is vergelijkbaar met niveau B volgens de CROW richtlijnen. Bij
winkelcentra en ouderencentra is het kwaliteitsniveau ‘goed‘, vergelijkbaar met niveau A. De
onderhoudsmaatregelen zijn in hoofdlijnen gericht op veiligheid en duurzame instandhouding.

Wat kost het?
Het onderhoud van kapitaalgoederen verdelen we in regulier onderhoud, groot onderhoud en
rehabilita e/reconstruc e. De huidige bedragen in de begro ng zijn gebaseerd op de nu vastgestelde

                                                                                                       103
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 103 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 104 ======================================================================

<pre>                                                                              JAARSTUKKEN 2023 - 104


plannen inclusief eventuele muta es. Bij de actualisa e of bij het opstellen van nieuwe beleids- en
beheerplannen stellen we de ﬁnanciële kaders opnieuw vast. Zodoende stemmen we de ac viteiten en de
middelen op elkaar af om de kapitaalgoederen in de openbare ruimte duurzaam in de jd te
onderhouden.

Regulier onderhoud
Dit betre werkzaamheden en maatregelen van kort cyclisch karakter, zoals het verhelpen van meldingen
en schadeherstel. Goed, consequent uitgevoerd regulier onderhoud is levensduur verlengend. De kosten
dekken we uit de beheer- en onderhoudsbudge en, die jaarlijks in de begro ng beschikbaar worden
gesteld.

Groot Onderhoud
Hieronder vallen de werkzaamheden die ervoor zorgen dat de kapitaalgoederen jdens hun levensduur in
goede staat blijven. De kosten voor deze werkzaamheden dekken we uit de verschillende voorzieningen.
Deze voorzieningen wordt jaarlijks gevoed met een dota e uit de begro ng, waarmee we pieken en dalen
in de uitgaven egaliseren binnen die voorzieningen. Bij de actualisa e van de beheerplannen kan de
omvang van de dota e wijzigen.

Rehabilita es/reconstruc es
Dit is het totaal van een kapitaalwerk aan het eind van de levensduur of het uitvoeren van levensduur
verlengende maatregelen. Deze investeringen van maatschappelijk ac veren schrijven we in een aantal
jaren af. Op basis van het investeringsplan 2023 - 2027 zijn de investeringsbedragen geraamd en de
cumula eve kapitaallasten berekend.

Wegen
Asfaltwegen                             698.000 m2
Klinkerwegen                            874.000 m2
Cementbeton                               8.500 m2
Half verharding                           5.800 m2

Bermen (incl. bloemrijk in de wijk)     1.000.000 m2

Hondenbeleid
Bebording/palen                         210 stuks

Straatmeubilair
Prullenbakken                           374 stuks
Banken                                  296 stuks
Picknicktafels                          65 stuks
Hekwerken                               14 kilometer

Verkeer
Verkeersborden                          4.100 stuks
Straatnaamborden                        1.020 stuks
Bewegwijzering                          545 stuks
Elektrische oplaadpalen                 77 stuks (waarvan 54 Allego en 23 PARKnCHARGE)
Snelheidsdisplay’s                      23 stuks


                                                                                                    104
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 104 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 105 ======================================================================

<pre>                                                                                  JAARSTUKKEN 2023 - 105


Verkeerstellers                           3 stuks

Gewenst kwaliteitsniveau
Het beheerplan is erop gericht de staat van wegen op het vastgestelde onderhoudsniveau te houden. Dit
is kwaliteitsniveau ‘heel en veilig’, vergelijkbaar met beeldkwaliteit B volgens de CROW richtlijnen. Bij
winkelcentra en ouderencentra kwaliteitsniveau ‘goed’, vergelijkbaar met beeldkwaliteit A. De
onderhoudsmaatregelen zijn in hoofdlijnen gericht op veiligheid en duurzame instandhouding.

Voor onkruidbestrijding op verharding zorgen we voor een adequate, func onele aanpak, waarbij we
onkruid cyclisch bestrijden met heet water. Ook dit draagt bij aan een duurzame instandhouding van de
wegen.

De bermen maken onderdeel uit van de weg en kennen ook een onderhoudsregime. Het onderhoud van
de bermen is gericht op de veiligheid van de weggebruikers. Daarnaast is het maaien van de bermen
gericht, op het vergroten van de biodiversiteit door het maaisel af te ruimen. Hierdoor ‘verschraalt’ de
bodem waardoor bloemen en kruiden beter kunnen groeien en bloeien.

Maatschappelijke doelstellingen
Een kwalita ef goede infrastructuur draagt bij aan het welzijn, de mobiliteit en de veiligheid van inwoners.
Een func onele en goed onderhouden infrastructuur is van groot economisch belang en draagt er toe bij
dat onze gemeente aantrekkelijke is om in te wonen, te werken en te recreëren.

Doordat wegen het grootste deel van de openbare ruimte beslaan hebben deze een grote impact op het
lee limaat van aanwonenden. Er is diverse wetgeving met als doel het ontstaan van bovenma ge overlast
of schade door geluid en trillingen te voorkomen. Ook is we elijk geregeld dat weggebruikers de
verharding veilig kunnen gebruiken, zonder dat deze ongelukken of schades veroorzaakt. Wij passen deze
wetgeving op juiste wijze toe en gaan zo op verantwoorde wijze om met het lee limaat van onze
inwoners. Bloemrijke bermen dragen bij aan een biodiverse beleving van het wegareaal.

Voortgang in het behalen van de doelstelling
Het vastgestelde kwaliteitsniveau in het Beheerplan wegen 2021 - 2025 sluit aan op de maatschappelijke
doelstelling. Met de vaststelling van dit beheerplan is ook het budget dat jaarlijks nodig is om de wegen op
het vastgestelde niveau te onderhouden geactualiseerd. In de doorrekening van dit budget is extra
rekening gehouden met beleidsuitgangspunten voor kwaliteit, geluidshinder en trillinghinder.

Beheer- en beleidsplan Wegen
Het beheer- en beleidsplan wegen 2021 - 2025 is op 3 juni 2021 vastgesteld. Bij het opstellen van dit
beheerplan is invulling gegeven aan het levenscyclus beheer en is de projectplanning ingestoken op het
borgen van integraliteit tussen de beheerdisciplines. Ook is invulling geven aan het verhelpen van de
knelpunten die uit het Gemeentelijk Verkeers- en Vervoersplan (GVVP) naar voren kwamen. De
belangrijkste beleidsuitgangspunten uit het beheerplan zijn:
     We beheren de wegen op kwaliteitsniveau;
        A: voor winkelgebieden en loca es met voorzieningen voor ouderen.
        B: voor alle overige wegen.
     Voor de beheerstrategie is invulling gegeven aan het levenscyclus beheer. Hierin is bepaald waar
        in de levenscyclus alle verhardingen zich bevinden en is het toekoms g onderhoud geprojecteerd



                                                                                                        105
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 105 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 106 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 106


          voor de komende 25 jaar. Hiermee op maliseren we het uit te voeren onderhoud en
          verantwoorden we de voorziening.
         Groot onderhoud en reconstruc es plannen we zoveel mogelijk wijkgericht en integraal. Dit levert
          kansen op voor verschillende beheerdisciplines om elkaar te versterken in maatschappelijke
          uitdagingen als klimaatadapta e en duurzaamheid. Ook is de uitvoeringsplanning van het
          beheerplan integraal afgestemd met de waterschappen en woningbouwcorpora es.
         Door de integrale afstemming tussen wegen en verkeer vergroten we de slagkracht van de aanpak
          van verkeersonveilige situa es. Daarnaast ze en we het beleid door om de essen ële
          herkenbaarheidskenmerken van de snelheidsregiems te borgen binnen ons wegareaal. De
          hoeveelheid grijze wegen waarvan niet geheel duidelijk is welk snelheidsregiem van toepassing is
          verminderen we hiermee.
         We geven invulling aan duurzaamheid door binnen projecten maatwerk te leveren op het gebied
          van klimaatadapta e en circulariteit. In het beheerplan is budget opgenomen voor onderzoeken
          om dit maatwerk te kunnen leveren. Het handboek openbare ruimte stuurt aan op toepassing van
          duurzame materialen.
         Door alle ontwerpen van het groot onderhoud en de reconstruc es te toetsen op
          toegankelijkheid, wordt dit onderwerp beter geborgd binnen de projecten.

De uitgangspunten voor de bermen zijn opgenomen in het Beleids- en beheerplan Openbaar Groen 2021 -
2025.

Wat hebben we hiervoor gedaan
In het beheerplan wegen 2021-2025 staat een uitvoeringsparagraaf. Hierin staat een overzicht van de
projecten die we binnen de betreﬀende planperiode uitvoeren.
De projecten in de planperiode 2026-2030 stellen we in 2025 vast in het beheer en beleidsplan wegen
voor de betreﬀende periode.

De onderstaande groot, en planma g klein onderhoud projecten zijn in 2023 afgerond:
 Groot onderhoud Geerweg
 Levensduur verlengende maatregelen Jonge Zevenhovenseweg
 Levensduur verlengende maatregelen Achterweg Zevenhoven
 Levensduur verlengende maatregelen Schoterhoek
 Buytewech west
 Levensduur verlengende maatregelen de Olm
 Levensduur verlengende maatregelen Hazeweg en Roggeveldweg

Van de onderstaande groot onderhoud projecten zijn we gestart met de voorbereiding, maar loopt de
uitvoering over naar 2024
 Reconstruc e Noordse buurt: Dit komt omdat alleen levensduur verlengende maatregelen toepassen
    voor 70% niet haalbaar is vanwege de staat van de weg. De voorbereiding loopt nog.

De onderstaande reconstruc es zijn in 2023 afgerond:
 Dijkverzwaring Hogedijk Noord
 Langeraarseweg noord
 Kousweg – Molenweg
 De Kuil fase 3


                                                                                                      106
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 106 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 107 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 107


   Dijkverzwaring Hoekse Aarkade en Schilkkade
   Uiterbuurtweg
   Voorhaakdijk

Onderstaande reconstruc es zijn in 2023 opgestart, maar gaan verder in 2024.
    Zuideinde: De voorbereiding is opgepakt in 2023 en de uitvoering vindt in 2024 plaats. Uitdaging
       bij het project is het verwijderen van de oude asbestcementleiding die onder de huidige kabels en
       leidingen liggen en de nieuwe aan te leggen waterleiding van Oasen.
    Noordse Buurt: De voorbereiding is halverwege 2023 opgepakt en wordt in 2024 uitgevoerd.
    Dijkverzwaring traject Dorpsstraat Zevenhoven tot Uiterbuurtweg: De samenhang van de
       belangen en disciplines in samenwerking met Rijnland blijkt complexer dan van te voren is
       ingeschat. Ook hier levert de vervanging van de waterleiding problemen op met de planning. De
       uitvoering van het aanleggen van de waterleiding start begin 2024. Halverwege 2024 zijn het
       bestek en de tekeningen deﬁni ef.
    Dijkversterking Langeraarseweg noord: Op de Langeraarseweg moet een dijkversterking
       plaatsvinden. Hiervoor is eind 2023 de voorbereiding in gang gezet samen met het waterschap
       Rijnland. I.v.m. de complexiteit van het project wordt in 2024 een schetsontwerp en voorontwerp
       gemaakt en wordt er par cipa e met de omgeving uitgevoerd.
    Groot onderhoud asfaltwegen Korteraar: Dit werk gaat door in 2024 doordat er voor de
       stroomvoorziening een middenspanningskabel en ondersta on moet worden aangelegd. In de
       bermen is hier geen ruimte voor, deze kabels komen onder het huidige asfalt te liggen. Met het
       oog hierop wachten we met de uitvoering tot de kabelwerkzaamheden in 2024 uitgevoerd zijn.
    Aanpak bermen Ach enkavelseweg: is uitgesteld omdat we voor deze werkzaamheden een apart
       aanbestedingstraject moeten volgen. Deze werkzaamheden konden we, tegen de verwach ng in,
       niet vanuit de lopende onderhoudscontracten uitvoeren.
    Van het project groot onderhoud Sta onsweg is de voorbereiding gestart. Met het oog op de
       dijkreconstruc e Liemeer Noordeinde Dorpsstraat is het noodzakelijk dat dit werk in 2024 gereed
       is.
    Voor de oversteekbaarheid Nieuwveenseweg is de voorbereiding in 2023 gestart. Dit wordt in
       2024 uitgevoerd.
    Herstraten Aalscholverlaan is vanwege drukte niet opgepakt en verschoven naar Q1 2024.

Financiële ontwikkeling
Algemene opmerking: De opbrengsten uit vergunningen en/of instemmingsbesluiten vanuit kabels en
leidingen worden bij het afsluiten van de jaarrekening naar de voorziening Wegen geboekt ter
compensa e van de gemaakte onderhoudskosten.

Stand voorziening onderhoud wegen
Grootboeknummer          Omschrijving         Omschrijving                              Werk. bedr. saldo


0922099 - V015           VZ onderhoud wegen   Stand van de voorziening 1-1-2023                € 10.529.000
0922099 - V015           VZ onderhoud wegen   Uitgaven 2023 tlv de voorziening                  € 1.850.228
0922099 - V015           VZ onderhoud wegen   Stor ng in voorziening 2023                       € 1.733.268
                                              Stand van de voorziening 1-1-2024                € 10.412.040
Voorziening toereikend: Ja



                                                                                                    107
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 107 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 108 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 108


Openbare verlich   ng
Masten             6.205     st
Armaturen          6.229     st
Lampen             6.287     st

Gewenst kwaliteitsniveau
Het beleid voor en daarmee de kwaliteit van de Openbare Verlich ng (OV) staat beschreven in het
beheerplan Openbare Verlich ng 2020 - 2024. De milieudoelstellingen zijn vastgelegd in het
Energieakkoord Holland Rijnland. De belangrijkste beleidsuitgangspunten voor de instandhouding van de
OV zijn: duurzaam en doelma g verlichten en de installa ekwaliteit goed op peil houden.

Maatschappelijke doelstellingen
Func onele en goed onderhouden openbare verlich ng draagt bij aan de uitstraling van de openbare
ruimte, sociale veiligheid en de uitstraling van het openbaar gebied. We verlichten daar waar nodig is,
maar niet overal. In het buitengebied is het naast de veiligheid ook van belang dat de ﬂora en fauna niet
wordt verstoord.

Voortgang in de realisa e van de doelstelling
Bij het actualiseren van het beheerplan wordt een uitvoeringsprogramma opgesteld waarbij de
afgeschreven oude verlich ng inzichtelijk wordt gemaakt. Jaarlijks wordt er een deel vervangen voor
duurzamere LED-verlich ng. Op deze manier moderniseren we het areaal, beperken we de CO2-uitstoot
en streven we naar de milieudoelstellingen.

Beheerplan
Het beheerplan openbare verlich ng is op 23 april 2020 door de gemeenteraad vastgesteld, voor een
periode van 5 jaar. Wij streven in de komende beleidsperiode de volgende doelen na: duurzaam en,
doelma g verlichten en tevens de installa ekwaliteit goed op peil houden. De belangrijkste
beleidsuitgangspunten zijn:

•   Bij vervangingen worden energie-eﬃciënte LED-armaturen toegepast met een lichtkleur die de
    sociale- of verkeersveiligheid verbeteren. In de nachtelijke uren worden deze gedimd.
•   Om het areaal op peil te houden, plannen we de vervangingen van masten en armaturen in op basis
    van de economische levensduur.
•   Wij passen bij vervanging of nieuwbouw het verlich ngsniveau aan welke minimaal is benodigd
    conform de ROVL-2011 richtlijn.
•   We verlichten in het buitengebied alleen daar waar noodzakelijk is vanuit (verkeers) veiligheid.

Wat hebben we gedaan?
In verband met het op handen zijn van het versneld verledden van het verlich ngsareaal in (2025-2026)
hebben er geen grote vervangingen, groot onderhoud of groepsremplace plaatsgevonden en hebben we
alleen het hoognodige onderhoud uitgevoerd.

Financiële ontwikkeling
Vanaf 2017 worden investeringen voor groot onderhoud en vervangingen niet langer ten laste gebracht
van een voorziening. Op grond van het vernieuwde Besluit Begro ng en Verantwoording (BBV) worden de
investeringen geac veerd. Dat betekent dat de kapitaallasten vanaf het jaar na de investering ten laste
komen van de exploita e.

                                                                                                       108
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 108 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 109 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 109



De ﬁnanciering voor het huidige beheerplan Openbare Verlich ng 2020 - 2024 is in de begro ng geregeld.
In 2021 is een nieuw onderhoudscontract voor regulier onderhoud gestart.

Civiele kunstwerken
Grotere kunstwerken                                  84      st
Elektrisch mechanisch beweegbare bruggen             4       st
Fiets- en voetgangersbruggen                         130     st
Kleine duikers                                       100     st

Gewenst kwaliteitsniveau
Het beheerplan Kunstwerken is erop gericht de staat van civiele kunstwerken op vastgesteld
onderhoudsniveau te houden. Dit is kwaliteitsniveau 4 (dit komt overeen met onderhoudsniveau B - sober
en doelma g - volgens CROW). De onderhoudsmaatregelen zijn in hoofdlijnen gericht op veiligheid en
duurzame instandhouding. De maatregelen die voortkomen uit de diverse inspec es worden bepaald op
basis van dit kwaliteitsniveau. Dit is noodzakelijk om de func onaliteit, toegankelijkheid en veiligheid te
garanderen. In 2019 zijn nieuwe inspec es uitgevoerd over het gehele areaal. Hier kwam uit dat circa 2%
van de bouwdelen in een slechtere staat is dan op basis van het gemeentelijk beleid gewenst is. De
veiligheid is hierbij niet het geding. In het beheerplan Civiele Kunstwerken 2021 - 2025 hebben deze
bouwdelen een hogere prioriteit voor onderhoud gekregen.

Maatschappelijke doelstellingen
Kunstwerken zijn een essen eel onderdeel van de infrastructuur. Een kwalita ef goede infrastructuur
draagt bij aan het welzijn, mobiliteit en de veiligheid van inwoners.
Een func oneel en goed onderhouden infrastructuur is van groot economisch belang en draagt er toe bij
dat de gemeente Nieuwkoop aantrekkelijk is om in te wonen, te werken en te recreëren.

Voortgang in de realisa e van de doelstelling
Bij het actualiseren van het beheerplan zijn de we elijk benodigde inspec es uitgevoerd, ook voor
beweegbare bruggen. Naar aanleiding van de resultaten zijn de benodigde maatregelen geprioriteerd en
in het beheerplan opgenomen. In 2021 zijn in navolging op de we elijke inspec es bij vijf bruggen nog
nadere inspec es uitgevoerd. Groot onderhoud en/of vervanging van deze bruggen wordt eerder
uitgevoerd dan verwacht. Dit zal enkele verschuivingen in het uitvoeringsprogramma te weeg kunnen
brengen. De veiligheid van het civiele kunstwerken bestand wordt hierbij goed in de gaten gehouden, zo
nodig worden er tussen jdse maatregelen uitgevoerd.

Beheerplan
De gemeenteraad hee op 10 december 2020 het beheerplan Civiele Kunstwerken 2021 - 2025
vastgesteld. Het belangrijkste beleidsuitgangspunt uit het beheerplan is het voldoen aan de we elijke
verplich ngen op het gebied van veiligheid om de civiele kunstwerken in de gemeente duurzaam in stand
te houden. Het beheerplan omvat de volgende punten om hier aan te voldoen:
• een inventarisa e van de civiele kunstwerken en de kwaliteit er van op basis van inspec es;
• een beheerstrategie;
• een overzicht van de te nemen maatregelen;
• een overzicht van de kosten.




                                                                                                       109
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 109 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 110 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 110


Financiële ontwikkeling
Stand voorziening civiele kunstwerken

                                                                                               Werk. bedr.
Grootboeknummer Omschrijving                               Omschrijving                        saldo


0922099 - V016           VZ Onderhoud civiele kunstwerken Stand van de voorziening 1-1-2023         € 526.785
0922099 - V016           VZ Onderhoud civiele kunstwerken Uitgaven 2023 tlv de voorziening          € 107.098
0922099 - V016           VZ Onderhoud civiele kunstwerken Stor ng in voorziening 2023               € 207.000
                                                           Stand van de voorziening 1-1-2024        € 626.687
Voorziening toereikend: Ja

Speelvoorzieningen
Speelplekken                             131   st.
Aantal speel- en spor oestellen          487   st.
Skate voorzieningen                      4     st.
Trapveldjes (voetbal)                    19    st.
Basketbalveldjes                         10    st.
Jeu de Boules banen                      6     st.
Sport & Beweegplekken                    9     st.
Tafeltennistafels                        5     st.

Gewenst kwaliteitsniveau
Er is voor speelvoorzieningen geen kwaliteitsindeling beschikbaar. In het beheerplan staat dat het
onderhoudsniveau uitgaat van doelma g onderhoud waarbij veiligheid en speelkwaliteit voorop staat. Dit
is vastgesteld in het we elijke kader van het WAS (Warenwetbesluit a rac e- en speeltoestellen). Het
onderhoudsniveau is vergelijkbaar met CROW kwaliteitsniveau A, een kwaliteitsniveau boven sober en
doelma g. De materialen die wij gebruiken zijn hoogwaardig. De toegepaste materialen verschillen per
loca e. Zo hebben we speelplekken met een natuurlijke uitstraling waarbij hout is toegepast, maar we
passen op veel loca es ook staal en kunststof toe.

Wat willen we bereiken?
De kwaliteit van de openbare ruimte speelt een rol in het woonplezier van inwoners en hee
invloed op het gedrag van gebruikers van deze ruimte. Spelen en bewegen is daarin een belangrijk
onderdeel. Dit is ook vastgesteld in het beleidsplan Spelen en Bewegen van de gemeente Nieuwkoop.

De openbare ruimte is schoon, heel, veilig en goed toegankelijk voor onze kinderen, sporters, inwoners en
bezoekers van diverse lee ijden. Wij vinden het dan ook belangrijk dat de kwaliteit van onze speelruimte
goed is. Bij een uitgangspunt dat speelvoorzieningen naast veilig, voldoende func oneel en aantrekkelijk
moeten zijn, behoort een onderhoudsniveau dat ligt boven het basisniveau. Beheer op basisniveau
betekent dat speeltoestellen technisch en func oneel zodanig worden onderhouden dat ze aan de
veiligheidseisen voldoen en kwalita ef niet achteruitgaan. Het reguliere onderhoud is daarbij minimaal.
Een onderhoudsniveau dat daar net boven ligt, betekent onder andere dat speelvoorzieningen er qua
beeld comfortabel en schoon uitzien en qua technische kwaliteit goed in orde zijn.




                                                                                                      110
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 110 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 111 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 111


Maatschappelijke doelstellingen
Kinderen en jongvolwassenen spelen en bewegen veel minder buiten dan voorheen, terwijl het van groot
belang is voor de ontwikkeling en gezondheid. Mensen die ac ef zijn hebben minder kans op overgewicht
en bewegen bevordert de lichaamsmotoriek en daarmee de gezondheid. Daarnaast leren kinderen zo op
jonge lee ijd hoe met elkaar om te gaan. Het credo van het beleids- en beheerplan is dan ook ‘een leven
lang spelen, meer bewegen’.

Wat willen we bereiken?
Speelplekken op wijkniveau zijn avontuurlijk en uitdagend voor zowel kinderen als jongvolwassenen. Zij
vinden het leuk om in hun buurt buiten te spelen of te bewegen. Daarnaast ligt de focus op het realiseren
van speel- en beweegplekken voor alle lee ijden.

Voortgang in het behalen van de doelstelling
In nieuwe woonwijken en op bestaande speelloca es binnen de gemeente realiseren we, in
overleg met de omgeving, speelvoorzieningen waar kinderen avontuurlijk kunnen spelen en die kinderen
uitnodigen om buiten te spelen. Ook (jong) volwassenen dagen we uit om te bewegen in de openbare
ruimte. Om kinderen meer te mo veren tot buitenspelen, kunnen kinderen meebeslissen over nieuwe
speelvoorzieningen in hun buurt.

Beheerplan Spelen en Bewegen
Op 3 juni 2021 stelde de raad het beheerplan Spelen 2021-2025 vast. Wij vinden buitenspelen voor
kinderen heel belangrijk. Wij willen een gezonde en ac eve leefs jl s muleren bij onze kleine en grote
inwoners in een veilige en aangename omgeving met voorzieningen die uitdagend en voor iedereen
toegankelijk zijn. Een leven lang spelen en bewegen. Dit doen we door de buitenruimte veilig, toegankelijk
en ook uitnodigend in te richten.

Uitgangspunten daarbij zijn:
 De openbare ruimte is schoon, heel en veilig.
 De speelplaatsen zijn aantrekkelijk en uitdagend.
 Waar mogelijk passen we meer groen toe op de speelplaatsen.
 Inwoners denken, ontwerpen en beslissen mee als het gaat om hun eigen woonomgeving.
 We staan open voor inwonersini a even.
 Waar mogelijk combineren we spelen en bewegen.

Vanuit het groenbeheerplan, gezondheidsbeleid, sportvisie en omgevingsvisie zijn er ook raakvlakken met
spelen en bewegen. Onze ambi e is om de raakvlakken zoveel mogelijk te combineren bij beheer en
renova e van speelplaatsen. De speerpunten zijn:

   Meer groen op de speelplekken (klimaatadapta e, verkoeling en biodiversiteit verbeteren).
   Ac ef spelen s muleren en indien mogelijk een combina e maken tussen spelen en bewegen
    (gezondheid, bewegen voor alle lee ijden).
   Toegankelijk voor iedereen (inclusiviteit).

Wat hebben we gedaan?
Speelplek Anemonenstraat in Noorden is vernieuwd. De speelplek is gelijk jdig vernieuwd met het
ophogen van de wijk. Er zijn voorzieningen voor jonge kinderen en voor de oudere kinderen is er een
basketbalpaal geplaatst. Ook zijn er bankjes om elkaar te kunnen ontmoeten. Er is meer groen

                                                                                                      111
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 111 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 112 ======================================================================

<pre>                                                                                      JAARSTUKKEN 2023 - 112


bijgekomen. De plek is voor jong en oud en is gericht op ac ef spelen en bewegen, zoals genoemd in het
beheer- en beleidsplan spelen.

Nieuwe aanleg:
In Nieuwveen zijn er 3 nieuwe loca es bijgekomen in de Verwondering:
     de Bloesem
     de Lotusbloem
     de Waterlelie
Ook is er bij de jdelijke school IKC de Poel in Langeraar een speelvoorziening gemaakt.

Renova e speelplaatsen
    Noorden, Anemonenstraat

Financiële ontwikkeling
In 2023 zijn er een aantal renova es uitgesteld die volgens het beheerplan gepland stonden. Dit komt
door grootschalige wijk herinrich ngsprojecten voor weg en riool. De vernieuwing van de speelplaatsen
wordt gelijk jdig met de herinrich ng uitgevoerd. Bij renova es passen we zoveel mogelijk kunstgras toe
als val-dempende ondergrond. Bij de vernieuwing, verbetering en omvorming van speelplaatsen
betrekken we kinderen en bewoners.

Stand van zaken voorziening:
Grootboeknummer Omschrijving                           Omschrijving                          Werk. bedr. saldo


092299 - V013            VZ Speelvoorzieningen         Stand van de voorziening 1-1-2023                € 207.620
092299 - V013            VZ Speelvoorzieningen         Uitgaven 2023 tlv de voorziening                 € 38.2050
092299 - V013            VZ Speelvoorzieningen         Stor ng in voorziening 2023                      € 159.385
                                                       Stand van de voorziening 1-1-2024                € 328.800
Voorziening toereikend: Ja

Waterpar jen
Watergangen (schonen/Baggeren)           110     km
Beschoeiingen                            55      km
Baggerdepot                              1       st.

Gewenst kwaliteitsniveau
Het beheerplan is erop gericht om te voldoen aan de plicht om de waterpar jen met de bijbehorende
waterbouwkundige werken te onderhouden op het door de waterschappen vastgestelde niveau zoals is
voorgeschreven in de Keur.

Maatschappelijke doelstellingen
Bij renova e van beschoeiingen en baggeren van watergangen spelen we in op het klimaatadap ef
inrichten van de openbare ruimte. Daar waar mogelijk leggen we natuurvriendelijke oevers aan om water
te kunnen buﬀeren bij hevige regenval en de biodiversiteit te vergroten.




                                                                                                          112
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 112 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 113 ======================================================================

<pre>                                                                              JAARSTUKKEN 2023 - 113


Voortgang in het behalen van de doelstelling
Elk jaar vervangen we een deel van de bestaande oeverbeschermingen en baggeren we een deel van de
watergangen. Daarnaast schonen we elk najaar onze watergangen. In 2023 is er conform het beheerplan
geen grote baggercluster geweest.

Beheerplan
Het beheerplan Waterpar jen 2020 - 2024 is op 6 februari 2020 vastgesteld.

Wat hebben we gedaan?
We hebben dit jaar conform ons beheerplan de werkzaamheden uitgevoerd. In 2023 is er geen
baggercluster uitgevoerd. Een deel van de aanwezige en ingedroogde bagger van eerdere baggerclusters
in ons baggerdepot zijn afgevoerd naar een erkende verwerker.

De volgende werken zijn in 2023 uitgevoerd:
     Grote renova e beschoeiing Gemeentevaart oostzijde op de Nieuwkoopse Plassen
     Vervanging beschoeiing Oude Nieuwveenseweg te Nieuwveen
     Vervangen stuw Leliestraat te Noorden

Financiële ontwikkeling
Stand van zaken voorziening:
                                                                                             Werk. bedr.
Grootboeknummer          Omschrijving                    Omschrijving                        saldo


092299 - V017            VZ Onderh waterpar jen en bag   Stand van de voorziening 1-1-2023      € 416.274
092299 - V017            VZ Onderh waterpar jen en bag   Uitgaven 2023 tlv de voorziening        € 65.276
092299 - V017            VZ Onderh waterpar jen en bag   Stor ng in voorziening 2023             € 97.000
                                                         Stand van de voorziening 1-1-2024      € 447.997
Voorziening toereikend: Ja




                                                                                                  113
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 113 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 114 ======================================================================

<pre>                                                                             JAARSTUKKEN 2023 - 114


Nau sch- en vaarwegbeheer
Vaarvergunningen verleend plassengebied Nieuwkoop 2022       4055      st.
Behoud vaardiepte watergangen (controleren, baggeren)        43.000    m2
Borden vaarregels en route                                   120       st.
Borden kano- en elektroroutes                                98        st
Voorzieningen bij bruggen, bescherming/aanleggen             7         st.
Loswallen                                                    3         st.
Betonning                                                    14        st.
Bakens                                                       3         st.

Gewenst kwaliteitsniveau
Voor alle voorzieningen voor nau sch beheer en vaarwegbeheer staat de bruikbaarheid en veiligheid
voorop. Dit staat gelijk aan de CROW kwaliteitsindeling B, sober en doelma g. De onderhoudsmaatregelen
richten zich in hoofdlijnen op veiligheid en duurzame instandhouding. Door de natuurlijke omgeving is
enige vorm van beschadiging en verval niet te voorkomen. Dit mag geen belemmering opleveren voor het
gebruik van de voorziening.

Maatschappelijke doelstellingen
Nau sch- en vaarwegbeheer zorgt voor een kwalita ef goede infrastructuur op het water. Dit draagt bij
aan het welzijn en de veiligheid van de gebruikers.
Als gebruikers het vaarwater in Nieuwkoop als pre g en veilig ervaren draagt dit bij aan recrea eve
ontwikkeling van het gebied. Om die reden vervangen we voorzieningen of passen we voorzieningen met
een laag kwaliteitsniveau aan. Een ander belangrijk onderdeel van het nau sch en vaarwegbeheer is het
op diepte houden van de vaarwegen.

Beheerplan
De gemeenteraad stelde het beheerplan recrea eve voorzieningen en vaarwegen 2022-2026 vast op 15
december 2022.

Wat hebben we gedaan?
De bordjes van de kano- en elektroroutes (Natuurmonumenten) waren in slechte staat, dus deze hebben
we vervangen. Wij hebben de bordjes besteld en Natuurmonumenten hee ze geplaatst.

De afspraak is dat we veenbonken alleen wegbaggeren als ze in de hoofdvaarroute liggen, liggen ze
daarbuiten dan worden ze gemarkeerd met staken. Afgelopen jaar hebben we een cluster veenbonken
verwijderd die niet in de hoofdvaarroute lagen, maar wel in de route die gevaren wordt jdens het
Torenschuddersfeest. Er ontstaan op steeds meer en op andere plekken veenbonken. De ambi e is om
deze weg te baggeren in alle vaarroutes (volgens de Vaarwegenverordening). Liggen ze daarbuiten dan
worden ze gemarkeerd. 1/3 deel van Sloot van Vergeer is gebaggerd en een aantal andere watergangen
zijn 2 keer gemaaid met de maaiboot.

Financiële ontwikkeling
Stand van zaken voorziening:
                                                                                          Werk. bedr.
Grootboeknummer Omschrijving                         Omschrijving                         saldo



                                                                                                  114
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 114 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 115 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 115


092299 - V019            VZ nau sch- en vaarwegbeheer   Stand van de voorziening 1-1-2023           € 105.127
092299 - V019            VZ nau sch- en vaarwegbeheer   Uitgaven 2023 tlv de voorziening                     €0
092299 - V019            VZ nau sch- en vaarwegbeheer   Stor ng in voorziening 2023                   € 25.200
                                                        Stand van de voorziening 1-1-2024           € 130.327
Voorziening toerekening: Ja

Riolering
Vrijverval riolen                 180     km
Persleiding gemalen               33      km
Vacuümleiding                     4       km
Drukriolering buitengebied        82      km
Bergbezinkvoorzieningen           5       st.
Rioolpompen (minigemalen)         424     st.
Riool hoofdgemalen                63      st.
Straat/tro oirkolken              9025    st.

Gewenst kwaliteitsniveau
Voorzieningen voor inzameling (riolering), transport en zuivering vormen samen het afvalwatersysteem.
Volgens de wet (Wet milieubeheer en Waterwet) hee de gemeente de inzamelings- en transpor aak en
het waterschap de zuiveringstaak. De we elijke basis is nu gericht op de zorgplicht voor afval-, hemel- en
grondwater. In het verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) 2021 - 2025 staat hoe wij omgaan met
onze drie zorgplichten. De gemeenteraad stelde het GRP op 5 november 2020 vast. Riolering moet
op maal en naar geldende wet- en regelgeving func oneren. Het streven is dit zo kosteneﬃciënt mogelijk
te doen.

Maatschappelijke doelstellingen
Rioleringszorg draagt bij aan de volksgezondheid, het milieu en voorkomt ﬁnanciële en maatschappelijke
schade door wateroverlast of wateronderlast (droogte) in bebouwd gebied.

Voortgang in het behalen van de doelstelling
Het GRP beoogt een duurzame invulling van de rioleringszorg. In het plan staan de benodigde maatregelen
inclusief de ﬁnanciële consequen es hiervan voor het in stand houden van het rioolstelsel op de korte en
langere termijn.

De hoofdlijnen uit het GRP zijn:
 Zorgen voor inzameling van het binnen gemeentelijk gebied geproduceerd afvalwater.
 Zorgen voor doelma ge inzameling en verwerking van afvloeiend hemelwater (voor zover niet
    verzorgd door par culieren).
 Beperken van structureel nadelige gevolgen van de grondwaterstand (te hoog, maar ook te laag) voor
    de aan de grond gegeven bestemming in het openbaar gebied.
 Zorgen voor het transport van het ingezamelde water naar een geschikt lozingspunt.
 Goed gebruik van de riolering.
 Zorgen voor het klimaatadap ef maken van de riolering in samenhang met de inrich ng van de
    openbare ruimte om waterover- en onderlast te beperken of te voorkomen.




                                                                                                       115
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 115 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 116 ======================================================================

<pre>                                                                              JAARSTUKKEN 2023 - 116


Bij de uitvoering van het GRP proberen we maatschappelijke meerwaarde te realiseren. Dit doen we
bijvoorbeeld door het benu en van meekoppelkansen. Die kansen doen zich voor bij het integraal
uitvoeren van werkzaamheden die voortvloeien uit de verschillende beheerplannen (vooral Wegen en
Openbaar Groen).

Wat hebben we gedaan?
In 2023 zijn de volgende projecten afgerond:

   Deelname aan en uitvoering gegeven aan de opera e Steenbreek
   Planma g onderhoud (o.a. kolken reinigen, hoofdgemalen reinigen, inspec es)
   Onderzoeken voor rioolvervanging Schepengaten Nieuwkoop, Oude Nieuwveenseweg Nieuwveen,
    Lindelaan Nieuwkoop.
   Aanleg stroomvoorziening voor ombouwen vacuumriolering naar drukriolering Noordse Buurt
   Renova e deel rioolstelsel rondom de voormalige schoolloca es in Ter Aar
   Aanpassen besturing hoofdgemalen van 2G naar 4G
   Upgraden hoofdpost van Aquaview + naar Aquaview X
   Extra HWA riool bij renova e deel Hazeweg en Klaverveld in Nieuwveen.
   Vervangen duikers kruising Beerstratenlaan/Churchilllaan
   Verleggen deel rioolpersleiding Nijverheidsweg Nieuwkoop.
   Inmeten persleidingen hoofdgemalen.
   Renova e hoofdgemalen o.a. Amstelkade, San Souci en Jan Sassenstraat
   Renova e drukriolering o.a. deel Westkanaalweg, Schilkerweg en Schilkkade

Ook voerden we verschillende Steenbreekac es uit in 2023. Zo s muleerden we inwoners om groene en
klimaatadap eve keuzes te maken:
     Inwoners konden een maand (maart) meedoen aan de vergroenquiz en zo kans maken op twee
        zakken met inheemse bloembollen (50 zakken bloembollen, 25 winnaars).
     Inwoners konden jdens de ‘tegel eruit, plant erin’ ac e op woensdag 5 april ( jdens de markt in
        Ter Aar) een tegel inleveren in ruil voor drie vaste planten. Ze konden kiezen uit thema kleur,
        leven of balans en kregen hier ook informa efolders bij. (150 deelnemers).
     Wij zijn een samenwerking aangegaan met de Na onale Tuin en Klimaatroute.
     Inwoners konden een maand (mei) € 15,- kor ng op een regenton krijgen bij het inleveren van de
        kor ngsbon (28 stuks).
     Inwoners met een versteende tuin maakten kans op een tuinmetamorfose (1 klimaatadap eve
        tuin).
             o Alle deelnemers die zich hadden opgegeven kregen een groenpakket met o.a. een € 30
                 cadeaubon, bloemzaad en informa efolders om zo hun versteende tuin ook om te
                 toveren tot een groene tuin. (105 ontvangers).
             o De buurtbewoners van de tuinmetamorfose konden op de dag van de tuinmetamorfose
                 een groenpakket ophalen met o.a. 3 vaste planten, € 15 cadeaubon, bloemzaad en
                 informa efolders. (25 ontvangers).
     Inwoners konden in juni en juli meedoen aan de fotowedstrijd thema natuur en zo kans maken op
        o.a. een insectenhotel.
     In 2023 vond voor de derde keer de ‘De Groenste Tuin’ verkiezing plaats (19 aanmeldingen).
             o Alle deelnemers die niet gewonnen hebben ontvingen een presentje als bedankje voor
                 hun groene bijdrage (19 ontvangers).


                                                                                                   116
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 116 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 117 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 117


         We zijn een samenwerking aangegaan met de Bibliotheek Rijn en Venen die een duurzaam
          ac viteitenprogramma organiseert voor kinderen en volwassenen in onze gemeente.
         Inwoners konden een maand (oktober) lang meedoen aan de vergroenquiz en zo kans maken op
          twee zaken met inheemse bloembollen (50 zakken bloembollen, 25 winnaars).
         Inwoners konden jdens in Zevenhoven een gra s zak biologische bloembollen ophalen. (250
          zakken en 250 deelnemers).
         In 2023 maakten we een aantal groenspecials met informa e over klimaatadapta e, de levende
          en waterbestendige tuin, wateroverlast, riolering, tuinieren in de zomer/herfst, ideale
          plantseizoen, egels, insecten et cetera.

Financiële ontwikkeling
Stand van zaken voorziening:
Grootboeknummer Omschrijving              Omschrijving                               Werk. bedr. saldo


0923099 - V018          VZ Riolering      Stand van de voorziening 1-1-2023                  € 7.802.199
0923099 - V018          VZ Riolering      Uitgaven 2023 tlv de voorziening                     € 541.208
0923099 - V018          VZ Riolering      Stor ng in voorziening 2023                         € -205.135
                                         Stand van de voorziening 1-1-2024             € 7.466.126
Voorziening toereikend: Ja, in 2023 hee een aanvullende stor ng plaatsgevonden. Medio 2024 starten
we met het opstellen van een nieuw GRP.

Recrea eve voorzieningen
Knooppuntenroute wandelen                                1    st.
Knooppuntenroute ﬁetsen                                  1    st.
Knooppuntenroute varen                                   1    st.
Vrije aanlegplaatsen plassengebied Nieuwkoop             6    st.
Toile en vrije aanlegplaatsen                            4    st.
Drijvend toilet                                          2    st.
Zwemstrand (strand Zomer)                                1    st.
Pomp verbeteren waterkwaliteit                           1    st.
Buitendouche Meijepark                                   1    st
Aanleghaven (Meijehaven)                                 1    st.
Trailerhelling (Langeraar)                               1    st.
Recrea e eiland Langeraar (Papeneiland)                  1    st.
Zelfreinigend toilet Langeraar                           1    st.
Aanleg- / vissteigers                                    40    st.
Watertappunten                                           7     st.

Gewenst kwaliteitsniveau
Voor alle recrea eve voorzieningen staat de bruikbaarheid en veiligheid voorop. Dit staat gelijk aan de
CROW kwaliteitsindeling B, sober en doelma g.

Maatschappelijke doelstellingen
Kwalita ef goed onderhouden recrea eve voorzieningen die aansluiten bij de behoe en van zowel de
inwoners van Nieuwkoop als de bezoekers van onze gemeente.

                                                                                                          117
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 117 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 118 ======================================================================

<pre>                                                                                   JAARSTUKKEN 2023 - 118


Een pakket van voorzieningen dat aansluit bij de belangrijkste recrea eve speerpunten van Nieuwkoop:
ﬁetsen, wandelen en varen. Daarnaast zijn er recrea eve voorzieningen die ook bijdragen aan de
lee aarheid van kernen, zoals zwemloca es.

Voortgang in het behalen van de doelstelling
De waterkwaliteit bij de zwemloca e Meijepark in Nieuwkoop is sterk verbeterd. Er is in 2022 geen
overschrijding meer gemeten op de bacteriën. Begin 2022 is er een pomp geplaatst, die vers water
aanvoert vanuit de gemeentevaart naar de zwemloca e. We starten daarom nu een nieuwe meetreeks.
Dit betekent dat er in 2023 geen permanent nega ef zwemadvies van kracht was. De pomp was een
 jdelijke maatregel. Samen het Hoogheemraadschap zorgen we voor een permanente oplossing. Helaas is
er in 2023 wel 1 keer een overschrijding gemeten. Dit betekent dat we toch nog extra maatregelen
moeten treﬀen. De pomp draait momenteel i.v.m. de veiligheid van de zwemmers alleen ’s nachts.
Wellicht is het beter om de pomp 24 uur te laten draaien. Het Hoogheemraadschap hee deze kwes e
voorgelegd bij een onderzoeksbureau.

