<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2018




1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Uitgave Werkorganisatie Duivenvoorde
Postbus 59
2240 AB Wassenaar
Inlichting: info@werkorganisatieduivenvoorde.nl




                                                  2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
Voorwoord ...............................................................................................................................................5
Leeswijzer .................................................................................................................................................6
Jaarverslag 2018 .......................................................................................................................................8
P1 Bedrijfsvoering ................................................................................................................................. 10
       Personeel, organisatie en informatie ............................................................................................ 11
       Financiën, facilitair, juridische zaken en inkoop............................................................................ 12
       Archief, receptie en callcenter ...................................................................................................... 14
       Resultaten programma Bedrijfsvoering ........................................................................................ 15
P2 Dienstverlening................................................................................................................................. 17
       Publiekszaken ................................................................................................................................ 18
       Maatschappelijke ontwikkeling ..................................................................................................... 19
       Ruimtelijke ontwikkeling ............................................................................................................... 20
       Omgevingsbeheer ......................................................................................................................... 22
       Staf, strategie en control ............................................................................................................... 23
       Resultaten programma Dienstverlening ....................................................................................... 24
Bijdrage gemeenten .............................................................................................................................. 26
Paragrafen ............................................................................................................................................. 27
       Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing .................................................................. 28
       Paragraaf Financiering................................................................................................................... 30
       Paragraaf Bedrijfsvoering .............................................................................................................. 34
       Overige paragrafen........................................................................................................................ 39
Jaarrekening 2018 ................................................................................................................................. 40
       Balans per 31 december 2018 ....................................................................................................... 41
       Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling..................................................................... 43
           Inleiding ..................................................................................................................................... 43
           Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening .............................................. 43
           Activa en passiva ....................................................................................................................... 43
       Toelichting op de balans per 31 december 2017 .......................................................................... 45
       Activa ............................................................................................................................................. 45
       Passiva ........................................................................................................................................... 49
       Waarborgen, garanties en niet uit de balans blijkende verplichtingen ........................................ 51
       Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening......................................................................... 53
       Toelichting op de programmarekening ......................................................................................... 54
       Incidentele baten en lasten ........................................................................................................... 55
       Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid ...................................................... 56
       Investeringsoverzicht .................................................................................................................... 57
       Controleverklaring van de accountant .......................................................................................... 60

                                                                             3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Bijlagen .................................................................................................................................................. 61
       Bijlage 1 Wet Normering topinkomens ......................................................................................... 62
       Bijlage 2 Vaststellingsbesluit ......................................................................................................... 65
       Bijlage 3 Overzicht baten en lasten per taakveld .......................................................................... 66




                                                                             4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre> Voorwoord



Voor u liggen de jaarstukken over 2018 van de Werkorganisatie Duivenvoorde (WODV). In 2018
zijn we gestart met een wijziging van de top structuur. Dit betekende dat de rollen van
gemeentesecretaris en algemeen directeur werden gescheiden. Met elkaar hebben we verder
gebouwd aan een organisatie die met kwaliteit en plezier haar bijdrage levert aan de doelen van
beide opdrachtgevers.


2018 was het jaar van verbeteren. Zonder wijzigingen in de structuur van de organisatie zijn
processen nader bekeken. Waar noodzakelijk hebben we werkprocessen anders vorm gegeven.
Voorbeelden daarvan zijn het vergunningen proces en de versterking van het integraal werken
binnen het fysieke domein. Onderzoek hebben we ook gedaan naar de toekomstscenario’s voor de
WODV. Het bestuur van de werkorganisatie heeft gekozen voor het scenario doorpakken. In 2019
zetten we het onderzoek voort. Het blijft de voortdurende opgave om zo goed mogelijk aan te
sluiten bij de ontwikkelingen en koers van de gemeenten Voorschoten en Wassenaar.


We sluiten het jaar 2018 af met een positief resultaat van € 554.000. Dit resultaat laat zich
voornamelijk verklaren door een onderbesteding op salariskosten, inhuur- en
detacheringsvergoedingen en lagere kapitaallasten. Dat maakt dat dit positieve saldo voornamelijk
incidenteel is.




F. Koen                                         J. Westhoek
Voorzitter Algemeen Bestuur                     Concerndirectie




                                                  5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre> Leeswijzer



De Jaarstukken 2018 ontlenen hun indeling aan het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV)
en bestaan uit:


   -   Het jaarverslag, bestaande uit de programmaverantwoording en een aantal paragrafen.
   -   De jaarrekening, bestaande uit het overzicht van baten en lasten met toelichting en de
       balans met toelichting.


Jaarverslag
Het jaarverslag gaat in op de realisatie van het programmaplan, zoals dat in de
Begroting 2018 was opgenomen. Daarbij is gekozen voor een programma-indeling met twee
programma’s en het onderdeel algemene dekkingsmiddelen. In het programma Bedrijfsvoering
komt vooral de samenwerking tot uitdrukking. Het programma Dienstverlening biedt de
mogelijkheid om beide gemeenten volgens hun eigen beleidsprioriteiten te bedienen.


In de paragrafen wordt aandacht besteed aan een aantal financiële en bedrijfsmatige
onderwerpen die dwars door de programma’s heen lopen. De volgende paragrafen, die op grond
van het BBV in de jaarstukken verplicht moeten worden opgenomen, zijn van toepassing op de
Werkorganisatie Duivenvoorde:
   -   Weerstandsvermogen en risicobeheersing
   -   Financiering
   -   Bedrijfsvoering


Jaarrekening
In de jaarrekening wordt ingegaan op de balans en de rekening van baten en lasten. Specifiek
wordt aandacht besteed aan de incidentele lasten en baten en de investeringskredieten.


Bijlagen
In de bijlagen is de informatie over de Wet normering topinkomens opgenomen. Daarnaast is de
controleverklaring van de accountant opgenomen.




                                                6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre> Jaarverslag 2018



Voor de opzet van de programmabegroting van de Werkorganisatie Duivenvoorde (hierna te
noemen: WODV) is gekozen voor een programmaplan met twee programma’s en het onderdeel
algemene dekkingsmiddelen. In het programma Bedrijfsvoering komt vooral de samenwerking tot
uitdrukking. Het programma Dienstverlening biedt de mogelijkheid om beide gemeenten,
Voorschoten en Wassenaar, volgens hun eigen beleidsprioriteiten te bedienen.


Bestuur
WODV wordt vertegenwoordigd door het Algemeen Bestuur (hierna te noemen: AB), het Dagelijks
Bestuur (hierna te noemen: DB) en de voorzitter. Het AB van de WODV bestaat uit de beide
voltallige colleges van de gemeenten Voorschoten en Wassenaar. De voorzitter van de WODV is
voorzitter van het Algemeen bestuur.


Het AB vergadert ten minste tweemaal per jaar en voorts zo vaak als het noodzakelijk of gewenst
is. Dat is wanneer de voorzitter of het DB het nodig acht, of indien ten minste een vijfde van het
aantal zitting hebbende leden van het AB schriftelijk, met opgave van redenen, daarom verzoekt.
Het Dagelijks Bestuur vergaderde in 2018 12 maal.
Het Algemeen Bestuur vergaderde in 2018 9 maal.


Het DB van de WODV bestaat uit vier leden:
- Beide burgemeesters, waarvan één de voorzitter (met jaarlijks wisselend voorzitterschap).

- Twee andere leden van het AB waarbij deze leden niet afkomstig mogen zijn van dezelfde
gemeente.


De voorzitter van de WODV is voorzitter van het DB.
De besturen van de gemeenschappelijke regeling Werkorganisatie Duivenvoorde waren in het
verslagjaar 2018 als volgt samengesteld:


Voorzitter van de Werkorganisatie Duivenvoorde en van het Dagelijks en Algemeen Bestuur:
De heer F. Koen



Leden van het DB:

-De heer F. Koen (voorzitter)

-Mevrouw P.J. Bouvy-Koene

-De heer D.C.W. Binnendijk tot 13 juni 2018

-De heer M. Cramwinckel vanaf 13 juni 2018

-De heer F.F. Blommers tot 3 juli 2018
-Mevrouw I. Zweerts de Jong vanaf 3 juli 2018



                                                  8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Leden van het AB:
-De heer F. Koen (voorzitter)

-Mevrouw P. J Bouvy-Koene

-De heer H. Rasch tot 13 juni 2018

-Mevrouw M. Lamers vanaf 13 juni 2018

-De heer N. Mol

-De heer C.W Binnendijk tot 13 juni 2018

-De heer M. Cramwinckel vanaf 13 juni 2018

-De heer F.F. Blommers tot 3 juli 2018

-Mevrouw L De Ridder vanaf 3 juli 2018

-De heer L. Maat tot 3 april 2018

-De heer H. Schokker vanaf 3 juli 2018

-De heer L. Doorn tot 3 juli 2018

-De heer C. Wassenaar vanaf 3 juli 2018

-Mevrouw I. Zweerts-de Jong
-Mevrouw C. Klaver Bouman vanaf 3 juli 2018


Directie
Per 1 januari 2018 is de topstructuur van de WODV gewijzigd. Dit hield in dat de rollen van
gemeentesecretaris en algemeen directeur werden gescheiden. De directeur heeft de dagelijkse
leiding en richt zich primair op de werkorganisatie. De directeur vormt samen met de
afdelingshoofden het managementteam. De directeur treedt op als WOR (Wet op de
ondernemingsraden)-bestuurder en voert als zodanig het overleg met de medezeggenschap.


Leden van de directie:
-De heer J.J Westhoek.




Provinciaal toezicht
De vastgestelde jaarrekening wordt ingezonden aan de toezichthouder (provincie) vóór 15 juli
2019.




                                                 9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre> P1 Bedrijfsvoering



                                                       Algemene bedrijfsvoeringskostenplaatsen
Programma 1: Bedrijfsvoering
                                                       Bedrijfsvoeringsafdelingen


In het programma bedrijfsvoering zijn de activiteiten opgenomen die bij uitstek de samenwerking
van de beide deelnemers tot uitdrukking brengen. Zoals de uitvoering van één personeelsbeleid en
-beheer, het in stand houden van één informatie- en automatiseringsinfrastructuur, het voeren van
weliswaar drie administraties, maar door één organisatieonderdeel, het bieden van juridische en
inkoopondersteuning vanuit één punt en een gezamenlijke facilitaire ondersteuning. Het gaat hier
om de afdeling Personeel, Organisatie en Informatie (POI) en de afdeling Financiën, Facilitaire en
Juridische zaken en inkoop (FFJ). In het programma Bedrijfsvoering zijn ook de taakgebieden
archief, receptie en callcenter ondergebracht. Deze taakgebieden zijn algemeen ondersteunend aan
de werkorganisatie en zorgen voor een snelle en correcte toegang tot de organisatie via de
verschillende kanalen. Gezamenlijk bieden deze afdelingen de noodzakelijke ondersteuning, die de
overige afdelingen in staat stellen hun taken naar behoren uit te voeren.




                                                 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>  Personeel, organisatie en informatie



I&A
In het team Informatie & Automatisering (I&A) wordt gewerkt aan optimalisering van de ICT-
infrastructuur en de digitale informatiestromen, zowel op beleidsmatig als operationeel niveau.
Andere cruciale taken zijn het actueel en operationeel houden van de applicaties en systemen, en
het beveiligen van de data en persoonsgegevens, zowel tegen misbruik als tegen verlies.
In 2017 is het Informatiebeleidsplan 2017-2020 met bijbehorend ICT projectenoverzicht voor de
WODV vastgesteld. Het Informatiebeleidsplan beschrijft de ICT-ontwikkelingen waar de WODV de
komende jaren mee te maken krijgt. Veel ICT-projecten kennen een 'wettelijke basis', andere
komen voort uit VNG-afspraken en zijn daardoor 'zelf verplichtend'. Projecten ter verbetering van
de dienstverlening kregen veelal de status 'ambitie'. De projecten voor de vernieuwing van het
telefonie- en werkplekconcept waren al eerder in de meerjarenbegroting opgenomen en zijn in
2018 succesvol afgerond. Voor 2018 zijn alleen de wettelijk verplichte projecten in de begroting
opgenomen.




