<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                                          Samenwerkingsverband
                                                                                          Vastgoedinformatie
                                                                                          Heffing en Waardebepaling
Aan de Raad van de deelnemende gemeente van SVHW                                          Postbus 7059
                                                                                          3286 ZH Klaaswaal
Aan de Verenigde Vergadering van het Waterschap Hollandse Delta
                                                                                          Tel 0186 57 72 22
                                                                                               0800 020 08 73
                                                                                          www.svhw.nl
                                                                                          Rekening:
                                                                                          NL81 BNGH 0285 0843 21
uw kenmerk                        uw brief van                 ons kenmerk                datum
                                                               2025-2/MH                  9 april 2025
Onderwerp                                                                                 bijlage n
Aanbieden Ontwerpbegroting 2026 voor zienswijze                                           1
Geachte leden van de Raad en de Verenigde Vergadering,
Bijgaand ontvangt u de Ontwerpbegroting 2026 met meerjarenraming 2027-2030 van SVHW, zoals deze
behandeld is door het Algemeen Bestuur SVHW op 9 april 2025.
Hieronder wordt volstaan met een beknopte toelichting. Voor een uitgebreidere toelichting verwijzen wij u
kortheidshalve naar de bijgevoegde Ontwerpbegroting 2026.
De begroting 2026 is anders ingericht dan voorgaande jaren, waardoor de gegevens beter aansluiten op de
richtlijnen uit onder andere de BBV en het volgen van de afwijkingen in de toekomst overzichtelijker en
eenvoudiger wordt. Ook is deze begroting de eerste begroting die is opgesteld in lijn met de in 2024
vastgestelde strategie van SVHW. Met deze begroting willen we zowel de financiële als de inhoudelijke
ontwikkeling van SVHW beter volgen en het gesprek aangaan over de werkzaamheden, die SVHW voor zijn
deelnemers uitvoert.
In de begroting 2026 zijn de afspraken uit de kadernota 2026, waaronder de effecten van de
bezuinigingsmemo 2025 die het Algemeen Bestuur in juli 2024 heeft vastgesteld, verwerkt. De kosten zijn
zelfs een paar ton meer verlaagd dan was afgesproken.
In deze begroting worden de opbrengsten voor invorderingskosten conform de kadernota 2026 buiten de
exploitatie van SVHW afgedragen aan de deelnemers, zoals dit ook gebeurt met de belastingopbrengsten. De
WOZ-kosten van het waterschap zijn vervallen omdat er met WSHD naar wordt gestreefd deze door BZK
voortaan rechtsreeks bij WSHD in rekening te brengen.
                                                 Pagina 1 van 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Financieel beeld begroting 2026
Het financiële beeld, toegedeeld naar programma’s ziet er als volgt uit:
Bedragen x 1.000 euro
                                                                  Be groting 2 0 2 6          G e wij zigd e b e groting 2 0 2 5            R e a lisa tie 2 0 2 4
                                                             Ba te n    La ste n     Sa ld o      Ba te n    La ste n        Sa ld o   Ba te n       La ste n        Sa ld o
 Omschrijving programma:
 Ondersteuning                                                    10          10          -0           10           10          -        608              608           -
 Gegevensbeheer Algemeen                                     4.162        3.078      1.084        3.848        2.898           950     3.508           2.281         1.227
 BAG-administratie                                             344          238        107          330          231              99     305              185          120
 WOZ-administratie                                           4.627        3.475      1.152        5.285        4.216         1.069     6.275           4.590         1.685
 Dienstverlening                                             8.401        6.538      1.863        7.953        6.279         1.674     8.000           5.229         2.772
 Subtotaal programma's                                      17.544       13.339      4.205       17.427      13.634          3.793    18.697         12.893          5.804
