<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>kadernota MRDH begroting 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
1.     Inleiding ........................................................................................................................................... 3
2.     Opzet programmabegroting ............................................................................................................ 3
3.     Strategisch kader ............................................................................................................................. 3
4.     Financieel kader .............................................................................................................................. 4
     4.1 Financieel kader programma’s verkeer en openbaar vervoer...................................................... 4
     4.2 Financieel kader programma Economisch Vestigingsklimaat ....................................................... 6
5.     Begrotingsparagrafen ...................................................................................................................... 8
6.     Indicatoren ...................................................................................................................................... 9
7.     BTW-compensatiefonds .................................................................................................................. 9
8.     Vennootschapsbelasting (Vpb)........................................................................................................ 9
9.     Planning begroting 2024 ............................................................................................................... 10
10. Besluit ............................................................................................................................................ 11
Bijlage 1: Inwonerbijdrage Economisch Vestigingsklimaat per gemeente ........................................... 12
Bijlage 2: Kaderbrief begroting 2024 gemeenschappelijke regelingen regio Haaglanden ................... 13
Bijlage 3: Kaderbrief begroting 2024 gemeenschappelijke regelingen regio Rotterdam-Rijnmond .... 20




Kadernota MRDH begroting 2024                                                                                                          Pagina 2 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>   1. Inleiding
In de Financiële verordening MRDH 2015 is opgenomen dat het algemeen bestuur een
uitgangspuntennota vaststelt voor de kaders van het volgende begrotingsjaar voordat de
ontwerpbegroting voor een zienswijze aan de gemeenten wordt aangeboden. Deze
kadernota is de bedoelde uitgangspuntennota en dient voor het opstellen van de begroting
2024 van de Metropoolregio Rotterdam Den Haag (hierna: MRDH).


   2. Opzet programmabegroting
De begroting 2024 dient te voldoen aan het Besluit begroting en verantwoording (hierna:
BBV) en de Financiële verordening MRDH.
Autorisatie van de begroting door het algemeen bestuur vindt plaats op het niveau van de
programma’s.

Programma-indeling
In de begroting 2024 worden evenals in de begroting 2023 de volgende programma’s
opgenomen:
1. Infrastructuur verkeer en openbaar vervoer
2. Exploitatie verkeer en openbaar vervoer
3. Economisch Vestigingsklimaat

De eerste twee programma’s betreffen de wettelijke taak verkeer en vervoer. Deze
programma’s worden gefinancierd uit rijksmiddelen (BDU: brede doeluitkering verkeer en
vervoer). Het derde programma betreft de taak economisch vestigingsklimaat waarvoor een
inwonerbijdrage wordt geheven.

De beleidstoelichtingen in de begroting 2024 zullen zoveel mogelijk compact en operationeel
van aard zijn. Het strategisch kader vormt daarvoor de basis.

Conform het BBV dient een apart overzicht van de kosten van overhead te worden
opgenomen. In de programma’s wordt alleen het deel van de apparaatslasten opgenomen
dat betrekking heeft op het primaire proces (het uitvoeren van de taken van de MRDH).


   3. Strategisch kader
De concept ontwerp Strategische Agenda MRDH 2023-2026 ligt tot 10 maart 2023 bij de
gemeenten voor ter zienswijze. Het algemeen bestuur betrekt de zienswijzen van de
gemeenten bij haar besluitvorming over de Strategische Agenda op 26 mei 2023. Deze
geactualiseerde Strategische Agenda bepaalt de koers voor de komende vier jaar. De
Agenda gaat uit van vier grote opgaven die vervolgens vertaald worden naar zes concrete
opdrachten:
    1. Investeren in bereikbaarheid
    2. Toekomstbestendige economie stimuleren
    3. Actieve en collectieve vormen van mobiliteit stimuleren
    4. Vernieuwen van werklocaties
    5. Versterken van het regionale mobiliteitsnetwerk
    6. Herstellen van OV-systeem
Het strategische kader voor de begroting 2024 wordt gevormd door deze zes opdrachten. De
aan deze opdrachten gekoppelde resultaten worden per begrotingsprogramma verder
uitgewerkt naar jaaractiviteiten. Als het algemeen bestuur naar aanleiding van de zienswijzen
besluit om wijzigingen aan te brengen in opdrachten en resultaten van de Strategische
Agenda, dan zullen deze wijzigingen ook worden verwerkt in de begroting.

Kadernota MRDH begroting 2024                                                  Pagina 3 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>   4. Financieel kader
Voor de jaarschijf 2024 dient het in de begroting 2023 van de MRDH opgenomen meerjarig
kader als uitgangspunt. Dit meerjarig kader wordt aangepast aan de hand van:
   • de verwachte realisatiecijfers 2022. De jaarrekening 2022 betreft een peilmoment van
       de meerjarige projecten en hieruit volgt een eventuele bijstelling van de jaarschijven
       binnen de projectbegroting;
   • de verwachte bijstellingen 1e begrotingswijziging 2023, voornamelijk in relatie tot de
       meerjarige projecten. Zie vorige punt;
   • de aanvullende ontwikkelingen. Het gaat dan om voorstellen vanuit de
       bestuurscommissies waarover in de begroting nog een besluit moet worden
       genomen;
   • de indexering (zie 4.1 en 4.2).

Hierna wordt nader op programmaniveau aandacht besteed aan het financiële kader.


4.1 Financieel kader programma’s verkeer en openbaar vervoer

Budgettair kader
Het budgettaire kader voor de begrotingsprogramma’s verkeer en openbaar vervoer betreft
de beschikbare Brede doeluitkering verkeer en vervoer (BDU middelen) van het Rijk.

Met ingang van begrotingsjaar 2018 wordt voor het ramen van de lasten de verwachte
daadwerkelijke voortgang van de gesubsidieerde en nog te subsidiëren projecten als
maatstaf genomen. Het bevoorschottingsritme kan hiervan afwijken. Voor de kleine
investeringsprojecten geldt structureel een subsidieplafond van € 30 miljoen per jaar.

Er mag incidenteel sprake zijn van overbesteding op de BDU middelen. Het kader voor dit
(tijdelijke) tekort is bepaald in de begroting 2019 en sluit aan bij de wettelijke termijn voor
structureel evenwicht. Dit houdt in dat de maximale periode voor het tijdelijke tekort drie
achtereenvolgende kalenderjaren bedraagt. Een tekort in 2024 moet dus uiterlijk in 2027 zijn
aangezuiverd.