                                                11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>  Financiën, facilitair, juridische zaken en inkoop



De vakgebieden Financiën, Facilitaire Zaken, Juridische Zaken en Inkoop zijn ondergebracht in de
afdeling Financiën, Facilitair en Juridisch (FFJ). Dit betekent dat FFJ bestuur, management en
medewerkers adviseert en ondersteunt op deze terreinen.


De afdeling Financiën, Facilitaire en Juridische zaken en inkoop (FFJ) ontwikkelt en implementeert
heldere organisatiebrede afspraken en adviseert op financieel en juridisch terrein. Zij adviseert
bovendien over de juiste toepassing van externe en interne regelgeving zoals het treasurystatuut,
de financiële verordening, de budgethoudersregeling, de nota activabeleid en de Aanbestedingswet.
Daarnaast is de afdeling verantwoordelijk voor het vastleggen van de administratieve organisatie,
de facilitaire ondersteuning, het inkoopbeleid en het beheersen en transparant maken van de
financiële werkprocessen, met als doel die werkprocessen continu te optimaliseren. In 2018 is het
afdelingshoofd FFJ vast benoemd na een interim-periode van 11 maanden.


Financiën
Het team financiën heeft in 2018 de organisatie, coördinatie en uitvoering van planning- en
control-cycli voor drie organisaties verzorgd: Voorschoten, Wassenaar en de gemeenschappelijke
regeling. Dit betekende twee kadernota’s, drie begrotingsprocessen, twee voor- en najaarsnota’s
en drie jaarrekeningen. Verder adviseerde de afdeling over financiële aspecten van voorstellen aan
beide gemeentebesturen en het bestuur van de werkorganisatie.
‘De basis op orde’ was en is het uitgangspunt bij het verwerken van alle financiële mutaties,
betalingen en ontvangsten. Naast het applicatiebeheer van de geautomatiseerde financiële
systemen ontwierp en verstrekte de afdeling financiële informatie.


In 2018 heeft de nadruk gelegen op de begeleiding van twee besturen in de coalitie-
onderhandelingen en het vertalen van de coalitieprogramma’s in de begroting voor beide
gemeenten. Daarnaast heeft Wassenaar bijzondere aandacht gekregen van de provincie Zuid-
Holland in het kader van het toezichtsregime bij de begroting 2019, hetgeen ook meer tijd en inzet
heeft gekost dan normaal van het team financiën.


Facilitaire zaken
Dit team verzorgde de facilitaire ondersteuning voor de bestuurlijke en ambtelijke organisatie. In
de praktijk betekende dit dat de medewerkers van de facilitaire dienst er zorg voor droegen dat
alle vergaderingen, bijeenkomsten, huwelijken en ontvangsten ongestoord konden plaatsvinden en
dat alle noodzakelijke faciliteiten beschikbaar waren. Verder begeleidden zij het schoonmaken van
de gebouwen, bezorgden zij de post en andere documenten en bemensten zij de
bedrijfsrestaurants.




                                                 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Juridische zaken
Het team voerde in 2018 op juridisch gebied een breed scala van taken uit. Zo verzorgde het team
de juridische ondersteuning van de organisatie en diende het als vraagbaak voor de vakafdelingen
op juridisch gebied. Daarnaast voerde het team het secretariaat van de bezwarencommissies van
de gemeenten Voorschoten en Wassenaar en trad op als mediator bij geschillen waarbij dit
instrument toepasbaar was. Ook werd het secretariaat van de commissie Bezwaarschriften
rechtspositionele besluiten gevoerd. Het opstellen en uitvoeren van het verzekeringsbeleid en het
begeleiden van grondtransacties en vastgoedzaken voor beide gemeenten behoorde ook tot de
taken van het team.


Aansprakelijkstellingen werden in overleg met de betrokken afdeling getoetst en afgehandeld (of
doorgezet naar de verzekering) en de contacten met de verzekeraar werden onderhouden.
Tot slot hield het team zich bezig met het opstellen en beheren van de mandaten, contracten en
overeenkomsten, het behandelen van WOB-verzoeken, de coördinatie van klachten en het voeren
en begeleiden van rechtsgedingen.


Inkoop
FFJ is verder verantwoordelijk voor het actueel houden en implementeren van het inkoopbeleid.
Daartoe is geadviseerd over en toegezien op een juiste toepassing van de inkoopregels en de
coördinatie gevoerd in regionale aanbestedingstrajecten. In 2018 is het softwarepakket Negometrix
ingevoerd om de inkoop- en aanbestedingstrajecten digitaal te ondersteunen en zo te
vereenvoudigen.




                                                13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>  Archief, receptie en callcenter



In 2018 zijn weer verdere stappen gezet naar een situatie van volledig digitaal werken. Daarvoor
zijn applicaties gekoppeld aan het documentmanagement- en zaaksysteem JOIN. Na de komst van
het kwaliteitszorgsysteem in 2017 is in 2018 de volgende stap “het substitutiebesluit” uitgewerkt.
Dit voorstel zal begin 2019 aan beide colleges en het DB van de werkorganisatie ter goedkeuring
worden voorgelegd. Met dit besluit wordt het toegestaan om vanaf een bepaalde datum met
(alleen) een digitale kopie te volstaan en mag de papieren originele versie (meteen) worden
vernietigd. In 2018 zijn ook weer zaken overgebracht naar het gemeentearchief.


In 2018 zijn door het callcenter de mogelijkheden van het nieuwe klantcontactsysteem JOIN-
Klantcontact (JKC) verder benut. In dit systeem komen verschillende informatiebronnen voor
klantcontact samen, die voorheen versnipperd waren over verschillende systemen. In 2018 is
onder andere de mogelijkheid toegevoegd om themapagina`s te maken binnen JKC, zodat
callcentermedewerkers beter geïnformeerd zijn rondom specifieke projecten of onderwerpen. Op
deze manier kan vaker direct het juiste antwoord worden gegeven zonder door te verbinden of na
te hoeven vragen. Ook zijn we als een van de eerste organisaties in 2018 met sociale media als
Twitter en Facebook aangesloten op JKC en is het systeem voor belnotities geoptimaliseerd. In de
eerste maand van 2019 wordt WhatsApp geïntegreerd in JKC. Naast verdere verbetering van het
klantcontact systeem hebben de medewerkers van het callcenter een algemene training
klantcontact en een specifieke training voor klantcontact via sociale media gevolgd om de klant
beter te woord te staan. Met deze ontwikkelingen weten wij sneller, beter en efficiënter de
klantvraag te beantwoorden voor onze inwoners en ondernemers




                                                14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>  Resultaten programma Bedrijfsvoering



De financiële resultaten van het programma Bedrijfsvoering zien er als volgt uit:


                                                     Begroting
(+= voordelig ; - = nadelig)      Primitieve          2018        Jaarrekening      Verschil
(Bedragen x € 1.000)           begroting 2018     na wijziging         2018          2018
Programma Bedrijfsvoering
Lasten                                -9.205             -9.829          -9.543           286
Baten                                      -                 -                14            14
Totaal saldo van baten en            -9.205             -9.829          -9.529            301
lasten


Mutaties reserves                          -                  -               -                -

Gerealiseerd resultaat               -9.205             -9.829          -9.529            301


Voor een toelichting op de verschillen wordt verwezen naar de jaarrekening, onderdeel 'Overzicht
van baten en lasten in de jaarrekening'.




                                                15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre> P2 Dienstverlening



                                                       Lijnafdelingen
Programma 2:Dienstverlening
                                                       Bijdragen gemeenten


In het programma Dienstverlening zijn de baten en lasten ondergebracht van de afdelingen die
belast zijn met de uitvoering van de taken van beide gemeenten. Het betreft de afdelingen
Dienstverlening, Maatschappelijke Ontwikkeling, Ruimtelijke Ontwikkeling, Omgevingsbeheer en de
Staf Strategie en Control. Deze afdelingen zorgen voor de uitvoering van de taken, die zijn
benoemd in de begrotingen van beide deelnemers. Dat gaat om de uitvoering van de
collegeprogramma’s van beide gemeenten en de reguliere (wettelijke) taken.




                                                17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>  Publiekszaken



In 2018 is voor beide gemeenten het onderzoek 'Waar staat je gemeente' uitgevoerd. Deze peiling
laat zien over welke thema`s de inwoners en ondernemers van de gemeenten tevreden zijn en
voor welke thema’s extra aandacht wordt gevraagd. De verbeterpunten en adviezen uit het
onderzoek, worden in de eerste helft van 2019 in acties omgezet om de dienstverlening van de
gemeenten te verbeteren. Eind 2018 zullen de uitkomsten van beide onderzoeken gepubliceerd
worden op waarstaatjegemeente.nl.


Het aantal digitale aanvragen is ook in 2018 bij beide gemeenten verder toegenomen en beide
gemeenten staan nog altijd in de top 10 voor wat betreft digitale volwassenheid (het aantal
producten wat digitaal beschikbaar is). In 2018 is een verdere slag gemaakt in het beter en
toegankelijker maken van onze digitale formulieren. Bij alle formulieren wordt constant feedback
gevraagd om deze direct te kunnen optimaliseren. Hoe duidelijker en toegankelijker deze zijn, hoe
eenvoudiger en verleidelijker het voor de inwoners wordt om digitaal zaken te doen met de
gemeenten.


In 2018 is gestart met het opzetten van een online community op Facebook. Het eerste doel is om
de online community te laten groeien en zo de betrokkenheid onder inwoners te vergroten. Dit leidt
tot een betere, meer inhoudelijke relatie en een sterker (online) imago. Middels de online
community kunnen we op een snelle manier de online gestelde vragen beantwoorden. Hierdoor
stijgt het serviceniveau van onze online dienstverlening. Daarnaast kunnen we via deze groep
volgers ook actief meningen en ideeën uitvragen over bijvoorbeeld (voorgenomen) gemeentelijk
beleid en vraagstukken, burgerinitiatieven of aankomende (bestuurlijke) evenementen.


In het jaar 2018 is met de campagne 'Klik en klaar’ ook weer actief gecommuniceerd over de
(nieuwe) producten en diensten die digitaal aan te vragen zijn. Ook zijn de voorbereidende
handelingen getroffen om in beide gemeenten in 2019 te starten met een pilot om paspoorten en
ID-kaarten thuis of op het werk te laten bezorgen. In Wassenaar zijn de voorbereidingen getroffen
om per 1 januari 2019 voor burgerzakenproducten de vrije inloop weer mogelijk te maken op
werkdagen tussen 10.00 uur en 12.00 uur.


In 2018 zijn vrijwel alle stappen in het proces om een omgevingsvergunning aan te vragen en te
verlenen gedigitaliseerd. Met ingebruikname van de digitale handtekening (februari 2019) kan dit
project worden afgerond.




                                                18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>  Maatschappelijke ontwikkeling



De afdeling Maatschappelijke Ontwikkeling richt zich op het sociale domein en alle vraagstukken
die daarop betrekking hebben. De kerntaak van de afdeling Maatschappelijke Ontwikkeling is het
ontwikkelen en regisseren van het beleid op het gebied van maatschappelijke ontwikkeling. De
afdeling functioneert soms als verbindingsschakel en soms als regisseur.
Daarnaast heeft de afdeling een taak bij het vaststellen van de ondersteuningsbehoefte van
burgers en het bieden van ondersteuning en hulpmiddelen aan kwetsbare inwoners in Voorschoten
en Wassenaar.
We werken vanuit de overtuiging dat inwoners zelf verantwoordelijkheid nemen vanuit hun eigen
kracht om van Voorschoten en Wassenaar een plek te maken waar het goed leven is voor iedereen.


