<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>    JAARSTUKKEN 2018
Regionale Ambulance Voorziening
BRABANT MIDDEN-WEST-NOORD




  Deloitte AccountantfejJA/T
  Voor identificatiedqelpini/en.
               „       . ' klaring
  d.d. 11 april 2019^4:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre> INLEIDING

 Voor u ligt de jaarrekening 2018 van de RAV Brabant Midden-West-Noord. Met deze
 jaarrekening leggen wij verantwoording af aan het Algemeen Bestuur van de RAV over de
 verschillen tussen begroting en werkelijkheid in prestaties en financiën.

 De exploitatie van de RAV sluit af met een positief resultaat van € 1,047,411, = .

 Het Algemeen Bestuur van de RAV is bevoegd om de jaarrekening 2018 vast te stellen.


 's-Hertogenbosch, 10 april 2019

 Mevrouw M.T.M. Hendrickx                                  Dhr. G.T.B. Jacobs
 Voorzitter van het Dagelijks Bestuur                      Secretaris




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                              pagina 1
Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre> INHOUDSOPGAVE


JAARVERSLAG .........................................................................................................................3
Jaarverslag 2018.....................................................................................................................4
1   BELEIDSVERANTWOORDING.......................................................................................4
    1.1         Doelstelling en activiteiten................................................................................................ 4
    1.2         Realisatie beleid.................................................................................................................. 4
    1.3         Vooruitzichten...................................................................................................................... 6
    1.4         Financiële gang van zaken 2018......................................................................................8
2      PARAGRAFEN................................................................................................................. 10
    2.1         Paragraaf inkoop............................................................................................................... 10
    2.2         Paragraaf onderhoud kapitaalsgoederen..................................................................... 10
    2.3         Paragraaf bedrijfsvoering.................................................................................................11
    2.4         Paragraaf financiering...................................................................................................... 13
    2.5         Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing................................................ 15
JAARREKENING.................................................................................................................... 18
3  GRONDSLAGEN............................................................................................................ 19
    3.1         Algemene grondslagen.....................................................................................................19
    3.2         Specifieke grondslagen van waardering.......................................................................19
4     BALANS PER 31 DECEMBER 2018.............................................................................21
5     TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2018..................................... 22
    5.1         Activa...................................................................................................................................22
    5.2         Passiva................................................................................................................................. 25
In bovenstaand rapport wordt het financieringsverschil in beeld gebracht...........28
6   NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN......................................... 29
7   WET NORMERING BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN................................. 30
8   OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2018................................................. 32
9   TOELICHTING OP OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 2018............................ 33
10 OVERIGE GEGEVENS................................................................................................... 38
    10.1        Resultaatbestemming....................................................................................................... 38
    10.2        Bestuursverklaring............................................................................................................ 39
    10.3        Controleverklaring van de onafhankelijke accountant............................................. 40




BIJLAGEN
Bijlage    1       Staat van vaste activa..................................................................................................42
Bijlage    2       Staat van reserves en voorzieningen....................................................................... 44
Bijlage    3       Staat van langlopende leningen................................................................................ 45
Bijlage    4       Bestuurssamenstelling..................................................................................................46
Bijlage    5       Outputrapportage......................................................................................................... 48
Bijlage    6       Specificatie financieringsverschil............................................................................... 52
Bijlage    7       Kostenverdeeistaat van Het Service Centrum........................................................53
Bijlage    8       Overzicht van baten en lasten over 2018 per afdeling ........................................ 54
Bijlage    9       MKA Brabant-Noord......................................................................................................55
Bijlage    10      MKA Midden- en West-Brabant.................................................................................. 58
Bijlage    11      RAV Brabant-Noord.......................................................................................................61
Bijlage    12      RAV Midden- en West-Brabant................................................................................... 65
Bijlage    13      Overige activiteiten...................................................................                               ...69




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                                                       pagina 2
Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre> JAARVERSLAG




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                               pagina 3
Jaarstukken 2018

                                                           Deloitte Accountan
                                                           Voor identificatiedcfel iingen.
                                                           Behorend bij contrpldv klaring
                                                           d.d. 11 april 2019 '
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>    Jaarverslag 2018



    1       BELEIDSVERANTWOORDING




    1.1    Doelstelling en activiteiten

De GR RAV Brabant Midden-West-Noord is per 31 oktober 2005 opgericht. Tot en met
31 december 2005 waren alle ambulance- en meldkameractiviteiten ondergebracht bij de
GGD Hart voor Brabant en de GROGZ West-Brabant.
Per 1 januari 2008 is al het personeel, dat voorheen nog gedetacheerd werd vanuit de
GGD Hart voor Brabant en de GROGZ West-Brabant, ondergebracht in de GR RAV Brabant
Midden-West-Noord. Verder is per 1 januari 2008 de activa, passiva en het personeel van
Ambulancedienst Timmermans BV overgenomen door de RAV Midden- en West-Brabant,

De Gemeenschappelijke Regeling Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West-
Noord heeft tot doel het verlenen of doen verlenen van ambulancezorg. Zij tracht dit doel
te bereiken met alle wettelijke toegestane middelen die daaraan naar haar mening kunnen
bijdragen.

De GR RAV Brabant Midden-West-Noord heeft tot taak:
■   Het instellen en instandhouden van een Regionale Ambulancevoorziening ten behoeve
    van het werkgebied Midden- en West-Brabant en Brabant-Noord;
■   Het instandhouden van een meldkamer ambulancezorg ten behoeve van het
    werkgebied Midden- en West-Brabant en Brabant-Noord;
■   Het vaststellen en (doen) uitvoeren van het meerjarenbeleid van de regio's Midden- en
    West-Brabant en Brabant-Noord;
■   Het (doen) leveren van een bijdrage aan de Geneeskundige Hulpverlening bij
    Ongevallen en Rampen ten behoeve van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant
    en de Hulpverleningsdienst Brabant-Noord.


1.2        Realisatie beleid

Pres ta tiecontra eten zorg verzekera a rs
Conform de nieuwe bekostigingssystematiek voor de ambulancezorg, die in 2014 werd
ingevoerd, is de te leveren beschikbaarheid de basis voor het te ontvangen budget en niet
meer de te leveren productie. Het door de NZa aan de RAV toegekende budget is het
maximumbudget waarover in het lokaal overleg met de zorgverzekeraars moet worden
onderhandeld. Bij deze onderhandelingen worden door zorgverzekeraars en RAV jaarlijkse
prestatieafspraken overeengekomen.
Landelijk is door zorgverzekeraars afgesproken dat de laatste 2,5% van het initieel
toegekende budget voor spreiding en beschikbaarheid afhankelijk wordt gesteld van vooraf
overeengekomen prestaties. Het te realiseren percentage Al-overschrijdingen is landelijk
de belangrijkste prestatie-indicator met 1,25% van de maximale korting van 2,5%. Voor
de overige 1,25% worden per budgetjaar lokaal afspraken gemaakt.

In 2018 werden voor beide RAV's afspraken gemaakt over een drietal prestatie-
indicatoren: responstijd urgentie Al, responstijd urgentie A2 en nalevingsscore op de
protocollen van het meldkameruitvraagsysteem ProQA.

•       Responstijd urgentie Al: De afspraak op de responstijden Al over 2018 met de
        zorgverzekeraars (6% voor de RAV MWB en 5,8% voor de RAV BN) werd in beide
        regio's niet behaald. De RAV Midden- en West-Brabant behaalde een
        overschrijdingspercentage van 7,5% en de RAV Brabant-Noord scoorde 7,2%.
•       Responstijd urgentie A2: Brabant-Noord scoorde 2,3% en Midden- en West-Brabant
        2,7%. Hiermee werd in beide regio's de prestatieafspraak van 5% ruim behaald.
Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                            pagina 4
Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>•    Nalevinqsscore ProOA: De meldkamer Brabant-Noord scoorde 95% naleving van de
     uitvraagprotocollen, en de meldkamer Midden- en West-Brabant 97%. Hiermee werd
     de prestatieafspraak van 95% door beide meldkamers behaald.

Als gevolg van het deels behalen van de prestatieafspraken kregen zowel RAV Midden- en
West-Brabant als RAV Brabant-Noord een korting van 1,25% op het budget.

Productie en prestaties
Het overschrijdingspercentage op de ritten met urgentie Al daalde in de regio Brabant-
Noord van 7,4% naar 7,2%. In de regio Midden- en West-Brabant steeg het
overschrijdingspercentage licht: van 7,4% naar 7,5%. Het achterblijven van de prestaties,
ondanks de in 2018 uitgevoerde paraatheidsuitbreidingen, is vooral te wijten aan de forse
productiestijging die zich in 2018 wederom voordeed, nadat deze in 2017 even leek te
stabiliseren. In BN steeg het ritaanbod van declarabele en EHGV-ritten met 5% ten
opzichte van 2017 en in MWB met 4%.

In de hele acute zorgsector is sprake van productiegroei en overbelasting. Verhoogd
patiëntaanbod op de SEH's genereert langere wachttijden voor ambulanceteams (off load
delay), dit zorgt voor een zwaardere belasting van de beschikbaarheid. Daarnaast wordt
de vraag naar acute zorg personeel hoger waardoor het steeds moeilijker is om voldoende
geschikte ambulanceverpleegkundigen aan te trekken.

De toenemende druk op de acute zorgsector bevat veel externe factoren waar de RAV
geen invloed op heeft. Het is daarom belangrijk om de beschikbare middelen zo effectief
mogelijk in te zetten.
In 2018 vond een onderzoek plaats naar de capaciteitsplanning van het personeel, en naar
spreiding en beschikbaarheid van ambulances (Bostec). Daarnaast werd er op de
meldkamers onderzoek gedaan naar de meest efficiënte spreiding door inzet van
voorwaardenscheppende ritten (Stokhos). In 2019 worden de resultaten van deze
onderzoeken verwerkt in een plan van aanpak.




 Paraatheidsuitbreidingen RAV Brabant MWN in 2018

 RAV Midden- en West-Brabant
 Per 1 januari            Dagdienst op werkdagen post Bergen op Zoom
 2018:                    Verlengde dagdienst (zorgambulance) op werkdagen post
                          Breda-Zuid
 Per 1 juni 2018:         Avonddienst (zorgambulance) op werkdagen post Tilburg
                          Verlengde dagdienst (zorgambulance) op zondag post
                          Breda-Zuid
 Per 1 oktober            Dagdienst (zorgambulance) op zondag post Breda-Zuid
 2018:
 RAV Brabant-Noord
 Per 1 januari            Avond- en nachtdienst in het weekend post Den Bosch
 2018:                    Dag- en nachtdienst in het weekend post Oss
                          Nachtdienst door de week in Oss
 Per 1 oktober            Dagdienst (zorgambulance) in het weekend
 2018:




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                pagina 5
Jaarstukken 2018

                                                           Deloitte Accountano
                                                           Voor identificatieddelfeintfen.
                                                           Behorend bij contrple verklaring
                                                           d.d. 11 april 2019^4^
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre> Kwaliteit van zorg
 De RAV Brabant Midden-West-Noord doet zijn uiterste best om de aanrijtijden te
 verbeteren, maar staat op het standpunt dat kwaliteit boven kwantiteit gaat. De ingezette
 lijn van kwaliteitsverbetering (o.a. zorgdifferentiatie en -evaluatie), opleiding en training
 wordt voortgezet. Deze inzet mag niet verloren gaan ten koste van het verhogen van de
 paraatheid. De RAV Brabant MWN is van mening dat de vakbekwaamheid van het
 personeel en het optimaliseren van de kwaliteit van hulpverlening minstens een even hoge
 prioriteit heeft als het behalen van een 15-minuten-norm, waarvan niet bewezen is dat
 deze gezondheidswinst oplevert.

De in 2015 gestarte thematische zorgevaluaties (in het kader van het project
Patiëntveiligheid van binnenuit) werd in 2018 voortgezet. Speciaal hiervoor getrainde
verpleegkundigen scoren de ritten van collega's en koppelen deze scores terug door middel
van evaluatiegesprekken. Doel is door het verkrijgen van (zelf)inzicht in de kwaliteit van
het verpleegkundig/medisch handelen, de kwaliteit van zorg en dus de patiëntveiligheid
verder te vergroten. In totaal werden 4,6% van alle hulpverleningen met urgentie Al
geëvalueerd, zowel in MWB als in BN. Het doel van 5% dat de RAV Brabant MWN zich
stelde is hiermee bijna behaald.
In 2018 werd een start gemaakt om dezelfde evaluatiemethodiek ook in te voeren bij de
ambulancechauffeurs. Er werden 12 ZEB-chauffeurs geworven en opgeleid voor toetsing
van hun collega's. De daadwerkelijke evaluaties starten in 2019.

In het kader van zijn studie ontwikkelde onze manager Zorg in 2018 een model waarmee
op meerdere aspecten van een ambulancehulpverlening de kwaliteit van zorg gemeten kan
worden. Dit model zal in 2019 binnen de RAV Brabant MWN worden toegepast, maar er is
inmiddels ook landelijk interesse voor. Onze manager Zorg neemt deel aan een werkgroep
met dit onderwerp van brancheorganisatie AZN (Ambulancezorg Nederland). Wij hopen dat
deze ontwikkeling een aanzet geeft voor een bredere kijk op kwaliteitsmeting binnen de
ambulancezorg, en dat een begin kan worden gemaakt om de strakke focus op de 15-
minuten norm van de afgelopen jaren te laten vieren.

Klanttevredenheid
In 2018 werd geen klanttevredenheidsonderzoek uitgevoerd. Het onderzoek wordt elke
twee jaar uitgevoerd door NIVEL en staat gepland voor 2019.

Vervoer personen met verward gedrag
Met ingang van 1 januari 2018 worden personen met verward gedrag door de RAV
vervoerd naar de beoordelingslocatie van de GGZ (SPOR). Vervoer door de politie gebeurt
alleen nog indien er sprake is van een strafbaar feit. Dit betekent voor de RAV een
toename van het ritaanbod. Om deze stijging aan te kunnen heeft de RAV de capaciteit
"laagcomplex vervoer" uitgebreid. Om deze groep patiënten de juiste zorg te kunnen
geven is een start gemaakt met de invoer van functiedifferentiatie, en heeft de bemanning
van de zorgambulance aanvullende training gehad.


1.3     Vooruitzichten

Tijdelijke Wet ambulancezorg
De tijdelijke vergunningen zijn met drie jaar verlengd tot uiterlijk 1 januari 2021, waarna
definitieve wetgeving zal gaan gelden. In 2017 liet VWS een onderzoek uitvoeren naar de
mogelijke stelsels voor ambulancezorg. Op basis van de resultaten van dit onderzoek zal in
2019 een keuze gemaakt worden, en zal duidelijk worden of er wel of geen aanbesteding
moet plaatsvinden. De RAV Brabant MWN wil zo goed mogelijk voorbereid zijn op wat er
komen gaat. We willen voldoen aan alle eisen (voor zover deze al bekend zijn en
vastgelegd in de beleidsregels), zoals NEN7510-certificering (informatieveiligheid).
Daarnaast willen we ons onderscheiden door te excelleren: we gaan daadkrachtig aan de
slag om onze ambities waar te maken op het gebied van mobiele zorg, zorgdifferentiatie
en zorgcoördinatie: Ambulancezorg vanuit het hart!

Toekomstvisie: Ambulancezorg vanuit het hart
In 2018 werkte de RAV Brabant Midden-West-Noord aan het bepalen van haar
toekomstvisie voor de komende drie jaar, waarbij optimale waardecreatie voor de patiënt
Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                               pagina 6
Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre> het streven is. Dit willen we bereiken door de juiste zorg te leveren, op de juiste plaats en
 het juiste moment. We brengen de patiënt naar de zorg óf, als dat beter past, de zorg naar
 de patiënt door werkelijk mobiele zorg te leveren. Zorgdifferentiatie biedt hierbij
 verschillende niveaus van zorg die beter aansluiten op de specifieke vraag van de patiënt.
 In het kader van zorgdifferentiatie start in januari 2019 een pilot waarbij verpleegkundig
 specialisten in de regio Midden-Brabant worden ingezet in het primair proces. Tot slot
 wordt intensievere samenwerking met ketenpartners gezocht in het streven naar
 zorgcoördinatie, waarbij de stip op de horizon is dat de hulpvraag van de patiënt op één
 plaats binnenkomt en vandaaruit wordt doorgezet naar de juiste zorgverlener.

De toekomstvisie van de RAV Brabant MWN is vastgelegd in het meerjarenplan 2019-2021,
dat in april ter vastlegging wordt voorgelegd aan het Dagelijks Bestuur, en sluit aan op het
visiedocument van sectororganisatie AZN (Ambulancezorg Nederland).

Knelpunt personeel
Een van de grootste uitdagingen van de acute zorgsector in de komende jaren is te kunnen
blijven beschikken over voldoende vakbekwaam personeel, met name
ambulanceverpleegkundigen.
De RAV ziet aanpassing van de instroomcriteria en functiedifferentiatie als oplossing voor
dit probleem. Per 1 januari 2018 voltooiden 6 BMH-afgestudeerden hun interne traineeship
tot ambulanceverpleegkundige en konden zelfstandig worden ingezet. In 2018 werden de
mogelijkheden onderzocht voor het opleiden van HBO-V-afgestudeerden tot
ambulanceverpleegkundige, in samenwerking met Avans Hogeschool, de Erasmus
Academie en de AMBAC. De opleiding zal in 2019 starten al is de vorm nog niet helemaal
bekend. Verder is er in ROAZ-verband veel aandacht voor samenwerking tussen
ketenpartners op het gebied van werving en opleiding.