In de bestuurscommissie Vervoersautoriteit van 5 februari 2020 is besloten om met ingang
van het begrotingsjaar 2021, het financiële meerjarenbeeld BDU als instrument ter
ondersteuning bij het nemen van investeringsbeslissingen, op te nemen in de begroting van
de MRDH. Het financiële meerjarenbeeld BDU geeft inzicht in de match tussen de
inhoudelijke opgave en de beschikbare middelen en is daarmee
een belangrijk instrument ter ondersteuning bij het nemen van investeringsbeslissingen.

Voor het financiële meerjarenbeeld BDU worden de volgende uitgangspunten gehanteerd:
   • de vastgestelde begroting MRDH dient als basis;
   • het gehanteerde prijspeil is begrotingsjaar t-1;
   • er wordt uitgegaan van gelijkblijvende BDU-inkomsten;
   • de subsidies voor de exploitatie van het openbaar vervoer blijven op een gelijk niveau
       als pre-COVID-19 rekening houdend met indexatie;
   • er worden geen reserveringen opgenomen voor risico’s met uitzondering van het
       indexeringsrisico openbaar vervoer omdat de MRDH risico loopt over het verschil
       tussen de indexering van het kostenniveau en het opbrengstenniveau binnen het
       openbaar vervoer;
   • projecten die zich in de verkennings-, planstudie-, uitwerkings- of de realisatiefase
       bevinden worden opgenomen in het meerjarenbeeld.
   • Grote projecten (> €10 mln. subsidiabele kosten) doorlopen de onderstaande fases:

Kadernota MRDH begroting 2024                                                     Pagina 4 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                      Pre verkenning
                                       Geen opname MJB


                                         Verkenning
                                          Opname MJB


                                         Planstudie
                                          Opname MJB


                                         Uitwerking
                                        Opname Begroting


                                          Realisatie
                                        Opname Begroting


   •   De fase waarin een project zich bevindt bepaalt waar het wordt opgenomen, ofwel in
       de begroting, ofwel in het financiële meerjarenbeeld (MJB). Een pre verkenning leidt
       nog niet tot opname in begroting of MJB. In sommige gevallen is het van belang dat
       de financiële inzet van de MRDH eerder wordt vastgelegd in de begroting om
       zodoende te voldoen aan het budgetrecht van het algemeen bestuur. Dat geldt
       bijvoorbeeld voor MIRT projecten waarbij afspraken worden gemaakt tussen regio en
       Rijk. Ongeacht van de fase waarin een MIRT project zich bevindt, wordt zo nodig een
       reservering gemaakt in de begroting.

OV en corona
Naast de BDU middelen ontving de MRDH vanaf 2020 een Beschikbaarheidsvergoeding
regionale OV-concessies. Het openbaar vervoer, één van de kerntaken van de MRDH, is
door de COVID-19 pandemie hard geraakt. Er is sprake van een forse daling van de
reizigersinkomsten. Dit is financieel problematisch voor de vervoersbedrijven, omdat zij
binnen de MRDH opbrengstverantwoordelijk zijn. Vanaf het jaar 2020 zijn daarover
afspraken gemaakt tussen het Rijk, de decentrale overheden en de vervoerders. Deze
afspraken hebben geleid tot een Beschikbaarheidsvergoeding in de jaren 2020, 2021 en
2022 en een Transitievergoeding in 2023.

Met het (langzaam) naar de achtergrond verdwijnen van de pandemie zal in de eerste helft
van 2023 duidelijker worden welke structurele effecten COVID-19 heeft op de OV-sector. De
voorbereidingen zijn getroffen om gezamenlijk met de vervoerders en andere betrokkenen
begin 2023 een inzicht te hebben in de snelheid van het herstel van de reizigersgroei en
waar nodig voorstellen te doen aan het bestuur hoe met eventuele effecten om te gaan.

Deze kadernota gaat uit van een gelijkblijvende structurele inzet van middelen voor de
exploitatie van het openbaar vervoer ten opzichte van de MRDH begroting 2023.

Financiering
De MRDH verstrekt op een tweetal terreinen leningen:
    • aan vervoerbedrijven ten behoeve van de financiering van investeringen in
        railvoertuigen en railinfrastructuur (op grond van besluit algemeen bestuur 9
        december 2016);

Kadernota MRDH begroting 2024                                                   Pagina 5 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>    •   aan vervoerbedrijven voor het aanschaffen van bussen en laadinfrastructuur (op
        grond van de Verordening bussenleningen 2017, besluit algemeen bestuur 21
        december 2017).

Voor het kunnen verstrekken van de genoemde financieringen worden ook leningen
aangetrokken. Daarnaast kunnen er leningen worden aangetrokken om een mogelijk tijdelijk
liquiditeitstekort te financieren. De hiermee samenhangende rentelasten en rentebaten
(inclusief de te hanteren opslagen voor marktconformiteit) worden integraal verwerkt in de
begroting 2024.

Indexering programma’s verkeer en vervoer
De BDU bijdrage van het Rijk en de daarmee samenhangende lasten worden op het
verwachte prijspeil t-1 begroot. Dat wil zeggen dat in de Begroting 2024 (jaar t) volgens het
verwachte prijspeil 2023 (jaar t-1) wordt begroot. In het begrotingsjaar zelf vindt via een
begrotingswijziging de resterende prijspeilcorrectie naar het prijspeil 2024 plaats.

Als blijkt dat kostenstijgingen bij projecten en/of bij de exploitatie van het openbaar vervoer
als gevolg van inflatie hoger zijn dan de indexering van de BDU bijdrage door het Rijk kan dit
mogelijk leiden tot minder investeringsruimte. Indien dit risico zich voordoet kan de
programmering worden aangepast, bijvoorbeeld door projecten te faseren.


4.2 Financieel kader programma Economisch Vestigingsklimaat

Indexering programma Economisch vestigingsklimaat
De indexering van de inwonerbijdrage Economisch Vestigingsklimaat van prijspeil 2023 naar
prijspeil 2024 sluit aan op het indexeringskader wat de MRDH namens de colleges van
negen MRDH gemeenten (Haaglanden gemeenten) heeft ontvangen. De gemeente
Zoetermeer heeft deze kaderstelling gecoördineerd en dit kader is gericht aan alle
gemeenschappelijke regelingen in de Haagse regio. Zie hiervoor bijlage 2. De afgelopen
jaren heeft de MRDH dit kader gevolgd.

De colleges van de overige 14 MRDH gemeenten (Rotterdam-Rijnmond gemeenten) sluiten
zich hierbij aan (zie bijlage 3).

