<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>BEGROTINGSWIJZIGING 2025
              Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden
              Postbus 12 600
              2500 DJ Den Haag
              Tel: 085-485 54 17
              www.SbJH.nl
              Email: info@sbjh.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoud
1      Aanbieding __________________________________________________________ 3
1.1.   Inleiding _____________________________________________________________ 3
1.2.   De gemeenschappelijke regeling en haar bestuur ____________________________ 3
2      Aangepaste begroting _________________________________________________ 4
2.1.   Aanleiding begrotingswijziging ____________________________________________ 4
3      Besluit bestuur _______________________________________________________ 6
Bijlagen __________________________________________________________________ 7
Bijlage 1:     Reactie op zienswijzen meerjarenbegroting 2025-2028 SbJH _____________ 7
Bijlage 2 Begroting 2025 op basis van kaderbrief 2025 inclusief nacalculatie ___________ 11
Bijlage 3 Begroting 2025 na invulling van de taakstelling ___________________________ 12
Bijlage 4 Begroting 2025 na invulling van de taakstelling en kritische beoordeling ________ 15
Bijlage 5 Resumerend ______________________________________________________ 19
         Begrotingswijziging 2025                                                    Pagina 2 van 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>1      Aanbieding
     1.1. Inleiding
De Begroting SbJH 2025 is in het 1ste kwartaal 2024 opgesteld en op 18 september 2024
formeel vastgesteld. Conform het besluit van het bestuur van het SbJH is besloten om tege-
moet te komen aan de, in de kaderbrief 2024, opgelegde taakstelling ad 231k, maar de in-
vulling van deze taakstelling op een later tijdstip nader concreet uit te werken.
In de reactie op de zienswijzen zijn de raden geïnformeerd op welke wijze deze taakstelling
daadwerkelijk ingevuld wordt. Zoals toegezegd betekent dit tevens dat er, bij het aanleve-
ren van de begroting 2026, een begrotingswijziging 2025 moet plaatsvinden.
Deze begrotingswijziging 2025 treft u hierbij aan.
     1.2. De gemeenschappelijke regeling en haar bestuur
Het bestuur bestaat per datum vaststelling van de begrotingswijziging uit de volgende leden:
Voorzitter:       mevr. L. Bentvelzen    (wethouder gemeente Rijswijk)
Lid:              dhr. H. Bredemeijer    (wethouder gemeente Den Haag)
Lid:              mevr. M. van Bijnen    (wethouder gemeente Pijnacker-Nootdorp)
Secretaris:       dhr. W.S. Bijl         (directeur Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden)
Het Servicebureau kent een éénhoofdige directie: dhr. W.S. Bijl.
W.S. Bijl
Directeur Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden
xx maart 2025
         Begrotingswijziging 2025                                                  Pagina 3 van 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>2       Aangepaste begroting
    2.1.    Aanleiding begrotingswijziging
Het SbJH heeft met de kaderbrief GR-en 2025 de opdracht gekregen om géén correctie indexa-
tie oude jaren mee te nemen in de begroting hetgeen leidt tot een taakstelling ad € 231k. Na
overleg tussen gemeenten en het SbJH is besloten deze kaderstelling alternatief in te vullen. In
de reactie op de zienswijzen d.d. 18-09-2024 zijn de raden hierover geïnformeerd (bijlage 1).
Feitelijk impliceert dit dat de primaire begroting zoals gepresenteerd in de begroting 2025
SbJH inclusief nacalculatie is vastgesteld en dat het SbJH de opdracht heeft gekregen de
taakstelling ad € 231k alsnog in te vullen op basis van deze begroting. Het SbJH heeft in de
reactie op de zienswijzen (zie bijlage 1 op welke wijze de taakstelling wordt ingevuld en toe-
gezegd deze aanpassingen te verwerken in de begrotingswijziging die nu voorligt).
In bijlage 2 treft u de begroting 2025 inclusief nacalculatie aan. Feitelijk zou dit de begroting
zijn indien er geen taakstelling had plaatsgevonden.
In de reactie op de zienswijze zijn de raden geïnformeerd dat de alternatieve invulling van de
taakstelling ad. € 231k de volgende elementen bevat:
De herhuisvesting van het Servicebureau ad € 100k per jaar
Het begroten van renteopbrengsten ad € 90k
Het verminderen van de omvang van het Servicebureau in Fte’s ad € 21k
Het herschikken van middelen op het gebied van ICT ad € 20k
Totale bezuiniging bruto (inclusief teruggave via BTW compensatiefonds (BCF)) € 233k.
Netto (zichtbaar in begroting) € 196k.
Niet zichtbaar in begroting is de teruggave BTW via BCF € 37k.
In bijlage 3 treft u de begroting 2025 aan zoals deze zou zijn na de verwerking van deze alter-
natieve invulling van de taakstelling.