Informatieveiligheid
In het voorjaar van 2018 behaalde de RAV Brabant Midden-West-Noord het NEN7510-
certificaat voor informatieveiligheid. Er werd een functionaris Gegevensbescherming
aangesteid, en het onderwerp blijft de komende jaren een belangrijk punt van aandacht.

Landelijke meldkamersamenwerking (LMS)
Een langlopende landelijke ontwikkeling is de LMS. Alle meldkamers in Nederland moeten
conform de nieuwe regio-indeling worden samengebracht in maximaal 10
meldkamerlocaties. Vanwege de verbouwing van de huisvesting van de meldkamer in Den
Bosch werkte het meldkamerpersoneel in 2018 vanuit de meldkamer van Zuidoost-Brabant
in Eindhoven. De verbouwing in 's-Hertogenbosch was eind 2018 gereed, maar de in
november geplande verhuizing kon niet doorgaan als gevolg van technische problemen
rondom C2000 op landelijk niveau. De verhuizing naar 's-Hertogenbosch zal daarom pas in
april 2019 plaatsvinden.
Het traject van de meldkamers Midden- en West-Brabant en Zeeland verloopt nog volgens
planning, de nieuwbouw van de gemeenschappelijke huisvesting in Bergen op Zoom zal
naar verwachting op zijn vroegst eind 2019 gereed zijn.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                              pagina 7
Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre> 1.4      Financiële gang van zaken 2018

Onderstaand worden per organisatorische afdeling de baten, lasten en resultaten
weergegeven. Bij de afdelingen worden deze nader geanalyseerd en toegelicht.


  Baten
  De bedrijfsopbrengsten van de RAV Brabant Midden-West-Noord hebben zich in 2018
  ten opzichte van de begroting als volgt ontwikkeld.

  (in duizenden euro's)

  AFDELING                                          Realisatie     Begroting        Verschil
                                                          2018          2018
 MKA Brabant Noord                                       1.662         1.625              37
 MKA Midden/West Brabant                                2.829          2.779              50
 RAV Brabant Noord                                     18.912         19.033            -121
 RAV Midden/West Brabant                              33.499         33.183              316
 Overiqe activiteiten                                      163           165               -2
 Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord                 57.065         56.785              280

  Lasten
   De ontwikkeling van de bedrijfslasten is als volgt.

 (in duizenden euro's)

 AFDELING                                           Realisatie     Begroting        Verschil
                                                          2018          2018
 MKA Brabant Noord                                       1.711         1.828           -117
 MKA Midden/West Brabant                                2.541          2.634            -93
 RAV Brabant Noord                                     18.774         19.067           -293
 RAV Midden/West Brabant                              32.788          32.983           -195
 Overiqe activiteiten                                       96           120            -24
 Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord                 55.910          56.632           -722

 Incidenteel en financieel resultaat
  De ontwikkeling van de buitengewone baten en lasten (inclusief resultaat deelneming)
  en de financiële baten en lasten is als volgt.

 (in duizenden euro's)

 AFDELING                                           Realisatie     Begroting        Verschil
                                                          2018          2018
 MKA Brabant Noord                                                            -            -
 MKA Midden/West Brabant                                                      -            -
 RAV Brabant Noord                                          -75            -77            2
 RAV Midden/West Brabant                                    -32            -77           45
 Overiqe activiteiten                                                         -            -


 Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord                      -107          -154            47




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                        pagina 8
Jaarstukken 2018

                                                                  Deloitte Accountan
                                                                  Voor identificatiedqfel incfen.
                                                                  Behorend bij contrj verklaring
                                                                  d.d. 11 april 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>  Resultaten
  De ontwikkeling van de resultaten voor bestemming (inclusief financiële baten en
  lasten en bijzondere baten en lasten) van de RAV Brabant Midden-West-Noord is
  als volgt.

   (in duizenden euro's)

   AFDELING                                          Realisatie   Begroting     Verschil
                                                           2018        2018
  MKA Brabant Noord                                         -49        -203         154
  MKA Midden/West Brabant                                   287         145         142
  RAV Brabant Noord                                          63        -111         174
  RAV Midden/West Brabant                                   679         124         555
  Overiqe activiteiten                                       67           45         22
  Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord                    1.048             -     1.048




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                   pagina 9
Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre> 2         PARAGRAFEN




 2.1       Paragraaf inkoop


 In 2018 is verder uitvoering gegeven aan het Inkoopwerkplan. Er is prioriteit gegeven aan
 inkopen die bij de spendanalyse voor financiële rechtmatigheid (Jaarrekening 2017) als
 niet rechtmatig zijn beoordeeld. Dit heeft geresulteerd dat de onrechtmatigheden op de
 inkopen fors zijn verminderd. Voor 2019 verwachten we ook dat er geen onrechtmatigheid
 op de inkopen meer is.


 2.2      Paragraaf onderhoud kapitaalsgoederen


Doel van het onderhoud is, kapitaalverlies te voorkomen en de gebouwen en installaties, in
zodanige, (bouw) technische staat, te houden, dat de gebruiksmogelijkheden en/of
huurinkomsten gewaarborgd zijn. Hiervoor is een meerjaren onderhoudsplanning
opgesteld.

De basis voor de meerjaren onderhoudsplanning betreft een conditiemeting van het
gebouw. Op basis daarvan wordt de onderhoudsplanning gemaakt. Deze conditiemeting
wordt door gecertificeerde inspecteurs uitgevoerd voor alle locaties, dit conform de NEN
2767. Hierbij maakt men gebruik van de elementencoderingen gebaseerd op de NL-SFB
codering. De NL-SFB codering heeft zich in Nederland ontwikkeld tot de standaard op het
gebied van elementgerichte classificaties en wordt veel toegepast bij meerjaren
onderhoud. Deze gegevens zijn door Planon opgenomen in Planon Building Management.
Dit is het softwarepakket dat gebruikt wordt voor de MJOP, en met de door Planon
aangeleverde kengetallen verwerkt tot de Meer Jaren Onderhoud Planning. De MJOP is een
richtlijn voor uitvoering van onderhoud met een raming van de kosten. Op basis van deze
MJOP worden de jaarlijks opgenomen activiteiten uitgevoerd. We gebruiken als
standaardnorm voor de mate en wijze van onderhoud, de waardering "goede conditie".
Jaarlijks worden nog een aantal zaken nagetrokken door de projectleider huisvesting;

1.     Is de conditie zodanig dat uitvoering noodzakelijk is (dit is o.a. afhankelijk van de
       intensiteit van het gebruik en kan daardoor afwijken). Op basis van de bevindingen
       wordt het tijdstip, jaar van onderhoud, eventueel In de MJOP aangepast,
2.     Zijn er activiteiten te combineren waardoor er voor het primaire proces maar 1 keer
       overlast is (b.v. schilderwerk en vervanging vloerbedekking in één keer, of als een
       verbouwing noodzakelijk is het planmatig onderhoud hiermee combineren). Op basis
       van deze bevindingen en overwegingen kan het MJOP eventueel ook worden
       aangepast.
3.     Zijn er ontwikkelingen m.b.t. het gebouw waardoor uitvoering niet meer opportuun is
       (b.v. gaat een locatie verhuizen of wordt een locatie op termijn opgeheven). Op basis
       van deze bevindingen kan het MJOP eventueel ook worden aangepast.

De gegevens in het MJOP moeten steeds worden aangevuld met gegevens vanuit de
praktijk. Dit kan naar aanleiding van de jaarlijkse eigen visuele inspectie, en/of op basis
van ervaringscijfers van daadwerkelijke uitvoering. Dit is een continu proces. De visuele
inspectie conform de NEN 2767 wordt voor de panden in eigendom, elke 4 jaar herhaald.
Deze externe inspectie kan ook aanpassingen in het MJOP tot gevolg hebben.

EED (Energy Efficiency Directive)
Conform Europese regelgeving zijn we verplicht Maatschappelijk Verantwoord te
Ondernemen en een Duurzaamheid en Energiebeleid te hebben. Dit heeft tot gevolg dat
we komende periode t/m 2021 diverse investeringen op dit gebied gepland hebben. In
2018 zijn hiervoor ook investeringen gerealiseerd, zoals b.v. de aanschaf van
zonnepanelen.

In 2018 hebben we verder vooral reguliere storingsonderhoud gehad. Een groot gedeelte
van de geplande meerjarenonderhoud is om uiteenlopen redenen doorgeschoven naar
Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                              pagina 10
Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre> 2019. Wel heeft er schilderwerk op standplaatsen plaats gevonden. De reguliere
 onderhoudskosten zijn terecht gekomen in de exploitatie en de aanpassingen aan de vloer
 in Den Bosch worden onttrokken uit de bestemmingsreserve huisvesting.



 2.3    Paragraaf bedrijfsvoering

Hét Service Centrum
Hét Servicecentrum verzorgt voor de GGD West-Brabant, de GGD Hart voor Brabant, de
RAV Brabant Midden-West-Noord en de GGD Noord- en Oost-Gelderland een aantal
ondersteunende diensten. De eerste drie organisaties delen de diensten financiën,
salarisadministratie, DIV en ICT (met name beheer van het netwerk/systemen en de
kantoorautomatisering). De GGD Noord- en Oost Gelderland deelt mee op het terrein van
ICT. Deze samenwerking is geregeld in een overeenkomst'kosten voor gemene rekening'
die het risico van btw-heffing afdekt en waarvan de GGD Hart voor Brabant penvoerder is.
Het gebrek aan duidelijke taakverdeling tussen HSC en de moederorganisaties,
ontevredenheid over de kwaliteit van een aantal producten van HSC en verschillende visies
van de moederorganisaties heeft ervoor gezorgd dat in 2017 de taken van HSC zijn
doorgelicht om te komen tot een toekomstbestendige bedrijfsvoering & control. Er is
bekeken welke (soort) taken bij HSC thuishoren en welke bij de moederorganisaties.
Uitgangspunten hierbij waren dat HSC de nadruk legt op operationele excellentie, met een
standaard dienstverlening en geen maatwerk per organisatie. In 2018 zijn daarom een
aantal zaken (HR, facilitaire zaken en onderdelen van ICT) vanuit HSC teruggegaan naar
de RAV en de GGD's, omdat deze taken dichter bij het primaire proces efficiënter
georganiseerd kunnen worden.

Personeel
Het beschikken over voldoende, goed opgeleide, bevoegde, bekwame en gemotiveerde
medewerkers, die kwalitatief en kwantitatief goede producten leveren is een
basisvoorwaarde voor het realiseren van de RAV-doelstellingen. Een van de grootste
uitdagingen in 2018, en de komende jaren, is te kunnen beschikken over voldoende
vakbekwame ambulanceverpleegkundigen en verpleegkundig centralisten. Voor de werving
van deze groep medewerkers moet er "gevist" worden in dezelfde vijver als die van de
ketenpartners, waarvan landelijk inmiddels wel wordt onderkend dat deze opdroogt.

De oplossing voor het tekort aan ambulanceverpleegkundigen wordt enerzijds gezocht in
functiedifferentiatie (pilots "VS op straat" en "ZAMB-plus") waardoor de aanwezige ALS-
capaciteit meer beschikbaar zal zijn/blijven voor het daadwerkelijke ALS-vervoer.

Anderzijds wordt geïnvesteerd in het opleiden van beroepsbeoefenaars met een andere
opleidingsachtergrond zoals de Bachelor Medische Hulpverlener en de gediplomeerde HBO-
V verpleegkundige. Door de voortrekkersrol die de RAV Brabant MWN de afgelopen jaren
heeft vervuld hebben inmiddels 8 BMH-trainees hun traineeship succesvol afgerond en
functioneren nu volledig zelfstandig als BMH binnen onze organisatie. Daarnaast is het
opleidingsprogramma voor het project "van HBO-V naar AHV" in ontwikkeling zodat in
2019 met deze pilot gestart kan worden.

Team HR ondersteunt in bovengenoemde projecten maar zorgt ook voor een actieve
profilering op de (toekomstige) arbeidsmarkt, procesverbeteringen en ondersteuning van
het management ten aanzien van in-, door- en uitstroom van personeel, uitwerking van
een goed arbeidsvoorwaarden pakket, strategische personeelsplanning en duurzame
inzetbaarheid.

Informa tievoorziening/a u torna tisering
De RAV Brabant MWN voert taken uit binnen de zorgketen en de veiligheidsketen. De
informatievoorziening en automatisering van de RAV is dan ook voornamelijk gericht op
optimalisatie van de primaire processen binnen deze ketens. Voor netwerken,
infrastructuur, kantoorautomatisering en het datawarehouse neemt de RAV diensten af van
Hét Service Centrum (HSC), In 2018 is de infrastructuur van HSC gemigreerd naar
Microsoft Azure en zijn Office365 en WindowslO geïntroduceerd bij de klantorganisaties.


Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                          pagina 11
Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre> Dit heeft tevens geleid tot nieuwe hardware en een nieuwe, digitale werkplek voor alle
 medewerkers van de RAV.

De automatisering in, op, van en naar de ambulance wordt binnen de eigen organisatie
door Voertuig ICT uitgevoerd en georganiseerd in samenwerking met diverse leveranciers.
Op deze wijze wordt de het toenemend belang van ICT in de primaire processen,
informatieveiligheid en gegevensbescherming optimaal geborgd. In 2018 lag de focus op
informatiebeveiliging met als resultaat het behalen van het NEN7510 certificaat, de norm
voor informatiebeveiliging in de zorg. Verder is, naast diverse kleinere verbeteringen aan
het digitale ritformulier Ambu Forms en de backoffice Ambu Flow, een nieuwe Business
Intelligence Module Ambu Reports geïmplementeerd waardoor staf en management sneller
en beter inzicht hebben in de medische, logistieke en financiële prestaties van de RAV. Eén
verbetering aan Ambu Forms dient nog even uitgelicht te worden en dat is dat het proces
klinisch redeneren sinds januari 2018 wordt ondersteund waardoor onze verpleegkundigen
optimaal ondersteund worden in het klinisch verslag wat zij opstellen om kwaliteit en
overdracht van zorg verder te verbeteren. Wat betreft beheer is de oude Mobile Device
Management oplossing vervangen voor de marktstandaard Airwatch waardoor de RAV nog
beter en veiliger in staat is om de mobiele apparaten op de ambulance te beheren.

In 2019 zal de focus liggen op het implementeren van een nieuwe versie van Ambu Forms,
het vervangen van de applicatie die die het proces zorgevaluatiebegeleiding ondersteunt
en het verder inzetten van business intelligence. Verder zal 2019 in teken staan van het
implementeren/vervangen van applicaties in het ondersteunende domein zoals een nieuwe
roosterapplicatie, een narrowcasting systeem en een learning management systeem. 2019
is ook het jaar van het uitbreiden van capaciteit op het gebied van voertuig ICT, business-
en data analyse en informatiebeveiliging om zo uitdaging aan groeiende vraag aan
informatie en IT oplossingen binnen de eigen processen, in de ketens waarbinnen wij
werkzaam zijn en in de maatschappij het hoofd te bieden. Door de grotere capaciteit op
het gebied van informatievoorziening en ICT is de RAV in staat om op dit gebied
ondersteuning te bieden aan diverse pilots en vernieuwingstrajecten die het model van
ambulancezorg en acute zorg voorgoed zullen veranderen.

Organisatie
De organisatie moet het werken van geschikte en gemotiveerde mensen aan processen en
producten adequaat faciliteren. De structuur volgt de strategie van de organisatie en is
dienend aan sturing en samenwerking. Een slagvaardig managementteam, ondersteund
door een professionele staf, met onderscheidend leiderschap vormt daarbij de basis. Door
aan deze voorwaarden te voldoen kan de RAV zich handhaven binnen het topsegment van
de RAV-organisaties en de maatstafconcurrentie binnen de ambulancezorg het hoofd
bieden. Op basis van dit uitgangspunt ontwikkelt de organisatie zich op een aantal
aspecten:
        zij kenmerkt zich door haar medewerkers te prikkelen, uit te dagen en
        verantwoordelijkheid te laten nemen voor de eigen ontwikkeling;
        er is ruimte voor innovatie;
        de organisatie is in control;
        ontwikkeling van expertise vindt voornamelijk plaats door het zoeken van
        regionale en landelijke samenwerking.

Facilitaire zaken/huisvesting

Facilitaire zaken richt zich op integrale beheersing van (en dienstverlening in en om)
organisatiehuisvesting en -huishouding, ter ondersteuning van de gebruikers met ruimte,
middelen, diensten en bescherming, resulterende in optimale productiviteit en
kostenbeheersing voor de organisatie.

De hoofdtaken op het facilitair terrein liggen voor de RAV:
          coördinatie (groot) onderhoud;
          documentmanagement, archief en postverwerking
          ondersteunen van huisvestingsprojecten
          ondersteunen inkoop en aanbesteding.



Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                pagina 12
Jaarstukken 2018

                                                           Deloitte Accountan
                                                           Voor identificatiedofelkin
                                                           Behorend bij contrpl
                                                           d.d. 11 april 2019^
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre> Het huisvestingsbeleid van de RAV wordt materieel in hoge mate bepaald door het
 landelijk referentiekader. Daarnaast geldt voor huisvesting en de daarvan afgeleide kosten
 zoals energie, schoonmaak, (groot) onderhoud en huur dat dit moet worden gerealiseerd
 binnen de strakke budgetkaders c.q. normen van NZa en zorgverzekeraars. Vooral de
 zorgverzekeraars in hun rol van zorginkopers hanteren daarbij steeds vaker het instrument
 van de benchmark voor de bepaling van deze budgetkaders.

 In 2016 is besloten de mogelijkheden van uitbreiding van de post Ulvenhout te
 onderzoeken. Dit met de bedoeling de scholing in Midden-West Brabant de benodigde
 ruimte en voorzieningen te kunnen geven. Een ander punt dat hierin meespeelt is het
 gebrek aan stallingsruimte in de regio. De bedoeling is om na de uitbreiding van Ulvenhout
 hier de stalling van de zorgambulances te centraliseren. Start van deze werkzaamheden
 was in 2018 en in oplevering eind 2019.


In 2018 zijn er nieuwe voorwaardenscheppende posten geopend in Genderen, Gilze en
Etten-leur.

Informa tie/archiefbeheer
 Volgens de Archiefwet 1995 moet de RAV zijn informatiebeheer goed inrichten. Het doel is
 informatie zo te beheren dat de bedrijfsvoering wordt ondersteund en de risico's beheerst
 zijn. In 2015 werd het beheer aan de eisen getoetst. Daarbij bleek dat verbetering
 noodzakelijk was op de aspecten kwaliteitszorg, ordening, authenticiteit, context,
 toegankelijkheid en duurzaamheid en vernietiging. Begin 2018 werd een plan van aanpak
verbeteren informatiebeheer opgesteld. Medio 2018 bleek dat dit niet aan de verwachting
voldeed, waardoor er eind 2018 een bijgesteld beleidsplan werd opgesteld. Het bijgesteld
 plan heeft een concretere (duidelijkere) koers en prioritering van de speerpunten op de
 belangrijkste risico's voor de komende 3 jaar, rekening houdend met de actuele
ontwikkelingen als het gaat om integraal informatiebeleid. De aanpak is pragmatisch om
stap voor stap te verbeteren, gericht op de (aller)belangrijkste risico's die genoemd
worden door de toezichthouder. Het plan van aanpak beschrijft 5 risico's die de komende
jaren opgepakt gaan worden. In 2019 zullen 1 a 2 risico's opgepakt worden.

Financiën
Een van de hoofdverantwoordelijkheden van dit onderwerp is de "planning & control" met
als taak het verzorgen van de verschillende informatieproducten inclusief analyse en
advisering.

Een andere verantwoordelijkheid is die voor de financiële administratie. Taken zijn dan
onder meer het inrichten van de administratie (voldoen aan eisen BBV en behoefte
organisatie) en het verwerken van de financiële mutaties.

OokTreasury valt onder de verantwoordelijkheden van Financiën. Taken zijn onder andere
het (mede) opstellen van het Treasurystatuut, het daaraan uitvoering geven en daarover
in het hoofdstuk Financiën rapporteren.




2.4     Paragraaf financiering

2.4.1    Treasurystatuut
De GR RAV Brabant MWN heeft een treasurystatuut.

Scha tkistbankieren
Eind 2013 is het zogenaamde schatkistbankieren ingevoerd. Dit betekent dat publiek­
rechtelijke lichamen geen overtollige middelen (banktegoeden) mogen aanhouden, maar
verplicht zijn deze in de schatkist te storten. In hoofdstuk 5 wordt dit nader toegelicht.

2.4.2    Risicobeheer
Kasgeldlimiet
De toegestane kasgeldlimiet bedraagt 8,2% van de jaarbegroting 2018 (€ 4.656.000).
Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                            pagina 13
Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre> Op basis van het verschil tussen de vlottende schulden en de vlottende middelen
 (€ 5.077.000) blijft de RAV niet binnen de toegestane kasgeldlimiet. Dit wordt vooral
 veroorzaakt doordat de materiele activa zijn gestegen door aanschaf elektrische brancards
 en doordat in december het crediteurensaldo flink is gestegen door het ontvangen van
 facturen voor betaling aan de zorgverzekeraar (ruim 3 miljoen). Medio januari is na
 betaling van deze crediteuren het kasgeldlimiet weer binnen de norm.


Renterisico vaste schulden (zie bijlage 3: staat van langlopende leningen)
De renterisiconorm is vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal 2018 (wet Fido).
Dit resulteert in een renterisiconorm van € 11.357.000. De reguliere aflossing voor 2018
en de komende jaren is geraamd op € 500.000. De RAV blijft hiermee ruim binnen de
renterisiconorm.

2.4.3    Vermogensstructuur en financiering
De RAV Brabant MWN streeft ernaar om de vaste activa te financieren met lang
beschikbaar vermogen. Het werkkapitaal wordt indien nodig gefinancierd met kort vreemd
vermogen. Ultimo 2018 worden de vaste activa ad £ 22.6 miljoen als volgt gefinancierd.



                                                      Boekwaarde       Boekwaarde      Verschil
                                                  per 31-12-2018    per 31-12-2017
 Materiele vaste activa                                    22.565            20.188      2.376


 Financiering
 Eigen vermogen                                            14.074            13.036      1.037
 Voorzieningen                                              1.120               996        124
 Langlopende schulden                                       2.000             2.500       -500


 Financiering op lange termijn                             17.193            16.532        661




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                   pagina 14
Jaarstukken 2018

                                                                Deloitte Accountan
                                                                Voor identificatiedc/el linden,
                                                                Behorend bij contrpl verklaring
                                                                d.d. 11 april 2019.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre> 2.5      Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing

 2.5.1     Beleid omtrent weerstandsvermogen en financiering
 Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen:
 ■   De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de GR RAV
     Brabant MWN beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken, zijnde de
     reserves en voorzieningen;
 *   Alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn genomen en die van materiële betekenis
     kunnen zijn in relatie tot de financiële positie.

De paragraaf Risico's brengt in beeld wat de belangrijke risico's zijn en hoe we daarmee
omgaan. Daarbij richten we ons op zowel de uitgaven- als de inkomstenkant. De stand van
de reserves (eind 2018) is voldoende voor de dekking van de in paragraaf 2.5.3 benoemde
en gekwantificeerde risico's.

2.5.2 Weerstandscapaciteit
De weerstandscapaciteit van de RAV Brabant MWN bestaat uit:

                                             Boekwaarde             Boekwaarde
                                           per 31-12-2018          per 31-12-2017
 Algemene reserve                                           835                 766
 Bestemmingsreserves RAK                               10.740                10.337
 Bestemmings re serve
                                                            709                 719
 onderhoud locaties
 Beste mmingsreserve
                                                            742                 742
 reorganisatie
 Gerealiseerd resultaat                                    1.047                473
 Totaal                                                14.074                13.036



2.5.3. Kengetallen



De hieronder vermelde kengetallen geven een eenvoudig inzicht in de financiële positie van
de RAV Midden West Noord.


 Kengetallen                                                                       2017           2018


 netto schuldquote                                                                11,7%          12,9%

 netto schuldquote gecorrigeerd vooralle verstrekte leningen                      11,7%          12,9%

solvabiliteitsratio                                                               32,4%          36,0%

structurele exploitatieruimte                                                      1,4%           0,3%

2.5.4.    Inventarisatie van de risico's

De meest significante risico's worden benoemd. Binnen de planning & control cyclus
houden we de vinger aan de pols en treffen we maatregelen bij financiële knelpunten.
We informeren het bestuur daarover via de bestuursrapportages. Op een moment dat de
RAV een risico loopt dat we niet binnen de reguliere begroting kunnen opvangen moeten
we de reserves aanspreken of moeten deze als buffer dienen.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                        pagina 15
Jaarstukken 2018

                                                                    Deloitte Accountan
                                                                    Voor identificatiedcfel ïintfen.
                                                                    Behorend bij contq verklaring
                                                                    d.d. 11 april 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>                                                                                      Verwacht risico
  Risico                             Kans                    Maatregel
                                                                                   (bedrag in miljoen €)



 Aanbesteding
                                   midden            verplichtingen beperken                 4,67
 ambulancezorg
                                                     onderhandelingen /als
 Opschaiing meldkamers             midden                  dekking reserve                   0,17
                                                            reorganisatie

                                                     sturing management/ in
 Prestatiecontract              midden/laag                                                   0
                                                    begroting reeds opnemen


 ICT                                 laag           beveiligingsmaatregelen                   0

 Persoonlijk
                                     laag           verplichting opgenomen                    0
 levensfasebudget uren

 TOTAAL                                                                                      4,84


Aanbesteding ambulancezorg
De RAV Brabant-Noord en de RAV Midden- en West-Brabant zijn door de minister van
VWS, met ingang van 1 januari 2013 voor de duur van vijf jaar aangewezen als Regionale
Ambulancevoorziening in haar beide regio's. Op grond van de Tijdelijke Wet
Ambulancezorg afgegeven vergunning is dit verlengd tot 1 januari 2021. De minister van
VWS geeft als dragende reden voor de verlenging aan, dat er nog volop bewegingen zijn in
de ambulancezorg, die aanzienlijke onzekerheden voor partijen meebrengen over de
toekomstige rolverdeling tussen partijen en de taakuitoefening door de ambulancesector.

In januari 2017 heeft de minister van VWS het onderzoeksbureau SiRM opdracht gegeven
een analyse uit te voeren van de verschillende mogelijkheden voor de ordening en
financiering van de ambulancezorg, alsmede de voor- en nadelen van de mogelijke
varianten in kaart te brengen. Op basis van de uitkomsten van dit onderzoek zal de
minister medio 2019 een definitief besluit nemen over de ordening en inrichting van de
ambulancezorg.

Wat nu als de RAV een of beide vergunningen verliest? De gevolgen zijn dan te overzien.
Ten eerste gaat alle personeel over naar de nieuwe vergunninghouder. Zij heeft personeel
nodig om de continuïteit van zorg te kunnen garanderen en moet dit personeel overnemen
als gevolg van de bepalingen in het Burgerlijk Wetboek over de "overgang van
onderneming". Deze verplichting staat ook in het sociaal kader bij de sector-cao
Ambulancezorg. Bij de opheffing van de gemeenschappelijke regeling worden de
gemeenten dan ook niet geconfronteerd met achterblijvende kosten voor wachtgeld, et
cetera. Dit geldt ook voor wagenpark en gebouwen. Om de continuïteit te kunnen
garanderen, moet de nieuwe vergunninghouder ook kunnen beschikken over ambulances,
standplaatsen, materieel, en dergelijke. Mocht een opvolgende partij niet alle ambulances,
gebouwen en ander materieel willen overnemen, dan kunnen de reserves van de RAV deze
desintegratiekosten dekken. Eventueel niet overgenomen gebouwen kunnen voor sanering
worden aangemeld bij het College Sanering Ziekenhuisvoorzieningen. Het risico wordt
ingeschat op 4,67 miljoen.

Opschaiing meldkamers
De meldkamer van de RAV Brabant Noord wordt samengevoegd met de meldkamer van de
RAV Brabant Zuidoost. De meldkamer van RAV Midden- en West-Brabant met de
meldkamer van RAV Zeeland. De verwachting is dat dit geen boventalligheid zal opleveren
bij de centralisten, maar bij het ondersteunend personeel van de huidige meldkamers is dit
risico wel aanwezig. Hierbij zal maximaal 3 fte boventallig kunnen worden. Getracht zal
Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                            pagina 16
Jaarstukken 2018

                                                                   Deloitte Accountante.
                                                                   Voor identificatiedcfel
                                                                   Behorend bij controle
                                                                   d.d. 11 april 2019^4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre> worden om deze medewerkers zoveel mogelijk te integreren binnen de RAV. Het risico
 wordt ingeschat op 0,17 miljoen.

 Prestatiecontract
 Landelijk is door zorgverzekeraars afgesproken dat de laatste 2,5% van het initieel
 toegekende budget voor spreiding en beschikbaarheid (maximaal ca, € 940.000)
 afhankelijk wordt gesteld van vooraf overeengekomen prestaties. Het te realiseren
 percentage Al-overschrijdingen is landelijk de belangrijkste prestatie-indicator met 1,25%
 van de maximale korting van 2,5%. Voor de overige 1,25% worden per budgetjaar lokaal
 afspraken gemaakt. De kans dat de RAV geen van de prestaties haalt is niet reëel. Er
 worden haalbare afspraken gemaakt waarop de RAV invloed heeft om ze ook te kunnen
 realiseren. In de begroting wordt voortaan rekening gehouden met mogelijke kortingen.

ICT
De afhankelijkheid van ICT kan de continuïteit van de bedrijfsvoering in gevaar brengen.
Door het steeds opener karakter van de ICT stijgt het risico van het gebruik van privacy­
gevoelige informatie. Ook stellen de overheid en de ketenpartners hogere veiligheidseisen;
de data moet voldoende beveiligd zijn. Daarnaast moet de RAV met ingang van 2018
voldoen aan de IMEIM-normering voor de zorg en aan accountantseisen. Technisch hebben
we al veel geregeld, want sinds 2018 zijn we voor de NEN 7510 norm gecertificeerd. Met
ondersteuning van HSC zijn we bezig met de invoering van een
informatiebeveiligingsmanagementsysteem en met het inrichten van specifieke
informatiebeveiligingsprocessen.

Persoonlijk ievensfasebudget uren
Het Persoonlijk Levensfasebudget (PLB) is een voorziening ten behoeve van het
bevorderen van de duurzame inzetbaarheid van de werknemer gedurende zijn loopbaan.
Het PLB biedt de werknemer de mogelijkheid een evenwichtige balans te vinden tussen
werk en privé. Vanwege de beheersbaarheid streven we er naar om dit in totaliteit voor de
RAV op het eind van het jaar op maximaal 10.000 uur te houden. In de praktijk lukt dit
niet helemaal, de meerdere uren worden als verplichting op de balans gezet. In het
onderhandelaarsprincipe-akkoord is overeengekomen dat medewerkers deze uren kunnen
omzetten in een persoonlijk budget (geld). De verwachting is dat veel medewerkers
hiervoor zullen kiezen, waardoor het balansrisico van een uren-stuwmeer zal afnemen.

De conclusie is dat gezien de genoemde risico's het weerstandsvermogen voldoende is om
de risico's op te vangen.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                           pagina 17
Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>JAARREKENING




 Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                pagina 18
Jaarstukken 2018
                                                            Deloitte Accountant
                                                            Voor identificatiedcfelfcim en.
                                                            Behorend bij contrj        klaring
                                                            d.d. 11 april 2019,.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre> 3        GRONDSLAGEN



 3.1     Algemene grondslagen

In de jaarrekening zijn de volgende organisatorische afdelingen opgenomen:
■   Meldkamer Brabant-Noord;
■   Meldkamer Midden- en West-Brabant;
■   Regionale Ambulancevoorziening Brabant-Noord;
■   Regionale Ambulancevoorziening Midden- en West-Brabant;
■   Overige activiteiten.

We maakten de jaarrekening op basis van de voorschriften van het BBV.

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op
basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld,
nemen we de activa en passiva op tegen nominale waarden.
De baten en lasten rekenen we toe aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en
winsten nemen we slechts op voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en
risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, nemen we in acht
als ze voor het opmaken van de jaarrekening bekend werden.
Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume
treffen we geen voorziening of nemen we op andere wijze een verplichting op bijvoorbeeld
bij componenten zoals overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken. De
referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming: vier jaar. Bij (eenmalige)
schokeffecten (bijvoorbeeld door reorganisaties) moet wel een verplichting opgenomen
worden.


3.2     Specifieke grondslagen van waardering

Materiële vaste activa
De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de historische kosten, respectievelijk
vervaardigingsprijs, verminderd met de lineaire afschrijvingen berekend op basis van de
verwachte economische gebruiksduur, alsmede verminderd met eventuele bijdragen en
subsidies van derden. De afschrijvingstermijnen zijn:
        •   Grond en terreinen: geen afschrijving
        •   Startkosten, bouwrente en stichtingskosten: 40 jaar
        •   Bedrijfsgebouwen: 50 jaar
        •   Verbouwingen bedrijfsgebouwen: 20 jaar
        •   Overige installaties in bedrijfsgebouwen: 20 jaar
        •   Bedrijfsauto's: 5 jaar
        •   Ambulances: 5 jaar
        •   Medisch instrumentarium levensduur: 5 jaar
        •   Medisch instrumentarium levensduur: 10 jaar
        •   Inventarisgoederen: 10 jaar (inclusief bedrijfsinstallaties met economische
            levensduur van 10 jaar)
        •   Opleidingsmateriaal: 5 jaar
        «   Telefonie en communicatie: 5 jaar
        •   Automatiseringsapparatuur: 3 jaar
        •   Programmatuur: 3 jaar
        •   Automatiseringsprojecten: 3 jaar (economische levensduur).

Financiële vaste activa
Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en overige verbonden partijen,
overige leningen u/g zijn, tenzij hierna anders is vermeld, opgenomen tegen nominale
waarde. De deelnemingen worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                          pagina 19
laarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre> Vorderingen en overlopende activa
 De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een
 voorziening voor verwachte oninbaarheid.

