<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                               Belastin gsa menwerki ng
                                             É
                                               Oost-Brabant
               le Begrotingswijziging 2022
               -Ontwerp-
Verciebeheg,r
Versíe                  Dotum       Stdtus
Finoncieel Speciolisten 24-02-2022  Concept
Reglevoerders           o'7-03-2022 Concept
Dogelijks bestuur/      31-03-2022  Definitief
Alqemeen bestuur
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                                                                        le Begrotingswijziging2O22 | Definitief  I
lnhoud
1. lnleiding                                                                                                                   .3
2. Leeswijzer                                                                                                                  .4
3. De    porogroÍen...                                                                                                         .4
    3.1  Weerstondsvermogen & risicobeheersing                                                                                 .4
    3.2 Rechtmotigheidsverontwoording                                                                                          .5
4. Projecten 2022...........                                                                                                    6
    4.1  Woorderen op oppervlokte...........                                                                                    6
    4.2 Mosterplon    outomotisering............                                                                                6
5. Finonciën                                                                                                                    7
     5.1 Belongrijkste verschillen vostgestelde begroting 2O22 en le begrotingswijziging 2022.....                              9
     5.2 B'rjdrogen per deelnemer    ..............                                                                  .........t4
     5.3 Productiecijfers 2021...                                                                                    .........15
     5.5 Tqokvelden le BW 2022                                                                                       .........17
 PAGlNA I2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                                                                             1e Begrotingswijziging 2O22 | Definitief I
  1. lnleiding
  Algemeen
 Voor u ligt de l" begrotingswijziging 2O22von Belostingsomenwerking Oost-Brobont (eSOa).
  Deze begrotingswijziging betreft olleen een wijziging in de finqnciéle begroting. Doorom is er geen beleidsbegroting
 opgenomen in dit document.
 ln de le begrotingswijziging 2022 zijn de volgende zoken geoctuoliseerd:
             De budgetten zijn geoctuoliseerd noor de reolisotie 2021 (inclusieÍ oonpossing inflotiecijÍers/indexeringen)
             De lootste stond von zoken met betrekking     tot proces woorderen op oppervlokte
             De met de regievoerders en het bestuur besproken compogne met betrekking             tot NCNP-bezworen
             Lootste ontwikkelingen met Gouw
             Verwerking stond von zoken verdergoonde outomotisering (scenorio 3 vonuit de business cose)
             De verwerking von de uittreding von Sint Anthonis en de somenvoeging von de gemeente Uden en Londerd
             De productiecijfers 2021 zijn opgenomen ten behoeve von de berekening deelnemersbijdroge
 ln onderstoonde tobel is het overzicht von de netto-kosten per progrommo-onderdeel opgenomen. Voor een nodere
 toelichting op de finonciên wordt verwezen noor hoofdstuk         5.
  Bijdrage ex BTW in 2022                                                 4.498.9 30 3.241.270          1.254.985     8.995.185
  in o/o
                                                                              5 0,0 1 0/o 36,O3o/o         L3,950/o          100o/o
 De meerjorenbegroting is opgenomen in de ontwerpbegroting 2023.
NCNP problemotiek
Eind 2O2l is op initiotieÍ von BSOB somen met 3 ondere belostingsomenwerkingen een somenwerking oongegoon op
het gebied von communicotie met nome gericht op het voorkomen von NCNP bezworen. Door onze budgetten bij
elkoor op te tellen hebben we veel meer mogelijkheden. Dit qlles is uitgebreid oon de orde geweest in het Algemeen
Bestuur en in de inÍormotieovonden oon de roden en commissies von de deelnemers. De gekozen insteek is overol
zeer positief ontvongen. BSOB is octief op meerdere fronten zools medio, website, internet en heeÍt met behulp von
onimoties en infogrophics gepoogd belostingplichtigen te bewegen voorol noor BSOB zelf te bellen ols er vrogen zijn
met betrekking tot de oonslog of de hoogte von de WOZ woorde. Belongrijkste reden is dot de tussenkomst von NCNP
bureous      BSOB  (niet olleen BSOB, moor olle uitvoerende woorderingsinstonties in Nederlond) heel veel geld, moor ook
extro inzet von medewerkers kost. Deze extro kosten worden weer doorberekend oon de deelnemers, vondoor dot
BSOB     olles in het werk stelt om enerzijds de kwoliteit von de woorderingen zo hoog mogelijk te moken en te houden
en onderzijds moximool wil communiceren met hoor stokeholders en olle belostingplichtigen.
Deelnemers
BSOB is     op orde, dot wil zeggen er blijÍt een continue focus op verbetering von zowel kwqliteit oon verhoging von de
efficiëntie. Dit olles in het licht von de strotegÍsche missie en visie. Het zo loog mogelijk houden von de kosten
verhoogt de oontrekkelijkheid voor nleuwe deelnemers. Sqmen met de bestuursleden wil BSOB in 2022 exlro
oondocht besteden oon ocquisltie met betrekking tot nieuwe deelnemers. De kwoliteit en het loge kostenniveou
msken      BSOB een zeer    oontrekkelijke portner voor nieuwe deelnemers en of nieuwe token.
                                                                                                                     PAGTNA l3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                                                                        le Begrotingswijziging2022 | Definitief I
 2. Leeswijzer
 Finoncièle begroting
 ln hooÍdstuk 3 zijn de w'tjzigingen opgenomen die betrekking hebben op de verplichte porogrofen. Hoofdstuk 4 geeft
 inzicht in de projecten die verwerkt zijn in de 1e begrotingswijziging 2022 en hooÍdstuk 5 geeft olle Íinonciële informotie
 betreffende de    1e begrotingswijziging 2022.
 3. De porogrCIfen
 ln deze porogroof worden olleen de verplichte porogroÍen opgenomen die gew'rjzigd zijn ten opzichte von de
 primoire begroting 2022
 3.1 Weerstondsvermogen & risicobeheersing
 ln deze porogrooÍ worden de risico's en ontwikkelingen besproken die Ímpoct kunnen hebben op de exploitotie von e
 BSOB en    de dooruit voortvloeiende (indiviOuele) deelnemersbijdroge.
 ln de begroting 2022 woren de volgende risico's geïdentificeerd.
 Woorderen op oppervlokte:
 ln principe eindigt het project woorderen op oppervloKe in 2O22.
 Echter het risico zools opgenomen in de 2e BW 2021 is nog steeds von toepossing. Dit risico wos ols volgt
 geÍormuleerd:
 "De kosten voor het project waorderen op oppervlakte zijn gebaseerd op de tot op heden bekende gegevens. De
 inschotting vqn de totale omvang is von meerdere foctoren ofhonkelijk.
 Op dit moment, en zolang o/s het project loopt is de hoogte von de werkelijke tijd die we erson maeten besteden
 onzeker. De inschatting is opgebouwd uit meerdere foctoren, normen en torieven. Deze zouden in de loop van het
jaor kunnen wijzigen en hebben dan mogelijk een effect op de realisatie van de begroting.