Zoals gebruikelijk heeft het SbJH, omdat er sprake is van een begrotingswijziging, een kritische
beoordeling van de begrote kosten versus de realisatie 2024 nog diverse aanpassingen gedaan
in de begroting 2025. De BBV verplicht ons immers om realistisch te begroten. Deze extra aan-
passingen zullen als een soort 2e begrotingswijziging in dit stuk worden gepresenteerd en be-
vat de volgende elementen:
     - Indexatie 2025 (diverse posten) € 117k op basis van kaderbrief 2026
     - Overige baten € -63k. Dit betreft een kritische herziening op de individueel aan derden
         door te belasten kosten waardoor deze stijgen.
     - Directe automatiseringskosten € -56k. Dit betreft voornamelijk de correctie van de
         structurele kosten outcome meten.
     - Stijging overheadslasten in verband met voornamelijk hogere ICT-kosten € 33k.
         Begrotingswijziging 2025                                                       Pagina 4 van 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>     -   Directe bedrijfsvoeringskosten € -23k. Dit betreft een bijstelling van het budget voor
         de accountantscontrole gebaseerd op de bestedingen afgelopen jaren.
     - Tenietdoen indexatie Extra taken (€ -11k lasten en € -11k baten).
     - Tenietdoen indexatie financiële baten en lasten € -2k baten
Totale bezuiniging van bovenstaande is € -6k. Wij stellen voor om wegens administratieve las-
ten dit verschil in 2026 te verwerken op de dan te vragen bijdrage.
In bijlage 4 treft u de begroting 2025 aan zoals deze vervolgens wordt na de verwerking van
deze kritische beoordeling.
Op verzoek van de gemeenten kan het SbJH, tenzij uitzonderlijke omstandigheden, slechts één
maal per jaar een begrotingswijziging doorvoeren (tegelijk met de begroting van het jaar erop).
In deze begrotingswijziging zijn zodoende 2 “wijzigingen” verwerkt. In het kader van de trans-
parantie zullen wij de vier stappen zichtbaar maken.
Werking € 500k post
Tussen de gemeenten en het SbJH is afgesproken dat de kosten van nieuwe taken in eerste in-
stantie via de post “Extra taken SbJH” ad € 500k worden gefinancierd om deze vervolgens, per
de eerst volgende mogelijkheid, in de reguliere begroting van het SbJH op te nemen. Uitdruk-
kelijke randvoorwaarde hiervoor is dat er een besluit ligt van het regionale Directeuren Over-
leg Jeugd, d.w.z. dat het geoormerkt geld betreft. Deze post is dan ook niet vrij beschikbaar
voor het SbJH, telt niet mee in het resultaat van het SbJH maar zal wel verantwoord worden in
de verantwoording van het SbJH (en tevens in een aparte bijlage toegelicht). Jaarlijks zal deze
post door de gemeenten worden aangevuld tot de gewenste € 500k, waardoor alleen het wer-
kelijke gebruik van het voorgaande jaar tot lasten zal leiden. In het jaar zelf zal de boeking re-
sultaat neutraal zijn (alleen aanvulling van het saldo tot het gewenste bedrag).
Er komen deze begrotingswijziging geen mutaties uit de post “Extra taken SbJH”.
         Begrotingswijziging 2025                                                      Pagina 5 van 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>3      Besluit bestuur
Het bestuur van het Servicebureau;
Gelezen de toezending van de ontwerpbegroting aan de raden van de deelnemende gemeen-
ten en aan Provinciale Staten van Zuid-Holland, zes weken voor de vaststelling in het Bestuur;
BESLUIT:
1. De begrotingswijziging voor het jaar 2025 conform bijlage 4 vast te stellen;
2. De aangepaste bevoorschotting conform bijlage vast te stellen en het saldo te verrekenen
    bij het in rekening brengen van de begroting 2026.
Aldus besloten in de openbare vergadering van het bestuur op 13 september 2025.
De voorzitter,                                        De secretaris,
L. Bentvelzen                                         W.S. Bijl
         Begrotingswijziging 2025                                                  Pagina 6 van 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Bijlagen
Bijlage 1:      Reactie op zienswijzen meerjarenbegroting 2025-2028 SbJH
       Begrotingswijziging 2025                                       Pagina 7 van 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Begrotingswijziging 2025 Pagina 8 van 19</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Begrotingswijziging 2025 Pagina 9 van 19</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Begrotingswijziging 2025 Pagina 10 van 19</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Bijlage 2 Begroting 2025 op basis van kaderbrief 2025 inclusief nacalculatie
Dit betreft dus de begroting welke als basis is gebruikt om de taakstelling ad € 232k alsnog in
te vullen.