Beheerplan
De gemeenteraad stelde het beheerplan recrea eve voorzieningen en vaarwegen 2022-2026 vast op 15
december 2022. Het nieuwe beleid gee de komende vijf jaar nieuwe rich ng aan de recrea eve
voorzieningen van de gemeente. De ambi e is om de komende jaren de vrije aanlegplaatsen op de
Nieuwkoopse Plassen op te knappen. Er is een bruikleenovereenkomst opgesteld. Deze ligt nu ter controle
bij Natuurmonumenten. Het bestek is voorbereid en hoe alleen nog uitgezet te worden bij de
aannemers.

Wat hebben we gedaan?
Het tweede drijvende toilet is in gebruik genomen. Het eerste drijvende toilet is van de vrije aanleg
gemeentevaart Zuid verplaatst naar Brampjesgat, omdat deze studpalen hee . Dit toilet wordt dan
verplaatst naar de Noordplas voor het Torenschuddersfeest.
Het nieuwe drijvende toilet ligt nu bij de vrije aanlegplaats Gemeentevaart Zuid.

Realisa e mindervaliden vissteiger is voorbereid. We zijn in afwach ng van de vergunning en dan kan de
steiger in 2024 worden aangelegd.

In verband met de slechte waterkwaliteit bij de zwemloca e Meijepark Nieuwkoop en de
blauwalgproblema ek daar, hebben we een buitendouche gerealiseerd aan de zijkant van de openbare
toile en. Gebruikers kunnen zich nu direct na het zwemmen af spoelen.

Financiële ontwikkeling
Stand van zaken voorziening:
                                                                                               Werk. bedr.
Grootboeknummer Omschrijving                               Omschrijving                        saldo


092299 - V032            VZ onderh. recreat. voorziening   Stand van de voorziening 1-1-2023            € 36.739
092299 - V032            VZ onderh. recreat. voorziening   Uitgaven 2023 tlv de voorziening                   €0
092299 - V032            VZ onderh. recreat. voorziening Stor ng in voorziening 2023                    € 13.500
                                                           Stand van de voorziening 1-1-2024            € 50.239
Voorziening toereikend: Ja


                                                                                                        118
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 118 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 119 ======================================================================

<pre>                                                                              JAARSTUKKEN 2023 - 119



Gebouwen
 Gemeentehuis                        2     st.
 Sporthal                            4     st.
 Zwembad                             1     st.
 Brandweerkazernes                   3     st.
 Kinderopvang/scholen                7     st.
 Maatschappelijke gebouwen           7     st.
 Overige objecten                    22    st.

Gewenst kwaliteitsniveau
Het standaard uitgangspunt voor de kwaliteit van het onderhoud is het duurzaam in stand houden van de
gebouwen. Vrij vertaald verstaan we hieronder dat een pand de ‘normale veroudering en slijtage’ mag
vertonen en dat we defecte bouwkundige- en installa etechnische onderdelen door eenzelfde
kwaliteitsniveau vervangen. Voor een aantal loca es wijken we onderbouwd af van het standaard
kwaliteitsniveau.

Maatschappelijke doelstellingen
 Kwalita ef goede sportcomplexen dragen bij aan het welzijn en de gezondheid van inwoners.
 Kwalita ef goede monumenten, musea, kinderopvang- en verenigingsgebouwen dragen ertoe bij dat
   de gemeente Nieuwkoop een aantrekkelijke plaats is om in te wonen en te recreëren.
 Kwalita ef goede huisves ng voor de brandweer draagt ertoe bij dat de gemeente Nieuwkoop een
   veilige plaats is om te wonen.
 Kwalita ef goede gebouwen voor de eigen organisa e dragen ertoe bij dat de eigen medewerkers en
   het bestuur op een goede manier hun taken kunnen uitvoeren en dat de gemeente een aantrekkelijke
   plaats is om te werken.

Voortgang in het behalen van de doelstelling
De vastgestelde kwaliteitsniveaus in het Beheerplan Gebouwen 2019 - 2028 sluiten aan op de
maatschappelijke doelstellingen. Het budget dat jaarlijks beschikbaar is om de gebouwen op het
vastgestelde niveau te onderhouden is toereikend. Er zijn geen achterstanden in onderhoud.

Beheerplan
Het Meerjaren Onderhoudsplan Gebouwen voor de periode 2019 - 2028 is door de raad op 14 november
2019 vastgesteld.

Wat hebben we gedaan?
Een aantal belangrijke zaken waar we ons mee bezig hebben gehouden naast de dagelijkse
onderhoudswerkzaamheden zijn onder andere:
 het verbouwen van diverse gebouwen tot opvangloca es voor Oekraïners;
 verduurzaming verlich ng (LED) sporthal De Vlijt;
 revisie uurwerk en carillon Reghthuystoren;
 vervanging brandmeldinstalla esysteem sporthal De Steupel.

Financiële ontwikkeling
Stand van zaken voorziening:



                                                                                                  119
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 119 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 120 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 120


                                                                                              Werk. bedr.
Grootboeknummer Omschrijving                           Omschrijving                           saldo


092299 - V011            VZ onderhoud gem gebouwen     Stand van de voorziening 1-1-2023           € 773.694
092299 - V011            VZ onderhoud gem gebouwen     Uitgaven 2023 tlv de voorziening            € 509.019
092299 - V011            VZ onderhoud gem gebouwen     Stor ng in voorziening(B) 2023              € 338.500
                                                       Stand van de voorziening 1-1-2024           € 603.175
Voorziening toereikend: Ja

Openbaar groen
 Bomen                                    12100              st.
 Beplan ng                                350.000            m2
 Gazons                                   361.000            m2
 Grasbermen en bloemrijke bermen          1.002.000          m2
 Gras voetbalveld                         26.670             m2
 Afrastering                              6.750              m1
 Bloembakken                              175                st.

Gewenst kwaliteitsniveau
Het beheerplan is er op gericht de staat van openbaar groen op het vastgestelde onderhoudsniveau te
houden. Dit is kwaliteitsniveau niveau B (basis) volgens de CROW richtlijnen. De onderhoudsmaatregelen
zijn in hoofdlijnen gericht op veiligheid en duurzame instandhouding.

Maatschappelijke doelstellingen
Al het (openbaar)groen hee een posi ef eﬀect op de gezondheid van mens, dier en natuur.
Groen zorgt voor inspira e, plezier en ontspanning. Anderzijds zorgt groen voor het beperken van
wateroverlast, hi estress, de hoeveelheid ﬁjnstof in de lucht en de gevolgen van klimaatverandering. En
een groenere omgeving s muleert de biodiversiteit.

Voortgang in het behalen van de doelstelling
Jaarlijks renoveren we plantvakken verspreid over de hele gemeente. Hierbij verwijderen we de oude
beplan ng en planten we nieuwe, vaak bloemrijke en biodiverse, planten terug. Daarnaast gaat groen mee
in integrale projecten in de openbare ruimte. Dit biedt de kans om verharding die niet wordt gebruikt om
te vormen tot groenvak. Hiermee maken we de openbare ruimte klimaatadap ef.

Het afgelopen jaar hebben we verder ingezet op het versterken van de biodiversiteit. Dit doen we door het
planten van een varia e van bomen en planten, die voor voedsel en schuilplekken voor dieren en insecten
zorgen. Dit doen we zowel buiten als binnen de bebouwde kom.

Beheerplan
Het beleids- & beheerplan Openbaar Groen ‘Gezond Groen’ 2021 - 2025 is op 22 april 2021 door de raad
vastgesteld.




                                                                                                     120
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 120 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 121 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 121


Wat hebben we gedaan?
Het afgelopen jaar renoveerden we meerdere individuele vakken verspreid door de gemeente. Daarnaast
is het groen in het integraal project in Noorden gerenoveerd. Ook is groen meegegaan met het renoveren
van verschillende speelplaatsen.

Financiën
Er is geen voorziening.

Begraafplaatsen/lijkbezorging
Begraafplaatsen in gemeentelijk beheer      4   st.

Gewenst kwaliteitsniveau
De algemene begraafplaatsen moeten groen, rust en respect uitstralen. Een uitvaart, herdenking of
bezoek moet zonder problemen kunnen plaatsvinden. De inwoners en nabestaanden moeten tevreden
zijn over de kwaliteit. Voor de openbare ruimte op en rond de begraafplaatsen geldt het kwaliteitsniveau
B (sober en doelma g). Dit is gelijk aan het andere openbaar groen van de gemeente.

Maatschappelijke doelstellingen
Iedere inwoner, maar ook geïnteresseerden van buiten onze gemeente, die na zijn overlijden begraven
wenst te worden op een openbare begraafplaats dan wel na crema e bijgezet wil worden, moet hiervoor
in de gelegenheid zijn.

Voortgang in het behalen van de doelstellingen
Om goed vorm te kunnen geven aan de doelstelling is in 2021 het eerste beheerplan Begraafplaatsen
opgesteld. Dit beheerplan is de leidraad voor de komende vijf jaar (2026) en gee concreet vorm aan de
realisa e door het uitvoeringsprogramma dat aansluit bij de doelstellingen.

Wat hebben we gedaan?
    Er zijn iets minder mensen begraven dan in 2022.
    Er hee een grote administra eve inhaalslag plaatsgevonden na de implementa e van I-
       Begraven. De administra e is weer up-to-date. Alle rechthebbende van graven zijn ac ef
       aangeschreven over het verlengen van grafrechten. Daarnaast zijn we ac ef op zoek gegaan naar
       rechthebbenden van graven.
    Op de begraafplaats in Nieuwkoop is een nieuwe urnenmuur geplaatst. Ook is een
       herinneringsboom geplaatst tegen de muur van het baarhuis. Er zijn graven geruimd in
       Nieuwkoop. Hiervoor is een nieuw verzamelgraf gemaakt en een gedenkmonument geplaatst. Het
       was noodzakelijk om de damwand te vervangen om in de toekomst weer te kunnen begraven.
    Op de begraafplaats in Ter Aar zijn alle paden vernieuwd en zijn delen heringericht. Er is gekozen
       om de paden in half verharding uit te voeren. Dit gee het geheel een parkach ge sfeer. Er is
       ruimte gemaakt voor een strooiveld met een herinneringsboom en er zijn nieuwe graven gemaakt
       op het geruimde deel van de begraafplaats. Hiervoor zijn keerwanden geplaatst.
    Op de begraafplaats in Zevenhoven is ruimte gemaakt voor een strooiveld en is er een
       herinneringsboom geplaatst.
    Op de begraafplaats in Nieuwveen is een herinneringsboom geplaatst.
    Er zijn nieuwe waterpunten voor de begraafplaatsen gerealiseerd. Deze worden in het voorjaar
       van 2024 geplaatst.
    We communiceren regelma g over de begraafplaatsen.

                                                                                                      121
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 121 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 122 ======================================================================

<pre>                                                                              JAARSTUKKEN 2023 - 122



Beheerplan
16 december 2021 stelde de raad het beheerplan Begraafplaatsen 2022 - 2026 vast. Dit beheerplan gee
voor de komende vijf jaar nieuwe rich ng aan begraven binnen de gemeente. Hiermee is het beleid, het
onderhoud en de nodige ﬁnanciële middelen geregeld. De speerpunten van het beheerplan zijn:
 Meer groen op de begraafplaatsen is goed voor klimaatadapta e, verkoeling en verbetering van de
    biodiversiteit. Het draagt bij aan de sfeer op de begraafplaatsen en creëert een meer parkach ge
    omgeving.
 Meer ruimte bieden voor ontmoe ng en gedenken door bijvoorbeeld het maken van meer
    zitgelegenheid.
 Goede toegankelijkheid voor iedereen (mensen met een rolstoel of rollator).

Financiële ontwikkeling
Stand van zaken van de voorziening:

Grootboeknummer Omschrijving                   Omschrijving                          Werk. bedr. saldo


092299 - V035            VZ Begraafplaatsen    Stand van de voorziening 1-1-2023                 € 39.982
092299 - V035            VZ Begraafplaatsen    Uitgaven 2023 tlv de voorziening                  € 69.863
092299 - V035            VZ Begraafplaatsen    Stor ng in voorziening 2023                       € 37.772
                                               Stand van de voorziening 1-1-2024                   € 7.891
Voorziening toereikend: Ja.




                                                                                                  122
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 122 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 123 ======================================================================

<pre>                                                                                   JAARSTUKKEN 2023 - 123


5.4   PARAGRAAF FINANCIERING

Inleiding
De paragraaf ﬁnanciering gee inzicht in het verwachte risicoproﬁel van de gemeente Nieuwkoop op het
terrein van de treasury. In deze paragraaf gaan wij vervolgens in op het bestaand beleid, het risicobeheer,
de ﬁnancieringsbehoe e, de ontwikkeling van de leningenportefeuille, het risicobeheer, de kasgeldlimiet
en de risiconorm.

Bestaand beleid
De Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) stelt kaders voor een verantwoorde en prudente
inrich ng en uitvoering van de treasuryfunc e bij decentrale overheden. De Financiële Verordening 2023
kent een beperkt aantal uitgangspunten voor de ﬁnancieringsfunc e. Het huidige treasurystatuut is 1
januari 2015 in werking getreden. In het treasurystatuut is de beleidsma ge infrastructuur van de
treasuryfunc e vastgelegd in de vorm van uitgangspunten, doelstellingen, richtlijnen en limieten. In de
paragraaf Financiering geven we de speciﬁeke beleidsvoornemens, respec evelijk de uitvoering van het
beleid op het gebied van treasury, weer.

Rentebeleid
De uitvoering van de treasury vereist snelle beslissingen in een complexe geld- en kapitaalmarkt.
Renterisico’s bij het aantrekken en uitze en van gelden worden beperkt door de overeen te komen
rentepercentages bij deze transac es te baseren op een rentevisie. Onze rentevisie baseren we o.a. op
informa e van de huisbankier.

De korte rente is in het algemeen lager dan de lange rente. Op grond van deze veronderstelling is het
uitgangspunt om de ﬁnancieringsbehoe e eerst te dekken met de maximaal toegestane kasgeldlimiet en
de resterende behoe e te dekken met langlopende leningen. Van deze loop jd kan worden afgeweken
indien deze kan worden gekoppeld aan andere ﬁnanciële posi es. Met deze aanpak gaat de gemeente er
vanuit dat - rekening houdend met ons risicoproﬁel - de ﬁnancieringskosten zo laag mogelijk zijn.

Risicobeheer
Het risicobeheer is gericht op het beperken van ﬁnanciële risico’s. In het treasurystatuut zijn richtlijnen en
limieten opgenomen, die de basis vormen voor alle transac es op dit gebied. Daarnaast gee de Wet Fido
normen voor het beperken van risico’s. De belangrijkste risicocategorie is het renterisico, waarvan de
kasgeldlimiet en de renterisiconorm belangrijke richtlijnen zijn om renterisico’s te beperken. De
kasgeldlimiet hee betrekking op leningen met een rentetypische loop jd tot één jaar. De renterisiconorm
hee betrekking op leningen met een rentetypische loop jd vanaf één jaar. Het doel van deze normen van
de Wet Fido is te voorkomen dat bij herﬁnanciering van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote
verschillen optreden in de hoogte van de rente die de gemeente moet betalen. De normen beperken de
budge aire risico's. Het niveau van de kasgeldlimiet is gelimiteerd op 7% van de begrote lasten. De
renterisiconorm houdt in dat de jaarlijkse verplichte aﬂossingen en renteherzieningen niet meer dan 20%
van het begro ngstotaal mogen bedragen. De norm beoogt een evenwich ge opbouw van de leningen in
de jd. De provincie toetst de kasgeldlimiet en de renterisiconorm in het kader van ﬁnancieel toezicht.

Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet is het we elijk maximum aan leningen met een rentetypische loop jd korter dan één
jaar. De kasgeldlimiet stond de gemeente Nieuwkoop in 2023 toe de ﬁnancieringsbehoe e tot een bedrag



                                                                                                          123
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 123 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 124 ======================================================================

<pre>                                                                               JAARSTUKKEN 2023 - 124


van € 7.7 mln. te dekken met kortlopende geldleningen. Zodra de verwach ng is dat de kasgeldlimiet
langer dan twee kwartalen wordt overschreden, wordt een langlopende geldlening aangetrokken.

Gelet op de lagere rente voor kredie aciliteiten maakt de gemeente zoveel mogelijk gebruik van de
toegestane norm. In 2023 is de kasgeld limiet niet overschreden. In onderstaande tabel is een
verantwoording per kwartaal opgenomen.


Kasgeldlimiet 2023 per kwartaal                       Q1             Q2           Q3            Q4

Gemiddeld saldo vlottende middelen                     12.474         19.242        19.154       13.179
waarvan kortlopende schuld (kasgeldlening)                -              -             -            -

Kasgeldlimiet 2023 (per 1 januari)                         7.698       7.698         7.698          7.698

Overschot t.o.v. kasgeldlimiet                         20.172         26.940        26.852       20.877


Renterisiconorm
Renterisiconorm (x € 1.000)                                                                         2023

1a   Renteherziening op langlopende schuld o/g                                                         0
1b   Renteherziening op langlopende schuld u/g                                                         0


1    Netto renteherziening op langlopende schuld (1a+1b)                                               0
2a   Nieuw aangetrokken langlopende schuld                                                             0
2b   Nieuw uitgezette langlopende leningen                                                             0
2    Netto nieuw aangetrokken langlopende schuld (2a+2b)                                               0
3    Betaalde aflossingen                                                                        1.646
4    Herfinanciering (laagste van 2 en 3)                                                              0
5    Renterisico langlopende schuld (1+4)                                                                -
6    Stand langlopende schuld per 1 januari                                                     30.686
7    Renterisiconorm (20% van begrotingstotaal lasten bij aanvang)                              18.112
     Ruimte onder renterisiconorm (7-5)                                                         18.112


Schatkistbankieren
In december 2013 is het schatkistbankieren voor decentrale overheden ingevoerd. Voor decentrale
overheden betekent dit dat zij al hun overtollige middelen niet langer mogen aanhouden bij banken, maar
dit moeten aanhouden in de schatkist bij het ministerie van ﬁnanciën.
Onze gemeente mag buiten de schatkist een drempelbedrag van € 1,8 miljoen bij banken aanhouden.

Financieringsbehoe e
Per 1 januari 2023 werd rekening gehouden met een ﬁnancieringstekort van € 11.436.000.
Dit is het verschil tussen de aanwezige vaste ﬁnancieringsmiddelen en de boekwaarde van de
investeringen en de te ﬁnancieren grondexploita es.
In werkelijkheid was er per 1 januari 2023 een ﬁnancieringsoverschot van € 22.496.000
Het verschil t.o.v. de begro ng wordt met name veroorzaakt door een lager saldo vaste ac va als gevolg
van lagere investeringen in 2023 en een hoger saldo aan reserves dan was geraamd.




                                                                                                      124
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 124 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 125 ======================================================================

<pre>                                                                                  JAARSTUKKEN 2023 - 125



Financieringsbehoefte (x € 1.000)                    Begroting 2023      1 januari 2023 31 december 2023



Vaste financieringsmiddelen:
Reserves                                                      57.297            65.579            67.730
Voorzieningen                                                 23.333            57.597            56.556
Opgenomen leningen                                            29.040            30.686            29.040
Totaal                                                      109.670            153.862          153.326


Te financieren
Vaste activa                                                  97.713            90.426            91.975
Grondexploitaties                                                  521          40.207            39.686
Totaal                                                        98.234           130.633          131.661


Financieringsoverschot                                        11.436            23.229            21.665


Leningenportefeuille
Het overzicht van de leningenportefeuille ziet er als volgt uit:


                                                                                           31 december
Leningenportefeuille                                                     Begroting 2023
                                                                                                  2023


Restantbedrag begin boekjaar                                                    30.685           30.686
Aflossingen                                                                      1.645            1.646
Nieuwe geldleningen
Restantbedrag einde boekjaar                                                    29.040           29.040


Renteresultaat en wijze van toerekenen
Het verschil tussen de ﬁnancieringslasten en -baten (rente) en de toerekening daarvan aan taakvelden
anderzijds vormt het renteresultaat. Voor 2023 is er ook na toerekening van rente aan de
grondexploita es sprake van een ba g resultaat van € 530.000. Dit bedrag hebben wij naar analogie van
de begro ng niet nader verdeeld.




                                                                                                     125
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 125 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 126 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 126


Rente toerekening (x € 1.000,--)                                                          2023


a. De externe rentelasten over de korte en lange
   financiering                                                                             310
b. De externe rentebaten                                                                   -635
     Totaal door te rekenen rente                                                          -325


c. De rente die aan grondexploitaties moet worden
     doorberekend                                                                          -205
     De rente van projectfinanciering die aan het betreffende
     taakveld moet worden toegerekend                                                         0
     Saldo door te rekenen externe rente                                                   -530

d1 Rente over eigen vermogen
                                                                                              0
d2 Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante
   waarde)                                                                                    0
   De aan taakvelden toe te rekenen rente                                                  -530

e. De werkelijk aan taakvelden toegerekende rente                                             0


f. Rente resultaat op het taakveld treasury                                                -530


EMU-saldo
Het EMU-saldo is het ﬁnancieringssaldo van de totale Nederlandse overheid. Overschrijdt het EMU-tekort
in enig jaar de 3% van het BBP (Bruto Binnenlands Product) dan is een €uro-land verplicht maatregelen te
nemen om het tekort terug te dringen. Om inzicht te krijgen in de ontwikkeling van het EMU-saldo moeten
gemeenten in de begro ng een prognose opnemen van het EMU-saldo van de eigen gemeente. Dit EMU-
saldo wordt berekend op kasbasis. Omdat de gemeentelijke begro ng moet worden opgesteld op basis
van het stelsel van lasten en baten moet het begro ngssaldo van de gemeente worden omgezet naar het
begro ngsresultaat op kasbasis. Voor Nieuwkoop ziet de prognose er als volgt uit:

EMU-saldo (x € 1.000)                                                   Realisatie 2023   Begroting 2024
 1    Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit
                                                                                -1.622             -1.217
      reserves (zie BBV, artikel 17c)
 2    Mutatie (im)materiële vaste activa                                         1.549             8.581
 3    Mutatie voorzieningen                                                      1.041               604
 4    Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)                        -521            -11.865
 5    Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste
      activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering                  0                 0
      van financiële vaste activa
      Berekend EMU-saldo                                                        -1.609             2.671




                                                                                                      126
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 126 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 127 ======================================================================

<pre>                                                                              JAARSTUKKEN 2023 - 127


5.5   PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING

Algemeen
Het BBV schrij voor om de kosten van overhead expliciet zichtbaar te maken in de begro ng en de
jaarrekening. In Nieuwkoop hebben we dit gedaan door een programma bedrijfsvoering in de begro ng
op te nemen. Dit hee tot gevolg dat de stand van zaken en de beleidsvoornemens ten aanzien van de
bedrijfsvoering aan de orde komen bij het programma. De verplich ng om een paragraaf Bedrijfsvoering
op te nemen is echter niet vervallen. De paragraaf hebben we daarom wel opgenomen. Om te voorkomen
dat dezelfde inhoud op twee plaatsen in de begro ng en de jaarrekening voorkomt, verwijzen wij de lezer
op deze plek naar programma 5 Bedrijfsvoering.

Wet Open Overheid
Op 1 mei 2022 trad de Wet open overheid (Woo) in werking. De Woo vervangt de Wet openbaarheid van
bestuur. Ar kel 3.5 van de Woo schrij voor dat een bestuursorgaan in de begro ng aandacht besteed aan
de beleidsvoornemens inzake de uitvoering van de wet.
De Woo kent 3 pijlers:
     ac eve openbaarmaking;
     passieve openbaarmaking;
     verbetering van de informa ehuishouding.

Ac eve openbaarmaking
De wet noemt 17 informa ecategorieën die wij gefaseerd openbaar moeten maken. Het is nog niet
bekend wanneer welke categorie openbaar moet worden. Dit wordt voor elke categorie vastgesteld door
middel van een koninklijk besluit.

In 2023 is het plan van aanpak uitgevoerd. De informa e wordt per categorie ac ef openbaar gemaakt.
Overigens maken wij al diverse zaken ac ef openbaar. Denk aan de raadsstukken, vastgestelde
verordeningen en beleidsregels.

Passieve openbaarmaking
Naast het ac ef openbaar maken kan iedereen al jd vragen om bepaalde informa e op verzoek openbaar
te maken. Hiervoor hebben wij een Woo-coördinator aangewezen.

Verbetering van de informa ehuishouding
Eén van de uitgangspunten van de Woo is dat de informa ehuishouding op orde is. Jaarlijks worden hierin
stappen gezet door de invoering en doorontwikkeling van het zaakgericht werken.

De kosten die wij maken voor de implementa e van deze omvangrijke wet bekos gen wij uit het budget
dat wij hiervoor ontvangen van het Rijk.

Rechtma gheid
In overeenstemming met het controleprotocol 2023-2026 en Financiële verordening 2023 van gemeente
Nieuwkoop en de Kadernota Rechtma gheid van de Commissie BBV gee het college van Burgemeester
en Wethouders in de paragraaf Bedrijfsvoering een nadere toelich ng op alle gevonden individuele
rechtma gheidsfouten en individuele rechtma gheidsonduidelijkheden, voor zover deze boven de door
de gemeenteraad op 13 april 2023 vastgestelde rapportagegrens van € 100.000 liggen. Daarbij wordt
aangegeven welke (beheers)maatregelen zijn, of nog worden, getroﬀen om deze


                                                                                                    127
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 127 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 128 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 128


rechtma gheidsafwijkingen op te heﬀen of in de toekomst te voorkomen. Aspecten die hierbij aan de
orde komen zijn de tussen jdse communica e met de gemeenteraad – of de reden waarom deze
achterwege is gebleven - en de maatregelen die zijn genomen om verbeteringen aan te brengen om het
handelen conform wet- en regelgeving afdoende in processen te waarborgen. De toelich ng op de
onrechtma gheden bestaat uit een beschrijving van de geconstateerde afwijking, een toelich ng op het
ontstaan van de afwijking en de vermelding van de ac e die wordt ondernomen om
rechtma gheidsafwijkingen in de toekomst te voorkomen.

De gevonden individuele rechtma gheidsfouten en individuele rechtma gheidsonduidelijkheden boven
de rapportagegrens van € 100.000 betreﬀen:

1. Niet naleving Europese aanbestedingsrichtlijnen

Bevinding
De kosten voor ondersteuning bij tenderprocedures zijn hoger uitgevallen. Dit hee geleid tot een
rechtma gheidsfout van € 212.000.

Oorzaak
De gerealiseerde kosten voor ondersteuning bij tenderprocedures vielen hoger uit door ruis in de
signalering in het overschrijden van deze kosten en anderzijds door extra onvoorziene inzet.

Genomen maatregelen om deze rechtma gheidsafwijkingen in de toekomst te voorkomen
Het contract voor de ondersteuning bij tenderprocedures wordt niet verlengd. Er wordt een nieuwe
aanbestedingsprocedure gestart in 2024.

Bevinding
Er is sprake van onrechtma g opknippen van opdracht tot inhuur. De kosten vallen per opdracht onder de
Europese aanbestedingsrichtlijnen, echter gezamenlijk leidt dit tot een rechtma gheidsfout van € 187.000.

Oorzaak
Op basis van de opdrachtomschrijving werd ervan uitgegaan dat de inhuuropdracht wezenlijk anders was
van aard ten opzichte van de voorgaande. In wezen verschilt deze echter niet voldoende ten opzichte van
de voorgaande opdracht om het als andersoor ge werkzaamheden te beschouwen.

Genomen maatregelen om deze rechtma gheidsafwijkingen in de toekomst te voorkomen
De aanbesteding van de opdracht tot inhuur vereist speciﬁeke kennis en ervaring. Er wordt onderzocht
hoe dit meegenomen kan worden in een volgende aanbesteding.

Bevinding
Doormiddel van een collegeadvies is er gekozen om, voor een so wareleverancier, af te wijken van het
aanbestedingsbeleid. Vanwege de s jgende kosten wordt reeds de Europese aanbestedingsgrens
overschreden, waardoor afwijking geen mogelijkheid meer is. De rechtma gheidsfout betre € 122.000.

Oorzaak
Verwacht was dat de totale opdrachtwaarde onder de drempelwaarde voor Europese aanbestedingen zou
blijven. Vanwege s jgende kosten in verband met inﬂa e is dit niet het geval en is het collegebesluit niet
toereikend.


                                                                                                       128
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 128 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 129 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 129



Genomen maatregelen om deze rechtma gheidsafwijkingen in de toekomst te voorkomen
De mogelijkheden van andere leveranciers van vergelijkbare so ware wordt onderzocht. Mogelijk leidt dit
tot een nieuwe aanbesteding.

Bevinding
De aansprakelijkheidsverzekering is met ingang van 2023 automa sch verlengd, ondanks het overschrijden
van de Europese aanbestedingsgrens.

Oorzaak
Een nieuwe aanbestedingsprocedure is niet jdig in gang gezet, waardoor een automa sche verlenging
van toepassing was.

Genomen maatregelen om deze rechtma gheidsafwijkingen in de toekomst te voorkomen
In 2024 zal een Europese aanbestedingsprocedure worden gestart voor de aansprakelijkheidsverzekering.



2. Niet acceptabele begro ngsoverschrijdingen op de lasten per programma

Bevinding
De realisa e van de lasten van ruimtelijk beheer (overschrijding € 488.000) overschrijdt het saldo begroot.

Oorzaak
Door onvoldoende integraal overzicht op de realisa e, zijn de poten ële overschrijdingen niet jdig
gesignaleerd.

Genomen maatregelen om deze rechtma gheidsafwijkingen in de toekomst te voorkomen
Voor 2024 is er structureel budgetadvies overleg ingepland. Daarnaast wordt vanaf 2024 de
factuurcodering naar de afdelingen verlegd. En worden alleen boekingscodes beschikbaar gesteld waar
daadwerkelijk ook een begro ngssaldo op verantwoord is.

3. Niet acceptabele overschrijdingen van uitgaven op investeringskredieten

Bevinding
Bij dijkverzwaringswerkzaamheden zijn de gerealiseerde uitvoeringskosten hoger uitgevallen dan de
raming. Het beschikbare krediet is met € 206.000 overschreden.

Oorzaak
Vervuilde grond is de oorzaak voor meerkosten in het project.

Bevinding
Vanwege in het najaar een drietal verdiepende onderzoeken voor woningbouwplannen, is het
voorbereidingskrediet overschreden met € 113.000. In 2024 is een aanvullend krediet vastgesteld.

Oorzaak
Versnelling in de kosten vanwege de verdiepende onderzoeken lagen ten grondslag aan de overschrijding
in 2023. Het resterende krediet is opgenomen in 2024.


                                                                                                       129
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 129 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 130 ======================================================================

<pre>                                                                              JAARSTUKKEN 2023 - 130



Genomen maatregelen om deze rechtma gheidsafwijkingen in de toekomst te voorkomen
Er zijn verstevigde afspraken gemaakt, waarbij met de kadernota en de decemberwijzing wordt getoetst of
de kredieten toereikend zijn.

M&O-beleid
Gemeente Nieuwkoop hee in 2018 een overkoepelend M&O beleid opgesteld, zodat naast
fraudepreven e ook maatregelen ten aanzien van misbruik en oneigenlijk gebruik van wet- en regelgeving
inzichtelijk wordt gemaakt. Gemeente Nieuwkoop hee een risicoanalyse en een intern controleplan
opgesteld waarbij is besloten om het misbruik & oneigenlijk gebruik beleid en beheersmaatregelen hierin
te integreren. Zoals uit de rechtma gheidsverantwoording 2023 blijkt zijn er in 2023 geen
rechtma gheidsafwijkingen als gevolg van misbruik of oneigenlijk gebruik gevonden.




                                                                                                   130
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 130 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 131 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 131


5.6     PARAGRAAF VERBONDEN PARTIJEN

5.6.1     INLEIDING
Als gemeente werken we in de uitvoering van onze taken samen met andere par jen. Dit kunnen
gemeenschappelijke regelingen zijn, bedrijven, s ch ngen, verenigingen etc. Bij de programma's laten we
zien welke verbonden par jen op een programma ac ef zijn en wat de maatschappelijke doelstellingen
zijn die we samen met deze par jen nastreven. In deze paragraaf verbonden par jen laten we in een
totaaloverzicht zien met welke par jen we samenwerken.

Een verbonden par j is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisa e waarin de gemeente een
bestuurlijk én ﬁnancieel belang hee . Zoals voorgeschreven maken we onderscheid tussen
publiekrechtelijke -en privaatrechtelijke verbonden par jen. Bij publiekrechtelijke verbonden par jen gaat
het vooral om gemeenschappelijke regelingen. Bij privaatrechtelijke verbonden par jen gaat het vooral
om vennootschappen en s ch ngen.

In de begro ng is voor iedere verbonden par j informa e op een aantal vaste aspecten opgenomen. In de
jaarrekening actualiseren we deze informa e voor alle verbonden par jen.
Uitwerking voorgeschreven indeling lijst Paragraaf Verbonden par jen op grond van ar kel 15 BBV:
    1. Gemeenschappelijke regelingen
    2. Vennootschappen en coöpera es
    3. S ch ngen en verenigingen
    4. Overige verbonden par jen

Gemeenschappelijke regelingen

 Naam                                  Holland Rijnland
 Rechtsvorm                            Gemeenschappelijke regeling
 Ves gingsplaats                       Leiden
 Doelstelling                          De organisa e Holland Rijnland s muleert en faciliteert de
                                       samenwerking tussen der en gemeenten in de gelijknamige
                                       regio. In de regionale agenda staan de thema's benoemd waar
                                       we de komende jaren gezamenlijk aan werken. Ambi es en
                                       speerpunten vormen ons gezicht in de Randstad, Nederland en
                                       Europa om belangrijke doelen te bereiken. Vanuit de Regionale
                                       Omgevingsagenda is in 2023 gewerkt aan de totstandkoming van
                                       een Regionale Investeringsagenda Holland Rijnland. De
                                       investeringsagenda bestaat uit posi on papers per deelgebied,
                                       veer en prioritaire opgaven voor de regio en een
                                       ﬁnancieringsstrategie ten behoeve van uitvoering van deze
                                       projecten. De concept agenda is in januari 2024 vrijgegeven aan
                                       gemeenteraden voor zienswijzen.

                                       De taken met betrekking tot de jeugdwet zijn met ingang van 1
                                       januari 2023 overgedragen aan de Gemeenschappelijke Regeling
                                       Service Organisa e Zorg (SOZ).

 Openbaar belang                       Bestuursadviseur /strategisch adviseur regio
 Deelnemende par jen                   De samenwerkende gemeenten zijn Alphen aan den Rijn,
                                       Hillegom, Kaag en Braassem, Katwijk, Leiden, Leiderdorp, Lisse,

                                                                                                         131
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 131 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 132 ======================================================================

<pre>                                                                           JAARSTUKKEN 2023 - 132


                                  Nieuwkoop, Noordwijk, Oegstgeest, Teylingen, Voorschoten en
                                  Zoeterwoude.
Bestuurlijk belang                Het Algemeen Bestuur (AB) van de Gemeenschappelijke Regeling
                                  bestaat uit vertegenwoordigers vanuit de deelnemende
                                  gemeenten. Namens de gemeente Nieuwkoop hee een tweetal
                                  raadsleden zi ng in het AB. Wethouders zijn naar vakgebied
                                  vertegenwoordigd in de Portefeuillehouders overleggen.
Ambtelijke verantwoordelijkheid   Bestuursadviseur /strategisch adviseur regio
Financieel belang                 De bijdrage voor Nieuwkoop is in 2023 € 185.536,00.
Kerncijfers                       Omschrijving                  01-01-2023           31-12-2023
                                  Eigen vermogen                € 1.609.435.          € 1147.570
                                  Vreemd vermogen                          -             € 125269
                                  Resultaat                      - € 212.239          - € 616.550
Risico’s en ontwikkelingen        De organisa estructuur van Holland Rijnland is in 2022 gewijzigd.
                                  Dit was nog niet vertaald in de ﬁnanciële stukken. Ook is de
                                  begro ng doorgelicht. De wijze van indexering pakte nadelig uit,
                                  doordat het budget niet volledig wordt geïndexeerd voor
                                  kostens jgingen. Hierdoor is in 2023 een tekort ontstaan van €
                                  60.000,-. Dit tekort wordt met de jaarrekening verrekend. Voor
                                  Nieuwkoop betekent dit een extra bijdrage van € 2.500,-.

                                  Doordat SOZ m.i.v. 1 januari 2023 geen deel meer uitmaakt van
                                  Holland Rijnland, is de toerekening van de overhead veranderd
                                  met een alterna eve verdeelsleutel. De nieuwe toerekening leidt
                                  tot verschillen tussen gemeentelijke bijdragen. Concreet betekent
                                  dit dat de gemeenten Alphen aan den Rijn en Nieuwkoop meer
                                  gaan betalen, waar andere gemeenten een voordeel hebben. Dit
                                  wordt veroorzaakt door de overhead voor het bureau Leerrecht
                                  waar Alphen en Nieuwkoop niet aan meedoen. De gewijzigde
                                  systema ek is al bij de TURAP van 2022 aangekondigd, maar pas
                                  in het 3e kwartaal 2023 werd meer duidelijk over het eﬀect
                                  ervan. Vanaf 2024 wordt de bijdrage van Nieuwkoop € 235.557,-
                                  wordt. Dit is een verhoging van € 33.438,-.

Naam                              Omgevingsdienst West-Holland
Rechtsvorm                        Gemeenschappelijke regeling
Ves gingsplaats                   Leiden
Doelstelling                      Missie: De Omgevingsdienst werkt met deskundigheid en
                                  gedrevenheid aan de verbetering van de kwaliteit van de
                                  leefomgeving (milieu en duurzaamheid, veiligheid, gezondheid) in
                                  zijn werkgebied. Hij levert een op male bijdrage aan de
                                  ontwikkeling en uitvoering van het beleid voor zijn deelnemers.
                                  Visie: De Omgevingsdienst West-Holland is een stabiele,
                                  (ﬁnancieel) gezonde dienst, inhoudelijk klaar voor de toekomst
                                  en daarmee een aantrekkelijke partner en werkgever. De dienst
                                  hee een zelfstandige rol in de a andeling van zijn taken en is


                                                                                                 132
     Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 132 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 133 ======================================================================

<pre>                                                                         JAARSTUKKEN 2023 - 133


                                  zich ervan bewust dat hij func oneert in de poli eke omgeving
                                  van de opdrachtgever. De Omgevingsdienst hee een sterke
                                  posi e op het gebied van lokale, regionale en specialis sche
                                  kennis en werkt daarbij op maal samen met gemeenten en
                                  provincie.
Openbaar belang                   Door uitvoering van de we elijke milieutaken voor de gemeente
                                  Nieuwkoop wordt gewaarborgd dat overlast door
                                  milieubelastende ac viteiten door o.a. bedrijven wordt
                                  voorkomen of beperkt.
Deelnemende par jen               Gemeenten Hillegom, Kaag en Braassem, Katwijk, Leiden,
                                  Leiderdorp, Lisse, Nieuwkoop, Noordwijk, Oegstgeest, Teylingen,
                                  Voorschoten, Zoeterwoude en de provincie Zuid-Holland.
Bestuurlijk belang                Het Algemeen Bestuur van de ODWH bestaat uit de
                                  portefeuillehouders Milieu en een tweede vertegenwoordiger.
                                  Namens de gemeente Nieuwkoop hebben wethouder Ingwersen
                                  en wethouder De Ridder zi ng in het Algemeen Bestuur.
                                  Het Dagelijks Bestuur wordt voorgezeten door wethouder North
                                  van de gemeente Leiden. De overige leden namens de
                                  aangesloten gemeenten zijn gedeputeerde Stolk van de Provincie
                                  Zuid-Holland, wethouder Ingwersen van de gemeente
                                  Nieuwkoop en wethouder Knape van de gemeente Katwijk.
Ambtelijke verantwoordelijkheid   Afdelingsmanager BOR
Financieel belang                 De bijdrage van de gemeente Nieuwkoop wordt berekend aan de
                                  hand van een overeenkomst die de gemeente hee met de
                                  ODWH voor af te nemen taken. De bijdrage wordt jaarlijks
                                  bepaald aan de hand van de door het algemeen bestuur
                                  vastgestelde begro ng en het met de deelnemers vastgestelde
                                  werkplan.
Kerncijfers                       Omschrijving                  01-01-2023          31-12-2023
                                  Eigen vermogen                 € 1.757.764        € 2.206.191
                                  Vreemd vermogen              € 13.521.948        € 14.431.342
                                  Resultaat                        € 372.757          € 752.891
Risico’s en ontwikkelingen        Vanuit het Rijk vindt aanvullend onderzoek plaats naar de
                                  robuustheid van de omgevingsdiensten. De daaraan te stellen
                                  eisen kunnen gevolgen hebben voor onze omgevingsdienst.

Naam                              Regionale Brandweer en GHOR Hollands Midden (VRHM)
Rechtsvorm                        Gemeenschappelijke regeling
Ves gingsplaats                   Leiden
Doelstelling                      De Veiligheidsregio Hollands Midden wil de veiligheid van
                                  iedereen die in Hollands Midden woont, werkt en verblij
                                  vergroten door crisisbeheersing en rampenbestrijding eﬃciënt,
                                  eﬀec ef en professioneel te organiseren. Om dit te realiseren
                                  werken poli e, brandweer, Geneeskundige Hulpverlenings-
                                  organisa e in de Regio (GHOR) en alle 18 gemeenten
                                  intensief samen in de veiligheidsregio.


                                                                                                  133
     Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 133 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 134 ======================================================================

<pre>                                                                          JAARSTUKKEN 2023 - 134


Openbaar belang                   Het doelma g organiseren op veiligheidsregio niveau van
                                  brandweerzorg, geneeskundige hulpverlening, gemeentelijke
                                  bevolkingszorg bij rampenbestrijding en crisisbeheersing.
Deelnemende par jen               Alle 18 gemeenten van de veiligheidsregio Hollands Midden.
Bestuurlijk belang                De 18 burgemeesters uit de regio Hollands Midden vormen
                                  samen het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio
                                  Hollands Midden. De burgemeester van de gemeente
                                  Leiden is de voorzi er van het Algemeen Bestuur van de
                                  Veiligheidsregio Hollands Midden. Namens de gemeente
                                  Nieuwkoop zit de burgemeester in het Algemeen Bestuur.
Ambtelijke verantwoordelijkheid   Manager Bedrijfsvoering
Financieel belang                 In 2023 is € 1.690.436 aan voorschot betaald.
Kerncijfers                       Omschrijving                 01-01-2023           31-12-2023
                                  Eigen vermogen                € 6.065.000         € 5.506.000
                                  Vreemd vermogen             € 68.319.000         € 79.547.000
                                  Resultaat                     - € 341.000           € 935.000
Risico’s en ontwikkelingen        Er worden geen bijzonderheden verwacht.