 De voortgang wordt periodiek met de deelnemers oÍgestemd en is via een applicatíe inzichtelijk voor zowel de
 deelnemers o/s BSOB.'
 WOZ-Bezworen
 Geconstoteêrd is dot over de ofgelopen joren de hoeveelheid WOZ-bezworen fors toegenomen is. Dit wordt
 voornomel'tjk veroorzookt door de impoct vqn de NCNP-bureous. Het eÍfect hiervon, op de begroting vqn BSOB, is
 tweeledig. EnerzÍjds is er fors meer personele inzet benodigd om deze bezworen of te hondelen (welke veelol door
 inhuurmedewerkers wordt uitgevoerd) en onderzijds stugen de proceskosten fors. Voor 2O2l heeÍt er een doling von
 het oontol bezworen binnen BSOB plootsgevonden. Dit in tegenstelling tot de londelÍjke trend. BSOB doet er olles oon
 om deze oqntollen voor 2022 niet te loten stijgen. Voor 2Q22 is somen met 3 ondere belostnigorgonisoties een grote
 reclome compogne opgezet met ols belongrijkste doel de burger bij vrogen en/oÍ bezworen rechtstreeks contdct op
 te loten nemen met BSOB. Echter dit risico (von stijging von het oontol bezworen door NCNP bureous) is
 onverminderd oonwezig.
 Dit risico is ongewijzigd.
 PAGïNA l4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                                                                  1e Begrotingswijziging2022 | Definitief I
3.2 Rechtmotigheidsverontwoording
Met ingqng von verslogjoor 2O22 zol het dogelijks bestuur von BSOB in de joorrekening zelf verontwoording moet
ofleggen over de rechtmotigheid. De commissie BBV beveelt in hoor kodernoto rechtmotigheid 2O22 oon om
koderstelling op het gebied von rechtmotigheid niet bij de begroting in de porogroof bedrijÍsvoering vorm te geven,
moor om deze oport oon het olgemeen bestuur voor te leggen en deze periodiek te herzien. Op moment vqn
schrÍjven von deze begrotingswijziging is BSOB bezig om de rechtmotigheidsverontwoording te implementeren. Het                a
voorleggen von de kcderstelling in een oporte beleidsnoto (oÍ een vergelijkboor document).oon het olgemeen
bestuur, zol hier onderdeel von zijn.
                                                                                                                            I
                                                                                                         PAGINA I5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>                                                                                      1e Begrotingswijziging 2022 | Definitief I
4, Projecten 2022
Voor 2O22 stoon twee specifieke projecten benoemd, nomelijk het woorderen op gebruiksoppervlokte en mosterplon
outomotisering.
4.l Woorderen op    oppervloke
Waarderen op oppervtakte (€2t6.000)
Het project woorderen op oppervlokte dot grotendeels uitgevoerd wordt met externe medewerkers (innuur) is voor
een oqntol deelnemers reeds uitgevoerd en is de bosis geweest voor de oonslogen die in Íebruori 2O22 verstuurd zijn.
Voor de overige deelnemers wordt het troject dit joor volledig oÍgerond. BSOB is verheugd te constoteren dot olle
deelnemers veel insponningen hebben geleverd om de BAG mutoties en bestonden, die weer ols bosis dienen voor
de WOZ woorderingen, zo volledig mogelijk oon te leveren. Dit heeft weliswoor gezorgd voor een incidentele hoge
worklood voor 2021 en 2022, moor zol uiteindelijk wel leiden tot een veel beter bestqnd en dus een nog betere WOZ
woordering.
4.2 Mosterplon outomotisering
Mosterplan outomatisering     €  182.500
BSOB is in 2019  gestort met "Operotionol Excellence" hetgeen stoot voor zo efficiènt mogelijk de hoogst mogelijke
kwoliteit te bieden in dienstverlening noor onze deelnemers.
Het hort von de belostingorgonisotie bestoot, noost medewerkers, in hoofdlijnen uit twee outomotiseringsopplicoties
(pokketten). DÍt zijn de belostingopplicotie von Gouw (Gouw7R2) en de woorderingsmodule Ortox Finonce von Ortec
Finonce.
Met betrekking tot de opplicotie Gouw is BSOB een somenwerking oongegeoon met drie ondere
belostingsomenwerkingen en Gouw. Doel von dit project is het "one size fitts qll" idee von Gouw om te zetten noor
een methodiek die gezomenlijk door de vijÍ portijen wordt gedrogen. Dot betekent dot de best proctises vooroÍ door
de vijf portijen worden besproken en dot er moor één best proctice wordt uitgevoerd, getest en geïmplementeerd.
Dit heeÍt voordelen met betrekking tot testen (denk oon de benodigde testcopqciteit en de verdeling von de
testcopociteit onder de vier belostingsomenwerkingen), uniformiteit en uiteindelijke kosten. De kosten voor deze
somenwerking bedroogt joorlijks €32.500, tot en met 2023 woorbij er joorlijks geèvolueerd wordt.
Alle operotionele medewerkers werken met één oÍ beide pokketten. Deze pokketten hebben weer koppelingen met
externe dotobonken, onder ondere de LV (londelijke Voorzieningen). ln 2Q20 is BSOB gestort met zogenoomde Key-
users. Dit zijn medewerkers die zelÍ continue werken in de verschillende opplicoties en elk op het eigen
kennis/vokgebied constoteren dot er noost efÍiciêntere processen (dit wordt moondelijks overlegd met de
leveronciers von de opplicoties) ook veel repeterende werkzoomheden plootsvinden binnen          BSOB.
ln overleg met en op initiotieÍ vqn de Key-users worden ol deze repeterende werkzoomheden geonolyseerd en doqr
woor het een significonte tijdsbesteding betreft, gerobotiseerd. Dit zql de komende joren een steeds prominentere
plek in de orgonisotie krijgen. Het effect voor BSOB breed is dot op termijn de kosten voor de uitvoering von de
diensten voor de deelnemers steeds loger worden en de kwoliteit steeds hoger. ln 2021 is in verbond met het
onderzoeK wot uiteindelijk het businessplon heeft opgeleverd, dit tijdelijk stopgezet, moor zql in 2022 weer olle
oondocht krijgen.
