<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>      Financieel Jaarbericht

 Veiligheidsregio Haaglanden


                                  2018

‘verbindend vakmanschap in veiligheid en zorg’




 Bezoekadres Dedemsvaartweg 1 - 2545 AP Den Haag   /   Postbus 52155 - 2505 CD Den Haag
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>INHOUDSOPGAVE




Jaarverslag                                                           Pagina


1.       Algemeen                                                          3
         1.1    Inleiding                                                  3
         1.2    Leiding en bestuur                                         4
         1.3    Resultaten                                                 5


2.       Paragrafen                                                        7
         2.1    Gemeentelijke bijdrage                                     7
         2.2    Weerstandsvermogen en risicobeheersing                     7
         2.3    Bestemmingsvoorstel gerealiseerd resultaat               13
         2.4    Onderhoud kapitaalgoederen                               13
         2.5    Financiering                                             14
         2.6    Bedrijfsvoering                                          14
         2.7    Klachten                                                 16
         2.8    Verbonden partijen                                       16


Jaarrekening


3.       Balans                                                          18
4.       Overzicht van baten en lasten                                   19
5.       Toelichting                                                     20
         5.1    Waarderingsgrondslagen                                   20
         5.2    Toelichting op de balans                                 22
         5.3    Toelichting op het overzicht van baten en lasten         30
         5.4    SiSa verantwoording                                      44
         5.5    Wet normering bezoldiging topfunctionarissen (WNT)       45
         5.6    Ondertekening van de jaarrekening                        47
         5.7    Controleverklaring van de onafhankelijke accountant      48


Bijlagen


1.       Kostenverdeelstaat op basis van kostensoort                     53
2.       Kostenverdeelstaat op basis van taakvelden                      54
3.       Inkomensoverdrachten                                            55
4.       Treasury                                                        56
5.       Investeringsplan                                                57
6.       Kosten overgangsregeling FLO                                    58
7.       Overzicht gebruikte afkortingen                                 59




     Financieel jaarbericht VRH 2018                                           2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>1. Algemeen

1.1 Inleiding

Veiligheidsregio Haaglanden

Dit is het financieel jaarbericht over het jaar 2018 van de Veiligheidsregio Haaglanden
gevestigd aan de Dedemsvaartweg 1 te Den Haag. De VRH is een regionaal
samenwerkingsverband van de gemeenten Delft, Den Haag, Leidschendam-Voorburg,
Midden-Delfland, Pijnacker-Nootdorp, Rijswijk, Wassenaar, Westland en Zoetermeer.

De Gemeenschappelijk Regeling Veiligheidsregio Haaglanden is hét orgaan voor fysieke
veiligheid, rampenbestrijding en crisisbeheersing in de regio Haaglanden. Deze organisatie
omvat brandweerzorg, geneeskundige hulpverlening en de gemeenschappelijke meldkamer.
Alle activiteiten richten zich op het vergroten van veiligheid van de Haaglandse bevolking en
de bezoekers van de regio.

Het organogram van de veiligheidsregio ziet er als volgt uit:


                                    Algemeen bestuur


                                     Dagelijks bestuur


                                         Directie



              Brandweer               Geneeskundig                                          Gemeentelijke
                                                                Bedrijfsvoering
                                                                                           crisisbeheersing


               Brandweerzorg                GHOR                    Financiën control &
                                                                         kwaliteit


                    Risico-            Geneeskundige
                                                                           HRM
              &crisisbeheersing          Meldkamer


                Operationele                                      Informatiemanagement
               ondersteuning                                          &automatisering


                                                                      Facilitaire dienst



Verbindend Vakmanschap in Veiligheid en Zorg

Veiligheidsregio Haaglanden (VRH) staat 24 uur per dag, 7 dagen in de week klaar voor
veiligheid en zorg in de regio. Zij bundelt hiervoor de krachten van verschillende partners
om samen goed voorbereid te zijn op dagelijkse, maar ook op grootschalige incidenten en
deze slagvaardig te bestrijden. Daarbij treedt de VRH op als regisseur bij het organiseren
en uitvoeren van de hulpverlening.




Financieel jaarbericht VRH 2018
                                                                                                       3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Doelstelling

De doelstelling van de veiligheidsregio is verwoord in artikel 3 van de Gemeenschappelijke
Regeling (2016). De VRH behartigt de belangen van de gemeenten ten aanzien van de
overgedragen taken op de volgende terreinen:

    a.   brandweerzorg;
    b.   geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen;
    c.   rampenbestrijding en crisisbeheersing;
    d.   het beheer van de gemeenschappelijke meldkamer.

Het doel van de Veiligheidsregio Haaglanden is de bestuurlijke en operationele slagkracht
en daarbij de kwaliteit van de hulpverlening te verbeteren.

De Veiligheidsregio Haaglanden bestaat uit:

   1. Brandweer Haaglanden (en meldkamer);
   2. Geneeskundige HulpverleningsOrganisatie in de Regio (GHOR);
   3. Geneeskundige Meldkamer (GnkM).


Financieel jaarbericht

Dit jaarverslag vormt met de jaarrekening het financieel jaarbericht van de Veiligheidsregio
Haaglanden. De inhoudelijke verantwoording over en toelichting op het uitgevoerde beleid
staan in het jaarverslag. Dit jaarbericht bestaat uit een algemeen deel, de balans en het
overzicht van baten en lasten, de toelichtingen en tot slot een aantal bijlagen. Primair wordt
het financiële resultaat van de VRH verantwoord en toegelicht in de jaarrekening. Voor de
evaluatie van de realisatie van de doelstellingen op productniveau wordt verwezen naar
paragraaf 5.3.



1.2 Leiding en bestuur


Dagelijkse leiding Veiligheidsregio Haaglanden

De commandant brandweer, Esther Lieben, en de directeur publieke gezondheid, Ton van
Dijk vormen de dagelijkse leiding van de Veiligheidsregio Haaglanden. Esther Lieben heeft
de dagelijkse leiding over de regionale brandweer, Ton van Dijk geeft leiding aan de GHOR
en de GnkM. Daarnaast hebben zij gemeenschappelijke verantwoordelijkheden, zoals
personeel, financiën, informatievoorziening, communicatie, beleids- en bestuurs-
ondersteuning en medezeggenschap.


Algemeen Bestuur van negen burgemeesters

Het Algemeen Bestuur bepaalt de hoofdlijnen van het regionale veiligheidsbeleid en stelt de
daaruit voortvloeiende beleidsplannen vast. Verder neemt het Algemeen Bestuur besluiten
over onderwerpen als de begroting, de jaarrekening en het beheer van de organisatie.




Financieel jaarbericht VRH 2018
                                                                                           4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Het Algemeen Bestuur van de VRH bestaat uit de negen burgemeesters van de regio:


mw. P.C. Krikke                  burgemeester Den Haag (voorzitter)
dhr. C.B. Aptroot,               burgemeester Zoetermeer (plaatsvervangend voorzitter) en tot
                                 11 januari 2018 waarnemend burgemeester van Wassenaar
dhr. M.J. Bezuijen,              burgemeester Rijswijk, (portefeuille rampenbestrijding &
                                 crisisbeheersing en portefeuille Brandweer)
mw. F. Ravestein,                burgemeester Pijnacker-Nootdorp (portefeuille acute zorg en
                                 portefeuille GHOR)
dhr. J.F. Koen,                  met ingang van 11 januari 2018 burgemeester Wassenaar
                                 (waarnemend)
dhr. A.J. Rodenburg,             burgemeester Midden-Delfland (portefeuille financiën en
                                 portefeuille personeel)
dhr. K. Tigelaar                 burgemeester Leidschendam-Voorburg (portefeuille
                                 gemeenten/Oranje Kolom en de portefeuille
                                 informatievoorziening en meldkamer)
mw. A.M.A. van Ardenne           burgemeester Westland tot 18 december 2018
dhr. B.R. Arends                 met ingang van 18 december 2018 burgemeester Westland
mw. J.M. van Bijsterveldt        burgemeester Delft (portefeuille vitale infrastructuur inclusief
                                 waterpartijen)


Het nemen van besluiten door het Algemeen Bestuur vindt plaats op basis van een gewogen
stemverdeling*1 te weten:


a. gemeenten < 30.000 inwoners                        :   1   stem;
b. gemeenten ≥ 30.000 tot 90.000 inwoners             :   2   stemmen;
c. gemeenten ≥ 90.000 tot 150.000 inwoners            :   3   stemmen;
d. gemeenten ≥ 150.000 tot 300.000 inwoners           :   4   stemmen;
e. gemeenten ≥ 300.000 inwoners                       :   5   stemmen.

Voor de vaststelling van het aantal inwoners van de betrokken gemeente(n) wordt uitgegaan
van de per 1 januari van het voorafgaande jaar door het Centraal Bureau voor de Statistiek
openbaar gemaakte bevolkingscijfers.

*1 Gemeenschappelijke Regeling VRH; artikel 8.



Dagelijks Bestuur

Het Dagelijks Bestuur wordt gevormd door mw. P.C. Krikke (vrz.), dhr. C.B. Aptroot
(plv.vrz.) en dhr. A.J. Rodenburg (portefeuille financiën en waarnemend voor de portefeuille
personeel).


1.3 Resultaten

Het gerealiseerde resultaat over het jaar 2018 bedraagt                  voordelig   €   1,4   mln.

Het behaalde resultaat ligt in de lijn met de in de bestuurlijke marap 2018 gerapporteerde
verwachting.




Financieel jaarbericht VRH 2018
                                                                                                5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Het voordelige resultaat 2018 is op hoofdlijnen samengesteld uit de volgende posten:



Voordeel vacatureruimte                                       voordelig       €       0,7   mln.

De formatie van Veiligheidsregio Haaglanden bestaat in 2018 uit 875 fte en ca. 280
vrijwilligers. In 2018 is de begrote formatie met 20 fte verhoogd om ruimte te creëren voor
instroom van jonge medewerkers. Denk aan aspirant brandwachten en aan trainees.
De personele bezetting is eind 2018 855 fte. Hierin begrepen zijn 14 aspirant brandwachten
en 10 medewerkers op een trainee of leer-arbeidsplaats. Hoewel in 2018 de gemiddelde
bezetting met 6 fte is gestegen tot 851 fte is nog steeds sprake van een voordeel op
vacatures van € 0,7 mln. Het is vanwege de arbeidsmarkt lastiger vacatures in te vullen en
indien nodig is dan ook tijdelijk personeel ingehuurd. Het betreft vacatures door de gehele
organisatie.


Herijking kosten Gemeenschappelijke Meldkamer                    voordelig        € 0,3 mln.

In 2018 is besloten (AB 11 juli 2018) tot herijking van de verdeelsleutel van de
gemeenschappelijke kosten van de gemeenschappelijke meldkamer van Haaglanden en
Hollands-Midden. In de bestuurlijke marap was deze herijking wel toegelicht, maar uit
voorzichtigheid nog niet in de prognose verwerkt. Inmiddels heeft de VRH het voordeel van
€ 0,3 mln. van de politie ontvangen.

Incidentele verkoop vervangen voertuigen                         voordelig     €      0,2 mln.

De VRH heeft in 2018 nieuwe voertuigen aangeschaft waaronder tankautospuiten. De
verkoop van de afgeschreven voertuigen leverde een incidenteel resultaat op van € 0,2 mln.

Realistisch oefenen                                              voordelig        €    0,1 mln.

Het budget voor realistisch oefenen van € 0,1 is dit jaar niet besteed. Realistisch oefenen
heeft een cyclisch karakter en vindt eens in de 2 á 3 jaar plaats. In dit kader is het voorstel
deze uitgaven via een bestemmingsreserve te egaliseren.

Overig                                                           nadelig          €    0,1 mln.

Per saldo is nog sprake van diverse kleine voor- en nadelige verschillen. In totaal een nadelig
saldo van € 0,1 mln.

Onvoorzien niet nodig                                            voordelig        €    0,2 mln.

In de gemeentelijke bijdrage is een bedrag van € 0,15 per inwoner, ofwel € 170.000
opgenomen voor onvoorziene uitgaven. Het AB heeft niet besloten deze post aan te wenden.




Financieel jaarbericht VRH 2018
                                                                                             6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>2. Paragrafen


2.1 Gemeentelijke bijdrage

De gemeentelijke bijdrage 2018 was begroot op € 83.163.000. In deze bijdrage is o.a. een
post onvoorzien opgenomen van € 0,15 per inwoner. Omdat het AB niet besloten heeft deze
bijdrage in 2018 aan te wenden, is deze derhalve niet gefactureerd. De werkelijke bijdrage
2018 is vastgesteld op € 82.708.000 Het verschil wordt veroorzaakt door de nacalculatie
van de overgangsregeling FLO. De bijdrage per gemeente over het jaar 2018 ziet er grafisch
als volgt uit.


Grafiek 1) Gemeentelijke bijdrage 2018.


                          Gemeentelijke bijdragen 2018

                              11%         9%                 Delft
                                                             Den Haag
                     8%
                                                             Leidschendam-Voorburg
                    2%                                       Midden-Delfland
                                                             Pijnacker-Nootdorp
                    5%
                                                             Rijswijk
                   4%                                        Wassenaar
                   1%                                        Westland

                     7%                                      Zoetermeer
                                                53%




2.2     Weerstandsvermogen (weerstandscapaciteit en risico’s)

Algemeen

In deze paragraaf wordt u geïnformeerd over potentiële risico’s en de vertaling van deze
risico’s tot een acceptabel weerstandsvermogen. Risicomanagement is het bewust worden,
identificeren, kwantificeren en beheersen van relevante risico’s. De risico’s worden twee
keer per jaar geïnventariseerd en geactualiseerd. Vervolgens wordt bepaald of het hier
afgedekte, of niet afgedekte risico’s betreft. Voor de niet afgedekte risico’s dient een
weerstandscapaciteit te worden aangehouden. De risicomanagementrapportage wordt u
aangeboden via de bestuurlijke marap, de jaarrekening en de begroting.

Weerstandscapaciteit

Op basis van risico-identificatie en de risicomatrix is de benodigde weerstandscapaciteit
berekend. Uitgangspunt hierbij is de statische benadering die ervan uitgaat dat de risico’s
zich niet allemaal tegelijk en in hun maximale omvang voor zullen doen. De
weerstandscapaciteit binnen de VRH bestaat uit de algemene reserve. Deze reserve dient
ter dekking van geïdentificeerde risico’s van materiële aard. Risico’s met een beperkt
financieel beslag worden gedekt uit de lopende exploitatie en de post onvoorzien.


Financieel jaarbericht VRH 2018
                                                                                        7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>De toevoeging van een voordelig resultaat aan de algemene reserve is regel tot de algemene
reserve het maximum heeft bereikt van 1% van de begrotingsomzet. De algemene reserve
is besloten door het Algemeen Bestuur bij de vaststelling van de jaarrekening 2017. De post
onvoorzien, groot € 170.000, is gebaseerd op € 0,15 per inwoner. Daarnaast wordt de
weerstands-capaciteit gevormd door de deelnemende gemeenten die garant staan voor de
gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Haaglanden.