Overzicht van baten en lasten inclusief meerjarenraming
 Begroting 2025 (realistisch en inclusief btw) LASTEN (€ x 1.000)
 Personele formatie                                                                              2025                  2026                   2027                 2028
 Uitvoering basis taken inkoop/ contract en leveranciersmanagement                       €            3.152 €                3.152 €               3.152 €             3.152
 Bedrijfsvoering
 Accountantskosten (GAD)                                                                 €               215 €                 215 €                  215 €               215
 Automatisering (ICT)
 Automatisering (ICT) (inclusief financieel administratief systeem)                      €               734 €                 734 €                  734 €               734
 Projecten
 Projecten                                                                               €                  60 €                  60 €                  60 €                60
 Huisvesting
 Huisvesting                                                                             €                -      €              -     €               -       €           -
 (inclusief schoonmaak en belasting)
 Subtotaal                                                                               €            4.162      €           4.162    €            4.162      €        4.162
 Overhead                                                                                €            1.019      €             989    €               989     €        1.019
 Extra taken SbJH, bestuurlijk afgestemd (lasten)                                         €              500      €            500     €              500      €          500
 Onvoorzien                                                                              €                -      €              -     €               -       €           -
 Totaal                                                                                  €            5.680      €           5.650    €            5.650      €        5.680
 Begroting 2025 (realistisch en inclusief btw) BATEN (€ x 1.000)
 Dekking exploitatie regulier                                                                    2025                  2026                   2027                 2028
 Bijdragen gemeenten                                                                     €            4.964 €                4.934 €               4.934 €             4.964
 Overige baten                                                                            €              217 €                 217 €                  217 €               217
 Extra taken SbJH, bestuurlijk afgestemd (baten)                                          €              500 €                 500 €                  500 €               500
 Totaal                                                                                  €            5.680 €                5.650 €               5.650 €             5.680
In 2025 en 2028 is de begroting verhoogd met € 30 k t.b.v. de evaluatie van de Gemeenteschappelijke Regeling.
Zie pagina 23 van de vastgestelde begroting
De begroting oude stijl conform kaderbrief 2024 inclusief nacalculatie:
 Exploitatieoverzicht (€ x 1.000)                                   2022            2023            2024            2025            2026            2027             2028
 Lasten                                                           realisatie      realisatie    Begroting      begroting       begroting       begroting        begroting
 1. Personele formatie                                          €       3.033   €       3.067   €       3.119   €       3.578   €      3.578    €       3.578    €       3.578
 2. Bedrijfsvoering                                             €         362   €         332   €         383   €         432   €        402    €         402    €         432
 3. Automatisering (ICT)                                        €         541   €         746   €         839   €         913   €        913    €         913    €         913
 4. Projecten                                                   €            41 €       2.217   €           57  €           60  €          60   €           60   €           60
 5. Huisvesting                                                 €         120   €         162   €         186   €         196   €        196    €         196    €         196
 7. Onvoorzien                                                  €          -    €          -    €         -     €         -     €        -      €         -      €         -
 8. Extra taken SbJH, bestuurlijk afgestemd (lasten)            €          -    €         137    €        500   €         500   €        500    €         500    €         500
 Totaal lasten                                                  €       4.097   €       6.661   €       5.085   €       5.680   €      5.650    €       5.650    €       5.680
 Dekking exploitatie regulier
 Bijdragen gemeenten                                            €       3.759   €       4.563   €       4.524   €       4.964   €      4.934    €       4.934    €       4.964
 Overige baten                                                  €         433   €       2.323   €           61  €         217   €        217    €         217    €         217
 Financiële baten en lasten (rente)                             €          -    €            99 €         -     €         -     €        -      €         -      €         -
 Extra taken SbJH, bestuurlijk afgestemd (baten)                €          -    €         137    €        500   €         500   €        500    €         500    €         500
 Totaal baten                                                   €       4.192   €       7.122   €       5.085   €       5.680   €      5.650    €       5.650    €       5.680
 Resultaat                                                      €            95 €         461   €         -     €         -     €        -      €         -      €         -
Zie pagina 34 van de vastgestelde begroting
              Begrotingswijziging 2025                                                                                                             Pagina 11 van 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Bijlage 3 Begroting 2025 na invulling van de taakstelling
Overzicht van baten en lasten inclusief meerjarenraming
 Begroting 2025 (realistisch en inclusief btw) LASTEN (€ x 1.000)
 Personele formatie                                                                            2025                 2026                     2027                2028
 Uitvoering basis taken inkoop/ contract en leveranciersmanagement                       €           3.130 €               3.130 €               3.130 €             3.130
 Bedrijfsvoering
 Accountantskosten (GAD)                                                                 €             215 €                 215 €                 215 €               215
 Automatisering (ICT)
 Automatisering (ICT) (inclusief financieel administratief systeem)                      €             734 €                 734 €                 734 €               734
 Projecten
 Projecten                                                                               €                60 €                 60 €                   60 €                60
 Huisvesting
 Huisvesting                                                                             €              -      €             -      €               -       €           -
 (inclusief schoonmaak en belasting)
 Subtotaal                                                                               €           4.140     €           4.140    €            4.140      €        4.140
 Overhead                                                                                €             935     €             888    €              888      €          918
 Extra taken SbJH, bestuurlijk afgestemd (lasten)                                         €            500     €             500     €             500       €         500
 Onvoorzien                                                                              €              -      €             -      €               -       €           -
 Totaal                                                                                  €           5.575     €           5.527    €            5.527      €        5.557
 Begroting 2025 (realistisch en inclusief btw) BATEN (€ x 1.000)
 Dekking exploitatie regulier                                                                  2025                 2026                     2027                2028
 Bijdragen gemeenten                                                                     €           4.768     €           4.721    €            4.721      €        4.751
 Overige baten                                                                            €            217     €             217     €             217       €         217
 Financiële baten en lasten (rente)                                                       €               90   €               90    €                90     €            90
 Extra taken SbJH, bestuurlijk afgestemd (baten)                                          €            500     €             500     €             500       €         500
 Totaal                                                                                  €           5.575     €           5.527    €            5.527      €        5.557
In 2025 en 2028 is de begroting verhoogd met € 30 k t.b.v. de evaluatie van de Gemeenteschappelijke Regeling.