Werkwijze indexeringskader MRDH gemeenten
Er wordt in het kader onderscheid gemaakt tussen een indexcijfer voor loonkosten en een
indexcijfer voor materiële kosten. Het indexcijfer is verder gebaseerd op de in de Macro
Economische Verkenning (MEV) 2023 van september 2022 van het Centraal Planbureau
opgenomen geschatte indexcijfers. De eerdere inschattingen voor 2021, 2022 en 2023
worden geactualiseerd en betrokken bij het ingeschatte percentage voor 2024. De eerdere
inschatting voor 2021 wordt nu definitief gemaakt op basis van het Centraal Economisch
Plan (CEP) van maart 2022. De MEV 2023 bevat geen schattingen voor het jaar 2024, voor
het jaar 2024 is daarom de inschatting voor 2023 doorgetrokken.

Op basis van bovenstaande uitgangspunten bedragen de indexeringspercentages voor 2024
ten opzichte van het basisjaar 2023:

    •   6,7% voor de loonkosten en
    •   12,2% voor de materiële kosten.

Deze percentages zijn veel hoger dan in vorige jaren en voornamelijk het gevolg van de
energiecrisis waarin we ons momenteel bevinden. De bestaande druk op de gemeentelijke
begrotingen zal door het stijgende kostenniveau nog verder toenemen. Een aantal
gemeenten heeft de MRDH eerder verzocht om besparingen. Thans is het verzoek om
Kadernota MRDH begroting 2024                                                    Pagina 6 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>inzichtelijk te maken hoe de MRDH tot een zo efficiënt mogelijke bedrijfsvoering komt (zie
bijlage 2, pagina 6). Ook dit jaar wordt daarom gekeken naar een realistisch niveau van
indexeren.

Loonkosten
De stijging van de Cao-gemeenten is één van de bepalende exogene (niet door de MRDH te
beïnvloeden) factoren van de kostenontwikkeling binnen de MRDH. Op 16 november 2022
heeft de werkgever (VNG) een loonbod gedaan van 8% voor 2 jaar: 5% per 1 februari 2023
en 3% per 1 april 2024. De vakbonden hebben op 28 december 2022 een ultimatum gesteld
van 12% loonstijging voor 2023. Op 10 januari 2023 heeft de werkgever de vakbonden
uitgenodigd op opnieuw te onderhandelen. De verwachting is dat minimaal het huidige
loonbod van de werkgever zal worden doorgevoerd in de nieuwe Cao.
In de MRDH begroting 2023 bedraagt de index voor de loonkosten 0,6%. Samen met het
indexcijfer voor de loonkosten begroting 2024 van 6,7% kan daarmee een deel van deze
verwachte Cao-stijging gedekt worden. Dit indexcijfer wordt daarom overgenomen.

Materiële kosten
Het indexcijfer voor de materiële kosten is met 12,2% hoger dan gebruikelijk. Dit komt vooral
door het in de MEV 2023 opgenomen verwachte inflatiecijfer voor 2022, dat is 9,9% (zie
bijlage 2, pagina 2). De kostenontwikkeling van de materiële budgetten binnen het
programma Economisch Vestigingsklimaat kent relatief minder exogene factoren dan voor
de loonkosten geldt. Onderdelen zoals meerjarige huur- en servicecontracten kennen een
exogene stijging maar maken een beperkt deel uit van de begroting voor het economisch
vestigingsklimaat. Daarom wordt het in de MEV 2023 opgenomen inflatiecijfer voor 2022
naar beneden bijgesteld naar 2,6%, gelijk aan het inflatiecijfer voor 2023 in de MEV 2023.
Dat betekent een verlaging van 7,3%. Per saldo wordt de indexering voor de materiële
kosten dan 4,9% in plaats van 12,2%.
Op basis van deze aangepaste indexeringsmethode stijgt de inwonerbijdrage voor het
programma Economisch Vestigingsklimaat van € 2,82 voor de begroting 2023 met € 0,15
naar € 2,97 voor de begroting 2024.

Dit is weergegeven in de volgende tabel:

                                    basistarief 2023
                                                                        tarief 2024 (€ per
                                (Kadernota en Begroting   Indexering
                                                                             inwoner)
                                  2023, € per inwoner)
 Salariscomponent
                                                   0,79          6,7%                 0,84
 (loongevoelig)
 materiële component (niet-
                                                   2,03          4,9%                 2,13
 loongevoelig)
                                                   2,82         5,3%                  2,97


Bij de start van de MRDH was maximaal € 1 van de inwonerbijdrage van € 2,45 bestemd
voor apparaatslasten (afgerond 40,8%). Van de geïndexeerde inwonerbijdrage van € 2,97
zal volgens deze verdeling maximaal € 1,21 worden ingezet voor de dekking van
apparaatslasten Economisch Vestigingsklimaat. Ter vergelijking: in de begroting 2023 wordt
op begrotingsbasis € 1,02 (oftewel 36,2%) van de inwonerbijdrage ingezet voor
apparaatslasten Economisch Vestigingsklimaat (€ 2.470.100/ € 6.819.230).

In de bijlage is een overzicht van de inwonerbijdrage per gemeente voor het begrotingsjaar
2024 opgenomen.




Kadernota MRDH begroting 2024                                                       Pagina 7 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>   5. Begrotingsparagrafen
De volgende paragrafen maken deel uit van de begroting 2024:

    • Paragraaf Bedrijfsvoering
In de paragraaf bedrijfsvoering wordt onder andere ingegaan op de MRDH-organisatie en de
kostenverdeling van de apparaatslasten. De formatie van de MRDH bedraagt in 2024 -
conform de 2e begrotingswijziging 2022 – 92,6 fte. De directe salariskosten van de
medewerkers Verkeer en Openbaar vervoer worden ten laste gebracht van de rijksmiddelen
BDU. De directe salariskosten van de medewerkers Economisch vestigingsklimaat komen
ten laste van de inwonerbijdrage Economisch vestigingsklimaat. Voor de verdeling van de
salariskosten van de medewerkers van de stafbureaus (inclusief secretaris-algemeen
directeur) en de overige bedrijfsvoeringskosten bedraagt de verdeelsleutel 20%
inwonerbijdrage Economisch vestigingsklimaat en 80% BDU. Deze verdeling is gebaseerd
op het relatieve formatiebudget van de afdeling Economisch Vestigingsklimaat ten opzichte
van het formatiebudget van de afdelingen Verkeer en Openbaar vervoer.