Tabel 1) Overzicht samenstelling weerstandscapaciteit.                 (bedragen x € 1.000)

 Reserves                                                                             2018

 Algemene reserve                                                                    1.447

 Weerstandscapaciteit                                                                1.447



De berekening van de benodigde weerstandscapaciteit;



Tabel 2) Berekening benodigde weerstandscapaciteit.                    (bedragen x € 1.000)

Risico’s versus weerstandscapaciteit                                                  2018

Incidentele risico’s

2e loopbaan beleid                                                                      107

MVO verduurzamen vastgoed                                                               136

Structurele risico’s

Ontwikkelingen vrije instroom vrijwilligers                                             281

Falende dienstverlening                                                                 188

Wet normering rechtspositie ambtenaren (Wnra)                                           450

Geweldsincident/Terrorisme Gevolg Bestrijding (TGB)                                     137

WGA WW                                                                                  107

Totale geïdentificeerde niet afgedekte risico’s                                      1.406

Gewenste weerstandscapaciteit                                                        1.406

Beschikbare weerstandscapaciteit                                                     1.447




Financieel jaarbericht VRH 2018
                                                                                              8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Risico’s

De VRH onderkent een aantal niet afgedekte risico’s. Hieronder is aangegeven welke risico’s
de VRH onderkent en in hoeverre, indien dit risico zich voordoet, een beroep wordt gedaan
op de weerstandscapaciteit. Ten opzichte van de jaarrekening 2017 zijn twee risico’s
aangepast en is er één risico toegevoegd.

Het risico Transitie landelijke meldkamer samenwerking (LMS) is vervallen. Met de
instemming met het landelijk ‘Uitwerkingskader Meldkamer’ (AB 30 mei 2018) heeft het
Ministerie van JenV de taakstelling voor de Veiligheidsregio’s laten vervallen en € 0,5 mln
voor frictiekosten beschikbaar gesteld. De VRH heeft van deze bijdrage een
bestemmingsreserve gevormd. Hiermee is het financiële risico afgedekt.

De tweede aanpassing betreft de WNRA. Gezien de brief van de Minister van JenV d.d. 10
december 2018 over de uitkomst van het onderzoek naar de rechtpositie van de vrijwilliger
en de naderende deadline van invoering van de Wnra is de risico inschatting verhoogd van
‘klein’ naar ‘gemiddeld’. Dit betekent een hogere risico-inschatting.

Tot slot is een nieuw risico toegevoegd. Het betreft de mogelijke kosten als gevolg van het
‘verduurzamen’ van ons vastgoed.

Incidentele risico’s

MVO- verduurzamen vastgoed

De Veiligheidsregio Haaglanden staat als maatschappelijke en als overheidsorganisatie
midden in de samenleving. Hierdoor heeft zij naast morele, ook een wettelijke verplichting
om mee te denken en te werken aan een duurzamere samenleving. Volgens de Europese
richtlijn EPDB hebben overheidsgebouwen een voorbeeldfunctie op gebied van
duurzaamheid. Uit het Energieakkoord(2013) en het Klimaatakkoord komen steeds meer
maatregelen waar ook de VRH aan zal moeten voldoen om in 2030 de CO2 uitstoot met 49%
te verminderen. Hoewel er binnen de VRH al verschillende losse initiatieven zijn waar
duurzaamheid centraal staat, is er rond deze losse projecten nog geen centraal beleid
ontwikkeld. Door een MVO-beleid te formuleren ontstaat er meer samenhang tussen deze
en nieuwe projecten op het gebied van duurzaamheid. Het risico op het focusgebied ‘Energie
en vastgoed’ betreft het niet voldoen aan energielabel C en de EPDB norm. In 2019 zal
nader onderzoek worden gedaan om te bezien welke acties noodzakelijk zijn om in 2023 te
voldoen aan deze eisen. Het risico is berekend op € 132.000.


2e Loopbaanbeleid

Per 1 januari 2006 is de FLO afgeschaft en vervangen door verplicht loopbaanbeleid voor
personeel in bezwarende functies. Essentie van het loopbaanbeleid is dat medewerkers
twintig jaar werkzaam zijn in een bezwarende functie en daarna overstappen naar een
andere functie. Om dit mogelijk te maken investeren medewerker en werkgever in een
passende beroepsopleiding. Indien de cao afspraken in overleg met de vakbonden
tussentijds niet worden aangepast, zal ingaande 2021 sprake zijn van aanzienlijke
meerkosten. In de tussenliggende periode kan de uitkomst van het Periodiek Preventief
Medisch Onderzoek (PPMO) aangeven dat het voor een brandweermedewerker verstandig
is eerder naar een niet-bezwarende functie door te stromen. Uit de huidige testresultaten is
gebleken dat het verwacht percentage uitval beperkt is. Het risico is berekend op
€ 107.000.

Financieel jaarbericht VRH 2018
                                                                                         9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Structurele risico’s

Ontwikkelingen vrije instroom vrijwilligers

De VRH hecht er aan de brandweerzorg in Haaglanden te blijven verzorgen door een
beroepsbezetting in combinatie met vrije-instroomvrijwilligers. De beschikbaarheid van de
vrijwilligers in de dag-situatie wordt een steeds grotere uitdaging. Om de paraatheid te
kunnen blijven garanderen wordt het verloop van de vrijwilligers permanent gemonitord en
daar waar mogelijk beïnvloed. Naast wervingscampagnes wordt ook het bedrijfsleven actief
benaderd. Zij kunnen medewerkers stimuleren toe te treden tot de brandweer om zodoende
de beschikbaarheid te vergroten. Daarnaast zijn vier posten opgeleid om te werken met
variabele voertuigbezetting. Dit vergroot onze flexibiliteit. Gezien de landelijke terugloop in
aantallen vrijwilligers onderkent de VRH dat ondanks de inspanningen de werving niet
volledig zal slagen. Het risico is berekend op € 281.000.


Wet normalisering rechtspositie ambtenaren (Wnra)

De Wnra regelt ingaande 2020 dat ambtenaren zoveel mogelijk dezelfde status krijgen als
werknemers in het bedrijfsleven. In dit kader komen bijvoorbeeld arbeidsovereenkomsten
in de plaats van de huidige eenzijdige aanstellingen en zullen er cao’s moeten worden
afgesloten in plaats van eenzijdig vastgestelde rechtspositieregelingen. Binnen de
brandweer wordt gewerkt met zowel beroepsmedewerkers als vrijwilligers. Vrijwilligers
hebben momenteel een ambtelijke aanstelling, maar onderscheiden zich van andere
ambtenaren doordat zij zijn uitgezonderd van veel wettelijke en rechtspositionele
bepalingen. De Wnra kan leiden tot het (gedeeltelijke of volledige) einde van het huidige
systeem van brandweervrijwilligers en een kostenstijging van 30% tot 50%. Voor de VRH
met 280 vrijwilligers zou dit circa € 600.000 per jaar bedragen. De veiligheidsregio’s hebben
uitstel verkregen voor invoering van de Wnra tot 1 januari 2021, om gedurende die periode
een oplossing te zoeken voor het knelpunt. Inmiddels heeft in opdracht van de
Brandweerkamer van de Vereniging van Nederlandse Gemeenten, het ministerie van
Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties en het ministerie van JenV nader onderzoek
plaatsgevonden dat zich richt op Europese en internationaalrechtelijke regels in relatie tot
de huidige rechtspositie van de brandweervrijwilliger. Het onderzoeksverslag schetst
volgens de Minister een ‘weerbarstig perspectief’ voor de huidige rechtspositie van de
brandweervrijwilliger. De Minister van JenV heeft eind 2018 aangegeven dat met de
betrokken partijen (vertegenwoordiging van werkgevers, vertegenwoordiging van
werknemers en zijn ministerie) zal gekeken worden naar welke structurele oplossing
passend is en recht doet aan de positie van brandweervrijwilligers. Gezien het weerbarstig
perspectief en de naderende deadline is het berekende risico aangepast van kans klein naar
kans gemiddeld. Het berekende risico komt hiermee uit op € 450.000.


Aansprakelijkheid dienstverlening

De dienstverlening van de VRH is vastgelegd in procedures. Zo zijn kwaliteit en kwantiteit
van de dienstverlening geborgd. Mocht de kwaliteit van de dienstverlening onverhoopt tekort
schieten, dan is dit risico deels afgedekt via een WA verzekering. De ervaring leert dat er
sprake is van een restrisico (juridische kosten etc.). In het geval van een grieppandemie is
de kwantiteit een risico. In dat geval wordt enerzijds de zorgvraag groter, anderzijds valt
veel personeel wegens ziekte uit. Het risico is deels afgedekt door het Draaiboek
Grieppandemie en Afschaalmodel Brandweer. Het restrisico wordt geraamd op € 188.000.




Financieel jaarbericht VRH 2018
                                                                                           10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Terrorismegevolgbestrijding

De kans op een terroristische aanslag in Nederland is reëel. Dit is in lijn met het door de
NCTV vastgestelde dreigingsniveau in Nederland. De VRH bereidt zich voor door middel van
het project ‘optreden bij grootschalige geweldsincidenten’. Het doel van dit project is om de
diensten binnen de veiligheidsregio Haaglanden in staat te stellen haar taken uit te voeren
tijdens en na grootschalige geweldsincidenten. Groot molest is niet verzekerbaar in
Nederland. In geval van schade (uitval materieel en nazorg nabestaanden en personeel) kan
een beroep worden gedaan op           de Nederlandse Herverzekering maatschappij voor
Terrorismeschade (NHT). De VRH houdt rekening met een financieel restrisico. Dit risico is
geraamd op € 137.000.

Gemiddeld werkgeversrisico WGA/WW

Voor de gevolgen van arbeidsongeschiktheid van medewerkers, het werkgeversrisico WGA
(Wet gedeeltelijke arbeidsongeschiktheid), is de VRH eigen risico drager. Dit is financieel
voordeliger dan het volledig te verzekeren. Met ingang van 2017 is de regelgeving gewijzigd
en omvat het eigen risicodragerschap ook de WGA–flex en de ZW. Ook voor de gevolgen
van de werkeloosheidswet is de VRH verplicht eigen risico drager, dit betreft zowel tijdelijke
als vaste medewerkers. In de budgetten is hier rekening mee gehouden. Echter deze keuze
brengt wel een restrisico met zich mee. Het totale beslag op het weerstandvermogen is
berekend op € 107.000.

Overgangsregeling FLO

De afschaffing van de levensloopregeling, versobering van de fiscale ruimte voor storting
pensioen en verschuiving van de ingangsdatum AOW zijn aanleiding geweest om het FLO
overgangsrecht, zoals dit vanaf 01-01-2006 van kracht is geweest, te herzien. Het VNG-
bestuur heeft in de zomer van 2017 het principeakkoord reparatie FLO-overgangsrecht
bekrachtigd en vervolgens hebben werkgevers en werknemers begin 2018 het definitief
ondertekend. Momenteel wordt dit akkoord door de werkgevers verder uitgewerkt. De
deelnemende gemeenten dragen individueel zorg voor een voorziening voor deze kosten.
De gemeenten zijn separaat geïnformeerd over de indicatieve financiële effecten. In die zin
is er voor de VRH geen sprake van een financieel risico.



Weerstandsvermogen

Het weerstandsvermogen is de verhouding tussen de beschikbare weerstandscapaciteit en
alle gekwantificeerde risico’s waarvoor geen bestemmingsreserves of voorzieningen zijn
gevormd en die van materiële betekenis kunnen zijn. De ratio is 1,00 en dit betekent dat
het weerstandsvermogen precies voldoende is. Volledigheidshalve de toevoeging dat als
risico’s zich onverhoopt en tegelijkertijd voordoen en in de maximale omvang, die de
gewenste weerstandscapaciteit te boven gaan.


                                 1.447 -/- 41 (voorstel verlaging)
Ratio weerstandsvermogen = --------------------------------------------------   = 1,00
                                              1.406




Financieel jaarbericht VRH 2018
                                                                                          11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Tabel 3) Ratio weerstandsvermogen (x) betekenis


 Betekenis                                                       Ratio weerstandsvermogen
 Uitstekend                                                                               > 2,0
 Ruim voldoende                                                                  1,4 < x < 2,0
 Voldoende                                                                       1,0 < x < 1,4
 Matig                                                                           0,8 < x < 1,0
 Onvoldoende                                                                     0,6 < x < 0,8
 Ruim onvoldoende                                                                         < 0,6


Grafiek 2) Ontwikkeling algemene reserve.                                               (x € 1.000)


                  Ontwikkeling algemene reserve
              1.688     1.152       1.446     1.466      1.458      1.447
   1.800
   1.600
   1.400
   1.200
   1.000
     800                                                                         Algemene reserve
     600
     400
     200
       0
              2013       2014        2015         2016   2017       2018




Ingaande 2012 is de algemene reserve afgestemd na bestuurlijke besluitvorming op de
geïdentificeerde risico’s en daarmee was de ratio weerstandsvermogen exact ‘voldoende’.


Tabel 4) Kengetallen
Kengetallen                                                             2018                2017
Netto schuldquote                                                      107,8                111,6
Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen           107,8                111,6
Solvabiliteitsratio                                                      5,6                  5,3
Structurele exploitatieruimte                                            1,4                  1,5

De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de VRH ten opzichte
van de baten. De VRH heeft voor € 73 mln. materiele vaste activa op de balans staan.
Hiervan betreft ca. 70% gebouwen (kazernes). Daarnaast heeft de VRH ruim € 42 mln.
vooruitgefactureerde gemeentelijke bedragen op de balans staan. Deze posten leiden ertoe
dat de schuldquote hoog is.

Het solvabiliteitsratio geeft aan in hoeverre de VRH aan haar financiële verplichtingen kan
voldoen. De veiligheidsregio zelf heeft een beperkt eigen vermogen, omdat gemeenten
garant staan voor eventuele risico’s (zie eerder paragraaf 2.2). Als gevolg hiervan is een
ratio van < 10% aanvaardbaar.




Financieel jaarbericht VRH 2018
                                                                                               12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>De structurele exploitatieruimte geeft aan in hoeverre de VRH tegenvallers kan opvangen
dan wel of er nog ruimte is voor nieuw beleid. De flexibiliteit is beperkt. De ruimte 2018 is
van incidentele aard.

2.3 Bestemmingsvoorstel gerealiseerd resultaat

Het te bestemmen resultaat van de rekening bedraagt                       €    1.351.000

Het AB zal bij het vaststellen van de jaarrekening een besluit nemen over de bestemming.
Het voorstel is:

      een bedrag van € 1.097.000 terug te betalen aan de in de GR deelnemende
       gemeenten.

      een bedrag van € 125.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve realistisch
       oefenen. Hiermee kan het cyclisch karakter van het één keer per 2 á 3 jaar realistisch
       oefenen worden bekostigd.

      Een bedrag van € 41.000 te onttrekken aan de algemene reserve van de VRH.
       Hiermee is de ratio weerstandsvermogen 1,0 zijnde “voldoende”.

      de post onvoorzien van € 170.000 niet in rekening te brengen bij de in de GR
       deelnemende gemeenten. Gelet op het resultaat 2018 is de post onvoorzien niet
       benodigd.

2.4 Onderhoud kapitaalgoederen

Panden

De VRH heeft een 23-tal panden in gebruik. De kazernes/kantoorpanden in Den Haag (5),
Delft (1), Rijswijk (1), Leidschendam-Voorburg (1), Pijnacker-Nootdorp (1), Wassenaar (1)
en Zoetermeer Oosterheem (1) zijn in eigendom van de VRH. De overige panden in Midden-
Delfland (3), Westland (7), de Yp (1) en Zoetermeer Stadshart (1) worden gehuurd.

De kazerne Haagse Hout is in 2018 overgedragen aan de gemeente Den Haag en niet meer
in gebruik als brandweerkazerne.

De conditiemeting van de panden is verwerkt in het meerjaren-onderhoudsplan. Het plan
voorziet in een overzicht van onderhoudsactiviteiten voor de jaren 2017-2025. Het uitvoeren
van de activiteiten van het onderhoudsplan garanderen dat de panden op het
onderhoudsniveau 3 blijven. Dat betekent dat de staat van onderhoud het niveau voldoende
heeft. Het jaarlijkse groot onderhoudsbudget hiervoor is gebaseerd op een nieuw
onderhoudsplan en bedraagt € 854.000.