Doornoost zol verdergoonde outomotisering en robotisering, voor zover deze niet direct geïmplementeerd kon
worden in de bestoonde opplicoties, worden voortgezet met ols doel de repeterende werkzoomheden binnen de
vostgestelde workflows efficïenter en kwolitotief hoogwoordiger uit te voeren. Hiervoor is CI50.000 in de le BW 2022
opgenomen. OÍ dit volledig in 2022 wordt benut is nog de vroog. Lopende het joor zql dit in de burop I en ll worden
geropporteerd en eventueel worden bijgesteld.
pAGTNA l6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>                                                                                     le Begrotingswijziging2O22 | DefÍnitief I
5. Finonciên
ln de kodernoto 2023 z'tjn de koders en uitgongspunten opgenomen wosrbinnen BSOB de begroting 2023 inclusief
meerjorenroming heeft opgesteld. ln de kqdernoto 2023 zijn echter ook qctuolisoties 2022 meegenomen. Deze
uitgongspunten zijn op bosis von de reolisqtie 2021 en de septembercirculoire gemeenteÍonds 2021 geoctuoliseerd.
Hierbij wordt opgemerkt dot de huidige inÍlotiecijfers momenteel hoger liggen. Dit is niet verwerkt in de voorliggende
begrotingswijziging, omdot door de huidige mondiole ontwikkelingen geen occurote voorspelling gedoon kon
worden.
ln de volgende weergove worden de verschillen tussen de vostgestelde begroting 2Q22 en 1e begrotingswijziging
2022 inzichlelijk gemoo kt.
                                                                                                             PAGTNA l7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>                                                                                                                 le Begrotingswijziging 2022 | Definitief     I
overhead           Lonen en salarissen                                                                               1.552           7.7 28            777
                   overige personeelskosten                                                                            325              26r             -64
                   lnhuur personeel                                                                                                      55
                   Kapitaallasten                                    Andere vaste bedrijfsmiddelen, afschrijving         70              70
                                                                     Re nte
                   Automatise ringskoste n                                                                             550              618               68
                   Uitvoeri ngskoste n                               Kosten beta lingsverkeer                             1                1
                   Huisvestingskosten                                                                                  357              205           -152
                   Duurzame goederen                                                                                      5                5
                   Algemene kosten                                                                                     234              248               14
                   Onvoorzi en                                                                                           50              53                 3
                   Uitbestede diensten                                                                                 536              492             -44
                   Ta a k ste llin g / ell e cte n Ro b otis e rin g                                                     68              3B             -30
                   Totale lasten                                                                                    3.7 46          3.77 4               2a
                   Overige opbrengsten                               Overige baten                                                        -3               -3
                   Opbrengsten invordering
                   Totale baten                                                                                                          -3               -3
                                                                     Íótrlê   k6ct h óvêÍhêrd                       a aÁe           a,ar 1
                                                                                                                                                         'E
Waarde re n        Lonen en salarissen                                                                               1.346           r.434                BB
                   Overige personeelskosten                                                                                              22               22
                   Uitbestede dlensten                                                                                                   40               40
                   lnhuur personeel                                                                                    72A              944             2L6
                   Automatise        ri ngskoste n                                                                     r75              193               1B
                   Repro- en portokosten                                                                                  5              72                 7
                   Uitvoeri ngskoste n                               Proceskostenvergoedi   ngen                       660              350           -310
                   Totale lasten                                                                                    2.914           2,995                a1
                   Overige opbrengsten                                                                                                 -233
                   Totale baten                                                                                                      - 711           -74 1
                                                                     Directe kosten waarderen                       2,9L4           2,762            -152
                                                                     Dóorbcrèkêndo kogtÊn ovèÍh€ad                  1.761           r,797              -27
                                                                     Totálê koatên Weerdêren                        4 6rA           Á aes            -1  70
Heffen             Lonen en salarissen                                                                               1,.247          1 .166
                   Overige personeelskosten                                                                                              19               19
                   lnhuur personeel                                                                                      60              B1               2I
                   Automatise        ri ngskoste n                                                                       73              13
                   Repro- en portokosten                                                                               252              321,              69
                   Totalê lasten                                                                                    1,626           1.660                33
                   Overige opbrengsten                               Overige baten                                                        -3               -3
                   Totàle baten                                                                                                           -j               -3
                                                                     Directe kosten Heffen                          7,626           1.657                30
                                                                     DooÍberèk€nde kóstGn ovorh€ad                  1.526           1,545                5a
                                                                     Totalê kostêR HêÍfeh                           3_t s2          a-)41                nq
lnnen              Lonen en salarissen                                                                                 327              334                 l
                   Overige personêelskosten                                                                                                4                4
                   lnhuur personeel                                                                                                      84               B4
                   Repro- en portokosten                                                                                 59              97               3B
                   Ultvoe   ri ngskosten                             Abonnement lnlichtingenbureau                       11              10
                                                                     lncasso- en deurwaarderskosten                    191              115              .76
                                                                     Kosten betalingsverkeer                           1.47             135              'r2
                                                                     Uitvoeringskosten kwijtschelding                    3B              25              -13
                   Totale lasten                                                                                      773              ao5               33
                   Overige opbrengsten                               Overige baten
                   Tdtàlê hàtên
                                                                     Directe kosten lnnen                             773              805               33
                                                                     Doorber€kendc kosten oyorhead                     456             450                -7
                                                                     Totale kosten fnnen                            1 aro           í tss                tÁ
i"i iir',il.r,rir:
                                              gen                           BTW                                      9.814           9.7 77           -10 3
                   BTW Eindoebruiker                                 Exploitatie                                       155              716              -39
                   BTW Finaloêhilrikêr                               Tnvê<te rindcvoorctê I
PAr:,il.iA l8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>                                                                                                                       1e Begrotingswijziging 2022 | Defínitief I
  5.1     Belongrijkste verschillen vostgestslde begroting 2Q22en le begrotingswijziging 2022
  Lonen en salarissen                                                         4.466             4.663            L97
  lnhuur oersoneel                                                              788             1.764            376
  Overise oersoneelskosten                                                      325               306             -19
  Uitbestede diensten                                                           536               532               4
  Uitvoe     ri neskoste n                                                    1.046               636           -41C
  Automati seri ngskosten                                                       798               883              86
  Ta o k st e lli n s /ef f e cte n Ro h oti s e r i n o                         68                 38            -31
  Algemene en overise kosten                                                  1.033             1.012             -21
  AlócmcnP kó<lên                                                               )74               )ÁR              1Z
  Andêrp và<tp herlriif< m iddplen                         riivind               7n                70
                                                  ^f<rh
  f-\r ilrnAmê      nnêriFrPh                                                      5                 5
  Hu isvestinoskosten                                                           7q7               )n\          -1  \2
  Onvoorzien                                                                     qn                5?
  Renro.- an norfoko<fên                                                        117              4?n             114
  OveriEe oobrenssten                                                                            -239           -239
  Opbrenssten invordering
  Netto-kosten                                                               9.O59             4,995             -64
 Bovenstqond overzicht geeft de verschillen per cotegorie exploitotiekosten weer
 ln onderstqonde toelichtingen worden de verschillen per progrqmmoonderdeel geonolyseerd.