 Liquide middelen
 Indien niet anders vermeld, staan de liquide middelen tegen nominale waarde
 gewaardeerd en ter vrije beschikking.

 Eigen vermogen
 Onder het eigen vermogen zijn opgenomen de bestemmingsreserves (reserve onderhoud
 locaties, reserve aanvaardbare kosten (RAK) en reserve reorganisatie) en de algemene
 reserve. De RAK worden gevormd uit het verschil tussen het wettelijk budget
 aanvaardbare kosten en de werkelijke kosten van de ambulancedienst.

 Voorzieningen
 De voorzieningen worden tegen nominale waarde gewaardeerd.

 Langlopende schulden
De langlopende schulden worden tegen nominale waarde gewaardeerd verminderd met de
gedane aflossing.

 Vlottende passiva
De post vlottende passiva wordt gewaardeerd tegen nominale waarde.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                        pagina 20
Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>4         BALANS PER 31 DECEMBER 2018
         (na resultaatbestemming)




                                                            31-12-■2018                31-12-■2017


 Activa

 Vaste Activa
Materiële vaste activa                                     22.565                     20.188
Financiële activa                                               0                          0
                                                                        22.565                   20.188

Vlottende Activa
Voorraden                                                       1                          0
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter                                     5.742
                                                           10.696
dan 1 jaar
Liquide middelen                                              201                          9
Overlopende activa                                          6.358                     14.403
                                                                        17.256                   20.155

Totaal activa                                                          39.821                   40.343



Passiva

Eigen Vermogen
Algemene reserve                                              835                        766
Bestemmingsreserve aanvaardbare kosten                     10.740                     10.337
Beste mmingsreserves                                        1.451                      1.461
Resultaat                                                   1.047                        473
                                                                        14.074                   13.036

Voorzieningen                                                            1.120                         996

Langlopende Schulden                                                     2.000                     2.500

Vlottende Passiva
Netto-vlottende schulden met een rentetypische                                         5.006
                                                            8.590
looptijd korter dan 1 jaar
Banksaldo                                                       0                       923
Kasgeldlening                                              5.000                       2.000
Financieringsoverschot-tekort                              9.038                      15.882
                                                                        22.627                   23.811

Totaal Passiva                                                         39.821                   40.343




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                        pagina 21
Jaarstukken 2018

                                                                    Deloitte Accountanj
                                                                    Voor identificatiedqelfeincren.
                                                                    Behorend bij contrpls vqrklaring
                                                                    d.d. 11 april 2019j4c
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre> 5         TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2018
 (alle bedragen x € 1.000)



 5.1       Activa

 5.1.1     Vaste activa

 Materiële vaste activa


 De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen.'
 _______________________________________________________________ (in duizenden euro's)
                                                        Boekwaarde                   Boekwaarde
                                                     per 31-12-2018            per 31-12-2017
 Investering met economisch nut                                 22.565                     20.188
 Totaal                                                        22.565                      20.188


De investeringen met een economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:
________________________________________________________________ (in duizenden euro's)
                                                        Boekwaarde                   Boekwaarde
                                                     per 31-12-2018            per 31-12-2017
 Grond/terreinen                                                 2.341                        2.341
 Bedrijfsgebouwen                                              12.094                     11.203
 Inventarissen                                                   2.375                         481
 Vervoersmiddelen                                                5.086                        5.608
 Overige materiele vaste activa                                       668                      555
Totaal                                                         22.565                     20.188

Conform BBV regels mag er gecomprimeerd gepresenteerd worden in de jaarrekening,
vanaf 2017 is dit doorgevoerd.

Er is een flinke toename in investeringen inventarissen doordat er in 2018 elektrische
brancards zijn aangeschaft ter waarde van ruim € 2.000 k omdat dit vanuit de inspectie
Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW), verplicht gesteld werd.

In het overzicht hieronder staat het verloop van de boekwaarde van de overige
investeringen met een economisch nut:
                                                                    (in duizenden euro's)

                                     Boekwaarde                           Desinves­ Afschrij­ Afwaar­     Boekwaarde
                                                      Investeringen
                                       31-12-2017                         teringen vingen deringen
                                                                                                          31-12-2018

Grond/terreinen                              2.341                    0          0        0           0        2.341

Bedrijfsgebouwen                           11.203              1.295             0      405           0       12.094

Inventarissen                                 481              2.118             0      223           0        2.375

Vervoersmiddelen                             5.608             1.329          117     1.848           0        5.086

Overige Materiele vaste activa                555               435             10      313           0          668

Totaal                                     20.188              5.177          127     2.789           0       22.565


Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen die direct
gerelateerd zijn aan de investering. Onder de afwaarderingen staan de afwaarderingen
vermeld wegens duurzame waardeverminderingen.



Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                    pagina 22
Jaarstukken 2018

                                                                           Deloitte Accountarv
                                                                           Voor identificatiedofel 2i n gen.
                                                                           Behorend bij contrpl verklaring
                                                                           d.d. 11 april 20191
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre> De RAV kent enkel materiële vaste activa met economisch nut. Ze hebben een economisch
 nut als ze verhandelbaar zijn (er een markt voor is) en/of als ze kunnen bijdragen aan het
 genereren van middelen.


 De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in dit overzicht:




                                                               (in duizenden euro's)
                                                       Beschikbaar          Werkelijk
                                                   gesteld krediet besteed in 2018


 Ge bo uwe n/verbouw ingen/bedrijfs-
                                                            3.521               1.295
 installaties
 (Me disch)In ven ta ris/op leiding s-
                                                            4.152               2.553
 ma te ria a l/a u to ma tise ring
 Wagenpark                                                  1.501               1.329


 Totaal                                                     9.174               5.177

Bedrijfsgebouwen/verbouwingen/bedrijfsinstallaties
De onderschrijding in bedrijfsgebouwen wordt veroorzaakt doordat de investeringen in
Ulvenhout zijn doorgeschoven naar 2019, het pand wordt eind 2019 opgeleverd.

Medisch)inventaris/opleidingsmateriaal/automatisering
De onderschrijding in bedrijfsinventaris wordt grotendeels veroorzaakt doordat de
investeringen die betrekking hebben op de nieuwbouw Ulvenhout pas in 2019 gerealiseerd
zullen gaan worden.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                     pagina 23
Jaarstukken 2018

                                                                Deloitte Accountan
                                                                Voor identificatiedofel
                                                                Behorend bij contrpl      klaring
                                                                d.d. 11 april 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre> 5.1.2               Vlottende activa

 Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
 De vorderingen worden als volgt gespecificeerd:

                                                                 Voorziening            Balans­   Balans­
                                             Boekwaarde
                                                                  oninbaar-             waarde    waarde
                                             31-12-2018
                                                                    heid             31-12-2018 31-12-2017
 Debiteuren overig                                       5.852                -433          5.419     5.270
 Debiteuren openbaar lichaam                                99                   0             99        37
 RC verhoudingen met niet financiële
                                                             0                   0                  0                 0
 instellingen
 Overige vorderingen                                      190                    0                190                80
 Uitzettingen in Rijks schatkist met
                                                     4.988                       0            4.988              356
 rentetypische looptijd < 1 jaar
 Totaal                                             11.129                    -433          10.696            5.742




Uitzettingen in 's Rijks schatkist met rentetypische looptijd <1 iaar

                                            Kwartaal 1           Kwartaal 2          Kwartaal 3         Kwartaal 4

Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist
aangehouden middelen
                                        €        113.203    e         130.633    €        145.623   e        140.086

Drempelbedrag                           €        425.888 e            425.888    €        425.888   e        425.888
Ruimte onder het drempelbedrag          €        312.685 e            295.255    €        280.265   €        285.802
Overschrijding van het drempelbedrag    e            -      €             -      €            -     €            -


Het is toegestaan een relatief klein bedrag aan overtollige middelen buiten de schatkist
aan te houden. De hoogte van het drempelbedrag is afhankelijk van de begrotingsomvang.
Het drempelbedrag is gelijk aan 0,75% met een jaarlijkse begrotingsomvang tot € 500
miljoen. Als de begroting groter is dan € 500 miljoen dan is het drempelbedrag € 3,75
miljoen plus 0,2% van het deel van de begroting dat de € 500 miljoen overschrijdt. Het
drempelbedrag is altijd minimaal € 250.000.

Het drempelbedrag bedraagt € 425.888 (0,75% van een begrotingstotaal van
€ 56.785.000). Gemiddeld heeft er per kwartaal geen overschrijding op het drempelbedrag
plaatsgevonden.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                    pagina 24
Jaarstukken 2018

                                                                        Deloitte Accountan
                                                                        Voor identificatied eleintfen.
                                                                        Behorend bij contq verklaring
                                                                        d.d. 11 april 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre> Liquide middelen
 De liquide middelen zijn als volgt gespecificeerd:

                                                Boekwaarde       Boekwaarde
                                                 31-12-2018      31-12-2017
  Kassaldi                                                   2                  2
  Banksaldi                                                199                  7


 Totaal                                                    201                  9

 Overlopende activa
 De overlopende activa kunnen als volgt worden gespecificeerd:

                                               Boekwaarde        Boekwaarde
                                                31-12-2018       31-12-2017
 Voorschotten                                               56                 48
 Nog te factureren omzet                               5.685            13.972
 Vooruitbetaalde bedragen                                  617            383
 Totaal                                                6.358            14.403

Een verlaging van nog te facturen omzet is ontstaan doordat de facturering nu weer in lijn
is zoals voorgaande jaren. In 2017 was er een achterstand in het factureren ontstaan
doordat de verwerking van de ritten in het systeem (nieuwe update van het
rittenadministratieprogramma) niet optimaal verliep.

5.2     Passiva

5.2.1 Vaste passiva

Eigen vermogen
Het eigen vermogen is als volgt gespecificeerd:

                                                A*             B*                   C*     D*         E*
                                              1000 €         1000 €                 €       €       1000 €
Algemene reserves
Algemene bedrijfsreserve                            766            70    (I)                              835

 Bestemmingsreserves

Onderhoud locaties                                 719                   (I)         -10                  709
Res. aanvaardbare kosten      MKA BN               421           -116    (I)                              305
Res. aanvaardbare kosten      MKA MWB              849            343    (I)                            1.192
Res. aanvaardbare kosten      RAV BN             4.673            -93    (I)                            4.580
Res. aanvaardbare kosten      RAV MWB            4.393            270    (I)                            4.663

Res. reorganisatie                                  742                                                   742

Resultaat 2018                                                                                          1.048

Totaal eigen vermogen                           12.563            473                -10               14.074

  A)   Het saldo aan het begin van het begrotingsjaar 2018
  B)   De toevoeging of onttrekking uit hoofde van het voorgaande boekjaar
  C)   De toevoeging of onttrekking bij het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening
  D)   De vermindering in verband met afschrijvingen op activa waarvoor een specifieke
       bestemmingsreserve is gevormd
  E)   Het saldo aan het einde van het begrotingsjaar 2018
Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                              pagina 25
Jaarstukken 2018

                                                                  Deloitte Accountan
                                                                  Voor identificatied           iinqen.
                                                                  Behorend bij contq                klaring
                                                                  d.d. 11 april 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>   (I) = Incidenteel
   (S) = Structureel

 Een gespecificeerd overzicht van de reserves is opgenomen in bijlage 2: "Staat van
 reserves en voorzieningen".

 Bestem minqsreserves

Reserve aanvaardbare kosten (RAK)
De RAK wordt gevormd uit het verschil tussen het wettelijk budget aanvaardbare kosten
en de werkelijke kosten van de MKA en de RAV. De RAK wordt gebruikt als schommelfonds
om effecten door de jaren heen op te vangen.

Reserve reorganisatie
Deze reserve is gevormd om de kosten te dekken die voortvloeien uit de landelijke en/of
regionale ontwikkelingen die directe gevolgen hebben voor de RAV-organisatie c.q.
bedrijfsvoering. De belangrijkste ontwikkeling waar nu al rekening mee moet worden
gehouden is de landelijke opschaling van de gemeenschappelijke meldkamers van 25 naar
10.

Reserve onderhoud locaties
Deze reserve is gevormd om de kosten te dekken van huisvesting gerelateerde kosten als
ook onderhoud. Er worden b.v. groot schilderwerk en vervanging dak uit betaald.

Voorzieningen
Het verloop van de voorzieningen in 2018 staat in het overzicht hieronder:

                                                                                      (in duizenden euro's)
                                       Boekwaarde                                   Aan­   Boekwaarde
                                                           Toevoeging   Vrijva 1
                                        31-12-2017                                 wending 31-12-2018


 Voorziening veriofsaidi                   882           238                         1.120
 Voorziening personele                                           -38      -76            0
                                           114
 knelpunten
 Totaal                                    996           238     -38      -76        1.120
In de kolom Vrijval staan de bedragen die vrijvallen ten gunste van de rekening van baten
en lasten. Alle toevoegingen en aanwendingen van de voorzieningen lopen via de
exploitatie.


Voorziening veriofsaidi
Met ingang van 2013 worden er PLB- (Persoonlijk Levensfase Budget) uren beschikbaar
gesteld die de werknemer in 5 jaar kan opnemen. Gemiddeld worden er per jaar 10.000
uren opgenomen. Alle PLB uren boven 10.000 uur zijn opgenomen in de voorziening. Deze
10.000 uur is gebaseerd op het opgenomen gemiddelde PLB uren
berekend over de laatste 3 jaren.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                         pagina 26
Jaarstukken 2018

                                                                   Deloitte Accountan
                                                                   Voor identificatied ilpinoen.
                                                                   Behorend bij contp ^verklaring
                                                                   d.d. 11 april 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre> 5.2.2    Vlottende passiva


 Onder de vlottende passiva is opgenomen:

 Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
 Het verloop van de vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
 betreft een schuld aan binnenlandse banken en is als volgt:

                                      Opgenomen
                                                                Totaal
                                       leningen
                                            €                     €
  Boekwaarde 31-12-2017                2.500.000               2.500.000
  Opgenomen leningen 2018
  Aflossingen 2018                        500.000                500.000

  Boekwaarde 31-12-2018                 2.000.000              2.000.000




Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Het verloop van de kortlopende schulden is als volgt:


                                                           Boekwaarde     Boekwaarde

                                                           31-12-2018     31-12-2017
 Crediteuren                                                    3.354          1.483
 loonheffing en sociale premies                                 2.838          2.155
 BTW                                                               71            275
 banksaldi                                                            0          923
 Kasgeldlening                                                  5.000          2.000
 RC verhoudingen met niet financiële
                                                                  133            122
 instellingen
 Overige schulden                                               2.194            970
Totaal                                                         13.590          7.929

Crediteuren aanzienlijk hoger doordat er per 31 december 2018 een bedrag openstond aan
de zorgverzekeraars voor terugbetaling voorlopige opbrengstverrekening 2018 ad C 3.100
k.

Hogere loonheffing en sociale premies doordat er nog een 13e run salarissen is geweest
conform nieuwe cao.

Banksaldi per 31-12-2017 was negatief, RAV mag 5 miljoen negatief op de bank staan, dit
staat per 31-12-2018 positief.

Kasgeldlening toegenomen doordat er facturen ontvangen waren voor de terugbetaling van
de zorgverzekeraar ad € 3.100 k.

Overige schulden hoger door extra 13e run salariskosten ad € 430 k, hogere verwachte flo
kosten opgenomen ad € 260 k en meer transitorische posten uit het inkoopboek ad
€ 280 k.


Financieringstekort/-overschot
Het financieringstekort/-overschot betreft het verschil tussen het wettelijk budget
aanvaardbare kosten en de ontvangen voorschotten en in rekening gebrachte
vergoedingen voor ambulancediensten en -verrichtingen ter dekking van het budget.
Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                   pagina 27
Jaarstukken 2018

                                                                Deloitte Accountan
                                                                Voor identificatiedqfel linden,
                                                                Behorend bij contrpl verklaring
                                                                d.d. 11 april 2019^
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre> Nog in tarieven te verrekenen:


 MKA/RAV Brabant Noord                           2018         2017      2016       2012 tm 2015     Totaal
                                                                                        €              €
 Saldo per begin boekjaar RAV                4.621.136                                               4.621.136
 correctie nacalc. Nittv                           127                                                     127
 Financieringsverschil boekjaar RAV          2.821.786                                               2.821.786
 Terugbetaling zorgverzekeraars incl MKA    -2.384.706     -216.247     -310.963      -1.674.354    -4.586.270

 Saldo oer 31-12-2018                       5.058.343      -216.247    -310.963       -1.674.354     2.856.779


 MKA/RAV Midden West Brabant                     2018        2.017      2016       2012 tm 2015     Totaal
                                                                                        €               €
 Saldo per begin boekjaar RAV              11.261.028                                               11.261.028
 correctie nacalc. Nittv                           77                                                       77
 Financieringsverschil boekjaar RAV         9.496.656                                                9.496.656
 Terugbetaling zorgverzekeraars incl MKA   -8.990.323      -565.857   -1.052.653      -3.967.901   -14.576.734

 Saldo per 31-12-2018                      11.767.438      -565.857   -1.052.653      -3.967.901    6.181.027


In totaliteit bedraagt het financieringsoverschot voor de gehele RAV € 9.037.806, = .