De fluctuatie in de uitgaven wordt opgevangen via de voorziening groot onderhoud. Hierbij
is gedacht aan lange termijn functionaliteit, veiligheid, maar ook aan duurzaamheid en
reductie van energieverbruik. Bij het gunnen van langjarige onderhoudscontracten voor
installatieonderhoud is energiebesparing een speerpunt.


Overige kapitaalgoederen

De VRH heeft ook voor het voertuigenbestand en de repressieve middelen een meerjarig
investerings- en onderhoudsplanning vastgesteld. De planning omvat ook de verplichte
keuringen en certificeringen van het operationeel materiaal. Het onderhoudswerk aan de
voertuigen en het repressieve materiaal wordt grotendeels in eigen beheer gedaan.

Financieel jaarbericht VRH 2018
                                                                                         13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>2.5 Financiering

Voor de financiering maakt de VRH zoveel mogelijk gebruik van eigen middelen. Voor de
financiering van de materiële vaste activa heeft de VRH leningen afgesloten bij de BNG. De
rentepercentages van de afgesloten leningen liggen tussen de 0,0% en de 4,9%. De lening
portefeuille bedraagt eind 2018 € 54,8 mln. en de rentelast € 2,3 mln. (inclusief € 0,4 mln.
rente in verband met de herfinanciering). De VRH blijft met de afgesloten leningen binnen
de renterisiconorm.


2.6 Bedrijfsvoering

2.6.1 Rechtmatigheid

Het Algemeen Bestuur heeft in de vergadering van 7 december 2017 het controleprotocol
rechtmatigheid 2017 vastgesteld. Hiermee heeft het Algemeen Bestuur ten behoeve van de
interne en externe toetsing aanwijzingen gegeven over de reikwijdte, de normstellingen en
de te hanteren goedkeurings- en rapporteringstoleranties. Noemenswaardig is de in de
rechtmatigheid-toets betrokken Financiële Verordening ex artikel 212 van de Gemeentewet
zoals vastgesteld door het Algemeen Bestuur in april 2011 en de Controleverordening ex
artikel 213 van de Gemeentewet, zoals vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 25 mei
2005. De VRH heeft het controleprotocol rechtmatigheid 2017 nader geoperationaliseerd in
het intern controleplan. De accountant heeft bij haar externe toetsing gebruik gemaakt van
de interne controlebevindingen.

In de jaarrekeningcontrole over 2017 is er door de accountant een onrechtmatigheid
geconstateerd bij vijf opdrachten die voor een Europese aanbesteding in aanmerking
kwamen. In vier van de vijf gevallen was dit reeds intern gesignaleerd en waren de nodige
maatregelen getroffen.(o.a. het opstarten / intensiveren van inkooptrajecten). Verder is de
repressieve controle geïntensiveerd (de frequentie van de spend analyse is verhoogd van 4
maal per jaar naar 6 maal per jaar). Op deze wijze worden eventueel dreigende
onrechtmatigheden sneller geconstateerd en kunnen er eerder passende maatregelen
worden getroffen. Daarnaast wordt de directie op structurele basis geïnformeerd, middels
een overzicht met de stand van zaken met betrekking tot rechtmatige inkopen, in de
tweemaandelijkse rapportage.


Voor de opdrachten die als onrechtmatig zijn aangemerkt in 2017 zijn de volgende
maatregelen getroffen;

   Het verder uitvoering geven aan een Europese aanbesteding voor interventiekleding
    (was reeds opgestart in 2017).

   Het (versneld) uitvoeren van een Europese aanbesteding voor voertuigbanden (was
    reeds opgestart in 2017).

   Het uitvoeren van een meervoudig onderhandse procedure voor coaching en
    assessments welke in het tweede kwartaal van 2019 wordt afgerond en zoveel mogelijk
    beperken van dergelijke dienstverlening tot die tijd.

   Het verder uitvoering geven aan de Europese aanbesteding voor het roosterprogramma
    dat zich in de afrondende fase bevindt. In 2019 zullen de nieuwe overeenkomsten
    getekend worden en zal de implementatiefase plaatsvinden om vervolgens per 31
    december 2019 daadwerkelijk de huidige dienstverlening stop te zetten




Financieel jaarbericht VRH 2018
                                                                                        14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Hiermee zijn de geconstateerde onrechtmatigheden over het controlejaar 2017 opgepakt.

Los van bovengenoemde vier aanbestedingen zijn, naast 20 meervoudig onderhandse
aanbestedingen, de volgende Europese aanbestedingen in 2018 uitgevoerd dan wel
afgerond; Redgereedschap, business intelligence, wagenparkverzekering, blushand-
schoenen/schoeisel, schoonmaakdienstverlening, energie, voertuignavigatie en –informatie
en wagenparkverzekering

2.6.2 Personeel

De formatie van Veiligheidsregio Haaglanden bestaat in 2018 uit 875 fte en ca. 280
vrijwilligers.

Belangrijkste oorzaak voor het voordelige resultaat is het aantal vacatures in 2018. In 2018
is de begrote formatie met 20 fte verhoogd om ruimte te creëren voor instroom van jonge
medewerkers. Denk aan aspirant brandwachten en aan trainees. De bezetting is eind 2018
855 fte. Hierin begrepen zijn 14 aspirant brandwachten en 10 medewerkers op een trainee
of leerarbeidsplaats.
Hoewel in 2018 de gemiddelde bezetting met 6 fte is gestegen tot 851 fte is nog steeds
sprake van een voordeel op vacatures van € 0,7 mln. Het is vanwege de arbeidsmarkt
lastiger vacatures in te vullen en indien nodig is dan ook tijdelijk personeel ingehuurd. Het
betreft vacatures door de gehele organisatie.

Per 01-01-2018 is de generatiepactregeling 2016 met 2 jaar verlengd. Waar in de 2016
regeling nog een leeftijdsgrens van 60 jaar of ouder van toepassing was, is bij de huidige
regeling gekozen voor een leeftijd van 62 jaar en ouder. De optie 60-80-100 (60% werken
tegen 80% salaris en 100% pensioenopbouw) blijft gehandhaafd. Daarnaast is er ook de
mogelijkheid voor een 80-90-100 generatiepact. De door deelname aan het generatiepact
beschikbaar gekomen ruimte, wordt benut voor herbezetting door middel van instroom van
jongeren.

De WNT 2018 stelt een jaarlijkse maximale beloning vast. Deze maximale beloning is ten
opzichte van 2017 verhoogd met € 8.000. De maximale beloning 2018 is vastgesteld op
€ 189.000 per jaar. Voor 2018 heeft de VRH personeel ingeleend binnen de gestelde
normering.


2.6.3 Informatiemanagement en automatisering

In 2018 heeft de VRH zich gericht op een aantal speerpunten:
Het programma Business Intelligence (BI) heeft in 2018 een aantal belangrijke resultaten
behaald. Voor het (applicatie)beheer van de BI-omgeving heeft de VRH na een (Europese)
aanbesteding een leverancier geselecteerd. Deze leverancier zal naast het beheer de
expertise leveren om samen met VRH medewerkers het BI platform verder te ontwikkelen.
In 2018 zijn voor diverse (primaire) processen dashboards ontwikkeld die informatie
eenvoudig ontsluiten en steeds beter ondersteunen bij het informatie-gestuurd werken door
o.a. data analyse.

Een ander speerpunt is informatieveiligheid. De VRH heeft in 2018 een
bewustwordingscampagne opgezet en uitgerold voor de VRH medewerkers in het kader van
de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG). Daarnaast zijn (nieuwe)
verwerkersovereenkomsten afgesloten met leveranciers. In 2019 zal weer de collegiale
toetsing plaatsvinden in het kader van het landelijke programma.

Op weg naar een toekomstbestendige werkplek is in 2018 de hardware voor een groot deel
vervangen en heeft er een migratie plaatsgevonden naar Windows 10. In 2019 zullen de
volgende stappen worden gezet naar een werkplek voor de medewerkers die meer zal
inspelen op de behoefte van de gebruiker afhankelijk van zijn/haar werkzaamheden.

Financieel jaarbericht VRH 2018
                                                                                         15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>In 2018 zijn voor de GIS (Geografische omgeving) de voorbereidingen getroffen zodat de
verschillende primaire processen vanaf 2019 gebruik kunnen maken van dezelfde
geografische data.


2.6.4   Investeringen

In 2018 is op basis van het investeringsplan € 6.484.000 geïnvesteerd. Hiermee is 82% van
de investeringsbegroting gerealiseerd.

De gerealiseerde investeringen betreffen vervangingsinvesteringen in met name voertuigen
en uitbreidingsinvesteringen. Uitbreidingsinvesteringen zijn nieuwe investeringen in
rampenbestrijdingsmateriaal. In 2018 zijn gaspakken en een haakarmvoertuig aangeschaft.
De investeringen worden toegelicht in bijlage 5. Investeringsplan.

Enkele investeringen zijn vertraagd. De investering in interventiekleding kon door
productieproblemen bij de leverancier pas in 2019 geleverd worden. Verder was de post
onvoorzien ingezet voor de vervanging van gaspakken en niet geplande gebouw
investeringen

Desinvesteringen:

Het pand Haagse Hout is in 2018 tegen de boekwaarde verkocht aan de gemeente Den
Haag.


2.7 Klachten

Klachten Jaarverslag 2018

Over 2018 zijn er 8 klachten bij de Veiligheidsregio ontvangen. Dat zijn er net zoveel als in
2018. De klachten zijn allemaal binnen de wettelijke behandeltermijn van 6 weken
behandeld. De bedoeling is om op klachten zo snel mogelijk te reageren. Vaak lukt dat al
binnen 1 of 2 weken. Twee klachten betroffen aanbestedingen. Een van deze beide klachten
werd kort na indiening weer ingetrokken nadat er een gesprek had plaats gevonden met de
indiener. Verder waren er onder meer klachten over de afwikkeling van een schade aan een
auto via de verzekeraar, klachten van een persfotograaf die zich gehinderd voelde bij het
maken van foto’s van een incident, en de afhandeling van een incident waarbij koolmonoxide
was gemeten in een woning.

Regionaal Geneeskundige Meldkamer

Bij de Regionaal Geneeskundige Meldkamer werden in 2018 8 klachten ingediend. Op één
na zijn deze klachten allemaal in een gesprek opgelost. Eén klacht is voor formele
behandeling doorgezonden naar de klachtencommissie.


2.8 Verbonden partijen

Er zijn geen privaat- dan wel publiekrechtelijke organisaties waarin de VRH een bestuurlijk
en of een financieel belang heeft.




Financieel jaarbericht VRH 2018
                                                                                         16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>                       Jaarrekening




Financieel jaarbericht VRH 2018       17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>3. Balans
                                                           (bedragen in duizenden euro's)
BALANS PER 31 DECEMBER                                   2018                2017

ACTIVA

Vaste activa
1. Materiële vaste activa                                      73.023             73.427
1.1 Investeringen met een economisch nut             73.023             73.427
Totaal vaste activa                                            73.023             73.427

Vlottende activa
2. Uitzettingen met rentetypische looptijd <1 jaar             42.368             42.048
2.1 Vorderingen op openbare lichamen                 32.289             29.015
2.2 Rijks schatkist                                   9.761             12.861
2.3 Overige vorderingen                                 318                172

3. Liquide middelen                                               314                263
3.1 Kassaldi                                             1                  2
3.2 Banksaldi                                          313                261

4. Overlopende activa                                           2.932              2.497
Totaal vlottende activa                                        45.614             44.808

Totaal-generaal activa                                        118.637            118.235

PASSIVA

Vaste passiva
5. Eigen vermogen                                               6.630              6.302
5.1 Algemene reserve                                  1.447              1.458
5.2 Bestemmingsreserve extra afschrijvingen             296                  0
5.3 Bestemmingsreserve OMS                            2.426              2.393
5.4 Bestemmingsreserve BRW 2020                         273                609
5.5 Bestemmingsreserve BDUR                             306                306
5.6 Bestemmingsreserve expl. Bevolkingszorg              31                 66
5.7 Bestemmingsreserve LMS                              500                  0
5.8 Nog te bestemmen resultaat                        1.351              1.470

6. Voorzieningen                                                1.570              1.449
6.1 Voorziening groot onderhoud                       1.570              1.449

7. Langlopende schulden                                        54.825             58.005
7.1 Vaste schulden met een rentetypische looptijd
van 1 jaar of groter                                 54.825             58.005

Totaal vaste passiva                                           63.025             65.756

Vlottende passiva
8. Netto-vlottende schulden met rentetypische
                                                                9.989              8.596
looptijd < 1 jaar
8.1 Overige schulden                                  9.989              8.596

9. Overlopende passiva                                         45.623             43.883
Totaal vlottende passiva                                       55.612             52.479

Totaal-generaal passiva                                       118.637            118.235




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                           18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>4. Overzicht van baten en lasten
                                                                         (bedragen in duizenden euro's)
                                              Rekening       Primaire Herziene Verschil Rekening
                                                             begroting begroting
                                                2018           2018      2018             2017
                                                 (1)                     (2)        (1-2)
Lasten                                          -98.018       -96.786   -97.416       -602 -95.465
Baten                                            99.457        96.256    96.881      2.576 96.557
Gerealiseerd totaal saldo van
                                                 1.439          -530      -535      1.974      1.092
baten en lasten

Mutaties reserves*

Bestemmingsreserve       extra afschrijving          74             0       80          -6          0
Bestemmingsreserve       OMS                        -34           100      100        -134        -47
Bestemmingsreserve       BRW 2020                   337           400      400         -63        400
Bestemmingsreserve       BDUR                         0             0        0           0          0
Bestemmingsreserve       Bevolkingszorg              35            30       35           0         25
Bestemmingsreserve       LMS                       -500             0        0        -500          0


Telling toevoeging/onttrekking                         -88        530      615        -703        378

Gerealiseerde resultaat                          1.351              0          80   1.271      1.470
*) Overeenkomstig bestuursbesluit.


Het gerealiseerde resultaat is       €        1.350.824 voordelig.

De resultaten per product zijn verder toegelicht vanaf bladzijde 30.

De lasten 2018 zijn € 602.000 hoger dan de begroting. Dit wordt voornamelijk vanwege
de desinvestering van de kazerne Haagse Hout. De hogere lasten worden gedekt door de in
2018 gerealiseerde hogere baten. Conform het controleprotocol van de VRH vallen deze
afwijkingen buiten het rechtmatigheidsoordeel van de accountant.

Conform artikel 28c van het BBV lichten wij hieronder de incidentele baten en lasten
toe van (materiële) omvang.

1) De VRH heeft de kazerne Haagse Hout aan de gemeente Den Haag voor € 0,8 mln.
tegen boekwaarde verkocht. Dit betekende naast de verkoopopbrengst ook extra
afschrijvingslasten.

2) In het kader van het Landelijk uitwerkingskader meldkader heeft de VRH € 0,5 mln.
ontvangen van het ministerie van JenV voor frictiekosten. Van deze bijdrage is een
bestemmingsreserve gevormd.

3) In het kader van het project Brandweer 2020 is in 2018 geinvesteerd in de vernieuwing
van de brandweer. De projectkosten zijn voor € 0,3 mln. gedekt uit de hiervoor gevormde
bestemmingsreserve Brandweer 2020.