 De lonen en solorissen en de verdeling von de losten overheod zijn geboseerd                                       op onderstoonde formotie. Voor de
overheod               is deze meï 2,67                 FTE   noqr boven bijgesteld    Ín verbond de 2 extro FTE ICT  uit de kqdernoto (volgend uit
scenorio 3 von de business cose) en 0,67                                 FTE voor de HRM-functie.
                                                                          Verschil
                           m                                              1e BW
                          vastgesteHe                         FïE le BW 2021 en
                           begroting2O22 20.22                            B2O2L
  C)ve rh ea d                                 21 _58              )4.)S          ) 6'1
  Fiscaa l-irrri                                   o -oo            ooo           0.00
  Waarderer                                    71 )9               )1 )9          nnn
  Heffe n                                      1A 4)               1R 4)          onn
 Innen                                             5.5    1         5.51          0.00
 Totaal                                           66,8              69,5            2,7
Kosten Overheod:
Lonen en so/orissen (+                        e vl.ooo)
De kosten zijn gestegen ols gevolg von de 2,67 extro                                  FTE. Binnen deze begroting zit ook vqcqtureruimte die deels reeds
viq inhuur is ingezet, woordoor deze stijging loger ligt dqn in de kodernoto 2023 opgenomen is.
Ook zijn overige bijstellingen op bosis von de reolisotie 2O2l en de CAO-stijging 2022 meegenomen.
                                                                                                                                               PAGTNA l9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>                                                                                      le  Begrotingswijziging 2O22 | Definitief I
overige personee/skosten (- € 64.000)
Per 2022 zijn de overige personeelskosten zoveel mogelijk per proces gebudgetteerd, terwijl dit voorheen onder de
overheod gebudgetteerd werd. Dit leidt per proces tot ofwijkingen. Deze oonpossing heeÍt op meerdere
kostensoorten plootsgevonden. Op totoolniveou is de begroting met €19.000 noor beneden bijgesteld. Het verschil
wordt voornomelijk veroorzookt door logere verwochte kosten voor voormolig personeel, welke onder de overheod
gebudgetteerd is.
Tevens zol er in 2O22 een dototie oon voorziening RVU od  € 45.000 plootsvinden wegens een ofgesloten
overeenkomst die een ingongsdotum heeÍt no 2o22.
tnhuur personeel (+ €55.ooo)
De post inhuur personeel voor de overheod noor boven bijgesteld ols gevolg von inhuur om vocotureruimte op korte
termijn te kunnen invullen.
 Automotiseringskosten (+    e AA.OOO)
De begrote outomotiseringskosten zijn met C68.OOO noor boven bijgesteld.
Dit wordt enerzijds veroorzooK door de oonpossing robotisering von €50.000K in de vostgestelde begroting 2022
nqor €150.000 in de voorliggende begrotingswijziging. Dit betreft een oonpossing von €100.000, conform de
kodernoto 2023.
Doornoost zijn deze kosten oongepost noor de reolisotie   2021, woorbij er in het verleden oonvullende oonpossingen
gedoon om te voldoen oon de wet- en regelgeving en veronderende eisen omtrent            lCT, woordoor er in de   le BW 2022
een neerwoortse bijstelling heeÍt ploots kunnen vinden.
Huisvestingskosten    (  ercz.ooo)
De huisvestingskosten zijn noor beneden bijgesteld ols gevolg von nieuwe oÍsproken.
 Algemene kosfen (+ etq.OOO)
De olgemene kosten zijn noor boven bijgesteld op bosis von de verwochte telefoniekosten (nieuw controct),
verwochte kosten voor MijnOverheid op bosis von reolisotie   2O21 en oonpossing von occountqntskosten.
 uitbestede diensten   (  eqq.ooo)
Deze kosten zijn noor beneden bijgesteld ols gevolg von oonpcssing von ofsproken omtrent ondersteuning HRM.
 Toakstelling effecten robotisering (- e SO.SOO)
De opgenomen kosten effecten tookstelling effecten robotisering betreffen de kosten von het "von-werk-noor-werk'-
troject, volgend uit scenorio 3 von de business cose. Zools opgenomen in de kqdernoto wqs deze in de vostgestelde
begroting 2O22Ie hoog opgenomen.
Algemene opbrengsten
ln 2O22 zol BSOB, met betrekking tot de ToeslogenoÍÍoire, voor de uitvoeringskosten een vergoeding ontvongen vonuit
het Rijk, zowel voor de gemeenten ols voor woterschop Ao en Moos. Op moment von schrijven von de l" BW 2022
worden deze regelingen nog gefinoliseerd. De hoogte von de vergoeding is derholve niet in te schotten.
 PAGTNA      110
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>                                                                                        le Begrotingsw,jziging 2022 | Definitief I
  Kosten proces Woorderen:
  Lonen en so/orissen   (+ e  88.000)
  De begrote soloriskosten zijn bijgesteld op bosis von de reolisotie 2021, woorbij er geïndexeerd is met de CAO-
  ofsproken.
  IJitbestede diensten (*  e aO.OOO)
  Dit betreÍfen communicotiekosten omtrent de oonslogoplegging, om zo het oontol NCNP-bezwsren zo loog mogelijk
 te houden
 overige personeelskosfen (+ e 22.000)
 Per 2022 zijn de overige personeelskosten zoveel mogelijk per proces gebudgetteerd, terwijl dit voorheen onder de
 overheod gebudgetteerd werd. Dit leidt per proces tot oÍwijkingen. Deze oonpossing heeft op meerdere
 kostensoorten plootsgevonden.
 lnhuur personeel (+ € 2t6.ooo)
 Het begrote bedrog inhuur personeel is noor boven bijgesteld ols gevolg von de geschotte werkzoomheden voor het
 project woorderen op oppervlokte (€ 216.000).
  Automotiseringskosten (+    e  rc.OOO)
 Deze kosten zijn gestegen ols gevolg von nieuwe ofsproken/opps vonuit de woorderingsmodule
 Repro-en portokosten (+     e 7.OOO)
 Zowel de hoogte von de kosten ols de verdeling von de repro-en portokosten over de processen ls oongepost noor
 de reolisotie  2021.
 Proceskostenvergoedingen       (  eao.ooo)
 De verwochte proceskostenvergoeding is oongepost op bosis von de reolisotie 2021
 overige opbrengsten     (  e Zss.ooo)
 Dit betreft de focturotie von de kosten von het project woorderen op oppervlokte en de kosten voor medewerkers
 von deelnemers die    BSOB   kon doorbelosten.
 Kosten proces Heffen:
 Lonen en so/orissen   (  e zs.ooo)
 De begrote soloriskosten zijn bijgesteld op bosis von de reolisotie 2021, woorbij er geïndexeerd is met de CAO-
oÍsproken.
overige personeelskosten (+ € t9.000)
Per 2O22 zijn de overige personeelskosten zoveel mogelijk per proces gebudgetteerd, terwijl dit voorheen onder de
overheod gebudgetteerd werd. Dit leidt per proces tot oÍwijkingen. Deze oonpossing heeÍt op meerdere
kostensoorten plootsgevonden.
lnhuur personeet (+ € 2t.ooo)
                                                                                                               PAGTNA       111
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>                                                                                      1e Begrotingswijziging2022 | Definitief I
De post inhuur personeel voor de heffen noor boven b'rjgesteld ols gevolg von inhuur om vocotureruimte op korte
termijn te kunnen invullen.