Indexering van de begrote bedrijfsvoeringslasten
Een aantal onderdelen van de bedrijfsvoeringslasten, waaronder huisvesting en salarislasten
zal een autonome – d.w.z. niet door de MRDH te beïnvloeden - stijging kennen. Voor de
huisvesting is bijvoorbeeld in het huurcontract de indexeringsmethode bepaald. Voor de
salarislasten volgt de MRDH de eigen Cao, die de Cao gemeenten volgt (inclusief
uitzonderingen gemeente Rotterdam). De lastenstijging wordt voor het economisch
vestigingsklimaat gedeelte gedekt uit de (geïndexeerde) inwonerbijdrage en voor het verkeer
en openbaar vervoer gedeelte uit de BDU middelen. De BDU middelen kennen ook een
jaarlijkse indexering. De hoogte hangt af van de middelen die het ministerie van Financiën
hiervoor beschikbaar stelt.

Tevens zal in deze paragraaf worden ingegaan op het beleid rondom Informatieveiligheid,
zoals ook verzocht in de kaderbrief van de MRDH-gemeenten (bijlage 2). De MRDH
gemeenten vragen ook om in begroting en jaarrekening in te gaan op maatschappelijke
inkoop. In de Nota van beantwoording naar aanleiding van de zienswijzen op de MRDH
begroting 2023 is op dit verzoek reeds gereageerd. Het zijn voornamelijk de partners van de
MRDH die voor de uitvoering van het MRDH beleid zorgdragen: gemeenten en vervoerders.
In het kader van een efficiënte bedrijfsvoering kost dit voor de MRDH en de partners
onevenredig veel tijd en energie om een dergelijke rapportage toe te voegen aan begroting
en jaarverslag.

    • Paragraaf Financiering
Zoals in het BBV is voorgeschreven bevat deze paragraaf in ieder geval de
beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille en
wordt in deze paragraaf inzicht geboden in de rentelasten, het renteresultaat en de wijze
waarop deze rente aan de programma’s wordt toegerekend.

    • Paragraaf Verbonden partijen
In deze paragraaf wordt beschreven in welke publiekrechtelijke of privaatrechtelijke
organisaties de MRDH een bestuurlijk en een financieel belang heeft.

    • Paragraaf Weerstandsvermogen en risico’s
De in de begroting 2023 onderkende risico’s en bijbehorende weerstandscapaciteit vormen
het uitgangspunt voor de begroting 2024. Zoals ook verzocht in de kaderbrief van de MRDH-
gemeenten (bijlage 2) en in lijn met de begroting 2023, worden de geïnventariseerde risico’s
gekwantificeerd.



Kadernota MRDH begroting 2024                                                   Pagina 8 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Conform het BBV dienen de volgende kengetallen aan de paragraaf weerstandsvermogen
en risico’s te worden toegevoegd (inclusief de beoordeling van de onderlinge verhouding
tussen de kengetallen in relatie tot de financiële positie):

1a netto schuldquote;
1b netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen;
2 solvabiliteitsratio;
3 grondexploitatie;
4 structurele exploitatieruimte;
5 belastingcapaciteit

De genoemde kengetallen worden verwerkt in de begroting 2024 met uitzondering van de
kengetallen grondexploitatie en belastingcapaciteit, aangezien die voor de MRDH niet
relevant zijn.

    • Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen
De MRDH bezit een aantal kapitaalgoederen. Het betreft oplaadapparatuur voor OV-
chipkaarten, rechten van opstal, en abri’s. Daarnaast heeft de MRDH geïnvesteerd in
huisvesting, meubilair en ICT faciliteiten. Tenminste de beleidsuitgangspunten rondom
activering en afschrijving zijn onderdeel van deze paragraaf. Daarnaast worden eventuele
nieuwe investeringsbudgetten in deze paragraaf opgenomen.

   • Paragraaf Subsidies
Op grond van de Financiële verordening MRDH 2015 van de MRDH wordt in deze paragraaf
een overzicht gegeven van de begrote subsidies aan instellingen en ondernemingen voor
zover deze subsidies niet op grond van een bestaande verordening worden verleend.


   6. Indicatoren
De vanuit het BBV voorgeschreven indicatoren voor het taakveld bestuur/ bedrijfsvoering
worden opgenomen in de begroting 2024. Dat zijn de indicatoren over formatie, bezetting,
apparaatskosten, externe inhuur en overhead.


   7. BTW-compensatiefonds
De aan de MRDH in rekening gebrachte BTW met betrekking tot de wettelijke taak verkeer
en vervoer kan de MRDH verrekenen via het BTW-compensatiefonds. De verschuldigde
BTW met betrekking tot het economisch vestigingsklimaat wordt verrekend via de
zogenoemde transparantiemethode. Concreet betekent dit dat deze BTW elk jaar wordt
doorgeschoven naar de daarvoor wel compensatiegerechtigde, aan de MRDH deelnemende,
gemeenten, naar rato van inwoneraantal.


   8. Vennootschapsbelasting (Vpb)
Per 1 januari 2016 is de MRDH belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting (Vpb) voor
zover zij voor een van de activiteiten een onderneming drijft. In samenwerking met het
Fiscaal Team van de gemeente Den Haag verrichtte de MRDH hiervoor grondig onderzoek.
Zij nam het standpunt in dat er geen sprake is van enige belastingplicht voor de MRDH. In de
afgelopen jaren is er veelvuldig overleg gepleegd met de Rijksbelastingdienst.

Eind februari 2022 is er tussen de MRDH en de Rijksbelastingdienst een
vaststellingsovereenkomst gesloten, waarbij we voor de vennootschapsbelasting de jaren
2016 en 2017 hebben kunnen afronden. Hierbij wordt uitgegaan van een cost-plus methode
waarbij de treasuryfunctie wordt uitgedrukt in een waarde. Over deze waarde wordt dan 5%
Kadernota MRDH begroting 2024                                                 Pagina 9 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>berekend om op een belastbaar resultaat uit te komen. De Rijksbelastingdienst heeft de
jaren 2018, 2019 en 2020 inmiddels conform de afgesproken bestendige gedragslijn
afgehandeld. De hernieuwde aanslagen zijn inmiddels ontvangen. Dit betekent dat er geen
rekening meer hoeft te worden gehouden met een structurele afdracht van € 1,75 miljoen per
jaar en dit bedrag dus beschikbaar is voor de verkeer- en vervoeropgave in de regio.