   Financieel jaarbericht VRH 2018                                                                        19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>5.1 Waarderingsgrondslagen

Algemeen

De grondslagen zijn gebaseerd op het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en
Gemeenten (BBV). Algemeen uitgangspunt is dat het stelsel van baten en lasten wordt
toegepast. Hoofdregel is dat als prijsgrondslag de historische kostprijs wordt gehanteerd
inclusief BTW. De bedragen in de jaarrekening betreffen duizenden euro’s tenzij anders
vermeld. Alle vorderingen en schulden zijn tegen hun nominale waarde verantwoord.

Materiële vaste activa

Algemeen uitgangspunt is dat het baten- en lastenstelsel wordt toegepast. Hoofdregel is
dat als prijsgrondslag de historische kostprijs inclusief BTW wordt gehanteerd. De post
materiële vaste activa betreft investeringen met economisch nut. De materiële vaste activa
worden gewaardeerd op basis van de oorspronkelijke verkrijgings- of vervaardigingsprijs
en worden in de regel annuïtair (panden) of lineair (overig) afgeschreven. De afschrijving
vangt aan vanaf het eerste boekjaar na ingebruikname van het actief.

Afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd op de verwachte technische of economische
levensduur overeenkomstig de Financiële Verordening* ex art 212 Gemeentewet.
Waardeverminderingen worden onafhankelijk van het resultaat van het begrotingsjaar in
aanmerking genomen. In 2017 is afgeschreven conform de financiële verordening zoals
deze op 7 december 2016 door het Algemeen Bestuur nader is vastgesteld.

*Financiële Verordening art 10:

1. Materiële vaste activa zijn te onderscheiden in
   a. investeringen met een economisch nut;
   b. investeringen met een maatschappelijk nut.
2. Activa worden gewaardeerd op basis van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs,
   zonodig aangepast voor duurzame waardevermindering.
3. De afschrijvingen geschieden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar.


     Investeringen met een economisch nut.

1.   Activa met een verkrijgingsprijs van minder dan € 25.000,- of een levensduur korter
     dan 2 jaar, worden niet geactiveerd tenzij regelgeving anders voorschrijft.
2.   Gronden en terreinen worden altijd geactiveerd.
3.   Kosten voor het afsluiten van geldleningen, kosten voor onderzoek en ontwikkeling
     voor een bepaald actief en het saldo van agio en disagio worden direct ten laste van
     de exploitatie gebracht.
4.   Afschrijving van activa vindt plaats op basis van de lineaire methode. Voor specifieke
     objecten kan de annuïtaire methode toegepast worden.
5.   De omslagrente voor de rentetoerekening van de kapitaallasten wordt bepaald door
     het rentetotaal van de uitstaande leningen en de bij de begroting vastgestelde
     gecalculeerde rente over het eigen vermogen en de voorzieningen.
6.   De materiële vaste activa met economisch nut, zoals bedoeld in artikel 35 van het
     Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten, worden als volgt
     afgeschreven:
     a. niet afschrijven: gronden, uitzondering erfpacht op basis van looptijd;
     b. 40 jaar: nieuwbouw gebouwen (op basis van annuïtaire afschrijving);



Financieel jaarbericht VRH 2018                                                          20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>     c. 15-20 jaar: renovatie, aanpassing en aankoop van gebouwen technische
        installaties gebouwen, groot gereedschap;
     d. 5-20 jaar hulpverleningsvoertuigen, containers, aanhangers, vaartuigen,
        afhankelijk van de richtlijnen van BZK ;
     e. 10 jaar: meubilair en kantoorinventaris;
     f. 5-10 jaar: brandweermateriaal, ladders, voertuiginventaris, OGS pakken,
        adembescherming, duikmateriaal;
     g. 4-7 jaar: personen- en bestelauto’s;
     h. 5 jaar: kantoorapparatuur, automatiseringsapparatuur, communicatieapparatuur
        en verbindingsmiddelen (uitgezonderd de kantoorautomatisering);
     i. 3-5 jaar: automatiseringsapparatuur, communicatieapparatuur en
        verbindingsmiddelen dat wordt ingezet binnen de kantoorautomatisering.
     j. Indien richtlijnen van de externe financier dit voorschrijven kan van de
        afschrijvingstermijnen onder a t/m i worden afgeweken.



7.   Van het bepaalde in lid 9 kan door het Dagelijks Bestuur met inachtneming van het
     besluit Begroting en Verantwoording worden afgeweken. Afwijkingen worden ter
     kennis gebracht van het Algemeen Bestuur.




Vlottende activa en passiva

Vlottende activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Vorderingen
worden gewaardeerd onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid.




Reserves en voorzieningen

Algemene reserve betreft het weerstandsvermogen van de VRH. Daarnaast is er een aantal
specifieke bestemmingsreserves voor bijvoorbeeld het Openbaar Meldsysteem (OMS):
voor- en nadelen van de OMS exploitatie worden ten gunste of ten laste van deze reserve
gebracht. In 2010 is een voorziening groot onderhoud t.b.v. de overgenomen panden
gevormd. In 2017 heeft een dotatie aan deze voorziening plaatsgevonden op basis van de
meerjarig onderhoudsplannen (MOP’s). Voorzieningen worden gewaardeerd tegen
nominale waarde.



Overheadtoerekening

De loonkosten van de Commandanten, directeuren en hoofden van afdelingen worden met
ingang van 2017 aan het product overhead toegerekend. Ook de kosten van de afdelingen
Financien Control en Kwaliteit (FC&K), Communicatie Informatievoorziening en
Automatisering (CI&A), Human Resource Management (HRM) en het algemene deel van
de afdeling Facilitaire Dienst (FD) worden aan dit product toegerekend. Het betreft hier
met name het kantoorpand van de ondersteunende diensten.




Financieel jaarbericht VRH 2018                                                          21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>5.2 Toelichting op de balans
                                                                                        (bedragen in duizenden euro's)
Toelichting op de balans
                                                                                           31-12-2018                31-12-2017

ACTIVA


1. Materiële vaste activa

1.1 Investeringen met economisch nut                                                             73.023                   73.427




                                                                      Desinvesteringe




                                                                                                Afschrijvingen
                                                      Investeringen




                                                                                                                       Boekwaarde
                                         Boekwaarde




                                                                          n 2018




                                                                                                                          ultimo
                                            primo




                                                          2018
MVA
Gronden                                    7.838                                212                             17           7.609
Gebouwen                                  52.519              14                573                          2.745          49.215
Vervoermiddelen                           10.495           5.936                 74                          1.838          14.520
Machines, apparaten, installaties          1.153               0                  0                            529             623
Overige materiële vaste activa             1.422             535                  0                            901           1.056
Telling                                   73.426           6.486                859                          6.030          73.023
OHW jaar overschrijdend                                        0                                                                 0
Telling                                   73.426           6.486                859                          6.030          73.023


De investeringen zijn toegelicht in bijlage 5. Investeringsplan. De desinvesteringen betreffen
niet meer aanwezige activa waaronder de verkochte tankautospuiten.

Er zijn geen bijdragen van derden opgenomen in de activa.




2. Uitzettingen met rentetypische looptijd van < 1 jaar

2.1 Vorderingen op openbare lichamen

Het betreft hier reguliere vorderingen op openbare lichamen.                                     32.289                   29.015

Het betreft hier voornamelijk gefactureerde diensten c.q. doorberekende kosten aan openbare
lichamen. De hierin opgenomen gefactureerde gemeentelijke bijdrage 2019 is verantwoord onder
de overlopende passiva.

Het bedrag van de vooruit gefactureerde inwonerbijdrage m.b.t. 2019:                                  €              32.140.429




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                                                                   22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>5.2 Toelichting op de balans (vervolg)
                                                                    (bedragen in duizenden euro's)
Toelichting op de balans
                                                                       31-12-2018      31-12-2017

2.2 Rijks schatkist                                                           9.761         12.861

Op basis van de Wet financiering decentrale overheden, is de VRH verplicht om overtollige
liquide middelen bij de schatkist aan te houden. In onderstaande tabel zijn de kwartaalcijfers
opgenomen van de buiten de Rijks schatkist aangehouden middelen. Het kwartaal gemiddelde
is berekend op basis van het gemiddelde saldo per dag.

                                                    Kw 1        Kw 2           Kw 3              Kw 4
Gemiddelde per kwartaal                               2            0              2                 0
Drempelbedrag 0,75 % van de begroting                727         727            727               727
Ruimte onder het drempelbedrag                       725         727            725               727




2.3 Overige vorderingen                                                         318              172

Hierin zijn de reguliere overige vorderingen opgenomen, niet zijnde de vorderingen op openbare
lichamen. De transitorische en nog te facturen posten zijn onder de overlopende activa
verantwoord. De voorziening dubieuze debiteuren ad € 53.000 is in mindering gebracht op de
nominale waarde van de (overige) vorderingen.

3. Liquide middelen

3.1 Kassaldi                                                                       1                   2

3.2 Banksaldi                                                                   313              261

Betaalrekeningen:                                       313
ABN-AMRO                                     21
BNG                                         292


4. Overlopende activa
                                                                              2.932          2.497
- Vooruitbetaalde bedragen                            1.956
OMS kosten                                  725
Softwarelicenties                           424
Huur panden                                 117
Verzekeringen                               500
Overige vooruitbetaalde kosten              190


- Nog te ontvangen                                      976
RAV verrekeningen                           448
FLO eindafrekeningen 2018                   320
Overige nog te ontvangen bedragen           208




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                                 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>5.2 Toelichting op de balans (vervolg)
                                                                    (bedragen in duizenden euro's)
Toelichting op de balans
                                                                      31-12-2018      31-12-2017

PASSIVA

5.1 Algemene reserve VRH                                                     1.447           1.458

De algemene reserve vormt de algemene weerstandscapaciteit.

- Algemene reserve VRH

Stand primo                                           1.458
- afrekening saldo van de rekening 2017                 -11
Stand ultimo                                          1.447

Door het AB VRH is op basis van het voorstel in de jaarrekening 2017, besloten de algemene reserve
te verlagen naar € 1.447.000*. De algemene reserve sluit aan op de gewenste weerstandscapaciteit.

* (conform AB besluit april 2018)


5.2 Bestemmingsreserve extra afschrijvingen                                    296                 0


Stand primo                                               0
Bestemming van de rekening 2017*                        370
- dotatie 2018                                            0
- besteding 2018                                        -74
Stand ultimo                                            296

Deze bestemmingsreserve is gevormd voor de dekking van de extra afschrijvingskosten ontstaan
door de verkorte levensduur van een aantal tankautospuiten. Het intensieve gebruik en de
technische staat van deze specifieke tankautospuiten maken het noodzakelijk de schatting voor de
afschrijvingsduur met 3 jaar te verkorten.


* (conform AB besluit april 2018)


5.3 Bestemmingsreserve OMS                                                   2.426           2.393

Stand primo                                           2.393
- dotatie 2018                                           33
- besteding 2018                                          0
Stand ultimo                                          2.426



Het bouwbesluit heeft mede tot gevolg dat het aantal verplichte aansluitingen op het Openbaar
meldsysteem terugloopt. Daarnaast zijn er landelijke ontwikkelingen op dit beleidsterrein. De
meldkamer zal overgaan naar de landelijke meldkamerorganisatie (LMO). Tegelijkertijd is de vraag
ontstaan in hoeverre het aanbieden van een OMS-aansluiting aan de markt moet worden
overgelaten. Voorzien wordt dat met de realisatie van de LMO het technisch mogelijk is een OMS-
aansluiting via meerdere partijen aan te bieden. De VRH onderzoekt de mogelijkheden om op een
zorgvuldige manier deze transitie te bewerkstelligen. De kwaliteit van de OMS aansluiting, en
daarmee de veiligheid, blijft voorop staan. Dit betekent dat in de periode tot 2020 samen met de
partners een geleidelijke transitie voorzien is voor het OMS. De bestemmingsreserve OMS is
toereikend om de transitiekosten de komende jaren af te dekken.



   Financieel jaarbericht VRH 2018                                                            24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>5.2 Toelichting op de balans (vervolg)
                                                                    (bedragen in duizenden euro's)
Toelichting op de balans
                                                                      31-12-2018      31-12-2017

5.4 Bestemmingsreserve BRW 2020                                               273             609


Stand primo                                            609
- dotatie 2018                                           0
- besteding 2018                                      -337
Stand ultimo                                           273

De projecten in het kader van Brandweer 2020 zijn in volle gang. Ook in 2018 zijn in het
kader van vernieuwing uitgaven gedaan die gedekt worden uit de reserve Brandweer 2020.



5.5 Bestemmingsreserve BDUR                                                   306             306


Stand primo                                            306
- dotatie 2018                                           0
- besteding 2018                                         0
Stand ultimo                                           306

Deze reserve is bestemd voor toekomstige bijzondere evenementen.

5.6 Bestemmingsreserve exploitatie Bevolkingszorg                               31                 66


Stand primo                                              66
- dotatie 2018                                            0
- besteding 2018                                        -35
Stand ultimo                                             31

Deze reserve is bestemd ter dekking van de toegenomen regionale gemeentelijke piketten.


5.7 Bestemmingsreserve LMS                                                    500                  0


Stand primo                                              0
- dotatie 2018                                         500
- besteding 2018                                         0
Stand ultimo                                           500

In het kader van het Landelijk uitwerkingskader meldkader heeft de VRH € 0,5 mln. ontvangen van
het ministerie van JenV voor frictiekosten. Van deze bijdrage is een bestemmingsreserve gevormd.




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                            25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>5.2 Toelichting op de balans (vervolg)
                                                                                                     (bedragen in duizenden euro's)
Toelichting op de balans
                                                                                                      31-12-2018       31-12-2017

PASSIVA

5.8 Nog te bestemmen resultaat (saldo vd rekening)                                                           1.351                 1.470

Stand primo                                                         1.470
- afrekening saldo van de rekening 2017*                           -1.470
- Gerealiseerd resultaat 2018                                       1.351
Stand ultimo                                                        1.351
* (conform AB besluit april 2018)


Een voorstel voor de bestemming van het gerealiseerde resultaat is opgenomen in paragraaf 2.3
Bestemmingsvoorstel gerealiseerd resultaat.




Overzicht reserves




                                                                                   onttrekking
                                                                 toevoeging
                                              afrekening
                                              t/m 2017




                                                                                                        rekening




                                                                                                                          ultimo
                                      primo




                                                                                   2018



                                                                                                        saldo
                                                                 2018




                                                                                                        2018
Reserves
Algemene reserve                    1.458                  -11                                                                     1.447

Extra afschrijvingen TAS                0                  370                 0         -74                                            296

OMS                                 2.393                                     34                 0                                 2.427

BRW 2020                             609                                       0      -336                                              273

BDUR                                 306                                                                                                306

Oranje Kolom                          66                                                 -35                                             31

LMS                                     0                                 500                    0                                      500

Verrekening gemeenten                   0             1.111                                                                               0

Saldo van de rekening               1.470           -1.470                                                     1.351               1.351

Totaal eigen vermogen               6.302                    0            534         -445                     1.351               6.630



6. Voorzieningen                                                                                             1.570                 1.449

6.1 Voorziening groot onderhoud

Stand primo                                                          1.449
- dotatie 2018                                                         729
- onttrekking 2018                                                    -608
Stand ultimo                                                         1.570



Op basis van het geactualiseerde meerjarige onderhoudsplan, is de dotatie 2018 vastgesteld op
€ 729.000.