 Repro-en portokosten (+    e AS.ooo)
Zowel de hoogte von de kosten ols de verdeling von de repro-en portokosten over de processen is oongepost noor
de reolisotie  2021.
overige opbrengsten      ( e s.ooo)
Dit betreft de kosten voor medewerkers von deelnemers die BSOB kon doorbelosten
Kosten proces lnnen
 Lonenen so/orissen   C el.ooo)
De begrote soloriskosten zijn bijgesteld op bosis von de reolisotie 2021, woorbij er geïndexeerd is met de CAO-
ofsproken.
Overige personee/skosten (+      e 4.OOO)
Per 2022 zijn de overige personeelskosten zoveel mogelijk per proces gebudgetteerd, terwijl dit voorheen onder de
overheod gebudgetteerd werd. Dit leidt per proces tot ofw'rjkingen. Deze oonpossing heeÍt op meerdere
kostensoorten plootsgevonden.
 lnhuur personeet (+  € 84.000)
De post inhuur personeel voor innen noor boven bijgesteld ols gevolg von inhuur wegens longdurige ziekte.
 Repro-en portokosten (+ esA.ooo)
Zowel de hoogte von de kosten ols de verdeling von de repro-en portokosten over de processen is oongepost noor
de reolisotie  2021.
lncosso- en deurwoarderskosten        (  eza.ooo)
 De incosso- en deurwqorderskosten zijn oongepost noqr de reolisotie 2021.
Kosten betalingsverkeer (- €l2.oo0)
 De kosten betolingsverkeer zijn oongepost noor de reqlisotie 2021
 t.)itvoeringskosten kwijtschelding  (  eB.OOO)
 De uitvoeringskosten kwijtschelding oongepqst nqor de reolisotie 2021.
 PAGiNA       112
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>                                                                                    1e Begrotingswijziging2022 | DefÍnitÍef I
lncidentele boten en losten
ln het soldo von boten en losten in de   lê BW 2022 is een bedrog von €474.000 oon incidentele boten en losten
meegenomen, welke weergegeven zijn in onderstoonde tobel.
 Saldo van baten en lasten                 4.99S
 Incide nteel                                 474
 Structu ree I                              8.521
 Toelichting incidentele baten en lasten
 Uitkerinq/regeling voorma liq personeel       55
 Professionaliserinq inkoopfunctie             75
 N4asterpla n  automatiserinq "Gouw'           33
Advertentiecampaqne NCNP                       4A
Wêqwerken achterstanden                       150
Kosten waarderen op oppervlakte               zL6
Opbrenqsten waarderen oD oDDervlakte         -2L6
Inhuur vervanqinq ziekte                       84
Werk-naa r-Werktraiecten                       37
Totaal                                       474
                                                                                                          PAGTNA       113
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>;
.9
                   tít
                   o      so             fíl
                                         to
                                                                      b
                                                                      o
                                                                          |ll o
                                                                      q m 4 ê
                                                                               É s
                                                                                               h   m o s
                                                                                               o h o   r' ao      h
g
                           o             q           0)
                                                                      o   u'l !t
                                                                                   o           6 E
                                                                                                                  cq
E
 C
 0)       o
                   !D
                   o
                   q
                           rl to                     :-
                                                     -c.
                                                     _oo
                                                                      h n
                                                                      q
                                                                      g!
                                                                               !q
                                                                               à
                                                                                               o
                                                                                               o
                                                                                               6       o
                                                                                                                  o
ê
         'd
          o)
                   €                                 -o
                                                     oc
N
N         o_       o       sl\ $                     oo o             o        o s             o
                                                                                               o q o   o s
                                                                                                                  N
o
c!        c)       \
                   CN
                                         q           È6               o
                                                                      q È o
                                                                      o
                                                                               q o c!          \   o   q N        q
                            d orN                                                              N N t
                                                                                                                  N
 ol                n-                                                 o                                    s'
.g
         _c.
                   N
                   m
                                                     Fq)
                                                     Èc                        a
                                                                                                       o
                                                                                                       c
.9        o                                           oc
 N        o        o                                  oio
:5
                   $        so           \c)
                                         N            O-e
 3
 q        C        q         q           ul           o=                  o    ê s             o       o s
 cD
 c
t:
          0)
          a
                   o
                   \È
                    co       or
                                         N
                                         $           cy)
                                                     P
                                                      hó
                                                          P           o
                                                                      q
                                                                      o
                                                                          \
                                                                          6    o o
                                                                               q   Ío          q
                                                                                               o
                                                                                                   N
                                                                                                   ul I
                                                                                                       I oq       o)
         vo
                                                                                                   N
 o                                                                                                         o
 L
 o                                                    ít'Ë
                                                                      N
                                                                      q        q
                                                                                    N
                                                                                               \
                                                                                               @
                                                                                                       o
                                                                                                       q
         o0)
 q)
dl                  m        sN          \o
                                         m           EóS
 0)       a         \\o       q          \u!
          c)
          E
          a)
                     N
                     q                   @           ïsH
                                                      o20
                                                      olh>
                                                                      o h.! !to s
                                                                      4
                                                                      @
                                                                          o €
                                                                               \    ..1
                                                                                    N
                                                                                               \\
                                                                                               @
                                                                                               N
                                                                                                       o
                                                                                                       rf
                                                                                                           à_
                                                                                                           N
                                                                                                           q
                                                                                                                  È
                                                                                                                  o
                                                                                                                  1
                                                                                                                  @
          C
         bo          N        so          N          .=qtr                     o
                                                                               n               c
                                                                                                   @
                                                                                                       6
                                                                                                       "!
         o
                     +
                     n         ol '1
                                          N
                                                      9tó
                                                      oiuo            o        o s                     o s
         !