 Exploitatieoverzicht (x € 1.000)                                    2022           2023           2024           2025            2026            2027             2028
 Lasten                                                            realisatie     realisatie     Begroting      begroting       begroting       begroting        begroting
 1. Personele formatie                                           €       2.507  €       2.428  €      2.477   €       3.130  €       3.130    €        3.130   €      3.130
 2. Bedrijfsvoering                                              €         170  €         156  €        204   €         215  €         215    €          215   €         215
 3. Automatisering (ICT)                                         €         410  €         578  €        669   €         734  €         734    €          734   €         734
 4. Projecten                                                    €           41 €       2.217  €           57 €           60 €            60  €            60  €            60
 5. Huisvesting                                                  €         -    €         -    €         -    €         -    €          -     €          -     €          -
 6. Overhead                                                     €       1.026  €       1.145  €      1.177   €         935  €         888    €          888   €         918
 7. Onvoorzien                                                   €         -    €         -    €         -    €         -    €          -     €          -     €          -
 8. Extra taken SbJH, bestuurlijk afgestemd (lasten)             €         -    €         137  €        500   €         500   €        500    €          500   €         500
 Totaal lasten                                                   €       4.154  €       6.661  €      5.085   €       5.575  €       5.527    €        5.527   €      5.557
 Dekking exploitatie regulier
 9. Bijdragen gemeenten                                          €       3.759  €       4.563  €      4.524   €       4.768  €       4.721    €        4.721   €      4.751
 10. Overige baten                                               €         433  €       2.323  €           61 €         217  €         217    €          217   €         217
 11. Financiële baten en lasten (rente)                          €         -    €           99 €         -    €           90 €            90  €            90  €            90
 8. Extra taken SbJH, bestuurlijk afgestemd (baten)              €         -    €         137  €        500   €         500   €        500    €          500   €         500
 Totaal baten                                                    €       4.192  €       7.122  €      5.085   €       5.575  €       5.527    €        5.527   €      5.557
 Resultaat                                                       €           37 €         461 €          -    €         -    €          -     €          -     €          -
De begroting oude stijl conform kaderbrief 2024 inclusief nacalculatie:
In 2024 is conform afspraken door het SbJH gezocht naar een alternatieve invulling van de be-
zuinigingsopgave.:
         - Bezuiniging personele formatie 0,2 FTE € -22k.
         - Huisvestingskosten € -101k netto (€ -64k bruto voor teruggave BTW)
         - ICT: € -20k
         - Financiële baten € -90k
              Begrotingswijziging 2025                                                                                                            Pagina 12 van 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>De onderbouwing van deze invulling ad € 233 k vindt u op de volgende pagina.