In het sociale domein zijn verschillende thema’s te onderscheiden, zoals onderwijs, jeugd, sport,
welzijn, WMO, vluchtelingen, wijken, participatie, gezondheid, mantelzorg, vrijwilligers,
kinderopvang, peuterspeelzalen, subsidies, kunst & cultuur.
Het sociale domein stond in 2018 in het teken van innovatie en doorontwikkeling van de taken op
het gebied van WMO, jeugd en participatie. De afdeling heeft naast bijvoorbeeld het anders gaan
inkopen van de jeugdhulp veel inzet geleverd op de versterking van de eigen kracht van onze
inwoners en het daadwerkelijk integraal werken binnen het sociaal domein om de eigen kracht van
onze inwoners te versterken.
De voorgenomen ambities zijn gerealiseerd. Zo zijn bijvoorbeeld voor beide gemeenten nieuwe
beleidsvisies opgesteld voor het sociaal domein en het programma Samenwerken in het sociaal
domein gerealiseerd. Daarnaast heeft de afdeling ook uitvoering gegeven aan ambities die in de
verschillende andere beleidsplannen zijn vastgelegd, bijvoorbeeld op het gebied van sport,
subsidies, onderwijs of cultuur.


Om goede invulling te kunnen geven aan het versterken van de eigen kracht van onze inwoners,
het werken in twee regio’s, het werken voor twee besturen, de flinke inhoudelijke opgave op de
diverse thema’s en de innovatieopgave voor het sociaal domein zijn stevige medewerkers nodig.
De afdeling werkt daarnaast dicht bij het bestuur. Meedenken met het bestuur en professioneel
adviseren over kansen en mogelijkheden zijn daarvoor noodzakelijk. De ontwikkeling van de
medewerkers van de afdeling is voortdurend op deze brede opdracht gericht. Om de kracht van de
afdeling verder te versterken is de interne organisatie van de afdeling aangepast in 2018. De twee
uitvoerende teams zijn samengevoegd tot één team en de twee beleidsteams zijn ook
samengevoegd. In 2018 is er ook veel capaciteit ingezet voor ondersteuning bij het opstellen en
uitwerken van de twee nieuwe coalitieakkoorden van de beide gemeenten.




                                                 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>  Ruimtelijke ontwikkeling



De afdeling Ruimtelijke Ontwikkeling (RO) richt zich op de ontwikkeling van het fysieke domein en
alle vraagstukken die daarmee gepaard gaan. Behoud van het karakteristieke (groene)
dorpskarakter en de hoge woonkwaliteit vormt daarvoor het kader. Omgevingsbewustzijn en
integraliteit van advisering zijn topprioriteit op de afdeling.


Veranderingen in zaken als de directe leefomgeving of het economisch beleid hebben gevolgen
voor de inwoners en/of ondernemers en leiden daardoor vaak tot stevige discussies. Daarom
vraagt het contact met bestuurders, bewoners en ondernemers een grote mate van
inlevingsvermogen, flexibiliteit en (politieke) sensitiviteit van de medewerkers.
In de voorbereiding en uitvoering van beleid spelen communicatie en burgerparticipatie een
belangrijke rol. Er is de afgelopen periode dan ook veel tijd en energie besteed aan de dialoog met
de burgers en ondernemers. Waar mogelijk is ingezet op het overdragen van bepaalde taken aan
of uitvoering gegeven door de gemeenschap. Ook voor planontwikkeling wordt burgerparticipatie
verder ontwikkeld. Voorbeeld hiervan zijn de pilots Havengebied en Arsenaal.


De invoering van de Omgevingswet die naar verwachting in 2021 in werking treedt, wordt
ambtelijk voorbereid. De nieuwe ontwikkelingen en wetgeving moeten samengevoegd worden met
de bestaande wetten op het gebied van de fysieke leefomgeving. Om de aanvraag en toetsing van
de vergunningen eenvoudiger te maken moeten de gemeenten hun beleid bepalen over de invulling
en toepassing van de Omgevingswet. Hiervoor wordt gewerkt met een experiment in de vorm van
een bestemmingsplan met verbrede reikwijdte, één bestemmingsplan Voorschoten en
programmavisies voor de gemeenteraden. Overheidsparticipatie bij grotere ontwikkelingen is ook
verder ontwikkeld aan de hand van een experiment. Verder is het werken met burgerinitiatieven dit
jaar verder ontwikkeld en zijn stappen gezet in de noodzakelijke cultuurverandering van de
organisatie.


De afgelopen jaren is verder uitvoering gegeven aan het Klimaatprogramma Wassenaar 2016-
2019. Dit programma was een eerste stap naar een CO2-neutraal Wassenaar in 2040. De thema’s
die hierin meegenomen worden zijn energietransitie, vastgoed, scholen en sportverenigingen,
particuliere woningen, huurwoningen en ondernemers. Eind 2018 is het vervolgprogramma
Routekaart Lokale energie Strategie 2019-2020 opgesteld met 3 pijlers: Los van aardgas,
opwekken hernieuwbare energie en besparen van energie.


De coalitieakkoorden zijn uitgewerkt en de programma’s zijn voor de komende vier jaar
vormgegeven. Wassenaar heeft besloten om een bezuinigingstaakstelling van € 400.000 door te
voeren, door minder taken af te nemen van de WODV. Deze verminderde inzet van de WODV
moest binnen het fysieke domein gevonden worden en is per 1 januari 2019 ingegaan. Door de
taakstelling wordt de formatie gereduceerd.



                                                    20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Terugkijkend op 2018 hebben we in beide gemeenten een aantal accommodaties/locaties verkocht
zoals de Vlietschool, Van der Waalslaan en de Vlietzaal, Van Polanenpark 243 en locatie Den Deijl.
Tevens heeft de afdeling invulling gegeven aan diverse andere beleids- en uitvoeringsambities
zoals Convenant bereikbaar Haaglanden en Rijnland 2018-2022, Kwaliteitsverbetering centrum
Voorschoten, winkeltijdenverordening Voorschoten, (herziening) bestemmingsplannen (Landelijk
gebied Raaphorstlaan en Noortveer), beheersverordening Weteringpark en paraplu
bestemmingsplan cultureel erfgoed Wassenaar.




                                                21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>  Omgevingsbeheer



De afdeling Omgevingsbeheer is verantwoordelijk voor het beheer en onderhoud van de openbare
ruimte van de gemeente Voorschoten en Wassenaar. Hieronder vallen alle kapitaalgoederen zoals
openbaar groen, wegen, riolering, openbare verlichting, verkeersregelinstallaties, watergangen,
civieltechnische kunstwerken en vastgoed. In Voorschoten regelt de afdeling de afvalinzameling en
in beide gemeenten wordt het schoonhouden van de buitenruimte verzorgd. Andere taken van de
afdeling zijn het realiseren van verschillende projecten in de buitenruimte, ondersteunen bij
verschillende evenementen en zorgen voor adequate geografische gegevens.


Voor 2018 is een integraal jaarplan opgesteld. Het merendeel van deze projecten is gerealiseerd of
wordt aan het begin van 2019 afgerond. Inwoners en overige partijen hebben bij de start van deze
projecten meer ruimte gekregen om te participeren. Ook worden initiatieven in het beheer van de
openbare ruimte actief door de afdeling ondersteund.


Binnen de afdeling zijn de werkprocessen onderzocht en is een actieplan opgesteld om deze
processen te verbeteren. Met als doel het vraag- en resultaatgericht werken te versterken, dat in
2019 wordt voorgezet. Tevens is er een start gemaakt met een gebiedsgerichte aanpak van
werkzaamheden in de openbare ruimte, die de komende jaren verder vormt krijgt.


De afdeling heeft in 2018 ongeveer 14.500 meldingen afgehandeld. De meeste meldingen gaan
over het ophalen van grofvuil, de groenvoorziening, openbare verlichting en verhardingen.


De samenwerking met partijen in de regio op het gebied van de waterketen is geïntensiveerd. Dit
heeft geresulteerd in een gezamenlijk Integraal Water KetenPlan (IWKP) dat in 2019 het verbreed
gemeentelijk rioolplan in Voorschoten zal vervangen. Verder is er ingespeeld op diverse
ontwikkelingen en zijn de werkprocessen daarop aangepast. Zoals de wet persoonsgegevens
(AVG), de Wet markt en overheid en de verlaging van het onderhoudsniveau naar C in
Voorschoten.


Ook binnen de vastgoedportefeuille speelt een groot aantal ontwikkelingen. Het afgelopen jaar zijn
er onderzoeken uitgevoerd die de basis vormen voor de besluitvorming over diverse panden.
Daarnaast is de exploitatie op orde gebracht en is de invoering van kostprijsdekkende huren
voorbereid. Het benodigde onderhoud voor de diverse vastgoedobjecten is in beeld. Waar
achterstanden zijn geconstateerd, zijn waar mogelijk maatregelen genomen om deze in te lopen.
In Voorschoten wordt dit in 2019 vertaald naar een beheerplan voor het vastgoed.




                                                 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>  Staf, strategie en control



Het onderdeel Strategie Control & Ontwikkeling (SCO) heeft een strategische advies- en
klankbordfunctie voor de besturen van de gemeenten en de WODV. Daarnaast ondersteunt SCO
ook de concerndirectie en het managementteam van de WODV op strategisch niveau. Ook is SCO
gesprekspartner voor de hele werkorganisatie vanuit de verschillende disciplines, expertise en
achtergronden die SCO rijk is. SCO houdt zich bezig met adviseren, monitoren, analyseren,
evalueren en waar nodig agenderen en volgen van de bestuurlijke besluitvorming.


SCO adviseerde de organisatie op juistheid en volledigheid van stukken, waarbij onderwerpen als
juridische en financiële rechtmatigheid, doelmatigheid en doeltreffendheid aan bod komen. SCO is
ook de spin in het web op een aantal organisatiebrede onderwerpen, zoals de Omgevingswet. Dit
geldt ook voor sommige gemeentespecifieke dossiers, zoals Zwemmen in Voorschoten. Ook bij het
inwerken van en de inhoudelijke overdracht naar nieuwe bestuurders speelt SCO een belangrijke
rol. SCO denkt ook mee met onderwerpen zoals uitwerking coalitieakkoord of strategiebepaling
omtrent andere belangrijke bestuurlijke vraagstukken.


SCO ondersteunt bij strategische beleidscoördinatie. Zo is in het afgelopen jaar verder gegaan met
twee onderzoeken die duidelijkheid moeten geven over de bestuurlijke toekomst van Voorschoten
en Wassenaar. Dat betekent enerzijds het bijdragen aan de kwaliteit van de opdrachtformulering
en anderzijds het sturen en monitoren van de realisatie van de (bestuurlijke) doelen.


Tevens heeft SCO geadviseerd over en regie gepakt op processen waar het gaat om regionale
samenwerking (bijvoorbeeld op het gebied van de Leidse regio, MRDH en Holland Rijnland) en de
samenwerkingsverbanden. Met de verschillende regio’s en de grote hoeveelheid
samenwerkingsverbanden die er in beide gemeenten zijn leverde dit het nodige werk op. In
verband hiermee is een analyse op hoofdlijnen gemaakt van de samenwerkingsverbanden en de
ambtelijke capaciteit die hiervoor wordt ingezet. Doel is dat beide besturen en de organisatie
effectiever gaan participeren door meer te prioriteren.


In 2019 krijgt SCO een andere invulling en vallen medewerkers direct onder de directeur van de
WODV, onder het afdelingshoofd OGB/RO of (via een detacheringsconstructie) onder de
gemeentesecretarissen van de gemeenten Voorschoten en Wassenaar.




                                                 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>  Resultaten programma Dienstverlening



De financiële resultaten van het programma Dienstverlening zien er als volgt uit:


                                                     Begroting
(+= voordelig ; - = nadelig)      Primitieve          2018         Jaarrekening     Verschil
(Bedragen x € 1.000)           begroting 2018     na wijziging        2018           2018
Programma Dienstverlening

Lasten                               -20.154           -21.720        -21.787               -67
Baten                                      -                 243          564               321
Totaal saldo van baten en          -20.154             -21.476       -21.223                253
lasten



Mutaties reserves                          -                  -               -                -

Gerealiseerd resultaat             -20.154             -21.476       -21.223              253


Voor een toelichting op de verschillen wordt verwezen naar de jaarrekening, onderdeel 'Overzicht
van baten en lasten in de jaarrekening'.