          c)         $
                     {'
                                <r'
                                          h
                                                      c) 9rr
                                                     ooc)
                                                                      u]  íl
                                                                           o
                                                                               0q   @.         Í   N
                                                                                                   ui
                                                                                                       o
                                                                                                       .ï o
                                                                                                       o
                                                                                                           or     1
           o                                          ooc             $        tl                      tt
         !        Fo           s$         N           óQ.-
         v
           o
           o
                     4
                     o
                     F\
                                trt
                                \o
                                          N
                                          q
                                          r)
                                          \f,
                                                      E;6
                                                      o-9 í,          q Nn €
                                                                      ó
                                                                               o s
                                                                               q U.l
                                                                           o e @
                                                                                               o
                                                                                               ul
                                                                                               o
                                                                                                   N
                                                                                                   I q
                                                                                                       o
                                                                                                           ï
                                                                                                           s
                                                                                                           cl     q
                                                                                                       6
           E
                     h
                                                      orXo)
                                                     o=0)
                                                                      @ t
                                                                               €
                                                                                               N
                                                                                                       d
                                                                                                       6
                                                                                                           @
           c)
           o)                                        r=:9)
                                                      lc0)
           o)                                         r(Dq)
         '-C         CA
                                sm        b
                                          N
                                                      óc3
                     q
                                 \                    Po      c                 s   s@                 q          o
         v 0)
                     u)
                                          a\
                                          @
                                                      UUC)
                                                     c-a
                                                                      o
                                                                      q @  q 6q      q         q .! o  0q
                                                                                                           à-
                                                                                                           \      \o
                                                                                               o ó 6n
                                 (o
           a)
                     o                    s                                N    rt   6
           C
                     \o
                                                 P
                                                     ';=c)                      o
                                                                                €                      |e
                                                                                                                   m
           o                                     o    9>c)
         1]
           o)
                                          n
                                                 E
                                                 {J
                                                 c
                                                 q)
                                                      PP'8
                                                      L.=
                                                      c)o)"
         o
                     iO
                                 sn-                  co9                  b    o s            @
                                                                                               I I oq o
                     F\                   N      6)                   @                        N   N
           o
                     q
                     m
                     6
                                  q
                                  N
                                          q
                                          \f,
                                                !
                                                J
                                                 {l) e9o
                                                     Db.E
                                                                      u-)
                                                                      o
                                                                      @
                                                                           ul
                                                                           h    ri
                                                                                o
                                                                                     @
                                                                                     q
                                                                                     N         @
                                                                                                   ï   E
                                                                                                       o
                                                                                                           N
                                                                                                                   q
         :-
         _o
           =                                    rc   9EA
                                                                                         g
                                                                                         o
                                                                                         E
                                                                                                               o
                                                                                                               E
          .q
                                                 c)
                                                      o.,o !l o)                c à< s
                                                                                         o
                                                                                                           so E
                                                                      q s
                                                 c)                                            N   N
          I                                                                q    E o o                   h
                     n
                                                 E
                                                      co                        q 6l !o        o)
                                                                                               N
                                                                                                   1 í: .!         d!
           ë                      so      ro
                                          N
                                                 c)
                                                 o
                                                      Cgg
                                                                      @
                                                                           @
                                                                                6
                                                                                o        o              o
                                                                                                              !
                                                                                                               o
                                                                                                                   @
           c)        q                    q o    L
                                                      oo                        €       E
                                                                                                        g
                                                                                                              E
           E                       "t
                                   rD $          o   v>O                                 o                     o
                                                     83r
                     N
           o          n                   $                                              c                     C
           C         rl                                                                  0
                                                                                         o
                                                                                                               o
                                                                                                               o
           0)                                   È     o)o     Y                          E                     E
           o)                                                                            o                     o
           o_        o
                     6             s\t    or    d)
                                                      (l)>o                              o                     o
           o         dl
                                          rO
                                          e     E
                                                  l   >v                        @ s
                                                                                         o
                                                                                         o     @   o    ro  s  o
                                                                                                               o
                                    ,o-               eAC
          c.l
          e!          N             d)
                                          It)
                                          í!
                                                 U
                                                 e    Àoc)            g o o\    c? q
                                                                                     @         @
                                                                                               d!
                                                                                                   6
                                                                                                   e 6q q
          o          N
                      m                          o    O)nC                 N
                                                                                C,      È      N
                                                                                               N   N o
                                                                                                   @          F    N
          N
                                                E
                                                 o    o à6- c)             N
                                                                                E
                                                                                o
                                                                                        ó               h
                                                                                                        o
                                                                                                              @
           c                                         o'=:                                J                      l
           0)        m
                      n             s on mo          boc
                                                                                        E
                                                                                         p
           O)
           o          a                   c! \        a>n                                o
                                                                                                                n
                                                                                         o
          .e
                      N
                      (o            d $
                                    m $
                                                      ho;
          b.q
               c)
                      q                   N     dl    ---
                                                      CCX
                                                                      q
                                                                      o
                                                                           o
                                                                           N    e    à- u
                                                                                               Í
                                                                                                   o    o
                                                                                                   .! o o o
                                                                                                            s o
           (/)'=                                      P5ó                  j    u!
                                                                                n
                                                                                     rl ra
                                                                                        o      N   s$ t \Í         di
           o_                                         oEY             ^i
                                                                      q    N    o       o      @
                                                                                                    N
                                                                                                              d
           -9
           Ëp                                        859
                                                      o:1     0
                                                                                .!
                                                                                o
                                                                                        d
                                                                                        o
                                                                                               ni       4
                                                                                                        m
                                                                                                              m
                                                                                                              o
           of
          96
           vo                                         Ë
                                                      ooÈ  oP
           ok                                         oco)
                                                      Ln^L:
           óo)                                        CUO)
           ;s
           Oo
                                            oJ
                                            ol
                                                      I
                                                     3.Ëg
                                                           P8    (rt
                                                                                           a
           o)o                              o
                                            L                    a                         ta                      N
     q)
           nr
          Ëo
               0)
                                          !
                                          3           6pE
                                                     pè9
                                                                 a
                                                                 €o
                                                                            o
                                                                            o   3
                                                                                             o       o
                                                                                                     o
                                                                                                                   N
                                                                                                                   o
                                                                                                                   N
                                                                                                                   ;6
     E     cP                             s
                                            c
                                                      ooo
                                                      -.=o        o
                                                                            g t-
                                                                           o o             aIo      !
                                                                                                     g F
                                                                                                        =
                                                                                                        t0           o
     0)
     c
           No                               o        _oTl         E
                                                                  I        o c               o
                                                                                                    o    c
    b0)   EE                         o .a             gE      c  !         s
                                                                            c (,
                                                                                 c           o
                                                                                             È
                                                                                                    s
                                                                                                     c o
                                                                                                        .g           o
    o     ËR          F
                      =
                      dl
                                     ctt
                                     g !o            E     AE    €
                                                                  to            !
                                                                                 o
                                                                                 o
                                                                                      o
                                                                                            È
                                                                                            €       .9 !
                                                                                                         o
                                                                                                         E
                                                                                                                     o
                                                                                                                     o
                                                                                                                     g
           ". o_      E             !       o-        ooq             3
                                                                      F
                                                                           .g
                                                                                      o         F o ! o            !
                                                                                                                    :-
     (l)                            :5                                6         !            o =ó 5         p      o
     e     Ëo-
                       X
                       c)
                                    !