Exploitatieoverzicht (€ 1.000)                          2025           2025       verschil       verklaring onder
Lasten                                                 primair      aangepast
                                                      begroting      begroting
1. Personele formatie                               €      3.152   €      3.130    €        -22  Personele formatie
2. Bedrijfsvoering                                  €        215   €        215    €        -    Bedrijfsvoering
3. Automatisering (ICT)                             €        734   €        734    €        -    Automatisering
4. Projecten                                        €           60 €           60  €        -    Overige uitgaven
5. Huisvesting                                      €         -    €         -     €        -    Huisvesting
6. Overhead                                         €      1.019   €        935    €        -84  Personele formatie, Automatisering en Huisvesting
7. Onvoorzien                                       €         -    €         -     €        -    Onvoorzien
8. Extra taken SbJH, bestuurlijk afgestemd (lasten) €        500   €        500    €        -    Extra taken (lasten)
Totaal lasten                                       €      5.680   €      5.575    €       -106
Dekking exploitatie regulier
Bijdragen gemeenten                                 €      4.964   €      4.768    €       -196  Baten algemeen
Overige baten                                       €        217   €        217    €        -    Overige baten
Financiële baten en lasten (rente)                  €         -    €           90  €          90 Financiële baten en lasten
Extra taken SbJH, bestuurlijk afgestemd (baten)     €        500   €        500    €        -    Extra taken (lasten)
Totaal baten                                        €      5.680   €      5.575    €       -106
Resultaat                                           €         -    €         -     €        -
Onderbouwing invulling taakstelling ad € -231k
Bezuiniging personele formatie 0,2 FTE (€ -22k)
Bij de kritische doorlichting 2024 is vastgesteld dat we op 2 plaatsen momenteel 0,1FTE heb-
ben staan die we niet inzetten en ook niet gaan inzetten. Per saldo levert dit € 22k op waar-
mee we de begroting kunnen verlagen.
Huisvestingskosten (€-101k).
(€ -64k zichtbaar in de begroting en extra via teruggave BCF € -37k)
Door de verhuizing per 1 april naar Koninginnegracht 7 dalen de huurlasten flink. Wel is op Ko-
ninginnegracht 7 sprake van BTW belaste verhuur (structureel) en BTW op de inrichtingskos-
ten (eenmalig). Per saldo is een daling van de lasten in de begroting zichtbaar van € -64k. De
BTW op de huisvestingslasten zal in 2025 echter € 37k bedragen welke de gemeenten via de
BCF-opgave kunnen verhalen. Hierdoor dalen de werkelijke lasten huisvesting voor de ge-
meenten met € -101k (€ -64k + € -37k).
Door toeval komt de bezuiniging in de nakomende jaren ook uit op ongeveer € -100k na verre-
kening van de BTW.
ICT (€ -20k)
Door onderhandelingen met een leverancier zijn we in staat geweest om de contractlasten
voor een van de applicaties met € 20k per jaar naar beneden te brengen. Dit was een applica-
tie van algemeen nut waardoor de besparing in de overhead landt.
Financiële baten (€ -90k)
In het overleg voor de invulling van de alternatieve bezuiniging heeft het bestuur aangegeven
dat zij akkoord zou gaan indien wij € 90k invullen door een extra batenbron in de begroting op
te nemen, namelijk de financiële baten (rente) ad € 90k. De opbouw van dit bedrag is gemid-
deld 3% rente en gemiddeld € 3 mln op de bankrekening.
             Begrotingswijziging 2025                                                                                               Pagina 13 van 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Totaaltelling invulling taakstelling
Na optelling van de diverse onderdelen wordt € 233k structureel bezuinigd. Hiervan is € 196k
zichtbaar in de begroting. Het restant ad € 37k ontvangen de gemeenten terug via het BTW
compensatiefonds (deze verhouding zal in 2026 veranderen).
Kostenverdeling 2025
Met de gemeenten is afgesproken om de kosten in 1x in rekening te brengen. De facturen die
de gemeenten hebben ontvangen zijn gebaseerd op bovenstaande begroting.
Kostenverdeling naar gemeenten 2025                                x € 1.000         x€1
Delft                                                            €          442 €      442.089
Den Haag                                                         €        2.282 €    2.282.405
Leidschendam-Voorburg                                            €          316 €      315.695
Midden-Delfland                                                  €           78 €       78.200
Pijnacker-Nootdorp                                               €          234 €      233.800
Rijswijk                                                         €          241 €      240.627
Wassenaar                                                        €          109 €      109.371
Westland                                                         €          468 €      467.955
Zoetermeer                                                       €          518 €      518.146
Totaal                                                           €        4.688 €    4.688.287
Kostenverdeling uittredende gemeente                               x € 1.000         x€1
Totaal                                                           €           80 €       79.699
        Begrotingswijziging 2025                                                Pagina 14 van 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Bijlage 4 Begroting 2025 na invulling van de taakstelling en kritische beoordeling
Overzicht van baten en lasten inclusief meerjarenraming
 Begroting 2025 (realistisch en inclusief btw) LASTEN (€ x 1.000)
 Personele formatie                                                                            2025                 2026                     2027                2028
 Uitvoering basis taken inkoop/ contract en leveranciersmanagement                       €           3.196 €               3.196 €               3.196 €             3.196
 Bedrijfsvoering
 Accountantskosten (GAD)                                                                 €             197 €                 197 €                 197 €               197
 Automatisering (ICT)
 Automatisering (ICT) (inclusief financieel administratief systeem)                      €             693 €                 693 €                 693 €               693
 Projecten
 Projecten                                                                               €                62 €                 62 €                   62 €                62
 Huisvesting
 Huisvesting                                                                             €              -      €             -      €               -       €           -
 (inclusief schoonmaak en belasting)
 Subtotaal                                                                               €           4.148     €           4.148    €            4.148      €        4.148
 Overhead                                                                                €             988     €             940    €              940      €          970
 Extra taken SbJH, bestuurlijk afgestemd (lasten)                                        €             500     €             500     €             500       €         500
 Onvoorzien                                                                              €              -      €             -      €               -       €           -
 Totaal                                                                                  €           5.636     €           5.588    €            5.588      €        5.618
 Begroting 2025 (realistisch en inclusief btw) BATEN (€ x 1.000)
 Dekking exploitatie regulier                                                                  2025                 2026                     2027                2028
 Bijdragen gemeenten                                                                     €           4.762     €           4.714    €            4.714      €        4.744
 Overige baten                                                                           €             284     €             284     €             284       €         284
 Financiële baten en lasten (rente)                                                      €                90   €               90    €                90     €            90
 Extra taken SbJH, bestuurlijk afgestemd (baten)                                         €             500     €             500     €             500       €         500
 Totaal                                                                                  €           5.636     €           5.588    €            5.588      €        5.618
In 2025 en 2028 is de begroting verhoogd met € 30 k t.b.v. de evaluatie van de Gemeenteschappelijke Regeling.