                                                24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre> Bijdrage gemeenten



De bijdrage van de gemeenten is bepaald op grond van de bijdrageverordening Werkorganisatie
Duivenvoorde 2015. In onderstaande tabel is verloop van de bijdrage opgenomen.


(Bedragen x € 1.000)
(+= voordelig ; - = nadelig)
                               Jaarrekening Begroting 2018 Jaarrekening Verschil 2018
Bijdragen gemeenten                2017                               2018

Baten                                29.397          31.305            30.751             -554

Lasten                                     -               -                  -              -

Totaal saldo van baten en           29.397           31.305            30.751             -554
lasten


Mutaties reserves                          -               -                  -              -

Gerealiseerd resultaa               29.397           31.305            30.751             -554




Toelichting op het resultaat
Bij het opmaken van de Jaarrekening 2018 is gebleken dat het saldo van de door de
werkorganisatie gerealiseerde lasten en baten tot een voordelig resultaat van € 554.000 leidt.
Grotendeels wordt dit verklaard door een onderbesteding op salarissen, inhuur- en
detacheringsvergoedingen. Het saldo wordt volgens de algemene verdeelsleutel verrekend met de
gemeenten. Dat betekent voor beide gemeenten een terugstorting. Het voordelig saldo van de
werkorganisatie in 2018 is als nog te betalen bedrag verantwoord in 2018.




                                                26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Paragrafen




             27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>  Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing



Conform de financiële verordening wordt in deze paragraaf ingegaan op het weerstandsvermogen
en de mate van risicobeheersing. Ook worden de volgens het Besluit Begroting en Verantwoording
verplichte kengetallen opgenomen.


Weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen is het vermogen van de Gemeenschappelijke Regeling (GR) om
onvoorziene niet-structurele financiële tegenvallers op te kunnen vangen teneinde haar taken te
kunnen voortzetten. Bij de start van de GR Werkorganisatie Duivenvoorde (WODV) is door de
gemeenteraden van de deelnemende gemeenten besloten om bij aanvang van de GR geen reserve
te vormen. Het resultaat van de baten en lasten wordt jaarlijks verrekend met de deelnemende
gemeenten.


Lopende het begrotingsjaar worden de ontwikkelingen met betrekking tot de kosten van de
werkorganisatie gemonitord om tijdig te kunnen bijsturen. Indien er desondanks sprake is van
nacalculatie, dan zal er een beroep moeten worden gedaan op de weerstandscapaciteit van de
deelnemende gemeenten.


Risico’s
De risico's van de WODV liggen in hoofdzaak bij de rechtspositionele verplichtingen ten aanzien van
het zittende personeel. Met de overgang van het personeel van de deelnemende gemeenten naar
de werkorganisatie zijn deze verplichtingen ook overgegaan.


Kengetallen financiële positie
In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is voorgeschreven dat gemeenten een basisset
van financiële kengetallen opnemen. Voor de WODV zijn echter niet alle kengetallen van
toepassing, omdat deze activiteiten zijn belegd bij de gemeenten (grondexploitaties en
belastingheffing). De kengetallen zijn afgeleiden van bestaande informatie en genereren geen
‘nieuwe’ informatie. Aan de hand van de kengetallen en de beoordeling wordt op globale wijze
inzicht gegeven in de financiële positie van de WODV.




                                                28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>In onderstaand overzicht worden de kengetallen gepresenteerd.


                                         Jaarrekening           Begroting          Jaarrekening
                                               2017               2018                  2018
 Netto schuldquote                             2,9%               5,7%                  4,8%
 Netto schuldquote gecorrigeerd                2,9%               5,7%                  4,8%
 voor alle verstrekte leningen
 Solvabiliteitsratio                           0,0%               0,0%                  0,0%
 Structurele exploitatieruimte              -0,27%                0,0%                 0,14%
 Grondexploitatie                              n.v.t.             n.v.t.                n.v.t.
 Belastingcapaciteit                           n.v.t.             n.v.t.                n.v.t.


De netto schuldquote & netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de werkorganisatie ten
opzichte van de eigen middelen. Het geeft daarmee een indicatie van in welke mate de rentelasten
en aflossingen op de exploitatie drukken. Een percentage boven de 130% is een indicatie voor een
te hoge schuld en verder geldt 'hoe lager, hoe beter'. De WODV heeft een netto schuldquote van
4,8%. Dit geeft aan dat de werkorganisatie goed in staat is om met haar eigen middelen aan de
verplichtingen te kunnen voldoen. Aangezien WODV geen reserves, geen belastinginkomsten of
inkomsten uit grondexploitaties heeft, is het belangrijk om de schuldquote laag te houden. Er is
geen sprake van doorlenen. Hierdoor is de voor leningen gecorrigeerde netto schuldquote gelijk
aan de niet gecorrigeerde netto schuldquote.


Solvabiliteitsratio
Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het
balanstotaal. De WODV beschikt niet over eigen vermogen en daarom is dit percentage 0%. Het
hebben van geen eigen vermogen is een bewuste keuze. Bij aanvang van de GR WODV is door de
gemeenteraden van de deelnemende gemeenten besloten geen reserve te vormen. Als er financiële
tegenvallers zijn, dan wordt een beroep gedaan op de deelnemende gemeenten.


Structurele exploitatieruimte
De structurele exploitatieruimte laat zien in welke mate structurele lasten met structurele baten
kunnen worden gedekt. Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de
begroting wordt onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Het resultaat van de
lasten en baten wordt jaarlijks verrekend met de deelnemende gemeenten. Voor de WODV is dit
percentage over 2018 0,14%. Het percentage schommelt doorgaans licht rond de 'nul-lijn'. Bij het
opstellen van de begroting 2020-2023 worden de budgetten integraal doorgenomen om te
beoordelen of het licht negatieve percentage over 2018 tot het nemen van maatregelen (ombuigen
of een hogere bijdrage van de gemeenten) moet leiden.




                                                  29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>  Paragraaf Financiering



Algemeen
Het Dagelijks Bestuur heeft op 6 februari 2018 het treasurystatuut 2018 vastgesteld. Het statuut
geeft regels op voor de uitvoering van de financieringsfunctie en is in overeenstemming met de
aanpassingen in de relevante hogere wetgeving (o.a. Wet Hof en het schatkistbankieren).


Beleidskader
De financiering van de werkorganisatie wordt gekenmerkt door een bevoorschotting door de
deelnemende gemeenten tot het totaal aan de begrote salarislasten en de daaraan gerelateerde
kosten (opleidingen e.d.), de overige materiële uitgaven in het kader van de bedrijfsvoering en de
exploitatielasten van de ICT-investeringen van de werkorganisatie. Omdat de werkorganisatie de
vervangingsinvesteringen voorfinanciert en de deelnemende gemeenten daar alleen de jaarlijkse
exploitatielasten (kapitaallasten) van bevoorschotten, wordt het liquiditeitssaldo beïnvloed door dit
verschil. De mate van voorfinanciering neemt in de tijd af door de in de bevoorschotting
opgenomen kapitaallasten. Daarnaast wordt het liquiditeitssaldo beïnvloed door de omvang van de
transitorische posten uit de balans.
De bevoorschotting door de deelnemers is gebaseerd op een netto-begroting, omdat de
werkorganisatie in eerste aanleg het BTW-belaste regime heeft toegepast met volledige aftrek van
voorbelasting. In de loop van 2018 is de werkorganisatie de BTW-koepelvrijstelling weer gaan
toepassen (geen aftrek van voorbelasting) met terugwerkende kracht tot 1 januari 2018. Dit
betekent dat de uiteindelijke afrekening is gebaseerd op een bruto-begroting.
De verschuldigde BTW wordt per kwartaal in de aangifte bij de Belastingdienst verrekend met de
vooraftrek op bijv. de ICT-investeringen.


Het liquiditeitssaldo is nagenoeg het gehele jaar onder de kasgeldlimiet en de maximale rekening-
courantfaciliteit bij huisbankier BNG gebleven. Bij de zo goed als niet bestaande geldmarkttarieven
is korte financiering door middel van het maximaal inzetten van de rekening-courantfaciliteit een
voordelige financieringsoptie gebleken.


Ontwikkeling liquiditeit
De liquiditeit geeft onderstaande ontwikkeling in 2018 te zien:
Liquiditeitensaldo      1e kwartaal       2e kwartaal   3e kwartaal     4e kwartaal         31-dec
(x € 1.000)                   1.215             1.178         1.363           2.188          -1.652


2018 begon met een financieringsoverschot van € 1,2 miljoen. Deze omvang werd tot en met het
derde kwartaal vastgehouden en liep zelfs nog iets op in het derde kwartaal om vervolgens in het
laatste kwartaal om te slaan in een uiteindelijk tekort van € 1,7 miljoen.
Deze omslag werd ingegeven door het feit dat er alsnog een beroep op de BTW-koepelvrijstelling
voor samenwerkingsverbanden wordt gedaan. Dit impliceert dat de BTW-component uit de eerste
drie kwartalen naar de deelnemers gecrediteerd diende te worden, waardoor het overschot


                                                  30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>omsloeg in een tekort. Met het doen van een beroep op de koepelvrijstelling heeft de
werkorganisatie evenwel ook weer een vordering op de te veel afgedragen BTW over de eerste drie
kwartalen. Inclusief deze vordering is er sprake van een vordering op de fiscus van circa
€ 2,6 miljoen die eind 2018 nog niet ontvangen is.
Een structureel tekort past overigens geheel bij de financieringsconstructie van de werkorganisatie:
Het verschil tussen door de werkorganisatie voor te financieren vervangingsinvesteringen en de
vergoeding voor de kapitaallasten in de gemeentelijke bijdragen brengen per definitie een tekort
met zich mee.


Renteontwikkeling
Het herstel van de schuldencrisis zet zich voort met een groei van de Nederlandse economie van
2,6% tegenover een verwachting van 2,4% voor 2018. Waar 1,7% verwacht werd bedroeg de
inflatie over 2018 uiteindelijk 1,6%. Het monetaire beleid van de Europese Centrale Bank is ruim
gebleven. De herfinancieringsrente voor banken bleef onveranderd op 0%. In tegenstelling tot de
verwachting dat de kapitaalmarkttarieven iets zouden oplopen, zijn deze juist iets verder verlaagd.


Op basis van de door BNG uitgesproken verwachtingen werd voor 2018 een gemiddelde korte (3-
maands) rente van ca. -0,2 % voor kasgeld verwacht. In werkelijkheid werd hiervoor een
gemiddelde waarde van -0,3% gerealiseerd. De geldmarktrente bevond zich bij het begin van 2018
op een niveau van -0,33 % (3-maands Euribor).
Het jaar werd afgesloten op een niveau van -0,31 %. Er zat, kort gezegd, dus nauwelijks beweging
in de geldmarkt.
Het tarief voor het beroep op de rekening-courantfaciliteit bij BNG bedroeg het gehele jaar 0,0%
Van financierings(rente)lasten is dan ook geen sprake. Voor de berekening van de kapitaallasten
van investeringen wordt een lange termijn rente van 0,0 % gehanteerd.


Risicobeheer
Toezichtnormen
De kasgeldlimiet stelt een bovengrens aan de netto-vlottende schuld en beperkt daarmee het
renterisico op de korte schuld. De limiet wordt bepaald voor korte financiering met een rente-
typische looptijd van maximaal 1 jaar en bedraagt 8,5% van het begrotingstotaal.
Met een begrotingstotaal van € 29,6 miljoen bedraagt de kasgeldlimiet voor 2018 € 2.512.000.


Kasgeldlimiet 2018 (x € 1.000)     1e kwartaal          2e kwartaal     3e kwartaal     4e kwartaal
Gemiddeld liquiditeitensaldo
                                           1.215                1.178           1.363            2.188
(bruto)
Kasgeldlimiet                              2.512                2.512           2.512            2.512

Ruimte onder de kasgeldlimiet              3.727               3.690           3.875             4.700



Geconcludeerd kan worden dat de kasgeldlimiet in 2018 niet is overschreden.


