<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                       Raadsvoorstel

Onderwerp                  Raadsvoorstel Tweede Tussenbericht 2025
Zaakid                     2025-121479

Auteur                     Irma de Wit
                           +31793468815
                           I.J.de.Wit@zoetermeer.nl

Gemeentesecretaris a.i.    Meijer, A.S.

Afdelingshoofd             Schippers H.M. (Marcel)


Portefeuillehouder         Wethouder Iedema

Medeverantwoordelijke(n)


Uiterste behandeldatum
(+ reden)
Programma(s)               Alle

Eerdere besluitvorming     Programmabegroting 2025-2028 d.d. 11 november 2024
                           Eerste Tussenbericht 2025 (opgenomen in Perspectiefnota 2026) d.d.
                           30 juni 2025.

Samenvatting               In het Tussenbericht geeft het college aan de raad aan welke
                           afwijkingen er zijn in de uitvoering van de Programmabegroting van
                           het lopende jaar. De uitvoering van activiteiten die in de begroting
                           staan opgenomen, lopen niet overal zoals gepland. Dit heeft vaak
                           financiële gevolgen. De betreffende onderwerpen en om welke
                           bedragen het gaat, staat in dit Tweede Tussenbericht 2025.
                           Per saldo laat het Tweede Tussenbericht een voordeel zien van
                           € 4,062 mln.

                           Met de afwijkingen uit het Eerste Tussenbericht, raadsbesluiten die
                           dit jaar zijn genomen die de financiën betreffen en de afwijkingen uit
                           het Tweede Tussenbericht komt de gemeente naar schatting aan het
                           einde van het jaar uit op een nadeel van € 0,620 mln. Hiervan is nog
                           € 3,482 mln. nodig voor activiteiten die nog niet zijn doorgegaan.

                           In het negatieve saldo is rekening gehouden met een onttrekking van
                           € 14,7 mln. uit de Vrij inzetbare reserve zoals besloten is bij de
                           vaststelling van de Programmabegroting 2025-2028.

                           Het Tweede Tussenbericht is ook te lezen in het begrotingsportaal
                           van de gemeente Zoetermeer:
                           https://zoetermeer.begrotingsapp.nl/


Bijlagen                          1. Tweede Tussenbericht 2025
                                  2. Begrotingswijziging
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Raadsbesluit
Raadsvoorstel Tweede Tussenbericht 2025
2025-121479

De raad van de gemeente Zoetermeer;
Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 15 september 2025




