<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                       *RVB20-0061*
                                                                                RVB20-0061
 Onderwerp                          : Begroting 2021 en meerjarenraming 2022-2024
 Nummer voorstel                    : RVB20-0061
 Datum voorstel                     : 13 oktober 2020
 Portefeuillehouder(s)              : Mevr. Ir. Ing. P.T.C. Koenders
 Contactpersoon                     : mevrouw J.H.C. Wouts
 Afdeling                           : BD/Financiën
 Contactpersoon Email               : J.Wouts@bergenopzoom.nl
 Contactpersoon Telefoon            : 0164 277892
 Programmanummer en -naam           : 5. Bedrijfsvoering, financiën en dienstverlening
Voorstel:
         1. De begroting 2021 vast te stellen en kennis te nemen van de meerjarenraming 2022 – 2024;
         2. De verdeling van de moederkredieten als volgt te wijzigen:
                  Moederkrediet bedrijfsvoering € 1 miljoen
                  Moederkrediet vastgoed € 2 miljoen
                  Moederkrediet openbare ruimte € 4,5 miljoen
                  Moederkrediet riolering € 6,3 miljoen en het saldo niet verrekenen met overige
                     moederkredieten.
       3. Voor onderwijshuisvesting voor 2021 een krediet beschikbaar stellen van € 4,5 miljoen.
       4. De niet benutte investeringsruimte van 2020 (inschatting € 4.060.800) door te schuiven naar 2021,
             zodat in 2021 een bedrag van € 11,6 beschikbaar is binnen de moederkredieten bedrijfsvoering,
             vastgoed en openbare ruimte;
       5. Het uitvoeringsplan 2021 vaststellen en kennisnemen van het uitvoeringsplan voor de jaren 2022,
             2023 en 2024
       6. Het college te machtigen om in 2021 maximaal € 21,0 mln. kort geld (looptijd < 1 jaar) en voor
             maximaal € 50 mln. lang geld (looptijd > 1 jaar) aan te trekken;
Type voorstel:
        Kaderstellend
        Controlerend
        Rest
Zijn in het voorstel één of meer van de volgende aspecten van toepassing?
                                                    Ja           Nee
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>            Voorlegger Raadsvoorstel                                                                         *RVB20-0061*
                                                                                                                              RVB20-0061
  Zijn doelen en/of effecten beschreven
  Financiële consequenties
  Gevolgen voor de schuldenlast
  Inspraakverordening van toepassing
Communicatieparagraaf:
.
Samenvatting:
Het is niet mogelijk gebleken om de eerste uitwerking van het Focusakkoord al mee te nemen in de Begroting
2021-2024. In augustus is hierover overlegd met het presidium en is besloten eerst een zgn. going-
concernbegroting te presenteren en aansluitend de eerste (financiële) voorstellen uit het Focusakkoord te
verwerken in de 1e begrotingswijziging 2021.
Deze going-concernbegroting zal worden behandeld in de raadsvergadering van oktober 2020. Deze going-
concernbegroting kan worden beschouwd als een soort nulmeting, aangezien hierin alle ontwikkelingen zijn
opgenomen die op dit moment bekend en besloten zijn.
De 1e begrotingswijziging 2021, waarin voorstellen worden opgenomen die de tekorten op de begrotingssaldi
verkleinen, wordt behandeld in de raadsvergadering van december 2020.
Beide documenten samen vormen de basis voor onze exploitatie 2021.
Bijlagen: (geef aan of een bijlage is bijgevoegd of ter inzage is gelegd; benoem en nummer deze bijlagen)
   Bijlage nr. Omschrijving                                                                               Bijgevoegd/Ter inzage
   1             Begroting 2021 en meerjarenraming 2022 – 2024                                            Reeds verstrekt
   2             Bijlagenboek begroting 2021 en meerjarenraming 2022 – 2024                               Reeds verstrekt
                                                                                                                              10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                                                       *RVB20-0061*
                                                                                RVB20-0061
 Datum raadsvergadering             : 29 oktober 2020
 Nummer                             : RVB20-0061
 Onderwerp                          : Begroting 2021 en meerjarenraming 2022-2024
Aan de gemeenteraad,
Voorstel
      1. De begroting 2021 vast te stellen en kennis te nemen van de meerjarenraming 2022 – 2024;
      2. De verdeling van de moederkredieten als volgt te wijzigen:
                  Moederkrediet bedrijfsvoering € 1 miljoen
                  Moederkrediet vastgoed € 2 miljoen
                  Moederkrediet openbare ruimte € 4,5 miljoen
                  Moederkrediet riolering € 6,3 miljoen en het saldo niet verrekenen met overige
                     moederkredieten.