 Exploitatieoverzicht (x € 1.000)                                    2022           2023           2024           2025            2026            2027             2028
 Lasten                                                            realisatie     realisatie     Begroting      begroting       begroting       begroting        begroting
 1. Personele formatie                                           €       2.507  €       2.428  €      2.477   €       3.196   €      3.196    €        3.196   €      3.196
 2. Bedrijfsvoering                                              €         170  €         156  €        204   €         197   €        197    €          197   €         197
 3. Automatisering (ICT)                                         €         410  €         578  €        669   €         693   €        693    €          693   €         693
 4. Projecten                                                    €           41 €       2.217  €           57 €           62  €           62  €            62  €            62
 5. Huisvesting                                                  €         -    €         -    €         -    €         -     €         -     €          -     €          -
 6. Overhead                                                     €       1.026  €       1.145  €      1.177   €         988   €        940    €          940   €         970
 7. Onvoorzien                                                   €         -    €         -    €         -    €         -     €         -     €          -     €          -
 8. Extra taken SbJH, bestuurlijk afgestemd (lasten)             €         -    €         137  €        500   €         500   €        500    €          500   €         500
 Totaal lasten                                                   €       4.154  €       6.661  €      5.085   €       5.636   €      5.588    €        5.588   €      5.618
 Dekking exploitatie regulier
 9. Bijdragen gemeenten                                          €       3.759  €       4.563  €      4.524   €       4.762   €      4.714    €        4.714   €      4.744
 10. Overige baten                                               €         433  €       2.323  €           61 €         284   €        284    €          284   €         284
 11. Financiële baten en lasten (rente)                          €         -    €           99 €         -    €           90  €           90  €            90  €            90
 8. Extra taken SbJH, bestuurlijk afgestemd (baten)              €         -    €         137  €        500   €         500   €        500    €          500   €         500
 Totaal baten                                                    €       4.192  €       7.122  €      5.085   €       5.636   €      5.588    €        5.588   €      5.618
 Resultaat                                                       €           37 €         461 €          -    €         -     €         -     €          -     €          -
De begroting oude stijl conform kaderbrief 2024 inclusief nacalculatie:
Indien er in een bepaald jaar een begrotingswijzing plaatsvindt, is het gebruikelijk om kritisch
de begroting af te stemmen met de realisatie van het vorige boekjaar. Hierbij is de opdracht
vanuit de toezichthouder om realistisch te begroten (dus de indexatie 2025 zo actueel mogelijk
te houden). In dit update-proces hebben we de volgende handelingen verricht:
         - Indexatie 2025 conform kaderbrief 2026 voorgaande jaren +2,1% € 117k. De bijdrage
                gemeenten stijgt met € 100k door deze indexatie.
         - Confrontatie met de begrote kosten met de laatste inzichten en als gevolg daarvan
                aanpassen begrote posten. € -45k
         - Correctie overige baten op basis van laatste inzichten -62k.
              Begrotingswijziging 2025                                                                                                            Pagina 15 van 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>        -      Neutraliseren ongewenste indexatie, € -11k lasten en € 12k baten.
        -      Per saldo correctie op de bijdragen gemeenten ad € -6k
        Het effect voor 2025 is wegens de opgevoerde indexatie per saldo € -6k, maar naar de toe-
        komst toe, vanaf 2026, betreft dit een bezuiniging ad € -106k. Dit is een significante struc-
        turele bezuiniging.