   9. Planning begroting 2024
De bestuurlijke behandeling van de begroting 2024 in 2023 is als volgt:


 Bestuurscommissies Vervoersautoriteit en Economisch Vestigingsklimaat                        29-mrt
 Dagelijks bestuur - vrijgeven voor zienswijze                                                19-apr
 Start zienswijzeperiode                                                                      19-apr
 Einde zienswijzeperiode                                                                       12-jul
 Adviescommissies Vervoersautoriteit en Economisch Vestigingsklimaat                          23-aug
 Dagelijks bestuur - behandeling zienswijzen                                                  21-aug
 Algemeen bestuur - vaststellen begroting en nota van beantwoording bij zienswijzen            8-sep

Toelichting op de planning:

De begroting 2024 wordt voor een zienswijze voorgelegd aan de MRDH gemeenten.
De zienswijzeperiode voor de MRDH begroting 2024 eindigt op 12 juli, rekening houdend
met de wetswijziging waardoor de zienswijzeperiode is verlengd van 8 weken naar 12
weken. Dit wijkt in beperkte mate af van de einddatum van 15 juli die is opgenomen in de
kaderbrief van de MRDH gemeenten. Op grond van de wijziging van de Wgr is de
zienswijzetermijn al verlengd van 8 weken naar 12 weken. Een verdere verlenging is niet
gewenst en ook niet nodig. Het beeld is dat de meeste gemeenten in de week voor 12 juli de
vergadercyclus voor het zomerreces afronden en dus tijdig hun zienswijze in kunnen dienen.

Na de zienswijzeperiode zal behandeling plaatsvinden door de adviescommissies
Vervoersautoriteit en Economisch vestigingsklimaat (beiden op 23 augustus 2023). Tijdens
deze behandeling worden de adviescommissies meegenomen in de ‘rode draad’ van de
ontvangen zienswijzen.




Kadernota MRDH begroting 2024                                                         Pagina 10 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>   10.           Besluit

De Kadernota MRDH begroting 2024 vast te stellen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van het algemeen bestuur
van de Metropoolregio Rotterdam Den Haag d.d. 31 maart 2023,


de secretaris,                           de voorzitter,




Christel Mourik                          Ahmed Aboutaleb




Kadernota MRDH begroting 2024                                           Pagina 11 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Bijlage 1: Inwonerbijdrage Economisch Vestigingsklimaat per
gemeente

Alle deelnemende gemeenten aan de gemeenschappelijke regeling Metropoolregio
Rotterdam Den Haag betalen in 2024 een bijdrage in het kader van het versterken van het
economisch vestigingsklimaat.

                                                                                         Totaal
                                       Aantal inwoners           Bijdrage per
 Gemeente                                                                            inwonerbijdrage
                                     31 december 2022 (*)          inwoner
                                                                                          2024
 Albrandswaard                                        26.361                 2,97                 78.292
 Barendrecht                                          48.805                 2,97                144.951
 Capelle aan den IJssel                               67.531                 2,97                200.567
 Delft                                               106.083                 2,97                315.067
 Den Haag                                            562.416                 2,97              1.670.376
 Krimpen aan den IJssel                               29.506                 2,97                 87.633
 Lansingerland                                        64.741                 2,97                192.281
 Leidschendam-Voorburg                                77.759                 2,97                230.944
 Maassluis                                            35.301                 2,97                104.844
 Midden-Delfland                                      19.468                 2,97                 57.820
 Nissewaard                                           86.848                 2,97                257.939
 Pijnacker-Nootdorp                                   57.683                 2,97                171.319
 Ridderkerk                                           47.485                 2,97                141.030
 Rijswijk                                             58.004                 2,97                172.272
 Rotterdam                                           664.071                 2,97              1.972.291
 Schiedam                                             80.631                 2,97                239.474
 Vlaardingen                                          75.053                 2,97                222.907
 Voorne aan Zee *                                     73.949                 2,97                219.629
 Wassenaar                                            27.106                 2,97                 80.505
 Westland                                            114.915                 2,97                341.298
 Zoetermeer                                          127.052                 2,97                377.344
 Totaal                                             2.450.768                                   7.278.783
(*) bron: CBS StatLine info van 31-1-2023. Wordt in de definitieve begroting 2024 nog aangepast naar voorlopige
aantallen per 1-1-2023.
(**) met ingang van 1 januari 2023 zijn de gemeenten Brielle, Hellevoetsluis en Westvoorne gefuseerd en is de
nieuwe gemeente Voorne aan Zee ontstaan.




Kadernota MRDH begroting 2024                                                                 Pagina 12 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Bijlage 2: Kaderbrief begroting 2024 gemeenschappelijke regelingen
regio Haaglanden




Kadernota MRDH begroting 2024                            Pagina 13 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>                                                      gemeente                               GESCAND
                                                      Zoetermeer                     o»-     2 inovzo22
                                               11                                                          ’

> Retouradres Postbus 15, 2700 AA Zoetermeer                                                  Bezoekadres
                                                                                              Engelandlaan 502
Aan het bestuur van de Metropoolregio Rotterdam Den Haag (MRDH)                               2711 EB ZoeteriTieer
Postbus 21012                                                                                 Postadres
3001 AA Rotterdam                                                                             Postbus 15
                                                                                               2700 AA Zoetermeer

                                                                                              Telefoon 14 079
                                                                                              www.zoetermeer.nl

                                                                                              Datum
                                                                                              16-11-2022

                                                                                              Uw kenmerk
Onderwerp: Kaderbrief begroting 2024 gemeenschappelijke regelingen

                                                                                              Ons kenmerk
Geacht bestuur,                                                                               2022-101864
                                                                                              Bijlagen
Hierbij ontvangt u de Kaderbrief begroting 2024 van de gemeenten in de regio
Haaglanden, waarin de (financiële) uitgangspunten voor de gemeenschappelijke
regelingen (GR-en) zijn opgenomen. Deze kaderbrief ontvangen de besturen van GR-en
elk jaar voorafgaand aan een nieuwe begrotingscyclus. De kaderbrief richt zich op de
financieel-technische en beheersmatige randvoorwaarden voor de begroting en de
verantwoording en tevens op enkele procesafspraken. De beleidsmatige kaderstelling
binnen de GR is de bevoegdheid van de bestuurders en niet opgenomen in deze brief.

Doel van deze Kaderbrief is een eenduidige benadering vanuit de deelnemende
gemeenten van de begroting 2024 van GR-en. Deze brief gaat nader in op:
    1.     Indexering
   2.       Risico’s en weerstandscapaciteit
   3.       Maatschappelijk verantwoorde inkoop
   4.       Informatiebeveiliging en bescherming persoonsgegevens
   5.       Tijdige afstemming, ook tussentijds
   6.       Wijziging wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr)
   7.       Doelmatige bedrijfsvoering


De kaders betrekt u bij de opstelling van uw begroting voor 2024 en de meerjarenraming
2025-2027. Als u van mening bent dat een kader niet haalbaar is, wordt u verzocht dit te
bespreken in de bestuursvergadering van uw GR. Uw bestuur kan de uitkomst van de
bespreking dan opnemen in de aanbiedingsbrief bij de begroting naar de deelnemende
gemeenten. Hieronder worden de uitgangspunten nader toegelicht.