Ervan uitgaande dat in beginsel eerst in de tijdelijke liquiditeitsbehoefte zal worden voorzien met
goedkoper kort geld en dat daarvan slechts wordt afgeweken om overschrijding van de kasgeld-



                                                   31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>limiet te vermijden, laat de eerder geschetste ontwikkeling van de liquiditeitspositie zich vertalen in
het navolgende meerjarenbeeld voor de renterisiconorm:


Renterisico vaste schuld (x € 1.000)               2018        2019        2020            2021             2022
1    Renteherzieningen                                0              0          0                0             0
2    Aflossingen                                      0              0          0                0             0
3    Renterisico (1 + 2)                              0              0          0                0             0
4    Renterisiconorm                               5.912       6.393       6.337           6.362            6.384
5a Ruimte onder renterisiconorm                    5.912       6.393       6.337           6.362            6.384

5b Overschrijding renterisiconorm

4a Begrotingstotaal                               29.558      31.964      31.686          31.811        31.919
4b percentage regeling                              20%         20%         20%             20%             20%
4    Renterisiconorm                               5.912       6.393       6.337           6.362            6.384


De renterisiconorm is in 2018 niet overschreden en zal, gebaseerd op de begrotingscijfers voor
2019 en verder, ook niet in het meerjarenperspectief worden overschreden.


Wet Houdbare overheidsfinanciën
Het ingroeimodel voor de macronorm is verruimd en gedurende deze kabinetsperiode zullen de
sancties bij overschrijding van de norm niet worden geëffectueerd. Wat de referentiewaarde voor
de werkorganisatie is, is niet duidelijk; afgeleid van de referentiewaarden van de deelnemende
gemeenten en hun vastgestelde norm kan de referentiewaarde voor de werkorganisatie benaderd
worden op € 1,2 miljoen. In hoeverre hieraan wordt voldaan wordt hierna behandeld onder het
kopje EMU-saldo.


EMU - saldo
Decentrale overheden zijn verplicht het EMU - saldo in de begroting op te nemen. Hieronder is de
berekening van het saldo voor de werkorganisatie opgenomen.


Berekening EMU-saldo (x € 1.000)                                         2018   2019      2020       2021    2022
+ 1 Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves      0        0       0          0           0
    (zie BBV, artikel 17c)

+ 2 Afschrijvingen ten laste van de exploitatie                           391       549    462        549     610

+ 3 Bruto dotaties aan de voorzieningen ten laste van de exploitatie

-   4 Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans        961       510    515        240 1.235
      worden geactiveerd
Berekend EMU-saldo                                                       -570       39     -53        309    -625


De uitkomst van het model voor de jaarrekening 2018 heeft een licht verruimend effect op de
geldhoeveelheid van € 570.000. Van overschrijding van de referentiewaarde/ maximale
geldschepping van bij benadering € 1,2 miljoen is voor het hele meerjarenperspectief dus geen
sprake.




                                                      32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Ook als de sancties op overschrijdingen uit hoofde van de Wet Hof al van kracht zouden zijn,
betekent deze uitkomst dat de werkorganisatie geen maatregelen in de vorm van het temporiseren
van investeringen zou hoeven nemen.
Het EMU-saldo wordt doorberekend in de EMU-opgave van de deelnemende gemeenten die de
geldschepping van de werkorganisatie voor hun deel dienen op te nemen in hun EMU-saldo.


Berekening omslagrente 2018
a.   Externe rentelasten over de (korte) financiering               €        0
b.   Externe rentebaten                                             €        0 -
     Totaal door te rekenen externe rente                           €        0
c1. Rente toe te rekenen aan grondexploitaties                      €        0 -
c2. Rente projectfinanciering toe te rekenen aan taakveld           €        0 -
c3. Rentebaten van doorverstrekte leningen indien daar
     projectfinanciering voor is aangetrokken                       €        0 +
     Aan taakvelden toe te rekenen externe rente                    €        0   *
d1. Rente over eigen vermogen                                       €        0 +
d2. Rente over voorzieningen                                        €        0 +
     Aan taakvelden toe te rekenen rente                            €        0 -
e.   Werkelijke aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)     €        0 -
f.   Renteresultaat op het taakveld Treasury                        €        0 -


Op basis van een boekwaarde van € 1,45 miljoen bedraagt de omslagrente 0,0%.




                                                 33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>  Paragraaf Bedrijfsvoering



De gemeente is als eerste overheid van groot belang voor een goede dienstverlening aan inwoners,
instellingen en ondernemers. De Rijksoverheid heeft als richtlijn de Nederlandse code voor goed
openbaar bestuur gepubliceerd. Daarin worden als speerpunten opgenomen: openheid en
integriteit, participatie, behoorlijke contacten met de burger, doelgerichtheid en doelmatigheid,
legitimiteit, lerend en zelfreinigend vermogen en verantwoording. Deze beginselen raken de
bedrijfsvoering van de gemeenten Voorschoten en Wassenaar in al haar facetten. Voor de WODV
geldt dan ook dat de code bepalend is voor de wijze waarop we ons werk doen en de processen
inrichten.


Het concernplan schetst de richting waarin de WODV zich wil ontwikkelen. Het gaat daarbij niet
alleen om waar de werkorganisatie voor staat, maar ook hoe de WODV functioneert. De
kernwaarden van de WODV (ambitieus, professioneel, dienstverlenend, sterk) staan hierbij
centraal.


Wijziging topstructuur
Per 1 januari 2018 is de topstructuur van de WODV aangepast, in die zin dat de combinatiefunctie
gemeentesecretaris-concerndirecteur is opgeheven. Deze hoofdtaken zijn nu in twee aparte
functies opgenomen. Resultaat is dat de WODV een aparte directeur heeft en beide gemeenten een
eigen gemeentesecretaris.


Studio Duivenvoorde
Het opleidingsprogramma van de Studio Duivenvoorde ondersteunt de ontwikkeling van de
medewerkers in de WODV.
Net als vorige jaren zijn er weer vijf programma's met zes à zeven workshops aangeboden en
hebben medewerkers ook zelf ‘lessen’ voor hun collega's verzorgd. Op deze manier stimuleren we
talentontwikkeling langs twee wegen: zowel de leerlingen als de docenten leren ervan. Door de
redactie van de Studio is altijd gezocht naar een optimale aansluiting bij het concernplan; de
Studio als speels en aantrekkelijk middel voor organisatie-ontwikkeling.
De Studio krijgt veel aandacht en waardering van het personeel.


Sturing op bedrijfsvoering
De afdelingen FFJ en POI hebben ook in 2018 extra aandacht besteed aan kostenbeheersing en
budgetbewaking, met name op de grootste kostenpost: het personeelsbudget.
De sturing en controle zijn versterkt, met als resultaat dat de WODV binnen de budgetten is
gebleven.




                                                 34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Shaping the future
Op het gebied van automatisering heeft 2018 sterk in het teken gestaan van de implementatie van
het nieuwe werkplekconcept, waarmee zowel de kwaliteit van de programma’s en voorzieningen als
ook het tijd- en plaatsonafhankelijk werken een extra impuls hebben gekregen.
Met het afronden van dit project is een volgende stap gezet in het verder professionaliseren van de
WODV. Met de uitrol van het nieuwe werkplekconcept is ontzettend veel nieuwe functionaliteit
beschikbaar gekomen. Nog lang niet alle mogelijkheden worden benut. In 2019 wordt hier verder
invulling aan gegeven, onder meer met scholing.


Factor C
Factor C is een pakket van trainingen, bijeenkomsten, documentatie, modellen en instrumenten.
Het wordt ingezet om de WODV en haar opdrachtgevers ‘communicatiebewuster’ te maken. Het
instrument helpt overheidsprofessionals om beter samen te werken en in te spelen op wat leeft
onder diverse doelgroepen. Met als doel communicatie in het hart van beleid te brengen en de
kracht van de samenleving beter te benutten. In de afgelopen jaren is veel gebruik gemaakt van
de methode. Besloten is om in 2019 extra procesbegeleiders op te leiden.


Informatieveiligheid en privacy
Voor het archiveren en uitwisselen van data en persoonsgegevens maken we gebruik van digitale
systemen. Contacten met burgers vinden in toenemende mate via digitale wegen plaats. De
veiligheidsrisico's met betrekking tot data zijn in de loop der jaren sterk toegenomen. Omdat we
als overheidsorganisatie een betrouwbare partner willen en moeten zijn waar het gaat om opslag
en gebruik van persoonsgegevens, staat de beveiliging van de systemen en data hoog op de
agenda. Evenals voorgaande jaren zijn in 2018 diverse externe audits uitgevoerd, waaruit is
gebleken dat de toegang tot de digitale gegevens goed beveiligd is. Daarnaast worden
medewerkers regelmatig geïnformeerd over mogelijke risico's en hoe deze te voorkomen zijn.
Inwoners en bedrijven moeten kunnen vertrouwen op de dienstverlening van de gemeente als
meest nabije overheid. Het in VNG-verband overeengekomen normenkader voor gemeentebrede
informatiebeveiliging is de Baseline Informatiebeveiliging Gemeenten (BIG, tot 2020, zie
hieronder).


Algemene Verordening Gegevensbescherming
Vanaf 25 mei 2018 is de Algemene verordening gegevensbescherming (AVG) van toepassing. Dat
betekent dat er vanaf die datum dezelfde privacywetgeving geldt in de hele Europese Unie (EU). De
Wet bescherming persoonsgegevens (Wbp) is per die datum vervallen. In de AVG worden de
privacy-rechten van burgers versterkt en uitgebreid ten opzichte van de huidige wetgeving en
hebben organisaties meer verantwoordelijkheden gekregen.


In 2017 is een start gemaakt om de Werkorganisatie voor te bereiden op de nieuwe verplichtingen
die voortvloeien uit de AVG. Zo is er een Functionaris Gegevensbescherming (FG) aangesteld en is
een register van alle verwerkingen van persoonsgegevens opgesteld. In dit register worden alle
processen opgenomen waarin persoonsgegevens worden verwerkt, alsmede welke
persoonsgegevens dat betreft.

                                                35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>In het voorjaar 2018 zijn de teams in een bewustwordingsronde voorbereid op de komst van de
nieuwe wetgeving die 25 mei 2018 is ingegaan. In december 2018 is gestart met een nieuwe ronde
bewustwordingsbijeenkomsten teneinde het onderwerp privacy levend te houden.
Nieuw is ook dat de Autoriteit Persoonsgegevens (AP) bij overtreding van de AVG ook boetes kan
opleggen oplopend tot € 20 miljoen. De Autoriteit heeft inmiddels, ook bij overheden, de eerste
boetes opgelegd. WODV, Voorschoten en Wassenaar hebben geen waarschuwingen en geen boetes
ontvangen, noch is door de AP nader onderzoek uitgevoerd.


Een verplichting op grond van de AVG is ook om datalekken intern te registreren, direct
maatregelen te treffen die het datalek opheffen en in de toekomst te voorkomen. Bij een ernstiger
datalek moet dit lek binnen 72 uur aan de Autoriteit Persoonsgegevens worden gemeld. In 2018
zijn intern 5 datalekken gemeld (Voorschoten 1, Wassenaar 1, WODV 3), waarvan 1 datalek
(namens Voorschoten) ook is gemeld aan de Autoriteit Persoonsgegevens.


Baseline Informatiebeveiliging
De Werkorganisatie wil voldoen aan het overeengekomen normenkader. In 2017 is de
beleidscyclus voor informatieveiligheid vorm gegeven. Het gemeentebrede
Informatieveiligheidsbeleid is vastgesteld door het dagelijks bestuur. Hierin worden de kaders voor
informatieveiligheid beschreven. Dit informatieveiligheidsbeleid wordt ten minste eens in de vier
jaar herijkt, of zoveel eerder als nodig. Omdat het normenkader in 2020 wijzigt - de Baseline
Gemeenten wordt vervangen door de BIO, de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (één
normenkader voor de hele overheid) - zullen wij het beleid hierop in 2019 aanpassen.