In bovenstaand rapport wordt het financieringsverschil in beeld gebracht.
Met het financieringsverschil boekjaar wordt aangegeven wat we over het lopend jaar
moeten gaan terugbetalen. Tevens wordt aangegeven wat er is terugbetaald in het lopende
jaar.
Het saldo per 31 december 2018 is het totaal bedrag wat nog terug betaald moet worden
aan de zorgverzekeraar.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                             pagina 28
Jaarstukken 2018

                                                                      Deloitte Accountan
                                                                      Voor identificatiedqfel ingen.
                                                                      Behorend bij contrpl verklaring
                                                                      d.d. 11 april 2019..
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre> 6        NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN



 Door de RAV zijn langlopende verplichtingen aangegaan voor een jaarbedrag van
 € 1.908.370 en een totaalbedrag van € 8.258.412




                                                                                         jaren tm
 Huurcontract                           looptijd       jaarbedrag                     einde looptijd
bij de post:                         huurcontract            huur     verplichting         1-1-2019
Bergen op Zoom                         30-6-2027               89.802     763.196                8,5
Bergen op Zoom (garage)                1-11-2019                3.449        2.872               0,8
Den Bosch                             31-12-2055              120.257   3.298.329               37,0
Etten-Leur                             31-5-2024               17.879       96.841               5,4
Gilze                                  30-6-2023               11.400       51.253               4,5
Grave/Velp                             30-9-2019               22.553       16.806               0,7
Haps                                    1-3-2037               55.076   1.001.016               18,2
Hoeksteen, Breda Noord                 31-8-2021               45.762     121.990                2,7
Hoogerheide                           31-12-2023                5.070       25.351               5,0
Mill/St.Hubert                          1-1-2100               10.244        5.122               0,5
Moerdijk/Zevenbergen                   18-3-2022               29.157       93.623               3,2
O'hout                                  1-1-2100                1.800          450               0,3
O'hout scholing                         1-2-2020               27.538       29.877               1,1
Oisterwijk                              1-1-2100               13.800        3.450               0,3
Raamsdonksveer                          1-5-2022                5.100       16.991               3,3
R'daal-Noord                          31-12-2021               11.668       35.004               3,0
Rijsbergen                              1-1-2100               15.600        7.800               0,5
Schijndel                               1-1-2100                6.576        6.576               1,0
Tilburg-GGD (kantoren)                31-12-2019                6.153        6.136               1,0
Tilburg-Noord                         24-12-2032                2.210       30.922             14,0
Tilburg-Pallasstraat                  31-12-2023               19.200       96.000               5,0
Tilburg-Zuid                          24-12-2032                1.611       22.536             14,0
Veghel                                  1-1-2100               32.788       32.788               1,0
Waalwijk                              15-10-2031               96.667   1.236.813              12,8

opdracht verstrekt:
Aerde inz Ulvenhout                                           41.300       41.300
Hendriks inz Ulvenhout                                     1.215.370    1.215.370

totaal                                                     1.908.030   8.258.412



 Indien er een einddatum genoemd wordt dan geldt de opzegtermijn pas vanaf die datum.
 Tenzij er 1-1-2100 staat, dit betekent "onbepaalde tijd" met in achtneming van de
 opzegtermijn. Bij locaties met looptijd 1-1-2100 is dan ook alleen de opzegtermijn
 als verplichting meegenomen.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                     pagina 29
Jaarstukken 2018

                                                                  Deloitte Accountan
                                                                  Voor identificatiedc/el inoen.
                                                                  Behorend bij contrpl verklaring
                                                                  d.d. 11 april 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>       7                 WET NORMERING BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN

       Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semi-
       publieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de
       volgende op GR RAV Brabant MWN van toepassing zijnde regelgeving: bezoldigingsmaxima
       topfunctionarissen zorg en jeugdhulp.

       Het bezoldigingsmaximum in 2018 voor GR                                      RAV Brabant MWN is C 189.000, = . Het
       weergegeven toepasselijke WNT-maximum                                        per persoon of functie is berekend naar rato
       van de omvang (en voor topfunctionarissen                                    tevens voor de duur) van het dienstverband,
       waarbij voor de berekening de omvang van                                     het dienstverband nooit groter kan zijn dan
       1,0 fte.

       Naast de hieronder vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in
       2018 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of
       waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WNT heeft plaatsgevonden of
       had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2018 geen ontslaguitkeringen aan overige
       functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.




                                   1 nformatie Wet openbaarmakin uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (WNT) 2018
                                                                                                                                                                          omvang
                                                                                                      Belastbare   Belastbare                              duur van       van het
                                   Top-    Dienst-                          Beloningen Beloningen onkosten-        onkosten-                               het dienst- dienstver (herreken
                                   functio- betrek                          betaalbaar betaalbaar vergoeding vergoeding            Totale      Totale      verband in     band in     de) WNT
Naam / functie                     naris   king      Beloning Beloning op termijn        op termijn      en           en         bezoldiging bezoldiging    hetjaar       het jaar     norm
                                                        €           €           €            C            €            €              €           €         in dagen        fte          €
                                                       2018       2017         2018         2017        2018          2017          2018        2017
Directie
Directeur RAV
G.T.B. Jacobs                         ja      ja      133.995     128.056       18.201       17.050                          -       152.196     145.106            365           1    189.000


Dagelijks Bestuur
Mevrouw M. Hendrickx, voorzitter      ja     nee                                                               -                                              nvt           nvt         28.350
Mevrouw. L. Poppe-de Looff            ja     nee                                                               -                                              nvt           nvt         18.900
De heer. A. Theunis                   ja     nee                                                               -                                              nvt           nvt         18.900
Mevrouw M. Haagh                     ja      nee                                                               -                                              nvt           nvt         18.900
De heer E. Witlox                    ja      nee              -                                                -                                              nvt           nvt         18.900
De heer. W. Hillenaar                ja      nee                                                                                                              nvt           nvt         18.900
Mevrouw A. van de Ven                ja      nee                                                                                                              nvt           nvt         18.900


Algemeen bestuur
De heerA.M.T. Naterop                        nee                                                                                                              nvt           nvt         18.900
De heerT. Braspenning                        nee                                                                                                              nvt           nvt         18.900
De heer N. Sommen                            nee                                                                                                              nvt           nvt         18.900
De heer A. Harijgens                         nee                                                                                                              nvt           nvt         18.900
De heer R.E.S. van Moorselaar                nee                                                                                                              nvt           nvt         18.900
De heer P.M.J.H. Bos                         nee                                                                                                              nvt           nvt         18.900
Mevrouw W. Hendriks - van Haren              nee                                                                                                              nvt           nvt         18.900
Mevrouw J.C. Lestrade-Brouwer                nee                                                                                                              nvt           nvt         18.900
Mevrouw M. Haagh - Reijne                   nee                                                                                                               nvt           nvt         18.900
De heer W.A.G. Hillenaar                    nee                                                                                                               nvt           nvt         18.900
De heerR. Vuilings                           nee                                                                                                              nvt           nvt         18.900
De heer J.G.M. Vissers                       nee                                                                                                              nvt           nvt         18.900
De heer m. van der Bijl                      nee                                                                                                              nvt           nvt         18.900
De heerA.de Jongh                           nee                                                                                                               nvt           nvt         18.900
De heerJ. Boelhouwer                        nee                                                                                                               nvt           nvt         18.900
Mevrouw M. Immink                           nee                                                                                                               nvt           nvt         18.900
De heerD.B. Joosten                         nee                                                                                                               nvt           nvt         18.900
Mevrouw A.L.M. Verschuren                   nee                                                                                                               nvt           nvt         18.900
Mevrouw J. Vonk-Vedder                      nee                                                                                                               nvt           nvt         18.900
De heer P. van Steen                        nee                                                                                                               nvt           nvt         18.900
De heerR.F.I. Palmen                        nee                                                                                                               nvt           nvt         18.900
De heerM. Böhmer                            nee                                                                                                               nvt           nvt         18.900
Mevrouw J. van Aart                         nee                                                                                                               nvt           nvt         18.900
De heer E. Witlox                           nee                                                                                                               nvt           nvt         18.900
De heerE. van Daal                          nee                                                                                                               nvt           nvt         18.900
De heer E. Schoneveld                       nee                                                                                                               nvt           nvt         18.900
De heerJ. de Laat                           nee                                                                                                               nvt           nvt         18.900
De heerC. Piena                             nee                                                                                                               nvt           nvt         18.900
Mevrouw A. van de Ven                       nee                                                                                                               nvt           nvt         18.900
De heerT. van Kessel                        nee                                                                                                               nvt           nvt         18.900
Mevrouw K. Koenraad                         nee                                                                                                               nvt           nvt         18.900




      Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                                                          pagina 30
      Jaarstukken 2018

                                                                                                         Deloitte Accountan
                                                                                                         Voor identificatiedqfel
                                                                                                         Behorend bij contr|
                                                                                                         d.d. 11 april 2019^
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>                                   I nformatie Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (WNT) 2018
                                                                                                                                                                omvang
                                                                                                 Belastbare Belastbare                             duur van     van het
                                   Top-    Dienst-                     Beloningen Beloningen     onkosten­   onkosten­                             het dienst­ dienstver (herreken
                                   functio betrek                      betaalbaar betaalbaar vergoeding vergoeding         Totale      Totale      verband in   band in   de) WNT
Naam / functie                     naris   king      Beloning Beloning op termijn   op termijn      en          en       bezoldiging bezoldiging    het jaar    hetjaar    norm
                                                        €        €         €            €            €           €            €           €         in dagen      fte        €
                                                       2018     2017      2018         2017        2018        2017         2018        2017
Algemeen bestuur vervolg
Mevrouw S. Breedveld                  ja    nee                                                                                                       nvt         nvt       18.900
De heer U. Kahya                      ja    nee                                                                                                       nvt         nvt       18.900
De heer J.T. Raemaekers               Ja    nee                                                                                                       nvt         nvt       18.900
de heer P. Raaijmakers                ja    nee                                                                                                       nvt         nvt       18.900
De heer K. Krook                      ja    nee                                                                                                       nvt         nvt       18.900
De heer E. de Ridder                  ja    nee                                                                                                       nvt         nvt       18.900
De heer G. van Heeswijk               ja    nee                                                                                                       nvt         nvt       18.900
Mevrouw S.I.S. Heijboer-Klapwijk     ja     nee                                                                                                       nvt         nvt       18.900
Mevrouw D. Odabasi                   ja     nee                                                                                                       nvt         nvt       18.900
De heer Y. de Boer                   ja     nee                                                                                                       nvt         nvt       18.900
De heer J.M.A. van Agtmaal           ja     nee                                                                                                       nvt         nvt       18.900
De heer R. Bergsma                   ja     nee                                                                                                       nvt         nvt       18.900
Mevrouw C. Janssen-Jansen            ja     nee                                                                                                       nvt         nvt       18.900
De heer J.C.M. Vermeer               ja     nee                                                                                                       nvt         nvt       18.900
Mevrouw Y. Kammeijer-Luycks          ja     nee                                                                                                       nvt         nvt       18.900
De heer J. Glastra van Loon          ja     nee                                                                                                       nvt        nvt        18.900
De heer P.C.A.R. Panis               ja     nee                                                                                                       nvt        nvt        18.900
De heer J. van Oosterhout            ja     nee                                                                                                       nvt        nvt        18.900
De heer A.P.M.A. Schouw              ja     nee                                                                                                       nvt        nvt        18.900
De heer H. van de Ven                ja     nee                                                                                                       nvt        nvt        18.900
Mevrouw A. Henisch                   ja     nee                                                                                                       nvt        nvt        18.900
De heer J.E.P.M. van den Brandt      ja     nee                                                                                                       nvt        nvt        18.900
De heer J.C.M. Paantjens             ja     nee                                                                                                       nvt        nvt        18.900
Mevrouw M. Mulder                    ja     nee                                                                                                       nvt        nvt        18.900
De heer B.J.A. Roks                  ja     nee                                                                                                       nvt        nvt        18.900
De heer P.H. Jonkergouw              ja     nee                                                                                                       nvt        nvt        18.900
De heer P. Smit                      ja     nee                                                                                                       nvt        nvt        18.900
Mevrouw M. Witte                     ja    nee                                                                                                        nvt        nvt        18.900
Mevrouw A. van de Ven                ja    nee                                                                                                        nvt        nvt        18.900
De heer J.M.L. Niederer              ja    nee                                                                                                        nvt        nvt        18.900
De heer M.J. de Bruijn               ja    nee                                                                                                        nvt        nvt        18.900
De heer P. Kagie                     ja    nee                                                                                                        nvt        nvt        18.900
De heer A. van den Dungen            ja    nee                                                                                                        nvt        nvt        18.900
De heer C.J.M. van Geel              ja    nee                                                                                                        nvt        nvt        18.900
De heer J.M.A. Kokke                 ja    nee                                                                                                        nvt        nvt        18.900
De heer H. Brekelmans                ja    nee                                                                                                        nvt        nvt        18.900
De heer J.M. Aarts                   ja    nee                                                                                                        nvt        nvt        18.900
De heerT. Zopfi                      ja    nee                                                                                                        nvt        nvt        18.900




      Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                                                 pagina 31
      Jaarstukken 2018

                                                                                                   Deloitte Accountant
                                                                                                   Voor identificatiedaelÉinrfen.
                                                                                                   Behorend bij controle verklaring
                                                                                                   d.d. 11 april 2019ji4c:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre> 8        OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2018


                                                  Realisatie       Begroting     Begroting      Realisatie
                                                                  na wijziging voor wijziging
                                                      2018           2018          2018             2017
                                                  e    1.000       e 1.000       €   1.000      e     1.000

 Bedrijfsopbrengsten
 Opbrengsten uit Tarieven                              53.058         53.569         52.064           48.574
 Overige Opbrengsten                                    3.975          3.216          2.966            4.155
 Vrijval Voorzieningen                                     38                                              0
 Totale Baten                                         57.071         56.785         55.030           52.729

 Bedrijfslasten
Salarissen en Sociale Lasten                           36.646         37.737         36.695           33.442
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                 2.870          2.742          2.518            3.143
Personeel Derden                                        1.725            724            777            1.091
Overige Personeelskosten                                2.402          2.756          2.367            2.172
Ka pita aliasten                                        2.789          3.192           3113            2.407
Huisvestingskosten                                      1.609          1.583           1589            1.505
Toevoeging Voorzieningen                                  238              0           1756              302
Overige Bedrijfskosten                                  6.016          6.238              0            6.239
Kosten Hét Service Centrum/GGD                          1.621          1.813          6241             1.774
 Som der bedrijfslasten                               55.916         56.785        55.056           52.076

                                                       1.155               0           -26              653

 Financiële baten en lasten                                -117            0             0             -185

 GEREALISEERD TOTAAL SALDO VAN BATEN
                                                       1.037               0           -26              468
 EN LASTEN

Mutatie algemene reserve                                      0           45             0                  0
Onttrekking bestemmingsreserve huisvesting                  -10            0            26                 -5
Mutatie reserve aanvaardbare kosten                           0          -45             0                  0


GEREALISEERD RESULTAAT                                 1.047               0             0              473




Voorgesteld wordt om het resultaat na bestemming van € 1,047.000 te bestemmen zoals
aangegeven bij de resultaatbestemming.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                            pagina 32
Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre> 9         TOELICHTING OP OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 2018



 Belangrijke verschillen, tussen de realisatie en de begroting na wijziging, krijgen een
 toelichting.

 (I = incidenteel, S = structureel)
 Financiële gang van zaken in 2018

                                            Realisatie       Begroting           Begroting          Verschil
                                                           na wijziging       voor wijziging
                                              2018             2018                2018
 Gefactureerde opbrengsten                     65.301             53.569              52.064             11.732
 Mutatie financierings-
                                              -12.244                                                   -12.244
 overschot/te kort
 Opbrengsten uit Tarieven                      53.057             53.569              52.064                   -512
 Overige Opbrengsten                             3.975               3.216               2.966                 759
 Vrijval Voorzieningen                               38                                                         38
 Totaal                                        57.070             56.785              55.030                   285



Wetteliik aanvaardbaar budget 2018
De onderschrijding van -€ 512.000 ten opzichte van de begroting wordt voornamelijk
veroorzaakt doordat er minder budget is voor Spreiding en Beschikbaarheid ad -C 131.000
(I), omdat de paraatheid minder wordt uitgebreid dan begroot. Het blijft moeilijk om
voldoende verpleegkundige aan te nemen. Verder is er minder budget noodzakelijk
geweest voor initiële opleidingen van ambulancepersoneel ter vervanging van
medewerkers die de organisatie hebben verlaten ad -€ 502.000 (I). Daarnaast is er een
hogere indexering dan begroot ad +€ 104.000. (S).