   Financieel jaarbericht VRH 2018                                                                                                 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>5.2 Toelichting op de balans (vervolg)
                                                                          (bedragen in duizenden euro's)
Toelichting op de balans
                                                                           31-12-2018      31-12-2017

PASSIVA

7. Langlopende schulden

7.1 Vaste schulden met een rentetypische looptijd van                           54.825             58.005
    1 jaar of groter

Financiering met externe financieringsmiddelen wordt zoveel mogelijk beperkt door primair de
beschikbare interne financieringsmiddelen (reserves en voorzieningen) te gebruiken. De lang-
lopende leningen zijn gebruikt ter financiering van de materiële vaste activa.

De VRH heeft eind 2018 drie leningen met een hoge rente geherfinancierd via drie nieuwe
leningen met een lage rente. Het hierbij behorende lening bedrag is € 4.135.080.


Aflossing en rente lopende leningen:
Aflossingsdeel 2018                                    3.180
De rentelast 2018 bedraagt                             2.347

Leningen met een rentetypische looptijd van 1-5 jaar                              2.775
Leningen met een rentetypische looptijd langer dan 5 jaar                        52.050

Verloop langlopende schulden:
Stand                                          31-12-2017                        58.005
Aflossing                                      2018                              -3.180
Opname nieuwe lening                           2018                                   0
Stand                                          31-12-2018                       54.825




8. Netto vlottende schulden met rentetypische looptijd < 1 jaar

8.1 Overige schulden                                                              9.989             8.596


- Crediteuren                                                     6.082

Het crediteurensaldo eind 2018 was         €      6.081.563



- Te betalen afdrachten en overig                                 3.907
    Te betalen loonheffingen                           3.109
    Te betalen afdracht ABP                              798



Het betreft hier voornamelijk de reguliere afdrachten aan de Belastingdienst inzake af te dragen
loonheffingen en aan het ABP voor af te dragen pensioenpremie.




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                                  27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>5.2 Toelichting op de balans (vervolg)
                                                               (bedragen in duizenden euro's)
Toelichting op de balans
                                                                31-12-2018      31-12-2017

PASSIVA

9. Overlopende passiva                                               45.623          43.883

- Vooruitontvangen bedragen                           43.289

Vooruitontvangen gemeentelijke bijdragen     42.785
Vooruitontvangen projectgelden                  504


- Nog te betalen bedragen                              2.334

Rente lopende leningen                         589
FLO eindafrekeningen 2018                      433
Versterkt Ouderdoms Pensioen 2015/2016         177
Kantoorautomatisering beheer december 2018     163
Vrijwilligers 4e kw. 2018                      138
Overige nog te betalen kosten                  834




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                    28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>5.2 Toelichting op de balans (vervolg)

Toelichting op de balans


PASSIVA



Belangrijke financiële rechten en verplichtingen.

De VRH heeft de volgende in het bijzonder genoemde activa en verplichtingen:



Voor de kantoorautomatisering is een DFA (Dienstverlening Financiële Afspraken) afgesloten met een
looptijd tot 7 december 2018. Deze DFA is te verlengen telkens met een jaar tot 7 december 2025.
De kosten verbonden aan deze DFA zijn € 2.0 mln. (incl. 21% b.t.w.) voor het komende jaar op
basis van de begroting dienstverlening 2018.


De VRH heeft geen voorziening getroffen voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde
verplichtingen zoals kosten voormalig personeel. Deze worden gedekt uit de lopende begroting.


De VRH heeft de volgende langlopende huurovereenkomsten:

Afgesloten met                                   Eindigt                Huurbedrag       Verhuurbedrag
                                                                          2018               2018

Gemeente Midden-Delfland:
kazerne Den Hoorn                               31-12-2022                      17.360
kazerne Maasland                                31-12-2022                      19.545
kazerne Schipluiden                             31-12-2023                      56.857
Gemeente Westland, kazernes                     31-12-2023                     467.699
Gemeente Zoetermeer kazernes                    31-12-2019                     194.974
Politie, Meldkamer*                             01-11-2022                     515.636
Politie Kantoorruimte*                          31-10-2022                     198.731
Flora Holland                                   01-09-2026                      34.291
GGD, locatie Delft                              31-12-2019                                       22.340
GGD, locatie Voorburg                           31-12-2019                                       22.340
Stadshart Zoetermeer kantoor BOA                31-12-2019                                       16.356
GGD, locatie Stadhart Zoetermeer                                                                  6.600
Leidschedam-Voorburg kantoor gem.Den Haag                                                         5.000
H.V.R.B. Scheveningen                                                                             4.800




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                                29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>5.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten

Product 120.1 BRANDWEERZORG
                                                                            (bedragen in duizenden euro's)
                                               Rekening      Primaire        Herziene    Verschil Rekening
                                                            begroting        begroting
                                               2018            2018            2018                 2017
                                                (1)                            (2)           (1-2)
Lasten                                          -69.674        -70.127         -68.855          -819       -68.215
Baten                                            69.454         69.727          68.455           999        68.850
Saldo van baten en lasten                          -220           -400            -400           181           635

Mutaties reserves                                     410            400             400             10        400

Gerealiseerde resultaat                               190               0               0          190       1.035
Brandweerzorg
Natuurlijk is de brandweer er om branden te blussen. Maar de brandweer doet veel meer. Of het
nu gaat om het redden van mensen bij verkeersongevallen, waterongevallen, ongevallen met
gevaarlijke stoffen, reddingen op hoogte of dieren in nood. Ook in het voorkomen van incidenten
als brand heeft de brandweer een belangrijke maar ook omvangrijke taak.

Doelstelling/activiteiten
Zorgdragen voor de lokale operationele brandveiligheid van de verzorgingsgebieden met een
moderne krachtige en slagvaardige brandweerorganisatie met aandacht voor preventieve en pre-
paratieve processen en met een lokale inbedding.
                                               Meet-        Rekening        Begroting       Verschil      Rekening
Kwantitatieve kengetallen                     eenheid         2018            2018                          2017
                                                               (1)             (2)           (1-2)
In hoeveel procent van de aangevraagde
adviezen externe veiligheid is binnen de
                                                 %             95              95              0             98
daarvoor gestelde termijn het advies
afgegeven?
In hoeveel procent van de aangevraagde          %H             95              95              0             90
(preventie) adviezen is binnen de hiervoor
                                                %M             95              95              0             93
gestelde termijn afgegeven? (Hoog, Midden
en Laag risico)                                 %L             95              95              0             94
In hoeveel procent van de relevante
evenementen waarbij de brandweer moet
adviseren (conform de regionale                  %             95              95              0            100
evenementenkalender), heeft de brandweer
geadviseerd.
Alle unieke objecten zoals opgenomen in het
Handhaving Uitvoering Protocol (HUP) Norm:       %             97              95              2            140
90%*.
Deelname klassen basisonderwijs aan
programma 'Brandveilig Leven' en              % / 1-10      80%/>7           80%/>7          -%/-         39% / 8,4
tevredenheidcijfer**.
In hoeveel procent van de prio-1
(binnenbrand) uitrukken door de brandweer
                                                 %             86              80              6             88
wordt de opkomsttijd behaald (norm 80%
binnen 8 min.)




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                                            30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>5.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten (vervolg)
                                          Meet-    Rekening    Begroting          Verschil   Rekening
Kwantitatieve kengetallen                eenheid      2018       2018                          2017
                                                            (1)          (2)        (1-2)
Hoeveel procent van de repressieve
medewerkers heeft voldaan aan de
oefenverplichting ROP (opgeleid en geoefend
                                                 %          90           80          10         86
conform de gestelde eisen). Gekeken wordt
naar de aanwezigheid bij oefeningen.
(kwantitatief) Norm: 80%

Financiële ontwikkelingen
Het gerealiseerde resultaat over 2018 bedraagt   €         190.000 voordelig.

Toelichting:
Het verschil in lasten en baten is voornamelijk ontstaan door de desinvestering van kazerne Haagse
Hout. Het betreft de extra afschrijving en verkoopopbrengst tegen boekwaarde (€0,8 mln). Het
resultaat van € 190.000 is vooral veroorzaakt door vacatureruimte met name bij Risicobeheersing.
Het betreft hier vacatures met een specialistisch karakter die moeizaam kunnen worden ingevuld. In
2018 is zo nodig ingehuurd.

De directie Brandweer heeft in 2018 wederom geïnvesteerd in strategische missie “Brandweer 2020”,
een brandweer die zorg op maat levert, meer zichtbaar en benaderbaar is en haar werk met goed
vakmanschap uitvoert. Hierbij staan drie belangrijke pijlers centraal te weten Flexibiliseren,
Specialiseren en Differentiëren.
Voor de afdeling incidentbestrijding ligt de focus op het verder door ontwikkelen van het thema
‘duurzame inzetbaarheid operationeel personeel’. Als eerste is er gestart met de pilot variabele
bezetting Leidschenveen. Onderzocht wordt op welke wijze een dag bezetting kan worden
georganiseerd op de kazerne Leidschenveen en welke maatregelen genomen moeten worden om dit
mogelijk te maken ten opzichte van een 24-uur bezetting zoals de overige kazernes in de regio.
Ten tweede is er gestart met het project functiedifferentiatie waarbij de operationele functies
Manschap en Bevelvoerder met bijbehorende specialisaties worden onderzocht naar zwaarte (fysiek
en mentaal) en taak. Het project moet een gedifferentieerd beeld van de verschillende taken binnen
incidentbestrijding geven. De differentiatie is ingedeeld op de zwaarte van een functie, werktijden en
combinatie van taken en functies.
Het doorontwikkelen van het takenpakket van incidentbestrijding op het gebied van energie transitie
en strandveiligheid heeft een hoge prioriteit. Er wordt een strategie ontwikkeld op het gebied van
energie transitie. Binnen een meerjarenplan wordt de opgedane kennis gefaseerd gedeeld met de
operationele medewerkers. Hierdoor wordt het basiskennis. Op het gebied van strandveiligheid wordt
door het opstellen van een ‘plan voor strand veiligheid’ de taak geborgd binnen de afdeling
incidentbestrijding wat zorgt voor een gecontinueerde strandveiligheid voor de regio Haaglanden.
Binnen het thema vakbekwaamheid komt de focus te liggen op het normaliseren van taken en
specialismes binnen de branchestandaarden. Het kunnen leveren van maatwerk met voldoende
beschikbare instructiecapaciteit wordt binnen een korte termijnplan en een visie voor de lange
termijn ontwikkeld. Binden en borgen van brandweervrijwilligers wordt door gerichte
wervingscampagnes van kazernes op evenementen en via sociale media verzorgd.
Er zijn resultaten behaald op het gebied van professionaliseren en specialiseren van de medewerkers.
Om van regel- naar risicogericht te kunnen gaan werken én om antwoord te kunnen geven op de
hulpvragen vanuit een meer complexe samenleving worden medewerkers Risicobeheersing
momenteel meer specialistisch opgeleid. Daarnaast draaien binnen de afdeling Incidentbestrijding de
projecten Florian en PG2. Deze projecten hebben als doel om een kwaliteitsslag te kunnen realiseren
op het gebied van brandbestrijding en om de brandweerman voor te bereiden hoe om te gaan met
grootschalige incidenten zoals terroristische aanslagen.




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                               31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Strandveiligheid Den Haag


Strandveiligheid is als pluspakket vanuit de gemeente Den Haag ondergebracht bij de VRH. Voor de
strandbewaking heeft de VRH een dienstverleningsovereenkomst met de Haagse Vrijwillige
Reddingsbrigade afgesloten. In de DVO is afgesproken dat voor het jaar 2018 de reddingsbrigade in
de weekenden in de maanden juni, juli en augustus en gedurende de zomervakantie strandwachten
levert voor de bewaking. De HVRB beschikt over zo’n 100 strandwachten. In 2018 hebben de
strandwachten, vanaf 4 posten verdeeld over het Noorder- en Zuiderstrand, in totaal 20.202 uren
gedraaid, 50 drenkelingen en 23 watersporters gered. Daarnaast zijn er 215 zoekgeraakte kinderen
opgevangen en is er 918 keer EHBO verricht.




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                           32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>5.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten (vervolg)

Product 120.2 CRISISBEHEERSING
                                                                    (bedragen in duizenden euro's)
                                                  Rekening Primaire   Herziene Verschil Rekening
                                                           begroting begroting
                                                    2018     2018       2018                2017
                                                     (1)          (2)                   (1-2)
Lasten                                             -2.245         -2.419    -2.256              11   -2.164
Baten                                               2.343          2.419     2.256              87    2.436
Saldo van baten en lasten                              98              0         0              97      272

Mutaties reserves                                           0           0          0             0          0

Gerealiseerde resultaat                                    98           0          0            97     272

Crisisbeheersing
De Veiligheidsdirectie, die wordt gevormd door de directieleden van de brandweer GHOR/MKA,
politie en gemeentelijke kolom, heeft de samenwerking tussen de kolommen beschreven in het
Multidisciplinair Organisatieplan Rampen & Crisisbeheersing. Via dit plan zijn de ambities uit het
Regionaal beleidsplan 2014 - 2017 zijn geborgd

De interdisciplinaire samenwerking wordt vormgegeven door een flexibele uitvoeringsorgani-
satie die zich richt op de volgende inhoudelijke taakvelden:

      ·    Multidisciplinair Opleiden, Trainen, Oefenen en Evalueren;
      ·    Multidisciplinair Informatiemanagement;
      ·    Multidisciplinaire planvorming en netwerken;
      ·    Gemeentelijke aansluiting bij de interdisciplinaire samenwerking;
      ·    Bedrijfsvoering.

Doelstelling/activiteiten
Versterking van de positie van de regionale brandweer als één van de partners in het netwerk
van de rampenbestrijding.

Kwantitatieve kengetallen                          Meet-        Rekening Begroting     Verschil Rekening
                                                  eenheid        2018       2018                     2017
                                                                  (1)        (2)        (1-2)
Ontkleurde functionarissen(niet namens de
eigen kolom/werkgever) die volgens beleid VRH        %            100       100           0           90
een training en oefening hebben gevolgd.
Jaarlijks wordt met alle partners waarmee
convenanten zijn afgesloten de basisactielijst       %            100       100           0          100
besproken (100%)
Hoeveel procent van de wettelijk verplichte
plannen zijn binnen de daarvoor gestelde             %            100       100           0          100
normtijd geactualiseerd (100%)
In hoeveel (procent van de) gevallen hebben
ondersteunende (ICT) systemen
gewerkt/voldoende gefunctioneerd tijdens het         %            100       100           0          100
optreden van de regionale crisisorganisatie bij
incidenten/gebeurtenissen.




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                                     33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>5.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten (vervolg)


Financiële ontwikkelingen
Het gerealiseerde resultaat over 2018 is              €       98.000 voordelig.

Toelichting:

Het financieel resultaat 2018 is vooral het gevolg van vacatureruimte. De VRH heeft in 2018 drie
wettelijke planvormen opgesteld, het regionaal risicoprofiel, het beleidsplan en het crisisplan. Ook
dit jaar heeft TGB veel aandacht gevraagd. De resultaten geïmplementeerd van het
multidisciplinaire TGB beleid zijn geimplementeerd. De hulpdiensten en gemeenten zijn bekend met
de planvorming en deze is beoefend. Tot slot is het rampbestrijdingsplan Reactor Instituut Delft
(RID) geactualiseerd.