Audits en testen
Informatieveiligheid, en ook de status van de invoering van de Algemene verordening
gegevensbescherming (AVG), worden getoetst door het uitvoeren van de Eenduidige Normatiek
Single Information Audit (ENSIA). ENSIA heeft tot doel gemeenten in één keer over diverse
domeinen verantwoording af te laten leggen over informatieveiligheid en privacy. Daarnaast wordt
er via ENSIA verantwoording afgelegd over domeinspecifieke (inhoudelijke) delen van een aantal
administraties.
Bij ENSIA betrokken administraties zijn Basisregistratie Personen (BRP),
Paspoortuitvoeringsregeling (PUN), de websites met Digitale persoonsidentificatie (DigiD),
Basisregistraties Adressen en Gebouwen (BAG), Basisregistraties Grootschalige Topografie (BGT)
en de Structuur uitvoeringsorganisatie Werk en Inkomen (SUWInet).


ENSIA bestaat uit een zelfevaluatie en een gedeelte dat door een externe auditor moet worden
getoetst, i.c. DigiD en SUWInet. Deze resultaten zijn voorgelegd aan beide colleges. De colleges
hebben conform de structuur van ENSIA een zogenaamde ‘collegeverklaring informatiebeveiliging’
vastgesteld. De resultaten hiervan waren positief, met uitzondering van een enkel detail.


Technische informatieveiligheid
2018 was het jaar van de succesvolle overstap naar het nieuwe werkplekconcept. Iedereen is
inmiddels gewend aan de nieuwe apparatuur en ermee aan de slag. Veel aandacht is gedurende de

                                                 36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>voorbereiding van het project besteed aan het informatieveiligheidsaspect. Dit heeft geleid tot een
werkplekconcept dat zowel bruikbaar als veilig is. Tijdens de uitrol is in het kader van
bewustwording tijdens de gebruikerscursussen ruime aandacht besteed aan informatieveiligheid.
Met het afronden van dit project is een volgende stap gezet in het verder professionaliseren van de
WODV.


Generatiepact
Per 1 januari 2016 is het Generatiepact ingevoerd, wat inhoudt dat medewerkers van zestig jaar en
ouder 80% kunnen werken, 90% salaris ontvangen en 100% pensioenopbouw behouden. Het
budget dat hierdoor vrijvalt, is net als voorgaande jaren ingezet voor het aantrekken van (jonge)
trainees.


Wet banenafspraak en quotum arbeidsbeperkten
Doelstelling was dat in 2018 minimaal 5% van het medewerkersbestand van de WODV zou bestaan
uit medewerkers met een arbeidsbeperking. Concreet gaat het om ongeveer 19 fte.
Momenteel heeft de werkorganisatie twee medewerkers in dienst die in het doelgroepenregister
zijn opgenomen. Daarnaast worden via de Maregroep, IPSE de Bruggen en de Zijlbedrijven (DZB)
medewerkers ingeleend die werkzaamheden verrichten bij de groenvoorziening en de schoonmaak.
Op basis van de huidige regelgeving voldoet de WODV ruim aan de quota van de Participatiewet.


Wet- en regelgeving
De invoering van de Wet normalisering rechtspositie ambtenaren (Wnra) wordt in regionaal
verband voorbereid. Deze wet zal een belangrijk effect hebben op onze arbeidsrelaties en
arbeidsvoorwaardenregelingen.


Eigen-regiemodel
Vanaf 2018 is de verzuimbegeleiding niet meer ondergebracht bij een arbodienst, maar werken we
op contractbasis met een individuele bedrijfsarts. Dit betekent dat we de regie meer in eigen hand
hebben. De ervaringen zijn bijzonder positief.


Ziekteverzuim
Over 2018 heeft de WODV een ziekteverzuim van 5,9% en een meldingsfrequentie van 1,36. Dit
laatste betekent dat een medewerker zich gemiddeld 1,36 keer per jaar ziek meldt.
Vergeleken met 2017 is het verzuim met 0,8% toegenomen. De meldingsfrequentie is nagenoeg
gelijk gebleven (was 1,31 in 2017).


Projectmatig werken
Binnen de WODV wordt gewerkt met de handboeken projectmatig werken en programmatisch
werken. In 2018 zijn formats vereenvoudigd en is de eenduidigheid van de aanpak en de sturing
op projecten vergroot. De projecten in de openbare ruimte zijn in 2018 integraal opgepakt.
Projecten die in 2019 starten worden via een integrale en gebiedsgerichte wijze opgepakt wat het
vraag- en resultaatgericht werken vergroot.



                                                  37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Concerncontroller
Vanaf 1 januari 2018 is de functie van concerncontroller bij de WODV structureel ingevuld. Dit
heeft ertoe geleid dat het afgelopen jaar extra is ingezet op de (interne) sturing en beheersing van
de WODV. Concreet voorbeeld daarbij is het ontwikkelen van (interne) sturingsinformatie op het
gebied van zowel bedrijfsvoering als het primair proces (beleidscontrol). Naast het ontwikkelen van
deze sturingsinformatie speelt de concerncontroller ook een belangrijke rol in de interpretatie van
en het gesprek over deze sturingsinformatie en is de concerncontroller betrokken bij diverse
ontwikkelingen, zoals de doorontwikkeling van projectmatig werken en de ontwikkeling van de
digitale tussenrapportages (De Voorjaarsnota en de Najaarsnota van de beide gemeenten worden
vanaf 2019 digitaal gepresenteerd).


Aansturing Werkorganisatie
Vanaf januari 2018 is er een wijziging doorgevoerd in de sturing van de werkorganisatie. De functie
van gemeentesecretaris is vanaf dat moment ondergebracht in de gemeente en de werkorganisatie
heeft een eigen algemeen directeur. De basis voor dit besluit is te vinden in de rapportage van
bureau Van de Bunt over de toekomst van de WODV. In 2018 is de toekomst van de WODV verder
onderzocht en zijn er twee scenario’s uitgewerkt. Een doorpak- en een doorknipscenario. Het
bestuur van de WODV en de beide colleges hebben zich uitgesproken voor het zogeheten
doorpakscenario. Hieraan is in 2018 vormgegeven door middel van het continue verbeteren van
werkprocessen.


Budgethoudersregeling en actualisatie mandaatbesluit

In 2018 zijn de budgethoudersregeling en het mandaatbesluit geactualiseerd voor Voorschoten,

Wassenaar en de Werkorganisatie Duivenvoorde. Deze gaan in per 1 januari 2019. Aanleiding was

de nieuwe topstructuur waarbij de twee gemeentesecretarissen en directeur hoofdbudgethouder

zijn. Centraal staat een betere afstemming van het maandaatbesluit op de budgethoudersregeling

en het treasurystatuut. De budgethoudersregeling regelt niet alleen het budgetbeheer maar bevat

ook de mandaten om verplichtingen aan te gaan en uitgaven te doen.




                                                 38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>  Overige paragrafen



De volgende paragrafen zijn ook verplicht verplicht volgens de BBV:


Paragraaf lokale heffingen;
Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen;
Paragraaf verbonden partijen;
Paragraaf grondbeleid.


Deze paragrafen zijn echter niet van toepassing op de gemeenschappelijke regeling
Werkorganisatie Duivenvoorde.




                                               39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2018




                    40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>  Balans per 31 december 2018




ACTIVA                                        31 december 2017    31 december 2018
Bedragen * € 1.000




Vaste activa


Materiële vaste activa                                     877                1.500
- Investeringen met een economisch nut            877                1.500


Totaal vaste activa                                        877                1.500




Vlottende activa


Uitzettingen met een looptijd < 1 jaar                    1.479               2.740
- Vorderingen op openbare lichamen                337                2.669
- R/C verhouding met het Rijk                    1.142                 57
- Overige vorderingen                               0                  13


Liquide middelen                                            72                   0
- Banksaldi                                        72                   0


Overlopende activa                                         160                 746
- Nog te ontvangen/vooruitbetaald                 160                 746




Totaal vlottende activa                                   1.711               3.486




TOTAAL ACTIVA                                             2.588               4.986




                                         41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>PASSIVA                                                 31 december 2017    31 december 2018
Bedragen * € 1.000




Vaste passiva


Eigen vermogen                                                         0                   0
- Algemene reserve
- Bestemmingsreserves
- Resultaat jaarrekening (na verwerking voorstel              0                   0
bestemmingsresulaat)


Totaal vaste passiva                                                   0                   0




Vlottende passiva


Kortlopende schulden met een looptijd < 1 jaar                      2.106               3.875

- Banksaldi                                                   0                1.710
- Overige schulden                                         2.106               2.165


Overlopende passiva                                                  482                1.111
- Nog te betalen bedragen                                   482                1.111




Totaal vlottende passiva                                            2.588               4.986




TOTAAL PASSIVA                                                      2.588               4.986




                                                   42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>  Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling



Inleiding
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die in het Besluit Begroting
en Verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft, zoals verwoord in de “Financiële
Verordening Werkorganisatie Duivenvoorde”, vastgesteld op 10 april 2018.


Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van
historische kosten. Tenzij anders vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale
waarden.
De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en
winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en
risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen
indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben.
Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van
jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden
sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt.
Daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van
gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken.
Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen
voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is
dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier jaar.


Activa en passiva

Vaste activa
Materiële vaste activa


Investeringen met economisch nut
Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs.
Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering
gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven.


Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair afgeschreven in de
verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde.
Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere
vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is.
In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden.
De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren:




                                                43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>Veiligheidsvoorzieningen bedrijfsgebouwen, telefooninstallaties,
kantoormeubilair, aanleg tijdelijke terreinwerken, nieuwbouw tijdelijke woonruimten
en bedrijfsgebouwen en groot onderhoud woonruimten en bedrijfsgebouwen                      10 jaar
Automatiseringsapparatuur (maximaal)                                                         5 jaar


Vlottende activa


Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar


Vorderingen en overlopende activa
De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.


Liquide middelen en overlopende posten
Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.


Vaste passiva


Voorzieningen
Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het
voorzienbare verlies.


Vaste schulden met een rente typische looptijd van een jaar of langer
Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane
aflossingen. De vaste schulden hebben een rente typische looptijd van één jaar of langer.


Vlottende passiva


De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.




                                                44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>  Toelichting op de balans per 31 december 2017



Schrijf hier uw tekst

  Activa
VASTE ACTIVA




Materiële vaste activa



De investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:


                                                                                 31-12-2017    31-12-2018



Overige materiële vaste activa                                                           877        1.500
Totaal                                                                                  877         1.500


De investeringen in de projecten vernieuwing telefoonconcept en vernieuwing werkplekconcept zorgen voor
een flinke toename van de materiële vaste activa.
Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de overige investeringen met economisch nut weer:


                                 31-12-2017   Vermeerdering    Vermindering     Afschrijving   31-12-2018



Overige materiële activa               877             1.022               7            391         1.500
Totaal materiële activa                877            1.022                7           391          1.500




VLOTTENDE ACTIVA




Uitzettingen korter dan één jaar




De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt
gespecificeerd worden:


                                                                               31-12-2017      31-12-2018



Vorderingen op openbare lichamen                                                      337           2.669
R/C verhouding met het Rijk                                                         1.142                 57
Overige vorderingen                                                                      0                13
Totaal                                                                             1.479            2.740




                                                     45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>De post vorderingen op openbare lichamen bestaat uit de volgende onderdelen:


                                                                          31-12-2017     31-12-2018



Gemeente Voorschoten                                                             137                45
Gemeente Voorschoten bcf                                                          24                 3
Gemeente Wassenaar                                                                85                62
Gemeente Wassenaar bcf                                                            23                 4
Belastingdienst BTW                                                                0             2.543
Overig                                                                            68                14
Totaal                                                                           337          2.669


De post vordering Belastingdienst BTW betreft een vordering die open staat in het kader van de
btw-koepelvrijstelling. Op 1 januari 2018 zou de btw-koepelvrijstelling ingeperkt worden, echter op
6 juni jl. heeft het Ministerie van Financiën een nieuwsbericht uitgegeven waarin is te lezen dat
Staatssecretaris Snel van Financiën de inperking van de btw-koepelvrijstelling wil opschorten en
dat het kabinet zich in Europees verband wil inzetten deze beperking ongedaan te maken. Naar
aanleiding hiervan heeft de werkorganisatie het standpunt ingenomen om met terugwerkende
kracht terug te komen op de beslissing om per 1 januari 2018 de btw-koepelvrijstelling niet meer
toe te passen en heeft de btw in rekening gebracht bij de belastingdienst. Hierover zijn we in
gesprek met de belastingdienst.