      3. Voor onderwijshuisvesting voor 2021 een krediet beschikbaar stellen van € 4,5 miljoen.
      4. De niet benutte investeringsruimte van 2020 (inschatting € 4.060.800) door te schuiven naar 2021,
           zodat in 2021 een bedrag van € 11,6 beschikbaar is binnen de moederkredieten bedrijfsvoering,
           vastgoed en openbare ruimte;
      5. Het uitvoeringsplan 2021 vaststellen en kennisnemen van het uitvoeringsplan voor de jaren 2022,
           2023 en 2024
      6. Het college te machtigen om in 2021 maximaal € 21,0 mln. kort geld (looptijd < 1 jaar) en voor
           maximaal € 50 mln. lang geld (looptijd > 1 jaar) aan te trekken;
Inleiding
De begroting 2021 en meerjarenraming 2022 – 2024 is op 1 oktober jl. aangeboden. Op 8 oktober is een
toelichting op de begroting gegeven. Hierin is de raad meegenomen in het financiële deel van de begroting.
In februari 2020 heeft de raad besloten tot een politieke reset. Het terugdringen van de schuldenlast en het
gezond maken van de financiële situatie in Bergen op Zoom vormden daarbij belangrijke onderdelen.
In mei is door de samenwerkende partijen in de raad het Focusakkoord aangeboden, dat 3 opdrachten bevat:
1. cultuurverandering over de volle breedte
2. verbeteren kwaliteit organisatie breed
3. financiën op orde, waaraan een bezuinigingsopdracht van structureel € 15 miljoen is gekoppeld.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                                                     *RVB20-0061*
                                                                               RVB20-0061
Het nieuwe college is met de uitwerking van dit Focusakkoord samen met de ambtelijke organisatie, de
samenleving en de fracties uit de raad mee aan de slag gegaan. Het is niet mogelijk gebleken om de eerste
uitwerking van het Focusakkoord al mee te nemen in de Begroting 2021-2024. In augustus is hierover overlegd
met het presidium en is besloten eerst een zgn. going-concernbegroting te presenteren en aansluitend de
eerste (financiële) voorstellen uit het Focusakkoord te verwerken in de 1e begrotingswijziging 2021.
Deze going-concernbegroting ligt nu voor en zal worden behandeld in de raadsvergadering van oktober 2020.
Deze going-concernbegroting kan worden beschouwd als een soort nulmeting, aangezien hierin alle
ontwikkelingen zijn opgenomen die op dit moment bekend en besloten zijn.
De 1e begrotingswijziging 2021, waarin voorstellen worden opgenomen die de tekorten op de begrotingssaldi
verkleinen, wordt behandeld in de raadsvergadering van december 2020. In deze 1e begrotingswijziging zal o.a.
worden opgenomen de onderwerpen uit de kleine takendiscussie, het wel of niet indexeren van de uitgaven en
eventuele structurele bezuinigingsmogelijkheden uit de uitgavenstop van deze zomer.
Beide documenten samen vormen de basis voor onze exploitatie 2021.
We verwachten in de loop van 2022 de begrotingssaldi verder te verbeteren als een volgend deel van het
Focusakkoord concreet genoeg is uitgewerkt.
Beoogd maatschappelijk effect/doelstelling
In de programma’s van voorliggende begroting zijn de beoogde maatschappelijke effecten opgenomen.
Uitwerking voorstel
Autorisatie baten en lasten
Zoals opgenomen in de financiële verordening autoriseert de gemeenteraad de baten en lasten van de
programma’s in de begroting op productgroep niveau.
In het hoofdstuk ‘De financiële Begroting 2021-2024’ is middels de verplichte tabel een financieel totaaloverzicht
van de begrote baten en lasten per productgroep opgenomen. Het deel ‘begroting 2021’ maakt onderdeel uit
van de besluitvorming. Daarnaast is in het overzicht de meerjarenraming 2022 – 2024 opgenomen.