1. Indexering
De indexering heeft betrekking op de gemeentelijke bijdrage aan de GR. De indexering is
gebaseerd op de in de macro economische verkenning 2023 (MEV 2023) van september
2022 van het Centraal Planbureau opgenomen indexcijfers. In de MEV 2023 zijn ook de
cijfers voor 2024 opgenomen, één jaar verder dan het jaar van de MEV.

In het indexcijfer voor de gemeentelijke bijdrage 2024 wordt de eerdere inschatting voor
2021,2022 en 2023 geactualiseerd. Deze actualisatie wordt verrekend met de eerste
inschatting van het percentage voor 2024.

De genoemde indexcijfers geven een algemeen vertrekpunt voor de begroting van
gemeenschappelijke regelingen in 2024 en heeft als doel een indicatie af te geven voor
een toekomstige inflatie compensatie. Het staat echter niet in de weg dat voor individuele
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>gemeenschappelijke regelingen, in afstemming met de overige deelnemers, tot een
andere bijstelling van de gemeentelijke bijdrage kan worden gekomen. Indien van
toepassing vindt hierover afzonderlijke communicatie plaats op het niveau van de
individuele gemeenschappelijke regeling.

Het cijfer dat voor het jaar 2022 gepubliceerd wordt in het CEP (Centraal Economisch
Plan) van maart 2023 (jaar t+1) wordt als definitief cijfer aangenomen. Tot die tijd blijven
de inschattingen verrekend worden in de gepresenteerde indexatiecijfers. Het cijfer voor
2021 is nu definitief vastgesteld op basis van het CEP van maart 2022.

De GR heeft bij de begroting 2022 de opbouw van de deelnemersbijdrage ingedeeld naar
het loongevoelige en het materiële gedeelte. Deze verdeling geldt voor de jaren 2022 tot
en met 2025. Voor de begroting 2026 zal deze verdeling weer voor 4 jaar worden
geactualiseerd.

In onderstaand overzicht zijn de indexatiecijfers voor de bepaling van de gemeentelijke
bijdrage opgenomen.

Index gemeentelijke bijdrage 2024 Cpi
             MEV 2022 CEP 2022MEV 2023 Verschil

     2021           1,9         2,7                  0,8
     2022           1,8                  9,9        8,1
     2023           1,9                  2,6        0,7
    2024*)                                2,6        2,6
                          INDEX prijzen 2024      12,20

Index gemeentelijke bijdrage 2024 lonen
         MEV 2022 CEP 2022MEV 2023 Verschil

     2021          0,5          0,9                0,40
     2022          3,1                  5,7        2,60
     2023          1,9                  2,8        0,90
    2024*)                               2,8       2,80
                           INDEX lonen 2024        6,70


De gemeentelijke bijdrage voor 2024 - ten opzichte van het basisjaar 2021 met:
    1. 12,2 % voor de materiële kosten volgens de nationale consumentenprijsindex
       (CPI), (bijlage 18 MEV 2023). Dit cijfer is een inschatting voor het jaar 2024 (2,6
       %)en een verrekening van de inschatting 2021, 2022 en 2023 (totaal 9,6%) en
   2. 6,7 % voor de loonkosten volgens de index prijs overheidsconsumptie, beloning
       werknemers (bijlage 11 MEV 2023). Dit cijfer is een inschatting voor het jaar
       2024 (2,8%) en een verrekening van de inschatting 2021, 2022 en 2023 (totaal
       3,9%)


De GR kan ook hebben gekozen als een bestendige gedragslijn voor het uitgangspunt
om het inflatiecijfer het CEP (peildatum maart) te gebruiken en niet de MEV van
september. Hierbij is het van belang dat er een bestendige gedragslijn wordt gevolgd. De
gemeentelijke bijdrage wordt gebaseerd op ofwel de MEV-cijfers of van de CEP-cijfers.
Dit betekent een ander peilmoment in het jaar, dat langjarig structureel als uitgangspunt
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>                                                           gemeente

                                                           Zoetermeer
                                               II
wordt genomen. Na het verschijnen van het CEP in maart 2023 zullen de cijfers worden
gecommuniceerd.

Het is mogelijk dat er een discrepantie ontstaat tussen de toegekende index van de
gemeentelijke bijdrage en de werkelijke kostenontwikkeling van de begroting. Dit kan
bijvoorbeeld veroorzaakt worden doordat de prijs- of loonmutatie van de kosten bij een
GR hoger is dan de indexering van de gemeentelijke bijdrage. Bij de aanbieding van de
begroting kunnen deze verschillen worden aangegeven, met een voorstel hoe dit verschil
kan worden opgelost.


2. Risico’s en weerstandscapaciteit
Wij verwachten in uw komende begrotingen een goed onderbouwde risicoparagraaf aan
te treffen. Effectief risicomanagement is een speerpunt voor de deelnemende
gemeenten. Kwalitatieve toelichtingen op de risico's en een transparante systematiek zijn
daarvoor essentieel.

Het BBV schrijft voor de begroting de paragraaf Weerstandsvermogen en
risicobeheersing voor. Deze paragraaf bevat onder meer een overzicht van de risico’s en
een uiteenzetting over de wijze waarop de risico’s worden beheerst. Om het risicoprofiel
van de verbonden partij inzichtelijk te maken voor de deelnemende gemeenten, wordt het
bestuur verzocht om naast het inventariseren van de risico’s deze ook te kwantificeren. In
de risicoparagraaf neemt de GR alle voor de GR relevante risico’s op, nader
gepreciseerd door kans (%) maal impact (€) te vermenigvuldigen tot een nieuw
risicoprofiel, uitgedrukt in euro’s. Als het risicoprofiel is veranderd in vergelijking met vorig
jaar, dient dit toegelicht te worden in de begroting (oorzaak en effecten). In de begroting
dient ook aangegeven te worden welke maatregelen de GR gaat nemen om de
opgenomen risico's te beheersen.