 Omschrijving algemene dekkingsmiddelen:
 Algemene dekkingsmiddelen
 Subtotaal algemene dekkingsmiddelen                            -           -           -            -            -             -         -               -             -
 Gerealiseerde kosten Overhead                                            4.205      -4.205                     3.793       -3.793                     3.278        -3.278
 Vennootschapsbelasting
 Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten            17.544        17.544           -0     17.427      17.427               -0  18.697         16.171          2.526
Toevoeging/onttrekking aan reserves:
Mutaties in reserves
Subtotaal mutaties reserves                                     -           -           -            -            -             -         -               -             -
Gerealiseerde resultaat                                    17.544        17.544           -0     17.427      17.427               -0  18.697         16.171          2.526
Per saldo zijn de totale lasten (€ 17.544.000) in de begroting 2026 € 707.000 lager dan in de
meerjarenbegroting 2025 (de totale lasten in de meerjarenbegroting 2025 waren voor 2025
€ 18.251.000; hierbij is het vervallen van de nota voor WOZ-kosten van het waterschap (€ 688.000) in
mindering gebracht op het bedrag uit de meerjarenbegroting 2025). Ten opzichte van de bedragen in de
kadernota zijn de totale lasten in de begroting 2026 € 177.000 lager uitgekomen (de totale lasten in de
kadernota waren € 17.721.000; hierbij is het vervallen van de nota voor WOZ-kosten van het waterschap
(€ 688.000) in mindering gebracht op het bedrag in de kadernota 2026).
Deelnemers
In 2026 zal geen nieuwe deelnemer toetreden. De baten en lasten van de laatste toetreders Drimmelen (2024)
en Geertruidenberg (2025) zijn integraal in de begroting 2026 opgenomen.
Toename aanslagregels
In deze begroting 2026 zijn de aantallen uit de jaarrekening 2024 geactualiseerd door bijvoorbeeld rekening
te houden met nieuwe belastingsoorten die een gemeente in gaat voeren. Tevens zijn de WOZ objecten en
aanslagregels van de gemeente Geertruidenberg toegevoegd. Door voornoemde aanpassingen ontstaat er in
de Begroting 2026 een zuiver beeld van de toerekening van de kosten.
Bijdrage deelnemers
Voor het bepalen van de deelnemersbijdrage worden per programma de volgende tarieven gehanteerd en
tegen de gewijzigde begroting 2025 afgezet.
 Overzicht ontwikkeling tarieven begroting 2026 ten opzichte van de gewijzigde begroting 2025
 T a rie ve n                                                                                b e groting         b e groting 2 0 2 5  stij ging 2 0 2 6 t. o. v 2 0 2 5
                                                                                                        2026         ge wij zigd        nomina a l       p e rce nta ge
 Gegevensbeheer algemeen - tarief per object (gemeenten en waterschap)                     €           5,196   €                4,805 €        0,391               8,14%
 Bag administratie - tarief per BAG object (BAG deelnemers)                                €           1,360   €                1,306 €        0,055               4,19%
 Bag administratie - tarief bijdrage efficiencykorting per WOZ object (alle gemeenten)     €           0,523   €                0,502 €        0,021               4,21%
 WOZ-administratie - tarief per object (gemeenten)                                         €        14,074     €              14,134  €       -0,059             -0,42%
 Dienstverlening - tarief per gewogen aanslagregel (gemeenten en waterschap)               €           1,959   €                1,858 €        0,101               5,42%
 WOZ-kosten factuur Ministerie BZK (waterschap)                                            €               -   €             639.000  € -639.000              -100,00%
                                                                                 Pagina 2 van 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>De WOZ-kostenfactuur voor het waterschap is in 2026 niet meegenomen. Door de wijziging in afrekening van
de opbrengst invorderingskosten laat onderstaande tabel een grote stijging zien in bijdrage voor 2025 en
2026 ten opzichte van 2024. De opbrengst invorderingskosten worden vanaf 2025 met de
belastingopbrengsten aan de deelnemers uitgekeerd. Hierbij wordt de verdeling van het programma
Dienstverlening aangehouden. In onderstaande tabellen is eerst de nieuwe deelnemersbijdrage weergegeven
en daarna de opbrengst invorderingskosten per deelnemer.