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                               34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>5.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten (vervolg)

Product 120.3 Meldkamer Brandweer (MKB)
                                                                            (bedragen in duizenden euro's)
                                            Rekening         Primaire      Herziene    Verschil Rekening
                                                            begroting      begroting
                                              2018             2018          2018                 2017
                                                (1)                           (2)          (1-2)
Lasten                                         -3.545          -2.829         -3.094          -451        -3.616
Baten                                           4.068           2.729          2.994         1.074         3.488
Saldo van baten en lasten                         523            -100           -100           623          -128

Mutaties reserves

Bestemmingsreserve                               -533                100            100       -633           -47

Gerealiseerde resultaat                               -10              0              0        -11          -175


Meldkamer Brandweer (MKB)

De taken van de MKB zijn de volgende:
- verzorgen van het afhandelen van incidentmeldingen
- begeleiden en coördineren van brandweerpersoneel en -materieel welke nodig zijn voor het
bestrijden van incidenten
- het exploiteren van het op de alarmcentrale aangesloten Openbaar meld Systeem (OMS)

Voor deze taak zijn enerzijds getrainde centralisten in een continurooster beschikbaar en anderzijds
de technische (communicatie)systemen die het mogelijk maken de meldingen via 112 om te zetten
in een adequate afhandeling van de incidenten. Dit zijn veelal landelijke systemen zoals GMS en
C2000 die beheerd worden door de ICT organisatie van de politie.


Doelstelling/activiteiten

Het continu beschikbaar zijn voor hulpvragen van burgers en bedrijven, om een adequate
alarmering van hulpdiensten, i.c. de brandweer, te realiseren.

Kwantitatieve kengetallen                     Meet-         Rekening       Begroting      Verschil      Rekening
                                             eenheid          2018           2018                         2017
                                                               (1)            (2)          (1-2)
In welk percentage van de gevallen haalt
de alarmcentrale (MKB) de bestuurlijk
                                                %                     82             80            2          81
vastgestelde verwerkingstijd bij prio 1
meldingen? 80% binnen 1 minuut.

Het totaal aantal binnengekomen
                                              Aantal          15.500          15.000           500        15.018
incidentmeldingen (MKB)


Het totaal aantal aansluitingen Openbaar
                                              Aantal            1.231          1.240               -9      1.257
Meldsysteem (MKB)




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                                           35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>5.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten (vervolg)


Financiële ontwikkelingen
Het gerealiseerde resultaat over 2018 bedraagt   €      -10.000 nadelig.


Toelichting:
Het financiële resultaat 2018 van de MKB is nagenoeg nihil. Wel is sprake van aanzienlijk hogere
lasten, die gedekt zijn door hogere baten. Het betreft enerzijds kosten gerelateerd aan de
samenvoeging van de meldkamers en transitie naar de LMO, en anderzijds kosten vanwege het
Openbaar meldsysteem. De meerkosten zijn gedekt uit besparingen uit de samengevoegde
meldkamer, de vergoeding van het Minsterie V en J voor frictiekosten en meeropbrengsten van het
Openbaar meldsysteem vanwege het aantal aansluitingen.

De MKB heeft hogere personele kosten doordat er gekozen is voor een hogere bezetting vast
personeel in plaats van inhuur externen. Hiermee is de kwaliteit beter gewaarborgd en de totale
personeelskosten lager. Daarnaast zijn de ICT kosten doorberekend vanuit de politie incidenteel
hoger door vervanging van het serverpark en de inhuur voor data-analyse. De hogere kosten
hierboven beschreven, worden gedekt uit de opbrengst van 50% van € 308.000 voor de MKB voor
de herijking verdeling kosten vanuit de politie. De MKB is daarnaast een onderzoek gestart om te
komen tot een Operationeel Centrum Brandweer (OCB), waarin de aansluiting tussen de
Operationele dienst en de meldkamer nog beter zal zijn.

Met de besluitvorming over het Landelijk Uitwerkingskader Meldkamer heeft de VRH een bijdrage
van € 0,5 mln. ontvangen. Met deze bijdrage is een bestemmingsreserve ter dekking van
frictiekosten. Naar verwachting zal het beheer van de meldkamer overgaan naar de politie.


Ondanks nieuwe regelgeving in het omgevingsrecht blijft het aantal aansluitingen op het Openbaar
Meld Systeem (OMS) redelijk stabiel. Mede door genoemde nieuwe regelgeving, de ontwikkeling
naar de Landelijke Meldkamer Samenwerking, maar ook door de snelle technologische
ontwikkelingen is het OMS-landschap aan wijzigingen onderhevig. Deze ontwikkelingen worden
thans binnen de VRH, maar ook landelijk, omgezet naar nieuw beleid. Vooralsnog wordt het huidige
beleid voortgezet. Dit betekent dat de omzet vanwege het OMS hoger is dan begroot en er geen
sprake is van een tekort op het OMS. Derhalve is de onttrekking aan de reserve OMS nog niet nodig
is.




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                             36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>5.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten (vervolg)

Product 711.01 Geneeskundige Meldkamer (GnkM)
                                                                            (bedragen in duizenden euro's)
                                                         Rekening Primaire Herziene Verschil Rekening
                                                                  begroting begroting
                                                           2018     2018       2018                2017
                                                             (1)                       (2)         (1-2)
Lasten                                                      -3.394       -3.463       -3.442            48        -3.343
Baten                                                        3.667        3.463        3.442           225         3.476
Saldo van baten en lasten                                      273            0            0           273           133

Mutaties reserves                                                  0             0            0            0              0


Gerealiseerde resultaat                                        273               0            0        273          133

Geneeskundige Meldkamer

De Geneeskundige Meldkamer (GnkM) verwerkt alle aanvragen voor ambulancevervoer binnen
de regio Haaglanden, zowel 112 meldingen als niet-spoedeisende aanvragen. De GnkM verstrekt
opdrachten voor ambulancevervoer aan de drie regionale ambulancediensten. Daarnaast coördi-
neert de GnkM de inzet van de motorambulance en onderhoudt zij de contacten met verschil-
lende ziekenhuizen. Samen met de meldkamers van Brandweer Haaglanden en Politie
Haaglanden vormt de GnkM de Gemeenschappelijke Meldkamer Haaglanden.

Doelstelling/activiteiten

Het continu beschikbaar zijn voor hulpvragen van burgers en bedrijven, om een adequate
alarmering van hulpdiensten, i.c. de ambulancediensten, te realiseren.

Kwantitatieve kengetallen                                  Meet- Rekening Begroting               Verschil      Rekening
                                                          eenheid  2018     2018                                  2017
                                                                          (1)          (2)         (1-2)
RAV Haaglanden norm
Responstijden A1-ritten binnen norm van 15
                                                              %                 94           95            -1         94
min. (RAV norm)
Responstijden A2-ritten binnen norm van 30
                                                              %                 95           95            0          95
min. (RAV norm)
SLA met RAV Haaglanden *1
Gemiddelde verwerkingstijd 112 meldingen
                                                            min.          01:08        02:00        00:03          02:03
van A1 spoedritten binnen norm van 2 min.
Declarabele ritten                                         aantal        70.115       71.000          -885        71.422
EHBO ritten                                                aantal        18.731       17.000         1.731        17.414
Totaal ritten                                                            88.846       88.000           846        88.836

Meldingen, geen ritten *2 *3                               aantal       47.211        40.000         7.211       38.125
Totaal                                                                 136.057       128.000         8.057      126.961

*1 De verwerkingstijd GnkM is een prestatie-indicator die voor een belangrijk deel afhankelijk is van de
ambulancecapaciteit die door de RAV geleverd wordt. Als deze capaciteit achterblijft op de vraag naar ambulancezorg, zal
een GnkM-centralist een percentage van de ritaanvragen niet direct kwijt kunnen aan een ambulance waardoor de
verwerkingstijd toeneemt.

2* De GnkM Haaglanden krijgt naast 112 meldingen en ritopdrachten van huisartsen, verloskundigen en ziekenhuizen, nog
tal van andere telefonische aanvragen te verwerken. Men moet daarbij denken aan informatie-/alarmeringsverzoeken van
andere disciplines, ketenpartners en ambulancemedewerkers. Niet elk telefonisch contact met de GnkM levert dus een
ambulancerit op. In de cijfers wordt dat goed zichtbaar. Door de huidige telefonie-inrichting komen veel van deze
meldingen direct bij de backoffice uit waardoor de 112 lijnen vrij blijven.
3* Ingaande 2017 worden interne doormeldingen in het GMS niet meer meegeteld in het totaal.



   Financieel jaarbericht VRH 2018                                                                                   37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Financiële ontwikkelingen

Het gerealiseerde resultaat over 2018 bedraagt    €      273.000 voordelig.

Resultaat
Dit resultaat wordt veroorzaakt door de ontvangen bijdrage van politie (herijking verdeling
gemeenschappelijke kosten) en doordat het ook in 2018 lastig bleek de vacatureruimte bezet te
krijgen. In 2018 heeft de GnkM nieuwe collega’s aan weten te trekken, die gestart zijn met de
opleiding. Hiervan zullen er twee collega’s begin 2019 hun examen doen. Daarnaast beginnen
2019 twee nieuwe uitgiftecentralisten waarmee het aantal nieuwe collega’s op vier komt. Een
resultaat waarmee de GnkM de zorgcontinuïteit voor 2019 kan waarborgen. De GnkM had graag
nog een aantal extra medewerkers aangetrokken. Het budget en de formatie lieten dat ook toe,
alleen het aantal beschikbare kandidaten (verpleegkundigen) is zeer schaars. Gelukkig kan de
GnkM door de flexibiliteit van medewerkers en staf veel opvangen waardoor het aantal ingehuurde
uitzendkrachten binnen het budget bleef. De verdere ontwikkeling van de geneeskundige
meldkamer richting zorgcoördinatiecentrum en de daarbij behorende uitbreiding van het aantal
verpleegkundigen/uitgiftecentralisten zal ook in 2019 een beroep doen op onze creativiteit op
gebied van werving.


Zorginnnovatie
Met de nieuwe applicatie AMBUPLANNER kunnen ziekenhuizen via een applicatie gepland
ambulancevervoer aanvragen. Een innovatieproject waarmee de GnkM van de VRH landelijk voorop
loopt. Naast het aanvragen van ambulancevervoer voorziet de applicatie ook in een uiterst slimme
planningsmodule. Hiermee wordt de doelmatigheid en efficiëntie van ambulancezorg verder
vergroot. Verschillende RAV’s hebben interesse getoond in deze innovatie.


ICT vernieuwing
De GnkM maakt samen met de RAV Haaglanden gebruik van een front- en backoffice systeem
waarin alle patiënten- en bedrijfsvoeringsdata wordt opgeslagen. Door de aangescherpte privacy
wetgeving is er voor gekozen om samen met 5 andere RAV’s een geheel nieuw systeem te bouwen.
Een ambitieus project waar veel tijd en energie in heeft gezeten. Ondanks de vele uitdagingen en
complexiteit van het project is het toch gelukt om deze in 2018 in bedrijf te nemen. Zowel de
eindgebruikers als de projectleden zijn zeer tevreden over het eind resultaat. Op deze manier
voldoet de GnkM voor nu en in de toekomst aan de strenge privacy wetgeving.




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                            38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>5.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten (vervolg)

Product 120.4 Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio (GHOR)
                                                            (bedragen in duizenden euro's)
                                        Rekening Primaire    Herziene Verschil Rekening
                                                 begroting begroting
                                          2018     2018        2018                2017
                                                      (1)                       (2)        (1-2)
Lasten                                                -2.174       -2.120       -2.122        -52      -1.980
Baten                                                  2.231        2.120        2.122        109       2.229
Saldo van baten en lasten                                 57            0            0         58         249

Mutaties reserves                                            0           0            0            0         0

Gerealiseerde resultaat                                     57           0            0           58     249

Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio (GHOR)

Als er een groot ongeval of een ramp in de regio plaatsvindt, coördineert de Geneeskundige
Hulpverleningsorganisatie in de Regio (GHOR) de inzet van de geneeskundige hulpverlening.
De meeste incidenten kunnen prima worden bestreden door ambulance, brandweer en politie.
Pas als er sprake is van een grootschalig incident komt de GHOR in beeld. Zij treedt dan op als
verantwoordelijke dienst voor de coördinatie en regie van de geneeskundige hulpdiensten. Het
redden, verzorgen en opvangen van slachtoffers heeft daarbij de prioriteit.

Doelstelling/activiteiten

De GHOR draagt zorg voor de geneeskundige hulpverlening bij ongevallen, crisis en rampen.
De reguliere zorg wordt in die situaties vanuit de reguliere situatie opgeschaald. Haar missie
staat dan ook voor: Het beperken van gezondheidsschade van burgers in Haaglanden als
gevolg van grootschalige calamiteiten.

Kwantitatieve kengetallen                            Meet-       Rekening    Begroting    Verschil Rekening
                                                    eenheid        2018        2018                  2017
                                                                   (1)          (2)        (1-2)
Hoeveel procent van de GHOR-
sleutelfunctionarissen hebben de beoogde
                                                      %            95          100          -5         95
basisopleiding voor de betrokken functie met goed
gevolg afgerond (norm 100%)

Hoeveel procent van de GHOR-sleutelfunctionaris-
sen en GHOR-teams zijn opgeleid en geoefend           %             86         100          -14        100
conform de hiervoor gestelde eisen (norm 100%)




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                                       39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>5.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten (vervolg)

Financiële ontwikkelingen
Het gerealiseerde resultaat over 2018 bedraagt    €       57.000      voordelig.

Toelichting:

In de loop van 2018 is het gelukt de vacatureruimte in te vullen. Het project Zorgrisicoprofiel heeft
hierdoor iets vertraging opgelopen. Om een Zorgrisicoprofiel te kunnen realiseren wordt een digitale
tool ontworpen. Dit vraagt om het toekennen van een eenduidige waarde binnen de keten, en
validatie. Hiervoor is een extern bureau ingeschakeld. Naar aanleiding van de afronding van de
klantreis is gestart met drie projecten: zelfroosteren, operationele app en een feedback-tool met
betrekking tot persoonlijk operationeel optreden.

Met betrekking tot evenementenadvisering doet de GHOR retrospectief onderzoek naar de
variabelen die invloed hebben op de operationele behoeften, zoals bijvoorbeeld doelgroepen,
alcoholgebruik, muziek, weersomstandigheden bij een evenement. Deze informatie heeft invloed op
de geplande en ongeplande inzet van EHBO, ambulances en andere zorgpartners.




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                                40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>5.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten (vervolg)

Product 120.5 Gemeentelijke crisisbeheersing
                                                                           (bedragen in duizenden euro's)
                                            Rekening        Primaire        Herziene    Verschil Rekening
                                                           begroting        begroting
                                             2018             2018            2018                 2017
                                               (1)                            (2)        (1-2)
Lasten                                           -578           -541             -546        -32      -528
Baten                                             514            511              511          3       503
Saldo van baten en lasten                         -64            -30              -35        -29       -25

Mutaties reserves                                    35           30                35           0        25

Gerealiseerde resultaat                              -29               0             0       -29           0

Gemeentelijke crisisbeheersing

De gemeentelijke crisisbeheersing bestaat uit de gemeentelijke crisisorganisaties van de negen
gemeenten binnen Haaglanden. De gemeentelijke crisisbeheersing wil als vierde hulpverleningskolom
een vanzelfsprekend onderdeel uitmaken van de regionale, multidisciplinaire crisisorganisatie.
Uniformiteit van processen en organisatie is hierbij een uitgangspunt. Naar de samenleving toe willen
de gemeenten duidelijkheid geven over hoe zij hun zorgplicht tijdens rampen en crisis invullen en
wat zij daarbij van de samenleving zelf verwachten.