Het risicoprofiel geeft ook aan hoe hoog het weerstandsvermogen zou moeten zijn. Het
weerstandsvermogen is gedefinieerd als de ratio van de beschikbare
weerstandscapaciteit (de middelen en mogelijkheden die de GR heeft om onverwachte,
niet-begrote kosten te kunnen dekken) ten opzichte van de omvang van de risico’s (het
risicoprofiel). De norm voor deze ratio is maximaal 1,0, tenzij voor de betreffende GR
andere regels zijn afgesproken, bijvoorbeeld in de Nota Weerstandsvermogen van de
GR.
De norm betekent dat als bij de jaarrekening de ratio groter blijkt dan 1,0 blijkt, dan is de
omvang van de beschikbare weerstandscapaciteit hoger dan de omvang die nodig is om
het totale risicoprofiel te kunnen afdekken. In dat geval zal er in principe een afstorting
naar de deelnemende gemeenten plaats dienen te vinden van het teveel aan
gereserveerde middelen. Het aanhouden van een hogere risicobuffer dan het risicoprofiel
is bij de verbonden partij niet noodzakelijk.


3.   Maatschappelijke inkoop

Maatschappelijk Verantwoord Inkopen (MVI) is een effectief instrument om CO2-uitstoot,
milieu-impact en grondstoffengebruik te helpen reduceren, om een inclusieve
arbeidsmarkt te realiseren en om misstanden voor mens en milieu aan te pakken in
internationale ketens. Dit is door de (rijks)overheid als beleid vastgelegd in de
inkoopstrategie ‘Inkopen met Impact'. Ook meerdere Haaglanden gemeenten en GR-en
hebben MVI tot de hoofdzaak van hun inkoopstrategie verkozen. Wij vragen u dan ook in
uw begroting 2024 en het jaarverslag over het verslagjaar 2022 toelichting te geven op
uw maatschappelijk inkoopbeleid.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>4.   Informatiebeveiliging

De GR en gemeenten zijn informatie verwerkende en informatie producerende
organisaties, midden in de informatie- en netwerksamenleving. Uw en onze
dienstverlening is afhankelijk van, en vindt plaats in de vorm van, informatie, waaronder
vaak persoonsgegevens. Informatievoorziening heeft dan ook een centrale rol in de
dienstverlening. Informatiebeveiliging en bescherming persoonsgegevens is van
essentieel belang voor de continuïteit van de bedrijfsvoering. En informatiebeveiliging
biedt burgers en bedrijven ook het vertrouwen dat er zorgvuldig met hun gegevens wordt
omgesprongen. Wij verzoeken u dan ook in de begroting en uw jaarverslag te
rapporteren over (de realisatie van) uw beleid op het gebied informatiebeveiliging en de
bescherming van persoonsgegevens.


5.   Tijdige afstemming, ook tussentijds

Nieuw beleid
Bij een GR kan behoefte bestaan aan beleidswijziging, nieuw beleid of nieuwe
initiatieven. Ook (aanstaande) nieuwe wet- en regelgeving kan aanleiding zijn voor
nieuwe beleidsvoornemens. Geadviseerd wordt deze aanzetten tot nieuw beleid tijdig te
bespreken in uw bestuursvergadering. Zodra deze meer concrete vormen aannemen,
worden deze opgenomen in uw beleidskader. Iedere gemeente kan dan bij de
kaderstelling voor het komende jaar hiermee rekening houden.

Omgaan met tekorten/overschotten
Gedurende de uitvoering van de begroting kunnen zich afwijkingen voordoen. Deze
worden normaliter opgenomen in de reguliere uitvoeringsrapportages en (tussentijds)
gemeld aan het DB van de GR. Uitgangspunt hierbij is dat exploitatietekorten in principe
binnen de begroting van de GR worden opgevangen. Overschotten vloeien in principe
terug naar de deelnemende gemeenten. De tussentijdse melding kan worden aangevuld
met een voorstel voor bijsturing. Het bestuur wordt verzocht hier nadrukkelijk aandacht
aan te besteden.

Tussentijdse informatievoorziening
Niet voor elke GR geldt een zelfde afspraak of verwachting over tussentijdse
rapportages. Verwacht wordt dat het bestuur van de GR bij materiële beleidsmatige en/of
financiële (verwachte) afwijkingen gedurende het jaar de deelnemende gemeenten actief
informeert. Indien de GR de begroting wil wijzigen geldt hiervoor de gebruikelijke
zienswijzeprocedure.

Financiële kengetallen
De kwaliteit van de begroting is medebepalend voor de jaarstukken. Het BBV schrijft ten
aanzien van de verplichte kengetallen voor: dat zorggedragen wordt voor “een
beoordeling van de onderlinge verhouding tussen de kengetallen in relatie tot de
financiële positie." (artikel 11, lid 2d) Het bestuur wordt verzocht expliciet aandacht te
geven aan het beoordelen van de verplichte financiële kengetallen en daarbij zo nodig
tijdig beleidsmaatregelen voor te stellen.

Tijdig inzenden van stukken
In lijn met de Wet gemeenschappelijke regeling (Wgr) wordt gestimuleerd dat de
begrotingscycli van de GR-en en van de deelnemende gemeenten goed op elkaar
aansluiten. Tijdige inzending van de stukken versterkt de betrokkenheid van en sturing
door de gemeenteraden. De raden zijn dan beter in staat om zienswijzen voor te
bereiden en de informatie kan worden meegenomen bij de behandeling van de
Voorjaarsnota c.q. Kadernota.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>                                                      gemeente

                                         w*            Zoetermeer
                                           II
Sinds 1 juli 2022 dienen GR-en met betrekking tot de ontwerpbegroting en op grond van
de Wgr de uitgangspunten voor hun begroting (indicatie beleidsvoornemens,
gemeentelijke bijdrage en prijscompensatie) vóór 30 april 2023 aan de gemeenteraden te
sturen. De conceptbegroting dient uiterlijk 12 weken voor 15 september, dus uiterlijk op
23 juni, aan de deelnemende gemeenten aangeboden te worden.

In de praktijk worden deze uitgangspunten meteen opgenomen in de conceptbegroting.
Een latere indiening van de conceptbegroting dan 30 april 2023 is niet wenselijk.
Vanwege de zomerrecessen lukt het mogelijk gemeenten niet de zienswijzen op de
begroting te behandelen in de periode tussen het zomerreces en 15 september. Daarom
bieden de gemeenten de zienswijzen uiterlijk 15 juli 2023 aan de GR-en aan.

Wat betreft de jaarstukken wordt in verband met de tijdige samenstelling van de
gemeentelijke jaarstukken de GR-en gevraagd de gemeenten de vanuit het BBV
benodigde gegevens voor 15 februari 2023 aan te leveren (hoeft dan dus nog niet de
hele jaarrekening te zijn). Het gaat onder andere om de omvang van het eigen en vreemd
vermogen en het verwachte rekeningresultaat. De GR-en verstrekken de gegevens
uiteraard onder voorbehoud van hun eigen accountantscontrole.