Liquide middelen




De in de balans opgenomen liquide middelen kunnen als volgt gespecificeerd worden


                                                                          31-12-2017     31-12-2018



Banksaldo BNG Duivenvoorde                                                        72                 0




Schatkistbankieren
De wetsvoorstellen voor het verplicht schatkistbankieren en de houdbare overheidsfinanciën zijn op
10 december 2013 vastgesteld door de Eerste Kamer.
Hiermee dienen decentrale overheden met ingang van 16 december 2013 hun overtollige
kasmiddelen boven een drempelbedrag van 0,75% van het begrotingstotaal bij het Agentschap van
het Ministerie van Financiën uit te zetten. Het (minimum)drempelbedrag was in 2018 € 250.000.
Onderstaande tabel geeft aan in welke mate Duivenvoorde het drempelbedrag heeft benut. In heel
2018 is de drempelwaarde niet overschreden. Dit is niet verwonderlijk want binnen de
financieringsconstructie waarbij de werkorganisatie maandelijks voor de exploitatie wordt
bevoorschot door de deelnemende gemeenten is in de regel geen sprake van overtollige
liquiditeiten. Mocht daar in voorkomende gevallen wel sprake van zijn is met de huisbankier de

                                                 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>afspraak gemaakt om het surplus boven een bepaalde omvang van het rekening-courantstelsel
automatisch af te romen naar de bankrekening bij het Ministerie van Financiën.




Overlopende activa



De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:


                                                                       31-12-2017      31-12-2018



Vooruitbetaalde bedragen                                                          90         136
Nog te ontvangen bedragen                                                         70         607

Overig                                                                            0            3
Totaal                                                                           160         746




                                               47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Onder de post vooruitbetaalde bedragen worden bedragen opgenomen die in het verslagjaar zijn
betaald maar betrekking hebben op 2019. Onderstaand overzicht geeft een nadere specificatie van
deze post.


                                                                      31-12-2017    31-12-2018



Uitsplitsing van vooruitbetaalde bedragen


ICT kosten                                                                   58             92

Verzekeringen                                                                 8             26
Abonnementen / contributies / etc                                            24             18
Totaal                                                                       90           136


Onder de post nog te ontvangen bedragen worden bedragen opgenomen die in het verslagjaar als
baten zijn verantwoord maar pas in 2019 zullen worden ontvangen. Onderstaand overzicht geeft
een nadere specificatie van deze post.


                                                                      31-12-2017    31-12-2018



Uitsplitsing van nog te ontvangen bedragen


Gemeente Voorschoten                                                         64            285
Gemeente Wassenaar                                                            0            321

Overig                                                                        6                0
Totaal                                                                       70           607




                                              48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>  Passiva
VASTE PASSIVA



Eigen Vermogen




Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten:


                                                                     31-12-2017      31-12-2018



Algemene reserve                                                                 0           0
Bestemmingsreserve                                                               0           0
Resultaat na bestemming                                                          0           0
                                                                                 0           0




VLOTTENDE PASSIVA




Kortlopende schulden




De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden



                                                                    31-12-2017       31-12-2018



Banksaldi                                                                   0             1.710
Overige schulden                                                         2.106            2.165
Totaal                                                                  2.106            3.875



De specificatie van de post banksaldi is als volgt:
                                                                     31-12-2017      31-12-2018



Banksaldo BNG Duivenoorde                                                        0        1.710
Totaal                                                                       0           1.710




                                                  49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>De specificatie van de post overige schulden is als volgt:

                                                                      31-12-2017     31-12-2018



Crediteuren                                                                  325             349
R/C verhouding Wassenaar/Voorschoten                                           3               3

Salarissen (w.o. loonheffing, iza, ikb)                                    1.764          1.814

Afdrachten BTW                                                                14               0
Totaal                                                                    2.106          2.165




Overlopende passiva



De post overlopende passiva kan als volgt onderscheiden worden:


                                                                      31-12-2017     31-12-2018



Nog te betalen bedragen                                                      482          1.111
Totaal                                                                      482          1.111



Onder de post nog te betalen bedragen worden bedragen opgenomen die in het verslagjaar als
lasten zijn verantwoord, maar in 2019 daadwerkelijk worden betaald. Onderstaand overzicht geeft
een nadere specificatie van deze post.
                                                                      31-12-2017     31-12-2018



Uitsplitsing nog te betalen bedragen
Gemeente Wassenaar verrekening rekeningresultaat WODV 2018                   255             418
Gemeente Voorschoten verrekening rekeningresultaat WODV 2018                 142             391
Inhuur personeel                                                              55             190
ICT                                                                           29              0
Overig                                                                         1             111
Totaal                                                                      482          1.111




                                                 50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>  Waarborgen, garanties en niet uit de balans blijkende verplichtingen



De niet in de balans opgenomen verplichtingen binnen de Werkorganisatie Duivenvoorde betreffen
langlopende contracten of raamovereenkomsten. De jaarlijkse kosten worden gedekt binnen de
begroting. Hieronder staan de (rest)verplichtingen van de belangrijkste langlopende contracten
opgenomen.



Omschrijving*                                                   Verplichting

E-HRM                                                                                            75
Leasekosten kopieerapparatuur                                                                    88
Boeken, vakbladen en overige abonnementen                                                        59
Mobiele telefonie                                                                                56
Financieel systeem, iburgerzaken, BAG etc.                                                       513
Microsoft licenties                                                                              120

Reprodiensten                                                                                    92
Personeelskosten**                                                                          20-250


 *Dit betreft contracten met een looptijd langer dan 1 jaar
**Dit betreft te maken kosten na afvloeiing personeel, waarvan de exacte hoogte en duur nog niet
duidelijk is.




                                                51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>  Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening




                                                       Begroting
(+= voordelig ; - = nadelig)       Primitieve            2018           Jaarrekening      Verschil
(Bedragen x € 1.000)             begroting 2018       na wijziging         2018            2018
Lasten
P1 Bedrijfsvoering                           -                      -                 -               -
P2 Dienstverlening                   -20.154              -21.720           -21.787               -67
Algemene dekkingsmiddelen                    -                      -                 -               -
Overhead                              -9.205               -9.829            -9.543             286
Heffing vennootschapsbelasting               -                      -                 -               -
Bedrag onvoorzien                            -                      -                 -               -

Totaal lasten                       -29.359              -31.549           -31.330             219

Baten
P1 Bedrijfsvoering                           -                      -             -                   -
P2 Dienstverlening                           -                  243            564              321
Algemene dekkingsmiddelen             29.359               31.305           30.751             -554
Overhead                                     -                      -           14                14
Heffing vennootschapsbelasting               -                      -             -                   -
Bedrag onvoorzien                            -                      -             -                   -

Totaal baten                         29.359               31.549           31.330             -219
Totaal saldo van baten en                -                      -                 -                  -
lasten


Mutaties reserves                            -                      -                 -              -

Gerealiseerd resultaat                   -                      -                 -               -




                                                 53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>  Toelichting op de programmarekening



Programma Bedrijfsvoering
Het programma Bedrijfsvoering sluit in 2018 met een voordelig resultaat van afgerond € 301.000.
Dit resultaat bestaat uit een voordeel op de lasten van € 286.000 en een voordeel op de baten van
€ 14.000. Het voordeel op de lasten komt met name door lagere lasten van salarissen en inhuur,
automatiseringskosten en de kosten van telefonie. De kosten van verzekeringen zijn hoger
uitgevallen dan begroot. Het voordeel op de baten is met name ontstaan door vergoedingen uit
detachering van personeel en ontvangen ziektegelden.


Programma Dienstverlening
Het programma Dienstverlening sluit in 2018 met een voordelig resultaat van afgerond € 253.000.
Dit resultaat bestaat uit een nadeel op de lasten van € 67.000 en een voordeel op de baten van €
321.000. Het voordeel op de baten is met name ontstaan door vergoedingen uit detachering van
personeel en ontvangen ziektegelden.


Algemene dekkingsmiddelen
In 2018 heeft op basis van de overeengekomen bijdragen met de gemeenten bevoorschotting
plaatsgevonden inclusief de doorschuif BTW. De bevoorschotting van de gemeenten is -afgezien
van de financiële consequenties van de 2e Tussenrapportage 2018- gelijk aan de begrote bijdrage
van de gemeenten in de Werkorganisatie Duivenvoorde.


Gerealiseerd resultaat
Uit de Jaarrekening 2018 blijkt dat het saldo van de door de werkorganisatie gerealiseerde lasten
en baten tot een voordelig resultaat van € 554.000 leidt. Deels wordt dit verklaard door een
onderbesteding op salarissen, inhuur en detacheringsvergoedingen. Het saldo wordt volgens de
algemene verdeelsleutel verrekend met de gemeenten. Dat betekent voor beide gemeenten een
terugstorting. Het voordelig saldo van de werkorganisatie in 2018 is als nog te betalen bedrag
verantwoord in 2018.




                                                54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>  Incidentele baten en lasten



Conform artikel 28 lid c van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten
dient in de jaarrekening een overzicht opgenomen te worden van de incidentele baten en lasten.
Hierbij is de definitie van het begrip incidenteel belangrijk. In de in januari 2013 gepubliceerde
Notitie incidentele en structurele baten en lasten van de commissie BBV wordt getracht het
onderscheid tussen incidentele en structurele baten en lasten te verduidelijken. In 2015 heeft de
provincie als verdere verduidelijking de "Themacirculaire Incidentele baten en lasten 2015"
uitgebracht. Bij het opstellen van onderstaand overzicht is rekening gehouden met hetgeen in deze
notities is vermeld.


(+ = voordelig;                                              Lasten/ Begroting Begroting Realisatie
- = nadelig)                                                 Baten    primitief   na          incidenteel
                          omschrijving
                                                                                  wijziging
Programma
Bedrijfsvoering           Advieskosten                       Lasten        0            0         -33
                          Vergoeding uitlenen personeel      Baten         0            0         11
                          Vergoedingen UWV                   Baten         0            0            1
                          Overige incidentele vergoedingen Baten           0            0            3
Totaal bedrijfsvoering                                                    0             0        -18


Dienstverlening (incl.    Advieskosten                       Lasten        0            0         -22
bijdragen gemeenten) Detachering/inhuur                      Lasten        0           -190      -494
                          Overige incidentele lasten         Lasten        0           -17        -75
                          Detacheringsvergoedingen           Baten         0           185       416
                          Vergoedingen UWV                   Baten         0            0         38
                          Overige incidentele vergoedingen Baten           0           44        110
Totaal dienstverlening                                                    0            22         -27
Eindsaldo                                                                 0            22        -45




Toelichting op de incidentele baten en lasten
De incidentele lasten in 2018 bestaan voornamelijk uit kosten inhuur. Het betreft inhuur ten
behoeve van diverse gemeentelijke projecten, zoals onder andere het Klimaatprogramma in
Wassenaar. Deze kosten worden rechtstreeks bij beide gemeenten in rekening gebracht. Daarnaast
is er sprake van detacheringsovereenkomsten, dit geldt voor zowel intern gedetacheerd personeel
vanuit andere organisaties als voor extern gedetacheerd personeel waarvoor de Werkorganisatie
een vergoeding heeft ontvangen. In het kader van bijvoorbeeld zwangerschappen, maar ook
vanwege ziekte zijn er incidenteel vergoedingen ontvangen van het UWV.