besluit
1. de baten en de lasten op de programma’s aan te passen met per saldo een voordelig
    resultaat van € 4.062.000, zoals verwoord in het Tweede Tussenbericht 2025 (bijlage 1).
2. kennis te nemen van onderschrijdingen op investeringsbudgetten.
3. aanvullend investeringskrediet beschikbaar te stellen voor:
    a. het weren van de zon bij het scholencomplex Spitsbergen € 103.000
    b. de versnelde aanpak van de klimaatproblematiek Leidsewallen 80 (CKC) € 118.500
    c. de inrichting van de huisvesting van lokale buurtteams € 346.210
    d. de aanschaf van twee auto’s voor handhaving € 116.000
    e. de hogere kosten voor de afronding van de vervoersknoop Bleizo € 450.000 met
        dekking uit subsidie voor hetzelfde bedrag
4. de volgende toevoegingen/onttrekkingen aan de reserves in de begroting op te nemen:
    a. € 3.300.000 toe te voegen in de Brede bestemmingsreserve ten behoeve van het
        verbeteren van het Stadhuis
    b. € 43.000 te onttrekken aan de reserve beeldende kunst in de openbare ruimte
    c. € 40.000 te onttrekken aan de reserve investeringsimpuls amateurverenigingen
    d. € 160.000 toe te voegen aan de egalisatiereserve groot onderhoud bovengronds
    e. € 2.000.000 toe te voegen aan de reserve Flankerend beleid
5. de volgende besluiten te nemen over een nieuw in te stellen Bestemmingsreserve:
    a. de bestemmingsreserve Arbeidsmarktregio ZHC in te stellen met als specifiek doel de
          middelen die we als centrumgemeente ontvangen van het rijk voor de
          arbeidsmarktregio toe te voegen en de uitgaven aan de arbeidsmarktregio hieruit te
          onttrekken, zodat het verschil in tempo van de inkomsten en uitgaven, geen effect
          heeft op het exploitatieresultaat van de gemeente.
    b. € 1.800.000 aan deze reserve toe te voegen.
    c. de werkelijke lasten en baten in de jaarrekening te verrekenen met deze reserve.
6. De reserve noodfonds Zoetermeer op te heffen en het saldo van € 1.052.071 toe te voegen
    aan de Vrij inzetbare reserve.
7. de volgende toevoegingen aan of vrijval van voorzieningen in de begroting op te nemen om
    te zorgen dat de omvang van de voorzieningen op peil is:
    a. € 118.000 vrijval van de voorziening middelen derden afval
    b. € 450.000 toevoegen aan de voorziening middelen derden riolering
    c. € 114.000 vrijval van de voorziening pensioencompensatie voormalig
        zwembadmedewerkers vanwege de afsluiting van het sociaal plein voor
        zwembadmedewerkers. De voorziening kan hiermee bij de jaarrekening worden
        opgeheven
    d. € 370.000 vrijval van de voorziening dubieuze bijstandsdebiteuren
    e. € 300.000 toe te voegen aan de voorziening Regeling Vervroegd Uittreding (RVU)
8. de voorziening Nelson Mandelabrug op te heffen waarbij € 243.527 vrijvalt
9. de aanwending uit de voorziening groot onderhoud gemeentelijke gebouwen te verhogen
    als gevolg van herfaseringen voor € 4.548.382
10. de uitgaven uit de voorziening Regeling Vervroegd Uittreding (RVU) van € 144.475 vast te
    stellen




                                                                                           2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>11. de uitgaven uit de voorziening pensioencompensatie voormalig zwembadmedewerkers van
    € 140.118 vast te stellen
12. de technische wijzigingen tussen programma’s (per saldo en inhoudelijk neutraal) te
    verwerken, zoals verwoord in het Tweede Tussenbericht (bijlage 1)
13. de uit dit besluit voortvloeiende begrotingswijziging vast te stellen.

Over dit besluit geen referendum mogelijk te maken omdat het een begrotingswijziging betreft.
Dit besluit treedt in werking de dag na de bekendmaking.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad op 10 november 2025




de griffier,                                             de voorzitter,




drs. R. Blokland MCM                                     drs. M.J. Bezuijen




                                                                                                3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Toelichting

Probleemstelling en kader

Inleiding
In het Tussenbericht geeft het college aan de raad aan welke afwijkingen er zijn in de uitvoering
van de Programmabegroting van het lopende jaar. De uitvoering van activiteiten die in de
begroting staan opgenomen, lopen niet overal zoals gepland. Dit heeft vaak financiële
gevolgen. In dit Tweede Tussenbericht 2025 staan de onderwerpen waarop afwijkingen te
melden zijn met de daarbij behorende financiele consequenties. Onderwerpen die niet worden
genoemd worden uitgevoerd zoals het in de begroting staat: zoals gepland en voor het bedrag
dat is begroot.
In het voorjaar is het Eerste Tussenbericht uitgebracht. Het Eerste Tussenbericht is opgenomen
in de Perspectiefnota 2026. In het Tweede Tussenbericht staan afwijkingen die boven op de
afwijkingen in het Eerste Tussenbericht zijn gekomen en nieuwe, niet eerder aan de raad
gemelde afwijkingen.

Beoogd effect
De gemelde afwijkingen in de Tussenberichten gaan altijd over een doorkijk naar het hele
begrotingsjaar. Met dit Tweede Tussenbericht wordt dus een prognose gegeven van het
resultaat over 2025. De afwijkingen zijn per programma opgenomen. Per gemelde afwijking
staat aangegeven of het een voordeel of een nadeel betreft. De financiële afwijkingen die leiden
tot een meerjarig effect zijn in de tabellen aangegeven met ‘Meerjarig’. Deze meerjarige
effecten zijn verwerkt in de Programmabegroting 2026-2029. Wanneer er geen meerjarig effect
wordt verwacht staat achter de afwijking ‘Eenmalig’ opgenomen. Voor de gemelde afwijkingen
geldt als uitgangspunt een rapportagegrens van € 0,1 mln. per onderwerp.