Naam                              Hecht
Rechtsvorm                        Openbaar lichaam, als gedeﬁnieerd volgens de Wet
                                  gemeenschappelijke regelingen.
Ves gingsplaats                   Leiden
Doelstelling                      Hecht, met als uitvoerende eenheden de Gemeentelijke
                                  Gezondheidsdienst (GGD), de Geneeskundige
                                  Hulpverleningsorganisa e in de Regio (GHOR), Zorg- en veiligheid
                                  (ZV) en de Regionale Ambulancevoorziening (RAV), hee ten doel
                                  de belangen te behar gen van de aan de gemeenschappelijke
                                  regeling deelnemende gemeenten op het terrein van de
                                  volksgezondheid, zorg en veiligheid, en de ambulancezorg.
Openbaar belang                   Hecht bewaakt, beschermt en bevordert de gezondheid,
                                  veiligheid en het welbevinden van de inwoners in de regio
                                  Hollands Midden in zowel reguliere als crisisomstandigheden.
Deelnemende par jen               Alle 18 gemeenten in de regio Hollands Midden
Bestuurlijk belang                Het Algemeen Bestuur van Hecht bestaat uit de
                                  portefeuillehouders volksgezondheid van de 18 gemeenten.
                                  Namens de gemeente Nieuwkoop hee wethouder De Kleer
                                  zi ng in het Algemeen Bestuur.
Ambtelijke verantwoordelijkheid   Manager Maatschappelijke Ontwikkeling
Financieel belang                 De kosten van Hecht worden gedragen door de deelnemende
                                  gemeenten. De bijdrage per inwoner en bijdrage per kind van de
                                  gemeente Nieuwkoop bedraagt voor 2023 € 1.877.000.
Kerncijfers                       Omschrijving                 01-01-2023            31-12-2023
                                  Eigen vermogen          € 5.889.000            € 631.000
                                  Vreemd vermogen         € 33.822.000           € 38.323.000
                                  Resultaat               € - 747.000            € -3.919.000



                                                                                                  134
     Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 134 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 135 ======================================================================

<pre>                                                                         JAARSTUKKEN 2023 - 135


Risico’s en ontwikkelingen        Hecht gaat verder met het afwikkelen van het programma
                                  Hecht24. Daarnaast gaat Hecht ondersteuning bieden in
                                  verschillende ac es van zowel GALA als IZA. Gelet op de
                                  voorgestelde begro ngswijziging 2023 die niet door is gegaan,
                                  zullen er gesprekken plaatsvinden met afspraken om uitvoer en
                                  kosten in balans te brengen. Dit is om Hecht op een
                                  toekomstbestendige manier haar missie te laten uitvoeren.

Naam                              SVHW
Rechtsvorm                        Gemeenschappelijke regeling
Ves gingsplaats                   Klaaswaal
Doelstelling                      Het Samenwerkingsverband Vastgoedinforma e, Heﬃng
                                  en Waardebepaling (SVHW) he en int de lokale
                                  belas ngen, stelt de WOZ-waarden vast en beheert de
                                  basisregistra es WOZ en BAG. SVHW voert deze taken
                                  uit voor haar deelnemers (gemeenten, Waterschap en
                                  RAD) tegen de laagst mogelijke kosten op basis van de
                                  beste prijs/presta everhouding en het gewenste niveau
                                  van dienstverlening.
Openbaar belang                   Als publieke, uitvoerende en dienstverlenende organisa e
                                  werkt SVHW eﬃciënt en volgens maatschappelijk
                                  aanvaarde bedrijfseconomische principes.
Deelnemende par jen               Gemeenten, waterschap, RAD
Bestuurlijk belang                Het algemeen Bestuur van het SVHW bestaat uit
                                  portefeuillehouders Financiën van de deelnemende par jen.
                                  Namens de gemeente Nieuwkoop is wethouder Ingwersen lid van
                                  het Algemeen Bestuur.
Ambtelijke verantwoordelijkheid   Manager Bedrijfsvoering
Financieel belang                 € 400.000
Kerncijfers                       Omschrijving                01-01-2023            31-12-2023
                                  Eigen vermogen                 € 847.000          € 1.450.000
                                  Vreemd vermogen                   € 6.597        € 10.328.000
                                  Resultaat                        € 99.000           € 684.000
Risico’s en ontwikkelingen        De proceskosten zijn in 2023 fors hoger door een toename van
                                  het aantal bezwaren door toegenomen ac viteiten van NCNP-
                                  bureaus en een toename van de kostenvergoedingen. De
                                  verwach ng is dat deze kosten de komende jaren worden
                                  teruggedrongen door gezamenlijk met de deelnemers op te
                                  trekken in communica e ui ngen, het verder op maliseren van
                                  processen en een aanpassing van de wet per 1 januari 2024 met
                                  betrekking tot de proceskostenvergoeding.

                                  Daarnaast s jgen de kosten bij SVHW, dit zorgt voor 2024 en
                                  verder voor hogere gemeentelijke bijdrage aan het SVHW. Om
                                  toch een laag kostenniveau te blijven handhaven is een toename
                                  van de schaalgroo e van het SVHW één van de mogelijkheden. In


                                                                                              135
     Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 135 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 136 ======================================================================

<pre>                                                                          JAARSTUKKEN 2023 - 136


                                   2024 treedt daarom de gemeente Geertruidenberg toe tot het
                                   SVHW.

Vennootschappen coöpera es

 Naam                              Cyclus
 Rechtsvorm                        Overheids NV
 Ves gingsplaats                   Moordrecht
 Doelstelling                      Cyclus is voor gemeenten, hun inwoners en bedrijven, de schakel
                                   tussen afval en de opwerking tot waardevolle grondstoﬀen.
                                   Cyclus werkt op een maatschappelijk verantwoorde manier aan
                                   een schone en veilige leefomgeving.
 Openbaar belang                   Cyclus draagt op basis van de overeenkomst die met
                                   Nieuwkoop is afgesloten zorg voor de inzameling en
                                   verwerking van het huishoudelijk afval van de Nieuwkoopse
                                   inwoners. Cyclus spant zich in om bij te dragen aan het
                                   verminderen van afvalstromen in het verzorgingsgebied, het
                                   duurzaam verwerken van grondstoﬀen en het sluiten van de
                                   materiaalkringlopen.
 Deelnemende par jen               Alphen aan den Rijn, Bodegraven-Reeuwijk, Gouda, Kaag
                                   en Braassem, Krimpenerwaard, Krimpen aan den IJssel,
                                   Nieuwkoop, Waddinxveen en Zuidplas.
 Bestuurlijk belang                De deelnemende gemeenten zijn bestuurlijk betrokken bij
                                   het bedrijf door vertegenwoordiging in de Algemene
                                   Vergadering van Aandeelhouders (eigenaarschap). De
                                   gemeente hee stemrecht als aandeelhouder en wordt
                                   vertegenwoordigd door wethouder Ingwersen.

                                   De gemeenten zijn bestuurlijk betrokken bij de
                                   taakuitvoering van het bedrijf door vertegenwoordiging in het
                                   bestuurlijk grondstoﬀenpla orm (GP-B). De gemeente wordt
                                   vertegenwoordigd door wethouder Ingwersen.
 Ambtelijke verantwoordelijkheid   In het ambtelijk grondstoﬀenpla orm wordt het regionale beleid
                                   vastgesteld. De gemeente wordt vertegenwoordigd door de
                                   vakspecialist Afval. De manager BOR is eindverantwoordelijk in
                                   de organisa e.
 Financieel belang                 De bijdrage van de gemeente Nieuwkoop aan Cyclus wordt
                                   bepaald aan de hand van het aantal afgenomen producten m.b.t.
                                   de afvalinzameling, zoals vastgelegd in de dienstverlenings-
                                   overeenkomst. Nieuwkoop hee belang bij een kwalita ef zo
                                   goed mogelijke uitvoering van de inzameltaken tegen zo laag
                                   mogelijke (marktconforme) tarieven.

                                   Als mede-eigenaar beschikt de gemeente Nieuwkoop over
                                   40.303 aandelen met een boekwaarde van € 282.122.
                                   De bijdrage 2023 was € 2.468.828 (voorschot).



                                                                                                136
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 136 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 137 ======================================================================

<pre>                                                                             JAARSTUKKEN 2023 - 137


Kerncijfers (2022, 2023 nog niet   Omschrijving                01-01-2022            31-12-2022
bekend)
                                   Eigen vermogen             € 10.568.000          € 11.263.000
                                   Solvabiliteit                    31,6 %                 32,1%
                                   Resultaat                     € 302.000             € 695.000
Risico’s en ontwikkelingen         Geen speciﬁeke risico's.

Naam                               Alliander N.V.
Rechtsvorm                         Naamloze Vennootschap
Ves gingsplaats                    Arnhem
Doelstelling                       Alliander is een groep waarin verschillende bedrijven ac ef zijn.
                                   Netbeheerder Liander leidt de energiedistribu e over al onze ne en
                                   dagelijks in goede banen. Qirion legt zich toe op de ontwikkeling van
                                   duurzame technologieën en intelligente energie-infrastructuren.
                                   Meetbedrijf Kenter levert innova eve oplossingen voor
                                   energieme ng en energiemanagement. En de start-ups verrichten
                                   ac viteiten op het gebied van elektrisch vervoer, nieuwe
                                   energiemarkten en duurzame gebiedsontwikkeling om een bijdrage
                                   te leveren aan de ontwikkeling van het nieuwe energiesysteem.
                                   Zo distribueert Alliander energie in een groot deel van Nederland.
Openbaar belang                    Voor iedereen de energie bereikbaar, betrouwbaar en betaalbaar te
                                   houden. Alliander werkt ac ef aan de energietransi e met een
                                   gezamenlijke aanpak door alle betrokken par jen.
Deelnemende par jen                Alle aandelen van Alliander zijn direct of indirect in handen
                                   van Nederlandse provincies en gemeenten.
Bestuurlijk belang                 De raad van bestuur bestaat uit vier leden, waarvan geen
                                   bestuursleden a oms g uit de gemeente Nieuwkoop.
                                   Jaarlijks keert Alliander 45% van het resultaat uit in dividend
                                   aan de aandeelhouders.
Ambtelijke verantwoordelijkheid    Manager Bedrijfsvoering
Financieel belang                  De gemeente Nieuwkoop hee 673.371 aandelen in Alliander
                                   (0,49%).
Kerncijfers                        Omschrijving               01-01-2023 x 1.000       31-12-2023 x 1.000
                                   Eigen vermogen                  € 4.570.000              € 4.749.000
                                   Vreemd vermogen                 € 6.122.000              € 6.897.000
                                   Resultaat                         € 205.000                € 267.000
Risico’s en ontwikkelingen         Alliander investeert volop in het netwerk om de energietransi e te
                                   kunnen faciliteren en zal dat ook de komende jaren blijven doen.
                                   Vanaf december 2021 hee Nieuwkoop voor een bedrag van
                                   € 2.975.898 als reverse converteerbare hybride
                                   aandeelhouderslening verstrekt. Deze verstrekte lening zal naar
                                   verwach ng op termijn omgezet worden in aandelen. De jaarlijkse
                                   rentevergoeding bedraagt € 62.000.
                                   Het is duidelijk dat de ﬁnanciële gevolgen van de energietransi e op
                                   termijn niet gedragen kunnen worden door de netwerkbeheerder en
                                   zijn aandeelhouders. Het Rijk is bereid om mee te par ciperen,


                                                                                                   137
     Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 137 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 138 ======================================================================

<pre>                                                                          JAARSTUKKEN 2023 - 138


                                  waardoor het bedrijf in staat zal zijn, zijn aandeel in de
                                  energietransi e te volbrengen. Het Rijk verwacht hierbij wel dat de
                                  huidige aandeelhouders zich ook ﬁnancieel zullen inspannen.

Naam                              Oasen N.V.
Rechtsvorm                        Structuurvennootschap
Ves gingsplaats                   Gouda
Doelstelling                      Oasen levert schoon drinkwater aan de klanten. Oasen
                                  hanteert hiervoor een aantal kernwaarden: volksgezondheid,
                                  maatschappelijkheid, duurzaamheid, klantgerichtheid.
Openbaar belang                   Het leveren van schoon drinkwater aan inwoners en bedrijven
                                  binnen het verzorgingsgebied
Deelnemende par jen               De 30 gemeenten binnen het verzorgingsgebied.
Bestuurlijk belang                De vennootschap kent een raad van commissarissen. De
                                  aandeelhouders zien erop toe dat Oasen haar publieke taak
                                  goed en eﬃciënt uitvoert
Ambtelijke verantwoordelijkheid   Manager Bedrijfsvoering
Financieel belang                 Het aantal aandelen is gerelateerd aan het aantal inwoners per
                                  gemeente. Nieuwkoop hee 29 aandelen
Kerncijfers                       Omschrijving             01-01-2023 x 1.000      31-12-2023 x 1.000
                                  Eigen vermogen                  € 125.600              € 128.149.
                                  Vreemd vermogen                 € 195.519              € 216.113
                                  Resultaat                          € 3.174                € 2.549
Risico’s en ontwikkelingen        Geen speciﬁeke risico's



Naam                              BNG
Rechtsvorm                        Structuurvennootschap
Ves gingsplaats                   's-Gravenhage
Doelstelling                      De BNG bank is de bank van en voor overheden en
                                  instellingen voor het maatschappelijk belang.
Openbaar belang                   Met gespecialiseerde dienstverlening draagt de BNG bij
                                  aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke
                                  voorzieningen voor de inwoner.
Deelnemende par jen               Overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang.
Bestuurlijk belang                Stemrecht in het kader van aandeelhouderschap.
Ambtelijke verantwoordelijkheid   Manager Bedrijfsvoering
Financieel belang                 De gemeente Nieuwkoop bezit 36.348 aandelen
Kerncijfers                       Omschrijving             01-01-2023 x 1.000     31-12-2023 x 1.000
                                  Eigen vermogen                 € 4.306.000           € 4.412.000
                                  Vreemd vermogen             € 107.471.000         € 110.834.000
                                  Resultaat                        € 300.000             € 254.000
Risico’s en ontwikkelingen        Geen speciﬁeke risico's.




                                                                                                138
     Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 138 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 139 ======================================================================

<pre>                                                                            JAARSTUKKEN 2023 - 139


S ch ngen en verenigingen

 Naam                              Vereniging Zuid-Hollandse gemeenten
 Rechtsvorm                        Vereniging
 Ves gingsplaats                   Gouda
 Doelstelling                      De vereniging hee tot doel haar leden collec ef en individueel
                                   bij te staan bij de vervulling van bestuurstaken.
 Openbaar belang                   De VZHG is een provinciale afdeling van de Vereniging
                                   Nederlandse Gemeenten. De VZHG draagt Zuid-Hollandse
                                   vertegenwoordigers voor in landelijke en provinciale
                                   commissies.
 Deelnemende par jen               Alle Zuid-Hollandse gemeenten.
 Bestuurlijk belang                De vereniging is een belangrijke gesprekspartner voor provincie,
                                   Rijk en is vertegenwoordigd in de VNG.
 Ambtelijke verantwoordelijkheid   Bestuursadviseur / strategisch adviseur regiozaken
 Financieel belang                 Voor 2023 is de contribu e voor Nieuwkoop € 2.268.
 Kerncijfers                       Omschrijving                    01-01-2023         31-12-2023
                                   Eigen vermogen                    € 174.847             n.n.b.
                                   Vreemd vermogen                      € 5.558            n.n.b.
                                   Resultaat                          € 62.872             n.n.b.
 Risico’s en ontwikkelingen        Geen speciﬁeke risico's

 Naam                              Vereniging van Nederlandse Gemeenten
 Rechtsvorm                        Vereniging
 Ves gingsplaats                   's-Gravenhage
 Doelstelling                      De deelnemende gemeenten zijn vrijwillig lid van de vereniging
                                   en hebben als ambi e een krach ge lokale overheid te zijn
                                   door het versterken en vitaliseren van de lokale democra e en
                                   met elkaar werken aan maatschappelijke opgaven.
 Openbaar belang                   De vereniging van Nederlandse Gemeenten is de
                                   koepelorganisa e van alle gemeenten. De VNG ondersteunt
                                   gemeenten bij het vertalen van na onaal beleid naar
                                   gemeentelijk beleid, bij kennisdeling over de uitvoeringsprak jk
                                   en behar gt de belangen van alle gemeenten bij diverse
                                   par jen.
 Deelnemende par jen               Alle Nederlandse gemeenten
 Bestuurlijk belang                Nieuwkoop is lid van de VNG en hee stemrecht in de
                                   Algemene Ledenvergadering.
 Ambtelijke verantwoordelijkheid   Regio-coördinator/strategisch adviseur
 Financieel belang                 De gemeenten betalen contribu e, op basis van inwoneraantallen.
                                   De contribu e wordt vastgesteld op de ALV. Voor 2023 is de
                                   contribu e voor Nieuwkoop € 63.366.
 Kerncijfers                       Omschrijving              01-01-2023 x 1.000      31-12-2023 x 1.000
                                   Eigen vermogen                    € 51.704                  n.n.b.
                                   Vreemd vermogen                   € 87.268                  n.n.b.
                                   Resultaat                        - € 4.219                  n.n.b.


                                                                                                  139
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 139 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 140 ======================================================================

<pre>                                                                           JAARSTUKKEN 2023 - 140


 Risico’s en ontwikkelingen        Geen speciﬁeke risico's

Overige verbonden par jen

 Naam                              Regiotaxi Holland Rijnland
 Rechtsvorm                        Overgedragen taak aan GR Holland Rijnland
 Ves gingsplaats                   Leiden
 Doelstelling                      Collec ef vraaga ankelijk taxivervoer voor mensen die geen
                                   gebruik kunnen of willen maken van het reguliere OV.
 Openbaar belang                   Toegankelijk vervoer voor iedereen in de gemeente
                                   Nieuwkoop. Regiotaxi Holland Rijnland is als deel van het
                                   Openbaar Vervoer (OV) een uitwerking van de OV-visie
                                   Holland Rijnland en is te beschouwen als een aanvulling
                                   op het bestaande OV.
 Deelnemende par jen               Alle 13 gemeenten van Holland Rijnland
 Bestuurlijk belang                Er is geen apart bestuurlijk overleg. Zaken worden besproken
                                   in het portefeuillehoudersoverleg Maatschappij en/of Verkeer
                                   en Vervoer van Holland Rijnland
 Ambtelijke verantwoordelijkheid   Manager MO
 Financieel belang                 Het beheer maakt deel uit van de begro ng van Holland
                                   Rijnland.
 Kerncijfers                       Omschrijving                  01-01-2023            31-12-2023
                                   Eigen vermogen                   n.v.t.                n.v.t.
                                   Vreemd vermogen                   n.v.t.               n.v.t.
                                   Resultaat                         n.v.t.               n.v.t.
 Risico’s en ontwikkelingen        In 2023 is een nieuwe vervoerder, Noot, gecontracteerd voor de
                                   regiotaxi. Noot haalt nog niet alle contractafspraken. Met name
                                   de s ptheidseisen en 100% zero-emissie. Door Holland Rijnland is
                                   een malus opgelegd. Voor 2024 zal een verbeterplan worden
                                   verzocht. Noot gee aan een personeelstekort te hebben en doet
                                   er alles aan om de kwaliteit te waarborgen. Het
                                   klan evredenheidscijfer over 2023 van reizigers uit de gemeente
                                   Nieuwkoop ligt tussen een 7,2 en een 8,3.

                                   Doordat reizigers ontevreden zijn over de regiotaxi bestaat het
                                   risico dat zij minder gaan reizen en meer thuis blijven. Dit kan
                                   meer eenzaamheid veroorzaken. Ook zoeken reizigers naar
                                   andere vormen van vervoer. Hierdoor s jgt de vraag naar lokale
                                   ini a even zoals de BOB-bus en andere vormen van
                                   vrijwilligersvervoer. In het contract van de regiotaxi is de
                                   voorwaarde opgenomen dat de vervoerder bestaande en nieuwe
                                   lokale vervoersini a even moet dulden.




                                                                                                 140
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 140 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 141 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 141


5.7   PARAGRAAF GRONDBELEID

Inleiding
Volgens ar kel 16 van het BBV bevat de verplichte paragraaf grondbeleid ten minste:

1. Een visie op het grondbeleid in rela e tot de realisa e van de doelstellingen van de programma’s
(begro ng).
2. Een aanduiding van de wijze waarop de gemeente het grondbeleid uitvoert.
3. Een actuele prognose van de te verwachten resultaten van de totale grondexploita e.
4. Een onderbouwing van de geraamde winstneming.
5. De beleidsuitgangspunten omtrent de reserves voor grondzaken in rela e tot de risico’s van de
grondzaken.

Beleidskaders en visie
Het gemeentelijk grondbeleid is geen doel op zich, maar een middel om ruimtelijke- en gemeentelijke
beleidsdoelstellingen te realiseren. In de Omgevingsvisie Nieuwkoop (vastgesteld door de gemeenteraad
op 8 juli 2021), de beleidsdocumenten, het raads-/coali eakkoord en het collegeprogramma is het
gemeentelijk beleid vastgelegd. De gestelde kaders die het grondbeleid gee dragen bij aan het behalen
van deze beleidsdoelstellingen.

Op 30 september 2021 is de ‘Nota Grondbeleid 2021’ door de gemeenteraad vastgesteld. Met deze nota
zet de gemeente Nieuwkoop in op het hanteren van situa oneel grondbeleid. Waarbij per voorliggende
situa e een keuze wordt gemaakt tussen ac ef, faciliterend en samenwerkend grondbeleid. Naast de
ﬂexibiliteit en bedachtzaamheid die dit met zich mee brengt kan de gemeente gebruik maken van het
volledige instrumentarium van grondbeleid. De beschikbare ruimtelijke instrumenten geven zowel publiek-
als privaatrechtelijk mogelijkheden om grondbeleid te voeren. In deze nota is aandacht voor integraliteit
en de actuele maatschappelijke vraagstukken (maatschappelijk rendement) zodat we de gestelde ambi es
en behoe en kunnen nastreven. Bij de koppeling van grondbeleid aan de maatschappelijke thema’s zijn
beleidskaders opgesteld met de uitgangspunten voor de inzet van de gemeentelijke gronden, ﬁnanciële
middelen en personele capaciteit. Om het grondbedrijf beheerst te laten func oneren zijn de processen
en verantwoordelijkheden beschreven en toegelicht. Het actualisa eproces, het gemeentelijk
grondprijzenbeleid en de risicobeheersing spelen daarbij een belangrijke rol.

Woningmarkt
Volgens de ‘Macro Economische Verkenning 2024’ van het CPB (Centraal Planbureau) hee de
Nederlandse economie de grote schokken (corona, oorlog in Oekraïne, oplopende inﬂa e en snelle
renteverhogingen) verrassend goed doorstaan. In 2024 blij de inﬂa e naar verwach ng op nagenoeg
hetzelfde niveau van 3,8% in vergelijking met 2023.

De woningprijzen in Nederland zijn in 2023 met gemiddeld 2,8% gedaald ten opzichte van 2022. In 2022
was er nog sprake van een s jging van 13,6%. Daarmee ligt de gemiddelde verkoopprijs van een woning in
Nederland in 2023 op circa € 416.000. In de provincie Zuid-Holland was de daling in 2023 2,4% met een
gemiddelde verkoopprijs van circa € 410.000. De prijzen van nieuwbouw koopwoningen zijn in het derde
kwartaal van 2023 met 1,9% gestegen ten opzichte van een jaar eerder (bij bestaande bouw een daling
van 4,6%). De gemiddelde verkoopprijs van nieuwbouw koopwoningen ligt ook hoger met circa
€ 501.000 in het derde kwartaal van 2023. In 2023 zijn er 182.000 woning verkocht, dit is 5,5% minder ten
opzichte van 2022. Na het omslagpunt in augustus 2022, zijn de woningprijzen vanaf juni 2023 weer aan


                                                                                                      141
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 141 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 142 ======================================================================

<pre>                                                                                   JAARSTUKKEN 2023 - 142


het s jgen. De verwach ng is dat de vraag naar woningen weer toeneemt als gevolg van loons jgingen en
de stabiele hypotheekrente.

Met de Eigen Huis Mark ndicator meet Vereniging Eigen Huis/OTB het vertrouwen van de consument in
de woningmarkt (de waarde ligt tussen de 0 en de 200). In het vierde kwartaal van 2023 nam de score op
de Mark ndicator duidelijk toe van ‘77’ in het vorige kwartaal, naar ’81’. Daarmee is een einde gekomen
aan de forse dalingen vanaf de tweede hel van 2021. Vooral de guns gere koopprijsontwikkeling en
stabilisering van de rente liggen hieraan ten grondslag.

Het grondprijzenbeleid
In de Nota Grondbeleid 2021 is het grondprijzenbeleid voor de gemeente Nieuwkoop opgenomen. In het
grondprijzenbeleid is bepaald dat het college jaarlijks een grondprijzenbrief vaststelt. De grondprijzenbrief
bevat de grondprijzen en de methoden om de prijzen te bepalen voor het verkopen van grond. Hierbij is
het uitgangspunt dat de gemeente Nieuwkoop marktconforme prijzen hanteert.

In de grondprijzenbrief 2024 (vastgesteld op 9 januari 2024) is een marktanalyse uitgevoerd, waarmee de
gehanteerde grondprijzen en parameters zijn bepaald. Voor de actualisa e van de grondexploita es per 1
januari 2024 is gerekend met een opbrengstens jging van 1% voor woningbouw en 1% voor
bedrijventerreinen. Daarnaast is in de grondprijzenbrief 2024 een overzicht opgenomen met de
grondprijzen en de methoden voor de prijsbepaling per gebruiksfunc e. Voor middeldure- en vrije sector
huurwoningen, projectma ge koopwoningen en par culiere kavels wordt de residuele grondwaarde
methode gehanteerd. Daarnaast wordt de kapitalisa emethode gebruikt bij de huurwoningen en de
compara eve methode ingezet bij het bepalen van de grondprijs van par culiere kavels. Daarbij wordt ook
advies ingewonnen bij adviesbureaus, taxateurs en makelaars. Voor sociale woningbouw rekent de
gemeente een vaste grondprijs per woning op basis van grondprijsafspraken met de woningcorpora es. Bij
de uitgi e van bedrijfskavels wordt advies ingewonnen bij een taxateur over een vaste grondprijs.

Projecten - loop jd en planning
De komende jaren ligt de focus op het afronden van langlopende projecten, en zijn/ worden er nieuwe
projecten opgestart. Bij het project de Noordse Buurt is inmiddels de grond voor de aanleg van het
rietmoeras en het bos overgedragen aan de provincie. Enkel het aanleggen (van de resterende stukken)
van het rondje Noordse Buurt en de inrich ng van het ‘gemeentelijk’ bos (in samenwerking met de
provincie) moet nog uitgevoerd worden. Bij het bedrijventerrein Schoterhoek II zijn in 2023 weer
bedrijfskavels verkocht en overgedragen. De resterende twee kavels zijn al verkocht onder voorbehoud of
gereserveerd.

Bij de projecten Teylerspark fase 2 en Lindelaan is de omgevingsvergunning ingediend (of al afgegeven) en
zal begin 2024 de grond bouwrijp worden gemaakt. Hierna zal de grond worden overgedragen aan de
ontwikkelaar om de woningen te bouwen. Ook bij het project IKC De Poel zal de grond in 2024 bouwrijp
worden gemaakt, na de sloop van de huidige school.

Bij het project Buytewech-Noord is de tenderprocedure om een ontwikkelaar te selecteren bijna afgerond.
De werkzaamheden voor de rotonde zijn gereed en er wordt verder gewerkt aan de bouwweg. In februari
2024 is uitspraak gekomen van de Raad van State en het bestemmingsplan onherroepelijk vastgesteld.
Ook het bestemmingsplan van het project Tochtpad Noordeinde is eind 2023 onherroepelijk vastgesteld.
De tenderprocedure om een ontwikkelaar te selecteren zal begin 2023 starten.



                                                                                                         142
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 142 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 143 ======================================================================

<pre>                                                                                   JAARSTUKKEN 2023 - 143


Voor het project Vrouwenakker-West zal de grond in een vroeg jdig stadium verkocht worden aan de
ontwikkelaar, die in 2023 is geselecteerd. Er wordt momenteel gewerkt aan een deﬁni ef ontwerp voor de
inrich ng van het gebied en de procedure tot de vaststelling van het bestemmingsplan.

In 2024 zal voor het project ‘De Meent’ (IKC Woerdense verlaat) en de ﬂexwonen projecten een
grondexploita e worden geopend.

Actualisa e van grondexploita es
Volgens de regels van de commissie BBV (no e Grondbeleid in begro ng en jaarstukken 2019) en de
vastgestelde ‘Nota Grondbeleid 2021’ is de gemeente verplicht jaarlijks de grondexploita es te
actualiseren. Bij de actualisa e worden de lopende grondexploita es gebundeld in het
‘Meerjarenperspec ef Grondexploita es (MPG)’. In het MPG wordt gerapporteerd over enerzijds de
voortgang van de gemeentelijke projecten en de resultaten op projectniveau en anderzijds over de
resultaten en gevolgen van de totale projectenportefeuille van de gemeente, de marktontwikkelingen, het
grondprijzenbeleid, de (woning)bouwplanning en het risicomanagement. Na de vaststelling van het MPG
vormen de geactualiseerde grondexploita es het ﬁnancieel kader voor de verdere uitvoering van de
projecten.

Risicomanagement
Bij project- en gebiedsontwikkeling kunnen zich a ankelijk van de rol van de gemeente grote risico’s
voordoen. Bij het voeren van ac ef grondbeleid zijn de risico’s groter dan bij het voeren van faciliterend of
samenwerkend grondbeleid. Om de ﬁnanciële en inhoudelijke risico’s van het grondbedrijf te reguleren
wordt een aantal instrumenten gebruikt om de risico’s te iden ﬁceren, waarderen en beheersen. Dit
wordt gedaan zodat de waarschijnlijkheid van het berekende resultaat in de grondexploita e in kaart
gebracht kan worden.

In de ‘Nota Grondbeleid 2021’ is vastgelegd op welke manieren de risico’s van het grondbedrijf worden
beheerst:
      de lopende grondexploita es worden jaarlijks kri sch beoordeeld;
      bij alle grondexploita es worden de standaard en project speciﬁeke risico’s in kaart gebracht;
      op basis van de risicoanalyse wordt voor de nega eve grondexploita es een bedrag aan
         onvoorzien berekend en om eventuele calamiteiten ﬁnancieel op te vangen moet de gemeente
         een weerstandsvermogen aanhouden.

Resultaten posi eve grondexploita es
Bij de actualisa e van de grondexploita es per 1 januari 2023 was het verwachte posi eve resultaat van
de posi eve complexen samen, met tussen jdse winstneming, € 2,9 miljoen, NCW. De grondexploita e
‘Lindelaan’ is verschoven van de nega eve grondexploita es naar de posi eve grondexploita es.
Daarnaast is de grondexploita e Vrouwenakker-West (per 1 mei 2023) geopend. In de onderstaande
tabellen zijn deze grondexploita es meegenomen bij de vergelijking.

Bij de posi eve complexen met een tussen jdse winstneming is sprake van een verwacht posi ef resultaat
van € 10,2 miljoen, NCW per 1 januari 2024. De tussen jdse winstneming leidt tot een afroming van het te
verwachten posi eve resultaat van circa € 1,9 miljoen, NCW per 1 januari 2024. Dit komt doordat voor
Schoterhoek II (in totaal € 1.918.000) verplicht winst is genomen. Ten opzichte van de actualisa e 2023
resulteert dit in een voordeel van € 7,7 miljoen, door posi evere resultaten en € 261.000 winstneming van



                                                                                                         143
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 143 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 144 ======================================================================

<pre>                                                                                     JAARSTUKKEN 2023 - 144


Schoterhoek II bij deze actualisa e.

Resultaten posi eve complexen (met tussen jdse winstneming) 2023 – 2024
       POSITIEVE GRONDEXPLOITATIES                              NCW           NCW
       met tussentijdse winstneming                           1-1-2023      1-1-2024         Verschil
       in miljoenen
GZ 02 Buytewech-Noord                                               € 1,8           € 6,8          € 5,0 Voordeel
GZ 06 Lindelaan                                                    -€ 0,4           € 0,0          € 0,5 Voordeel
GZ 07 Teylerspark fase 2                                            € 0,5           € 2,2          € 1,7 Voordeel
GZ 10 Schoterhoek II                                                € 0,6           € 0,3          -€ 0,3 Nadeel
GZ 11 Vrouwenakker-West                                                          € 0,8             € 0,8 Voordeel
      TOTAAL POSITIEVE COMPLEXEN                                    € 2,5       € 10,2             € 7,7 Voordeel


Resultaten nega eve grondexploita es
Bij de actualisa e van de grondexploita es per 1 januari 2023 was het verwachte nega eve resultaat van
de nega eve complexen samen € 29,7 miljoen, NCW. De grondexploita e Lindelaan is verschoven van de
nega eve grondexploita e naar de posi eve grondexploita e. Daarnaast is de grondexploita e ‘IKC De
Poel’ (per 1 oktober 2023) geopend. In de onderstaande tabellen zijn deze grondexploita es buiten
beschouwing gelaten (Lindelaan) of meegenomen bij de vergelijking (IKC De Poel).

Voor de nega eve complexen is er per 1 januari 2024 sprake van een verwacht nega ef resultaat van
€ 30,3 miljoen, NCW. Dit betekent een verslechtering van circa € 1,1 miljoen ten opzichte van vorig jaar.

Resultaten nega eve complexen 2023 – 2024




Voorzieningen
Voorziening nadelige saldi grondexploita es
De voorziening nadelige saldi grondexploita es vangt het nega eve resultaat van de nega eve
grondexploita es op. Sinds de wijziging van het BBV in 2016 hee de gemeente besloten om de
voorziening nadelige saldi grondexploita es te berekenen op eindwaarde. In de onderstaande tabel is de
eindwaarde per nega eve grondexploita e weergegeven.

         NEGATIEVE GRONDEXPLOITATIES                                       NCW                NCW             EW
                                                                         1-1-2023           1-1-2024        Variabel
      in miljoenen
GZ 01 Noordse Buurt                                                          -€ 28,1            -€ 28,8             -€ 29,6
GZ 08 Tochtpad Noordeinde                                                     -€ 1,1              -€ 0,8              -€ 0,8
GZ 12 IKC De Poel                                                                                 -€ 0,8              -€ 0,8
      TOTAAL NEGATIEVE COMPLEXEN                                             -€ 29,2            -€ 30,3             -€ 31,3


Op 1 januari 2023 was het totale resultaat van alle nega eve grondexploita es op eindwaarde in totaal
- € 31,2 miljoen.

In 2023 zijn er twee grondexploita es geopend met een nega ef resultaat. Om het nadelige saldo van de
grondexploita es te dekken is er bij het openen van de grondexploita e ‘Vrouwenakker-West’ een bedrag

                                                                                                                   144
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 144 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 145 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 145


van € 188.000 (eindwaarde) en de grondexploita e ‘IKC De Poel’ een bedrag van € 846.000 (eindwaarde)
toegevoegd aan de voorziening nadelige saldi grondexploita es.

Voor de nega eve grondexploita es die ten laste worden gebracht van de voorziening nadelige saldi
grondexploita es is het totale te verwachten resultaat per 1 januari 2024 op eindwaarde € 31.272.000
nega ef. Ter afdekking van dit verwachte verlies moet dus bijna € 31,3 miljoen in de voorziening nadelige
saldi grondexploita es gereserveerd zijn.

Op basis van de actualisa e per 1 januari 2024 kan de voorziening nadelige saldi grondexploita es daarom
verlaagd worden met een bedrag van € 995.000 (eindwaarde). Dit is gedeeltelijk ten gunste van de reserve
reservering woningbouw en ten gunste van het jaarrekeningresultaat 2023.

Bepaling hoogte Voorziening nega eve saldi grondexploita es
Saldo per 1 januari 2023                                                             31.233.000    EW
Toevoeging Vrouwenakker-West (opening)                                                  188.000    EW
Toevoeging IKC De Poel (opening)                                                        846.000    EW
Saldo per 31 december 2023                                      A1                   32.267.000    EW

Behoefte actualisatie per 1 januari 2024                        B1                   31.272.000 EW

Benodigde verlaging van de Voorziening nadelige saldi
grondexploitaties                                               C1=B1-A1               -995.000 EW


Reserves en risico's
Reserve onvoorzien grondexploita es
De reserve onvoorzien grondexploita es is bestemd voor het afdekken van de risico’s van de
grondexploita es met een verwacht nega ef eindresultaat. Het bedrag in deze reserve wordt bepaald op
basis van een risico-inventarisa e per project. Alle grondexploita es zijn op het aspect risico bekeken en
de uitkomsten hiervan zijn verwerkt. Met een Monte Carlo-analyse is het totaalbedrag dat nodig is om
onvoorziene kosten af te dekken in beeld gebracht. Dit bedrag komt uit op € 80.000. Dit leidt tot een
verlaging van de reserve onvoorzien grondexploita es met € 805.000. Dit bedrag wordt teruggestort in de
algemene reserve in boekjaar 2023.

Overzicht berekende onvoorzien per complex
       NEGATIEVE GRONDEXPLOITATIES                                                 NCW          Berekende
                                                                                 1-1-2024       onvoorzien
      in miljoenen
GZ 01 Noordse Buurt                                                                  -€ 28,8       € 11.000
GZ 08 Tochtpad Noordeinde                                                              -€ 0,8      € 63.000
GZ 12 IKC De Poel                                                                      -€ 0,8       € 6.000
      TOTAAL NEGATIEVE COMPLEXEN                                                     -€ 30,3       € 80.000




                                                                                                         145
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 145 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 146 ======================================================================

<pre>                                                                                              JAARSTUKKEN 2023 - 146


Berekening saldo Reserve onvoorzien grondexploita es
Saldo per 1 januari 2023                                                                                          308.000
Toevoeging Vrouwerakker-West (opening)                                                                            503.000
Toevoeging IKC De Poel (opening)                                                                                   74.000
Saldo per 31 december 2023                                                   A2                                   885.000

Totaal behoefte op basis van risicoberekening negatieve
complexen per 1 januari 2024                                                 B2                                     80.000

Benodigde verlaging van de Reserve onvoorzien                                C2=B2-A2                            -805.000

Reserve winstneming
In het kader van de regelgeving van het BBV (besluit, begro ng en verantwoording) wordt voor posi eve
complexen verplicht tussen jdse winst genomen op basis van de POC-methode (percentage of
comple on). Hierbij wordt voortgang van het project en de realisa e van kosten en opbrengsten in acht
genomen. Bij de actualisa e 2020 is door de raad een reserve winstneming ingesteld waarin de tussen jds
genomen winst wordt gereserveerd totdat de betreﬀende grondexploita e wordt afgesloten. Dit om
jaarlijkse schommelingen door het nemen van (verplichte) winst en het mogelijk daarna verplicht weer
moeten terugdraaien van die genomen winst te voorkomen. Bij het afsluiten van een grondexploita e valt
de genomen tussen jdse winst vrij in de Algemene reserve.

Op 1 januari 2023 is het saldo in de reserve winstneming € 1.458.000. Bij de actualisa e 2024 wordt
tussen jdse winst genomen bij de grondexploita e Schoterhoek II. Het gaat om een winst van
€ 261.000 en zal worden toegevoegd aan de reserve winstneming. Het bedrag in de reserve winstneming
is daarmee € 1.719.000 per 1 januari 2024.

Berekening saldo Reserve winstneming
                                                  Reserve                      Reserve           Totaal
                                                               Winstneming                                     Nog te
        POSITIEVE GRONDEXPLOITATIES             winstneming                  winstneming       genomen                      Afsluiting
                                                                  2024                                       nemen winst
                                                   2023                         2024          winstneming
GZ 02   Buytewech Noord                                                                                        7.356.000           2027
GZ 06   Lindelaan                                                                                                 41.000           2025
GZ 07   Teylerspark fase 2                                                                                     2.303.000           2025
GZ 10   Schoterhoek II                             1.458.000       261.000        1.719.000      1.918.000       322.000           2025
GZ 11   Vrouwenakker-West                                                                                        886.000           2027
        TOTAAL RESERVE WINSTNEMING                 1.458.000       261.000        1.719.000      1.918.000    10.908.000



Gevolgen op het saldo van de jaarrekening 2023 en de Reserves
De actualisa e van de grondexploita es per 1 januari 2024 hee een posi ef eﬀect van € 995.000 op het
Jaarrekeningresultaat van 2023. Het posi eve resultaat is als volgt opgebouwd.

Jaarrekeningresultaat 2023
Verlaging Voorziening nadelige saldi grondexploitaties                                                                     995.000
Invloed op jaarrekening                                                                                                    995.000

De gemeenteraad wordt voorgesteld om hiervan € 188.000 terug te storten in de reserve reservering
woningbouw via de resultaatbestemming bij de jaarrekening 2023.

Als gevolg van deze actualisa e zal een bedrag van € 1.166.000 worden gestort in de algemene Reserve in
het boekjaar 2023.


                                                                                                                               146
         Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 146 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 147 ======================================================================

<pre>                                                                            JAARSTUKKEN 2023 - 147


Algemene reserve (2023)
Verlaging Reserve onvoorzien grondexploitaties ten gunste van Algemene Reserve                805.000
Vrijval uit Voorziening afgesloten complexen toevoegen aan Algemene Reserve                   361.000
Totaal storting in Algemene reserve                                                         1.166.000

Daarnaast zal worden voorgesteld om een bedrag van € 261.000 toe te voegen aan de reserve
winstneming in het boekjaar 2023.

Reserve winstneming (2023)
Winstneming grondexploitatie Schoterhoek II toevoegen aan Reserve winstneming                261.000
Totaal storting in Reserve winstneming                                                       261.000




                                                                                                 147
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 147 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 148 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 148


5.8       PARAGRAAF DUURZAAMHEID

Inleiding
In 2023 hebben we aan de hand van ons duurzaamheidsprogramma uitvoering gegeven aan verschillende
projecten. Hieronder gaan we puntsgewijs in op de projecten.

           We an ciperen op het Rijksbeleid met bijbehorend maatregelenpakket en daaraan gekoppelde
            subsidiemogelijkheden en benu en innova eve kansen.

Vanuit de Rijksoverheid zijn er verschillende subsidies verkregen. Voor de uitvoeringskosten van Klimaat
en Energiebeleid (personeel) is er voor het jaar 2023 €505.577 beschikt. Daarnaast is er €136.948,
€222.212 en €114.919 beschikt voor het isoleren van woningen in 2023 (NIP). Tot slot is er €150.550
beschikt voor het ondersteunen van huishoudens met energiearmoede voor het verduurzamen van de
woning.

      -     We werken regionaal mee aan de uitvoering RES 1.0 en stellen lokaal een afwegingskader voor
            zonnevelden op.

In 2023 lag de focus op het uitwerken van de oriënta egebieden voor zonnevelden. Inwoners en lokale
ondernemers hebben hun inbreng gegeven jdens diverse fysieke bijeenkomsten. Deze gebieden zijn
nader uitgewerkt in schetsontwerpen. Inwoners hebben vervolgens aangegeven wat zij belangrijk vinden
met het oog op het toestaan en inpassen van zonnevelden in ons landschap. In de tweede hel van 2023
lag de nadruk op het schrijven van het beleidskader en onderzoek naar de verschillende routes naar lokaal
eigendom.

-     We werken aan de uitvoering van de ‘Transi evisie Warmte’ (TVW) in verschillende wijkgerichte
      aanpakken. Waar nodig doen of ondersteunen we onderzoek naar de poten e van warmtebronnen,
      de mogelijkheden voor warmtene en en duurzame gebiedssystemen.