Uitvoeringsplan moederkredieten
Sinds de begroting 2019 wordt gewerkt met moederkredieten, waarmee uitvoering wordt gegeven aan het
uitgangspunt niet meer investeren dan het afschrijvingsniveau. In het Focusakkoord is aangegeven met het
systeem van de moederkredieten door te gaan en deze systematiek breder in te zetten.
Vanaf het jaar 2021 willen we een drietal wijzigingen doorvoeren
                                                                                                                 2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                                                      *RVB20-0061*
                                                                                 RVB20-0061
     1. onderwijshuisvesting
         De gemeente heeft de wettelijke zorgplicht voor nieuwbouw van de basisscholen. Op basis van het nu
         nog geldende beleidsarme IHP bedraagt het investeringsvolume in onderwijshuisvesting voor de
         basisscholen de komende 4 jaar € 18 miljoen (gemiddeld € 4,5 miljoen per jaar). De jaarlijks
         afschrijving in de begroting bedraagt € 608.000 (feitelijk de investeringsruimte binnen de
         moederkredieten).
         Voor het basis- en speciaal onderwijs voeren we momenteel gesprekken met de schoolbesturen om
         in 2020 te komen tot een beleidsrijk integraal huisvestingsplan (IHP) en uiteindelijk om te komen tot
         doordecentralisatie. Bij doordecentralisatie investeert de school zelf en betaalt de gemeente een
         jaarlijkse bijdrage. Voor het voorgezet onderwijs is deze doordecentralisatie reeds afgesproken.
         Bij deze begroting stellen wij voor om vanwege het uitgangspunt om ook voor het basisonderwijs te
         komen tot doordecentralisatie van de huisvesting de kredieten voor onderwijshuisvesting buiten de
         moederkredieten op te nemen. Het totaal van de moederkredieten kan dan worden verlaagd van € 8,5
         miljoen naar € 7,5 miljoen (met een herziene verdeling: bedrijfsvoering € 1 miljoen, vastgoed € 2
         miljoen en openbare ruimte € 4,5 miljoen).
     2. Riolering
         T/m de Begroting 2020 werd voor riolering bij het vaststellen van de begroting een verzamelkrediet
         beschikbaar gesteld van € 6,3 miljoen. Wij stellen voor om vanaf deze begroting de spelregels van de
         moederkredieten ook voor het verzamelkrediet te laten gelden, met uitzondering dat we niet meer
         investeren dan afschrijven.
         Het voordeel is dat er meer inzicht komt voor de raad in de kredieten m.b.t. riolering en dat er niet
         jarenlang een krediet blijft openstaan.
     3. Overprogrammering
         In het verleden is regelmatig gebleken dat een krediet later wordt aanbesteed door interne en externe
         factoren. Externe factoren zijn o.a. de inspraak van burgers waardoor de voorbereiding vertraging
         oploopt of afstemming met externe partners. Intern kan vertraging in de voorbereiding o.a. ontstaan
         door capaciteitsgebrek of bestuurlijke besluitvorming.
         Bij de Begroting 2019-2022 en de Begroting 2020-2023 was het uitvoeringsplan € 8,5 miljoen per jaar.
         Om de kwaliteit van de openbare ruimte en ons vastgoed op peil te houden is het voor de langere
         termijn noodzakelijk dat het investeringsvolume minimaal gelijk is aan de afschrijving.
         Om deze werkvoorraad op peil te houden, stellen wij voor om een overprogrammering op te nemen in
         het uitvoeringsplan, zodat bij vertraging in de uitvoering van een project een ander project wat al wel in
         de voorbereiding is genomen, snel opgepakt kan worden.
Het uitvoeringsplan is opgenomen vanaf pagina 140 in de begroting 2021 en meerjarenraming 2022 – 2024. De
hierboven voorgestelde wijzigingen zijn verwerkt in het uitvoeringsplan 2021-2024.