Overige opbrengsten
De opbrengsten zijn +€ 759 .000 hoger dan begroot, dit wordt o.a. veroorzaakt door:
   •   gerealiseerde boekwinst ad +€ 70.000(1), o.a. afgeschreven ambulances;
   •   verkoop brancards ad +€ 72.000; (I)
   •   hogere inzetten ten behoeve van de GHOR ad + € 90.000; (I)
   •   meer ontvangsten van ministerie van VWS betreffende FLO (Functioneel Leeftijds
       Ontslag) ad +£ 345.000;(I)
   •   hogere detacheringsopbrengsten ad + € 105.000;(I)
   •   hogere subsidieontvangsten ad + € 40.000; (I)
   •   hogere opbrengsten door declaratie reiskosten MKA Brabant Noord ad +€ 35.000;
          (I)
     •    ontvangen terugbetaling studiekosten ad +€ 20.000;(I)
     ®    vrijval niet uitbetaalde kosten voorgaande jaren ad +€ 20.000.(1)


De specificatie van de post baten is als volgt:

                                                                                                  Incidenteel
                                           Realisatie       Begroting           Begroting
                                                                                                 gerealiseerd
                                                           na wijziging       voor wijziging
                                          oegrotings-
                                                              2018                2018           in boekjaar
Opbrengsten uit Tarieven                       53.058            53.569              52.064              -1.814
Overige Opbrengsten                             3.975             3.216               2.966                    993
Vrijval Voorzieningen                              38                     0                  0
Totaal                                        57.071             56.785              55.030                -821




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                               pagina 33
Jaarstukken 2018

                                                                      Deloitte Accountan
                                                                      Voor identificatied        ïingen.
                                                                      Behorend bij contp             klaring
                                                                      d.d. 11 april 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre> De specificatie van de post lasten is als volgt:

                                           Realisatie       Begroting           Begroting       Verschil
                                                           na wijziging       voor wijziging
                                              2018            2018                2018
 Salarissen en Sociale Lasten                  36.412            37.737              36.695          -1.325
 FLO kosten                                      3.104            2.742               2.518             362
 Personeel Derden                                1.725               724                 777          1.001
 Overige Personeelskosten                        2.402            2.756               2.367            -354
 Kapitaallasten                                 2.906             3.192               3.113            -286
 Huisvestingkosten                               1.609            1.583               1.589                26
 Toevoeging Voorzieningen                         238                     0                 0           238
 Toevoeging/onttrekking aan
                                                   -10                    0                 0              -10
 reserves
 Overige Bedrijfskosten                         6.016             6.238               6.241            -222
 Kosten Hét Service Centrum/GGD                 1.621             1.813               1.756            -192
 Totaal                                        56.023            56.785              55.056            -762



Salarissen
De onderschrijding van -€ 1.325.000 ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt
doordat:

          een onderbezetting van de begrote formatie ad - € 825.000 (I) bij de RAV Midden-
          en West-Brabant en de RAV Brabant-Noord. (I). Dit wordt onder andere
          veroorzaakt doordat de begrote paraatheiduitbreidingen niet volledig gerealiseerd
          konden worden bij de RAV Midden- en West-Brabant. Hierdoor is het budget
          aanvaardbare kosten ook verlaagd (zie baten). Gedeeltelijk wordt de onderbezette
          vaste formatie ingevuld met uitzendkrachten;
          er lagere kosten zijn door uitkeringen ziektegelden ad -€ 110.000 (I);
          er 6,4 fte minder bij de meldkamer Midden- en West-Brabant en Brabant Noord
          aan vaste formatie ingezet is dan begroot: - €450.000 (I); De personele formatie
          bij MKA MWB staat flink onder druk. De paraatheid kan hierdoor met moeite
          geleverd worden;
          er minder ORT/OVW is uitbetaald ad -€ 180.000; (I)
          er meer vergoedingen zijn vanwege een toename van ouderschapsverlof ad - €
          25.000; (I)
          er € 60.000 werkgeverslasten betreffende toelage FLO via FLO opbrengsten
          worden vergoed en de kosten van de werkgeverslasten worden verantwoord onder
          FLO kosten; (I)
          er hogere kosten zijn vanuit het bedrijfsbureau ad +€ 400.000 (S) doordat er
          ondersteunend personeel is overgegaan vanuit het HSC naar de RAV (zie hiervoor
          ook de daling bij HSC kosten) en door uitbreiding van staf/management.


De onderbezette vaste formatie wordt gedeeltelijk ingevuld door meer inzet van
uitzendkrachten, zie hiervoor de toename van kosten van personeel derden.

FLO kosten
Deze kosten zijn hoger dan verwacht, medewerkers blijven langer doorwerken dan
verwacht, 95% hiervan wordt vergoed door het ministerie van VWS. (I)

Personeel derden
De overschrijding van +€1.001.000 (I) ten opzichte van de begroting wordt o.a.
veroorzaakt doordat de formatie nog niet op peil.

Overige personeelskosten
Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                           pagina 34
Jaarstukken 2018

                                                                     Deloitte Accountan
                                                                     Voor identificatiedqel pingen,
                                                                     Behorend bij contrpl^v klaring
                                                                     d.d. 11 april 2019J
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>De onderschrijding ad -€354.000 wordt grotendeels veroorzaakt doordat de
opleidingskosten lager uitvallen dan begroot. Dit wordt onder meer verklaard doordat er
minder initiële opleidingskosten zijn en minder kosten bij de regionale scholingsdagen zijn
gerealiseerd dan begroot ad -€ 285.000 (I).Verder zijn er minder kosten geweest voor de
werkkleding ad -€ 75.000 (I)

Kapitaallasten
De onderschrijding van -€ 286.000 wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de
ambulances, brancards en opleidingspoppen later zijn aangeschaft dan begroot. Verder
heeft er een extra afschrijving plaatsgevonden door verandering van afschrijvingstermijn
van de automatisering (van 5 naar 3 jaar) (I).

Toevoeging voorzieningen
In 2018 heeft er een dotatie plaatsgevonden aan de voorziening PLB-uren (persoonlijk
levensfase budget. (I)

Overige bedrijfskosten
De onderschrijding van -€ 222.000 ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt door:
   •   lagere automatiseringskosten (onderhoud software, en aanschaf hardware);
   •   lagere kosten wagenpark doordat er minder onderhoud nodig was;
   •   lagere medische bedrijfskosten;
   <>  hogere diensten derden vanwege ondersteuning Datawarehouse en
       informatiebeveiliging;
   <>  hogere kosten oninbare debiteuren;

Doorbelastino Hét Service centrum/GGD
De onderschrijding wordt vooral veroorzaakt doordat er ondersteunend personeel van het
HSC is overgegaan naar de RAV.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                            pagina 35
Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre> Resultaat
 Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 1.047.411 positief ten opzichte van een
 begroot resultaat van € 0. In onderstaande tabel is het verschil tussen realisatie en
 begroting weergegeven.



  (in duizenden euro's)                                                          Verschil
  RAV Brabant Midden-West-Noord                                                realisatie-
                                                                               beqroting
  Opbrengsten
  Opbrengsten uit tarieven                                                              -511
  Correctie wettelijk budget voorgaande jaren
  Overige opbrengsten                                                               752
  Aanwending voorzieningen                                                    _______ 38_
  Som der bedrijfsopbrengsten                                                       279

 Kosten
 Salarissen en sociale lasten                                                         -1.255
 FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                                 361
 Personeel derden                                                                      1.001
 Overige personeelskosten                                                               -429
 Kapitaallasten                                                                         -248
 Huisvestingskosten                                                                       26
 Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                                                  -192
 Toevoeging voorzieningen                                                                238
 Overige bedrijfskosten                                                                 -224
 Financiële baten en lasten                                                              -47

 Som der bedrijfslasten                                                                -769

 Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering                          1.048


Belangrijke verschillen, tussen de realisatie 2018 en de realisatie 2017;



Hogere opbrengsten uit tarieven t.o.v. 2017 wordt vooral veroorzaakt doordat er een
paraatheidsuitbreiding heeft plaatsgevonden en er meer ritten zijn gereden.

Hogere personele lasten doordat er, mede vanwege de paraatheidsuitbreiding en de hogere
productie, meer personeel in dienst is gekomen.


Hogere kosten personeel derden door de hogere productie en doordat de formatie nog niet
op peil is.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                      pagina 36
Jaarstukken 2018

                                                            Deloitte Accountan
                                                            Voor identificatiedcfel
                                                            Behorend bij contr|
                                                            d.d. 11 april 201$
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre> Overzicht naar taakvelden



 Taakveld                                                    Realisatie 2018           Begroting 2018
                                                           Lasten        Baten       Lasten        Baten


 0.1 Bestuur                                                    110                           61
 0.10 Mutaties reserves
 0.11 Resultaat van de rekening baten en lasten               1.047                           0
 0.4 Overhead                                                 7.571            230      6.534
 0.5Treasury                                                   117                        155
 0.8 overige baten en lasten
                                                             8.846             230      6.750


 7.1 Volksgezondheid                                        48.273        56.889       50.035       56.784


 Totaal                                                     57.119        57.119      56.784        56.784




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                           pagina 37
Jaarstukken 2018

                                                                      Deloitte Accountan
                                                                      Voor identificatied il unaen.
                                                                      Behorend bij contr| ^verklaring
                                                                      d.d. 11 april 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre> 10       OVERIGE GEGEVENS



 10.1    Resultaatbestemming

Het exploitatieresultaat van de GR RAV Brabant Midden-West-Noord bedraagt
€ 1.047.411,= positief. Ten aanzien van de resultaten op afdelingsniveau worden de
volgende voorstellen gedaan.


  Meldkamer Brabant-Noord
  Onttrekking aan de RAK                                                         €      49.068,=


  Meldkamer Midden- en West-Brabant
  Dotatie aan de RAK                                                             €     287.179,=

  RAV Brabant-Noord
  Dotatie aan de RAK                                                             C      62.729,=


  RAV Midden- en West-Brabant
  Dotatie aan de RAK                                                             C     679,427,=


 Overige activiteiten
 Dotatie aan de algemene bedrijfsreserve                                         €      67.144,=




 Totaal                                                                          €   1.047.411,=




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                               pagina 38
Jaarstukken 2018

                                                           Deloitte Accounta
                                                           Voor identificatiec
                                                           Behorend bij cont
                                                           d.d. 11 april 201S
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre> 10.2     Bestuursverklaring

 Het Dagelijks Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Regionale
 Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord verklaart hierbij dat het jaarverslag
 2018 naar waarheid en in overeenstemming met de richtlijnen is opgesteld.

 Alle verplichtingen zijn in het jaarverslag verwerkt en/of toegelicht. Voor zover van
 toepassing zijn voor alle belangrijke risico's, voortvloeiende uit de in de periode vóór
 31 december 2018 aangegane transacties respectievelijk op die datum bestaande
 situaties, toereikende voorzieningen gevormd. Na balansdatum hebben zich geen
 gebeurtenissen voorgedaan die aanpassing van het jaarverslag zouden vereisen, of die
 vermeld zouden moeten worden bij de overige gegevens.

 Den Bosch, 10 april 2019



Mevrouw M. Hendrickx, voorzitter


Mevrouw L.C. Poppe - De Looff, vice voorzitter


De heer A.A.B, Theunis, portefeuille financiën


Mevrouw M. Haagh


De heer E. Witlox


De heer W. Hillenaar




Vaststellen ontwerp financieel jaarverslag 2018 RAV Brabant MWN
In overeenstemming met de Regeling is het ontwerp financieel jaarverslag door het
Dagelijks Bestuur in haar vergadering van 10 april 2019 vastgesteld.

Vaststellen financieel jaarverslag 2018 RAV Brabant MWN
Het jaarverslag 2018 is conform artikel 23 lid 2 van de Gemeenschappelijke Regeling
Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord vastgesteld door het
Algemeen Bestuur in haar vergadering van 3 juli 2019.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                             pagina 39
Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>10.3          Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
                                                                                                 Deioitte Accountants B.V.
                                                                                                 Flight Forum 1
                                                                                                 5657 DA Eindhoven
                                                                                                 Postbus 376
                                                                                                 5600 A3 Eindhoven
                                                                                                 Nederfand

                                                                                                 Tel: 088 288 2888
                                                                                                 Fax: 088 288 9839
                                                                                                 www. deioitte. ni




            Contmllewerkllairmg van de ofiafSnairBlkeSïjke accomtart

            Aan het algemeen bestuur van RAV Brabant Midden-West-Noord

            VERKLARING OVER DE IN DE JAARSTUKKEN OPGENOMEN JAARREKENING 2018

            Ons oordeel


           Wij hebben de jaarrekening 2018 van RAV Brabant Midden-West-Noord te 's-Hertogenbosch gecontroleerd.

           Naar ons oordeel:

       <■     Geeft de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de
              samenstelling van zowel de baten en lasten over 2018 als van de activa en passiva van RAV Brabant
              Midden-West-Noord op 31 december 2018 in overeenstemming met het Besluit begroting en
              verantwoording provincie en gemeenten (BBV).

       »       Zijn de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2018 niet in
               alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand gekomen in overeenstemming met de
              begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, waaronder
              verordeningen van de gemeenschappelijke regeling, zoals opgenomen in het protocol. Dit leidt tot een
              oordeel met beperking en is nader toegelicht in de paragraaf'De basis voor ons oordeel met beperking
              inzake rechtmatigheid'.

   De jaarrekening bestaat uit:

   o         De balans per 31 december 2018.

   °         Het overzicht van baten en lasten over 2018.

   o         De toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en
             andere toelichtingen.

   o         Het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld.

   De basis voor ons oordeel inzake getrouwheid


  Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse
  controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado), het controleprotocol dat
  is vastgesteld door het algemeen bestuur op 8 april 2015 met UIT-15034867 en het Controleprotocol WNT
  2018. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie 'Onze
  verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening'.

  Wij zijn onafhankelijk van RAV Brabant Midden-West-Noord zoals vereist in de Wet toezicht
  accountantsorganisaties (Wta), de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-
  opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder
  hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA).




  Deioitte Accountants B.V. is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.
  Deioitte Accountants B.V. is a Netherlands affiliate of Deioitte NWE LLP, a member firm of Deioitte Touche Tohmatsu Limited.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                               3114737940/2019.064762/RVB/l
Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>     Deloitte

    Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons
    oordeel.

    De basis voor ons oordeel met beperking inzake rechtmatigheid

    In de jaarrekening zijn de lasten van diverse inkopen opgenomen. Onze controle heeft uitgewezen dat deze
    lasten niet in alle gevallen rechtmatig tot stand zijn gekomen, als gevolg van het niet voldoen aan de
    Europese aanbestedingsrichtlijnen. De onrechtmatigheid bedraagt € 766.000.

    Materialiteit

    Op basis van onze professionele oordeelsvorming hebben wij de materialiteit voor de jaarrekening als geheel
    bepaald op € 560.000, waarbij de bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie voor fouten 1% en
    voor onzekerheden 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves bedraagt, zoals
    voorgeschreven in artikel 2 lid 1 BADO en het controleprotocol vastgesteid met bestuursbesluit d.d.
    8 april 2015.

 Daarbij zijn voor de controle van de in de jaarrekening opgenomen WNT-informatie de
 materialiteitsvoorschriften gehanteerd zoals vastgelegd in het Controleprotocol WNT 2018. Wij houden ook
 rekening met afwijkingen en/of mogelijke afwijkingen die naar onze mening voor de gebruikers van de
jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn, zoals ook bedoeld in artikel 3 Bado.

Wij zijn met het algemeen bestuur overeengekomen dat wij aan het algemeen bestuur tijdens onze controle
geconstateerde afwijkingen boven de € 560.000 rapporteren alsmede kleinere afwijkingen die naar onze
mening om kwalitatieve redenen relevant zijn.

Naleving anticumulatiebepaling WNT niet gecontroleerd

In overeenstemming met het Controleprotocol WNT 2018 hebben wij de anticumulatiebepaling, bedoeld in
artikel 1.6a WNT en artikel 5, lid 1, sub j Uitvoeringsregeling WNT, niet gecontroleerd. Dit betekent dat wij
niet hebben gecontroleerd of er wel of niet sprake is van een normoverschrijding door een leidinggevende
topfunctionaris vanwege eventuele dienstbetrekkingen als leidinggevende topfunctionaris bij andere
WNT-plichtige instellingen, alsmede of de in dit kader vereiste toelichting juist en volledig is.

VERKLARING OVER DE IN DE JAARSTUKKEN OPGENOMEN ANDERE INFORMATIE

Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvatten de jaarstukken andere informatie, die
bestaat uit:

•      Het jaarverslag, waaronder de programmaverantwoording en de paragrafen.

Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie:

•      Met de jaarrekening verenigbaar is zoals bedoeld in artikel 213 lid 3 sub d Gemeentewet en geen
       materiële afwijkingen bevat.

•      Alle informatie bevat die op grond van het BBV is vereist.

Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen
vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen
bevat.




                                                                            3114737940/2019.064762/RVB/2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre> l'/cjUtte

 Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de voor de gemeenschappelijke regeling van toepassing
 zijnde vereisten in de Gemeentewet en aan de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben
 niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening.

  Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder het
 jaarverslag in overeenstemming met het BBV.

 BESCHRIJVING VAN VERANTWOORDELIJKHEDEN MET BETREKKING TOT DE
 JAARREKENING

Verantwoordelijkheden van het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur voor de jaarrekening

Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in
overeenstemming met het BBV. Het dagelijks bestuur is ook verantwoordelijk voor het rechtmatig tot stand
komen van de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties, in
overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen,
waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling, zoals opgenomen in het normenkader.

In dit kader is het dagelijks bestuur tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het
dagelijks bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die relevante
wet- en regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of
fraude.