Er zijn twee haalbaarheidsonderzoeken uitgevoerd voor de kernen Langeraar en Woerdense Verlaat.
Verder is er toegewerkt naar de ontwikkeling van WKO bronnen als warmtevoorziening voor IKC de Poel.
Deze kunnen worden uitgebreid naar een warmtenet voor bestaande bouw.

-     We ze en maximaal in op het isoleren van woningen en ondersteunen van inwoners met adviezen
      via Duurzaam Bouwloket en energiecoaches.

Er zijn 137 huisbezoeken gebracht door energiecoaches. Door Duurzaam Bouwloket zijn 440 telefonische
adviezen uitgebracht/vragen beantwoord. Daarnaast hebben 578 inwoners de subsidiechecker van
Duurzaam Bouwloket ingevuld.

-     We voeren een doeltreﬀende energiearmoede aanpak uit voor huishoudens met een hoge
      energierekening.

In acht straten zijn woningen van Woondiensten Aarwoude (WDA) bezocht door de energiecoaches. Dit
resulteerde in een deelname van circa 50% van de bewoners (26 huisbezoeken). Zij zijn voorzien van
kleine energiebesparende maatregelen die zijn aangebracht door WDA.

-     We spannen ons in op het verduurzamen van bedrijven en werken hierin samen met lokale
      ondernemers en brancheorganisa es.

                                                                                                       148
          Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 148 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 149 ======================================================================

<pre>                                                                               JAARSTUKKEN 2023 - 149



Er zijn 47 energiescans uitgevoerd voor bedrijven en maatschappelijk instellingen in samenwerking met
Klimaatroute en ODWH. GCN hee in samenwerking met de VON (Nieuwkoop) onderzoeken uitgevoerd
naar energiegebiedssystemen (Bovenland, De Olm).

-   We onderzoeken mogelijkheden voor het inrichten van een pla orm ter ondersteuning en inspira e
    van ondernemers voor maatschappelijk verantwoord ondernemen.

Het oprichten van een apart pla orm voor maatschappelijk verantwoord ondernemen (MVO) is geen
meerwaarde ten opzichte van de al bestaande structuren. Vanuit het Ondernemersloket en
accountmanagement (EZ) wordt dit voldoende opgepakt. In het nieuw op te stellen
duurzaamheidsprogramma zal MVO als onderdeel terugkomen.

-   We onderzoeken of het project Teylerspark II kan worden aangesloten op het warmtenet van
    Schoterhoek II.

Het uitbreiden van het warmtenet Schoterhoek II naar Teylerspark is onderzocht. Het warmtenet is in bezit
van een coöpera e van bedrijven op het terrein. Deze coöpera e stemde tegen uitbreiding jdens de
algemene ledenvergadering waardoor uitbreiding niet mogelijk is.

-   We evalueren de voortgang van het 'Duurzaamheidsprogramma 2021-2024’.

De evalua e van het ‘Duurzaamheidsprogramma 2021-2024’ vond plaats en is behandeld in de
gemeenteraad op 13 april 2023.

-   We brengen het eﬀect op CO2 -reduc e in kaart van gemeentelijke (verduurzaming)investeringen.

De focus lag vooral op het maken van verdere stappen in de verduurzaming van gemeentelijk vastgoed. In
het nieuwe duurzaamheidsprogramma zal dit verder worden opgepakt.

-   We volgen ac ef de technische en innova eve ontwikkelingen in het kader van de Energietransi e
    en springen in waar dit kan en/of waar dit een kostenverlagend eﬀect hee voor inwoners.

Dit volgen we ac ef. Vanwege de snel veranderde ontwikkelingen en innova es op het gebied van
duurzaamheid is dit een steeds terugkerende ac e als vanzelfsprekend onderdeel van het werk.

-   We staan, op aanvraag en op basis van maatwerk, kleine windmolens voor (agrarische) bedrijven en
    ondernemers toe.

Met de herziening van het ‘Bestemmingsplan Landelijk gebied gemeente Nieuwkoop’ is ook het
afwegingskader voor kleine windmolens in werking getreden. Hierdoor kunnen ondernemingen in het
buitengebied binnen de gestelde kaders een kleine windmolen plaatsen ten behoeve van de
energievoorziening. Dit punt is afgerond.

-   Met de Veiligheidsregio Hollands Midden (VRHM) afspraken maken over de toekomst van de drie
    brandweerkazernes binnen de gemeente Nieuwkoop.

Vanuit vastgoed zijn er afspraken gemaakt over de toekomst van de drie brandweerkazernes.



                                                                                                     149
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 149 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 150 ======================================================================

<pre>                                                                            JAARSTUKKEN 2023 - 150


-   Voor ons gemeentelijk vastgoed investeren we op natuurlijke momenten in
    duurzaamheidsmaatregelen.

Er zijn aanvragen gedaan voor de DUMAVA-subsidies (Duurzaam Maatschappelijk Vastgoed) voor de Vlijt
en de Verbinding.




                                                                                                 150
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 150 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 151 ======================================================================

<pre>                      JAARSTUKKEN 2023 - 151


6 JAARREKENING




                                        151
   Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 151 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 152 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 152


6.1   WAARDERINGSGRONDSLAGEN

Inleiding
De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de voorschri en zoals opgenomen in het ‘Besluit
begro ng en verantwoording provincies en gemeenten’ (BBV) en de (ﬁnanciële) verordening ex ar kel 212
Gemeentewet, waarin door de gemeenteraad op 13 april 2023 de uitgangspunten voor het ﬁnanciële
beleid zijn vastgesteld. Met daarin ook de regels voor het ﬁnanciële beheer en voor de inrich ng van de
ﬁnanciële organisa e.

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
De waardering van de ac va en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van
historische kosten. Tenzij bij het desbetreﬀende onderdeel anders is vermeld, worden de ac va en passiva
opgenomen tegen nominale waarden.

De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten
worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun
oorsprong vinden voor het einde van het begro ngsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het
opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De in de onderhavige jaarrekening gehanteerde
grondslagen voor waardering en resultaatbepaling zijn gebaseerd op de veronderstelling van con nuïteit
van de gemeente Nieuwkoop.

Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als baten genomen op het moment waarop het dividend
betaalbaar gesteld wordt.

Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Door het
formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende aan
arbeidskosten gerelateerde verplich ngen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten
echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt.

De algemene uitkering is verantwoord op basis van de laatst ontvangen betaalspeciﬁca e van het
Ministerie van BZK. Ook is deze conform de best mogelijke scha ng gebaseerd op basis van de laatst
beschikbare informa e van het Ministerie van BZK. Ten aanzien van de component aangaande de
accresmededeling wordt deze opgenomen conform de in het verslagjaar 2023 laatst gepubliceerde
accresmededeling. Doorgaans is deze accresmededeling opgenomen in de septembercirculaire. De
gevolgen van het bijgestelde accres zoals opgenomen in de meicirculaire van het verslagjaar t+1 worden
verantwoord in de jaarrekening van het op het verslagjaar volgend boekjaar. Het boekjaar (verslagjaar) is
gelijk aan het kalenderjaar.

Vergelijking met voorgaande jaren
De grondslagen voor waardering van ac va, passiva en van de resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten
opzichte van voorgaand jaar. Er hebben geen stelsel- en/of scha ngswijzigingen plaatsgevonden in
verslagjaar 2023.




                                                                                                       152
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 152 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 153 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 153


Balans

Vaste ac va
Immateriële vaste ac va
De immateriële vaste ac va zijn gewaardeerd tegen de oorspronkelijke verkrijgingsprijs (de inkoopprijs en
de bijkomende kosten) of vervaardigingsprijs (de aanschaﬃngskosten van de gebruikte grond- en
hulpstoﬀen en de overige directe kosten). Verminderd met de ontvangen subsidies en bijdragen van
derden, de jaarlijkse afschrijvingslasten en afwaarderingen wegens duurzame waardeverminderingen.
Duurzame waardeverminderingen van vaste ac va worden ona ankelijk van het resultaat van het
boekjaar in aanmerking genomen.

De kosten van het sluiten van geldleningen (inclusief de betaalde boeterente) en het saldo van agio en
disagio worden geac veerd en over maximaal de loop jd van de lening volledig afgeschreven. Dit start
vanaf het moment van het in gebruik nemen van het gerelateerde materieel of ﬁnancieel vast ac ef.
Indien geen nieuwe lening wordt aangetrokken zijn de kosten van vervroegde aﬂossing (boeterente) niet
geac veerd, maar als last verantwoord.

De kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald ac ef zijn onder de volgende voorwaarden
geac veerd:
     het voornemen bestaat het ac ef te gebruiken of te verkopen;
     he technische uitvoerbaarheid om het ac ef te voltooien staat vast;
     het ac ef in de toekomst economisch of maatschappelijk nut genereert;
     de uitgaven die aan het ac ef toe te rekenen zijn, zijn betrouwbaar zijn vast te stellen.

De kosten voor onderzoek en ontwikkeling worden lineair afgeschreven in 5 jaar conform bijlage 2 van de
‘Financiële verordening gemeente Nieuwkoop 2023’.

De onder de kosten van onderzoek en ontwikkeling geac veerde voorbereidingskosten voor
grondexploita es voldoen aan de volgende voorwaarden:
     de kosten passen binnen de kostensoortenlijst (ar kel 6.2.4) van het Bro;
     de kosten blijven maximaal vijf jaar geac veerd staan onder de immateriële vaste ac va. Na
       maximaal vijf jaar hebben de kosten geleid tot een ac eve grondexploita e, deze worden
       afgeboekt ten laste van het jaarresultaat;
     plannen tot ontwikkeling van de grond waarvoor de voorbereidingskosten worden gemaakt,
       hebben bestuurlijke instemming, blijkend uit een raads- (of indien gedelegeerd) of collegebesluit.

Materiële vaste ac va met economisch nut.
De op de oorspronkelijke verkrijgings- of vervaardigingsprijs toegepaste jaarlijkse afschrijvingen
corresponderen met een stelsel dat is afgestemd op de verwachte toekoms ge gebruiksduur (kortste van
de gescha e economische levensduur óf technische gebruiksduur) van de geac veerde objecten en
voorzieningen. Afschrijvingen geschieden daarnaast ona ankelijk van het resultaat van het boekjaar. Op
gronden wordt niet afgeschreven, tenzij de grond deel uitmaakt van een investering in de openbare
ruimte met maatschappelijk nut. Eventuele boekwinsten bij inruil of afsto ng van een kapitaalgoed zijn als
incidentele bate in de jaarrekening verwerkt.




                                                                                                      153
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 153 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 154 ======================================================================

<pre>                                                                              JAARSTUKKEN 2023 - 154


Buiten gebruik gestelde vaste ac va
Indien een vast ac ef buiten gebruik is gesteld, hee op het moment van buitengebruikstelling een
afwaardering van de boekwaarde plaatsgevonden naar de lagere restwaarde.

(Het gebruiksrecht voor onbepaalde duur op) So ware is als afzonderlijk ac ef opgenomen onder de
materiële vaste ac va als investering met economisch nut.

De lasten samenhangend met de uitvoering van klein en groot onderhoud, bodemsaneringen en het
baggeren van watergangen zijn niet levensduur verlengend. Daarom zijn deze niet geac veerd, maar
direct ten laste van de exploita e of de gevormde voorziening gebracht.

Erfpacht
In erfpacht uitgegeven gronden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, waarbij de uitgi eprijs van
eerste uitgi e geldt als verkrijgingsprijs. Gronden in eeuwigdurende erfpacht worden gewaardeerd tegen
registra ewaarde. Duurzame waardeverminderingen van vaste ac va worden ona ankelijk van het
resultaat van het boekjaar in aanmerking genomen.

Warme gronden
Gronden verworven met het oog op gebiedsontwikkeling, maar waarvoor nog geen opera onele
grondexploita e is vastgesteld, worden in de regel geduid als ‘warme gronden’. Conform de no e
grondbeleid in begro ng en jaarstukken (2019) worden deze verantwoord onder materiele vaste ac va
(ar kel 52 lid 1 onderdeel a BBV) tegen de verwervingskosten. Het toerekenen (ac veren) van andere
kosten is daarbij niet toegestaan.
In de bepaling of er bij deze ‘warme gronden’ sprake is van een duurzame waardevermindering, zoals
bedoeld in ar kel 65 BBV lid 1, kan onder de volgende cumula eve voorwaarden uitgegaan worden van de
waarde in toekoms ge bestemming in plaats van de geldende bestemming:
     de gronden moeten deel uitmaken van een door de gemeenteraad vastgestelde visie of
         masterplan voor (een) concrete en binnen afzienbare jd te starten grondexploita e(s), waarin de
         gebiedsontwikkeling van totaalplan naar deelgrondexploita es is vastgelegd;
     de gebiedsontwikkeling mag niet zodanig conﬂicteren met de uitkomst van de inventarisa e van
         bedreigingen die de ontwikkeling in de weg kunnen staan, bijvoorbeeld op het gebied van milieu
         of bereikbaarheid;
     de visie / het masterplan mag niet in strijd zijn met beleid van de provincie en/of rijk;
     er is een betrokkenheid bij de gebiedsontwikkeling van provincie of rijksoverheid;
     het mag alleen gaan om gebiedsontwikkeling voor de bouw van woningen en niet voor
         bedrijfsterreinen;
     periodiek (minimaal eens in de 2 jaar) worden de gronden getaxeerd tegen de waarde volgens de
         toekoms ge woningbouwbestemming, met inachtneming van de inherente onzekerheden van de
         ontwikkelmogelijkheden.

Overige investeringen met economisch nut
Deze materiële vaste ac va zijn gewaardeerd tegen de verkrijging- of vervaardigingsprijs. Speciﬁeke
investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreﬀende investering in mindering gebracht; in die
gevallen wordt het bedrag op het saldo afgeschreven.
Investeringen hebben een economisch nut indien ze verhandelbaar zijn en/of indien ze kunnen bijdragen
aan het genereren van middelen. Alle investeringen met een economisch nut > € 25.000 worden conform
de ‘Financiële verordening gemeente Nieuwkoop 2023’ geac veerd.

                                                                                                    154
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 154 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 155 ======================================================================

<pre>                                                                               JAARSTUKKEN 2023 - 155



Ac va met een economisch nut en een verkrijgingsprijs van minder dan € 25.000 worden niet geac veerd,
uitgezonderd gronden en terreinen. Gronden en terreinen worden al jd geac veerd. Op gronden en
terreinen wordt niet afgeschreven.
Materiële vaste ac va worden afgeschreven volgens de methodiek en de termijnen zoals vermeld in
bijlage 2 Afschrijvingsbeleid bij de ﬁnanciële verordening 2023. Bij de waardering wordt in voorkomende
gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze vermindering
naar verwach ng duurzaam is.
Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken.

De belangrijkste gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren:

Gronden en terreinen                   n.v.t.
Riolering                              diverse termijnen
Woonruimten                            40
Bedrijfsgebouwen (steen)               40
Vervoermiddelen (> 2.000 kilo)         8
Machines, apparaten en installa es     5
Installa es spor erreinen              15
Inventaris                             10
ICT, so ware                           5 (maximaal)
ICT, hardware                          5 (maximaal)
Overschrijdingen op investeringen worden toegelicht.

Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut
Investeren in infrastructurele werken in de openbare ruimte, zoals bijvoorbeeld wegen, pleinen, bruggen,
viaducten en parken, > € 25.000 worden conform de nota Ac va en afschrijvingen 2023 geac veerd.
Op investeringen in de openbare ruimte die voor 1 januari 2023 zijn gedaan, blij de ‘Financiële
verordening gemeente Nieuwkoop 2017’ van toepassing zoals deze gold op de dag voor de
inwerkingtreding van de nieuwe ‘Financiële verordening gemeente Nieuwkoop 2023’ (1 januari 2023).

De belangrijkste gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren:

Wegen                                    25-70
Kunstwerken                              25-80
Openbare verlich ng                      20
Beschoeiingen                            15-50
Nau sch en vaarwegenbeheer               10-40
Speelvoorzieningen                       8

Financiële vaste ac va
Leningen u/g aan gemeenschappelijke regelingen zijn opgenomen tegen nominale waarde.

Par cipa es in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (‘kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen’ in de zin
van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de
aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden.



                                                                                                     155
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 155 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 156 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 156


Tot dusver is een dergelijke afwaardering gelukkig niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt
boven de verkrijgingsprijs.

Obliga es worden geac veerd tegen nominale waarde.

Vlo ende ac va
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploita e
Het startpunt van een grondexploita e is het raadsbesluit met de vaststelling van het complex, inclusief
grondexploita ebegro ng. Vanaf dat moment wordt de grondexploita e geopend en kunnen
vervaardigingskosten worden geac veerd.

De onderhanden werken grondexploita e zijn opgenomen tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs,
verminderd met de opbrengst wegens verkopen. Indien de boekwaarde de marktwaarde van de grond
overschrijdt, wordt een afwaardering naar de lagere marktwaarde verantwoord of wordt een voorziening
voor het verwachte nega eve resultaat getroﬀen. De vervaardigingsprijs omvat de aanschaﬃngskosten
van de gebruikte grond- en hulpstoﬀen en de overige kosten (limita ef opgesomd in de kostensoortenlijst
zoals opgenomen ar kel 6.2.4 van het Besluit ruimtelijke ordening). Deze worden rechtstreeks aan de
vervaardiging toegerekend. In de vervaardigingsprijs worden daarnaast een redelijk deel van de indirecte
kosten opgenomen en is de werkelijk over vreemd vermogen betaalde rente over het boekjaar
toegerekend. De rente is toegerekend over de boekwaarde van de grondexploita e per 1 januari van het
betreﬀende boekjaar.

Voor winstneming geldt de percentage of comple on (POC) methode: voor zover gronden zijn verkocht en
opbrengsten zijn gerealiseerd wordt tussen jds naar rato van de voortgang van de kosten en de
opbrengsten winst worden genomen. Indien aan de volgende voorwaarden is voldaan, bestaat er
voldoende zekerheid om winst te kunnen nemen:
    1. het resultaat op de grondexploita e kan betrouwbaar worden ingeschat;
    2. de grond (of het deelperceel) moet zijn verkocht;
    3. de kosten zijn gerealiseerd (winst wordt naar rato van de realisa e gerealiseerd).

De verliezen op grondexploita es worden voorzien zodra deze bekend zijn. De voorziening wordt
gewaardeerd op nominale/contante waarde. Indien gewaardeerd op contante waarde: De
disconteringsvoet die is gehanteerd in de berekening van de contante waarde ten behoeve van het treﬀen
van een verliesvoorziening voor nega eve grondexploita es is voor alle gemeenten gelijk gesteld aan het
maximale meerjarig streefpercentage van de Europese Centrale Bank voor de inﬂa e binnen de Eurozone
(voor 2023: 2%).

Uitze ngen met een rentetypische loop jd korter dan één jaar.
De uitze ngen met een rentetypische loop jd korter dan één jaar worden gewaardeerd tegen nominale
waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. Deze voorziening wordt
sta sch bepaald.

Overlopende ac va
De overlopende ac va zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Onder de nog te ontvangen bedragen
zijn de gemaakte voorbereidingskosten voor faciliterende exploita eplannen of nog te sluiten anterieure
overeenkomsten als ‘nog te verrekenen kosten’ opgenomen indien aan de volgende voorwaarden is
voldaan:


                                                                                                        156
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 156 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 157 ======================================================================

<pre>                                                                               JAARSTUKKEN 2023 - 157


    1. de kosten moeten passen binnen de kostensoortenlijst Wro/Bro;
    2. de kosten mogen maximaal 5 jaar als overige nog te ontvangen bedragen blijven staan; na
       maximaal 5 jaar moet het kostenverhaal zijn gerealiseerd dan wel dienen de kosten te worden
       afgeboekt ten laste van het jaarresultaat;
    3. er is een besluit door de raad of het college genomen tot het maken van voorbereidingskosten
       voor faciliterend grondbeleid in een aangewezen gebied voor het ontwikkelen van het
       exploita eplan of tot het sluiten van een anterieure overeenkomst.

Liquide middelen en overlopende posten
De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. De liquide middelen staan ter vrije
beschikking van de gemeente Nieuwkoop.

Vaste passiva
Eigen vermogen
In het BBV worden reserves omschreven als vermogensbestanddelen die als eigen vermogen zijn aan te
merken en die vanuit bedrijfseconomisch oogpunt vrij te besteden zijn. De vaststelling van de
noodzakelijke omvang van reserves is een zaak van de gemeenteraad. Daarom worden reserves ook wel
onderverdeeld in algemene en bestemmingsreserves. Zodra de raad aan een reserve een bepaalde
bestemming hee gegeven, is er sprake van een bestemmingsreserve. Om die reden kunnen
bestemmingsreserves naar de situa e per ul mo verslagjaar geen nega eve stand kennen. Hee een
reserve geen bestemming dan wordt het een algemene reserve genoemd. Muta es in reserves zijn enkel
mogelijk op basis van een raadsbesluit genomen voor het einde van het betreﬀende begro ngsjaar. De
reserves worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Voorzieningen
Voorzieningen behoren tot het vreemd vermogen (schulden) van de gemeente. Om die reden kunnen
voorzieningen naar de situa e per ul mo verslagjaar geen nega eve stand kennen. Voorzieningen worden
gewaardeerd op de nominale bedrag van de betrokken verplich ng c.q. het voorzienbare verlies. Indien
het eﬀect van de jdswaarde van geld materieel is worden personele voorzieningen gewaardeerd tegen
contante waarde.

De pensioenverplich ng voor de wethouders is op de contante waarde van de (reeds
opgebouwde) toekoms ge uitkeringsverplich ngen gewaardeerd.

De onderhoudsegalisa evoorzieningen stoelen op een actuele meerjarenraming (beheerplan) van het uit
te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is
gehouden met de kwaliteitseisen die hiervoor geformuleerd zijn. In de paragraaf ‘onderhoud
kapitaalgoederen’ die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid hiervoor nader uiteengezet.
Uitgevoerd achterstallig onderhoud is daarbij ten laste van de exploita e verantwoord. Deze lasten zijn
niet ten laste van de gevormde voorziening gebracht.

Voorzieningen worden gevormd indien er sprake is van:
   – verplich ngen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, maar dit is
        redelijkerwijs te scha en;
   – op de balansdatum bestaande risico’s ter zake van bepaalde te verwachten verplich ngen of
        verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is te scha en;



                                                                                                      157
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 157 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 158 ======================================================================

<pre>                                                                              JAARSTUKKEN 2023 - 158


    –     kosten die in een volgend begro ngsjaar worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn
          oorsprong vindt in het begro ngsjaar of in een voorafgaand begro ngsjaar en de voorziening
          strekt tot gelijkma ge verdeling van lasten over een aantal begro ngsjaren;
    –     bijdragen (spaarcomponent) aan toekoms ge vervangingsinvesteringen met een economisch nut,
          waarvoor ter bestrijding van de kosten een heﬃng wordt geheven;
    –     middelen verkregen van derden, die speciﬁek besteed moeten worden, met uitzondering van de
          voorschotbedragen verkregen van Europese en Nederlandse overheidslichamen met een speciﬁek
          bestedingsdoel, die dienen ter dekking van lasten van volgende begro ngsjaren.

De vorming van een voorziening, dan wel een dota e aan een reeds bestaande voorziening, is als een last
in het betreﬀende boekjaar verantwoord. Alle aanwendingen aan voorzieningen zijn rechtstreeks ten laste
van de voorziening gebracht en in het verslagjaar niet ten laste van de exploita e verantwoord.

Voorzieningen worden niet gevormd voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplich ngen
van vergelijkbaar volume. Voor het bepalen van het jaarlijks vergelijkbaar volume is een jdsperiode van
vier jaar gehanteerd. Rentetoevoegingen aan voorzieningen zijn niet toegestaan.

Vaste schulden, met een rentetypische loop jd langer dan één jaar
De vaste schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde (hoofdsom) verminderd met het totaal van
de gedane aﬂossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische loop jd van één jaar of langer.

Vlo ende passiva
Ne o-vlo ende schulden met een rentetypische loop jd korter dan één jaar
De ne o-vlo ende schulden met een rentetypische loop jd korter dan één jaar zijn gewaardeerd tegen
nominale waarde.

Borg- en Garantstellingen
Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de
geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelich ng op de balans
nadere informa e opgenomen.

Afgeleide ﬁnanciële instrumenten
Gemeente Nieuwkoop maakt geen gebruik van ﬁnanciële derivaten en beperkt de risico’s (renterisico,
kasstroomrisico en kredietrisico) door gebruik te maken van de rekening-courantbankrekeningen en
schatkistbankieren bij het Ministerie van Financiën.

Algemene grondslagen voor de rechtma gheidsverantwoording

De in de jaarrekening opgenomen rechtma gheidsverantwoording is opgesteld op basis van de kaders
zoals besloten in de ‘Financiële verordening 2023’, het controleprotocol 2023-2026 en op basis van de
‘Kadernota Rechtma gheid van de Commissie BBV’. Dat betekent dat:
    1.       De rechtma gheidsverantwoording toeziet op de ﬁnanciële rechtma gheid van baten, lasten,
             balansmuta es, alsmede de baten en lasten inzake de speciﬁeke uitkeringen op grond van art.
             17 Financiële-verhoudingswet;
    2.       De ﬁnanciële rechtma gheid waaronder het voorwaardencriterium, het begro ngscriterium
             en het misbruik & oneigenlijk gebruik criterium omvat:



                                                                                                     158
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 158 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 159 ======================================================================

<pre>                                                                                  JAARSTUKKEN 2023 - 159


                       voor het voorwaardencriterium bestaat de norm uit het normenkader zoals op 29
                        februari 2024 door de raad is vastgesteld;
                       voor het begro ngscriterium geldt dat alle overschrijdingen van lasten op
                        programmaniveau en investeringskredieten onrechtma g zijn, waarbij voor een
                        aantal scenario’s in de ‘Financiële verordening 2023’ is beschreven wanneer deze
                        overschrijdingen acceptabel zijn. Voor over- en onderschrijdingen van baten op
                        programmaniveau, onderschrijdingen van lasten op programmaniveau en
                        onderschrijdingen van investeringskredieten geldt dat deze als onrechtma g zijn
                        aangemerkt indien ze niet jdig aan de raad zijn gemeld.
                       Ten aanzien van het M&O criterium is het M&O beleid van onze organisa e leidend
                        bij het voorkomen en opsporen van misbruik en oneigenlijk gebruik. Omdat alleen bij
                        misbruik sprake is van een onrechtma gheid zijn eventuele gevallen van misbruik
                        (mits cumula ef met andere fouten of onduidelijkheden boven de
                        verantwoordingsgrens) opgenomen in de rechtma gheidsverantwoording.

3.         De rechtma gheidsverantwoording is opgesteld binnen de kaders van de Kadernota
           Rechtma gheid 2023 van de Commissie BBV alsmede onze eigen ﬁnanciële verordening 2023
           en controleprotocol 2023-2026. Dit betekent dat:
                een verantwoordingsgrens van 2% (zijnde € 2.175.000) van de totale lasten inclusief
                   toevoegingen aan de reserves is gehanteerd waarboven cumula eve
                   rechtma gheidsfouten en rechtma gheidsonduidelijkheden in de
                   rechtma gheidsverantwoording worden opgenomen;
                een rapporteringsgrens van € 100.000 is gehanteerd waarboven individuele
                   rechtma gheidsfouten en rechtma gheidsonduidelijkheden in de paragraaf
                   Bedrijfsvoering worden opgenomen.




                                                                                                       159
     Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 159 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 160 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 160


6.2      BALANS

Activa
(bedragen x € 1.000,-) ACTIVA                                     31 december 2022     31 december 2023
Vaste activa
Immateriële vaste activa                                                       1.795                1.819


Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief        1.795                1.819

Materiële vaste activa                                                        88.631               90.156
Investeringen met een economisch nut
- gronden uitgegeven in erfpacht                                      334                  334
- overige investeringen met een economisch nut                     77.625               76.930
Investeringen met uitsluitend een maatschappelijk nut              10.672               12.892

Financiële vaste activa                                                        4.853                5.842
- Kapitaalverstrekkingen aan:
- deelnemingen                                                        411                  411
- Leningen aan:
- woningbouwcorporaties                                                 0                    0

- overige langlopende leningen u/g                                  4.442                5.431

Totaal vaste activa                                                           95.279               97.817
Vlottende activa
Voorraden                                                                      8.976                8.415
- Grond- en hulpstoffen:
- overige voorraden                                                     2                    1
- Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie                8.974                8.414


Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar               21.293               19.183
- Vorderingen op openbare lichamen                                    828                    0
- Belastingdienst                                                   5.083                4.984
- Rekening-courant Rijk                                            13.807               12.474
- Overige vorderingen                                               1.575                1.725

Liquide middelen                                                                 212                  121
- Kas, bank- en girosaldi                                             212                  121
Overlopende activa                                                             3.025                3.588
- Vooruitbetaalde bedragen                                          1.497                1.712
- Nog te ontvangen voorschotten overheidslichamen                       0                   52
- Nog te ontvangen bedragen                                         1.528                1.824


Totaal vlottende activa                                                       33.506               31.307

Totaal-generaal                                                              128.785              129.124




                                                                                                          160
         Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 160 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 161 ======================================================================

<pre>                                                                                             JAARSTUKKEN 2023 - 161


Passiva
(bedragen x € 1.000,-) PASSIVA                                           31 december 2022          31 december 2023
Vaste passiva
Eigen vermogen                                                                         65.579                    67.077
- Algemene reserve                                                        23.162                    12.083
- Bestemmingsreserves
- voor egalisatie van tarieven                                                 0                         0
- overige bestemmingsreserves                                             38.146                    52.117
- Het gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en
lasten in de jaarrekening                                                  4.271                     2.877

Voorzieningen                                                                          25.631                    24.213
-Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's                  5.082                     3.724
- Onderhoudsegalisatievoorzieningen                                       12.655                    12.930
- Voorzieningen van derden verkregen middelen                              7.894                     7.559

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer                   30.696                    29.050
- Onderhandse leningen van binnenlandse banken                            30.686                    29.040
- Waarborgsommen                                                              10                        10

Totaal vaste passiva                                                                 121.906                   120.340

Vlottende passiva

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één
jaar                                                                                       4.008                     3.726
- Kasgeldleningen                                                              0                         0
- Overige schulden                                                         4.008                     3.726
Overlopende passiva                                                                        2.871                     5.058


- Ontvangen voorschotbedragen overheidslichamen                            1.275                     1.879
- Overige vooruit ontvangen bedragen                                         986                     2.459
- Nog te betalen bedragen                                                    610                       720



Totaal vlottende passiva                                                           6.879                     8.784

Totaal generaal                                                                    128.785                   129.124

Gewaarborgde geldleningen                                                          37.766                    37.257




                                                                                                                       161
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 161 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 162 ======================================================================

<pre>                                                                           JAARSTUKKEN 2023 - 162


6.3      TOELICHTING OP DE BALANS

Toelich ng op de balans per 31 december 2023
(bedragen in tabellen/overzichten x € 1.000)

ACTIVA
Vaste Ac va
Het onderstaande overzicht gee het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met
economisch nut weer:
Immateriële vast activa
Boekwaarde per                                                    31-12-2022            31-12-2023
Onderzoek en ontwikkeling                                              1.795                 1.819
                                                                        1.795                 1.819

Specificatie uitgaven Onderzoek en ontwikkeling 2023
Vermeerderingen:
Uitvoering krediet Centrumplan Nieuwveen                                        168
Voorbereiding Dorpshart Ter Aar                                                                 136
Voorbereiding Ter Aar Noordoost                                                                 125
Voorbereiding Land van Koppen fase 3                                                            214
Voorbereiding Langeraar Noord West                                                               67
Voorbereiding Kleine verwondering                                                                33
Afgesloten kredieten: inbreng in nieuw geopende grexen:
Voorbereiding Vrouwenakker                                                      -435
Voorbereiding Centrumlocatie Nieuwveen                                                         -100
Voorbereiding grondruil Vrouwenakker West                                                      -184
                                                                                                 24



Materiële vast activa
Boekwaarde per                                            31-12-2022            31-12-2023
In erfpacht uitgegeven gronden                                            334                   334
Overige investeringen met een economisch nut                           77.625                76.930
Investeringen met uitsluitend maatschappelijk nut                      10.672                12.892
Totaal                                                                 88.631                90.156




                                                                                                  162
         Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 162 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 163 ======================================================================

<pre>                                                                           JAARSTUKKEN 2023 - 163


Het onderstaande overzicht gee het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch
nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heﬃng kan worden geheven, weer:




Het onderstaande overzicht gee het verloop van de boekwaarde van investeringen met maatschappelijk
nut weer:




                                                                                               163
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 163 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 164 ======================================================================

<pre>                                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 164


Financiële vaste ac va
Het verloop van de ﬁnanciële vaste ac va gedurende het jaar 2023 wordt in onderstaand overzicht
weergegeven:
Financiële vaste activa
                                   Boek-        Voor-    Saldo      Inves-       Aflos-      Afwaar-     Saldo        Voor-     Boek-waarde
                                 waarde       ziening   31-12-      tering     singen/      deringen    31-12-      ziening      31-12-2023
                                  31-12-   oninbaar- 2022 (excl      2023      afschrij-                 2023    oninbaar-
                                    2022   heid 2022    voorz)                  vingen                           heid 2023


Deelnemingen                        411          0        411          0              0           0      411            0              411
Woningbouwcorporaties                0           0          0          0              0           0        0            0                0
Uitzettingen langer dan 1 jaar       0           0          0          0              0           0        0            0                0
Overige langlopende leningen     4.237           0      4.237       1011              0           0    5.248            0            5.248
Langl vorderingenSoza              410        -205        205          0              0           0      379         -196              183
Totaal                           5.058        -205      4.853      1.011              0           0    6.038         -196            5.842



Investeringen
Overzicht af te sluiten kredieten per 31-12-2023


                                              Gevoteerd           Raming /           Besteding         Restant
Omschrijving                                  krediet             begr.2023          2023              krediet
Warmtenet Schoterhoek II                      1.408.000,00        0,00               -142.455,00       142.455,00

Aankoop Noordenseweg 25                       887.500,00          887.500,00         891.442,08        -3.942,08
Vervangen Stratos B08-15                      30.000,00           30.000,00          0,00              30.000,00
2022 - Dijkverzwaring Hogedijk Noord          356.635,00          168.887,00         374.677,64        -205.790,64
2022 - Uiterbuurtweg Blokland                 848.853,00          548.458,49         188.082,02        360.376,47
2022 - De Kuil West Noorden                   521.146,00          514.758,50         413.868,58        100.889,92
2022 Noordeinde Zuid asfalt/klinkers          308.896,00          0,00               -61.295,00        61.295,00
2023 - Voorhaaldijk                           166.000,00          166.000,00         107.317,89        58.682,11
2023 - Kunstwerken hout 35 jaar               44.000,00           44.000,00          42.320,80         1.679,20
Openbare verlichting, armaturen 2022          118.800,00          75.203,50          0,00              75.203,50
Gemalen (BK+ME) 2021                          185.070,00          56.233,56          59.945,25         -3.711,69
Uitbr.grondwatermeetnet (overig)2021          80.000,00           10.331,00          4.989,30          5.341,70
Hoofdgemalen mechanisch/elect. 2022           90.000,00           90.000,00          73.669,42         16.330,58
Minigemalen mechanisch/elect. 2022            200.000,00          142.603,57         143.493,04        -889,47
2022 Randvoorzieningen                        27.418,00           27.418,00                            11.246,08
mechani/elekt                                                                        16.171,92
Damwand hout Gemeentevaart BHP                122.400,00          122.400,00                           95.930,00
2021                                                                                 26.470,00
Beschoeiing Meijepad Noord BHP 2021           33.000,00           32.500,00          0,00              32.500,00
Damwanden/Schottenbeschoeiing                 108.381,00          9.854,25                             9.854,25
2022                                                                                 0,00
Vervangen Hansa APZ                           110.000,00          110.000,00         0,00              110.000,00
Aanleg Papeneiland                                                527.952,00         0,00              527.952,00
Warmtepomp zwembad                            254.000,00          254.000,00         0,00              254.000,00
Voorb.krd.Vrouwenakker West          150.000,00                   25.808,47          -434.874,32       460.682,79
Voorbereiding grondruil Vrouwenakker 190.000,00                   0,00                                 184.317,07
West                                                                                 -184.317,07

                                                                                                                              164
         Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 164 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 165 ======================================================================

<pre>                                                                            JAARSTUKKEN 2023 - 165


Aankoop grond volkstuinen              464.500,00     464.500,00    457.829,03    6.670,97

Aanschaf module vastgoedUltimo         35.000,00      35.000,00     0,00          35.000,00
Nissan VR-592-D                        26.000,00      26.000,00     0,00          26.000,00
Nissan VR-593-D                        26.000,00      26.000,00     0,00          26.000,00
Renault Zoe RK-969-F T&H               32.000,00      32.000,00     0,00          32.000,00
Citroen Berlingo V-929-KT T&H          26.000,00      26.000,00     0,00          26.000,00
Citroen Berlingo V-595-KN T&H          26.000,00      26.000,00     0,00          26.000,00
IKC Zevenhoven                         2.911.724,00   0,00          393.250,00    -393.250,00
Vrouwenakker                           0,00           0,00          -391.492,28   391.492,28
Aankoop grond Vrouwenakker-West        460.000,00     59.110,99     -400.889,01   460.000,00
Bouwk aanp Middelweg 1                 160.000,00     102.231,00    102.122,41    108,59
Overige Investeringen 2021 ( 5 jr)     57.500,00      22.457,00     29.242,29     -6.785,29
Laptops speciale doeleinden 2021       50.000,00      44.452,60     0,00          44.452,60
Overige inv 7 jr 2021                  25.000,00      18.709,80     19.032,55     -322,75
Laptops Elite X360                     400.000,00     0,00          33.347,97     -33.347,97
Verv ICT midd afschr 4jr 400.00 LapT   208.894,00     208.894,23    225.849,83    -16.955,60
Verv. Ict afschr. 4 jr. Autocad/Plyc   35.000,00      35.000,00     23.086,55     11.913,45
Verv. ict afschr 5 jr. monitoren       50.000,00      50.000,00     0,00          50.000,00
Verv. ict afschr 7 jr. headsets        15.000,00      15.000,00     0,00          15.000,00
Huisvesting GW, bouwk.kosten           2.186.005,00   0,00          -17.317,72    17.317,72
Huisvesting GW, civiel tech kst        238.467,00     14.844,94     0,00          14.844,94
Huisvesting GW, inrichting kst         123.130,00     7.129,43      9.406,47      -2.277,04

Omschrijving                                           Toelich ng
Warmtenet Schoterhoek II                               Betre ontvangen bijdragen van derden
                                                       (kopers van een bedrijfskavel) aan het
                                                       warmtenet onder Schoterhoek II. Deze
                                                       bijdragen worden in mindering gebracht
                                                       op de boekwaarde.
Aankoop Noordenseweg 25                                De aankoop is afgerond.
Vervangen Stratos B08-15                               Krediet is niet benodigd, dubbel
                                                       geraamd.
2022 - Dijkverzwaring Hogedijk Noord                   Project afgerond, meerkosten door
                                                       vervuilde grond, compensa e in
                                                       8110158.
2022 - Uiterbuurtweg Blokland                          Project afgerond met
                                                       aanbestedingsvoordeel.
2022 - De Kuil West Noorden                            Project afgerond met
                                                       aanbestedingsvoordeel.
2022 Noordeinde Zuid asfalt/klinkers                   Krediet in 2022 afgesloten met € 36.820
                                                       voordeel. Van de provincie is in 2023
                                                       nog een subsidie ontvangen.
2023 - Voorhaaldijk                                    Project afgerond met
                                                       aanbestedingsvoordeel.
2023 - Kunstwerken hout 35 jaar                        Project afgerond.
Openbare verlich ng, armaturen 2022                    Project afgerond met
                                                       aanbestedingsvoordeel.
Gemalen (BK+ME) 2021                                   Project is afgerond.

                                                                                                 165
     Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 165 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 166 ======================================================================

<pre>                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 166


Uitbr.grondwatermeetnet (overig)2021        Project is afgerond.
Hoofdgemalen mechanisch/elect. 2022         Project is afgerond.
Minigemalen mechanisch/elect. 2022          Project is afgerond.
2022 Randvoorzieningen mechani/elekt        Project is afgerond.
Damwand hout Gemeentevaart BHP 2021         Project wordt afgesloten, vervanging
                                            wordt betrokken in nieuw beheerplan.
Beschoeiing Meijepad Noord BHP 2021         Project wordt afgesloten, vervanging
                                            wordt betrokken in nieuw beheerplan.
Damwanden/Scho enbeschoeiing 2022           Project is afgerond.
Vervangen Hansa APZ                         Krediet is niet nodig, dubbel geraamd.
Aanleg Papeneiland                          Krediet is afgerond.
Warmtepomp zwembad                          Deze investering wordt niet meer gedaan
                                            voor het huidige zwembad en kan
                                            vervallen.
Voorb.krd.Vrouwenakker West                 Boekwaarde voorbereidingskrediet
                                            ingebracht in grex Vrouwenakker.
Voorbereiding grondruil Vrouwenakker West   Boekwaarde voorbereidingskrediet
                                            ingebracht in grex Vrouwenakker.
Aankoop grond volkstuinen                   De grond is aangekocht. Krediet kan
                                            worden afgesloten.
                                            Er is een nieuwe module voor vastgoed
                                            aangescha . Het betre een SaaS
                                            oplossing en de implementa ekosten
                                            worden daarom niet als investering
                                            gezien maar zijn in de
Aanschaf module vastgoed Ul mo              exploita ebegro ng verantwoord.
Nissan VR-592-D                             Het voertuig is vervangen door een
                                            leasevoertuig.
Nissan VR-593-D                             Het voertuig is vervangen door een
                                            leasevoertuig.
Renault Zoe RK-969-F T&H                    Het voertuig is vervangen door een
                                            leasevoertuig.
Citroen Berlingo V-929-KT T&H               Het voertuig is vervangen door een
                                            leasevoertuig.
Citroen Berlingo V-595-KN T&H               Het voertuig is vervangen door een
                                            leasevoertuig.
IKC Zevenhoven                              In 2023 zijn de laatste facturen voor de
                                            bouw van het IKC in Zevenhoven betaald.
                                            Het krediet was - fou ef - in 2022 al
                                            afgesloten.
                                            Inbreng strategische gronden in grex
Vrouwenakker                                Vrouwenakker.
                                            Boekwaarde aankoop grond ingebracht
Aankoop grond Vrouwenakker-West             in grex Vrouwenakker.
Bouwk aanp Middelweg 1                      De verbouwing van (een gedeelte van)
                                            het pand aan de Middelweg tot
                                            appartementen voor de huisves ng van
                                            ontheemden uit Oekraïne is afgerond.
Overige Investeringen 2021 ( 5 jr)          Vervanging en aanpassing MER-ruimte is
                                            afgerond.