                                                                                                                   3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>                                                                      *RVB20-0061*
                                                                                RVB20-0061
                             Uitvoeringsplan 2021 - 2024
 TOTAAL                                                   2021         2022            2023          2024
 Beschikbaar gesteld
 Bedrijfsvoering/-middelen                                        0
 Vastgoed                                                         0
 Openbare Ruimte                                            604.300      615.400        476.200              0
                                      Subtotaal             604.300      615.400        476.200              0
 Uitvoeringgplan 2021-2024 (concept)
 Bedrijfsvoering/-middelen                                1.197.500    1.886.500      1.616.500     1.401.100
 Vastgoed                                                 2.370.000    2.531.000      1.062.000     2.616.500
 Openbare Ruimte                                          7.688.700    5.468.350      3.845.900     3.656.100
                                          Totaal        11.860.500    10.501.250      7.000.600     7.673.700
 Moederkredieten                                          7.500.000    7.500.000      7.500.000     7.500.000
 Overschrijding                                         -4.360.500    -3.001.250        499.400      -173.700
 Ruimte moederkredieten 2020                              4.060.800
 Bijstelling overschrijding                                -299.700   -3.001.250        499.400      -173.700
 Riolering                                                6.300.000    6.300.000      6.300.000     6.300.000
 Onderwijshuisvesting (beleidsarm IHP)                    4.500.000    4.500.000      4.500.000     4.500.000
Voor 2021 is er een overprogrammering van ruim € 299.700. Het college stuurt erop dat er in totaal niet meer
besteed wordt dan het investeringsbedrag 2021 plus het doorgeschoven bedrag van 2020, in totaliteit € 11,6
mln voor bedrijfsvoering, vastgoed en openbare ruimte. Daarnaast is er € 6,3 mln opgenomen voor riolering en
€ 4,5 mln voor onderwijshuisvesting.
De raad zal zoals gebruikelijk over de uitvoering bij het 1e en 2e Concernbericht worden geïnformeerd.
Korte en lange financiering
Onderdeel van de begroting is het machtigen van het college tot het aangaan van financieringen met een korte
(looptijd < 1 jaar) en lange (looptijd >1 jaar) looptijd.
Voor 2021 wordt voorgesteld voor de korte financiering uit te gaan van een bedrag van € 21,0 mln. Dit bedrag is
gebaseerd op het begrotingstotaal van de baten en sluit aan met de kasgeldlimiet 2021. Dit betekent dat het
                                                                                                              4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>                                                                      *RVB20-0061*
                                                                                 RVB20-0061
college maximaal tot een bedrag van € 21,0 mln. kortlopende gelden op kan nemen via rekening-courant of
kortlopende leningen voor financiering van lopende uitgaven.
Voor af te sluiten langlopende financiering stellen we een bedrag voor van € 50 mln.. Dit is gelijk aan het
beschikbaar gestelde bedrag in 2020. Dit relatief hoge bedrag is noodzakelijk vanwege een tweetal factoren. Op
de eerste plaats dienen in 2020 voor een bedrag van ruim € 5 mln. leningen afgelost te waarvoor nieuwe
financieringen moeten worden afgesloten. Verder dienen in de jaren 2022-2024 voor ruim € 73 mln. leningen te
worden terugbetaald. Wij willen de mogelijkheid openhouden hier reeds in 2021 overeenkomsten voor te sluiten
indien de ontwikkeling van de rente daar aanleiding toe geeft.
Door het afgeven van een ruimere limiet biedt dit het college de mogelijkheid om, afhankelijk van de
ontwikkeling van de diverse rentetarieven, kortlopende schuld te consolideren (omzetten van kortlopende
financiering in langlopende financiering) en/of financieringen met een uitgestelde stortingsdatum af te sluiten.
Richtlijnen/kaders verbonden partijen
De richtlijnen voor de begrotingen 2022 van de verbonden partijen zijn opgenomen in de paragraaf verbonden
partijen in de begroting 2021 (vanaf pagina 106). Op deze richtlijnen zullen wij op een later moment nog
terugkomen.
Consequenties van het voorstel
De saldi van de begroting 2021 en meerjarenraming 2022 – 2024 zijn als volgt:
  Bedragen x € 1.000                                 2021             2022              2023             2024
                                                       € 10.721       € 11.423            € 9.975        € 10.043
  Begrotingssaldo
                                                        nadelig        nadelig            nadelig          nadelig
Voor de raad van december zal de 1e begrotingswijziging 2021-2024 worden aangeboden. Dit betreft de eerste
uitwerking van het Focusakkoord.