Onderbouwing correctie bijdragen gemeenten
Exploitatieoverzicht (€ 1.000)                             2025           2025       verschil       verklaring onder
Lasten                                                    primair      aangepast
                                                         begroting      begroting
1. Personele formatie                                  €      3.130   €      3.196            € 66  Personele formatie
2. Bedrijfsvoering                                     €        215   €        197            € 18- Bedrijfsvoering
3. Automatisering (ICT)                                €        734   €        693            € 41- Automatisering
4. Projecten                                           €           60 €           62           €1   Overige uitgaven
5. Huisvesting                                         €         -    €         -              €0   Huisvesting
6. Overhead                                            €        935   €        988            € 53  Personele formatie, Automatisering en Huisvesting
7. Onvoorzien                                          €         -    €         -              €0   Onvoorzien
8. Extra taken SbJH, bestuurlijk afgestemd (lasten)    €        500   €        500             €0   Extra taken (lasten)
Totaal lasten                                          €      5.575   €      5.636            € 61
Dekking exploitatie regulier
Bijdragen gemeenten                                    €      4.768   €      4.762             € 6- Baten algemeen
Overige baten                                          €        217   €        284            € 67  Overige baten
Financiële baten en lasten (rente)                     €           90 €           90           €0   Financiële baten en lasten
Extra taken SbJH, bestuurlijk afgestemd (baten)        €        500   €        500             €0   Extra taken (lasten)
Totaal baten                                           €      5.575   €      5.636            € 61
Resultaat                                              €         -    €         -     €          -0
Indexatie € 117k, € 100k bijdrage gemeenten.
Bij ontvangst van de kaderbrief begroting 2026 GR bleek dat de indexatiecijfers die invloed
hebben op de kosten 2025 een stijging van 2,1% laten zien. Het onderscheid tussen personele
kosten en overige kosten is vervallen. Omdat een begrotingswijziging wordt doorgevoerd en
we daarom een versie moeten opleveren waar kritisch naar de werkelijk te verwachten kosten
wordt gekeken is deze indexatie doorgevoerd. Uiteraard houden wij bij het opstellen van de
begroting 2026 rekening met de reeds in 2025 doorgevoerde indexatie (geen dubbele indexa-
tie).
In totaal wordt € 17k van de indexatie opgevangen op andere batenposten (€ 5k overige ba-
ten, € 2k financiële baten en € 11k extra taken. Afrondingsverschil € 1k). Het restant ad € 100k
leidt derhalve tot een verhoging van de bijdrage gemeenten.
Confrontatie begrote kosten en laatste inzichten → € -45k
Na de indexatie zijn de nieuw verkregen waarden vergeleken met de verwachtingen van de
werkelijke kosten 2025. Daarbij zijn onder andere ook de eerste facturen 2025 betrokken ge-
weest.
Op basis van deze confrontaties zijn grof gezegd de volgende correcties doorgevoerd:
        A. Bedrijfsvoering, directe kosten (per saldo -€ 23k):
                        - Het budget voor de controle van de GR is met € 12k naar boven bijgesteld. Dit
                               komt voort uit een confrontatie met het verleden, gepaard met de uitbreiding
                               van de benodigde controles op de jaarrekening.
                        - Het budget voor de controle op de overige producten is met € -35k naar bene-
                               den bijgesteld. Ook hier heeft een confrontatie met het verleden plaatsgevon-
                               den.
                               NB. Bij deze begrotingspost dient een aantekening gemaakt te worden. Het
             Begrotingswijziging 2025                                                                                                 Pagina 16 van 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>                  effect op de kosten door de invoering van HTP bij Den Haag is niet goed in te
                  schatten en kan ertoe leiden dat deze post te laag is opgenomen. De speci-
                  fieke kosten ten behoeve van controle HTP worden echter, conform afspraken,
                  direct bij Den Haag in rekening gebracht en zullen dan dus leiden tot een cor-
                  responderende stijging van de overige baten.
    B. Automatisering, directe kosten (per saldo € -56k):
              - De directe automatiseringkosten nemen voor € -74k af doordat we op basis
                  van de nu constante maandlasten “outcome meten” de geschatte kosten flink
                  terug hebben kunnen schroeven.
              - Een nieuw leveringsportaal dat FTE-inzet moet gaan besparen kost daarnaast
                  nog eens € 7k initieel en € 11k structureel (totaal € 18k).
              - De andere bijstellingen zijn per saldo neutraal (€ 0k).
    C. Overhead (per saldo € 33k):
              - De overheadskosten bedrijfsvoering nemen per saldo toe met € 23k. De groot-
                  ste posten zijn kosten mobiele telefonie met € 13k (was in 2024 al onderge-
                  waardeerd) en overige bedrijfskosten met € 6k. We zien deze post door allerlei
                  omstandigheden toenemen. De overige posten stijgen gezamenlijk met € 4k.