Doelstelling/activiteiten
Om dit te realiseren is de gemeentelijke crisisbeheersing in 2014 gestart met een doorontwikkeling
naar een professionelere organisatie, op basis van de nieuwe visie op de gemeentelijke
crisisbeheersing. De kernpunten in de doorontwikkeling van de kolom zijn:
1. Een aantal sleutelrollen op het gebied van crisisbeheersing wordt georganiseerd in een regionaal
piket. Dit betreft met name rollen binnen het informatiemanagement en de crisiscommunicatie.
Regionaal opleiden, trainen en oefenen is hier een onderdeel van.

2. Regionalisering van het proces crisiscommunicatie, binnen de kaders gesteld door het Ministerie
van Veiligheid en Justitie.

3. Groei van uitvoerder naar regisseur. Bekeken wordt welke gemeentelijke (deel)processen kunnen
worden uitgevoerd door (meer) professionele partijen. Uitbesteding van het proces
verwanteninformatie aan het landelijke SIS is reeds besloten. De gemeente behoudt als
eindverantwoordelijke de regie.
4. Implementatie van de visie ‘gemeentelijke crisisbeheersing op orde’. Per proces wordt bekeken
hoe zelfredzaamheid gestimuleerd en gefaciliteerd kan worden, welke basiszorg door de gemeenten
wordt voorbereid (waarbij de focus ligt op verminderd zelfredzamen) en welke zorg op basis van
improvisatie geboden kan worden.

Daarnaast investeert bevolkingszorg in de samenwerking met de partners brandweer, GHOR, politie
en gemeenschappelijk meldkamer. Door de raakvlakken met de processen van de partners
inzichtelijk te maken en de eigen kolom meer bekendheid te geven, wordt samenwerking steeds
vanzelfsprekender.




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                                    41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>5.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten (vervolg)

Kwantitatieve kengetallen                    Meet-      Rekening     Begroting    Verschil   Rekening
                                            eenheid       2018         2018                    2017
                                                            (1)          (2)        (1-2)
Beschikbaarheid regionale
                                                 %          73          100         -27        98
piketfunctionarissen
Regionale functionarissen voldoen aan
                                                 %          85          100         -15        100
OTO-verplichtingen.
Planvorming bevolkingszorg
                                                 %         100          100          0         70
geactualiseerd?


Financiële ontwikkelingen
Het gerealiseerde resultaat over 2018 bedraagt   €       -29.000    nadelig.

Toelichting:

Het financiële resultaat 2018 voor de Gemeentelijke Crisisbeheersing is € 29.000 negatief.

Er zijn twee vacatures ontstaan binnen BGC. Gezorgd is voor tijdelijke vervanging op projectbasis.
Ook het verloop in de regionale, gemeentelijke piketpools is groot. Er is het afgelopen jaar
geïnvesteerd in het werven en opleiden van nieuwe piketfunctionarissen. Ook is herhaaldelijk
aandacht gevraagd voor de werving bij gemeenten. Gemeenten hebben het programma voor het
opleiden, trainen en oefenen van regionale en lokale functionarissen opnieuw ingericht. Er zijn
nieuwe opleiders opgenomen in het programma om te kunnen komen tot een gevarieerder aanbod.
E.e.a. heeft geleid tot een klein financieel tekort.

In 2018 hebben de negen gemeenten op basis van de visie gemeentelijke crisisbeheersing
Haaglanden het regionale plan gemeentelijke crisisbeheersing geschreven. Dit plan is in januari 2019
goedgekeurd door het AB VHR. Ook hebben gemeenten en BGC actief geparticipeerd in
multiprojecten, zoals de totstandkoming van de regionale planvormen (RRP, RBP en RCP) en OTO-
activiteiten zoals de GBT/RBT- oefeningen en de systeemtest.




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                               42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>5.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten (vervolg)

Product 120.6 Overhead
                                                                             (bedragen in duizenden euro's)
                                            Rekening          Primaire        Herziene    Verschil Rekening
                                                             begroting        begroting
                                             2018               2018            2018                 2017
                                                 (1)                             (2)           (1-2)
Lasten                                        -16.408          -15.287           -17.098             690    -15.619
Baten                                          17.180           15.287            17.098              82     15.575
Saldo van baten en lasten                         772                0                 0             772        -44

Toevoeging/onttrekking aan reserves                      0               0                0            0            0

Gerealiseerde resultaat                                772               0                0          772           -44

Overhead

Met ingang van 2018 worden de kosten van het "taakveld Overhead" conform de richtlijnen van het
BBV in de jaarrekening verantwoord.

Doelstelling/activiteiten
Het doel van het overzicht Overhead is het op een effectieve en efficiënte manier ondersteunen
van de primaire producten. Kernpunten hierbij zijn:
- Inzicht in de omvang en samenstelling van de overhead;
- Efficiënte en effectieve ondersteuning van het primair proces.

Ondersteuning leveren aan de primaire producten van de VRH ten behoeve van de primaire
processen.

Kwantitatieve kengetallen                    Meet-           Rekening         Begroting       Verschil     Rekening
                                            eenheid            2018             2018                         2017
                                                                (1)              (2)           (1-2)

Percentage totale lasten                         %              17               17              0           16


Financiële ontwikkelingen
Het gerealiseerde resultaat over 2018 bedraagt     €         772.000         voordelig.

Toelichting:
Ingaande 2018 is de VRH verplicht de 'overhead' vanwege de verslaggevingsvoorschriften separaat
te verantwoorden. Het betreft de leiding en ondersteuning van de VRH. Naast vacatureruimte zijn de
incidentele verkoopopbrengst van voertuigen (€ 0,2 mln.) en de niet benodigde post onvoorzien (€
0,2 mln.) de belangrijkste reden voor het voordelig resultaat.




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                                             43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>5.4 SiSa verantwoording 2018

                                                                                                                                                       (bedragen in euro's)
                                                                  SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2018 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking
    Departement



                                                                                                                    sisa




                                                      Ontvanger
                            Specifieke



                                         Juridische
                                         grondslag
                            uitkering
                  Nummer

                                                                                                       I N D I C A T O R E N
   J&V            A2       Brede Doeluitkering                                                                                                                Besteding (jaar T)
                            Rampenbestrijding
                                 (BDuR)

                                   Besluit                                                                                               Aard controle R Indicatornummer: a2/01
                             veiligheidsregio's
                           artikelen 8.1, 8.3
                                en 8.4

                               Veiligheidsregio's
                                                                                                                                                               € 8.903.000



Telling                                                                                                                                                        € 8.903.000




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                                                                                                                  44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>5.5 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen (WNT)

Binnen een rechtspersoon als bedoeld onder 1.2 eerste lid onder h van de WNT gelden als
topfunctionarissen: de leden van de hoogste uitvoerende en toezichthoudende organen als mede de
hoogste ondergeschikten aan dat orgaan en degene die belast is met de dagelijkse leiding. Volgens de
toelichting bij de wet gaat het daarbij om de hoogste leidinggevenden binnen een organisatie, waarbij
het betreft het leidinggeven aan de gehele organisatie.

Toelichting op de maximale bezoldiging van Topfunctionarissen bij de VRH, zoals bedoeld
in de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semi-publieke sector.


Topfunctionaris VRH 2018:

Maximale WNT-bezoldigingsnorm 2018 bedraagt € 189.000 (art.2.3 lid 1 WNT)
Maximale WNT-ontslagvergoeding 2018 bedraagt € 75.000 (art.2.10 lid 1 WNT)


In het kader van de WNT zijn de volgende functionarissen als topfunctionaris aangemerkt:



Bestuur


Burgemeester Den Haag (voorzitter),                                          mw. P.C. Krikke
Burgemeester Zoetermeer (plaatsvervangend voorzitter),                       dhr. C.B. Aptroot
Burgemeester Rijswijk,                                                       dhr. M.J. Bezuijen
Burgemeester Wassenaar (waarnemend),                   vanaf 11 januari      dhr. J.F. Koen
Burgemeester Pijnacker-Nootdorp,                                             mw. F. Ravestein
Burgemeester Midden-Delfland,                                                dhr. A.J. Rodenburg
Burgemeester Leidschendam-Voorburg,                                          dhr. K. Tigelaar
Burgemeester Westland,                                 tot 18 december       mw. A.M.A. van Ardenne
Burgemeester Westland,                                 vanaf 18 december     dhr. B.R. Arends
Burgemeester Delft.                                                          mw. J.M. van Bijsterveldt




Aan de bestuursleden van de VRH zijn geen bezoldigingen of ontslagvergoedingen uitbetaald.



Dagelijkse leiding

Commandant brandweer                                                         mw. E.E. Lieben
Directeur publieke gezondheid                                                dhr. A.A.H.M. van Dijk

De Directeur publieke gezondheid heeft in 2018 geen bezoldiging van de VRH ontvangen.

De Commandant brandweer ontvangt een bezoldiging vanuit de VRH en wordt daarom in het
financieel jaarbericht vermeld.


Er zijn in 2018 geen ontslagvergoedingen aan topfunctionarissen betaald.




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                                45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>5.5 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen (vervolg)

                                                             Jaar 2017             Jaar 2018

Functionaris                                                      Commandant brandweer

Beloning per jaar*                                               149.443,28              150.922,19
Belaste vaste en variabele onkostenvergoedingen                        0,00                    0,00
Werkgeverslasten premies vrijwillige sociale verz.                     0,00                    0,00
Voorzieningen t.b.v. beloningen betaalbaar op termijn             17.740,68               18.963,60
Totaal                                                           167.183,96              169.885,79

De premie VPL is met ingang van 2018 ook opgenomen in de voorzieningen t.b.v. beloningen
betaalbaar op termijn. Het cijfer 2017 is hiermee ook aangepast.

*De beloning per jaar is als volgt opgebouwd:

Bruto beloning en Individueel keuzebudget.                       141.125,16              142.430,99
Bruto vergoeding commandant van dienst (CvD)                       8.318,12                8.491,20
Totaal beloning per jaar, conform CAO                            149.443,28              150.922,19




Functie                                                           Commandant brandweer

Duur van het dienstverband in het boekjaar              1-1-2017/31-12-2017    1-1-2018/31-12-2018
Omvang van het dienstverband in het boekjaar            36 uur per week (FT)    36 uur per week (FT)

Voor de Commandant brandweer wordt het bezoldigingsmaximum zoals omschreven in artikel 2.3
lid 1 WNT niet overschreden.

Overzicht functionarissen van wie de bezoldiging de maximale norm heeft overschreden.


Maximale WNT-bezoldigingsnorm 2018 bedraagt € 189.000 (art.2.3 lid 1 WNT)
Maximale WNT-ontslagvergoeding 2018 bedraagt € 75.000 (art.2.10 lid 1 WNT)


In 2018 zijn er door de VRH geen bezoldigingen of ontslagvergoedingen uitbetaald die de maximale
WNT-norm hebben overschreden.




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                            46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>            Accountants                                                                             ((i bakertilly
                                                                                                      Baker Tilly (Netherlands) N.V.
                                                                                                      Scheveningseweg 80-82
                                                                                                      Postbus 85745
                                                                                                      2508 CK Den Haag

                                                                                                      T: +31 (0)70 358 90 00
            Aan het algemeen bestuur van                                                              F: +31 (0)70 350 20 20
            Veiligheidsregio Haaglanden
                                                                                                      denhaag@bakertilly.nl
            Postbus 52155                                                                             www.bakertilly.nl
            2505 CD DEN HAAG
                                                                                                      KvK:24425560




            CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT

           A. Verklaring over de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening 2018

            Ons oordeel
           Wij hebben de jaarrekening 2018 van Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Haaglanden
           gecontroleerd.

            Naar ons oordeel:
                geeft de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de
                samenstelling van zowel de baten en lasten over 2018 als van de activa en passiva van
                Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Haaglanden op 31 december 2018 in
                overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV);
                zijn de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2018 in alle
                van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand gekomen in overeenstemming met de
                begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, waaronder
                verordeningen, zoals opgenomen in het controleprotocol.

           De   jaarrekening bestaat uit:
           1      de balans per 31 december 2018;
           2      het overzicht van baten en lasten over 2018 ; en
           3      de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en
                  andere toelichtingen.

            De basis voor ons oordeel
           Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse
           controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado), het controleprotocol
           en de Regeling Controleprotocol Wet normering topinkomens (WNT) 2018 vallen. Onze
           verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie 'Onze verantwoordelijkheden voor
           de controle van de jaarrekening'.

           Wij zijn onafhankelijk van Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Haaglanden zoals vereist in de
           Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor
           de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de
           Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA).



                                                                                                      Alle diensten worden verricht op basis van een
                                                                                                      overeenkomst van opdracht, gestoten met
                                                                                                      Baker Tilly (Netherlands) N.V., waarop van toepassing
                                                                                                      zijn de algemene voorwaarden, gedeponeerd bij
                                                                                                      de Kamer van Koophandel onder nr. 24425560.
Baker Tilly (Netherlands) N.V. trading as Baker Tilly is a member of the global network of            In deze voorwaarden is een beperking van
Baker Tilly International Ltd., the members of which are separate and independent legal entities.     aansprakelijkheid opgenomen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Accountants                                                               (t bakertilly

Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons
oordeel.

Naleving anticumulatiebepaling WNT niet gecontroleerd
In overeenstemming met het Controleprotocol WNT 2018 hebben wij de anticumulatiebepaling, bedoeld
in artikel 1.6a WNT en artikel 5, lid 1, subj Uitvoeringsregeling WNT, niet gecontroleerd. Dit betekent dat
wij niet hebben gecontroleerd of er wel of niet sprake is van een normoverschrijding door een
leidinggevende topfunctionaris vanwege eventuele dienstbetrekkingen als leidinggevende topfunctionaris
bij andere WNT-plichtige instellingen, alsmede of de in dit kader vereiste toelichting juist en volledig is.

B. Verklaring over de in het jaarverslag opgenomen andere informatie
Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvat het jaarverslag andere informatie, die
bestaat uit:
     het jaarverslag, waaronder de programmaverantwoording en de paragrafen;
     bijlagen (kostenverdeelstaat op basis van kostensoort en taakvelden, inkomensoverdrachten,
    treasury, investeringsplan, kosten overgangsregeling FLO, overzicht gebruikte afkortingen).

Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie:
    met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat;
    alle informatie bevat die is vereist op grond van het BBV.

Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen
vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen
bevat.

Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Gemeentewet en de Nederlandse
Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden
bij de jaarrekening.

De algemeen bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder het
jaarverslag, in overeenstemming met het BBV.

C. Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening

Verantwoordelijkheden van het algemeen bestuur voor de jaarrekening
Het bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in
overeenstemming met het BBV. Het algemeen bestuur is ook verantwoordelijk voor het rechtmatig tot
stand komen van de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties, in
overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen
bepalingen, waaronder gemeentelijke verordeningen, zoals opgenomen in het normenkader.

In dit kader is het algemeen bestuur tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die de
algemeen bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die
relevante wet- en regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van
fouten of fraude.

Het algemeen bestuur is als kaderstellend en controlerend orgaan op grond van de Gemeentewet
verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële verslaggeving van de
gemeenschappelijke regeling.




                                                                                                               2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Accountants                                                               (t bakertilly

 Bij het opmaken van de jaarrekening moet het algemeen bestuur afwegen of de financiële positie
voldoende is om het Industrieschap in staat te stellen de risico's vanuit de reguliere bedrijfsvoering
financieel op te vangen. Het algemeen bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor
gerede twijfel zou kunnen bestaan of de risico's kunnen worden opgevangen toelichten in de
jaarrekening.

Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening
Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee
voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel.

Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het
mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken.

Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien redelijkerwijs kan
worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische
beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard,
timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende
afwijkingen op ons oordeel.

Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant
professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden,
het Bado, het controleprotocol dat is vastgesteld door het algemeen bestuur, het Controleprotocol WNT
2018, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit:
     het identificeren en inschatten van de risico's
     o dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude,
     o dat baten en lasten alsmede de balansmutaties als gevolg van fouten of fraude niet in alle van
         materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen;
     het in reactie op deze risico's bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen
     van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het
     risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan
     sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te
     leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing;
     het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel
     controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze
     werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de
     interne beheersing van de werkorganisatie;
     het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving, de
     gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en het evalueren van de redelijkheid van schattingen
     door het algemeen bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan;
     het vaststellen dat de door het algemeen bestuur gehanteerde afweging dat de werkorganisatie in
     staat is de risico's vanuit de reguliere bedrijfsvoering financieel op te vangen aanvaardbaar is.
     Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en
     omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de werkorganisatie haar
     financiële risico's kan opvangen. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang
     bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante
     gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze
     verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot
     de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er
     echter toe leiden dat de werkorganisatie de financiële risico's niet kan opvangen;
     het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen
     toelichtingen; en
     het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en
     gebeurtenissen en of de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de
     balansmutaties in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen.


                                                                                                              3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Accountants                                                         (I bakertilly

Wij communiceren met het toezichthoudend orgaan onder andere over de geplande reikwijdte en timing
van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen,
waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing .

Den Haag, 1 april 2019


Baker Tilly (Netherlands) N.V.


Was getekend,


drs. R. Buitenhuis RA




                                                                                                     4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>                                  Bijlagen




Financieel jaarbericht VRH 2018              52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Bijlage 1. Kostenverdeelstaat op basis van kostensoorten                                                                                           (bedragen in duizenden euro's)
  Omschrijving                                                                                                               kostendragers
                                                     Totaal    Herziene      Totaal         120.1        120.2       120.3a     120.3b       120.4        120.5          120.6
                                                    rekening   Begroting    rekening   Brandweerzrg.   Crisisbeh.     MKB        MKA        GHOR      Bevolkingszrg. Overhead
                                                                                          rekening     rekening     rekening   rekening    rekening      rekening      rekening
                                                     2018        2018        2017           2018         2018         2018       2018        2018          2018          2018
LASTEN
  Niet in te delen onvoorzien                              0         170           0               0            0          0           0           0               0           0
  Loonbetalingen en sociale premies                   57.002      57.512      54.221          43.337          748      1.589       2.085       1.135               0       8.108
  Vergoedingen personeel                               1.905       1.909       1.799           1.434           57         49          45          35               1         284
  Sociale uitkeringen (voormalig) personeel            4.086       4.699       4.779           4.085            2          5           3           2               0         -11
  Rente leningen                                       2.347       2.341       2.688               0            0          0           0           0               0       2.347
  Rente vaste activa                                       1           0           0           1.918            2         20          21          11               0      -1.971
  Afschrijving                                         6.888       5.962       5.756           5.898            7        185         249         126               0         423
  Personeel van derden                                 1.469         806       1.604             138          253        138          62         178             397         303
  Energie                                              1.071       1.195         971             896            0          0           0           0               0         175
  Aankopen goederen en diensten                       23.249      22.822      23.647          12.952          457      1.418         865         578             180       6.799
  Overige verrekeningen van kostenplaatsen                 0           0           0            -984          719        141          64         109               0         -49



TOTAAL LASTEN                                        98.018      97.416      95.465          69.674        2.245       3.545      3.394       2.174             578      16.408

BATEN
  Rente rekening courant                                   0           0           0               0            0          0           0           0               0           0
  Vergoeding voor personeel                              432           0         275             161           73         28           0           0               0         170
  Huren                                                   73           0          71              73            0          0           0           0               0           0
  Overige goederen en diensten                         7.341       5.434       6.227           2.017          108      1.752       3.336          45               1          82
  Inkomstenoverdrachten van het Rijk                   8.904       8.285       8.601           4.203        2.034        706         154       1.807               0           0
  Overige-inkomensoverdracht overheid (niet-Rijk)     82.707      83.162      81.383          63.000          128      1.582         177         379             513      16.928



TOTAAL BATEN                                         99.457      96.881      96.557          69.454        2.343       4.068      3.667       2.231             514      17.180



GEREALISEERD SALDO VAN BATEN EN LASTEN                 1.439       -535        1.092           -220            98        523        273           57             -64           772

  Onttrekking bestemmingsreserves                        480         535         453             411            0         34           0           0              35             0
  Toevoeging bestemmingsreserves                         568           0          75               1            0        567           0           0               0             0

  Mutatie bestemmingsreserves                            -88        535          378            410             0       -533           0           0              35             0


GEREALISEERD RESULTAAT                                 1.351            0      1.470            190            98        -10        273           57             -29           772



  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                                                                                                         53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Bijlage 2. Kostenverdeelstaat op basis van taakvelden                                                                    (bedragen in duizenden euro's)
        Omschrijving                                                                                 kostendragers
                                      Totaal       Herziene          120.1        120.2        120.3     711.01      120.4        120.5        120.6
                                     rekening      Begroting    Brandweerzrg.   Crisisbeh.      MKB       GnMk      GHOR      Gem.Crisisb. Overhead
                                                                   rekening     rekening     rekening   rekening   rekening     rekening     rekening
                                      2018           2018            2018         2018         2018       2018       2018         2018         2018
LASTEN TAAKVELD
0.4  Ondersteuning organisatie          16.202        17.098                1            0          0          0            0            0      16.202
0.5  Treasury                              207             0                0            0          0          0            0            0         207
1.1  Crisisbeheersing en Brandweer      77.122        73.168           68.579        2.246      3.546          0        2.174          578           0
1.2  Openbare orde en veiligheid           684           770              684            0          0          0            0            0           0
7.1  Volksgezondheid                     3.395         3.442                0            0          0      3.395            0            0           0
8.3  Bouwen en wonen                       408         2.937              408            0          0          0            0            0           0



TOTAAL LASTEN TAAKVELD                 98.018        97.415           69.672        2.246       3.546      3.395       2.174           578     16.408

BATEN TAAKVELD
0.4 Ondersteuning organisatie           17.180        17.098                0            0          0          0            0            0      17.180
0.5 Treasury                                 0             0                0            0          0          0            0            0           0
1.1 Crisisbeheersing en Brandweer       78.548        72.633           69.391        2.343      4.068          0        2.230          514           0
1.2 Openbare orde en veiligheid             61           770               61            0          0          0            0            0           0
7.1 Volksgezondheid                      3.668         3.442                0            0          0      3.668            0            0           0
8.3 Bouwen en wonen                          0         2.937                0            0          0          0            0            0           0



TOTAAL BATEN TAAKVELD                  99.457        96.880           69.452        2.343       4.068      3.668       2.230           514     17.180



SALDO VAN BATEN EN LASTEN                1.439         -535             -220            97        523        273          57           -64         772




Saldo                                    1.439         -535             -220            97        523        273          57           -64         772

0.10 Mutaties reserves                       -88         535              410            0       -533           0           0           35            0


RESULTAAT                                1.351              0            190            97        -10        273          57           -29         772




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                                                                                         54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>Bijlage 3. Inkomensoverdrachten

                                                                                              (bedragen in duizenden euro's)

                                                                  Herziene
Sector                              Bijdrage   Verstrekker   2018 begroting 2018      2017 Toelichting


BZ / GHOR                           BDUR       Min.V&J       8.403            8.285   8.259




Telling                                                      8.403           8.285    8.259




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                                                              55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>Bijlage 4. Treasury

                                                                   (bedragen in duizenden euro's)
Kasgeldlimiet                                                              2018         2017


Omvang vlottende korte schuld
- opgenomen gelden < 1 jaar                                                  55.612       52.479
                                                     (1)                     55.612       52.479
Vlottende middelen
- uitzettingen met rentetypische looptijd < 1 jaar                           42.368       42.048
- contante gelden in kas                                                          1             2
- tegoeden in rekening-courant                                                  313          261
- overige uitstaande gelden                                                       0             0
- overlopende activa                                                          2.932        2.497
                                                     (2)                     45.614       44.808
Toets kasgeldlimiet
- totaal netto vlottende schuld                      (3)=(1-2)                9.998        7.671
- toegestane kasgeldlimiet (8,2% van de
  begroting).                                        (4)                      7.988        7.779
Ruimte                                               (5)=(4-3)              -2.010           108




                                                                   (bedragen in duizenden euro's)
Renterisiconorm                                                            2018         2017


renteherziening op vaste schuld o/g                  (1a)                     4.124        3.225
renteherziening op vaste schuld u/g                  (1b)                         0             0
renteherziening op vaste schuld                      (2)=(1a-1b)              4.124        3.225
nieuwe aangetrokken vaste schuld                     (3a)                         0             0
nieuwe uitgezette lange lening                       (3b)                         0             0
netto nieuwe aangetrokken vaste schuld               (4)=(3a-3b)                  0             0
betaalde aflossingen                                 (5)                      3.180        3.163
herfinanciering                                      (6)=(laagste 4/5)            0             0
renterisico op vaste schuld                          (7)=(2+6)                4.124        3.225
renterisiconorm                                      (8)=(12)                11.601       12.234
ruimte onder renterisiconorm                         (9)=(8-7)                7.477        9.009
berekening renterisiconorm:
stand van vaste schuld per 1 januari                 (10)                    58.005       61.168
bij ministeriële regeling vastgestelde percentage    (11)                      20%          20%
renterisiconorm                                      (12)=(10x11)            11.601       12.234




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                                   56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>Bijlage 5. Investeringsplan
                                                                                                                      (bedragen in duizenden euro's)
Sector Omschrijving                              Rekening Herziene     Verschil Toelichting
                                                   2018   begroting
                                                            2018

BV       Automatisering                               374       495         121 De laptops zijn volgens de planning vervangen. De stelpost
                                                                                automatisering is niet ingezet

BZ       Voertuigen                                   315       434         119 Er zijn vier voertuigen voor de reddingsbrigade aangeschaft.
                                                                                Verder is 1 OVD wagen geleverd.
         Operationele voertuigen                     5.621     5.811        190 Alle geplande 12 tankautospuiten en een haakarmvoertuig zijn
                                                                                geleverd. Daarnaast is redgereedschap voor deze voertuigen
                                                                                aangeschaft.
         Repressieve middelen                          98       125          27 De materialen voor specialisme brandbestrijdingen en de
                                                                                uitrusting reddingsvesten, waadpakken en duikmateriaal is
                                                                                aangeschaft.
         Instandhouding investeringen gebouwen          0       232         232 De gebouwsvoorzieningen zijn niet uitgevoerd in dit jaar. Ze
                                                                                worden vanwege de onderhoudsconditie doorgeschoven naar
                                                                                latere jaren.
         Kleding                                       12       614         602 Het krediet interventiekleding wordt door productieproblemen
                                                                                bij de leverancier pas in het eerste kwartaal 2019 ingezet.


VRH      Stelpost                                      64       200         136 De stelpost VRH is ingezet voor niet geplande bouwkosten voor
                                                                                € 13.000 en voor de aanschaf van gaspakken ter waarde van €
                                                                                51.000.

Totaal                                              6.484     7.911       1.427




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                                                                          57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>Bijlage 6. Kosten overgangsregeling FLO

De geprognosticeerde kosten van de overgangsregeling FLO worden als voorschot via de
gemeentelijke bijdragen bij de gemeenten in rekening gebracht. Aan het einde van het jaar
volgt de afrekening op basis van de werkelijk gemaakte kosten.

De afrekening per gemeente ziet er voor 2018 als volgt uit:
                                                                                 (bedragen in euro's)
Gemeente                                                       Subtotalen         Rekening 2018

Gemeente Delft                                                                               479.530
     Buitengewone verlofregeling                                      186.365
     Buitengewone verlofregeling nieuw(2018)                          239.223
     AOW compensatie                                                   74.519
     Levensloopregeling                                               108.127
     Premie Versterkt OuderdomsPensioen                                     0
     Inkomsten Loyalis uit levensloopregeling                        -128.704

Gemeente Den Haag                                                                           2.188.618
     Buitengewone verlofregeling                                    1.076.838
     Buitengewone verlofregeling nieuw(2018)                          899.165
     AOW compensatie                                                   46.383
     Levensloopregeling                                               683.397
     Premie Versterkt OuderdomsPensioen                                22.789
     Inkomsten Loyalis uit de levensloopregeling                     -539.954

Gemeente Leidschendam-Voorburg                                                               193.322
     Buitengewone verlofregeling                                      261.266
     Buitengewone verlofregeling nieuw(2018)                                0
     AOW compensatie                                                        0
     Levensloopregeling                                                38.947
     Premie Versterkt OuderdomsPensioen                                     0
     Inkomsten Loyalis uit de levensloopregeling                     -106.891

Gemeente Pijnacker-Nootdorp                                                                  268.524
     Buitengewone verlofregeling                                            0
     Buitengewone verlofregeling nieuw(2018)                          248.927
     AOW compensatie                                                        0
     Levensloopregeling                                                19.597
     Premie Versterkt OuderdomsPensioen                                     0
     Inkomsten Loyalis uit de levensloopregeling                            0

Gemeente Rijswijk                                                                            446.234
     Buitengewone verlofregeling                                       57.504
     Buitengewone verlofregeling nieuw(2018)                          321.813
     AOW compensatie                                                   18.707
     Levensloopregeling                                                92.316
     Premie Versterkt OuderdomsPensioen                                     0
     Inkomsten Loyalis uit de levensloopregeling                      -44.106

Gemeente Wassenaar                                                                            73.938
     Buitengewone verlofregeling                                            0
     Buitengewone verlofregeling nieuw(2018)                           62.873
     AOW compensatie                                                        0
     Levensloopregeling                                                11.065
     Premie Versterkt OuderdomsPensioen                                     0
     Inkomsten Loyalis uit de levensloopregeling                            0

Gemeente Zoetermeer                                                                          317.961
     Buitengewone verlofregeling                                      172.497
     Buitengewone verlofregeling nieuw(2018)                          129.816
     AOW compensatie                                                        0
     Levensloopregeling                                               130.894
     Premie Versterkt OuderdomsPensioen                                     0
     Inkomsten Loyalis uit de levensloopregeling                     -115.246

Telling                                                            3.968.127                3.968.127



  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                                       58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>Bijlage 7. Overzicht gebruikte afkortingen

Afkorting Toelichting


AB           Algemeen Bestuur

AVG          Algemene Verordening Gegevensbescherming

BTW          Belasting toegevoegde waarde

BZ           Brandweerzorg

CB           Crisisbeheersing

DBK          Digitale bereikbaarheidskaart

FLO          Functioneel Leeftijdsontslag (overgangsregeling)

GHOR         Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio

GnkM         Geneeskundige Meldkamer

GR           Gemeenschappelijke regeling

IKB          Individueel Keuzebudget

KLMO         Kwartiermakersorganisatie Landelijke Meldkamerorganisatie

LMS          Landelijk Meldkamer Samenwerking

MKB          Meldkamer brandweer

MVA          Materiële vaste activa

OMS          Openbaar meldsysteem

RAV          Regionale ambulancevoorziening

SiSa         Single information Single audit

SIV          Snelle interventie voertuig

TAS          Tankautospuit

TWAZ         Tijdelijke Wet Ambulancezorg

VPB          Vennootschapsbelasting

VRC          Versterking Rampencoördinatie Crisisbeheersing

VRH          Veiligheidsregio Haaglanden

WAZ          Wet ambulancezorg

WNRA         Wet normalisering rechtspositie ambtenaren

WNT          Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector

WOV          Waterongevallenvoertuig




  Financieel jaarbericht VRH 2018                                                           59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>