De begroting dient structureel sluitend te worden. De verwachting is dat dit niet in het eerste jaar 2021 zal gaan
lukken. Voor de provincie is het voldoende wanneer alleen het laatste jaar van de meerjarenbegroting 2021-
2024 structureel sluitend is. Wanneer dit nog niet bij de 1e begrotingswijziging gaat lukken die in december
wordt behandeld, zal de provincie onze gemeente onder preventief toezicht plaatsen. Daarbij wordt de opdracht
gegeven om op korte termijn in 2021 (voor 1 april 2021) een structureel sluitende begroting aan te bieden.
                                                                                                                   5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>                                                                      *RVB20-0061*
                                                                                RVB20-0061
Duurzaamheid
In de begroting is een apart programma duurzaamheid opgenomen. Hierin staan de doelstellingen op
het gebied van duurzaamheid en wat we op het gebied van duurzaamheid in 2021 gaan doen.
Risico paragraaf
Geïdentificeerde risico’s
  Risico-onderdelen                                                       NvT      Laag     Neutraal   Hoog
  1. Realiseren maatschappelijke effecten                                                       X
  2. Politiek-bestuurlijk en draagvlak                                                          X
  3. Imago gemeente                                                                                       X
  4. Algemene en externe omgeving                                                               X
  5. Veiligheid                                                                       X
  6. Financiën                                                                                            X
  7. Juridisch                                                                                  X
  8. Planning                                                                                   X
  9. Kwaliteit uitvoering                                                                       X
  10. Capaciteit organisatie en samenwerking partners                                           X
Beheersmaatregelen risico’s hoog
                Risico                Effect                    Beheersmaatregel             Verantwoordelijke
  3.            De slechte            Een verslechtering van    Middels de 1e begrotings-    College
                financiële situatie   het imago                 wijziging 2021 de
                                                                financiële uitgangspositie
                                                                verbeteren
  6.            Begroting is niet     Er moet bezuinigd         De uitwerking van het        College
                structureel           worden om de              Focusakkoord moet
                sluitend              begroting sluitend te     structureel € 15 milj
                                      maken.                    opleveren
Alternatieven
Indien u besluit om bij de vaststelling van het Uitvoeringsplan 2021 de niet benutte ruimte binnen de
moederkredieten 2020 niet door te schuiven naar 2021, dan vragen wij u om aan te geven welke investeringen
moeten vervallen in 2021.
                                                                                                               6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>                                                                        *RVB20-0061*
                                                                                   RVB20-0061
Een ontwerpbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan.
Het college van burgemeester en wethouders van Bergen op Zoom,
 De secretaris,                                               De burgemeester,
 Dhr. Th.J.M. Wingens MPA                                     Dhr. dr. F.A. Petter
                                                                                              7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>                                                                      *RVB20-0061*
                                                                                 RVB20-0061
De raad van de gemeente Bergen op Zoom;
gezien het voorstel van het college van 13 oktober 2020, nr. RVB20-0061;
gelet op de gemeentewet
                                                   BE SLUIT:
    1. De begroting 2021 vast te stellen en kennis te nemen van de meerjarenraming 2022 – 2024;
    2. De verdeling van de moederkredieten als volgt te wijzigen:
                 Moederkrediet bedrijfsvoering € 1 miljoen
                 Moederkrediet vastgoed € 2 miljoen
                 Moederkrediet openbare ruimte € 4,5 miljoen
                 Moederkrediet riolering € 6,3 miljoen en het saldo niet verrekenen met overige
                    moederkredieten.
    3. Voor onderwijshuisvesting voor 2021 een krediet beschikbaar stellen van € 4,5 miljoen.
    4. De niet benutte investeringsruimte van 2020 (inschatting € 4.060.800) door te schuiven naar 2021,
         zodat in 2021 een bedrag van € 11,6 beschikbaar is binnen de moederkredieten bedrijfsvoering,
         vastgoed en openbare ruimte;
    5. Het uitvoeringsplan 2021 vaststellen en kennisnemen van het uitvoeringsplan voor de jaren 2022, 2023
         en 2024
    6. Het college te machtigen om in 2021 maximaal € 21,0 mln. kort geld (looptijd < 1 jaar) en voor
         maximaal € 50 mln. lang geld (looptijd > 1 jaar) aan te trekken;
Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 29 oktober 2020
 De griffier,                                               De voorzitter,
 Mevr. E.P.M. van der Meer                                  Dhr. dr. F.A. Petter
                                                                                                          8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>