                                                                                       166
     Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 166 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 167 ======================================================================

<pre>                                                                            JAARSTUKKEN 2023 - 167


Laptops speciale doeleinden 2021                       Het project vervangingen werkplekken is
                                                       afgerond.
Overige inv 7 jr 2021                                  Het project vervangingen werkplekken is
                                                       afgerond.
Laptops Elite X360                                     Door forma e-uitbreiding meer laptops
                                                       aangescha dan begroot.
Verv ICT midd afschr 4jr 400.00 LapT                   Door forma e-uitbreiding meer
                                                       telefoons aangescha dan begroot.
Verv. Ict afschr. 4 jr. Autocad/Plyc                   Het project vervangingen werkplekken is
                                                       afgerond.
Verv. ict afschr 5 jr. monitoren                       Het project vervangingen werkplekken is
                                                       afgerond.
Verv. ict afschr 7 jr. headsets                        Headsets worden niet meer in zijn
                                                       geheel vervangen, maar uit de
                                                       exploita e.
Huisves ng GW, bouwk.kosten                            Terugontvangst in verband met gebruik
                                                       voor een noodstroomvoorziening.
Huisves ng GW, civiel tech kst                         De nazorgtermijn is afgelopen.
Huisves ng GW, inrich ng kst                           Het werk is afgerond met een kleine
                                                       overschrijding.

Overzicht investeringen die van 2023 doorlopen naar 2024



                                       Gevoteerd    Raming /        Besteding    Restant
Omschrijving                           krediet      begr.2023       2023         krediet
2021-Hoekse Aarkade-Schilkkade         74.512,00    73.511,95       0,00         73.511,95
Vervanging Stratos B08 15 VCX 350      30.000,00    30.000,00       0,00         30.000,00
Hansa APZ 1003-K                       110.000,00   110.000,00      0,00         110.000,00
Beheer So ware BGT                     56.500,00    56.500,00       0,00         56.500,00
Vervangen DAF/HIAB Laadkraan91-        150.000,00   150.000,00                   3.417,50
BBZ-7                                                               146.582,50
Vervangen Schaefer 3550OT              55.000,00    55.000,00       40.119,00    14.881,00
Sprinter                               40.000,00    40.000,00       0,00         40.000,00
2022 - Dijkverzwaring Dorpsstraat ZV 1.237.643,00 1.194.179,66      19.453,18    1.174.726,48
2022 - Kousweg-Molenweg                1.492.835,00 1.460.938,00    896.139,92 564.798,08
2023 - Dijkverzw. Kortenaarsew. Nrd    915.000,00   915.000,00      0,00       915.000,00
2023 - Zuideinde Nieuwkoop             1.141.000,00 1.141.000,00    0,00         1.141.000,00
2023 - Dijkrec. Nieuwv. Jaagp. Ruige   3.076.000,00 3.076.000,00    0,00         3.076.000,00
2023 - Noordse Buurt                   308.000,00   308.000,00      0,00         308.000,00
2023 - Van Schagenhof Ter Aar          650.000,00   650.000,00      0,00         650.000,00
2021-Kuntswerken hout 35 jaar          395.663,00   87.192,74       63.935,00    23.257,74
2021-Duikers 80 jaar                   133.042,00   127.477,00      0,00         127.477,00
2022 - Kunstwerken 80 jaar             198.433,00   197.429,00      135.094,79 62.334,21


                                                                                                 167
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 167 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 168 ======================================================================

<pre>                                                                           JAARSTUKKEN 2023 - 168


2023 - Westveensebrug                  540.000,00   540.000,00     19.877,50    520.122,50
2023 - Kunstwerken beton 80 jaa jaar 114.000,00     114.000,00     18.279,00    95.721,00
Openbare verlich ng, masten 2023       61.000,00    61.000,00      43.718,28    17.281,72
Openbare verlich ng, armaturen         231.000,00   231.000,00                  220.003,40
2023                                                               10.996,60
Armaturen Centrumplan Nieuwkoop        60.000,00    60.000,00      31.270,60    28.729,40
Verv vrijvalriool incl.koppelen        1.088.347,00 723.097,96     212.103,18 510.994,78
Vrijvervalriolering 2022               1.088.347,00 1.088.347,00   38.053,80 1.050.293,20
2022 - Klimaatmaatregelen              1.416.223,00 742.968,00     91.439,50    651.528,50
2023 - Vrijvervalriolering             1.088.000,00 1.088.000,00   0,00         1.088.000,00
2023 - Hoofdgemaal bouwkundig          13.000,00    13.000,00      4.000,00     9.000,00
2023 - Hoofdgemaal mech. elek.         120.000,00   120.000,00     0,00         120.000,00
2023 - Minigemalen mech. elek          200.000,00   200.000,00     142.702,68 57.297,32
2023 - Verbeteringsmaatregelen         329.000,00   329.000,00     0,00       329.000,00
2023 - Beschoeiing 30 jaar             108.000,00   108.000,00     101.765,38 6.234,62
2023 - Natuurvriendelijke oever 50 j   4.000,00     4.000,00       31.376,00 -27.376,00
Krediet WKO IKC de Poel                660.000,00   660.000,00     1.050,00     658.950,00
Uitv.krediet Centrumplan Nieuwveen 300.000,00       285.049,00     167.869,61 117.179,39
Voorb.krd. Dorpshart TA                300.000,00   289.449,00                253.744,49
                                                                   35.704,51
Voorber.krd. Ter Aar Noordoost         695.000,00   485.961,22     125.748,71 360.212,51
Voorb.kr. Land van Koppen fase 3       150.000,00   101.518,53     214.221,94 -112.703,41
Voorb.kr. Langeraar NW                 330.000,00   325.631,34     66.875,31    258.756,03
Voorber. Kleine verwondering           0,00         0,00           32.925,87    -32.925,87
Krediet volkstuin klaar maken          84.000,00    84.000,00      -          420.680,00
                                                                   336.680,00
De Verbinding verduurzaming            294.000,00   294.000,00     0,00       294.000,00
Deutz Fahr Trekker 5090 D              42.000,00    42.000,00      0,00         42.000,00
Stratos 35 - 36 opzetstrooier          30.000,00    30.000,00      0,00         30.000,00
Stratos B 11k                          30.000,00    30.000,00      0,00         30.000,00
Voorb krd bouw Zwembad                 853.000,00   853.000,00     79,00        852.921,00
IKC Langeraar Voorber.krediet          1.985.000,00 1.784.782,00   250.196,01 1.534.585,99
IKC Woerdense Verlaat voorbereiding 621.000,00      580.138,94     125.134,46 455.004,48
IKC Nieuwveen Voorber.krediet          928.000,00   928.000,00     65.391,50    862.608,50
Bouwk aanp Beukenpad 1                 460.000,00   455.092,00     -33.348,81   488.440,81
IKC Langeraar school                   1.884.000,00 1.884.000,00   0,00         1.884.000,00
IKC Langeraar overige kosten           196.000,00   196.000,00     0,00         196.000,00
IKC Langeraar kinderopvang             566.000,00   566.000,00     0,00         566.000,00


                                                                                               168
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 168 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 169 ======================================================================

<pre>                                                                            JAARSTUKKEN 2023 - 169


IKC Langeraar gym. lokaal            568.000,00     568.000,00       0,00         568.000,00
Vervanging bodeauto 2014 18-VZX-9    27.000,00      27.000,00        0,00         27.000,00
Doorontw. gem.kant. Nieuwveen        700.000,00     700.000,00       8.108,91     691.891,09


Omschrijving                      Toelich ng
2021-Hoekse Aarkade-Schilkkade    Project wordt in Q1 2024 afgerond met een verwachte
                                  overschrijding van € 85.000.
Vervanging Stratos B08 15 VCX 350 De vervanging vindt in 2024 plaats.
Hansa APZ 1003-K                  De vervanging vindt in 2024 plaats.
Beheer So ware BGT                De aanbesteding is afgerond. De uitvoering vindt in 2024 plaats.
Vervangen DAF/HIAB Laadkraan91- De afronding van de aanschaf vindt in 2024 plaats.
BBZ-7
Vervangen Schaefer 3550OT         De afronding van de aanschaf vindt in 2024 plaats.
Sprinter                          De vervanging vindt in 2024 plaats.
2022 - Dijkverzwaring Dorpsstraat Project wordt in 2025 met Hoogheemraadschap van Rijnland
ZV                                gerealiseerd.
2022 - Kousweg-Molenweg           Project wordt in 2024 met aanbestedingsvoordeel afgerond.
2023 - Dijkverzw. Kortenaarsew.   Project wordt in 2026 met Hoogheemraadschap van Rijnland
Nrd                               gerealiseerd.
2023 - Zuideinde Nieuwkoop        Project start Q3 2024.
2023 - Dijkrec. Nieuwv. Jaagp.    Project wordt in 2025 met Hoogheemraadschap van Rijnland
Ruige                             gerealiseerd.
2023 - Noordse Buurt              Project start medio 2024.
2023 - Van Schagenhof Ter Aar     Project start medio 2025 als gevolg van planning Liander.
2021-Kuntswerken hout 35 jaar     Laatste werkzaamheden worden in 2024 uitgevoerd.
2021-Duikers 80 jaar              Brug Liemeer wordt meegenomen bij dijkverzwaring HH Rijnland
                                  in 2025.
2022 - Kunstwerken 80 jaar        Project wordt in 2024 met aanbestedingsvoordeel afgerond.
2023 - Westveensebrug             Project gestart in Q4. Werkzaamheden vinden plaats buiten
                                  vaarseizoen.
2023 - Kunstwerken beton 80 jaa   Project wordt in Q3 2024 uitgevoerd tezamen met project
jaar                              Zuideinde.
Openbare verlich ng, masten 2023 Project wordt in 2024 afgerond.
Openbare verlich ng, armaturen    Project wordt in 2024 afgerond.
2023
Armaturen Centrumplan             Project wordt in Q2 2024 afgerond. BW is niet in administra e
Nieuwkoop                         ingevoerd.
Verv vrijvalriool incl.koppelen   De resterende werkzaamheden zijn in uitvoering.
Vrijvervalriolering 2022          De werkzaamheden Oude Nieuwveenseweg zijn in uitvoering.
2022 - Klimaatmaatregelen         De werkzaamheden lopen door tot in 2025.
2023 - Vrijvervalriolering        Rioolwerkzaamheden Hoogerheidestraat 2025.
2023 - Hoofdgemaal bouwkundig     Project wordt in Q1 2024 afgerond.
2023 - Hoofdgemaal mech. elek.    Project wordt in Q1 2024 afgerond.
2023 - Minigemalen mech. elek     Project wordt in Q1 2024 afgerond.
2023 - Verbeteringsmaatregelen    De werkzaamheden vinden plaats in 2024.
2023 - Beschoeiing 30 jaar        Project wordt in 2024 afgerond.


                                                                                                 169
     Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 169 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 170 ======================================================================

<pre>                                                                               JAARSTUKKEN 2023 - 170


2023 - Natuurvriendelijke oever 50 Project wordt in 2024 afgerond. Het totaal bedrag wordt van HH
j                                  Rijnland terugontvangen.
Krediet WKO IKC de Poel            Werk is in voorbereiding, de investering kan binnen budget
                                   gerealiseerd worden, de warmte-koude opslag kan worden
                                   geplaatst in het 3de en 4de kwartaal van 2024. De realiseren is nog
                                   wel a ankelijk van de doorgang van het project Warmtenet
                                   Langeraar.
Uitv.krediet Centrumplan           Eind 2023 is de fundering gestort voor het
Nieuwveen                          appartementencomplex aan het Weteringplein te Nieuwveen.
                                   Een belangrijke mijlpaal met het oog op de bouw van 48
                                   appartementen in het centrum van het dorp Nieuwveen
                                   bestemd voor jongeren en ouderen.
Voorb.krd. Dorpshart TA            Voor de zomer is het masterplan voor het Dorpshart Ter Aar
                                   vastgesteld. In het derde kwartaal is gestart met het opstellen
                                   van de samenwerkingsovereenkomst en zijn de voorbereidingen
                                   voor het omgevingsplan ter hand genomen. Met de raad is het
                                   communica e en par cipa eplan voor de voorbereidingsfase
                                   gedeeld.
Voorber.krd. Ter Aar Noordoost     De ontwikkeling van Ter Aar Noordoost met ruimte voor 300
                                   woningen verloopt stroef. Tot op heden is het niet gelukt om
                                   overeenstemming te bereiken met par culiere grondeigenaren.
                                   Wel is het gelukt om een vervangende loca e voor De Geschikte
                                   Peer aan te kopen. Daarbij is gebleken dat de ontwikkeling van
                                   deze woonwijk alleen kan plaatsvinden als er een gecombineerde
                                   ontslui ng wordt gerealiseerd aan zowel de zuidkant als de
                                   noordkant van de Kerkweg. Daarom hee het college op 5
                                   december besloten om de zuidelijke ontslui ng (rondweg) nader
                                   te onderzoeken (verkenningsfase).
Voorb.kr. Land van Koppen fase 3   De raad hee rond de zomer de startno e Land van Koppen
                                   fase 3 in Noorden vastgesteld. In het najaar hee de raad
                                   besloten om drie ontslui ngsvarianten verdiepend te
                                   onderzoeken. In afwach ng van de resultaten van dit onderzoek
                                   is de ontwikkeling van dit woningbouwplan gestaakt. In 2024 is
                                   een aanvullend krediet geraamd van € 150.000. Gezien de
                                   versnelling in het project zijn de begrote uitgaven van 2024
                                   grotendeels in 2023 gemaakt.
Voorb.kr. Langeraar NW             Ten behoeve van woningbouwontwikkeling In Langeraar is de
                                   loca e Langeraar West onder de aandacht gebracht van de
                                   provincie én de minister. Na de zomer is gestart met een
                                   scenariostudie als opmaat voor een masterplan Langeraar
                                   Westzijde.
Voorber. Kleine verwondering       Het voorbereidingskrediet voor de Kleine Verwondering is
                                   beschikbaar vanaf 2024. In 2023 zijn we echter al gestart met
                                   voorbereidende werkzaamheden.
Krediet volkstuin klaar maken      Nega eve besteding betre afwaardering waarde grond
                                   volkstuinen. Werkelijk restantkrediet is € 84.000.
De Verbinding verduurzaming        De verduurzaming van de Verbinding hee vertraging opgelopen
                                   doordat de beheerder van het stroomnet (Liander) nog geen
                                   zwaardere elektriciteitsaanslui ng beschikbaar kon stellen.
Deutz Fahr Trekker 5090 D          De vervanging vindt in 2024 plaats.
Stratos 35 - 36 opzetstrooier      De vervanging vindt in 2024 plaats.
Stratos B 11k                      De vervanging vindt in 2024 plaats.


                                                                                                     170
     Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 170 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 171 ======================================================================

<pre>                                                                               JAARSTUKKEN 2023 - 171


Voorb krd bouw Zwembad           De voorbereidingen voor de bouw van het nieuwe zwembad zijn
                                 gestart. In 2024 zullen de eerste uitgaven volgen.
IKC Langeraar Voorber.krediet    De voorbereidingen voor de bouw van het nieuwe IKC in
                                 Langeraar zijn in volle gang. Het project bevindt zich op dit
                                 moment in de uitvoeringsfase.
IKC Woerdense Verlaat            De voorbereidingen voor de bouw van het nieuwe IKC in
voorbereiding                    Woerdense Verlaat zijn in volle gang. Het project bevindt zich op
                                 dit moment in de ontwerpfase.
IKC Nieuwveen Voorber.krediet    De voorbereidingen voor de bouw van het nieuwe IKC in
                                 Nieuweveen zijn in volle gang. De ontwerpfase van dit project is
                                 begin 2024 gestart.
Bouwk aanp Beukenpad 1           De verbouwing van het pand aan het Beukenpad tot
                                 appartementen voor de huisves ng van ontheemden uit
                                 Oekraïne is vrijwel afgerond.
IKC Langeraar school             De bouw van het IKC Langeraar en bijbehorende voorzieningen
                                 zal volgens planning starten in 2024.
IKC Langeraar overige kosten     De bouw van het IKC Langeraar en bijbehorende voorzieningen
                                 zal volgens planning starten in 2024.
IKC Langeraar kinderopvang       De bouw van het IKC Langeraar en bijbehorende voorzieningen
                                 zal volgens planning starten in 2024.
IKC Langeraar gym. klokaal       De bouw van het IKC Langeraar en bijbehorende voorzieningen
                                 zal volgens planning starten in 2024.
Vervanging bodeauto 2014 18-VZX- De vervanging vindt in 2024 plaats.
9
Doorontw. gem.kant. Nieuwveen    De besteding vindt plaats in 2024. BW is niet in administra e
                                 ingevoerd.

Vlo ende ac va
Voorraden
De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën:
Voorraden

Overige voorraden                                                      31-12-2022       31-12-2023
- waardepapieren                                                                2                1
- overig                                                                       0                 0
                                                                               2                 1


Boekwaarde per                                                         31-12-2022       31-12-2023
Bouwgronden:
- bouwgronden in exploitatie                                               40.207           39.686

Af: voorziening nadelige saldi grondexploitatie                            31.233           31.272
                                                                            8.974            8.414




In paragraaf 5.7 Grondbeleid wordt de toelich ng per grex verklaard.




                                                                                                     171
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 171 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 172 ======================================================================

<pre>                                                                                 JAARSTUKKEN 2023 - 172


In de grondexploita es wordt gerekend met een aantal algemene (reken)parameters, marktonderzoek,
WACC berekening en commissie BBV. De uitgebreide toelich ng op de gehanteerde parameters is terug te
vinden in de jaarlijkse grondprijzenbrief 2023.

Om de strategische koers van het grondbedrijf goed te waarborgen wordt risicomanagement ingezet, om
de ﬁnanciële en inhoudelijke voortgang in de lopende grondexploita es te monitoren. Bij de actualisa e
van de grondexploita es wordt voor alle lopende grondexploita es jaarlijks een risicoanalyse opgezet.
Daarnaast zijn er ook een aantal risico’s die expliciet worden benoemd in het MPG.

Op basis van de regelgeving van het BBV (besluit, begro ng en verantwoording) moet verplichte
tussen jdse winst worden genomen voor posi eve complexen die nog niet werden afgesloten. Dit
gebeurd op basis van de POC-methode (percentage of comple on), waarbij de voortgang van het project
en de realisa e van kosten en opbrengsten in acht worden genomen. Bij de actualisa e 2020 is door de
raad een Reserve winstneming ingesteld waarin de tussen jds genomen winst wordt gereserveerd totdat
de betreﬀende grondexploita e wordt afgesloten.

De voorziening nadelige saldi grondexploita es is een credit post (zie toelich ng bij de voorzieningen).
Conform verslaggevingsvoorschri en dient deze post debet in mindering gebracht te worden.
De waardering van de gronden in exploita e per 31 december 2023 is gebaseerd op de geactualiseerde
grondexploita es per 1 januari 2024 en de uitkomsten van de door de gemeente uitgevoerde
risicoanalyses.. De geactualiseerde grondexploita eberekeningen naar peildatum 1-1-2024 zijn
goedgekeurd door de gemeenteraad op 6 juni 2024.

Dit betre de beste inscha ng op dit moment die omgeven is door de nodige risico's, aannames en
veronderstellingen die periodiek (jaarlijks) worden herzien. Deze periodieke herziening kan - mede gezien
de huidige onzekere marktomstandigheden - leiden tot een aangepaste waardering van de gronden in
exploita e en de hiermee samenhangende voorziening voor nega eve grondexploita es.
Dat geldt zowel voor de nog te maken kosten als de nog te verwachten opbrengsten. De grootste risico’s
ten aanzien van de huidige scha ngen en de mogelijke uitkomst daarvan zijn gelegen in de realisa e van
de ingeplande verkoopaantallen. De ingerekende aantallen zijn gebaseerd op afspraken met de Provincie.
Als er vertraging in deze afzet ontstaat dan kan dit eﬀect hebben op de vermogensposi e van de
gemeente.

Per 31 december 2023 zijn er acht lopende grondexploita es, er zijn in 2023 geen grondexploita es
afgesloten.

In de grondprijzenbrief 2024 en in het MPG zijn de kaveluitgi e, woningbouwplanning en uitgebreide
marktanalyses te vinden.




                                                                                                       172
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 172 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 173 ======================================================================

<pre>                                                                                          JAARSTUKKEN 2023 - 173




Omschrijving                             Boekwaarde    Van/naar    Investering   Verkopen/     Winst- /    Boekwaarde
                                          31-12-2022       mva           2023     Bijdragen    verlies-     31-12-2023
                                                                                     derden    neming
                                                                                       2023
Gronden in exploitatie
Cplx Noordse buurt                           32.000                        393       -2.103                    30.290
Cplx 26 Schoterhoek-II                         1.601                       113       -2.303         261           -328
Cplx Buytenweg-Noord                           4.582                       945         -112                      5.415
Cplx Lindelaan                                  861                        102                                    963
Cplx Teylerspark II                             503                        214                                    717
Cplx Tochtpad Noordeinde                        660                        135                                    795
Cplx Vrouwenakker west                                                  1.718                                    1.718
Cplx IKC de Poel                                                           116                                    116
         Totaal gronden in exploitatie       40.207           0         3.736        -4.518         261        39.686
                                                                                Nog te maken kosten            14.759
                                                                      Nog te verwachten opbrengsten            34.082
                                                          Verwacht exploitatieresultaat (- is voordelig)       20.363


Uitze ngen met een rentetypische loop jd korter dan één jaar
De in de balans opgenomen uitze ngen met een rentetypische loop jd van één jaar of minder kunnen als
volgt gespeciﬁceerd worden:


                                                           Balanssaldo Saldo 31-12- Voorziening Balanssaldo
                                                           31-12-2022         2023    oninbaar- 31-12-2023
                                                                                           heid

Vorderingen op publ. lichamen                                        828              0               0            0
Belastingdienst                                                    5.083          4.984               0        4.984
Rekening-courant Rijk                                             13.807         12.474               0       12.474
Overige vorderingen                                                1.575          2.600            -875        1.725
                                                                  21.293         20.058            -875       19.183

Schatkistbankieren
Gelden tot een drempelbedrag mogen buiten de schatkist worden aangehouden.
Het drempelbedrag bedraagt 2% van het begro ngstotaal met een minimum van € 1 mln. bij een
begro ngstotaal tot € 500 mln.
Voor Nieuwkoop bedroeg dit drempelbedrag in 2023 € 1.811.000.




                                                                                                                  173
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 173 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 174 ======================================================================

<pre>                                                                                      JAARSTUKKEN 2023 - 174



Schatkistbankieren

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000)
                                                            2023
(1)                       Drempelbedrag                    1.811      1.811      1.811      1.811
                                                       Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4
                          Kwartaalcijfer op
                          dagbasis buiten 's Rijks
(2)                                                            4          4          4          4
                          schatkist aangehouden
                          middelen
                          Ruimte onder het
(3a) = (1) > (2)                                           1.808      1.807       1.808     1.807
                          drempelbedrag
                          Overschrijding van het
(3b) = (2) > (1)                                                -          -          -         -
                          drempelbedrag
(1) Berekening drempelbedrag
                                                            2023
                          Begrotingstotaal
(4a)                                                      90.563
                          verslagjaar
                          Het deel van het
                          begrotingstotaal dat
(4b)                                                      90.563
                          kleiner of gelijk is aan €
                          500 miljoen
                          Het deel van het
                          begrotingstotaal dat de €
(4c)
                          500 miljoen te boven
                          gaat

(1) = (4b)*0,02 +
(4c)*0,002 met een
minimum van
€1.000.000 als het
begrotingstotaal
kleiner of gelijk is aan
500 mln. En als
begrotingstotaal
groter dan € 500         Drempelbedrag                   1811,26
miljoen is is het
drempelbedrag gelijk
aan € 10 miljoen,
vermeerderd met
0,2% van het deel van
het begrotingstotaal
dat de € 500 miljoen
te boven gaat.
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
                                                       Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4
                          Som van de per dag
                          buiten 's Rijks schatkist
(5a)                      aangehouden middelen               330        375        335        346
                          (negatieve bedragen
                          tellen als nihil)


                                                                                                        174
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 174 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 175 ======================================================================

<pre>                                                                                        JAARSTUKKEN 2023 - 175


(5b)                       Dagen in het kwartaal                90         91          92       92
                           Kwartaalcijfer op
                           dagbasis buiten 's Rijks
(2) - (5a) / (5b)                                                4          4           4        4
                           schatkist aangehouden
                           middelen

Het drempelbedrag is in alle kwartalen van 2023 niet overschreden.

Liquide middelen
Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:
Liquide middelen

                                                                                31-12-2022      31-12-2023
Kassaldi                                                                                14              26
Banksaldi                                                                              198              95
                                                                                      212              121

Overlopende ac va
De post overlopende ac va kan als volgt onderscheiden worden:
Overlopende activa

                                                                                31-12-2022      31-12-2023
Vooruitbetaalde bedragen                                                             1.497           1.712
Nog te ontvangen voorschotten overheidslichamen                                          0              52
Nog te ontvangen bedragen                                                            1.528           1.876
                                                                                     3.025           3.588

Het verloop van de nog te ontvangen voorscho en overheidslichamen over 2023 is als volgt:

                               Saldo   Rijksbijdrage 2023   Besteding        Saldo
                          31-12-2022                            2023    31-12-2023
VWS H35B IZA                      0                    0          52            52




                                                                                                          175
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 175 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 176 ======================================================================

<pre>                                                                                   JAARSTUKKEN 2023 - 176


PASSIVA

Vaste passiva
Eigen vermogen
De stand van de reserves is als volgt:
Eigen vermogen

                                                                          Stand               Stand
                                                                     31-12-2022          31-12-2023
Algemene reserve                                                            23.162             12.083
Bestemmingsreserves:
voor egalisatie van tarieven
overige bestemmingsreserves                                                 38.146             52.117
Resultaat na bestemming                                                      4.271                 2877
Totaal                                                                      65.579             67.077




Het resultaat 2022 is als volgt bestemd:

Reserve
R042 Reserve Volkshuisvesting (woonfonds)                                21.000
R048 Egalisatiereserve Afval                                            119.000
R049 Reserve Opvang Oekraïners                                        1.215.000
R050 Reserve Zwembad de Wel                                           2.475.000
R002 Algemene reserve vrij besteedbaar                                  440.867
                                           Totaal Resultaat 2022                         4.270.867

Onderstaand een nadere toelich ng op de reserves ( bedragen x € 1.000):
                                                                                               2023
Reserve omschrijving                                                      Begin                    Onttrekk.            Eind
                                                                                       Expl.


R001 Algemene reserve dekkingsmiddel                                               -           -              -                 -
R002 Algemene reserve vrij besteedbaar                                     20.162        3.379        14.458             9.083
R003 Weerstandsvermogen                                                     3.000              -              -          3.000
R010 Wmo                                                                          90           -              -                90
R011 Egalisatie afvalstoffenheffing                                                -           -              -                 -
R012 Huisvesting gemeente                                                    308               -            12             296
R013 Achterstallig onderhoud groen                                                 -           -              -                 -
R014 LOP (LandschapsOntwikkelingsPlan)                                            26           -              -                26
R015 Woondiensten Aarwoude                                                         -           -              -                 -
R016 Verbonden Partijen                                                            -           -              -                 -
R017 Voetbalaccommodaties                                                          -           -              -                 -
R018 Dekking kapitaallasten                                                 9.247         892              339           9.800
R019 Frictiekosten Personeel                                                      63           -              -                63
R020 Monumentenzorg                                                          147               -              -            147
R021 Onderwijshuisvesting                                                   2.987        2.129            1.308          3.808
R022 Duurzaamheid                                                           2.196        1.167             387           2.976
R023 Reservering woningbouw                                                 1.949        1.051             188           2.812


                                                                                                                  176
          Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 176 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 177 ======================================================================

<pre>                                                                                            JAARSTUKKEN 2023 - 177


R024 Onvoorziene kosten grondexploitaties                                                308              577     805             80
R025 Fietspad Zevenhovenseweg                                                              -                -       -              -
R026 Herwaardering investeringen maatschappelijk nut                                   6.239              595        -          6.834
R027 Omgevingsvisie                                                                        39               -        -            39
R028 frictiekst. omgevingsdienst West-Holl.                                                17               -        -            17
R029 Implementatie omgevingswet                                                          354                -      26            328
R030 Rotonde Ter Aar                                                                     734                -      18            716
R031 Economie                                                                               -               -        -              -
R032 Grootschalige evenementen                                                             60               -        -            60
R033 Waterrecreatie                                                                        74               -        -            74
R034 Egalisatie baten omgevingsvergunningen                                            1.270              387        -          1.656
R035 Egalisatie Sociaal domein                                                         1.834                -    1.164           670
R036 Reserve Economie en Toerisme                                                        142              150      81            211
R037 Reserve Verkiezingen                                                                  30               -      30               -
R038 Reserve Verbetering Fietsverbindingen                                                  -               -        -              -
R039 Reserve winstneming grexen                                                        1.458              261        -          1.719
R040 Reserve storting vz onderh. gebouwen                                                350                -      50            300
R041 Res. Gemeentelijke Vervoerplan (GVVP)                                             4.490              460    1.568          3.382
R042 Reserve volkshuisvesting (woonfonds)                                              1.298              306        -          1.604
R043 Reserve Dekking risico’s woningbouw                                               2.000                -        -          2.000
R044 Reserve ICT-Beheerplan                                                              437               64        -           500
R045 Reserve Creatieve woonvormen                                                           -        1.000        106            894
R046 Reserve Ontsluiting woonwijken                                                         -        5.000           -          5.000
R048 Egalisatiereserve Afval                                                                -             171        -           171
R049 Reserve Opvang Oekraïners                                                              -        1.215        168           1.047
R050 Reserve Zwembad de Wel                                                                 -        5.496        700           4.796


TOTAAL RESERVES                                                                       61.309        24.300      21.408         64.200



Onderstaand een nadere toelich ng op de reserves (bedragen x € 1.000).
Algemene reserves
Naam van de reserve               R002 Algemene reserve vrij besteedbaar
Type                              Algemene reserve
Doel van de reserve               De Algemene reserve is het deel van het eigen vermogen dat niet bestemd is voor een bepaald doel,
                                  vandaar de toevoeging 'vrij besteedbaar'. De algemene reserve vervult een algemene bufferfunctie.
                                  Positieve rekeningresultaten worden gestort in de algemene reserve, negatieve worden eraan
                                  onttrokken. Aan de toe- of de afname van de algemene reserve over de jaren is te zien of de financiële
                                  positie van de gemeente zich in positieve of in negatieve zin ontwikkelt.
Verantwoordelijke              Portefeuillehouder Financiën
portefeuillehouder
Verantwoordelijke budgethouder Manager Bedrijfsvoering
                                                                                                Dotatie                        Onttrekking
                                                                                            3.379.000                           -14.458.183


Saldo mutaties 2023                                                                                                            -11.079.183




                                                                                                                         177
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 177 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 178 ======================================================================

<pre>                                                                                        JAARSTUKKEN 2023 - 178


Bestemmingsreserves
Naam van de reserve         R012 Huisvesting gemeente
Type                        Bestemmingsreserve
Doel van de reserve         Dekking van de uitgaven ten behoeve van de huisvesting van de gemeente.
Verantwoordelijke           Portefeuillehouder P&O
portefeuillehouder
Verantwoordelijke           Algemeen Directeur
budgethouder
                                                                              Dotatie                   Onttrekking
                                                                                    0                       -12.315


Saldo mutaties 2023                                                                                         -12.315


Naam van de reserve         R018 Dekking kapitaallasten
Type                        Bestemmingsreserve
Doel van de reserve         Dekking van kapitaallasten van diverse gebouwen binnen het sociaal domein
Verantwoordelijke           Portefeuillehouder Financiën
portefeuillehouder
Verantwoordelijke           Manager RO&G
budgethouder
                                                                              Dotatie                   Onttrekking
                                                                              891.218                      -338.969


Saldo mutaties 2023                                                                                        552.249


Het gaat om de volgende
reserves:
Overzicht
Bestemmingsreserves ter
dekking
van de kapitaallasten
                                                                              Dotatie                   Onttrekking
R018A Buytewech Oost
gebouw                                                                              0                      -250.341
R018B Antonius School
Noorden                                                                             0                       -64.566
R018C Kunstgrasveld De
Dulen                                                                               0                             0
R018D Bibliotheek Ter Aar                                                           0                             0
R018E Peutersp.zl.'t
Rakkkertje                                                                          0                        -6.699
R018G Museum Ter Aar                                                                0                       -11.076
                                                                                    0                        -6.287
R018I Middelweg 1                                                                   0                            0
R018J Beukenpad 1                                                                   0                            0
R018M Noordenseweg 25                                                         891218                             0


Totaal                                                                                                     552.249


Naam van de reserve         R021 Onderwijshuisvesting
Type                        Bestemmingsreserve



                                                                                                               178
         Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 178 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 179 ======================================================================

<pre>                                                                                        JAARSTUKKEN 2023 - 179


Doel van de reserve       Direct inzetbare middelen ter beschikking hebben ten behoeve van onderwijshuisvesting
                          (nieuwbouw en/of renovatie)
Verantwoordelijke         Portefeuillehouder Onderwijs en huisvesting
portefeuillehouder
Verantwoordelijke         Manager MO
budgethouder
                                                                             Dotatie                   Onttrekking
                                                                            2.129.060                    -1.308.000


Saldo mutaties 2023                                                                                        821.060


Naam van de reserve       R022 Duurzaamheid
Type                      Bestemmingsreserve
Doel van de reserve       Bekostigen van de duurzaamheidsagenda 2015-2018 (€ 450.000) en de Energietransitie
                          2018-2021 (€ 2 mln.)
Verantwoordelijke         Portefeuillehouder Duurzaamheid/ Pho Energiestransitie
portefeuillehouder
Verantwoordelijke         Manager RO&G
budgethouder
                                                                             Dotatie                   Onttrekking
                                                                            1.167.000                      -386.666


Saldo mutaties 2023                                                                                        780.334


Naam van de reserve       R023 Reservering woningbouw
Type                      Bestemmingsreserve
Doel van de reserve       Het voor jongeren financieel en maatschappelijk mogelijk maken om in de gemeente
                          Nieuwkoop te blijven wonen.
Verantwoordelijke         Portefeuillehouder Wonen en Volkshuisvesting
portefeuillehouder
Verantwoordelijke         Manager RO&G
budgethouder
                                                                             Dotatie                   Onttrekking
                                                                            1.051.000                      -188.000


Saldo mutaties 2023                                                                                        863.000


Naam van de reserve       R024 Onvoorziene kosten grondexploitatie
Type                      Bestemmingsreserve
                          Het opvangen van onvoorziene uitgaven als gevolg van het in exploitatie brengen van
Doel van de reserve
                          gronden.
Verantwoordelijke         Portefeuillehouder Grondbeleid en Grondexploitaties
portefeuillehouder
Verantwoordelijke         Manager RO&G
budgethouder
                                                                             Dotatie                   Onttrekking
                                                                             577.000                       -805.000


Saldo mutaties 2023                                                                                       -228.000


Naam van de reserve       R026 Herwaardering investering maatschappelijk nut


                                                                                                                179
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 179 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 180 ======================================================================

<pre>                                                                                          JAARSTUKKEN 2023 - 180


Type                      Bestemmingsreserve
                          Deze reserve is ingesteld bij de begroting 2017. In dat jaar zijn we in Nieuwkoop gestart met
                          het activeren van investeringen in het maatschappelijk nut. De kosten van dit soort
                          investeringen werden tot dan toe gedekt uit voorzieningen waar jaarlijks vaste stortingen in
                          werden gedaan. Door het verdwijnen van die vaste storting uit de begroting ontstond
                          jaarlijks een vrijval van middelen die gelijk was aan het verschil tussen de reële
Doel van de reserve       afschrijvingslasten en de oorspronkelijke stortingen in de voorzieningen. Die vrijval wordt
                          jaarlijks gestort in de reserve herwaardering. Doel van de jaarlijkse stortingen is het
                          voorkomen van een ogenschijnlijk voordeel in de begroting. De middelen die in de reserve
                          terechtkomen hebben conform het raadsbesluit het volgende doel: 'de dekking van
                          onverwachte toekomstige kapitaallasten samenhangend met investeringen in de openbare
                          ruimte'.
Verantwoordelijke         Portefeuillehouder Financiën
portefeuillehouder
Verantwoordelijke         Manager Bedrijfsvoering
budgethouder
                                                                               Dotatie                    Onttrekking
                                                                                594.791                              0


Saldo mutaties 2023                                                                                           594.791


Naam van de reserve       R029 Implementatie omgevingswet
Type                      Bestemmingsreserve
Doel van de reserve       Dekking van kosten voor implementatie omgevingswet
Verantwoordelijke         Portefeuillehouder Wonen en Volkshuisvesting
portefeuillehouder
Verantwoordelijke         Manager RO&G
budgethouder
                                                                               Dotatie                    Onttrekking
                                                                                      0                        -26.059


Saldo mutaties 2023                                                                                           -26.059


Naam van de reserve       R030 Rotonde Ter Aar
Type                      Bestemmingsreserve
Doel van de reserve       Dekken kapitaallasten aanleg rotonde Ter Aar
Verantwoordelijke         Portefeuillehouder Beheer openbare ruimte
portefeuillehouder
Verantwoordelijke         Manager BOR
budgethouder

                                                                               Dotatie                    Onttrekking
                                                                                      0                        -18.356


Saldo mutaties 2023                                                                                           -18.356


Naam van de reserve       R034 Egalisatie baten omgevingsvergunningen
Type                      Bestemmingsreserve
Doel van de reserve       Egalisatie van baten mbt omgevingsvergunningen
Verantwoordelijke         Portefeuillehouder Vergunningen
portefeuillehouder
Verantwoordelijke         Manager PUZA
budgethouder
                                                                               Dotatie                    Onttrekking


                                                                                                                   180
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 180 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 181 ======================================================================

<pre>                                                                                         JAARSTUKKEN 2023 - 181


                                                                               386.772                                 0


Saldo mutaties 2023                                                                                          386.772


Naam van de reserve       R035 Egalisatie sociaal domein
Type                      Bestemmingsreserve
Doel van de reserve       Egalisatie van lasten Zorg en ondersteuning
Verantwoordelijke         Portefeuillehouder Sociaal Domein
portefeuillehouder
Verantwoordelijke         Manager MO
budgethouder
                                                                               Dotatie                   Onttrekking

                                                                                     0                      -1.164.002


Saldo mutaties 2023                                                                                       -1.164.002


Naam van de reserve       R036 Economie en Toerisme

Type                      Bestemmingsreserve

                          De reserve is ingesteld ter dekking van kosten voor recreatie en toerisme en de kosten die
Doel van de reserve
                          de uitvoering van de economische actie-agenda met zich meebrengt.
Verantwoordelijke         Portefeuillehouder recreatie en toerisme
portefeuillehouder
Verantwoordelijke         Manager RO&G
budgethouder
                                                                               Dotatie                   Onttrekking

                                                                               150.000                        -80.500


Saldo mutaties 2023                                                                                           69.500


Naam van de reserve       R039 Winstneming grexen
Type                      Bestemmingsreserve
                          Het voorkomen van schommelingen in het nemen van tussentijdse winst en het
Doel van de reserve
                          terugdraaien van tussentijdse winst.
Verantwoordelijke         Portefeuillehouder Grondbeleid en Grondexploitaties
portefeuillehouder
Verantwoordelijke         Manager RO&G
budgethouder
                                                                               Dotatie                   Onttrekking
                                                                               261.000                                 0


Saldo mutaties 2023                                                                                          261.000


Naam van de reserve       R40 Storting voorziening onderhoud gebouwen
Type                      Bestemmingsreserve
Doel van de reserve       Het dekken van hogere stortingen in de voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen
Verantwoordelijke         Portefeuillehouder Financiën
portefeuillehouder
Verantwoordelijke         Manager BOR
budgethouder

                                                                                                                  181
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 181 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 182 ======================================================================

<pre>                                                                                        JAARSTUKKEN 2023 - 182


                                                                              Dotatie                    Onttrekking
                                                                                    0                        -50.000


Saldo mutaties 2023                                                                                          -50.000


Naam van de reserve       R041 Gemeentelijke Vervoersplan
Type                      Bestemmingsreserve
                          De reserve is ingesteld ter dekking van kosten voor maatregelen om een verkeersveilig,
Doel van de reserve
                          leefbaar en duurzaam wegennet te creëren
Verantwoordelijke         Portefeuillehouder Infrastructuur
portefeuillehouder
Verantwoordelijke         Manager BOR
budgethouder


                                                                              Dotatie                    Onttrekking
                                                                              460.000                      -1.567.677


Saldo mutaties 2023                                                                                       -1.107.677


Naam van de reserve       R042 Reserve Volkhuisvesting (woonfonds)

Type                      Bestemmingsreserve
                          De reserve is ingesteld ter dekking van kosten voor verevening opbrengsten-
Doel van de reserve       tekorten tussen projecten met een lager respectievelijk hoger percentage sociale
                          woningbouw dan in het in de Woonvisie vastgestelde percentage.
Verantwoordelijke         Portefeuillehouder Wonen en Volkshuisvesting
portefeuillehouder
Verantwoordelijke         Manager RO&G
budgethouder
                                                                              Dotatie                    Onttrekking
                                                                              306.000                               0


Saldo mutaties 2023                                                                                         306.000


Naam van de reserve       R044 Reserve ICT-Beheerplan
Type                      Bestemmingsreserve
                          De reserve dient ter dekking
                          van implementatiekosten van
Doel van de reserve
                          de Europese aanbesteding
                          van de ICT Dienstleverancier.
Verantwoordelijke         Portefeuillehouder Bedrijfsvoering
portefeuillehouder
Verantwoordelijke         Manager Bedrijfsvoering
budgethouder
                                                                              Dotatie                    Onttrekking
                                                                               63.955                               0


Saldo mutaties 2023                                                                                          63.955


Naam van de reserve       R045 Reserve Creatieve woonvormen
Type                      Bestemmingsreserve
                          Deze reserve is ingesteld voor het realiseren van creatieve woonvormen zoals
Doel van de reserve
                          flexwoningen.


                                                                                                                   182
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 182 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 183 ======================================================================

<pre>                                                                                         JAARSTUKKEN 2023 - 183


Verantwoordelijke         Portefeuillehouder Grondzaken
portefeuillehouder
Verantwoordelijke         Manager RO&G
budgethouder
                                                                              Dotatie                   Onttrekking
                                                                             1.000.000                      -106.000


Saldo mutaties 2023                                                                                         894.000


Naam van de reserve       R046 Reserve Ontsluiting woonwijken
Type                      Bestemmingsreserve

Doel van de reserve       Deze reserve is ingesteld voor investeringen om de goede en veilige ontsluiting van nieuwe
                          wijken mogelijk te maken.
Verantwoordelijke         Portefeuillehouder Wonen en Volkshuisvesting
portefeuillehouder

Verantwoordelijke         Manager RO&G
budgethouder
                                                                              Dotatie                   Onttrekking
                                                                             5.000.000                             0


Saldo mutaties 2023                                                                                       5.000.000


Naam van de reserve       R048 Egalisatiereserve afval
Type                      Bestemmingsreserve
                          Het doel van de reserve is het opvangen van ongewenste schommelingen in het tarief voor
Doel van de reserve
                          de afvalstoffenheffing.
Verantwoordelijke         portefeuillehouder Afvalstoffen
portefeuillehouder
Verantwoordelijke         Afdelingsmanager BOR
budgethouder
                                                                              Dotatie                   Onttrekking
                                                                              171.332                              0


Saldo mutaties 2023                                                                                         171.332


Naam van de reserve       R049 Reserve opvang Oekrainers
Type                      Bestemmingsreserve
Doel van de reserve       De reserve is ingesteld ter dekking van kosten voor opvang van Oekraïners
Verantwoordelijke         Portefeuillehouder Sociaal domein
portefeuillehouder
Verantwoordelijke         Manager MO
budgethouder
                                                                              Dotatie                   Onttrekking
                                                                             1.215.000                      -168.000


Saldo mutaties 2023                                                                                       1.047.000


Naam van de reserve       R050 Reserve Zwembad de Wel
Type                      Bestemmingsreserve
Doel van de reserve       De reserve is ingesteld ter dekking van kosten voor de bouw van het zwembad



                                                                                                                 183
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 183 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 184 ======================================================================

<pre>                                                                                        JAARSTUKKEN 2023 - 184


Verantwoordelijke             Portefeuillehouder Vastgoed
portefeuillehouder
Verantwoordelijke             Manager RO&G
budgethouder
                                                                             Dotatie                   Onttrekking
                                                                            5.495.573                      -700.000


Saldo mutaties 2023                                                                                      4.795.573


Voorzieningen
Aanwendingen van voorzieningen worden rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht.