(bedragen x 1.000 euro)
 Ove rzicht ontwikke ling b ij d ra ge d e e lne me rs 2 0 2 6 te n op zichte va n ge wij zigd e b e groting 2 0 2 5
                              b e groting 2 0 2 6     G e wij zigd e    re ke ning 2 0 2 4      stij ging 2 0 2 6 t. o. v 2 0 2 5
                                                   b e groting 2 0 2 5                         nomina a l        p e rce nta ge
 Alblasserdam                                305                  311                 309                   -6               -2,01%
 Albrandswaard                               377                  366                 360                   11                 3,12%
 Altena                                      960                  930                 905                   30                 3,24%
 Barendrecht                                 665                  646                 657                   19                 2,90%
 Drimmelen                                   510                  493                 465                   17                 3,41%
 Geertruidenberg                             417                  348                     0                 69
 Goeree-Overflakkee                       1.031                1.000                  989                   31                 3,13%
 Hardinxveld-Giessendam                      261                  254                 258                     7                2,89%
 Hoeksche Waard                           1.579                1.529               1.468                    50                 3,28%
 Krimpenerwaard                              956                  927                 915                   29                 3,15%
 Lansingerland                               992                  961                 942                   30                 3,15%
 Nieuwkoop                                   494                  479                 475                   15                 3,12%
 Ridderkerk                                  781                  759                 761                   23                 2,98%
 Voorne aan Zee                           1.157                1.124               1.131                    33                 2,96%
 Hollandse Delta                          6.598                6.840               5.301                 -241                -3,53%
 Totaal                                   17.084               16.967             14.935                  117                  0,68%
                        (bedragen x 1.000 euro)
                                                                                  Pagina 3 van 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>De volgende behandeling is voorzien:
1.       20 maart 2025:                  Bespreking 1e begrotingswijziging 2025 in het DB;
2.       1 april 2025:                   Inhoudelijke toelichting 1e begrotingswijziging 2025 in de AC;
3.       9 april 2025:                   Bespreking 1e begrotingswijziging 2025 in het AB
4.       10 april 2025:                  Aanbieding 1e begrotingswijziging 2025 aan de
                                         Vertegenwoordigde Organen;
5.       10 april 2025– 2 juli 2025:     12 weken zienswijzeperiode;
6.       27 augustus 2025:               Bespreking zienswijzen in DB;
7.       2 september 2025:               Toelichting afhandeling zienswijzen in de AC;
8.       10 september 2025:              Vaststelling 1e begrotingswijziging 2025 en beantwoording
                                         zienswijzen door het AB;
9.       11 september 2025:              Aanbieden 1e begrotingswijziging 2025 aan Gedeputeerde
                                         Staten.
Zienswijzen
Conform artikel 68 Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) kan uw Raad of Verenigde Vergadering bij het
Dagelijks Bestuur SVHW zienswijzen kenbaar maken op deze begroting.
Het Dagelijks Bestuur voegt de commentaren waarin deze zienswijze is vervat bij de Begroting 2026, zoals
deze aan het Algemeen Bestuur wordt aangeboden ter vaststelling in de vergadering op 10 september 2025. In
artikel 68 Wgr is eveneens opgenomen, dat de deelnemers zorg dienen te dragen voor het ter inzage leggen
van de Begroting 2026. SVHW zal zorgdragen voor publicatie op de website van SVHW.
Wij stellen het op prijs om uw eventuele zienswijze op de Begroting 2026 uiterlijk op 2 juli 2025 te ontvangen.
Indien u geen zienswijze wenst in te dienen vernemen wij dit ook graag uiterlijk op 2 juli 2025.
Hoogachtend,
Namens het Dagelijks Bestuur SVHW
drs. M.H. Heemskerk
Directeur
                                                  Pagina 4 van 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>