                                      E
                                            o
                                            ctl       c-u
                                                                   o
                                                                   È             6   o
                                                                                      P
                                                                                             È              D          sÈ
     C     oo          o              o    .=         (J-a         o   o     o   o   o       0
                                                                                             c o     o   0           o
     c)
           pp
           Ac          cn
                       g                  E
                                            lu        A;o>
                                                      6e.c
                                                                 a
                                                                   {r
                                                                       o o E
                                                                       o
                                                                       o o E
                                                                                 o
                                                                                      c      o
                                                                                             u
                                                                                                 o
                                                                                                 o
                                                                                                     o   E
                                                                                                         o
                                                                                                         E
                                                                                                            c
                                                                                                            6
                                                                                                                     E
                                                                                                                        <Í
     o                !               OJ
                                      o                                                     a        o              6o
    o      oo)
          EP          !               o     {J
                                                      b6i-                 E o
                                                                                 o    o
                                                                                      o         o E      o
                                                                                                         o
                                                                                                            o
                                                                                                            o       E
                                                                                                                        7
    co     -=          qJ
                       E
                                      c
                                      OJ
                                      U
                                                     9oa)             _9
                                                                             o o
                                                                                g     o
                                                                                                o o o
                                                                                                -q
                                                                                                        g
                                                                                                         ó
                                                                                                            c
                                                                                                            o
                                                                                                                    Ê   !,
           vo                                                                    d
                                                                                                                     I
    c!
    ií)
           =(J
           c3         F             À 0)   F
                                           =
                                           ó          :od              o F o o
                                                                       F 5 F d                  ts
                                                                                                    F
                                                                                                    =
                                                                                                    @   F
                                                                                                         o  o        o
                                                                                                                        a!
                                                      =o>
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>; 6)
                                                                                                                        rn
                                                                                                                        È
 .E
                                                                                                                p<
  0)                                                                                                            P7
1                                     *   ól                                                                     o
                                                               ^l
                                                                                                                 3;
                   I
N                                                                                                                o)
N
o                                                                                                                c<
r!                                                                          q
  or                                                                                                             o
.E                                                                                                              6
.9                                                                                                              -o
  N                                                    n           4 e                                           0)
  3
  o                                                                                                             .9
  (tr                                                                                                            o
  C                                                                                                              o
                                                                                            s!
 oL                                                                                                              C
 cD                                                                                                              0)
 o                                                                                                              :)
dl
                    I
                                         N        F
 o                                   .1  q    d)                   ul
                                                                                                               .c
i                             ui                          ,d
                                                                                                                 o
                                                                                                                 o
                 q                                                                    ts                        c\l
                                                                                                                c\
                                                                                                                o
                                                                                                                c\l
                                                                                                                 c
                                                                                                                 o
                                                                                                                 o
                                                                                                               T;
                                                                                                                 tso
                                                                                                                 oE
                    I                                 í,1
                                                                        $
                                                                        o:
                                                                                                                f9
                                                                                                                 b:
                                                                                                                 aY
                                                                                                                 oÉ
                                                                                                                Eo
                                                                                                                 PEO)
                                                                                                               '.=
                                                                            'j                                   oA
                                                                                                               120
                                                                                                                 oo
                                                      N                                                        !n
                                                          À
                                                                                                                 bS
                                                                                                                6N
                                                                                                               'iF
                                                                                                                 O.=
                                                                                                                r: C)
                                                                                                                 Or'E
                                                                                                               .S6X
                                                                                                                     a:
                                                                                                                 6Á
                                                                                                                 RË
                                                                                                                 sd
                                                                                                                 9o)
            c)                                                                                                   eo
                                                                                                              E6>o,
                                                                                                                0)0_
                                                                                                                o)o
                             ,1                                   Í                                           EC)
                                                                                                              .=.:_  c)
                                                                                                                cÁ
                                                                                                                    "g'
            o
                \                                                          4
                                                                                                              :q
                                                                                                                8,
           E
            o                                                                                                 à1oc0
                                                                                                              Èo
           -o
           P
                                                                                                               Éa)
                                                                                                                eo
                                         n                        rt                                            6C
           dl
                                                                                                                óe
           o
           (tl
           o
           (\l
           N
                   I                                                                                          OJ
                                                                                                              !d
                                                                                                              !-
                                                                                                                c>
                                                                                                                oc
                                                                                                                qó
           o
           N                                                                                                  *8óN
                      !l                                                                                        oc
                                                                                                                Èo
                   lË                                                                                           8ó
                                                                                                                co
                                                                                                              pË
                                                                                                                oo
                                                                                                                oo
                                                                                                                o)Ê
                                                                                                                to
                                                                                                                oo)
                                                                                                                oá,
                                                                                                                9-Ë
                                    5         E
                                             'E                                                                 co
      c.,l
                                 5   ]        :  ,!                                                           'È' 9
      o         o                       €
      c!
       o
                í
                E
                            -8
                                 5 .{
                                  e      3
                                             c
                                                 u
                                                  E
                                                                                                              Sa
                                                                                                              c!c
       o       !
                                 o           È
                                              e     s        ,E
                                                                                         E            E
                                                                                                     ,g         g's
      i5
       o        &
                      a
                      I
                         .g
                                 E a    _9
                                                 c 3          3
                                                                                         E
                                                                                         €                    '6
                                                                                                                Q)o
                c
                o         !         ,E  ,E   E   g .{                          x              q   t                 o)
      .9                         g
                                                                                                              ed
                                                              @
      P
               i                    a 4 !                                                 q       I
       o       :ê                                   J                          à             T                  oF
     15
       J       !
                É
                      E  E
                            E
                             F
                                                 E
                                                     I
                                                             g        Ê         e
                                                                                  .s .s  !   {    I F-
                                                                                                     E  .g     l*
               I                                 4                                4 !             4             YO)
       o                          e                                   !                      È          !  .a
                                                                                                               Yc)
      o-
               6
                                 .9 g E e                             3        s     4
                                                                                                ï       .8 E   o_6
      a?       I
               tr
                      E
                         .à
                            è
                                 .9 s
                                 .5          e
                                                 E
                                                 ! €
                                                    I
                                                             €
                                                             .e            È
                                                                               E  'P
                                                                                      e         { É
                                                                                                  ! Ie        AB
      lo              a             ó ó o                                      .9
                                                                                                5             :o
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>;o   o
     q N
        r ao t{' n o
        q q q oq Nr q N
                             o s o      N
                                        N
                                             v t orf h
                                             o          t0
                                                '1 q
'-   o o     6 n             o                  N N ui
iE
 o
     o
     q oq n hN                                  o o o
ê    +  N
                                                ".:     a
                                                        ó
N
N
     @
     N  I
             o   o o o o
             N 6 n           6   h
                                    o
                                    n   o    o  ï
                                             6 o o
                                                     o
<)
N    o
     N
             N   N
                 N
                      N
                      N
                          + $ \t        v +     N    h
 ctl
.E
.9
 N
:=   N  it            o      o
                             {'  N  o   N    m N     o
 3
     \
     N
        q o
        N
             q hn Nh      N
                             '.:
                                 N      N    N b
                                                ry
                                                     h
                                                     q
     n o     o
 ctr                         N                       h
 c
 o
 L
        \
        N h                                     N
                                                n
 o
dl   @
     h
                      N
                                                rt   o
 !)  q I9 o                                     ul
                                                     @
     o o @                                      o
     @
                 ro $6       v
                             N                  N
                                                     N
                                                     o
     q q          o          4                  q o
     ï
     h  N
        o
                                                o
                                                t
        h         o o        o                  v    @
     N            o o     N  h               N  N N
     {' q                    +                  q
     o                                          o
     N o
     ó       o                                  h o
                                                o
     @ h
     q q     \                                  dl
                                                t+
     o
     o  s oo          N                         I
                                                o
     q oq '1          o
                                                ch   N
     ï  o\f
     n
     o  N    N        N      @   N      rN       n   @
     q oq N.l         $      o   N               o
                                                 a] N
                                                     o
     n a 6
                                                 N
     N
     N
         N        o   o
                      N
                                                 N   o
     q q                                         r?