                                                  55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>  Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid




                                                         Begroting
(+= voordelig ; - = nadelig)      Primitieve               2018            Jaarrekening    Verschil
(Bedragen x € 1.000)           begroting 2018           na wijziging          2018          2018
Programma Bedrijfsvoering
Lasten                                -9.205                 -9.829             -9.543           286
Baten                                          -                       -             14            14
Programma Dienstverlening
Lasten                               -20.154                -21.720             -21.787            -67
Baten                                          -                  243                564         321
Bijdragen gemeenten
Lasten                                     -                       -                  -                -
Baten                                 29.397                 31.305             30.751          -554
Totaal saldo van baten en                  -                           -              -            -
lasten


Op programma Dienstverlening zijn de lasten in 2018 € 67.000 hoger uitgevallen dan geraamd.
Aan de lastenkant is er een tegenvaller op de kosten van salarissen en inhuur. Deze wordt echter
ruimschoots goedgemaakt door de hiervoor ontvangen detacheringsvergoedingen.




                                                   56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>  Investeringsoverzicht




In 2018 is een groot aantal ICT-vervangingsinvesteringen uitgevoerd. Grotendeels waren dit
afrondingen en voortzettingen van lopende projecten. Onderstaand een overzicht van de realisatie
en een korte inhoudelijke toelichting per investering. Tevens wordt in dit onderdeel overzichtelijk
weergegeven welke investeringen afgesloten worden in 2018 en welke nog actueel zijn in 2019.
            Vervangingsinvestering                               Begroting      Realisatie   Resultaat

                                   Af te sluiten investeringen

I7301025    2015: Doorontwikkeling websites, digitaal loket       18.000           16.110        1.890
I7301033    2016: Doorontwikkeling BAG                            25.000           25.000             0
I7301035    2016: ICT Dienstverlening                             25.000           25.000             0
I7301036    2017: Digitaal werken/vervanging iPads                20.000           20.486         -486
I7301037    2017: Telefooncentrale + mobiele telefonie            400.000         402.138       -2.138
I7301039    2018: Digitaal werken gemeenteraden                   40.000                 0      40.000
I7301040    2018: Nieuw werkplekconcept                           500.000         503.876       -3.876


                            Totaal af te sluiten investeringen   1.028.000       992.610       35.390


            Door te schuiven investeringen

I7301029     2015: Invoering BIG                                  10.000             6.410       3.590
I7301030     2016: JOIN DMS en zaaksysteem 2e fase                65.000           46.662       18.338
I7301038    2017: Doorontwikkeling iBurgerzaken                   50.000           30.580       19.420
I7301041    2018: Nieuw telefoonconcept                            5.000               232       4.768
I7301042    2018: Innov.moderne dienstverlening                   110.000          29.286       80.714
I7301043    2018: De basis op orde                                10.000                 0      10.000
            Totaal door te schuiven investeringen                250.000         113.170      136.830



                                                    Eindtotaal   1.278.000     1.105.780      172.220


Doorontwikkeling websites, digitaal loket
In 2017 is een aanvang gemaakt met de aansluiting van Voorschoten en Wassenaar op
MijnOverheid. De Berichtenbox is operationeel. Het is nu mogelijk om digitaal (grote) mailingen te
versturen naar de inwoners van beide gemeenten. Bijvoorbeeld een waarschuwing dat een
reisdocument verloopt. De koppelingen naar de landelijke voorzieningen, de OLO en de aansluiting
op MijnOverheid worden gecentraliseerd met de applicatie CLIQ. De koppelingen lopen dan via een
intermediair (PinkRoccade). In 2018 is opdracht verleend voor de implementatie van de
Persoonlijke internetpagina "Mijn Wassenaar" en "Mijn Voorschoten".




                                                 57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>Doorontwikkeling BAG
Een deel van dit krediet is na goedkeuring van de directie, gebruikt voor de vernieuwing van het
intranet. Het overige is hernoemd als ICT Dienstverlening.


ICT Dienstverlening
Dit krediet is in 2018 benut voor de invoering van iObjecten ten behoeve van de BAG 2.0.


Digitaal werken/vervanging iPads
Dit krediet is ingezet bij het project voor vernieuwing van het telefonie- en werkplekconcept.


Telefooncentrale + mobiele telefonie
Het project vernieuwing telefonieconcept is samengevoegd met het project voor de vernieuwing
van het werkplekconcept. Voor dit grote project is eind 2017 een Europese aanbesteding gestart.
Alle medewerkers in dienst bij de WODV (ook buitendienst) hebben de beschikking gekregen over
een smartphone die zowel zakelijk als privé gebruikt kan worden.


Digitaal werken gemeenteraden
Dit krediet is ingezet bij het project vernieuwing telefonie- en werkplekconcept. De gemeenteraden
maken ook gebruik van dit concept. In 2018 hebben de raads- en commissieleden nieuwe hybride
laptops in gebruik genomen.


Nieuw werkplekconcept
Voor dit grote project is eind 2017 een Europese aanbesteding gestart. De uitrol is gestart in mei
2018 en liep door tot december 2018. Het project behelst de vervanging van de
werkplekautomatisering en telefonie door hybride laptops en smartphones waarmee tijd- en
plaatsonafhankelijk gewerkt kan worden. Office365 is ingevoerd als
kantoorautomatiseringsapplicatie.


Invoering BIG
Informatieveiligheid is beschreven in een aparte paragraaf binnen het programma Bedrijfsvoering.


JOIN DMS en zaaksysteem 2e fase
In de tweede fase van het vernieuwen van het zaakgericht werken zijn diverse koppelingen tussen
JOIN en andere dienstverleningstoepassingen opgenomen. Belangrijk is de koppeling met iBabs
voor de digitalisering van het bestuurlijk besluitvormingsproces.


Doorontwikkeling iBurgerzaken
iBurgerzaken is de vervanger van het reeds jaren gebruikte systeem voor burgerzaken. De nieuwe
applicatie wordt gefaseerd ingevoerd en was oorspronkelijk bedoeld als systeem voor de landelijke
BasisRgistratie Prsonen BRP. In 2017 is de ontwikkeling van de BRP gestopt. De eerste fase
iBurgerzaken betrof de onderdelen geboorte, huwelijk en overlijden uit de burgerlijke stand.




                                                 58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>In 2018 is gestart met de tweede fase iBurgerzaken. Dit betreft de onderdelen verhuizing,
vestiging, reisdocumenten en rijbewijzen. Daarnaast wordt er nieuwe programmatuur voor de
verkiezingen ingevoerd (iVerkiezingen).


Nieuw telefoonconcept
Dit krediet is bestemd voor de doorontwikkeling van het telefonie- en werkplekconcept. De vaste
telefoon zal in 2019 van de werkplekken verdwijnen en plaatsmaken voor een Skype verbinding
met de smartphone.


Innovatie moderne dienstverlening
Dit onderdeel van het Informatiebeleidsplan omvat de vervanging en doorontwikkeling van een
aantal ICT systemen voor de dienstverlening. Denk hierbij aan de doorontwikkeling van de
gemeentelijke websites, de ICT aspecten van de nieuwe Omgevingswet en de publicatie van
administratieve geografische gegevens op de kaart van de gemeenten.
Voor de Omgevingswet is nog geen investering in een (of meer) informatiesysteem voorzien. Dit
investeringskrediet zal grotendeels meegenomen worden naar 2019.


De basis op orde
De elektronische handtekening is als eerste ingevoerd bij de digitalisering van de
vergunningverlening. In 2019 zal dit voor de hele organisatie worden ingevoerd bij toepassingen
waar dit mogelijk is.




                                                 59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>Controleverklaring van de accountant




                             60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>Bijlagen




           61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>  Bijlage 1 Wet Normering topinkomens



1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen
zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling3


bedragen x € 1                           J.J. Westhoek

Functiegegevens    5
                                               Directeur
Aanvang6 en einde functievervulling in        1/1 – 31/12
2018
Omvang dienstverband (als                         1,0
deeltijdfactor in fte)7
Dienstbetrekking?8                                Ja
Bezoldiging9
Beloning plus belastbare
                                                112.082
onkostenvergoedingen
Beloningen betaalbaar op termijn                16.883
Subtotaal                                       128.965


Individueel toepasselijke
                                                189.000
bezoldigingsmaximum10


-/- Onverschuldigd betaald en nog niet
                                                 N.v.t.
terugontvangen bedrag11
Totale bezoldiging                              128.965


Reden waarom de overschrijding al dan
                                                 N.v.t.
niet is toegestaan12
Toelichting op de vordering wegens
onverschuldigde betaling13
Gegevens 201714

bedragen x € 1

Functiegegevens5                                 N.v.t.
Aanvang6 en einde functievervulling in
2017
Omvang dienstverband (als
deeltijdfactor in fte)7
Dienstbetrekking?8
Bezoldiging9
Beloning plus belastbare
onkostenvergoedingen
Beloningen betaalbaar op termijn
Subtotaal


Individueel toepasselijke
bezoldigingsmaximum10


Totale bezoldiging




                                                  62
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>   1d. Topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.500 of
   minder.


Naam topfunctionaris               Functie                      Periode

F. Koen                            Voorzitter DB/AB             1/1 – 31/12
P.J. Bouvy-Koene                   Lid DB/AB                    1/1 - 31/12
D.C.W. Binnendijk                  Lid DB/AB                    1/1 – 13/6
F.F. Blommers                      Lid DB/AB                    1/1 – 3/7
M. Cramwinkel                      Lid DB/AB                    13/6 - 31/12
I. Zweerts-de Jong                 Lid DB                       3/7 - 31/12
N. Mol                             Lid AB                       1/1 – 31/12
H. Rasch                           Lid AB                       1/1 - 13/6
M. Lamers                          Lid AB                       13/6 - 31/12
L. de Ridder                       Lid AB                       3/7 - 31/12
L. Maat                            Lid AB                       3/7 - 31/12
H. Schokker                        Lid AB                       3/7 - 31/12
L. Doorn                           Lid AB                       3/7 - 31/12
C. Wassenaar                       Lid AB                       3/7 - 31/12
C. Klaver Bouman                   Lid AB                       3/7 - 31/12
I.M. Zweerts-de Jong               Lid AB                       1/1 – 31/12




3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT
   Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een
   dienstbetrekking die in 2018 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke
   drempelbedrag hebben ontvangen.




                                               63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>64
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>  Bijlage 2 Vaststellingsbesluit



Het Algemeen Bestuur van de Werkorganisatie Duivenvoorde


BESLUIT:


1. De jaarrekening en het jaarverslag 2018 van de Werkorganisatie Duivenvoorde vast te stellen;
2. Het jaarrekeningresultaat over 2018 van € 553.975 te verrekenen met de gemeenten;
3. De bijdrage van de deelnemers als volgt definitief vast te stellen:
        Gemeente Voorschoten: € 14.388.818
        Gemeente Wassenaar: € 16.362.490




voorzitter                      concerndirectie


Vastgesteld in de vergadering van het Dagelijks Bestuur van de Werkorganisatie Duivenvoorde op
26 maart 2019




voorzitter                      concerndirectie


Vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de Werkorganisatie Duivenvoorde op
9 april 2019




                                                  65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>Bijlage 3 Overzicht baten en lasten per taakveld




                               66
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>De opname van de beleidsindicatoren is via het BBV verplicht gesteld. Dit geldt daarmee ook voor
gemeenschappelijke regelingen. Beleidsindicatoren die buiten de taakvelden van de GR vallen, zijn
weggelaten.


 Beleidsindicator                Streef-      Begroting     Rekening
                                 waarde         2018          2018
 Kosten externe inhuur als %     n.v.t.           1,16%        10,46%
 van totale loonsom + totale
 kosten inhuur externen
 Overhead als % van totale       n.v.t.      40,63%            40,59%
 kosten




                                               68
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>