Het Tweede Tussenbericht heeft ook een functie in het behouden van de rechtmatigheid.
Rechtmatig betekent dat de handelswijze van het college in overeenstemming is met de
geldende regels en besluiten. De raad geeft, door het Tussenbericht met bijbehorende
begrotingswijziging vast te stellen, toestemming aan het college voor de verwachte afwijkingen.

Ook ten behoeve van de rechtmatigheid staan in het Tweede Tussenbericht ‘technische
begrotingswijzigingen’ opgenomen. Deze wijzigingen zorgen ervoor dat budgetten op de goede
programma’s staan opgenomen. Ze hebben geen financiële en geen inhoudelijke gevolgen,
maar de wijzigingen leiden tot minder afwijkingen per programma bij de jaarrekening 2025.
Naast een verbetering van de rechtmatigheid zorgt dit er ook voor dat de analyse bij de
jaarrekening eenvoudiger en beknopter is.

Financiële uitkomst op hoofdlijnen
Alle afwijkingen die in dit Tweede Tussenbericht staan, leiden tot een voordeel ten opzichte van
de begroting van € 4,062 mln. Dit bedrag bestaat uit meerdere voor- en nadelen. In de tabel op
de volgende pagina leest u om welke bedragen per programma het gaat.




                                                                                               4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                          Bedrag in € * 1000
   Per programma
   1. Onderwijs, economie en arbeidsparticipatie       -138
   2. Samen leven en ondersteunen                       980
   3. Leefbaarheid, duurzaam en groen                 2.025
   4. Vrije tijd                                      2.017
   5. Veiligheid                                          0
   6. Dienstverlening en samenspraak                 -2.110
   7. Inrichting van de stad                           -816
   Overzicht overhead                                   589
   Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien            1.515
   Totaal meldingen                                   4.062

In onderstaande tabel staat welke afwijkingen een budgettair effect hebben van € 0,5 mln. of
meer.

  Programma                                           Bedra g i n € * 1.000
       1      ESF                                                    933
       1      Personele lasten SD                                   -835
       2      Jeugdzorg                                           -1.096
       2      WMO huishoudelijke dienstverlening                   1.880
       3      Afvalinzameling                                        717
       3      Kunstwerken                                            670
       4      Renovatie boerderijen                                1.271
       4      Toegankelijkheid gebouwen                            1.300
       6      Verkiezingen                                          -800
       6      Opbrengst bouwleges                                   -700
     OAD      Reservering prijsstijgingen                          1.300
     OAD      Taakmutaties                                           500
     OAD      Reserveringen groei en veroudering van de stad       1.500
     OAD      Organisatieontwikkeling                             -2.000
              overig                                                -578
              Totaal                                               4.062

De verwachting is dat de gemeente in 2025 niet alle geplande activiteiten kan uitvoeren.
Sommige geplande activiteiten lopen vertraging op en worden waarschijnlijk pas in 2026
uitgevoerd. Dit noemen we de ‘budgetoverhevelingen’. Het besluit over het al dan niet
overhevelen van budgetten wordt genomen bij het Eerste Tussenbericht 2026 (Perspectiefnota
2027). In de tabel op de volgende pagina tabel staan de onderwerpen benoemd.
Als de activiteiten zonder vertraging zouden zijn uitgevoerd, zouden de lasten in 2025 € 3,482
mln. hoger zijn. Zonder de vertragingen zou het budgettaire effect van dit tussenbericht dan ook
€ 3,482 mln. lager zijn, te weten (€ 4,062 mln. - € 3,482 mln. =) € 0,580 mln.