Het verloop van de voorzieningen 2023 is als volgt:
VOORZIENINGEN
                                                            Stand 31-12-   Stortingen       Onttrek-   Stand 31-12-
                                                                   2022                      kingen           2023
Voorzieningen voor verplichtingen,
verliezen en risico's
V001 Wethouderspensioen                                             691             0             0            691
V002 Verlofsparen                                                    98            68             0            166
V005 Wachtgeld wethouders                                            35             0           -15             20
V007 Personeel ISDR                                                   0             0             0              0
V008 Afgesloten grondexploitaties                                 3.067         1203          -2.614         1.656
V10 Juridische risico's                                               0             0             0              0
V027 Voorwegzone                                                    828             0             0            828
V028 Voormalig personeel                                             70             0             0             70
V029 Flexibel meerjaren progr. R&V                                    0             0             0              0
V031 Tijdelijke woningbouw                                          293             0             0            293
Totaal voorzieningen voor verpl. e.d.                             5.082        1.271          -2.629         3.724




                                                            Stand 31-12-   Stortingen       Onttrek-   Stand 31-12-
                                                                   2022                      kingen           2023
Onderhoudsegalisatievoorzieningen
V011 Onderhoud gem. gebouwen                                        775          338           -203            910
V013 Speelvoorzieningen                                             208          159            -38            329
V015 Onderhoud wegen                                             10.530        1.733          -1.850       10.413
V016 Onderhoud civiele kunstwerken                                  528          207           -108            627
V017 Onderhoud waterpartijen en baggeren                            416            97           -66            447
V019 Nautisch- en vaarwegbeheer                                     105            25             0            130
V032 Onderhoud recreatieve voorzieningen                             54            13                           67
V035 Beheer openbare begraafplaatsen                                 39            38           -70              7
Totaal onderhoudsegalisatievoorz.                                12.655        2.610          -2.335        12.930




                                                                                                               184
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 184 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 185 ======================================================================

<pre>                                                                                           JAARSTUKKEN 2023 - 185




                                                            Stand 31-12-      Stortingen       Onttrek-   Stand 31-12-
                                                                   2022                         kingen           2023
Voorzieningen van derden
verkregen middelen
V026 Egalisatie afvalstoffenheffing                                   92               0              0            92
V018 Egalisatie riolering                                           7.802           205           -540          7.467
Totaal vz van derden verkregen middelen                             7.894           205           -540          7.559


TOTAAL VOORZIENINGEN                                               25.631         4.086          -5.504        24.213


Onderstaand een nadere toelich ng op de voorzieningen.
Verplich ngen en verliezen
Naam van de Voorziening                   V001 Wethouderspensioenen
Type                                      Voorziening voor rechtspositionele verplichtingen.
Doel van de Voorziening                   Op grond van de APPA en de verordening wethouderspensioenen kunnen voormalig
                                          wethouders aanspraak maken op pensioen, afkoop van pensioenrechten of overdracht
                                          hiervan aan een pensioenverzekeraar. In overeenstemming met het BBV is voor de
                                          toekomstige verplichting (wethouderspensioenen / weduwenpensioenen) c.q. de
                                          verplichting tot overdracht van pensioenen c.q. afkoop deze voorziening gevormd.


Verantwoordelijke portefeuillehouder      Portefeuillehouder P&O
Verantwoordelijke budgethouder            Algemeen Directeur


                Storting                  0
                Onttrekking               0
                Saldo mutaties            0


Naam van de Voorziening                   V002 Verlofsparen
Type                                      Voorziening voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van niet gelijke omvang
Doel van de Voorziening                   Bovenwettelijk verlof, overwerkvergoeding, gekochte bovenwettelijke uren,
                                          verlofuren uit onregelmatig werken en beschikaarheidsdienst kunnen in één keer door
                                          medewerkers worden omgezet in spaarverlof. Dit spaarverlof kan in de tijd weer
                                          worden opgenomen door de medewerker.



Verantwoordelijke portefeuillehouder      Portefeuillehouder P&O
Verantwoordelijke budgethouder            BV/ Afdelingsmanager Bedrijfsvoering


                Storting                  67.712
                Onttrekking               0
                Saldo mutaties            67.712



Naam van de voorziening                   V003 Nadelige saldi grondexploitaties
Type                                      Voorziening ter afdekking van geprognotiseerde verliezen.



                                                                                                                  185
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 185 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 186 ======================================================================

<pre>                                                                                      JAARSTUKKEN 2023 - 186


Doel van de voorziening                Dekking van verwachte nadelige saldi van grondcomplexen. Feitelijk is deze
                                       voorziening een correctie op de waardering van de balanspost voorraden
                                       (onderhanden werken) en wordt aan de debetzijde van de balans opgenomen.


Verantwoordelijke portefeuillehouder   Portefeuillehouder Grondbeleid en Grondexploitaties
Verantwoordelijke budgethouder         Manager RO&G


              Storting                 1.034.000
              Onttrekking              -995.000
              Saldo mutaties           39.000


Naam van de voorziening                V005 Wachtgeld wethouders
Type                                   Voorziening voor rechtspositionele verplichtingen.
Doel van de voorziening                Afdekking van de ingeschatte wachtgeldverplichting van oud-wethouders.
Verantwoordelijke portefeuillehouder   Portefeuillehouder P&O
Verantwoordelijke budgethouder         Algemeen Directeur


              Storting                 0
              Onttrekking              -15.263
              Saldo mutaties           -15.263




Naam van de voorziening                V007 Voorziening personeel ISDR
Type                                   Voorziening voor rechtspositionele verplichtingen.
Doel van de voorziening                Afdekking van de ingeschatte verplichtingen salariskosten voormalig personeel ISDR.

Verantwoordelijke portefeuillehouder   Portefeuillehouder P&O
Verantwoordelijke budgethouder         Algemeen Directeur


              Storting                 0
              Onttrekking              0
              Saldo mutaties           0

Afdekken risico's
Naam van de voorziening                V008 Afgesloten grondexploitaties
Type                                   Voorziening ter afdekking van risico’s.
Doel van de voorziening                De voorziening is ingesteld om te voorkomen dat grondexploitaties te lang openstaan
                                       vanwege nog (beperkte) te maken kosten.
Verantwoordelijke portefeuillehouder   Portefeuillehouder Grondbeleid en Grondexploitaties
Verantwoordelijke budgethouder         Manager RO&G


              Storting                 1.202.866
              Onttrekking              -2.614.678
              Saldo mutaties           -1.411.812


Naam van de voorziening                V028 Voormalig personeel
Type                                   Voorziening ter afdekking van kosten voor voormalig personeel


                                                                                                               186
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 186 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 187 ======================================================================

<pre>                                                                                      JAARSTUKKEN 2023 - 187


Doel van de voorziening                Dekking van de kosten voor voormalig personeel
Verantwoordelijke portefeuillehouder   Portefeuillehouder P&O
Verantwoordelijke budgethouder         Algemeen Directeur


              Storting                 0
              Onttrekking              0
              Saldo mutaties           0



Naam van de voorziening                V031 Tijdelijke woningbouw
Type                                   Voorziening ter afdekking van kosten voor het realiseren van tijdelijke wooneenheden.

Doel van de voorziening                Dekking van kosten voor het realiseren van tijdelijke wooneenheden.

Verantwoordelijke portefeuillehouder   Portefeuillehouder Wonen en Volkshuisvesting
Verantwoordelijke budgethouder         Manager RO&G


              Storting                 0
              Onttrekking              0
              Saldo mutaties           0

Egalisa e van kosten van groot onderhoud
Naam van de voorziening                V011 Onderhoud gemeentelijke gebouwen
Type                                   Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud.
Doel van de voorziening                Egalisatie van de grootonderhoudskosten van de panden die ten dienste staan aan de
                                       gemeentelijke organisatie zoals gemeentehuizen, werkplaatsen, brandweerkazernes,
                                       ambtswoning(en). Als onderbouwing dient een actueel beheerplan aanwezig te zijn.


Verantwoordelijke portefeuillehouder   Portefeuillehouder Financiën
Verantwoordelijke budgethouder         Manager BOR


              Storting                 338.700
              Onttrekking              -202.471
              Saldo mutaties           136.229


Naam van de voorziening                V013 Speelvoorzieningen
Type                                   Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud.
Doel van de voorziening                Vervangen speelplekken (speelvoorzieningen).
Verantwoordelijke portefeuillehouder   Portefeuillehouder Beheer openbare ruimte
Verantwoordelijke budgethouder         Manager BOR


              Storting                 159.385
              Onttrekking              -38.205
              Saldo mutaties           121.180



Naam van de voorziening                V015 Onderhoud wegen
Type                                   Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud.




                                                                                                               187
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 187 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 188 ======================================================================

<pre>                                                                                      JAARSTUKKEN 2023 - 188


Doel van de voorziening                De voorziening dient ter dekking van de onderhoudskosten t.b.v. het duurzaam
                                       instandhouden van de wegen. Als onderbouwing dient er een actueel beheerplan
                                       aanwezig te zijn.
Verantwoordelijke portefeuillehouder   Portefeuillehouder Beheer openbare ruimte
Verantwoordelijke budgethouder         Manager BOR


              Storting                 1.733.268
              Onttrekking              -1.850.228
              Saldo mutaties           -116.960



Naam van de voorziening                V016 Onderhoud civiele kunstwerken
Type                                   Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud.
Doel van de voorziening                De voorziening dient ter dekking van de kosten groot onderhoud van de gemeentelijke
                                       civiele kunstwerken (bruggen e.d.).
Verantwoordelijke portefeuillehouder   Portefeuillehouder Beheer openbare ruimte
Verantwoordelijke budgethouder         Manager BOR


              Storting                 207.000
              Onttrekking              -107.098
              Saldo mutaties           99.902


Naam van de voorziening                V017 Onderhoud waterpartijen en baggeren
Type                                   Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud.
Doel van de voorziening                De voorziening dient ter dekking van de onderhoudskosten van de waterpartijen en
                                       beschoeiingen en de kosten voor het baggeren.
Verantwoordelijke portefeuillehouder   Portefeuillehouder Beheer openbare ruimte
Verantwoordelijke budgethouder         Manager BOR


              Storting                 97.000
              Onttrekking              -65.276
              Saldo mutaties           31.724


Naam van de voorziening                V019 Voorziening Nautisch – en vaarwegbeheer
Type                                   Voorziening ter egalisatie van kosten van groot onderhoud en vervangingen in het
                                       Plassengebied.
Doel van de voorziening                De voorziening dient ter dekking van de (onderhouds)kosten van het bevaarbaar
                                       houden, de vaarwegen en recreatief verkeer van de Nieuwkoopse plassengebied en de
                                       Langeraarse plassen.
Verantwoordelijke portefeuillehouder   Portefeuillehouder Beheer openbare ruimte
Verantwoordelijke budgethouder         Manager BOR


              Storting                 25.200
              Onttrekking              0
              Saldo mutaties           25.200



Naam van de voorziening                V032 Voorziening onderhoud recreatieve voorzieningen
Type                                   Voorziening ter egalisatie van kosten voor recreatieve voorzieningen



                                                                                                              188
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 188 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 189 ======================================================================

<pre>                                                                                          JAARSTUKKEN 2023 - 189


Doel van de voorziening                De voorziening dient ter dekking van kosten voor het in stand houden van de goede
                                       kwaliteit van de recreatieve voorzieningen.
Verantwoordelijke portefeuillehouder   Portefeuillehouder Recreatie en Toerisme
Verantwoordelijke budgethouder         Manager BOR


              Storting                 13.500
              Onttrekking              0
              Saldo mutaties           13.500


Naam van de voorziening                V035 Beheer openbare begraafplaatsen
Type                                   Voorziening ter afdekking van kosten voor het onderhoud van Begraafplaatsen
Doel van de voorziening
                                       De voorziening dient ter dekking van de onderhoudskosten van de begraafplaatsen
Verantwoordelijke portefeuillehouder   Portefeuillehouder Begraafplaatsen
Verantwoordelijke budgethouder         BOR / afdelingsmanager BOR


              Storting                 37.772
              Onttrekking              -69.863
              Saldo mutaties           -32.091


Van derden verkregen middelen
Naam van de voorziening                V018 Egalisatievoorziening riolering
Type                                   Voorziening ter egalisatie van kosten van het tarief rioolheffing.
Doel van de voorziening                De voorziening dient ter dekking van de kapitaallasten die voortvloeien uit
                                       toekomstige investeringen voor vervanging en renovatie
Verantwoordelijke portefeuillehouder   Portefeuillehouder Financiën
Verantwoordelijke budgethouder         Manager BOR


              Storting                 205.135
              Onttrekking              -541.208
              Saldo mutaties           -336.073

Vaste schulden met een rentetypische loop jd van één jaar of langer
De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt:

                                                         Saldo 31-12- Opgenomen              Aflossing Saldo 31-12-
                                                                2022     leningen                             2023
Onderhandse leningen binnenland                                30.686                 0         -1.646       29.040
Waarborgsommen                                                      10                                -              10
                                                               30.696                 0         -1.646       29.050


In 2023 is € 0,3 mln rente betaald over deze geldleningen.
Het kortlopende deel van de langlopende leningen bedraagt € 1,6 mln.

Ne o vlo ende schulden met een rentetypische loop jd korter dan één jaar
Onder de ne o vlo ende schulden met een rentetypische loop jd korter dan één jaar zijn opgenomen:




                                                                                                                 189
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 189 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 190 ======================================================================

<pre>                                                                                         JAARSTUKKEN 2023 - 190


                                                                              31-12-2022               31-12-2023
Handelscrediteuren                                                                      4.008                3.726
Overlopende passiva                                                                     2.871                4.974
                                                                                        6.879                8.784


Overlopende passiva
De speciﬁca e van de post overlopende passiva is als volgt:
                                                                              31-12-2022               31-12-2023
Ontvangen voorschotbedragen overheidslichamen                                           1.275                1.879
Overige vooruit ontvangen bedragen                                                       986                 2.459
Nog te betalen bedragen                                                                  610                   720
                                                                                        2.871                5.058




De voorschotbedragen overheidslichamen betreﬀen door het rijk verstrekte bestemmingsbedragen
waarover verantwoording naar het rijk moet worden afgelegd. Een resterend bedrag moet dan worden
terugbetaald. Het verloop over 2023 is als volgt:


                                                                         Besteding/
                                            Saldo 31-      Rijksbijdrage terugbetalingen Reclassiﬁ-                 Saldo 31-
                                            12-2022        2023          2023            ca e                       12-2023

OCW D8 Onderwijs achterstandenbeleid                150              352                    281              0             221
SZW G3 BBZ2004                                       18                0                     18              0               0
SZW G4 TOZO                                           1               54                      0              0              55
VWS H12 Preven eakkoord 2022                         19               20                     39              0               0
SZW G10 Wet inburgering                             130              324                    175              0             279
SZW G13 onderwijsroute                               20               36                     40              0              16
VWS H8 Sportakkoord                                  23                0                     23              0               0
JenV A16 Oekraïne transi ekosten                    215                0                    215              0               0
OCW D14 NPO                                         165               90                     47              0             208
JenV A13 Coronatoegangsbewijzen                     110                0                    110              0               0
BZK C55 Energiearmoede                              424              150                      7            -86             481
BZK C94 Gemeenten verduurzaming                       0              474                      2             86             558
VWS H30 Gezondheidsbevordering                        0              480                    419              0              61
                                                  1.275            1.980                  1.376              0           1.879

Waarborgen en garan es
Aan de passiefzijde van de balans is buiten de balanstelling opgenomen het bedrag waartoe aan
natuurlijke en rechtspersonen borgstellingen of garantstellingen zijn verstrekt. Dit kan als volgt naar de
aard van de geldlening gespeciﬁceerd worden:

Geldnemer                                   Aard / Om-    Oorspronke-    Percentage       Restant 31- Restant 31-
                                             schrijving    lijk bedrag   Borgstelling        12-2022     12-2023


Personeel                                 hypotheken            1.019      100                    99          87


                                                                                                                 190
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 190 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 191 ======================================================================

<pre>                                                                               JAARSTUKKEN 2023 - 191


Publiekrechtelijke instellingen         leningen           4.927      100             4.388      4.354
Privaatrechtelijke instellingen         leningen             510     50-100              62         47
                                                           6.456                      4.549      4.488
Door WSW gewaarborgde leningen                                                      33.217      32.769


Totaal                                                                              37.766     37.257

Niet in de balans opgenomen rechten en verplich ngen
De gemeente hee de volgende langlopende verplich ngen:
 In 2021 zijn contracten met Eneco en Gazprom afgesloten voor respec evelijk elektriciteit en gas. Op
    verzoek van het Rijk is het contract met Gazprom omgezet in een contract met Va enfall. Beide
    contracten lopen tot eind 2024. Er is inmiddels gestart met een aanbestedingsprocedure voor
    elektriciteit en gas door een aantal gemeenten, waaronder de onze, die gecoördineerd wordt door de
    Omgevingsdienst Midden Holland. De waarde van het contract is op dit moment ca. € 780.000.
 In 2018 is er een contract gesloten voor de schoonmaak van diverse panden. Het contract is ingegaan
    op 1 januari 2019. Voor de periode 2024 - 2027 sluiten wij een nieuw contract af. De verplich ng
    bedraagt € 160.000 per jaar.
 In 2017 is er een DVO gesloten voor de uitvoering van Werk en inkomen. De DVO is ingegaan op 1
    januari 2018 voor de duur van drie jaar, tot en met 31 december 2020. Het contract is met een jaar
    verlengd tot 31-12-2021. Vanaf 1 januari 2022 is er een nieuw DVO afgesloten voor een onbepaalde
    loop jd. De verplich ng bedraagt ca. € 1.400.000 per jaar.
 De jeugdhulp werd in 2022 voor een groot deel regionaal uitgevoerd op basis van een
    Dienstverleningingsovereenkomst (dvo) met de Gr. Holland Rijnland. De verplich ng van de dvo
    bedraagt ca. € 160.000 per jaar. Dit betre de kosten van de uitvoeringsorganisa e van de dvo
    exclusief de kosten van jeugdhulp. Vanaf 1 januari 2023 zijn deze werkzaamheden onder gebracht bij
    de Gr. SOZ ( Service Organisa e Zorg) € 160.000 per jaar.
 Voor het uitvoeren van de huishoudelijke ondersteuning is met ingang van 1 januari 2022 een
    raamovereenkomst gesloten voor een periode van drie jaar, tot en met 31 december 2024. Daarna is
    er een op e tot tweemaal verlenging van twee jaar. Er is een raamovereenkomst gesloten met drie
    leveranciers. Het betre een overeenkomst zonder afname verplich ng. Naar inscha ng bedragen de
    kosten in totaal ca. € 1.425.000.
 In 2021 hee er een nieuwe aanbesteding plaatsgevonden voor het verstrekken van hulpmiddelen
    Wmo. De overeenkomst is gesloten met twee leveranciers met ingang van 1 januari 2022 voor een
    periode van drie jaar. De overeenkomst loopt tot en met 31 december 2024. Er is een op e tot twee
    maal verlenging van twee jaar. Naar inscha ng bedragen de kosten in totaal ca. € 375.000.
 Na een Europese Aanbesteding is voor de uitvoering van de opdracht Ondersteuning Wmo een
    overeenkomst gesloten met de coöpera e Dichtbij in de Rijnstreek. De overeenkomst is gesloten voor
    een periode van vijf jaar, Van 1 januari 2022 tot en met 31 december 2026. Aansluitend is er een op e
    tot twee maal verlenging van drie jaar. De jaarlijkse verplich ng voor de opdracht bedraagt ca €
    3.000.000.
 In 2022 is er een nieuwe dienstverleningsovereenkomst (DVO) gesloten voor de inzameling en
    verwerking van huishoudelijk afval. De DVO is ingegaan op 1 januari 2023 voor onbepaalde jd met
    een opzegtermijn van twee jaar. De vergoeding wordt jaarlijks bepaald en is o.a. a ankelijk van het
    aantal aanslui ngen. Het betre een jaarlijkse vergoeding van circa € 2.600.000.
 In 2023 hebben wij vier leaseauto's in gebruik. De contractwaarde hiervan bedraagt € 22.000 per jaar.



                                                                                                     191
         Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 191 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 192 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 192


   Er is een DVO gesloten voor het heﬀen en invorderen van gemeentelijke belas ngen en de uitvoering
    van de Wet WOZ met ingang van 1 januari 2013 voor onbepaalde jd. De vergoeding wordt jaarlijks
    bepaald en is a ankelijk van de begro ng van de gemeenschappelijke regeling ca. € 400.000.
   In 2019 is er een contract gesloten voor leerlingenvervoer. Het contract is aangegaan per 1 augustus
    2019 voor de duur van vier jaar, tot 1 augustus 2023. Per 1 augustus 2023 is het contract verlengd met
    twee jaar. Er is een op e om het contract in 2025 nogmaals te verlengen met 2 jaar. De jaarlijkse
    verplich ng bedraagt ca. € 650.000.
   In 2017 is er een contract gesloten voor het onderhoud en beheer van de automa sering. Het
    contract is aangegaan voor de duur van vier jaar, tot 1 september 2021 (met een op e tot eenmalige
    verlenging van vier jaar). In 2025 zal het contract opnieuw worden aanbesteed. De jaarlijkse
    verplich ng bedraagt € 500.000 per jaar.
   Een aanvrager van een voorziening op grond van de WLZ en de WMO (zoals hulp in de huishouding,
    begeleiding, hulp- en vervoersmiddelen of beschermd wonen) is op grond van de Wmo een bijdrage
    verschuldigd. De wetgever hee bepaald dat de berekening, oplegging en incasso van deze eigen
    bijdrage wordt uitgevoerd door het CAK. De informa e van het CAK (om privacyredenen beperkt) is
    ontoereikend om als gemeente de juistheid op persoonsniveau en volledigheid van de eigen bijdragen
    als geheel te kunnen vaststellen. Door de systema ek te kiezen van het vaststellen van de eigen
    bijdragen door het CAK, hee de wetgever in feite bepaald, dat de verantwoordelijkheid voor de
    juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is. Dit
    betekent dat door de gemeenten geen zekerheden omtrent omvang en hoogte van de eigen bijdragen
    kunnen worden verkregen.
   De gemeente Nieuwkoop beschikt over een rekening-courant kredie aciliteit bij de BNG Bank van €
    500.000.

Gebeurtenissen na balansdatum
Er is geen sprake van gebeurtenissen na balansdatum 31 december 2023 die geen nadere informa e
geven over de feitelijke situa e per balansdatum maar die wel belangrijke ﬁnanciële gevolgen c.q.
ﬁnanciële consequen es hebben voor gemeente Nieuwkoop.




                                                                                                      192
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 192 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 193 ======================================================================

<pre>                                                                                                         JAARSTUKKEN 2023 - 193


6.4    OVERZICHT BATEN EN LASTEN

                                  Begroting                      Begroting na wijziging                   Rekening 2023
                              2023 vóór wijziging                        2023

Omschrijving
                           Baten       Lasten       Saldo       Baten       Lasten       Saldo       Baten       Lasten       Saldo
programma

Ruimtelijke ontwikkeling   -12.622      14.798        2.176     -19.495      23.122        3.627     -11.705      14.166        2.461
Ruimtelijk beheer           -8.553      15.130       6.577       -8.415      15.311       6.896       -9.336      16.550       7.214
Sociaal domein              -6.494      32.729      26.236      -11.098      40.408      29.310      -11.584      38.952      27.368
Bestuur en
                              -316       6.295        5.979        -439       6.762        6.323        -531       6.388        5.857
dienstverlening
Bedrijfsvoering               -217       9.637        9.420        -217      11.920      11.703         -428      11.686      11.258

Subtotaal programma's      -28.201     78.589       50.388      -39.664     97.523       57.859      -33.584      87.742      54.148


                                   -            -           -           -            -           -           -            -           -
               Waarvan:
           - Heffing VPB           -        -            -              -            -           -           -        16          16
            - Onvoorzien           -      170          170              -            -           -           -         -           -

Totaal Algemene
                           -52.451       1.082      -51.369     -56.011        840       -55.171     -56.998       1.343      -55.645
dekkingsmiddelen


Gerealiseerd totaal van
                                                      -982                                2.688                                -1.497
saldo baten en lasten

Toevoeging/Onttrekking
aan reserves

Ruimtelijke ontwikkeling      -687       8.254        7.567      -5.611      10.225        4.614      -6.040      11.117       5.077
Ruimtelijk beheer             -310         554         244       -1.114       1.284         170       -1.168       1.496         328
Sociaal domein              -1.899       2.083         184       -5.182       5.773         590       -4.709       5.773       1.064
Bestuur en
                                   -            -           0      -185              -      -185         -35              -       -35
dienstverlening
Bedrijfsvoering                -12              -       -12        -349        250           -99        -349         314          -35
Algemene
                            -7.051              -    -7.051      -8.780       1.000       -7.780      -8.780       1.000       -7.780
dekkingsmiddelen

Totaal programma's          -9.959     10.891          932      -21.220     18.532        -2.688     -21.081      19.700      -1.380

Gerealiseerde totaal                                    -49                                      0                                    -2.877




                                                                                                                                          193
       Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 193 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 194 ======================================================================

<pre>                                                                              JAARSTUKKEN 2023 - 194


6.5   TOELICHTING OP HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN

Voor toelich ngen per programma verwijzen wij naar hoofdstuk 4 voor alle ﬁnanciële overzichten.




                                                                                                  194
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 194 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 195 ======================================================================

<pre>                                                                                  JAARSTUKKEN 2023 - 195


6.6   WNT-VERANTWOORDING 2023 GEMEENTE NIEUWKOOP

Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunc onarissen publieke en semipublieke sector
(WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op gemeente Nieuwkoop van
toepassing zijnde regelgeving: Algemeen WNT maximum.
Het bezoldigingsmaximum in 2023 voor gemeente Nieuwkoop is € 223.000 Dit geldt naar rato van de duur
en/of omvang van het dienstverband. Voor topfunc onarissen zonder dienstbetrekking geldt met ingang
van 1 januari 2021 voor de eerste 12 kalendermaanden een afwijkende normering, zowel voor de duur
van de opdracht als voor het uurtarief.

De bezoldiging van de gemeentesecretaris en de griﬃer over het jaar 2023 is als
volgt:

Leidinggevende topfunc onarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunc onarissen zonder
dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de func evervulling
                                                                                 De heer
                                                              Mevrouw            E.M. van
                                                         N.G.A.C.M. Caspers       Holthe
Func e (func enaam)                                      Gemeentesecretaris       Griﬃer
In dienst vanaf (datum begin func evervulling)                      1-jan-22       1-nov-04
In dienst tot en met (datum einde func evervulling)                   heden          heden
(Fic eve) dienstbetrekking?                                               Ja             Ja
Deel jdfactor (minimaal 0,025 e)                                       100%           100%
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                       131.483          98.689
Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op
termijn                                                              26.213          22.469
Totale bezoldiging uit hoofde van de func e van
                                                                    157.695         121.158
topfunc onaris

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum                            223.000            223.000

Vergelijkende cijfers 2022
(Fic eve) dienstbetrekking?                                                  Ja                 Ja
Deel jdfactor (minimaal 0,025 e)                                          100%               100%
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                           110.253             94.528
Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op
termijn                                                                  26.776             22.252
Totale bezoldiging uit hoofde van de func e van
                                                                        137.029            116.780
topfunc onaris

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum                            216.000            216.000

Er zijn in 2023 geen topfunc onarissen werkzaam geweest zonder dienstbetrekking.

De inkomens laten ten opzichte van 2022 geen noemenswaardige muta es zien.




                                                                                                     195
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 195 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 196 ======================================================================

<pre>                                                                                    JAARSTUKKEN 2023 - 196


6.7     OVERZICHT INCIDENTELE BATEN EN LASTEN

Nr Programma                 Jaarrekening     Specificatie                                          Bedrag
 1 Ruimtelijke ontwikkeling
      Incidentele lasten            € 1.064 Capaciteit flexwonen                                                € 106
                                              Activiteiten duurzaamheid                                         € 317
                                              Vermindering boekwaarde grond Volkstuinen                         € 337
                                              Onderzoekskosten nieuwbouw sporthal                                € 24
                                              Invoeringskosten implemenatie omgevingswet                         € 26
                                              Storting voorz.nadelige grexen Grex Vrouwenakker                  € 188
                                              Ondersteuning cooperatie Zevenhoven                                € 35
                                              Gemeentelijk aandeel Leadersubsidie                                € 31




                                              Totaal                                                           € 1.064


                                              Energiearmoede en Nat Isolatie Programma (overige
      Incidentele baten                     0 baten via transitorische post naar 2023)
                                              Klimaatakkoord

                                              Vrijval voorziening Flexibel meerjarenprogramma R&V
                                              Totaal                                                               €0


                                            Storting budgetoverhevelingen zoals in de
      Toevoeging reserves           € 8.925 decemberwijziging 2022 besloten
                                              Onvoorziene uitgaven grondexploitaties
                                              Omgevingswet en Wkb
                                              Klimaatakkoord
                                              Egalisatie baten omgevingsvergunningen                            € 371
                                              Instellen energiefonds via reserve duurzaamheid                  € 1.000
                                              Verhoging res.onvoorzien grex Vrouwenakker                        € 503
                                              Vorming res.creatieve woonvormen                                 € 1.000
                                              Vorming res.ontsluiting woonwijken                               € 5.000
                                              Aanv.storting res. Woningbouw                                    € 1.051
                                              Dekking risico's woningbouw
                                              Reserve winstneming
                                              Toevoeging dekking kapitaallasten
                                                                                                               € 8.925
                                              Totaal


      Onttrekking reserves          € -9.618 Reservering woningbouw


                                                                                                         196
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 196 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 197 ======================================================================

<pre>                                                                        JAARSTUKKEN 2023 - 197


                                 Implementatie omgevingswet                                         € -26
                                 Flexwonen                                                        € -106
                                 Activiteiten duurzaamheid                                        € -317
                                 Afwaardering grond volkstuinen                                   € -337
                                 Instellen energiefonds tlv algemene reserve                     € -1.000
                                 Reserve onvoorzien grex Vrouwenakker tlv alg.res.                € -503
                                 Voorz.nadelige grexen Grex Vrouwenakker                          € -188
                                 Vorming res.creatieve woonvormen tlv alg.res.                   € -1.000
                                 Vorming res.ontsluiting woonwijken tlv alg.res.                 € -5.000
                                 Aanvulling reserve woningnbouw tlv alg.res.                     € -1.051
                                 Res.economie onderst.cooperatie Zevenhoven                         € -35
                                 Res.economie subsidie Leader                                       € -31
                                 Onderzoeksbudget nieuwbouw sporthal                                € -24



                                 Totaal                                                          -€ 9.618


2 Ruimtelijk beheer


  Incidentele lasten         515 Bijdrage aan realisatie rotonde achttienkavels                      310
                                 Storting in voorziening riolering                                   205

                                 Totaal                                                              515


  Incidentele baten       € -155 Subsidie Provincie Zuid-Holland Achttienkavels                     -155
                                 Totaal                                                             -155


  Toevoeging reserves    € 1.213 Egalisatie afvalstoffenheffing                                       52
                                 Dekkingsreserve Noordenseweg 25                                     891
                                 Storting budgetoverhevelingen zoals in de
                                 decemberwijziging 2023 besloten                                     270
                                 Totaal                                                             1213


                                 GVVP Geerweg                                                       -113
                                 GVVP Noordenseweg 25                                               -891
                                 Budget begraafplaatsen                                             -121
  Onttrekking reserves   € -1.171 Onttrekking budgetoverheveling 2022                                -46
                                 Totaal                                                            -1171




3 Sociaal domein
                                 Opvang Oekraïne (huisvesting, inrichting, begeleiding
  Incidentele lasten     € 3.331 en leefgeld)                                                    € 1.879


                                                                                          197
    Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 197 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 198 ======================================================================

<pre>                                                                                JAARSTUKKEN 2023 - 198


                                          Tijdelijke huisvesting IKC de Poel                             € 1.308
                                          Nationaal programma onderwijs                                    € 131
                                          Toeslagenaffaire                                                  € 13
                                          Totaal                                                         € 3.331



  Incidentele baten            € -4.200 Opvang Oekraïne specifieke uitkering                             € -4.121
                                        Nationaal programma onderwijs (overige baten via
                                        transitorische post naar 2023)                                      € -48
                                          Spuk toeslagenaffaire                                             € -31
                                          Totaal                                                         € -4.200


  Toevoeging reserves          € 5.773 Storting vorming reserve zwembad                                  € 3.021
                                          Toevoeging IKC's onderwijshuisvesting                          € 2.129
                                          Storting budgetoverhevelingen zoals in de
                                          decemberwijziging 2023 besloten                                  € 623
                                          Totaal                                                         € 5.773


  Onttrekking reserves         € -3.493 Onttrekking tijdelijke huisvesting IKC de Poel                   € -1.308
                                          Onttrekking subsidie sportvelden (reserve zwembad)              € -700
                                          Onttrekking energietoeslag                                      € -293
                                          Onttrekking opdracht ondersteuning WMO                          € -281
                                          Onttrekking reserve Oekraïne                                    € -168
                                          Onttrekking middelen nationaal programma
                                          onderwijs                                                         € -83
                                          Onttrekking budgetoverheveling 2022                             € -636
                                          Onttrekking onderzoeksbudget                                      € -24
                                          Totaal                                                         -€ 3.493


4 Bestuur en dienstverlening
  Incidentele lasten                € 0 Opvang Oekraïne
                                          Extra inzet burgerzaken opvang vluchtelingen
                                          Totaal                                                              €-


                                        Storting budgetoverhevelingen zoals in de
  Toevoeging reserves               € 0 decemberwijziging 2022 besloten
                                          Totaal                                                              €-




5 Bedrijfsvoering
  Incidentele lasten                  0
                                                                                                              €-




                                                                                                  198
    Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 198 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 199 ======================================================================

<pre>                                                                            JAARSTUKKEN 2023 - 199


 Incidentele baten                  0



                                                                                                        €-


                                      Storting budgetoverhevelingen zoals in de
 Toevoeging reserves            € 250 decemberwijziging 2023 besloten                                € 250
                                                                                                     € 250



 Onttrekking reserves          € -336 Onttrekking budgetoverheveling 2022                            € -336
                                        Totaal                                                       € -336


6 Algemene Dekkingsmiddelen
 Incidentele lasten             € 442 Storting in voorziening dubieuze debiteuren                    € 442
                                        Totaal                                                       € 442


                                      Onttrekking algemene reserve voor toevoeging
 Onttrekking reserves             € - sociaal domein
                                        Totaal                                                          €-


 Totaal                       € 2.540




                                                                                              199
    Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 199 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 200 ======================================================================

<pre>                                                                      JAARSTUKKEN 2023 - 200


6.8     OVERZICHT STRUCTURELE TOEVOEGINGEN EN ONTTREKKINGEN RESERVES

Nr Programma                       Soort                 B2023    W2023 Toelichting
1     Ruimtelijke ontwikkeling     toevoeging reserve       €-        €- -

                                   onttrekking reserve      €-        €- -

2     Ruimtelijk beheer            toevoeging reserve       €-

                                   onttrekking reserve     € 19     € 24 Reserve dekking kapitaallasten
                                                                           Rontonde Ter Aar en
                                                                           Papeneiland
3     Sociaal domein               toevoeging reserve       €-        €-

                                   onttrekking reserve    € 333    € 333 Reserve Dekking kapitaallasten:
                                                                           Peuterspeelzaal 't Rakkertje,
                                                                           Kunstgrasveld De Dulen,
                                                                           Bibliotheek Ter Aar,
                                                                           Sporthal De Vlinder,
                                                                           Museum Ter Aar;
                                                                           School Buytewech;
                                                                           School Antonius Noorden.


4     Bestuur en dienstverlening   toevoeging reserve       €-        €- -

                                   onttrekking reserve      €-        €- -

5     Bedrijfsvoering              toevoeging reserve       €-        €- -

                                   onttrekking reserve     € 12     € 12 Bijdrage kapitaallasten
                                                                           huisvesting KCC en
                                                                           klimaatbeheersingsinstallatie.

6     Algemene Dekkingsmiddelen    toevoeging reserve       €-        €- -

                                   onttrekking reserve      €-        €- -

Saldo structurele posten                                 € 364     € 369




                                                                                               200
        Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 200 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 201 ======================================================================

<pre>                                                                              JAARSTUKKEN 2023 - 201


6.9   RECHTMATIGHEIDSVERANTWOORDING

Verantwoordelijkheid college van burgemeester en wethouders
De baten en lasten alsmede de balansmuta es moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen.
Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmuta es, blijken een drietal
rechtma gheidscriteria niet expliciet. Dit betreﬀen het begro ngs-, voorwaarden-, en misbruik- en
oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtma gheidsverantwoording licht het college van burgemeester
en wethouders toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de
balansmuta es het begro ngs-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn
nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmuta es in
overeenstemming zijn met door de raad vastgestelde kaders zoals de begro ng en gemeentelijke
verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in
de jaarrekening is het door de raad op 29 februari 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet-
en regelgeving verder toegelicht.

Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de
verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door de raad bepaald en bedraagt 2% van de
totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op
€ 2.175.000. De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtma gheid 2023 van de
Commissie BBV van november 2023. Het college is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde
baten en lasten alsmede de balansmuta es niet rechtma g tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor
gestelde verantwoordingsgrens, echter wordt een deel conform het vastgestelde beleid van de Raad als
acceptabel geacht.

De geconstateerde rechtma gheidsafwijkingen betreﬀen:

 Begro ngscriterium                                                                            Bedrag
 1A. Overschrijding lasten op de programma’s (programmaniveau)                            € 1.239.000
 1B. Overschrijdingen van investeringsbudge en (investeringskredieten)                      € 447.000
 2. Ongeautoriseerde reservemuta es.                                                               €0
 3. Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten en baten op de                       €0
 programma’s en onderschrijdingen investeringskredieten die niet jdig tot een
 begro ngswijziging hebben geleid of te laat aan de Raad zijn gemeld (niet
   jdig gemeld i.o.m. aanvullend raadsbesluit Nieuwkoop van 14 december
 2023)
 Totaal begro ngsonrechtma gheden                                                        € 1.686.000
 4. Totaal van de begro ngsonrechtma gheden (van onderdeel 1 en 2) dat past                € 751.000
 binnen het vooraf vastgestelde beleid van de Raad en past binnen de vooraf
 vastgestelde afspraken met de Raad zoals opgenomen in de ﬁnanciële
 verordening Nieuwkoop 2023 en daarmee vooraf als “acceptabel” is geduid.
 Deze begro ngsafwijkingen zijn meer uitgebreid toegelicht bij de toelichting
 op de baten en lasten in de jaarrekening en bij de programma’s en
 investeringen.
 5. Resterend saldo aan begro ngsonrechtma gheden.                                         € 935.000

 Voorwaardencriterium                                                                          Bedrag
 Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed.                                             € 755.000



                                                                                                    201
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 201 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 202 ======================================================================

<pre>                                                                            JAARSTUKKEN 2023 - 202



 Misbruik & oneigenlijk gebruik criterium                                                   Bedrag
 Geen bevindingen.                                                                             €0

In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtma gheid van de commissie BBV en op
basis van de afspraken met de raad aanvullende informa e opgenomen over de ﬁnanciële rechtma gheid.
In deze paragraaf hee het college ook beschreven welke ac e hij onderneemt om vermelde afwijkingen
in de toekomst te voorkomen.