              - De overheadskosten nemen per saldo toe met € 9k. Dit betreft ondersteu-
                  ningssoftware 3k, verzekeringen € 3k (ivm nieuwe huisvesting) en overig € 3k.
              - De huisvestingskosten nemen per saldo met € 1k toe. De inrichtingskosten wa-
                  ren op enkele onderdelen te laag ingeschat. Hier staan gelukkig ook enkele
                  voordelen tegenover zodat het totaaleffect beperkt lijkt te zijn.
Correctie overige baten op basis van laatste inzichten → € -62k
In 2024 is kritisch bezien welke lasten bij de gemeenten thuishoorden. In deze begrotingswijzi-
ging zijn de specifieke extra inzet HTP Den Haag ad € 30k en de extra doorbelastingen kosten
Zorgned voor nieuwe gemeentespecifieke applicaties ad € 32k opgenomen. Bij de eerste be-
grotingswijziging waren deze kosten nog niet in beeld.
Neutraliseren ongewenste indexatie → € -11k lasten en € 12k baten
Voor sommige posten is het ongewenst dat deze worden geïndexeerd. Dit kan voortkomen uit
afspraken of inherent zijn aan de type post. Voor de posten “Extra taken SbJH” geldt dat de af-
spraak is dat deze post in de begroting op € 500k blijft staan. De € 11k indexatie (afgerond)
wordt zodoende teruggedraaid in zowel de baten als de lasten.
De rente-opbrengsten hebben geen directe relatie met indexatie en worden zelfstandig be-
paald. Zodoende is hier de indexatie ad € 2k ook teruggedraaid.
Door afrondingseffecten is het resultaat op de lasten € -11k en op de baten € 12k.
Per saldo correctie op de bijdragen gemeenten → € -106k
Per saldo zijn we door een kritische beoordeling van de kostenposten en alternatieve dek-
kingsbronnen in staat geweest om de bijdrage na indexatie voor de gemeenten met € -106k te
verlagen. Daarmee hebben we reeds in 2025 een bezuiniging ten behoeve van de kaderbrief
2026 gerealiseerd van 2,2%. In de begroting 2026 zullen we het effect melden van zowel deze
bezuiniging als de bezuiniging 2026 gezamenlijk.
        Begrotingswijziging 2025                                                    Pagina 17 van 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Kostenverdeling naar gemeenten 2025    x € 1.000         x€1
Delft                                €          442 €      441.508
Den Haag                             €        2.279 €    2.279.410
Leidschendam-Voorburg                €          315 €      315.281
Midden-Delfland                      €           78 €       78.097
Pijnacker-Nootdorp                   €          233 €      233.493
Rijswijk                             €          240 €      240.311
Wassenaar                            €          109 €      109.228
Westland                             €          467 €      467.341
Zoetermeer                           €          517 €      517.466
Totaal                               €        4.682 €    4.682.134
Kostenverdeling uittredende gemeente   x € 1.000         x€1
Totaal                               €           80 €       79.699
        Begrotingswijziging 2025                    Pagina 18 van 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Bijlage 5 Resumerend
In onderstaande tabel ziet u de gerealiseerde taakstelling bij de verschillende onderdelen.
Begrotingswijziging 1: € -233k
Begrotingswijziging 2: € -6k
Begrotingswijziging 2 heeft echter een doorwerkende kracht naar 2026 ad € -106k.
 Omschrijving                                                                          Bedrag * € 1.000
 Begrotingswijziging 1, alternatieve bezuiniging
 Extra financiële baten (rente)                                                                      -90
 Huisvestingslasten (nieuwe locatie per 1-4-2025), deel zichtbaar begroting                          -64
 Bezuiniging ICT                                                                                     -20
 Correctie formatie. -0,2 FTE                                                                        -22
 Lastenmutatie bijdrage gemeenten zichtbaar in begrotingswijziging 1:                               -196
 Terug te ontvangen BTW op huisvestingslasten (via BCF dus buiten begroting om)                      -37
 Totale lastenmutatie bijdrage gemeenten obv begrotingswijziging 1:                                 -233
 Begrotingswijziging 2, extra indexatie en confrontatie baten en lasten
 Indexatie (lasten € 117k, baten niet zijnde bijdragen gemeente € -17k)                              100
 Confrontatie begrote kosten en laatste inzichten                                                    -45
 Correctie overige baten op basis van laatste inzichten                                              -62
 Correcties ongewenste indexatie in de baten (€ 12k) en lasten (€ -11k) per saldo                      1
 Totale lastenmutatie bijdrage gemeenten obv begrotingswijziging 2:                                   -6
Gezien de beperkte lastenmutatie wordt voorgesteld om begrotingswijziging 2 te verrekenen
bij het innen van de bijdragen begroting 2026.
        Begrotingswijziging 2025                                                   Pagina 19 van 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>