     h   $
     +       N        o                          @   \t
     N
     c:
         N
         c)
             I
             ul                                  \
                                                 N   h
     $
         Í
         N                                       \o
     N            m   @                          @   @
     $
     ïo  I
         u-)
         @
             N
             q    N o                            o   o
         N
      o  N        $                              sf
         *        o                              o   $
                                                     q
         I        d)
                  o
                                                 ul
                                                 N
         o
         .!
                                                 o
                                                 rí.
                   o
                   c
                   o                      c
                   o                      o
                                         cU
                   o                      o
                   o
                   o                     .a
                                          co
          c
          o        o
         b        .9           o           g
         E
          o       d            c           o
          c
          o
                                         oo
                              _a
                  o            o
                           o oa
          o        o   q                   o
      N b         o   .E             o   .E   o       o
      o .9         il     ,E   o    .g     E .g      .E
      N
      N !o         c  -g  -g   o  c        o
                                           N
                                                     !o
                      oo o     q go -ao      _a
          o        o   c oc    o    -    o o0 coc
                                           o         E
                                                      u    \o
         o             o   o   c oo o        .9            Ê
          o        o  ,!!  c E       E        o   ;o
      c o E E  o   c           o
      0 l4             o   o c    o -a
                                     U     o
                                              a
                                              o      v3
             o co      o   o o c              o 0 E
      u o                         E E      o
      0 o o co o       c c É c c           c  c       o    7
      E                o o U o o o o 5
      o o o c          o o o o o o o o o
      N
         _a  -s    o -a _g -a -a -E -a -E 4 o              I.].1
      o    É   c       c c c C c c c Ê N
           o   o   l   o   o   d  o  d     6  o o o
      3           N                                        &
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>                                                                                                        1e Begrotingswijziging2O22 I Definitief I
5.5 Tookvelden le BW 2022
Op grond von ortikel 7, lid 3 von de BBV provincies en gemeenten dient in de begroting een overzicht von de
geroomde boten en losten per tookveld te worden opgenomen. ln beginsel zouden de volgende tookvelden voor
BSOB von toepossing zijn.
Ítakv.ld.n g!m..nt       n
   0. BestuurenondeÍsleuning
      0.,l Bestuur
      0 2 Burgeuaken
      0.3 EeheeÍ oveÍige gebouwen en g.onden
      0.4 OveÍiead
      0 5 Trêasury
      0.61      OZB woningen
      0.62      OZB niet,woningen
      0.63      Parkeeóelasling
      0.64      Belaslingenoverig
      0.7 Algemene uilkering en overige uilksÍingen gemeentefonds
      0.8 OveÍige baten €n lasten
      0.9 Venn@tschapsbelasting (VpB)
      0  10     Mulalies reseryes
      0-1 1     Resultaat van de Íekening van baten en lasten
Echter, voor BSOB is het niet mogelijk om een odequote verdeling te moken tussen deze tookvelden.
Doorom zijn de kosten die direct toe te rekenen zijn oon de belostingen onder tookveld 0.6 verontwoord.
Hierbij is een onderverdeling gemookt tussen belostingen OZB en overige belostingen.
  .4                      Overhead                              Totale kosten overhead              3.7 46
                                                                Doorbelasting kosten overhead naar
                                                               'proqrammà belastinqen              -3.7 46            -3.77
0.61 +     O,62           Belastinqen-OzB                       Totale directe lasten               2.974
                                                                Tota le directe baten
                                                                Directe kosten belastingen-OZB     2.9L4
                                                                Doorbelastinq kosten overhead       7.740
o.64                   , Belastingen-OveÍig                     Totale directe lasten               2.399              2
                                                                Totale directe baten
                                                                Directe kosten belastingen-Overig  2,399              2.462
                                                                Doorbelastinq kosten overhead       1.956              2.O
                                                                Dee lnemersbiidraqen (lncl. BTW)    9.814              9.7II
                                                                BTW Eindqebruiker - exploitatie       755                77
                                                                                                                               PAGTNA      117
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>                                                                                   le Begrotingswijziging2022 | Definitief I
BESLUIT DAGELIJKS BESTUUR
VOORSTEL
Het Dogel'tjks Bestuur von de Gemeenschoppelijke Regeling Belostingsomenwerking Oost-Brobont;
gelet op,
       de Wet Gemeenschoppel'rjke Regelingen;
       de bepolingen in de Gemeenschoppelijke Regeling      BSOB;
BESLUIT
    l.   De  -ontwerp- eerste begrotingswijziging 2022ler voststelling oqn het Algemeen Bestuur oon te bieden.
Aldus vostgesteld in de vergodering von het Dogelijks Bestuur von BSOB von 3l moort 2022
 De             Dogelijks Bestuur                  De secretoris
        von Moorsel                                G.J.M. von der Zonden
PAGTNA       118
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>                                                                                  1e Begrotingswijziging2022 | Definitief I
BESLUIT ALGEMEEN BESÏUUR
Het Algemeen Bestuur von de Gemeenschoppelijke Regeling Belostingsomenwerking oost-Brobont;
gelezen het voorstel von het Dogel'rjks Bestuur d.d. 3l moort 2022
gelet op,
        de Wet Gemeenschoppelijke Regelingen;
        de bepolingen in de Gemeenschoppel'rjke Regeling     BSOB;
BESLUIT
    l.   De -ontwerp- eerste begrotingswijziging 2022vosl te stellen;
    2.   De -ontwerp- eerste begrotingswijziging 2022 ter zienswijze oon de deelnemers oon te bieden
Aldus vostgesteld in de vergodering von het Algemeen Bestuur von BSOB von 3l moort2022.
 De            Algemeen Bestuur                     De secretoris
 H.A.M. von Moorsel                                 G.J.M. von der Zonden
                                                                                                         PAGTNA      119
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>