                                                                                                 202
      Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 202 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 203 ======================================================================

<pre>6.10 HET OVERZICHT VAN DE GEREALISEERDE BATEN EN LASTEN PER TAAKVELD

Uitvoeringsinforma e per programma

Lasten
Programma                                                               Begroting Begroting na   Rekening    Verschil
      Taakveld                                                            2023      wijziging
                                                                                     2023

Ruimtelijke ontwikkeling
0.03        Beheer overige gebouwen en gronden                                 257        892          983           91
0.10        Mutaties reserves P1                                             8.254      9.722       10.279          557
3.1         Economische ontwikkeling                                           902        972        1.065           93
3.2         Fysieke bedrijfsinfrastructuur                                   1.142      3.171        2.304         -867
3.3         Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen                                83         83           77           -6
3.4         Economische promotie                                               261        325          318           -7
8.1         Ruimtelijke ordening                                               608        671          570         -101
8.2         Grondexploitatie (niet-bedrijven)                                9.044     14.252        6.633       -7.619
8.3         Wonen en bouwen                                                  2.348      3.130        2.933         -197
Subtotaal                                                                  22.899      33.218       25.161       -8.057
Ruimtelijk beheer
0.10        Mutaties reserves P2                                               554         824         917          93
2.1         Verkeer en vervoer                                               4.776       5.899       7.601       1.702
2.2         Parkeren                                                            34          34          33          -1
2.3         Recreatieve havens                                                   -           -           1           1
2.4         Economische havens en waterweg                                     473         473         568          95
5.7         Openbaar groen en (openlucht) recreatie                          2.974       2.678       2.763          85
7.2         Riolering                                                        1.991       2.091       2.492         401
7.3         Afval                                                            3.521       3.364       3.193        -171
7.4         Milieubeheer                                                     1.107         981         949         -32
7.5         Begraafplaatsen en crematoria                                      340         338         379          41
Subtotaal                                                                  15.770      16.682       18.897       2.215
Sociaal domein
0.10      Mutaties reserves P3                                               2.083       5.480       5.773         293
4.2       Onderwijshuisvesting                                               2.150       3.299       3.469         170
4.3       Onderwijsbeleid en leerlingzaken                                   1.850       1.875       1.784         -91
5.1       Sportbeleid en activeren                                               -         164         157          -7
5.2       Sportaccommodaties                                                 3.107       4.432       4.543         111
5.3         Cultuurprestatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie         174         188          125          -63
5.4         Musea                                                               94          92          79          -13
5.5         Cultureel erfgoed                                                  194         166         155          -11
5.6         Media                                                              442         442         506           64
6.1         Samenkracht en burgerparticipatie                                2.573       6.244       6.243           -1
6.2         Wijkteams                                                          105         287         184         -103
6.3         Inkomensregelingen                                               5.397       6.467       6.720          253
6.4         Begeleide participatie                                              50          59          54           -5
6.5         Arbeidsparticipatie                                                796         796         986          190
6.6         Maatwerkvoorzieningen (WMO)                                      1.247       1.247       1.056         -191
6.71a       Hulp bij het huishouden (WMO)                                    1.523       1.523       1.525            2
6.71b       Begeleiding (WMO)                                                3.012       3.012       3.107           95
6.71c       Dagbesteding (WMO)                                                  32          64          72            8
6.72        Maatwerkdienstverlening 18-                                        138           4           4            -
6.72a       Jeugdhulp begeleiding                                            7.241       7.332       1.171       -6.161
                                                                                                                    203
      Jaarstukken Nieuwkoop versie 28 mei 2024.docx
</pre>

====================================================================== Einde pagina 203 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 204 ======================================================================

<pre>6.72b     Jeugdhulp behandeling                               -           -          211           211
6.72c     Jeugdhulp dagbesteding                              -           -          730           730
6.72d     Jeugdhulp zonder verblijf                           -           -           85            85
6.73a     Pleegzorg                                           -           -          156           156
6.73b     Gezinsgericht                                       -           -          268           268
6.73c     Jeugdhulp met verblijf                              -           -          667           667
6.74a     Jeugd behandeling GGZ                               -           -          499           499
6.74b     Crisis/LTA/GGZ-verblijf                             -           -        1.106         1.106
6.74c     Gesloten plaatsing                                  -           -          264           264
6.81a     Jeugdhulp behandeling                              19          38           37            -1
6.81b     Maatschappelijke - en vrouwenopvang (WMO)          49          98           98             -
6.82a     Jeugdbescherming                                    -           -          396           396
6.82b     Jeugdreclassering                                   -           -           53            53
7.1       Volksgezondheid                                 2.563       2.581        2.441          -140
Subtotaal                                                34.839      45.890       44.725        -1.165
Bestuur en dienstverlening
0.1         Bestuur                                        1.994       2.011       1.930          -81
0.2         Burgerzaken                                    1.823       2.179       2.004         -175
1.1         Crisisbeheersing en brandweer                  1.751       1.879       1.873           -6
1.2         Openbare orde en veiligheid                      767         734         631         -103
Subtotaal                                                  6.335      6.803        6.439         -364
Bedrijfsvoering
0.10      Mutaties reserves P5                                 -          -           68           68
0.4       Overhead                                         9.637     12.170       11.932         -237
Subtotaal                                                  9.637     12.170       12.000         -169
Algemene dekkingsmiddelen
0.11      Resultaat van de rekening                           49          -            -            -
0.5       Treasury                                            -7        993        1.647          654
0.61      OZB woningen                                       365        393          408           15
0.8       Overige baten en lasten                            724        454          476           22
0.9       Vennootschapsbelasting (VpB)                         -          -           16           16
Subtotaal                                                  1.131      1.840        2.548          708
TOTAAL                                                    90.611     116.603     109.769        -6.833

Baten
Programma                                             Begroting Begroting na   Rekening     Verschil
      Taakveld                                          2023      wijziging
                                                                   2023

Ruimtelijke ontwikkeling
0.03 Beheer overige gebouwen en gronden                     -175        -139         -129           10
0.10 Mutaties reserves P1                                   -687      -5.611       -7.396       -1.785
3.1    Economische ontwikkeling                              -82         -52          -36           16
3.2    Fysieke bedrijfsinfrastructuur                     -1.142      -3.171       -2.304          867
3.3    Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen                  -42         -42          -46           -4
3.4    Economische promotie                                    -         -30          -30            -
8.1    Ruimtelijke ordening                                 -109        -144         -168          -24
8.2    Grondexploitatie (niet-bedrijven)                  -9.895     -14.039       -5.344        8.695
8.3    Wonen en bouwen                                    -1.145      -1.846       -2.261         -415
Subtotaal                                                -13.277     -25.074      -17.714        7.360
Ruimtelijk beheer
0.10      Mutaties reserves P2                              -310      -1.114       -1.940        -826
2.1       Verkeer en vervoer                                -726        -726       -1.194        -468
2.2       Parkeren                                           -24         -24          -26          -2
                                                                                                   204
      Jaarstukken Nieuwkoop versie 28 mei 2024.docx
</pre>

====================================================================== Einde pagina 204 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 205 ======================================================================

<pre>2.3       Recreatieve havens                                                -6          -6          -7          -1
2.4       Economische havens en waterweg                                   -73         -73        -100         -27
5.7       Openbaar groen en (openlucht) recreatie                          -45         -71        -112         -41
7.2       Riolering                                                     -3.068      -3.068      -3.405        -337
7.3       Afval                                                         -4.444      -4.281      -4.215          66
7.5       Begraafplaatsen en crematoria                                   -166        -166        -277        -111
Subtotaal                                                               -8.862      -9.529     -11.276      -1.747
Sociaal domein
0.10      Mutaties reserves P3                                          -1.899      -4.482      -4.009         473
4.2       Onderwijshuisvesting                                            -115        -124        -108          16
4.3       Onderwijsbeleid en leerlingzaken                                -505        -518        -423          95
5.1       Sportbeleid en activeren                                           -        -164        -157           7
5.2       Sportaccommodaties                                            -1.132      -2.100      -2.080         -20
5.5       Cultureel erfgoed                                                  -           -           -           -
5.6       Media                                                            -15           -         -29         -29
6.1       Samenkracht en burgerparticipatie                               -468      -4.209      -4.636        -427
6.2       Wijkteams                                                          -        -182        -182           -
6.3       Inkomensregelingen                                            -4.044      -4.168      -4.325        -157
6.5       Arbeidsparticipatie                                                -           -          -1          -1
6.6       Maatwerkvoorzieningen (WMO)                                     -111        -111        -132         -21
6.71c     Dagbesteding (WMO)                                                 -           -         -65         -65
6.81a     Beschermd wonen (WMO)                                              -           -         -37         -37
6.81b     Maatschappelijke - en vrouwenopvang (WMO)                        -99        -199         -98         101
7.1       Volksgezondheid                                                    -         -18         -15           3
Subtotaal                                                               -8.388     -16.275     -16.297         -22
Bestuur en dienstverlening
0.1    Bestuur                                                            -70         -85          -97         -12
0.10 Mutaties reserves P4                                                   -        -185          -35         150
0.2    Burgerzaken                                                       -239        -339         -347          -8
1.2    Openbare orde en veiligheid                                        -11         -19          -92         -73
Subtotaal                                                                -320        -628         -571          57
Bedrijfsvoering
0.10      Mutaties reserves P5                                            -12        -349         -349           -
0.4       Overhead                                                       -217        -217         -428        -221
Subtotaal                                                                -229        -566         -777        -221
Algemene dekkingsmiddelen
0.10      Mutaties reserves P6                                          -7.051      -8.780      -8.780           -
0.5       Treasury                                                        -545        -795      -1.197        -402
0.61      OZB woningen                                                  -7.325      -7.809      -7.797          12
0.62      OZB niet-woningen                                             -1.354      -1.599      -1.579          20
0.64      Belastingen overig                                              -190        -190        -175          15
0.7       Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds      -43.068     -45.649     -46.483        -834

Subtotaal                                                              -59.533     -64.822     -66.012      -1.190
TOTAAL                                                                 -90.609    -116.894    -112.646       4.248

Saldo
Programma                                                           Begroting Begroting na   Rekening    Verschil
      Taakveld                                                        2023      wijziging
                                                                                 2023

Ruimtelijke ontwikkeling
0.03      Beheer overige gebouwen en gronden                                82         753         854          101
0.10      Mutaties reserves P1                                           7.567       4.111       2.883       -1.228

                                                                                                                205
      Jaarstukken Nieuwkoop versie 28 mei 2024.docx
</pre>

====================================================================== Einde pagina 205 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 206 ======================================================================

<pre>3.1     Economische ontwikkeling                                      820      920   1.028      108
3.3     Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen                           41       41      31      -10
3.4     Economische promotie                                          261      295     289       -6
8.1     Ruimtelijke ordening                                          499      527     401     -126
8.2     Grondexploitatie (niet-bedrijven)                            -851      213   1.289    1.076
8.3     Wonen en bouwen                                             1.203    1.284     671     -612
Subtotaal                                                           9.622    8.144   7.447     -697
Ruimtelijk beheer
0.10    Mutaties reserves P2                                           244    -290   -1.023    -733
2.1     Verkeer en vervoer                                           4.050   5.173    6.407   1.234
2.2     Parkeren                                                        10      10        7      -3
2.3     Recreatieve havens                                              -6      -6       -6       -
2.4     Economische havens en waterweg                                 400     400      468      68
5.7     Openbaar groen en (openlucht) recreatie                      2.929   2.607    2.651      44
7.2     Riolering                                                   -1.077    -977     -913      64
7.3     Afval                                                         -923    -917   -1.022    -105
7.4     Milieubeheer                                                 1.107     981      949     -32
7.5     Begraafplaatsen en crematoria                                  174     172      102     -70
Subtotaal                                                           6.908    7.153   7.621      468
Sociaal domein
0.10 Mutaties reserves P3                                             184    1291    1.764      473
4.2     Onderwijshuisvesting                                        2.035    3.175   3.361      186
4.3     Onderwijsbeleid en leerlingzaken                            1.345    1.357   1.361        4
5.2     Sportaccommodaties                                          1.975    2.332   2.464      132
5.3     Cultuurprestatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie     174     188      125      -63
5.4     Musea                                                          94       92      79       -13
5.5     Cultureel erfgoed                                             194      166     155       -11
5.6     Media                                                         427      442     478        36
6.1     Samenkracht en burgerparticipatie                           2.105    2.035   1.607      -428
6.2     Wijkteams                                                     105      105       2      -103
6.3     Inkomensregelingen                                          1.353    2.299   2.395        96
6.4     Begeleide participatie                                         50       59      54        -5
6.5     Arbeidsparticipatie                                           796      796     984       188
6.6     Maatwerkvoorzieningen (WMO)                                 1.136    1.136     925      -211
6.71a   Hulp bij het huishouden (WMO)                               1.523    1.523   1.525         2
6.71b   Begeleiding (WMO)                                           3.012    3.012   3.107        95
6.71c   Dagbesteding (WMO)                                             32       64       7       -57
6.72    Maatwerkdienstverlening 18-                                   138        4       4         -
6.72a   Jeugdhulp begeleiding                                       7.241    7.332   1.171    -6.161
6.72b   Jeugdhulp behandeling                                           -        -     211       211
6.72c   Jeugdhulp dagbesteding                                          -        -     730       730
6.72d   Jeugdhulp zonder verblijf                                       -        -      85        85
6.73a   Pleegzorg                                                       -        -     156       156
6.73b   Gezinsgericht                                                   -        -     268       268
6.73c   Jeugdhulp met verblijf                                          -        -     667       667
6.74a   Jeugd behandeling GGZ                                           -        -     499       499
6.74b   Crisis/LTA/GGZ-verblijf                                         -        -   1.106     1.106
6.74c   Gesloten plaatsing                                              -        -     264       264
6.81a   Jeugdhulp behandeling                                          19       38       -       -38
6.81b   Maatschappelijke - en vrouwenopvang (WMO)                     -50     -101       -       101
6.82a   Jeugdbescherming                                                -        -     396       396
6.82b   Jeugdreclassering                                               -        -      53        53
7.1     Volksgezondheid                                             2.563    2.563   2.426      -137

                                                                                                206
   Jaarstukken Nieuwkoop versie 28 mei 2024.docx
</pre>

====================================================================== Einde pagina 206 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 207 ======================================================================

<pre>Subtotaal                                                               26.451      29.908      28.428        -1.480
Bestuur en dienstverlening
0.1       Bestuur                                                        1.924       1.926       1.833           -93
0.10      Mutaties reserves P4                                               -        -185         -35           150
0.2       Burgerzaken                                                    1.584       1.840       1.657          -183
1.1       Crisisbeheersing en brandweer                                  1.751       1.879       1.873            -6
1.2       Openbare orde en veiligheid                                      756         715         539          -176
Subtotaal                                                                6.015       6.175       5.868          -307
Bedrijfsvoering
0.10      Mutaties reserves P5                                             -12        -349        -281            68
0.4       Overhead                                                       9.420      11.953      11.504          -449
Subtotaal                                                                9.408      11.604      11.223          -381
Algemene dekkingsmiddelen
0.10      Mutaties reserves P6                                          -7.051      -8.780       -8.780           -
0.11      Resultaat van de rekening                                         49           -            -           -
0.5       Treasury                                                        -552         198          450         252
0.61      OZB woningen                                                  -6.960      -7.416       -7.389          27
0.62      OZB niet-woningen                                             -1.354      -1.599       -1.579          20
0.64      Belastingen overig                                              -190        -190         -175          15
0.7       Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds      -43.068     -45.649      -46.483         -834
0.8       Overige baten en lasten                                         724         454          476               22
0.9       Vennootschapsbelasting (VpB)                                      -           -           16               16
Subtotaal                                                              -58.402     -62.982      -63.465         -483
TOTAAL                                                                       -           -       -2.877       -2.877

Uitvoeringsinforma e per hoofdgroep
Lasten
Hoofdgroep                                                          Begroting Begroting na   Rekening     Verschil
     Taakveld                                                         2023      wijziging
                                                                                 2023

Bestuur en ondersteuning
0.01      Bestuur                                                       1.994       2.011        1.930          -81
0.02      Burgerzaken                                                   1.823       2.179        2.004         -175
0.03      Beheer overige gebouwen en gronden                              257         892          983           91
0.04      Overhead                                                      9.637      12.170       11.932         -238
0.05      Treasury                                                         -7         993        1.647          654
0.061     OZB woningen                                                    365         393          408           15
0.08      Overige baten en lasten                                         724         454          476           22
0.09      Vennootschapsbelasting (VpB)                                      -           -           16           16
0.10      Mutaties reserves                                            10.891      16.319       17.036          717
0.11      Resultaat van de rekening van                                    49           -            -            -
Subtotaal                                                              25.733      35.411       36.433        1.022
Veiligheid
1.1       Crisisbeheersing en brandweer                                  1.751       1.879       1.873           -6
1.2       Openbare orde en veiligheid                                      767         734         631         -103
Subtotaal                                                                2.518      2.613        2.504         -109
Verkeer, vervoer en waterstaat
2.1       Verkeer en vervoer                                             4.776       5.899       7.601        1.702
2.2       Parkeren                                                          34          34          33           -1
2.3       Recreatieve havens                                                 -           -           1            1
2.4       Economische havens en waterweg                                   473         473         491           18

                                                                                                                 207
      Jaarstukken Nieuwkoop versie 28 mei 2024.docx
</pre>

====================================================================== Einde pagina 207 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 208 ======================================================================

<pre>Subtotaal                                                              5.283    6.406    8.126   1.720
Economie
3.1       Economische ontwikkeling                                       902      972    1.065      93
3.2       Fysieke bedrijfsinfrastructuur                               1.142    3.171    2.304    -867
3.3       Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen                            83       83       77      -6
3.4       Economische promotie                                           261      325      318      -7
Subtotaal                                                              2.388    4.551    3.764    -787
Onderwijs
4.2       Onderwijshuisvesting                                         2.150    3.299    3.469     170
4.3       Onderwijsbeleid en leerlingzaken                             1.850    1.875    1.784     -91
Subtotaal                                                              4.000    5.174    5.253      79
Sport, cultuur en recreatie
5.1       Sportbeleid en activering                                        -      164      157      -7
5.2       Sportaccommodaties                                           3.107    4.432    4.543     111
5.3       Cultuurprestatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie     174      188      125      -63
5.4       Musea                                                           94       92       79     -13
5.5       Cultureel erfgoed                                              194      166      155     -11
5.6       Media                                                          442      442      506      64
5.7       Openbaar groen en (openlucht) recreatie                      2.974    2.678    2.840     162
Subtotaal                                                              6.985    8.162    8.405     243
Sociaal domein
6.1     Samenkracht en burgerparticipatie                              2.573    6.244    6.243       -1
6.2     Wijkteams                                                        105      287      184     -103
6.3     inkomensregelingen                                             5.397    6.467    6.720      253
6.4     Begeleide participatie                                            50       59       54       -5
6.5     Arbeidsparticipatie                                              796      796      986      190
6.6     Maatwerkvoorzieningen (Wmo)                                    1.247    1.247    1.056     -191
6.71a Hulp bij het huishouden (WMO)                                    1.523    1.523    1.525        2
6.71b Begeleiding (WMO)                                                3.012    3.012    3.107       95
6.71c Dagbesteding (WMO)                                                  32       64       72        8
6.72 Maatwerkdienstverlening 18-                                         138        4        4        -
6.72a Jeugdhulp begeleiding                                            7.241    7.332    1.171   -6.161
6.72b Jeugdhulp behandeling                                                -        -      211      211
6.72c Jeugdhulp dagbesteding                                               -        -      730      730
6.72d Jeugdhulp zonder verblijf                                            -        -       85       85
6.73a Pleegzorg                                                            -        -      156      156
6.73b Gezinsgericht                                                        -        -      268      268
6.73c Jeugdhulp met verblijf                                               -        -      667      667
6.74a Jeugd behandeling GGZ                                                -        -      499      499
6.74b Crisis/LTA/GGZ-verblijf                                              -        -    1.106    1.106
6.74c Gesloten plaatsing                                                   -        -      264      264
6.81a Jeugdhulp behandeling                                               19       38       37       -1
6.81b Maatschappelijke - en vrouwenopvang (WMO)                           49       98       98        -
6.82a Jeugdbescherming                                                     -        -     396      396
6.82b Jeugdreclassering                                                    -        -      53       53
Subtotaal                                                             22.182   27.171   25.693   -1.478
Volksgezondheid en milieu
7.1       Volksgezondheid                                              2.563    2.581    2.441    -140
7.2       Riolering                                                    1.991    2.091    2.492     401
7.3       Afval                                                        3.521    3.364    3.193    -171
7.4       Milieubeheer                                                 1.107      981      949     -32
7.5       Begraafplaatsen en crematoria                                  340      338      379      41

                                                                                                   208
      Jaarstukken Nieuwkoop versie 28 mei 2024.docx
</pre>

====================================================================== Einde pagina 208 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 209 ======================================================================

<pre>Subtotaal                                                                9.522      9.355        9.455          100
Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vern.
8.1       Ruimtelijke ordening                                             608        671          570          -101
8.2       Grondexploitatie (niet-bedrijven)                              9.044     14.252        6.633        -7.619
8.3       Wonen en bouwen                                                2.348      3.130        2.933          -197
Subtotaal                                                              12.000      18.053       10.136        -7.917
TOTAAL                                                                  90.611     116.896     109.769        -7.127

Baten
Hoofdgroep                                                          Begroting Begroting na   Rekening     Verschil
     Taakveld                                                         2023      wijziging
                                                                                 2023

Bestuur en ondersteuning
0.01      Bestuur                                                          -70         -85          -97         -12
0.02      Burgerzaken                                                     -239        -339         -347          -8
0.03      Beheer overige gebouwen en gronden                              -175        -139         -129          10
0.04      Overhead                                                        -217        -217         -428        -211
0.05      Treasury                                                        -545        -795       -1.197        -402
0.061     OZB woningen                                                  -7.325      -7.809       -7.797          12
0.062     OZB niet-woningen                                             -1.354      -1.599       -1.579          20
0.064     Belastingen overig                                              -190        -190         -175          15
0.07      Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds      -43.068     -45.649      -46.483        -834
0.10      Mutaties reserves                                             -9.959     -20.520      -22.508       -1.988
Subtotaal                                                              -63.142     -77.342      -80.741       -3.399
Veiligheid
1.2       Openbare orde en veiligheid                                      -11         -19          -92          -73
Subtotaal                                                                  -11         -19          -92          -73
Verkeer, vervoer en waterstaat
2.1       Verkeer en vervoer                                              -726       -726        -1.194        -468
2.2       Parkeren                                                         -24        -24           -26          -2
2.3       Recreatieve havens                                                -6         -6            -7          -1
2.4       Economische havens en waterweg                                   -73        -73          -100         -27
Subtotaal                                                                 -829       -829        -1.327        -498
Economie
3.1       Economische ontwikkeling                                         -82         -52          -36          16
3.2       Fysieke bedrijfsinfrastructuur                                -1.142      -3.171       -2.304         867
3.3       Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen                             -42         -42          -46          -4
3.4       Economische promotie                                               -         -30          -30           -
Subtotaal                                                               -1.266      -3.295       -2.416         879
Onderwijs
4.2       Onderwijshuisvesting                                            -115       -124         -108           16
4.3       Onderwijsbeleid en leerlingzaken                                -505       -518         -423           95
Subtotaal                                                                 -620       -642         -531          111
Sport, cultuur en recreatie
5.1       Sportbeleid en activering                                          -        -164         -157            7
5.2       Sportaccommodaties                                            -1.132      -2.100       -2.080          -20
5.5       Cultureel erfgoed                                                  -           -            -            -
5.6       Media                                                            -15           -          -29          -29
5.7       Openbaar groen en (openlucht) recreatie                          -45         -71         -112          -41
Subtotaal                                                               -1.192      -2.335       -2.378          -43
Sociaal domein

                                                                                                                 209
      Jaarstukken Nieuwkoop versie 28 mei 2024.docx
</pre>

====================================================================== Einde pagina 209 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 210 ======================================================================

<pre>6.1       Samenkracht en burgerparticipatie                               -468      -4.209       -4.636        -427
6.2       Wijkteams                                                          -        -182         -182           -
6.3       inkomensregelingen                                            -4.044      -4.168       -4.325        -157
6.5       Arbeidsparticipatie                                                -           -           -1          -1
6.6       Maatwerkvoorzieningen (Wmo)                                     -111        -111         -132         -20
6.71c     Dagbesteding (WMO)                                                 -           -          -65         -65
6.81a     Beschermd wonen (WMO)                                              -           -          -37         -37
6.81b     Maatschappelijke - en vrouwenopvang (WMO)                        -99        -199          -98         101
Subtotaal                                                               -4.722      -8.869       -9.476        -607
Volksgezondheid en milieu
7.1    Volksgezondheid                                                       -         -18          -15           3
7.2    Riolering                                                        -3.068      -3.068       -3.405        -337
7.3    Afval                                                            -4.444      -4.281       -4.215          66
7.5    Begraafplaatsen en crematoria                                      -166        -166         -277        -111
Subtotaal                                                               -7.678      -7.533       -7.912        -379
Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vern.
8.1    Ruimtelijke ordening                                               -109        -144         -168         -24
8.2    Grondexploitatie (niet-bedrijven)                                -9.895     -14.039       -5.344       8.695
8.3    Wonen en bouwen                                                  -1.145      -1.846       -2.261        -415
Subtotaal                                                              -11.149     -16.029       -7.774       8.255
TOTAAL                                                                 -90.609    -116.893     -112.647        4.246

Saldo
Hoofdgroep                                                          Begroting Begroting na   Rekening     Verschil
     Taakveld                                                         2023      wijziging
                                                                                 2023

Bestuur en ondersteuning
0.01      Bestuur                                                        1.924      1.926        1.833          -93
0.02      Burgerzaken                                                    1.584      1.840        1.657         -183
0.03      Beheer overige gebouwen en gronden                                82        753          854          101
0.04      Overhead                                                       9.420     11.953       11.504         -449
0.05      Treasury                                                        -552        198          450          252
0.061     OZB woningen                                                  -6.960     -7.416       -7.389           27
0.062     OZB niet-woningen                                             -1.354     -1.599       -1.579           20
0.064     Belastingen overig                                              -190       -190         -175           15
0.07      Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds      -43.068     -45.649      -46.483        -834
0.08      Overige baten en lasten                                         724          454          476           22
0.09      Vennootschapsbelasting (VpB)                                      -            -           16           16
0.10      Mutaties reserves                                               932       -4.201       -5.471       -1.270
0.11      Resultaat van de rekening van                                    49            -            -            -
Subtotaal                                                              -37.409     -41.931      -44.307       -2.376
Veiligheid
1.1       Crisisbeheersing en brandweer                                  1.751       1.879       1.873           -6
1.2       Openbare orde en veiligheid                                      757         715         539         -176
Subtotaal                                                                2.507      2.594        2.412         -182
Verkeer, vervoer en waterstaat
2.1       Verkeer en vervoer                                             4.050       5.173       6.407        1.234
2.2       Parkeren                                                          10          10           7           -3
2.3       Recreatieve havens                                                -6          -6          -6            -
2.4       Economische havens en waterweg                                   400         400         391           -9
Subtotaal                                                                4.454      5.577        6.799        1.222

                                                                                                                 210
      Jaarstukken Nieuwkoop versie 28 mei 2024.docx
</pre>

====================================================================== Einde pagina 210 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 211 ======================================================================

<pre>Economie
3.1    Economische ontwikkeling                                          820      920    1.028     108
3.3    Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen                               41       41       31     -10
3.4    Economische promotie                                              261      295      289      -6
Subtotaal                                                              1.122    1.256    1.348      92
Onderwijs
4.2       Onderwijshuisvesting                                         2.035    3.175    3.361     186
4.3       Onderwijsbeleid en leerlingzaken                             1.345    1.357    1.361       4
Subtotaal                                                              3.380    4.532    4.722     190
Sport, cultuur en recreatie
5.2     Sportaccommodaties                                             1.975    2.332    2.464     132
5.3       Cultuurprestatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie     174      188      125      -63
5.4       Musea                                                           94       92       79     -13
5.5       Cultureel erfgoed                                              194      166      155     -11
5.6       Media                                                          427      442      478      36
5.7       Openbaar groen en (openlucht) recreatie                      2.929    2.607    2.728     121
Subtotaal                                                              5.793    5.827    6.027     200
Sociaal domein
6.1       Samenkracht en burgerparticipatie                            2.105    2.035    1.607     -428
6.2       Wijkteams                                                      105      105        2     -103
6.3       inkomensregelingen                                           1.353    2.299    2.395       96
6.4       Begeleide participatie                                          50       59       54       -5
6.5       Arbeidsparticipatie                                            796      796      984      188
6.6       Maatwerkvoorzieningen (Wmo)                                  1.136    1.136      925     -211
6.71a     Hulp bij het huishouden (Wmo)                                1.523    1.523    1.525        2
6.71b     Begeleiding (Wmo)                                            3.012    3.012    3.107       95
6.71c     Dagbesteding (Wmo)                                              32       64        7      -57
6.72      Maatwerkdienstverlening 18-                                    138        4        4        -
6.72a     Jeugdhulp begeleiding                                        7.241    7.332    1.171   -6.161
6.72b     Jeugdhulp behandeling                                            -        -      211      211
6.72c     Jeugdhulp dagbesteding                                           -        -      730      730
6.72d     Jeugdhulp zonder verblijf                                        -        -       85       85
6.73a     Pleegzorg                                                        -        -      156      156
6.73b     Gezinsgericht                                                    -        -      268      268
6.73c     Jeugdhulp met verblijf                                           -        -      667      667
6.74a     Jeugd behandeling GGZ                                            -        -      499      499
6.74b     Crisis/LTA/GGZ-verblijf                                          -        -    1.106    1.106
6.74c     Gesloten plaatsing                                               -        -      264      264
6.81a     Jeugdhulp behandeling                                           19       38        0      -38
6.81b     Maatschappelijke - en vrouwenopvang (WMO)                       49       98        0      101
6.82a     Jeugdbescherming                                                 -        -      396      396
6.82b     Jeugdreclassering                                                -        -       53       53
Subtotaal                                                             17.460   18.302   16.217   -2.085
Volksgezondheid en milieu
7.1    Volksgezondheid                                                 2.563    2.563    2.426    -137
7.2    Riolering                                                      -1.077     -977     -913      64
7.3    Afval                                                            -923     -917   -1.022    -105
7.4    Milieubeheer                                                    1.107      981      949     -32
7.5    Begraafplaatsen en crematoria                                     174      172      102     -70
Subtotaal                                                              1.844    1.822    1.542    -280
Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing.
8.1    Ruimtelijke ordening                                             499      527      401     -126

                                                                                                   211
      Jaarstukken Nieuwkoop versie 28 mei 2024.docx
</pre>

====================================================================== Einde pagina 211 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 212 ======================================================================

<pre>8.2    Grondexploitatie (niet-bedrijven)            -851     213   1.289    1.076
8.3    Wonen en bouwen                             1.203   1.284     671     -613
Subtotaal                                            851   2.024   2.362      338
TOTAAL                                                 -       -   -2.877   2.877




                                                                              212
   Jaarstukken Nieuwkoop versie 28 mei 2024.docx
</pre>

====================================================================== Einde pagina 212 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 213 ======================================================================

<pre>6.11 VERANTWOORDINGSINFORMATIE SPECIFIEKE UITKERINGEN




                                                        213
  Jaarstukken Nieuwkoop versie 28 mei 2024.docx
</pre>

====================================================================== Einde pagina 213 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 214 ======================================================================

<pre>                                                                                 SiSa bijlage verantw oordingsinformatie 2023 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 12-02-2024




                Uitkeringscode
 Verstrekker




                                              Juridische


                                                           Ontvanger
                                 Specifieke




                                              grondslag
                                 uitkering
                                                                                                        Indicator                             Indicator                              Indicator                           Indicator                          Indicator                          Indicator
JenV            A16              Bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne          Vul in totaal cumulatief te             Vul in verschil bij hogere           Vul in vrijwillige teruggave bij     Besteding (jaar T) tbv de           Besteding (jaar T)                 Besteding (jaar T) uitgekeerde
                                                                                          ontvangen normbedrag per                werkelijke bestedingen ten           lagere werkelijke bestedingen        transitie - uitgezonderd            uitvoeringskosten tbv de transitie verstrekkingen (POO)
                                                                                          gerealiseerde gemeentelijke plek        opzichte van de uitkomst van         ten opzichte van de uitkomst         uitvoeringkosten
                                                                                          per dag (GOO) (jaar T)                  A16/01 (jaar T) -                    onder A16/01 (jaar T) –
                                                                                                                                  uitzonderingsbepaling (GOO)          uitzonderingsbepaling (GOO)

                                 Gemeenten
                                                                                                             Aard controle R                         Aard controle R              Aard controle n.v.t.                 Aard controle R                           Aard controle R                       Aard controle R
                                                                                                           Indicator: A16/01                       Indicator: A16/02               Indicator: A16/03                 Indicator: A16/04                         Indicator: A16/05                     Indicator: A16/06
                                                                                          € 4.060.666                             €0                                 €0                                €0                              €0                                           € 13.600
                                                                                          Totaal bedrag vorderingen (/            Vul in totaal te ontvangen         Berekening totale besteding       Cumulatieve besteding (t/m jaar
                                                                                          onrechtmatig uitgekeerde)               normbedrag uitvoeringskosten       (jaar T)                          T)
                                                                                          verstrekkingen (jaar T) POO             per geregistreerde persoon
                                                                                                                                  waaraan in een maand een
                                                                                                                                  verstrekking is gedaan
                                                                                                                                  (POO) (jaar T)
                                                                                                                                                                     Som indicatoren
                                                                                                                                                                     01/02/04/05/06/07 en 08

                                                                                                             Aard controle R                       Aard controle R              Aard controle n.v.t.              Aard controle n.v.t.
                                                                                                           Indicator: A16/07                     Indicator: A16/08                Indicator: A16/09                Indicator: A16/10
                                                                                          €0                                      € 23.010                         € 4.097.276                       € 7.214.276
FIN             B2               Regeling specifieke uitkering gemeentelijke hulp         Aantal (potentieel) gedupeerden         Cumulatief aantal (potentieel)   Aantal uitgewerkte plannen van Cumulatief aantal uitgewerkte        Normbedragen voor a, b, d en f               Normbedragen voor e (ja/nee)
                                 gedupeerden toeslagenproblematiek                        die in aanmerking komt voor             gedupeerden die in aanmerking aanpak in (jaar T)                   plannen van aanpak (t/m jaar T) (ja/nee)(vanaf 2021)                           (vanaf 2021)
                                                                                          ondersteuning (jaar T)                  komt voor ondersteuning (t/m
                                                                                                                                  jaar T)
                                                                                                                                                                                                                                       Nee: reeks 1 / Ja: reeks 2                   Nee: reeks 1/ Ja: reeks 2
                                 Gemeenten
                                                                                                            Aard controle R            Aard controle n.v.t.                            Aard controle D2                  Aard controle n.v.t.                Aard controle n.v.t.                  Aard controle n.v.t.
                                                                                                           Indicator: B2/01               Indicator: B2/02                              Indicator: B2/03                    Indicator: B2/04                    Indicator: B2/05                     Indicator: B2/06
                                                                                                                         36 36                              1                                               2                                   Nee                                 Nee
                                                                                          Wijziging keuze per (2023/2024) Eindverantwoording (Ja/Nee)       Reeks 1                                         Reeks 1

                                                                                                                                                                       Besteding (jaar T) werkelijke   Cumulatieve besteding (t/m jaar
                                                                                                                                                                       kosten van onderdeel a, b, d en T) werkelijke kosten van
                                                                                                                                                                       f (artikel 3)                   onderdelen a, b, d en f (artikel 3)

                                                                                                                                                                       Keuze werkelijke kosten        Keuze werkelijke kosten
                                                                                                          Aard controle n.v.t.                  Aard controle n.v.t.                  Aard controle R           Aard controle n.v.t.
                                                                                                            Indicator: B2/07                      Indicator: B2/08                   Indicator: B2/09               Indicator: B2/10
                                                                                          N.V.T.                                  Nee                                  4.043                          18.579
                                                                                          Reeks 1                                 Reeks 1                              Reeks 1                        Reeks 1                        Reeks 1                                        Reeks 1

                                                                                          Besteding (jaar T) werkelijke      Cumulatieve besteding (t/m jaar           Besteding (jaar T) werkelijke
                                                                                                                                                                                          Cumulatieve besteding (t/m jaar Besteding (jaar T) werkelijke                             Cumulatieve besteding (t/m jaar
                                                                                          kosten van onderdeel c (artikel 3) T) werkelijke kosten van                  kosten van onderdeel e (artikel
                                                                                                                                                                                          T) werkelijke kosten van          kosten van onderdeel e met                              T) werkelijke kosten van
                                                                                                                             onderdeel c (artikel 3)                   3)                 onderdeel e (artikel 3)           betrekking tot de kindregeling                          onderdeel e met betrekking tot
                                                                                                                                                                                                                            (artikel 3)                                             de kindregeling (artikel 3)
                                                                                          Werkelijke kosten                Werkelijke kosten               Keuze werkelijke kosten        Keuze werkelijke kosten           Werkelijke kosten                                       Werkelijke kosten
                                                                                                           Aard controle R                 Aard controle R               Aard controle R                    Aard controle R                   Aard controle R                                          Aard controle R
                                                                                                          Indicator: B2/11                Indicator: B2/12               Indicator: B2/13                  Indicator: B2/14                  Indicator: B2/15                                         Indicator: B2/16
                                                                                                                   € 5.889                        € 15.332                        € 2.887                          € 16.011 € 0                                                     €0
                                                                                          Reeks 2                          Reeks 2                         Reeks 2                        Reeks 2                           Reeks 2                                                 Reeks 2

                                                                                          Normbedrag onderdeel a x aantal Normbedrag onderdeel a x              Normbedrag onderdeel b x        Normbedrag onderdeel b x            Normbedrag onderdeel d x                        Normbedrag onderdeel d x aantal
                                                                                          (potentieel) gedupeerden (jaar T) aantal (potentieel) gedupeerde      aantal plannen van aanpak (jaar aantal plannen van aanpak           aantal PvA's (jaar T) (artikel 3)               nazorgtrajecten en/of PvA's
                                                                                          (artikel 3)                       cumulatief (t/m jaar T) (artikel 3) T) (artikel 3)                  cumulatief (t/m jaar T) (artikel 3)                                                 cumulatief (t/m jaar T) (artikel 3)

                                                                                          Keuze normbedragen             Keuze normbedragen            Keuze normbedragen           Keuze normbedragen           Keuze normbedragen           Keuze normbedragen
                                                                                                         Aard controle R               Aard controle R             Aard controle R               Aard controle R              Aard controle R               Aard controle R
                                                                                                        Indicator: B2/17              Indicator: B2/18             Indicator: B2/19             Indicator: B2/20             Indicator: B2/21              Indicator: B2/22

                                                                                          Reeks 2                                 Reeks 2                              Reeks 2                              Reeks 2                             Totaal
                                                                                          Normbedrag onderdeel e                  Normbedrag onderdeel e               Normbedrag onderdeel f x             Normbedrag onderdeel f x            Totale verantwoording (jaar T)
                                                                                          (afhankelijk van aantal                 (afhankelijk van aantal              aantal driegesprekken (jaar T)       aantal driegesprekken               voor de SPUK B2 regeling
                                                                                          (potentieel) gedupeerden), indien       (potentieel) gedupeerden), indien    (artikel 3)                          cumulatief (t/m jaar T) (artikel 3)
                                                                                          nog niet eerder opgegeven (jaar         nog niet eerder opgegeven (t/m
                                                                                          T) (artikel 3)                          jaar T) (artikel 3)

                                                                                          Keuze normbedragen             Keuze normbedragen            Keuze normbedragen           Keuze normbedragen
                                                                                                         Aard controle R               Aard controle R             Aard controle R               Aard controle R                                             Aard controle n.v.t.
                                                                                                        Indicator: B2/23              Indicator: B2/24             Indicator: B2/25             Indicator: B2/26                                                Indicator: B2/27
                                                                                                                                                                                                                                                                         € 12.819
BZK            C41B              Regeling specifieke uitkering flexibele inzet            Hieronder per regel één                 Besteding (jaar T) aan flexibele     Cumulatieve besteding (t/m jaar Cumulatieve cofinanciering (t/m          Aantal projecten dat (in jaar T) Aantal projecten dat cumulatief
                                 woningbouw                                               provincie(code) selecteren en in        ondersteuning, capaciteit en         T) aan flexibele ondersteuning  jaar T)                                  is geholpen met middelen          (t/m jaar T) is geholpen met
                                                                                          de kolommen ernaast de                  expertise                            capaciteit en expertise                                                                                    middelen
                                                                                          verantwoordingsinformatie voor
                                                                                          die provincie invullen

                                 SiSa tussen medeoverheden
                                                                                                         Aard controle n.v.t.                  Aard controle R             Aard controle n.v.t.                              Aard controle R                 Aard controle n.v.t.                  Aard controle n.v.t.
                                                                                                         Indicator: C41B/01                 Indicator: C41B/02             Indicator: C41B/03                             Indicator: C41B/04                 Indicator: C41B/05                    Indicator: C41B/06
                                                                                        1 030008 Provincie Zuid-Holland       € 100.000                        € 100.000                        €0                                              1                                   1
                                                                                        2 030008 Provincie Zuid-Holland       € 11.217                         € 11.217                         €0                                              1                                   1
                                                                                        3
                                                                                        4
                                                                                        5
                                                                                          Kopie provinciecode                 Cumulatief aantal (t/m jaar T)   Eindverantwoording (Ja/Nee)
                                                                                                                              woningen dat in deze projecten
                                                                                                                              wordt gerealiseerd


                                                                                                           Aard controle n.v.t.                 Aard controle n.v.t.                 Aard controle n.v.t.
                                                                                                           Indicator: C41B/07                   Indicator: C41B/08                   Indicator: C41B/09
                                                                                        1 030008 Provincie Zuid-Holland           115                                  Ja
                                                                                        2 030008 Provincie Zuid-Holland           61                                   Ja
                                                                                        3
                                                                                        4
                                                                                        5
BZK             C55              Aanpak energiearmoede                                    Het aantal huishoudens in               Besteding (jaar T) van de onder      Cumulatieve besteding (t/m jaar Het aantal huishoudens in                Besteding (jaar T) van de onder     Cumulatieve besteding (t/m jaar
                                                                                          huurwoningen aan wie                    indicator 01 gemoeide kosten         T) van de onder indicator 01    koopwoningen aan wie                     indicator 04 gemoeide kosten        T) van de onder indicator 04
                                                                                          energiebesparende voorzieningen                                              gemoeide kosten                 energiebesparende                                                            gemoeide kosten
                                                                                          zijn verstrekt die kunnen leiden                                                                             voorzieningen zijn verstrekt die
                                                                                          tot vermindering van                                                                                         kunnen leiden tot vermindering
                                                                                          energiegebruik/de energierekening                                                                            van energiegebruik/de
                                                                                                                                                                                                       energierekening


                                                                                                         Aard controle n.v.t.                   Aard controle R                     Aard controle n.v.t.                 Aard controle n.v.t.                    Aard controle R                   Aard controle n.v.t.
                                                                                                           Indicator: C55/01                  Indicator: C55/02                       Indicator: C55/03                   Indicator: C55/04                    Indicator: C55/05                    Indicator: C55/06
                                                                                          35                                  € 6.446                                  € 6.446                           0                                      €0                                  €0
                                                                                          Het aantal huishoudens dat          Besteding (jaar T) van de onder          Cumulatieve besteding (t/m jaar
                                                                                          ondersteuning –bijvoorbeeld via     indicator 07 gemoeide kosten             T) van de onder indicator 07
                                                                                          advies aan huis- heeft gekregen                                              gemoeide kosten
                                                                                          in de vorm van advies over
                                                                                          vermindering van het
                                                                                          energiegebruik voor zijn
                                                                                          specifieke woningen waar de
                                                                                          bewoner direct zijn/haar
                                                                                          energieverbruik mee heeft kunnen
                                                                                          verminderen.


                                                                                                         Aard controle n.v.t.                        Aard controle R                Aard controle n.v.t.
                                                                                                           Indicator: C55/07                       Indicator: C55/08                   Indicator: C55/09
                                                                                          35                                      € 1.000                              € 1.000
                                                                                          Het aantal kleine gasbesparende         Het aantal kleine                    Het aantal grote(re)                 Het aantal grote(re)                Het aantal gegeven adviezen     Het aantal overige
                                                                                          maatregelen (w.o. radiatorfolie en      elektriciteitsbesparende             gasbesparende maatregelen            elektriciteitsbesparende            met directe verlaging           energierekening verlagende
                                                                                          tochtstrips)                            maatregelen (w.o. LED-lampen)        (w.o. dakisolatie, vloerisolatie,    maatregelen (w.o. vervangen         energieverbruik/energierekening maatregelen
                                                                                                                                                                       spouwmuurisolatie etc.)              koelkasten, wasmachines etc.)       tot gevolg.