6. Wijziging wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr)
Per 1 juli 2022 is een wijziging in de Wet gemeenschappelijke regelingen (WGR) in
werking getreden die het doel heeft de legitimatie van deze samenwerkingsverbanden te
vergroten, door meer ruimte voor invloed op besluitvorming bij GR-en aan
gemeenteraden te geven.
De wijzigingen leiden tot:
    (i)      aanpassingen van de termijnen van de P&C-cyclus met de gemeenten,
    (ii)     aan te brengen aanpassingen in de GR vóór 1 juli 2024, en
    (iii)    mogelijk de instelling van een raadsadviescommissie.

Ad i) Zie hiervoor onderdeel 6.

Ad ii) De gemeenschappelijke regelingen zullen in 2022 en 2023 het gesprek moeten
voeren intern en met de deelnemers over verschillende onderwerpen. Dit betreft in elk
geval:
         het al dan niet uitbreiden van besluiten waar een zienswijzeprocedure voor van
toepassing wordt;
         het al dan niet formeel regelen van (burger)participatie bij de besluitvorming
binnen de GR;
         hoe de actieve informatieplicht naar de raden wordt vorm gegeven;
         het al dan niet evalueren van de GR, en zo ja, met welke focus en frequentie;
         nadere regels bij uittreding uit de GR.
De wet schrijft voor expliciet te zijn over deze afspraken, ook waar besloten wordt deze
zaken niet nader te regelen, moeten de gemeenteraden daar mee instemmen. Dus alle
GR-en zullen wijzigingen moeten doorvoeren. Voor deze aanpassing geeft de wet een
implementatieperiode van twee jaar (dus voor 1 juli 2024).

Ad iii) Voor een openbaar lichaam (GR met AB en DB) geeft de wet de raden de
mogelijkheid gezamenlijk een voorstel te doen aan de GR tot het instellen van een
regionale gemeenschappelijke adviescommissie. De commissie, bestaande uit
raadsleden die per deelnemende gemeente door de raad uit zijn midden worden
aangewezen, heeft tot doel vroegtijdig te worden betrokken bij voorgenomen
besluitvorming door het bestuur van de regeling, en te adviseren aan het bestuur.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>7.   Doelmatige bedrijfsvoering

Oplopende kosten van (onder andere) het sociaal domein en onzekerheid over de
ontwikkeling van rijksmiddelen zetten de gemeentefinanciën steeds verder onder druk.
Vrijwel alle gemeenten, en ook sommige GR-en, hebben de afgelopen jaren in één of
andere vorm bezuinigingsoperaties uitgevoerd of zijn daar nu mee bezig. Ook voor de
komende jaren overheerst onzekerheid en dreigen tekorten. Wij verzoeken u daarom
inzichtelijk te maken hoe u tot een zo efficiënt mogelijke bedrijfsvoering komt.




Voor nadere informatie over deze brief kunt u terecht bij de voorzitter van het
Controllersoverleg Haaglanden, dhr. B. Wijman van de gemeente Zoetermeer (079-
3468346; e-mail: b.c.wijman@zoetermeer.nl).




Hoogachtend,
Namens de colleges van Burgemeester en Wethouders van:
Delft
Den Haag
Leidschendam-Voorburg
Midden-Delfland
Pijnacker-Nootdorp
Rijswijk
Wassenaar
Westland
Zoetermeer




Drs. J. ledema       / /
Wethouder Financiën gemeente Zoetermeer
Voorzitter overleg wethouders Financiën Haaglandengemeenten
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Bijlage 3: Kaderbrief begroting 2024 gemeenschappelijke regelingen
regio Rotterdam-Rijnmond




Kadernota MRDH begroting 2024                            Pagina 20 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>MRDH                                                             Datum:            20 december 2022
Postbus 21012                                                    Zaaknummer:       971703
                                                                 Team:             Financieel beleid en advies
3001 AA Rotterdam                                                Contactpersoon:   Martin Vermaal
                                                                                   martinvermaat@krimpenaandenijssel.nl
                                                                 Uw brief van:
                                                                 Onderwerp:        Indexering begroting 2024




Geacht bestuur,

Jaarlijks informeren de gemeenten van           de regio     Rotterdam-Rijnmond de
gemeenschappelijke regelingen waarin zij gezamenlijk deelnemen over het te gebruiken
indexpercentage voor de eerstvolgende begroting. In deze brief betreft dat de begroting
2024.

Indexering 2024
Omdat het ons bekend is dat u ook een brief met indexeringsrichtlijnen ontvangt vanuit de
regio Haaglanden, sturen wij u geen indexeringsbrief met eigen richtlijnen. Wij vinden het
onwenselijk dat u verschillende signalen krijgt over wat gemeenten een acceptabele
kostenontwikkeling vinden. Wij sluiten daarom voor de begroting 2024 opnieuw aan bij de
systematiek en de berekening van de regio Haaglanden. Jaarlijks zullen wij beoordelen of
wij ons voor het volgende begrotingsjaar opnieuw in de uitkomsten van die berekening
kunnen vinden en u daarvan op de hoogte stellen.

Beleidswijzigingen
Het indexpercentage is bedoeld voor de budgetten van het bestaande beleid of de bestaande
activiteiten. Als u voorstellen heeft voor nieuw beleid of nieuwe activiteiten, verzoeken wij u
om deze afzonderlijk zichtbaar te maken en aan de gemeenten ter besluitvorming voor te
leggen, met daarbij een dekkingsvoorstel.

Voor de volledigheid wijzen wij erop dat u als gemeenschappelijke regeling een
meerjarenbegroting opstelt, maar dat gemeenten strikt genomen alleen instemmen met de
eerste jaarschijf hiervan.

Wij verzoeken u bij het opstellen van de begroting 2024 met het bovenstaande rekening te
houden.


Ondertekening
Deze brief wordt u toegezonden namens de colleges van burgemeester en wethouders van
de gemeenten Albrandswaard, Barendrecht, Brielle, Capelle aan den IJssel, Hellevoetsluis,
Krimpen aan den IJssel, Lansingerland, Maassluis, Nissewaard, Ridderkerk, Rotterdam,
Schiedam, Vlaardingen en Westvoorne.
     /                \
Met vriendelijke groeten,
Burgemeester en wethouders van Krimpen aan den IJssel,




mr. A. Boele                                                         W^/TVro odT^
secretaris                                                           burgemeester
                                                                       \
                                                           T: 140180 | F: (0180) 51 6040




K
    Gemeente                stbus 200
    Krimpen                gbo AE Krimpen aan den IJssel   E: gemeentePkrimpenaandenijssel.nl
    aan deri IJssel       Beeoekadres: Raadhuisplein i     I: www.krimpenaandenijssel.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>