                                                                                               5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>                                                          Bedrag in € * 1000
  Programma Budgetoverhevelingen/resultaatbestemmingsvoorstel
       1    Zoetermeer 2040 en gebiedsontwikkelingen                     120
       1    Middelen voortzetting Geldpunt                               127
       4    Renovatie boerderijen                                     1.271
       4    Vergroten toegankelijkheid gebouwen                       1.300
       7    Herinrichting woonwagenlocatie Bleiswijkseweg                154
       7    Pilot buurtvervoer                                           160
     ovh    Inzet AI-toepassingen                                        350
            Totaal                                                    3.482


Investeringsbudgetten (beslispunt 2 en 3a t/m e)
In het Tweede Tussenbericht 2025 zijn ook de afwijkingen op de investeringen opgenomen en
toegelicht. Aan de raad wordt aanvullend investeringskrediet gevraagd voor de in het besluit
genoemde projecten. Ook zijn er onderschrijdingen op investeringen, deze worden nu niet
aangepast in de begroting. Dit wordt meegenomen bij de Perspectiefnota 2027. In verband met
de rechtmatigheid wordt de raad hierover wel geïnformeerd.

Reserves en voorzieningen (beslispunt 4a t/m c en 7 a en b, 9, 10, 11)
In het Tweede Tussenbericht 2025 zijn ook de afwijkingen op de toevoegingen en onttrekkingen
aan de reserves opgenomen en toegelicht. Ook de afwijkingen op de uitgaven uit de
voorzieningen zijn opgenomen en toegelicht. Aan de raad wordt toestemming gevraagd om de
begroting hierop aan te passen.

Opheffen en instellen van reserves en voorzieningen (Beslispunt 5,6, 8)
Een aantal reserves en voorzieningen zijn niet meer nodig. Voorgesteld wordt om ze op te
heffen. Aan de raad wordt hiervoor toestemming gevraagd. Daarnaast wordt een nieuwe
bestemmingsreserve ingesteld. Ook hiervoor wordt toestemming aan de raad gevraagd.

Eindejaarsprognose 2025
In de tabel op de volgende pagina wordt u meegenomen in de opbouw van de
eindejaarsprognose. In de (primitieve) Programmabegroting 2025-2028 (zoals 11 november
2024 is vastgesteld), is een begrotingstekort gepresenteerd van een € -10,306 mln. In dit
nadeel van € 10,306 mln. zit dekking vanuit Vrij inzetbare reserve van € 14,7 mln.

In de Perspectiefnota 2026/Eerste Tussenbericht 2025 bent u geïnformeerd over de afwijkingen
die verwacht werden voor het jaar 2025. Deze afwijkingen gaven een verbetering van het
begrotingssaldo te zien met € 5,669 mln. Het verwacht begrotingstekort werd daardoor verlaagd
naar € -4,637 mln.

Bij dit Tweede Tussenbericht worden afwijkingen verwacht van per saldo € 4,062 mln. Inclusief
de besluiten die tot en met de raad van juli zijn genomen is daarmee het begrotingstekort
(=eindejaarsprognose) verlaagd naar € -0,620 mln.




                                                                                            6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>                                                                     Bedrag in € * 1000
  Resultaat programmabegroting 2025 zonder dekking uit reserve                 -25.006
  Onttrekking uit reserve vrij inzetbaar                                        14.700
  Programmabegroting 2025                                                      -10.306
  Programmabegroting 2025                                                      -10.306
  Afwijkingen TB/PN26                                                            5.669
  Saldo programmabegroting 2025 na Perspectiefnota 2026/TB1                     -4.637
  Saldo programmabegroting 2025 na Perspectiefnota 2026/TB1                     -4.637
  raadsbesluiten tot en met juli                                                   -45
  Afwijkingen TB2                                                                4.062
  Indicatie resultaat 2025                                                        -620

Financiën
De financiële consequenties zijn hiervoor toegelicht en staan nader uitgewerkt in bijlage 1
Tweede Tussenbericht 2025.

Controleprotocol
Niet van toepassing.

Participatie en Communicatie
Niet van toepassing

Duurzaamheid
Niet van toepassing

Toegankelijkheid en bruikbaarheid voor gehandicapten
Niet van toepassing

Rapportage en evaluatie
Niet van toepassing

Planning
Datum raadsbehandeling: Begrotingsdebat 10 november 2025




                                                                                              7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>