                                                                                                           Aard controle n.v.t.              Aard controle n.v.t.                    Aard controle n.v.t.                Aard controle n.v.t.                Aard controle n.v.t.                  Aard controle n.v.t.
                                                                                                             Indicator: C55/10                 Indicator: C55/11                      Indicator: C55/12                   Indicator: C55/13                   Indicator: C55/14                     Indicator: C55/15
                                                                                          140                                   350                               0                                         0                                   35                                  0
BZK             C62              Specifieke uitkering aan gemeenten voor                  Gederfde opbrengsten                  Eindverantwoording (Ja/Nee)
                                 de bekostiging van de kwijtschelding                     (jaar T) die voortvloeien uit het
                                 van gemeentelijke belastingen van                        kwijtschelden van gemeentelijke
                                 gedupeerden door de toeslagenaffaire                     belastingen




                                                                                                             Aard controle R             Aard controle n.v.t.
                                                                                                           Indicator: C62/01               Indicator: C62/02
                                                                                          € 1.509                            Nee
BZK             C92              Regeling specifieke uitkering Informatiepunten           Besteding (jaar T)                 Bedrag doorgeschoven naar t+1 Aantal informatiepunten dat de                   Aantal vragen dat in het            Aantal gebruikte leermiddelen
                                 Digitale Overheid                                                                                                            gemeente financiert                           afgelopen jaar bij de
                                                                                                                                                                                                            Informatiepunten in de
                                                                                                                                                                                                            gemeente behandeld is


                                                                                                              Aard controle R                       Aard controle R                  Aard controle n.v.t.                Aard controle n.v.t.                Aard controle n.v.t.
                                                                                                            Indicator: C92/01                     Indicator: C92/02                   Indicator: C92/03                   Indicator: C92/04                   Indicator: C92/05
                                                                                          € 28.522                                €0                                   41                                   64                                  39



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          214
               Jaarstukken Nieuwkoop versie 28 mei 2024.docx
</pre>

====================================================================== Einde pagina 214 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 215 ======================================================================

<pre>BZK     C94    Regeling houdende regels verstrekking specifieke            Beschikkingsnummer                    Besteding (jaar T)                   Het aantal slecht geïsoleerde       Het aantal slecht geïsoleerde       Het aantal woningen waarbij        Het totaalbedrag van de
               uitkering aan gemeenten verduurzaming [...] van                                                                                        woningen [...] , eventueel in       woningen [...] ,eventueel in        een hogere bijdrage dan €          overschrijding boven de € 4.000
               eigenaars, woonverenigingen en wooncoöperaties                                                                                         samenhang met energiezuinige        samenhang [...] met een WOZ-        4.000 is toegekend, het aantal     van die laatstbedoelde woningen
                                                                                                                                                      ventilatiemaatregelen zijn          waarde boven het gemeentelijk       woningen dat daarvan niet
                                                                                                                                                      genomen [...]                       gemiddelde (peildatum 2022) of      voldoet aan de betreffende
                                                                                                                                                                                          een WOZ-waarde van € 429.300        uitzonderingsgevallen [...] en




                                                                                         Aard controle n.v.t.                       Aard controle R                Aard controle n.v.t.                    Aard controle R                    Aard controle R                      Aard controle R
                                                                                            Indicator: C94/01                     Indicator: C94/02                 Indicator: C94/03                    Indicator: C94/04                  Indicator: C94/05                    Indicator: C94/06
                                                                       1 LAI23-03447328                                                      € 1.717 2                                    0                                   0                                                                 €0
                                                                       2
                                                                     100
                                                                         Bedrag dat vanuit de specifieke         Besteding van middelen ten           Bedrag dat vanuit de specifieke Eindverantwoording (ja/nee)
                                                                         uitkering besteed is aan gerichte       behoeve van uitvoering als           uitkering besteed is aan die
                                                                         ondersteuning en/of het bedrag          bedoeld in artikel 2, derde lid,     energiebesparende
                                                                         waarvoor derden met de                  onderdeel b                          isolatiemaatregelen, eventueel
                                                                         benodigde expertise zijn                                                     in samenhang met
                                                                         ingeschakeld als bedoeld in                                                  energiezuinige
                                                                         artikel 2, derde lid, onderdeel a,                                           ventilatiemaatregelen.
                                                                         van de regeling


                                                                                             Aard controle R                        Aard controle R                    Aard controle R                 Aard controle n.v.t.
                                                                                           Indicator: C94/07                      Indicator: C94/08                  Indicator: C94/09                  Indicator: C94/10
                                                                       1                                  €0                                     €0                             € 1.717 Nee
                                                                       2
                                                                     100
OCW      D8    Onderwijsachterstandenbeleid 2023-2026 (OAB)                Besteding (jaar T) aan                Besteding (jaar T) aan overige       Besteding (jaar T) aan         Correctie besteding (jaar T-1)           Opgebouwde reserve ultimo
                                                                           voorzieningen voor voorschoolse       activiteiten (naast VVE) voor        afspraken over voor- en                                                 (jaar T-1)
                                                                           educatie die voldoen aan de           leerlingen met een grote             vroegschoolse educatie met
                                                                           wettelijke kwaliteitseisen            achterstand in de Nederlandse        bevoegde gezagsorganen van
                                                                           (conform artikel 159, eerste lid      taal (conform artikel 158 WPO)       scholen, houders van
                                                                           WPO)                                                                       kindcentra en peuterspeelzalen
                                                                                                                                                      (conform artikel 160 WPO)


               Gemeenten
                                                                                             Aard controle R                       Aard controle R                     Aard controle R                     Aard controle R                    Aard controle R
                                                                                             Indicator: D8/01                      Indicator: D8/02                   Indicator: D8/03                     Indicator: D8/04                   Indicator: D8/05
                                                                           € 133.091                             €0                                   € 64.988                            -€ 67.567                         €0
                                                                           Hieronder per regel één               Aan andere gemeenten (in jaar        Hieronder per regel één             Aan andere gemeenten (in jaar
                                                                           gemeente(code) selecteren en in       T) overgeboekte middelen             gemeente(code) selecteren en        T) overgeboekte middelen
                                                                           de kolommen ernaast de                (lasten) uit de specifieke           in de kolommen ernaast de           (baten) uit de specifieke
                                                                           verantwoordingsinformatie voor        uitkering                            verantwoordingsinformatie voor      uitkering
                                                                           die gemeente invullen                 onderwijsachterstandenbeleid         die gemeente invullen               onderwijsachterstandenbeleid
                                                                                                                 Bedrag                                                                   Bedrag

                                                                                          Aard controle n.v.t.                     Aard controle R                 Aard controle n.v.t.                   Aard controle R
                                                                                             Indicator: D8/06                      Indicator: D8/07                   Indicator: D8/08                    Indicator: D8/09
                                                                       1
                                                                       2
                                                                     100
OCW     D14    Regeling specifieke uitkering inhalen COVID-19              Besteding (jaar T) maatregelen        Besteding (jaar T) voor tijdelijke   Besteding (jaar T) voor             Correctie besteding (jaar T-1)      Opgebouwde reserve ultimo
               gerelateerde onderwijsvertragingen                          artikel 3, lid 2, a t/m e samen       extra huur van bestaande             ambtelijke capaciteit van de                                            (jaar T-1)
                                                                           opgeteld                              huisvesting indien deze extra        gemeente of inkoop van
                                                                                                                 huisvesting nodig is voor de         expertise voor de uitvoering van
                                                                                                                 uitvoering van maatregelen die       het Nationaal Programma
                                                                                                                 scholen of gemeenten in het          Onderwijs
                                                                                                                 kader van het Nationaal
                                                                                                                 Programma Onderwijs nemen


                                                                                              Aard controle R                       Aard controle R                    Aard controle R                      Aard controle R                   Aard controle R
                                                                                            Indicator: D14/01                     Indicator: D14/02                  Indicator: D14/03                    Indicator: D14/04                 Indicator: D14/05
                                                                           € 47.585                              €0                                   €0                                  €0                                € 165.617
                                                                           Hieronder per regel één               Aan andere gemeenten (in jaar        Hieronder per regel één             Van andere gemeenten (in jaar
                                                                           gemeente(code) selecteren en in       T) overgeboekte middelen             gemeente(code) selecteren en        T) overgeboekte middelen
                                                                           de kolommen ernaast de                (lasten) uit de specifieke           in de kolommen ernaast de           (baten) uit de specifieke
                                                                           verantwoordingsinformatie voor        uitkering gemeenten t.b.v. het       verantwoordingsinformatie voor      uitkering gemeenten t.b.v. het
                                                                           die gemeente invullen                 Nationaal Programma Onderwijs        die gemeente invullen               Nationaal Programma Onderwijs




                                                                                    Aard controle n.v.t.                 Aard controle R              Aard controle n.v.t.                   Aard controle R
                                                                                       Indicator: D14/06               Indicator: D14/07                Indicator: D14/08                  Indicator: D14/09
                                                                    1
                                                                    2
                                                                   10
IenW    E44B   Tijdelijke impulsregeling klimaatadaptatie 2021–2027 Hieronder per regel één              Beschikkingsnummer              Besteding (jaar T) ten laste van Cumulatieve besteding (t/m jaar Besteding ten laste van                                Besteding cofinanciering
               (SiSa tussen medeoverheden)                            CBS(code) uit (jaar T) selecteren                                  de verstrekker                    T) ten laste van de verstrekker cofinanciering (jaar T)                               cumulatief (t/m jaar T)
                                                                      en in de kolommen ernaast de
                                                                      verantwoordingsinformatie voor
                                                                      die medeoverheid invullen




                                                                                      Aard controle n.v.t.              Aard controle n.v.t.                 Aard controle R                           Aard controle n.v.t.                   Aard controle R                  Aard controle n.v.t.
                                                                                      Indicator: E44B/01                Indicator: E44B/02               Indicator: E44B/03                            Indicator: E44B/04                  Indicator: E44B/05                  Indicator: E44B/06
                                                                       1 060546 Gemeente Leiden            IENW/BSK-2023/379653              €0                              €0                                               €0                                 €0
                                                                       2
                                                                       3
                                                                       4
                                                                       5
                                                                       6
                                                                       7
                                                                       8
                                                                       9
                                                                      10
                                                                      11
                                                                      12
                                                                      13
                                                                      14
                                                                      15
                                                                         Kopie CBS(code)                   Kopie beschikkingsnummer          Eindverantwoording (Ja/Nee)


                                                                                      Aard controle n.v.t.              Aard controle n.v.t.          Aard controle n.v.t.
                                                                                      Indicator: E44B/07                Indicator: E44B/08             Indicator: E44B/09
                                                                       1 060546 Gemeente Leiden            IENW/BSK-2023/379653              Nee
                                                                       2
                                                                       3
                                                                       4
                                                                       5
                                                                       6
                                                                       7
                                                                       8
                                                                       9
                                                                      10
                                                                      11
                                                                      12
                                                                      13
                                                                      14
                                                                      15
                                                                         Kopie CBS(code)                   Kopie beschikkingsnummer          Naam/nummer maatregel         Maatregel afgerond in (jaar T)?
                                                                                                                                                                           (Ja/Nee) - per maatregel


                                                                                       Aard controle n.v.t.            Aard controle n.v.t.              Aard controle n.v.t.                          Aard controle n.v.t.
                                                                                       Indicator: E44B/10              Indicator: E44B/11                Indicator: E44B/12                            Indicator: E44B/13
                                                                           060546 Gemeente Leiden           IENW/BSK-2023/379653            Aanbrengen van een Urban          Nee
                                                                       1
                                                                                                                                            Water Buffering
                                                                       2
                                                                       3
                                                                       4
                                                                       5
                                                                       6
                                                                       7
                                                                       8
                                                                       9
                                                                      10
                                                                      11
                                                                      12
                                                                      13
                                                                      14
                                                                      15



                                                                                                                                                                                                                                                                                            215
       Jaarstukken Nieuwkoop versie 28 mei 2024.docx
</pre>

====================================================================== Einde pagina 215 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 216 ======================================================================

<pre>EZK    F28   Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden          Besteding apparaatskosten (jaar        Besteding apparaatskosten (jaar Besteding apparaatskosten                  Cumulatieve bestedingen (t/m         Besteding (jaar T) overige          Cumulatieve bestedingen (t/m
             voor klimaat- en energiebeleid                               T) : salarissen en sociale lasten      T): kosten voor ingeleend       (jaar T): overige goederen en              jaar T) apparaatskosten              kosten gerelateerd aan              jaar T) overige kosten gerelateerd
                                                                          voor ambtelijk personeel               personeel                       diensten                                                                        apparaatskosten                     aan apparaatskosten


                                                                                            Aard controle R                        Aard controle R                       Aard controle R                  Aard controle n.v.t.                    Aard controle R                   Aard controle n.v.t.
                                                                                          Indicator: F28/01                      Indicator: F28/02                     Indicator: F28/03                   Indicator: F28/04                    Indicator: F28/05                    Indicator: F28/06
                                                                          € 453.346                         € 26.644                                   €0                                   € 479.990                            € 39.610                            € 39.610
                                                                          Eindverantwoording (Ja/Nee)


                                                                                          Aard controle n.v.t.
                                                                                            Indicator: F28/07
                                                                          Nee
SZW    G2    Gebundelde uitkering op grond van artikel 69                 Besteding (jaar T) algemene         Baten (jaar T) algemene bijstand Besteding (jaar T) IOAW                      Baten (jaar T) IOAW (exclusief       Besteding (jaar T) IOAZ             Baten (jaar T) IOAZ (exclusief
             Participatiewet_gemeentedeel 2023                            bijstand                            (exclusief Rijk)                                                              Rijk)                                                                    Rijk)
                                                                          Gemeente                            Gemeente                           Gemeente                                   Gemeente                             Gemeente                            Gemeente
             Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over      I.1 Participatiewet (PW)            I.1 Participatiewet (PW)           I.2 Wet inkomensvoorziening                I.2 Wet inkomensvoorziening          I.3 Wet inkomensvoorziening         I.3 Wet inkomensvoorziening
             (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of                                                                       oudere en gedeeltelijk                     oudere en gedeeltelijk               oudere en gedeeltelijk              oudere en gedeeltelijk
             alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam                                                                                arbeidsongeschikte werkloze                arbeidsongeschikte werkloze          arbeidsongeschikte gewezen          arbeidsongeschikte gewezen
             opgericht op grond van de Wgr                                                                                                       werknemers (IOAW)                          werknemers (IOAW)                    zelfstandigen (IOAZ)                zelfstandigen (IOAZ)
                                                                                              Aard controle R                    Aard controle R                  Aard controle R                             Aard controle R                     Aard controle R                        Aard controle R
                                                                                             Indicator: G2/01                   Indicator: G2/02                 Indicator: G2/03                            Indicator: G2/04                    Indicator: G2/05                       Indicator: G2/06
                                                                           € 3.624.957                        € 49.875                           € 181.673                                  € 1.448                              € 29.096                            € 1.050
                                                                           Besteding (jaar T) Bbz 2004        Baten (jaar T) Bbz 2004            Baten (jaar T) WWIK (exclusief             Besteding (jaar T)                   Baten (jaar T)                      Gederfde baten die voortvloeien
                                                                           levensonderhoud                    levensonderhoud (exclusief Rijk) Rijk)                                        Loonkostensubsidie o.g.v. art.       Loonkostensubsidie o.g.v. art.      uit kwijtschelden schulden
                                                                                                                                                                                            10d Participatiewet                  10d Participatiewet (exclusief      gebundelde uitkering
                                                                                                                                                                                                                                 Rijk)                               Participatiewet in (jaar T) i.v.m.
                                                                                                                                                                                                                                                                     de hersteloperatie
                                                                                                                                                                                                                                                                     kinderopvangtoeslagaffaire
                                                                          Gemeente                               Gemeente                              Gemeente                             Gemeente                             Gemeente                            Gemeente
                                                                          I.4 Besluit bijstandverlening          I.4 Besluit bijstandverlening         I.6 Wet werk en inkomen              I.7 Participatiewet (PW)             I.7 Participatiewet (PW)            Participatiewet (PW)
                                                                          zelfstandigen 2004                     zelfstandigen 2004                    kunstenaars (WWIK)
                                                                          (levensonderhoud) (Bbz 2004)           (levensonderhoud) (Bbz 2004)
                                                                                              Aard controle R                        Aard controle R                    Aard controle R                       Aard controle R                     Aard controle R                        Aard controle R
                                                                                             Indicator: G2/07                       Indicator: G2/08                   Indicator: G2/09                      Indicator: G2/10                    Indicator: G2/11                       Indicator: G2/12
                                                                          € 6.207                                € 1.098                               €0                                   € 429.106                            € 1.986                             €0
                                                                          Mutaties (dotaties en vrijval)         Volledig zelfstandige uitvoering
                                                                          voorziening dubieuze debiteuren        (Ja/Nee)
                                                                          als gevolg van kwijt te schelden
                                                                          schulden gebundelde uitkering
                                                                          Participatiewet (jaar T) i.v.m. de
                                                                          hersteloperatie
                                                                          kinderopvangtoeslagaffaire
                                                                          Gemeente
                                                                          Participatiewet (PW)
                                                                                             Aard controle D2                   Aard controle n.v.t.
                                                                                             Indicator: G2/13                     Indicator: G2/14
                                                                          €0                                     Ja
SZW    G3    Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004                 Besteding (jaar T)                     Baten (jaar T) vanwege vanaf 1      Baten vanwege vóór 1 januari           Besteding (jaar T) Bob               Baten (jaar T) Bob (exclusief       Besteding (jaar T)
             (uitsluitend kapitaalverstrekking)_gemeentedeel 2023         kapitaalverstrekking                   januari 2020 verstrekt kapitaal     2020 verstrekt kapitaal                                                     Rijk)                               onderzoekskosten
                                                                                                                 (exclusief Rijk)                    (exclusief Rijk)                                                                                                artikel 52, eerste lid, onderdeel b,
                                                                                                                                                                                                                                                                     Bbz 2004 (Bob)
             Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004
             Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over Gemeente                                    Gemeente                              Gemeente                             Gemeente                             Gemeente                            Gemeente
             (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of
             alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam
             opgericht op grond van de Wgr.
                                                                                             Aard controle R                    Aard controle R                           Aard controle R                    Aard controle R                   Aard controle R                           Aard controle R
                                                                                            Indicator: G3/01                   Indicator: G3/02                          Indicator: G3/03                   Indicator: G3/04                  Indicator: G3/05                          Indicator: G3/06
                                                                          €0                                 € 700                                     € 10.278                             €0                               €0                                €0
                                                                          BBZ vóór 2020 –                    BBZ vóór 2020 –                           BBZ vóór 2020 –                      BBZ vanaf 2020 –                 Volledig zelfstandige uitvoering
                                                                          levensonderhoud (exclusief BOB) kapitaalverstrekking (exclusief              levensonderhoud en                   kapitaalverstrekking             (Ja/Nee)
                                                                                                             BOB)                                      kapitaalverstrekkingen (BOB)
                                                                          Gederfde baten die voortvloeien    Gederfde baten die voortvloeien           Gederfde baten die voortvloeien      Gederfde baten die voortvloeien
                                                                          uit kwijtschelden schulden         uit kwijtschelden van                     uit kwijtschelden schulden           uit kwijtschelden van
                                                                          levensonderhoud BBZ in (jaar T) achterstallige betalingen                    levensonderhoud BBZ en               achterstallige betalingen
                                                                          (exclusief BOB) i.v.m. de          kapitaalverstrekkingen BBZ in             achterstallige betalingen            kapitaalverstrekkingen BBZ in
                                                                          hersteloperatie                    (jaar T) (exclusief BOB) i.v.m. de        kapitaalverstrekkingen BOB in        (jaar T) i.v.m. de hersteloperatie
                                                                          kinderopvangtoeslagaffaire         hersteloperatie                           (jaar T) i.v.m. de hersteloperatie   kinderopvangtoeslagaffaire
                                                                                                             kinderopvangtoeslagaffaire                kinderopvangtoeslagaffaire
                                                                          Gemeente                           Gemeente                                  Gemeente                             Gemeente
                                                                                             Aard controle R                    Aard controle R                           Aard controle R                     Aard controle R                 Aard controle n.v.t.
                                                                                            Indicator: G3/07                   Indicator: G3/08                          Indicator: G3/09                    Indicator: G3/10                   Indicator: G3/11
                                                                          €0                                 €0                                        €0                                   €0                                   Ja




                                                                                                                                                                                                                                                                                               216
      Jaarstukken Nieuwkoop versie 28 mei 2024.docx
</pre>

====================================================================== Einde pagina 216 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 217 ======================================================================

<pre>SZW    G4    Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig                       Welke regeling betreft het?             Besteding (jaar T)                    Besteding (jaar T)                   Baten (jaar T) levensonderhoud      Baten (jaar T)                       Baten (jaar T)
             ondernemers (Tozo)_gemeentedeel 2023                                                                       levensonderhoud                       kapitaalverstrekking                                                     kapitaalverstrekking (aflossing)     kapitaalverstrekking (overig)

             Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over                                                    Gemeente                              Gemeente                             Gemeente                            Gemeente                             Gemeente
             Tozo (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen,
             enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar
             lichaam opgericht op grond van de Wgr
                                                                                               Aard controle n.v.t.                       Aard controle R                       Aard controle R                     Aard controle R                     Aard controle R                        Aard controle R
                                                                                                 Indicator: G4/01                        Indicator: G4/02                      Indicator: G4/03                    Indicator: G4/04                    Indicator: G4/05                       Indicator: G4/06
                                                                            1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020)            -€ 133                                €0                                   € 1.984                             € 42.022                             € 1.905
                                                                            2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020)        €0                                    €0                                   €0                                  € 3.621                              € 176
                                                                            3 Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april        -€ 85                                 €0                                   € 1.305                             € 2.645                              € 222
                                                                              2021)
                                                                            4 Tozo 4 (geldend van 1 april 2021          -€ 130                                €0                                   € 1.945                             €0                                   €0
                                                                              tot 1 juli 2021)
                                                                            5 Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1          €0                                    €0                                   €0                                  €0                                   €0
                                                                              oktober 2021)
                                                                            6 Totaal                                    -€ 347                                €0                                   € 5.234                             € 48.288                             € 2.303
                                                                              Kopie regeling                            Aantal besluiten                      Aantal besluiten                     Volledig zelfstandige uitvoering
                                                                                                                        levensonderhoud (jaar T)              kapitaalverstrekking (jaar T)        (Ja/Nee)

                                                                                                                        Gemeente                              Gemeente                             Gemeente
                                                                                                 Aard controle n.v.t.                     Aard controle R                       Aard controle R                 Aard controle n.v.t.
                                                                                                   Indicator: G4/07                      Indicator: G4/08                      Indicator: G4/09                   Indicator: G4/10
                                                                            1   Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020)          0                                     0                                    Ja
                                                                            2   Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020)      0                                     0                                    Ja
                                                                            3   Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april      0                                     0
                                                                                2021)                                                                                                              Ja
                                                                            4   Tozo 4 (geldend van 1 april 2021        0                                     0
                                                                                tot 1 juli 2021)                                                                                                   Ja
                                                                            5   Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1        0                                     0
                                                                                oktober 2021)                                                                                                      Ja
                                                                            6   Totaal                                  0                                     0                                    N.v.t.
                                                                                Kopie regeling                          Besteding (jaar T)                    Baten (jaar T)                       Baten (jaar T)                      Uitvoeringskosten (jaar T)
                                                                                                                        kapitaalverstrekking Tozo             kapitaalverstrekking Tozo            kapitaalverstrekking Tozo           uitvoering Tozo buitenland
                                                                                                                        buitenland (gemeente                  buitenland (gemeente                 buitenland (gemeente                (gemeente Maastricht)
                                                                                                                        Maastricht)                           Maastricht), aflossing               Maastricht), overig


                                                                                               Aard controle n.v.t.                    Aard controle R                          Aard controle R                     Aard controle R                     Aard controle R
                                                                                                 Indicator: G4/11                     Indicator: G4/12                         Indicator: G4/13                    Indicator: G4/14                    Indicator: G4/15
                                                                            1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020)
                                                                            2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020)
                                                                            3 Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april
                                                                              2021)
                                                                            4 Tozo 4 (geldend van 1 april 2021
                                                                              tot 1 juli 2021)
                                                                            5 Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1
                                                                              oktober 2021)
                                                                            6 Totaal                                €0                                        €0                                   €0                                  €0
                                                                              Kopie regeling                        Levensonderhoud - Gederfde                Levensonderhoud- Mutaties            Kapitaalverstrekkingen -
                                                                                                                    baten die voortvloeien uit                (dotaties en vrijval) voorziening    Gederfde baten die voortvloeien
                                                                                                                    kwijtschelden schulden                    dubieuze debiteuren (jaar T) als     uit kwijtschelden van
                                                                                                                    levensonderhoud Tozo in jaar T            gevolg van kwijt te schelden         achterstallige betalingen op
                                                                                                                    i.v.m. de hersteloperatie                 schulden levensonderhoud Tozo        kapitaalverstrekkingen Tozo in
                                                                                                                    kinderopvangtoeslagaffaire                 i.v.m. de hersteloperatie           jaar T i.v.m. de hersteloperatie
                                                                                                                                                              kinderopvangtoeslagaffaire           kinderopvangtoeslagaffaire

                                                                                                                      Gemeente                           Gemeente                          Gemeente
                                                                                                 Aard controle n.v.t.                    Aard controle R                 Aard controle D2                           Aard controle R
                                                                                                   Indicator: G4/16                     Indicator: G4/17                  Indicator: G4/18                         Indicator: G4/19
                                                                            1   Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020)                                        €0                                €0                                       €0
                                                                            2   Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020)                                    €0                                €0                                       €0
                                                                            3   Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april                                    €0                                €0                                       €0
                                                                                2021)
                                                                            4   Tozo 4 (geldend van 1 april 2021                                      €0                                €0                                       €0
                                                                                tot 1 juli 2021)
                                                                            5   Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1                                      €0                                €0                                       €0
                                                                                oktober 2021)
                                                                            6   Totaal                                0                                  0                                 0
SZW    G10   Wet inburgering 2021_ gemeentedeel 2023                            Besteding (jaar T)                    Baten (jaar T) (exclusief Rijk)    Volledig zelfstandige uitvoering
                                                                                                                                                         (Ja/Nee)
                                                                                Gemeente                              Gemeente                           Gemeente
             Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over
             Wet inburgering 2021 (jaar T), ongeacht of de gemeente in
             (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een
             Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr
                                                                                                    Aard controle R                         Aard controle R                 Aard controle n.v.t.
                                                                                                  Indicator: G10/01                      Indicator: G10/02                    Indicator: G10/03
                                                                                € 174.779                               €0                                    Ja
SZW    G12   Kwijtschelden publieke schulden SZW-domein                         Gederfde baten die voortvloeien         Gederfde baten die voortvloeien       Volledig zelfstandige uitvoering
             hersteloperatie                                                    uit kwijtschelden schulden              uit kwijtschelden schulden Wet        (Ja/Nee)
             kinderopvangtoeslagaffaire_gemeentedeel 2023                       Bijzondere bijstand in (jaar T)         Inburgering van 13 september
                                                                                i.v.m. de hersteloperatie               2012 in (jaar T) i.v.m. de
                                                                                kinderopvangtoeslagaffaire              hersteloperatie
                                                                                                                        kinderopvangtoeslagaffaire
                                                                                Gemeente                                Gemeente                              Gemeente
             Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel (jaar
             T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle
             taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht
             op grond van de Wgr
                                                                                                 Aard controle R                           Aard controle R                 Aard controle n.v.t.
                                                                                               Indicator: G12/01                         Indicator: G12/02                   Indicator: G12/03
                                                                                €0                                      €0                                    Ja
SZW    G13   Onderwijsroute_ deel gemeente 2023                                 Bestedingen onderwijsroute (jaar        Baten onderwijsroute (jaar T)         Bestedingen overige               Baten overige voorzieningen            Volledig zelfstandige uitvoering
                                                                                T)                                      (exclusief Rijk)                      voorzieningen (jaar T)            (jaar T) (exclusief Rijk)              (Ja/Nee)
                                                                                Gemeente                                Gemeente                              Gemeente                          Gemeente
             Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel (jaar
             T),ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle
             taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht
             op grond van de Wgr
                                                                                                  Aard controle R                  Aard controle R                             Aard controle R                      Aard controle R                  Aard controle n.v.t.
                                                                                               Indicator: G13/01                 Indicator: G13/02                           Indicator: G13/03                    Indicator: G13/04                   Indicator: G13/05
                                                                                € 40.833                          €0                               €0                                              €0                                  Ja
VWS    H4    Regeling specifieke uitkering stimulering sport                    Ontvangen Rijksbijdrage (jaar T) Totale werkelijke berekende
                                                                                                                  subsidie

             Gemeenten
                                                                                                   Aard controle R                    Aard controle n.v.t.
                                                                                                   Indicator: H4/01                       Indicator: H4/02
                                                                                € 182.085                               € 237.955
                                                                                Activiteiten                            Totale werkelijke berekende        Werkelijke besteding voor de            Werkelijke besteding voor de  Werkelijke besteding voor de               Toelichting - Verplicht als het een
                                                                                                                        subsidie per project (jaar T)      activiteiten inclusief btw x            activiteiten inclusief btw x  activiteiten inclusief btw x               activiteit betreft welke NIET in de
                                                                                                                                                           17,5% (jaar T) Onroerende               17,5% (jaar T) roerende zaken 17,5% (jaar T) overige kosten              toekenning meegenomen is
                                                                                                                                                           zaken


                                                                                                Aard controle n.v.t.                      Aard controle R                      Aard controle R                      Aard controle R                     Aard controle R                    Aard controle n.v.t.
                                                                                                   Indicator: H4/03                       Indicator: H4/04                     Indicator: H4/05                     Indicator: H4/06                    Indicator: H4/07                      Indicator: H4/08
                                                                         1 Aanvraag 2023                                € 237.955                             € 25.653                             € 211.026                           € 1.276
                                                                         2
                                                                       100




                                                                                                                                                                                                                                                                                                     217
      Jaarstukken Nieuwkoop versie 28 mei 2024.docx
</pre>

====================================================================== Einde pagina 217 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 218 ======================================================================

<pre>VWS    H8     Regeling Sportakkoord 2020-2022                               Beschikkingsnummer                   Totaal bedrag volgens               Besteding aanstellen               Besteding uitvoering                Cumulatieve besteding                Cumulatieve besteding uitvoering
                                                                                                                 beschikking                         sportformateur (jaar T)            sportakkoord (jaar T)               aanstellen sportformateur (t/m       sportakkoord (t/m jaar T)
                                                                                                                                                                                                                            jaar T)
                                                                                                                                                     Gerealiseerd                       Gerealiseerd                        Gerealiseerd                         Gerealiseerd

                                                                                          Aard controle n.v.t.                Aard controle n.v.t.                   Aard controle R                    Aard controle R                   Aard controle n.v.t.                  Aard controle n.v.t.
                                                                                            Indicator: H8/01                    Indicator: H8/02                     Indicator: H8/03                   Indicator: H8/04                    Indicator: H8/05                       Indicator: H8/06
                                                                        1 1042140                                € 37.717                            €0                                 € 30.190                            €0                                   € 150.541
                                                                        2
                                                                        3
                                                                        4
                                                                          Kopie beschikkingsnummer               Eindverantwoording (Ja/Nee)


                                                                                          Aard controle n.v.t.                Aard controle n.v.t.
                                                                                            Indicator: H8/07                    Indicator: H8/08
                                                                     1 1042140                                   Ja
                                                                     2
                                                                     3
                                                                     4
VWS    H12    Regeling specifieke uitkering lokale preventieakkoorden Besteding (jaar T)                         Cumulatieve besteding (t/m jaar     Is voldaan aan de uitvoering van Eindverantwoording? (Ja/Nee)
              of preventieaanpakken                                                                              T)                                  het lokale preventieakkoord of
                                                                                                                                                     aanpak? (Ja/Nee)


                                                                                              Aard controle R                      Aard controle R            Aard controle n.v.t.            Aard controle n.v.t.
                                                                                            Indicator: H12/01                    Indicator: H12/02              Indicator: H12/03               Indicator: H12/04
                                                                      € 44.455                                   € 47.575                          Ja                              Ja
VWS    H30    Specifieke uitkering versterking voor sport en bewegen, Naam onderdeel                             Totaalbedrag (jaar T) toegekend Besteding (jaar T) per onderdeel Welk bedrag per onderdeel        Cumulatieve besteding (t/m jaar               Voldaan aan afspraken in
              gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de                                                  per onderdeel                                                     neemt u mee van 2023 naar       T) per onderdeel                              akkoorden (Ja/ Nee/ n.v.t.)?
              sociale basis 2023-2026                                                                                                                                              2024?


                                                                                        Aard controle n.v.t.                  Aard controle n.v.t.                    Aard controle R                Aard controle n.v.t.                 Aard controle n.v.t.                  Aard controle n.v.t.
                                                                                          Indicator: H30/01                    Indicator: H30/02                    Indicator: H30/03                 Indicator: H30/04                    Indicator: H30/05                      Indicator: H30/06
                                                                        1 Lokaal Sportakkoord                € 20.840                                € 22.520                           €0                                  € 22.520                                             Ja
                                                                        2 Brede regeling combinatiefuncties € 143.474                                € 134.587                          € 7.208                             € 134.587
                                                                                                                                                                                                                                                                                 Ja
                                                                        3 Terugdringen                           € 32.061                            € 43.804                           €0                                  € 43.804
                                                                          Gezondheidsachterstanden                                                                                                                                                                               Ja
                                                                        4 Kansrijke Start                        € 24.046                            €0                                 € 4.809                             €0                                                  N.v.t.
                                                                        5 Mentale Gezondheid                     € 11.221                            € 12.169                           €0                                  € 12.169                                             Ja
                                                                        6 Aanpak overgewicht en obesitas         € 28.054                            €0                                 € 5.611                             €0                                                  N.v.t.
                                                                        7 Valpreventie                           € 82.558                            €0                                 € 16.512                            €0                                                  N.v.t.
                                                                        8 Leefomgeving                           € 16.031                            €0                                 € 3.206                             €0                                                  N.v.t.
                                                                        9 OKO & Vroegsignalering                 € 4.008                             €0                                 € 802                               €0
                                                                          alcoholproblematiek                                                                                                                                                                                   N.v.t.
                                                                       10 Versterken sociale basis               € 58.512                            € 2.497                            € 11.702                            € 2.497                                              Ja
                                                                       11 Mantelzorg                             € 16.031                            €0                                 € 3.206                             €0                                                   Ja
                                                                       12 Eén tegen eenzaamheid                  € 16.031                            € 100                              € 3.206                             € 100                                                Ja
                                                                       13 Welzijn op recept                      € 8.817                             € 4.736                            € 1.763                             € 4.736                                              Ja
                                                                       14 Versterking kennis- en                 € 4.008                             € 4.008                            €0                                  € 4.008
                                                                          adviesfunctie GGD                                                                                                                                                                                      Ja
                                                                       15 Coördinatiekosten regionale            € 14.267                            €0                                 € 2.853                             €0
                                                                          aanpak                                                                                                                                                                                                N.v.t.
                                                                          Kopie naam onderdeel                   Meegewerkt aan de monitoring
                                                                                                                 (Ja/Nee/ n.v.t.)?


                                                                                        Aard controle n.v.t.                  Aard controle n.v.t.
                                                                                          Indicator: H30/07                    Indicator: H30/08
                                                                        1 Lokaal Sportakkoord                                  Ja
                                                                        2 Brede regeling combinatiefuncties
                                                                                                                                Ja
                                                                        3 Terugdringen
                                                                          Gezondheidsachterstanden                              Ja
                                                                        4 Kansrijke Start                                       Ja
                                                                        5 Mentale Gezondheid                                    Ja
                                                                        6 Aanpak overgewicht en obesitas                        Ja
                                                                        7 Valpreventie                                          Ja
                                                                        8 Leefomgeving                                          Ja
                                                                        9 OKO & Vroegsignalering
                                                                          alcoholproblematiek                                   Ja
                                                                       10 Versterken sociale basis                              Ja
                                                                       11 Mantelzorg                                            Ja
                                                                       12 Eén tegen eenzaamheid                                 Ja
                                                                       13 Welzijn op recept                                     Ja
                                                                       14 Versterking kennis- en
                                                                          adviesfunctie GGD                                     Ja
                                                                       15 Coördinatiekosten regionale
                                                                          aanpak                                                Ja
                                                                          Eindverantwoording (Ja/Nee)


                                                                                         Aard controle n.v.t.
                                                                                           Indicator: H30/09
                                                                            Nee
VWS    H32    Regeling specifieke uitkering Meerkosten Energie              Beschikkingsnummer / kenmerk      Totaal ontvangen Rijksbijdrage         Cumulatieve besteding (t/m jaar
              Openbare Zwembaden                                                                              (jaar T)                               T) ten laste van Rijksmiddelen
                                                                                                              Automatisch berekend                   Automatisch berekend

                                                                                          Aard controle n.v.t.                Aard controle n.v.t.              Aard controle n.v.t.
                                                                                           Indicator: H32/01                   Indicator: H32/02                  Indicator: H32/03
                                                                                                MEOZ23118 € 318.639                                € 14.000
                                                                            Naam zwembad                       Totale verlening per zwembad        Cumulatieve besteding per         Verduurzamingsplan aanwezig            Toelichting
                                                                                                               (jaar T)                            zwembad (t/m jaar T) ten laste    (Ja/Nee)
                                                                                                                                                   van Rijksmiddelen


                                                                                          Aard controle n.v.t.                Aard controle n.v.t.                    Aard controle R                  Aard controle D1                   Aard controle n.v.t.
                                                                                            Indicator: H32/04                  Indicator: H32/05                    Indicator: H32/06                  Indicator: H32/07                   Indicator: H32/08
                                                                        1                 Zwembad Aarweide € 43.186                                  € 14.000                           Ja
                                                                        2                             De Wel € 275.453                               €0                                 Ja
                                                                       20
VWS    H35B   Specifieke uitkering IZA-doelen 2023-2026 (SiSa tussen        Hieronder per regel één code         Besteding (jaar T)
              medeoverheden)                                                selecteren en in de kolommen
                                                                            ernaast de
                                                                            verantwoordingsinformatie voor
                                                                            die medeoverheid invullen


                                                                                        Aard controle n.v.t.                      Aard controle R
                                                                                        Indicator: H35B/01                     Indicator: H35B/02
                                                                            060546 Gemeente Leiden           € 51.557




                                                                                                                                                                                                                                                                                          218
      Jaarstukken Nieuwkoop versie 28 mei 2024.docx
</pre>

====================================================================== Einde pagina 218 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 219 ======================================================================

<pre>7 OVERIGE GEGEVENS




                                                 219
 Jaarstukken Nieuwkoop versie 28 mei 2024.docx
</pre>

====================================================================== Einde pagina 219 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 220 ======================================================================

<pre>7.1   CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT




                                                            220
  Jaarstukken Nieuwkoop versie 28 mei 2024.docx
</pre>

====================================================================== Einde pagina 220 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 221 ======================================================================

<pre>7.2       ENSIA VERANTWOORDING

Informa ebeveiligingsbeleid, doelstellingen en ambi es
De bestuurlijke doelstelling is om te voldoen aan de Baseline Informa ebeveiliging Overheid als
basisnormenkader informa ebeveiliging en dat de gemaakte afspraken over de ENSIA verantwoording
worden nagekomen. Doorvertaald naar bedrijfsvoering is de doelstelling om door middel van
informa ebeveiliging de con nuïteit van de gemeentelijke informa e en de informa evoorziening te
kunnen waarborgen. Hierbij kan men op hoofdlijnen denken aan:

          Zorgvuldig en veilig omgaan met informa e.
          Betrouwbare en con nue dienstverlening.
          Voldoen aan wet- en regelgeving (zoals die geldt voor de Baseline Informa ebeveiliging Overheid
           en de Algemene Verordening Gegevensbescherming).

Samenva end beeld en resultaten afgelopen periode
In 2023 stond informa ebeveiliging onder andere in het teken van het treﬀen van de nodige
bewustwordingsac es, zoals het verplicht volgen van e-learnings over informa ebeveiliging en privacy, het
uitvoeren van periodieke phishing-testen onder alle medewerkers en het werken met een
managementsysteem op het gebied van informa ebeveiliging en privacy voor teamleiders en
afdelingsmanagers.

De gemeente Nieuwkoop hee de complete ICT infrastructuur uitbesteed inclusief de daarbij behorende
dienstverleningsprocessen op ICT gebied. Hierdoor hee afdeling bedrijfsvoering meer dan ooit tevoren
een regiefunc e op het gebied van ICT. Ook informa ebeveiliging maakt hier onderdeel van uit.
Technische informa ebeveiligingsmaatregelen worden in samenwerking met de ICT dienstenleverancier
getroﬀen, waarbij de regie en de verantwoordelijkheid bij de gemeente Nieuwkoop ligt. Organisatorische
maatregelen worden door de gemeente Nieuwkoop zelf uitgevoerd. Zo wordt gebruik gemaakt van
cloudbeleid en een cloud-checklist om als gemeente steeds meer grip te krijgen op ICT in de cloud.
Daarnaast worden steeds meer digitale toegangsprocedures geanalyseerd en daar waar nodig aanscherpt
met bijvoorbeeld het implementeren van Mul Factor Authen ca e. Tot slot zijn alle medewerkers
voorzien van een nieuwe laptop en nieuwe smartphone, waarbij ze gebruik maken van een moderne en
veilige werkplek en waarbij de apparaten door de gemeente worden beheerd.

Belangrijkste beheersmaatregelen informa ebeveiliging
Een compact overzicht van de belangrijkste maatregelen die bijdragen aan het realiseren van de
informa ebeveiligingsdoelstellingen:

          Informa ebeveiliging uitvoeren op basis van een Informa on Security Management System
           (ISMS) om de gehele Plan Do Check Act-cyclus op het gebied van informa ebeveiliging op
           gestructureerde wijze af te dekken, risicomanagement uit te voeren, overzicht en structuur te
           behouden en con nue verbetering te bewerkstelligen.
          Con nue bewustwording uitvoeren voor de hele organisa e.
          Organisatorische en technische maatregelen treﬀen om informa ebeveiliging naar een hoger
           volwassenheidsniveau te brengen.




                                                                                                           221
   Jaarstukken Nieuwkoop versie 28 mei 2024.docx
</pre>

====================================================================== Einde pagina 221 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 222 ======================================================================

<pre>Realisa e doelstellingen informa ebeveiligingsbeleid
Met behulp van de ENSIA verantwoording is er een toetsmoment voor het behalen van onze
doelstellingen van informa ebeveiliging. Naast de landelijk verplichte audit inzake de
informa ebeveiliging van DigiD en Suwinet worden ook belangrijke onderdelen uit de BIO voor de
gemeente Nieuwkoop door een ona ankelijke IT auditor getoetst op basis van opzet en bestaan. Op deze
manier hebben we een zo goed mogelijk beeld van de stand van zaken rondom informa ebeveiliging en
het compliant zijn met de Baseline Informa ebeveiliging Overheid (BIO).

In de publica e van deze jaarrekening meldt de ENSIA-coördinator dat de gemeente Nieuwkoop over
2023:
     voldoet aan de we elijke normen voor Suwinet met betrekking tot de Par cipa ewet, Wet
        inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW),
        Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen
        (IOAZ) en Gemeentelijke Sociale Dienst (GSD);
     niet voldoet aan de we elijke normen voor Suwinet met betrekking tot adresonderzoek door
        Burgerzaken. Suwinet is in gebruik genomen voordat de geldende normen geïmplementeerd zijn.
        De gemeente Nieuwkoop hee een verbeterplan opgesteld en alle maatregelen uit het
        verbeterplan uitgevoerd om alsnog aan de geldende normen te gaan voldoen voor
        adresonderzoek door Burgerzaken. De externe IT-auditor zal toetsen of alle maatregelen uit het
        verbeterplan correct zijn uitgevoerd waardoor er wel voldaan wordt aan alle normen voor
        Suwinet;
     voldoet aan alle we elijke normen voor DigiD met betrekking tot het Burgerzaken-systeem;
     voldoet aan alle we elijke normen voor DigiD met betrekking tot het zaaksysteem;
     na kwaliteitscontrole de Basisregistra e Adressen & Gebouwen (BAG) score onvoldoende is;
     na kwaliteitscontrole de Basisregistra e Grootschalige Topograﬁe (BGT) score onvoldoende is;
     na kwaliteitscontrole de Basisregistra e Ondergrond (BRO) score voldoende is.

Voor de onderdelen Suwinet en DigiD wordt de gemeente Nieuwkoop in het eerste kwartaal van 2024
extern getoetst door een IT-auditor over het ENSIA jaar 2023.




                                                                                                   222
   Jaarstukken Nieuwkoop versie 28 mei 2024.docx
</pre>

====================================================================== Einde pagina 222 =================================================================

<br><br>