Bij het opmaken van de jaarrekening moet het dagelijks bestuur afwegen of de organisatie in staat is om
haar werkzaamheden in continuïteit voort te zetten. Op grond van genoemd verslaggevingsstelsel moet het
dagelijks bestuur de jaarrekening opmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij het dagelijks
bestuur het voornemen heeft om de organisatie te liquideren of de activiteiten te beëindigen of als
beëindiging het enige realistische alternatief is. Het dagelijks bestuur moet gebeurtenissen en
omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de organisatie haar activiteiten in
continuïteit kan voortzetten, toelichten in de jaarrekening.

Het algemeen bestuur is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële
verslaggeving van de gemeenschappelijke regeling.

Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening

Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee
voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel.

Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het
mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken.

Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fouten of fraude en zijn materieel indien redelijkerwijs kan
worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische
beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard,
timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende
afwijkingen op ons oordeel.

Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant
professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, het
Bado, het controleprotocol dat is vastgesteld door het algemeen bestuur op 8 april 2015 en het
Controleprotocol WNT 2018, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen.




                                                                          3114737940/2019.064762/RVB/3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>        ) r' i




    Onze controle bestond onder andere uit:

    o   Het identificeren en inschatten van de risico's dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang
        bevat als gevolg van fouten of fraude dan wel het niet rechtmatig tot stand komen van baten en lasten
        alsmede de balansmutaties, het in reactie op deze risico's bepalen en uitvoeren van
        controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis
        voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt
        groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het
        opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het
        doorbreken van de interne beheersing.

    «   Het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel
        controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze werkzaamheden
        hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van
        de gemeenschappelijke regeling.

«       Het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving, de
        gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door
        het dagelijks bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan.

•        Het vaststellen dat de door het dagelijks bestuur gehanteerde continuïteitsveronderstelling
        aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er
        gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de organisatie
        haar activiteiten in continuïteit kan voortzetten. Ais wij concluderen dat er een onzekerheid van
        materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de
        relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij
        onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is
        tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er
        echter toe leiden dat een organisatie haar continuïteit niet langer kan handhaven.

•       Het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen
        toelichtingen.

«       Het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en
        gebeurtenissen en of de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties in
        alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen.

Wij communiceren met het algemeen bestuur onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de
controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder
eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing.

Eindhoven, 11 april 2019

Deloitte Accountants B.V.

I. Wetters MSc RA




                                                                              3114737940/2019.064762/RVB/4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre> BIJLAGEN

Bijlage 1    Staat van vaste activa                                                     42
Bijlage 2    Staat van reserves en voorzieningen                                        44
Bijlage 3    Staat van langlopende leningen                                             45
Bijlage 4    Bestuurssamenstelling                                                      46
Bijlage 5    Outputrapportage                                                           48
Bijlage 6    Specificatie financieringsverschil                                         52
Bijlage 7    Kostenverdeelstaat van Het Service Centrum                                 53
Bijlage 8    Overzicht van baten en lasten over 2018 per afdeling                       54
Bijlage 9     Overzicht van baten en lasten over 2018 MKA Brabant-Noord                 55
Bijlage 10    Overzicht van baten en lasten over 2018 MKA Midden- en West-Brabant       58
Bijlage 11    Overzicht van baten en lasten over 2018 RAV Brabant-Noord                 61
Bijlage 12    Overzicht van baten en lasten over 2018 RAV Midden- en West-Brabant       65
Bijlage 13   Overzicht van baten en lasten over 2018Overige activiteiten                69




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                    pagina 41
Jaarstukken 2018 bijlagen                  Deloitte AccountafFrtiS“B.X
                                          Voor identificatiepo ïleipden.
                                           Behorend bij confx; le/erklaring
                                           d.d. 11 april 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Bijlage 1     Staat van vaste activa

                                                                   Inves­        Desinves-
       Omschrijving van de                           Aanschaf                                  Aanschaf        Cumulatieve       Afschrijvings         Vrijval      Boekwaarde       Boekwaarde
                                                                  teringen       teringen
       Kapitaalsuitgaven                              waarde                                    waarde         afschrijvingen       kosten           afschrijving     begin            einde
                                                    beqin 2018     2018            2018       einde 2018        begin 2018           2018               2018          2018             2018

       RAV Brabant Noord
2100   Gronden en terreinen                           1.045.054           0              0      1.045.054                   0                0                 0      1.045.054        1.045.054
2200   Gebouwen                                       3.623.702           0              0      3.623.702             298.935           72.457                 0      3.324.767        3.252.311
2225   Bijkomende bouwkosten                            176.760           0              0        176.760              12.819            4.419                 0        163.941          159.522
2250   Verbouwingen                                      63.430      73.932              0        137.362              10.884            4.847                 0         52.546          121.631
2300   BedrijfsinstaNaties/ Installaties gebouwen     1.174.742      28.409              0      1.203.151             254.155           66.603                 0        920.587          882.393
2400   Bedrijfsauto                                     342.054           0              0        342.054             229.754           45.243                 0        112.300           67.057
2410   Ambulances                                     3.213.595     330.382          6.950      3.537.027           1.139.138          611.334             6.950      2.074.456        1.793.505
2500   Inventaris                                       444.241       5.126        100.038        349.328             193.326           34.264           100.038        250.915          221.776
2510   Medische inventaris                            1.154.112     771.078        265.512      1.659.678           1.138.148           47.547           265.512         15.964          739.495
2540   Telefonie/communicatie app.                       21.044      74.076              0         95.120               9.245           10.342                 0         11.799           75.533
2541   Opleidingsmateriaal                              124.064      59.507              0        183.571              52.968           28.349                 0         71.096          102.254
2550   Navigatie/Digitaal ritformulier                   52.859           0              0         52.859              21.494           22.789                 0         31.365            8.576
2580   C-2000 randapparatuur                            114.335           0         74.659         39.675              85.180           17.554            74.659         29.154           11.600
2600   Automatiserina fhardwarel                        117.535      19.015          3.130        133.419              15.479           49.692                 0        102.056           68.248
       Totaal RAV Brabant Noord :                   11.667.525 1.361.524          450.289 12.578.760               3.461.525        1.015.439           447.159       8.206.000        8.548.955

       MKA Brabant Noord
2600 Automatiserina ('hardware')                         18.350              0       18.350                0            18.350                   0         18.350                0             0
       Totaal MKA Brabant Noord :                       18.350               0      18.350                0            18.350                    0        18.350              0                O

       RAV Midden/West Brabant
2100   Gronden en terreinen                           1.296.436           0               0     1.296.436                    0                0                0       1.296.436        1.296.436
2200   Gebouwen                                       5.843.406     756.772               0     6.600.178              848.723          114.115                0       4.994.684        5.637.341
2225   Bijkomende bouwkosten                            694.985       9.541               0       704.526               95.642           12.884                0         599.343          595.999
2250   Verbouwingen                                     432.862     227.143               0       660.005              222.815           28.150                0         210.047          409.040
2300   Bedrijfsinstallaties/Installaties gebouwen     1.734.547     199.615         260.153     1.674.009              797.262          101.345          260.153         937.285        1.035.555
2400   Bedrijfsauto                                     642.667      40.800          35.919       647.548              475.093          107.675           35.919         167.574          100.699
2410   Ambulances                                     5.776.918     917.661         921.000     5.773.579            2.708.417        1.017.803          919.016       3.068.500        2.966.375
2500   Inventaris                                       647.699      15.927         280.038       383.588              491.295           45.276          280.038         156.403          127.054
2510   Medische inventaris                            1.884.586   1.325.882         358.687     2.851.782            1.849.862           93.515          358.686          34.724        1.267.091
2540   Telefonie/communicatie app.                       14.477     115.447           8.349       121.575               13.364            8.756            8.349           1.113          107.804
2541   Opleidingsmateriaal                              173.643      75.865          72.137       177.372              130.971           27.762           72.137          42.672           90.775
2550   Navigatie/Digitaal ritformulier                   90.942           0               0        90.942               36.827           39.308                0          54.115           14.806
2580   C-2000 randapparatuur                            212.673           0         151.341        61.332              168.718           27.761          151.341          43.955           16.194
2600   Automatiserina (hardware')                       180.458      33.081           5.446       208.093               26.525           66-357               CL         153.933          114.711
       Totaal RAV Midden/West Brabant :             19.626.298 3.717.734 2.093.068 21.250.965                       7.865.515       1.691.208         2.085.638      11.760.783       13.779.880




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                        pagina 42
Jaarstukken 2018 bijlagen
                                                                                                Deloitte Accountajffis-5-.Vt-
                                                                                                Voor identificatiecfoaleinaen.
                                                                                                Behorend bij controteverklaring
                                                                                                d.d. 11 april 2019;yjc/-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>                                                         Inves­        Desinves­
       Omschrijving van de                 Aanschaf                                  Aanschaf      Cumulatieve     Afschrijvings     Vrijval      Boekwaarde    Boekwaarde
                                                        teringen       teringen
       Kapitaalsuitgaven                   waarde                                     waarde      afschrijvingen      kosten       afschrijving     begin         einde
                                          begin 2018     2018            2018       einde 2018      begin 2018         2018           2018          2018          2018

       MKA Midden/West Brabant
2500 Inventaris                                    0               0           0              0                0               0             0              0             0
2600 Automatiserina fhardwarel                39.263               0      22.072         17.191           27.710           8.749        22.072         11.553         2.804
       Totaal MKA Midden/West Brabant :       39.263               0      22.072        17.191           27.710           8.749        22.072         11.553         2.804

       Bedrijfsbureau alqemeen
2400 Bedrijfsauto                             122.330      39.719         40.670       121.379           105.769          19.087        40.670         16.561        37.193
2500 Inventaris                                25.229           0              0        25.229             2.733           2.523             0         22.495        19.973
2600 Automatiserina ('hardware')              194.926      57.877              0       252.803           194.926           3.215             0              0        54.662
       Totaal Bedrijfsbureau algemeen :      342.484      97.596          40.670      399.410           303.428          24.825        40.670         39.056       111.827

       Overiqe activiteiten/alqemeen
2400   Bedrijfsauto                           369.073              0       55.139       313.934          200.653          47.264        55.139        168.420       121.156
2510   Medische inventaris                     10.250              0            0        10.250           10.250               0             0              0             0
2550   Navigatie/Digitaal ritformulier              0              0            0             0                0               0             0              0             0
2580   C-2000 randapparatuur                    3.727              0        3.727             0            1.056           1.687         2.743          2.671             0
       Overige activiteiten/algemeen :       383.050               0      58.866       324.184          211.959          48.951         57.882       171.091       121.156

       TOTAAL                             32.076.969 5.176.855 2.683.315 34.570.509                  11.888.486       2.789.171     2.671.771      20.188.484    22.564.623




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                              pagina 43
Jaarstukken 2018 Bijlagen
                                                                                     Deloitte Accountants B.V.
                                                                                     Voor identificatie^ïcjeiei/iden.
                                                                                     Behorend bij corltroley'erklaring
                                                                                     d.d. 11 april 20i§A
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Bijlage 2   Staat van reserves en voorzieningen

Naam                                 Saldo aan het        Resultaat- Vermeerderingen                Overige        Verminderingen               Overige       Saldo aan het
                                     begin van het       bestemming   t.l.v. exploitatie       vermeerderingen     t.g.v. exploitatie       verminderingen    einde van het
                                      dienstjaar                                                                                                               dienstjaar
                                      01.01.2018            2017            in 2018                 in 2018             in 2018                 in 2018        31.12.2018



Reserves


Algemene reserve
Algemene bedrijfsreserve                  765.556             69.625                                                                                                835.181
Subtotaal algemene reserve                765.556             69.625                   -                       -                        -                 -         835.181

Reserve aanvaardbare kosten
RAV Brabant Noord                       4.672.961            -93.202                                                                                              4.579.759
RAV Midden/West Brabant                 4.393.414            269.651                                                                                              4.663.065
MKA Brabant Noord                         421.280           -116.128                                                                                                305.152
MKA Midden/West Brabant                   848.937            343.323                                                                                              1.192.260
Subtotaal reserve aanv. kosten         10.336.592            403.644                   -                       -                        -                 -      10.740.236

Bestem m ingsreserves
Reorganisatiereserve                       742.261                                                                                                                  742.261
Reserve onderhoud locaties                 718.736                                                                            -10.226                               708.510
Subtotaal bestemmingsreserves            1.460.997                  -                  -                       -              -10.226                     -       1.450.771

 Resultaat 2018                                                                                                                                  1.047.411        1.047.411

Totaal reserves :                      12.563.146            473.269                   -                       -              -10.226            1.047.411       14.073.599


Voorzieningen
Voorziening groot onderhoud
Voorziening afkoop ORT/)VW                       -                                                                                                                            -
Voorziening personele knelpunten          113.796                                                      -113.796                                                               -
 Voorziening verlofsaldi                  881.864                                                       237.774                                                   1.119.638
 Voorziening BTW risico                              -                                                                                                                        -
 Totaal Voorzieningen :                   995.660                   -                      -            123.978                         -                 -       1.119.638


 Totaal reserves + voorzieningen :      13.558.805           473.269                       -            123.978               -10.226            1.047.411       15.193.237

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                       pagina 44
Jaarstukken 2018 Bijlagen
                                                                                               Deloitte Accountants
                                                                                               Voor identificatiego* :lei en.
                                                                                               Behorend bij confl.ro ev^rklaring
                                                                                               d.d. 11 april 2015^/
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Bijlage 3      Staat van vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer




Omschrijving                         Lening     Ingangs­      Looptijd    Rente   Hoofd        Aflossingen     Saldo aan      Opgenomen           Aflossingen/     Rente       Saldo aan
                                    nummer       datum                     %       som          t/m 2017       het begin           of                vrijval       2006        het einde
                                                                                                                van het       ve rs trek te           2018                      van het
                                                                                                               dienstjaar      leningen                                        dienstjaar
                                                                                                                 2018             2018                                            2018


Lening BNG 40.107590               40.107590    03-07-2012     10 jaar   2,25%     5.000.000       2.500.000      2.500.000                             -500.000                  2.000.000
Totaal                                                                                             2.500.000      2.500.000                   0         -500.000           0      2.000.000




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                          pagina 45
Jaarstukken 2018 Bijlagen
                                                                                  Deloitte Accountamts B.Vj._     J
                                                                                  Voor identificatietfót leinden.
                                                                                  Behorend bij conrtmeWrklaring
                                                                                  d.d. 11 april 201%/' /
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>       Bijlage 4   Bestuurssamenstelling per 31 december 2018



       Het Dagelijks Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Regionale Ambulancevoorziening
       Brabant Midden-West-Noord bestaat uit:

           31 december 2018                                            31 december 2017,
                                                                        (dezelfde naam als in 2018

                                                                        tenzij anders vermeld)

  Mevrouw M. Hendrickx,             wethouder gemeente Tilburg
  voorzitter
  Mevrouw L. Poppe-De Looff,        burgemeester gemeente Zundert
  vice-voorzitter
  De heer A. Theunis,               wethouder gemeente
  portefeuille financiën            Roosendaal
  Mevrouw M. Haaqh                  wethouder gemeente Breda
  De heer E. Witlox                 wethouder qemeente Meierijstad
                                    wethouder qemeente Oss             Mevrouw A. van de Ven
  De heer W. Hillenaar              burgemeester qemeente Cuijk


       Het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Regionale Ambulancevoorziening
       Brabant Midden-West-Noord bestaat uit:
           31 december 2018                                         31 december 2017

De   heer A.M.T. Naterop            qemeente    Aalburg
De   heer T. Braspenning            qemeente    Alphen-Chaam         Mevrouw C. Janssen-Jansen
De   heer N. Sommen                 qemeente    Baarle-Nassau        De heer J.C.M. Vermeer
De   heer A. Harijgens              gemeente    Bergen op Zoom       Mevrouw Y. Kammeijer -
                                                                     Luycks
De heer R.E.S. van Moorselaar       qemeente    Bernheze             De heer J. Glastra van Loon
De heer P.M.J.H. Bos                qemeente    Boekel
Mevrouw W. Hendriks - van Haren     qemeente    Boxmeer
Mevrouw J.C. Lestrade-Brouwer       qemeente    Boxtel
Mevrouw M. Haaqh - Reijne           qemeente    Breda
De heer W.A.G. Hillenaar            qemeente    Cuijk
De heer R. Vullinqs                 qemeente    Dongen               De heer P.C.A.R. Panis
De heer J.G.M. Vissers              qemeente    Drimmelen            De heer J. van Oosterhout
De heer M. van der Bijl             qemeente    Etten-Leur           De heer A.P.M.A. Schouw
De heer A. de Jonqh                 qemeente    Geertruidenberq
De heer J. Boelhouwer               qemeente    Gilze en Rijen
Mevrouw M. Immink                   qemeente    Goirle               De heer H. van de Ven
De heer D.B. Joosten                qemeente    Grave                Mevrouw A. Henisch
Mevrouw A.L.M. Verschuren           gemeente    Haaren               De heer J.E.P.M. van den
                                                                     Brandt
Mevrouw J. Vonk - Vedder            qemeente    Halderberqe          De heer J.C.M. Paantjens
De heer P. van Steen                qemeente    Heusden              Mevrouw M. Mulder
De heer R.F.I. Palmen               qemeente    Hilvarenbeek         De heer B.J.A. Roks
De heer M. Böhmer                   qemeente    Landerd              De heer P.H. Jonkerqouw
Mevrouw J. van Aart                 qemeente    Loon op Zand
De heer E. Witlox                   qemeente    Meierijstad
De heer E. van Daal                 qemeente    Mill en St. Hubert
De heer E. Schoneveld               qemeente    Moerdijk
De heer J. de Laat                  qemeente    Oisterwijk           De heer P. Smit
De heer C. Piena                    qemeente    Oosterhout           Mevrouw M. Witte
De heerT. van Kessel                qemeente    Oss                  Mevrouw A. van de Ven
Mevrouw K. Koenraad                 qemeente    Roosendaal           De heer J.M.L. Niederer
Mevrouw S. Breedveld                qemeente    Rucphen              De heer M.J. de Bruijn
De heer U.Kahva                     qemeente    s-Hertoqenbosch      De heer P. Kaqie
De heer J.T. Raemaekers             qemeente    St. Anthonis

       Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-Wes^-Nqord                     agina 46
       Jaarstukken 2018 bijlagen                        Deloitte Accoun
                                                       Voor identificatie.         den.
                                                       Behorend bij conl      le/erklaring
                                                       d.d. 11 april 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>De heer P. Raaijmakers            qemeente   St. Michielsgestel   De heer A. van den Dunqen
De heer K. Krook                  qemeente   Steenbergen          De heer C.J.M. van Geel
De heer E. de Ridder              qemeente   Tilburg              De heer J.M.A. Kokke
De heer G, van Heeswijk           qemeente   Uden
Mevrouw S.I.S.Heijboer-Klapwijk   qemeente   Vuqht
Mevrouw D. Odabasi                qemeente   Waalwijk             De heer H. Brekelmans
De heer Y, de Boer                qemeente   Werkendam
De heer J.M.A. van Aqtmaal        qemeente   Woensdrecht
De heer R. Berqsma                qemeente   Woudrichem
De heer T. Zopfi                  qemeente   Zundert              De heer J.M. Aarts




    Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord           /     foagina 47
    Jaarstukken 2018 Bijlagen                       Deloi«e Accounta^rB
                                                    Voor identificatiepo ïlemden.
                                                    Behorend bij confr/Jle/erklaring
                                                    d.d. 11 april 201
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre> Bijlage 5   Outputrapportage

                                             Regio                      Regio
 KENGETALLEN                                 Brabant-Noord              Midden- en West- Brabant
                                             realisat    begroti
                                             ie          ng             realisatie     begroting
                                             2018        2018           2018           2018
 MKA
 Productie
 Declarabele meldingen ambulancezorg         43.166       42.500        83.851         83.000

 Prestaties
 Nalevingsscore ProQA protocollen            95%          92%           97%            92%

RAV
Productie
Declarabele ritten                           32.828       31.500        66.881         65.000
EHBO-ritten                                  10.338       11.000        16.970         18.000
Niet declarabele ritten incl. VWS            10.080       11.000        16.876         19.500
Totaal ritten declarabel en niet-
declarabel                                   53.246       53.500        100.727        102.500

Ritten naar urgentie:
Al-ritten                                    23.188       22.000        39.679         41.000
A2-ritten                                    21.198       15.500        39.782         27.500
B-ritten                                     8.860        16.000        21.266         34.000
Totaal ritten alle urgenties                 53.246       53.500        100.727        102.500

Prestaties
Overschrijdingspercentages Al-ritten:
melding-aankomst patiënt meer dan 15
minuten                                      7,2%         5,5%          7,5%           5,5%

Overschrijdingspercentages A2-ritten:
melding-aankomst patiënt meer dan 30
minuten                                      2,3%         5%            2,7%           5%


Algemeen
Auto's huisartsenpost                        4            4                            -
                                                                        -




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord          /       /pagina 48
Jaarstukken 2018 Bijlagen                       Deloitte AccountalnterB
                                                Voor identificatiepo sleipden.
                                                Behorend bij confr/ le/erklaring
                                                d.d. 11 april 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>    Heeft ons product Ambulancehulpverlening in 2018 voldaan aan de eigenschappen die de
    klant (de patiënt) redelijkerwijze mag verwachten? Wat mag de klant redelijkerwijze van ons
    verwachten? Dat hij de juiste (medische) zorg ontvangt. Dat de ambulance op tijd ter plaatse
    is. En dat hij correct behandeld wordt.


1. Heeft de klant de juiste medische zorg ontvangen?      Kwaliteit van zorg

    De kwaliteit van zorg is een aspect dat lastig te meten is. Het uiteindelijke resultaat van de
    verleende ambulancezorg is natuurlijk het beste te beoordelen gedurende het vervolgtraject
    in het ziekenhuis. Helaas is dit om privacy redenen nog niet te realiseren. De RAV Brabant
    MWN ondernam de afgelopen jaren een aantal acties met het doel om de kwaliteit van zorg
    toch te kunnen beoordelen.

   Ambulancezorg werkt volgens protocollen, zowel in de uitvraag en diagnosestelling op de
   meldkamer, als in de hulpverlening zelf. Het meetbaar maken van de mate waarin deze
   protocollen gevolgd zijn, zegt iets over de kwaliteit van zorg. Op de meldkamer worden alle
   112-meldingen afgehandeld conform de uitvraagsystematiek AQUA (ProQA). Elke maand
   wordt gemeten hoeveel procent van de 112-meldingen is afgehandeld conform protocol. Met
   de zorgverzekeraars werd in 2018 een prestatieafspraak gemaakt dat de naleving minimaal
   95% moest bedragen. De MKA MWB scoorde maar liefst 97% naleving en de MKA BN 95%.
   De kwaliteit van beide meldkamers is op dit gebied aantoonbaar in het behalen (in 2016 en
   2017) van de ACE-certificering en het behouden daarvan.

   Sinds 2016 werkt de RAV met zorgevaluatiebegeleiders (ZEB). Dit is een systeem van
   intercollegiale intervisie waarbij hulpverleningen rondom een bepaald thema worden
   onderzocht op het gevolgde protocol en besproken met de betreffende collega's. Deze manier
   van één op één contact blijkt zeer goed te werken. In 2018 werd een start gemaakt om deze
   methodiek ook voor de chauffeurs in te voeren: er werden 12 ZEB-chauffeurs geworven en
   opgeleid.


2. Was de ambulance op tijd ter plaatse? -> Responstijden

   Bij spoedvervoer wordt er van ons verwacht dat wij binnen de wettelijk gestelde normen ter
   plaatse zijn. Voor urgentie Al geldt een norm van 15 minuten (tussen tijd melding en tijd
   aankomst), voor urgentie A2 bedraagt deze norm 30 minuten. Bij urgentie B (besteld
   vervoer) verwacht de klant (de patiënt of het ziekenhuis) van ons dat wij ter plaatse zijn op
   de afgesproken tijd, of tenminste binnen een redelijke marge hiervan.

   De laatste jaren ligt de focus erg nadrukkelijk op de 15 minuten responstijd urgentie Al,
   hoewel er geen wetenschappelijk bewijs is dat dit tot gezondheidswinst leidt. De norm is
   wettelijk vastgelegd in de TWaz, en is al jaren een verplicht onderdeel van de jaarlijkse
   prestatieafspraken met de zorgverzekeraars. De laatste jaren is bij deze laatste zelfs een
   financiële prikkel ingebouwd om de norm te behalen. Ook al wordt steeds breder aan nut en
   noodzaak van deze norm getwijfeld, toch blijft het voorlopig de belangrijkste prestatie-
   indicator in de ambulancesector.

   Een maximaal overschrijdingspercentage van 5% op RAV- regioniveau is de norm die het
   uitgangspunt vormt. Dit heeft tot gevolg dat spreiding en beschikbaarheid van ambulances in
   belangrijke mate wordt bepaald op grond van de bevolkingsconcentraties binnen het
   verzorgingsgebied. Het ministerie van VWS hanteert dit uitgangspunt bij de toekenning van
   de vergunningen op grond van de Tijdelijke Wet Ambulancezorg en de zorgverzekeraars bij
   het maken van prestatie- en productieafspraken met de RAV's. De RAV heeft op dit punt
   weinig tot geen beleidsvrijheid.

   In de media is de laatste jaren veel aandacht voor de 15-minuten-norm, jammer genoeg
   zonder de nuancering van de systematiek. Gemeenten, deelgemeenten én individuele burgers
   krijgen daardoor een vertekend beeld van de werkelijkheid. De RAV steekt er veel energie in
   om uit te leggen hoe het systeem werkt en waarom de ambulance niet overal in het
   werkgebied binnen 15 minuten ter plaatse kan zijn (en hoeft te zijn). Directeur en managers
   geven desgewenst persoonlijke toelichting aan de gemeenteraden, en de inwoners van het
   werkgebied worden geïnformeerd via de RAV-website.


   Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                         agina 49
   Jaarstukken 2018 Bijlagen                       Deloitte Accoun
                                                   Voor identificatie:              den.
                                                   Behorend bij conj           le/erklaring
                                                   d.d. 11 april 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Onderstaande tabel toont de prestaties urgentie Al per gemeente over 2018
Gemeenten Regio
Midden- en West- aantal    aantal       %            Gemeenten regio      aantal       aantal   %
Brabant          Al-ritten overschr     overschr     Brabant-Noord        Al-ritten    overschr overschr

Aalburq           278        116        41,7%        Bernheze             770          56        7,3%
Alphen-Chaam      272       45          16,5%        Boekel               260          48        18,5%
 Baarle Nassau    235        123        52,3%        Boxmeer              786          80        10,2%
Berqen op Zoom    2523      94          3,7%         Boxtel               935          68        7,3%
Breda             5491      231         4,2%         Cuijk                771          35        4,5%
Donqen            602       55          9,1%         Grave                475          79        16,6%
Drimmelen         749       102         13,6%        Haaren               348          71        20,4%
Etten-Leur        1.287     116         9,0%         Heusden              893          147       16,5%
Geertruidenberq   615       41          6,7%         Landerd              451          29        6,4%
Gilze-Rijen       752       104         13,8%        Meierijstad          2.274        174       7,7%
Goirle            535       18          3,4%         Mill en St.Hubert    312          34        10,9%
Halderberqe       975       64          6,6%         Oss                  3.072        237       7,7%
Hilvarenbeek      368       19          5,2%         s-Hertoqenbosch      4,671        152       3,3%
Loon op Zand      759       37          4,9%         St. Anthonis         297          45        15,2%
Moerdijk          1.224     191         15,6%        St. Michielsgestel   766          53        6,9%
Oisterwijk        820       57          7,0%         Uden                 1.301        38        2,9%
Oosterhout        1.906     130         6,8%         Vuqht                758          39        5,1%
Roosendaal        2.396     95          4,0%         TOTAAL               19.140       1.385     7,2%
Rucphen           777       88          11,3%
Steenbergen       728       92          12,6%
Tilburq           6.752     140         2,1%
Waalwijk          1.492     93          6,2%
Werkendam         522       81          15,5%
Woensdrecht       663       167         25,2%
Woudrichem        334       69          20,7%
Zundert           560       137         24,5%
TOTAAL            33.615    2.505       7,5%


Responstijd urgentie Al:
In 2018 werd de wettelijke norm (maximaal 5% niet binnen 15 minuten ter plaatse) niet
behaald. De regio Brabant-Noord realiseerde ten opzichte van 2017 een verbetering van
0,3%, en de regio Midden- en West-Brabant zag een lichte verslechtering van 0,1%.

De productiestijging die in 2017 leek te stabiliseren, steeg in 2018 wederom met
respectievelijk 5% (BN) en 4% (MWB). Dit wordt inmiddels erkend als een landelijk
probleem, en op dit moment ook onderzocht in opdracht van AZN door SiRM. Elk jaar wordt
het referentiekader spreiding en beschikbaarheid opnieuw doorgerekend. Omdat het
ritaanbod in 2017 niet groeide, was er in 2018 geen verruiming van het budget voor
ambulancezorg voor de RAV's MWB en BN. In overleg met de zorgverzekeraars zijn er voor
beide regio's verbeterplannen opgesteld, waarin staat hoe, waar en wanneer het extra budget
zal worden ingezet. In 2018 werd door de RAV Brabant MWN opdracht gegeven tot onderzoek
van de personeelscapaciteit, en van de spreiding en beschikbaarheid. De resultaten van deze
onderzoeken worden in 2019 omgezet in een plan van aanpak met als doel het zo efficiënt
mogelijk inzetten van de beschikbare middelen.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-Wesji-Noord                             agina 50
                                                 Deloitte Accoun
Jaarstukken 2018 Bijlagen
                                                       Voor identificatiej       den.
                                                       Behorend bij conj     le^erklaring
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>    Responstijd urgentie A2:
    De overschrijdingspercentages bij urgentie A2 leverden geen problemen op, deze bleven ruim
    onder de prestatieafspraak van 5%. MWB behaalde 2,7% en BN 2,3%.

   Urgentie B:
   Er is op dit moment nog geen mogelijkheid om te meten in hoeverre het besteld vervoer op
   de afgesproken tijd aanwezig was. Er zijn geen afspraken met de ziekenhuizen over de
   toegestane marges, en de ritregistratie schiet hier nog tekort. In de nabije toekomst wordt dit
   een landelijke prestatie-indicator, die in het jaarlijkse sectorrapport Ambulances in Zicht zal
   worden opgenomen. De RAV Brabant MWN zal in 2019 actie ondernemen om monitoring op
   dit punt mogelijk te maken.


3. Is de klant correct behandeld?   Klanttevredenheid

   Bij klanttevredenheid gaat het voornamelijk om bejegening en behandeling: de manier
   waarop de ambulancehulpverlening is uitgevoerd. Elke twee jaar wordt een
   klanttevredenheidsonderzoek (KTO) uitgevoerd. In de afgelopen jaren scoorde de RAV steeds
   erg goed in de KTO's.
   In 2016 werd het KTO voor het eerst uitgevoerd door het NIVEL, bij meerdere RAV's met
   behulp van dezelfde systematiek. Dit maakt benchmarken tussen de verschillende RAV's in de
   toekomst mogelijk.
   Het klantonderzoek zal in 2019 worden uitgevoerd.

   Het aantal ontvangen klachten zegt ook iets over de klanttevredenheid. In 2018 leidde in
   beide regio's slechts 0,06% van alle hulpverleningen tot een klacht. In 2017 bedroeg dit
   percentage 0,09%.




   Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                       agina 51
   Jaarstukken 2018 Bijlagen                       Deloitte Accoun
                                                   Voor identificatie:           den.
                                                   Behorend bij con|        le/erklaring
                                                   d.d. 11 april 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre> Bijlage 6    Specificatie van het financieringsverschil

 Specificatie van het financieringsverschil 2018




                                                      MKABN       MKA MWB          RAVBN       RAV MWB
                                                           2018       2018            2018          2018
                                                              €           €              C              €
 Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten            1.610.450   2.772.140     17.620.610     31.054.423


 Vergoeding terdekkingvan het wettelijke budget:
 • Ontvangen ritvergoedingen ambulancehulpverlening          0           0      22.052.884    43.323.307



 Totaal                                                       0          0      22.052.884    43.323.307

 Financieringsverschil (overschot/tekort)             1.610.450   2.772.140     -4.432.274    -12.268.884




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                           agina 52
Jaarstukken 2018 Bijlagen                       Deloitte Accoun
                                                Voor identificatiei                den.
                                                Behorend bij con]             le/erklaring
                                                d.d. 11 april 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre> Bijlage 7   Kostenverdeelstaat van Het Service Centrum




 Kostenverdeelstaat Hét Service Centrum


                                             Realisatie     Begroting      Realisatie
                                                 2018           2018            2017
 Bedrijfslasten
 Salarissen en Sociale Lasten               3.488.279      5.630.434       4.925.648
 Personeel derden                           1.705.306        562.944       1.563.736
 Overige personeelskosten                     515.863        242.533         458.473
 Kapitaallasten                                98.744        199.232         112.031
 Huisvestingskosten                              3.152           -               278
 Bedrijfskosten                             2.484.774      2.529.904       2.407.933
Toevoeging voorzieningen                       10.770            -          236.742
 Kosten verbonden partijen                    649.442       656.902         634.944


 Som der bedrijfslasten                    8.956.328      9.821.950      10.339.785


Vrijval voorzieningen                          41.095                0         2.003


Te verdelen kosten                          8.915.233      9.821.950      10.337.782


GGD Hart voor Brabant                       4.219.251-     4.724.731-      4.941.249-
GGD West-Brabant                            2.436.590-     2.848.961-      2.970.646-
RAV Brabant Midden-West-Noord               1.614.814-     1.648.339-      1.771.961-
GGD Noord- en Oost-Gelderland                 644.578-      599.918-        653.926-


Resultaat                                           0                0            0




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord
Jaarstukken 2018 Bijlagen                       Deloitte Accountantp^B
                                                Voor identificatiepo
                                                Behorend bij conto
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre> Bijlage 8     Overzicht van baten en lasten over 2018 per afdeling



                                         MKABN            MKA MWB        RAV BN           RAV MWB          Overige act.     Totaal
                                        Realisatie        Realisatie    Realisatie        Realisatie        Realisatie     Realisatie
                                          2018              2018          2018              2018              2018           2018
                                            €                 €             €                 €                 €              €
 Bedrijfsopbrengsten
 Opbrengsten uit tarieven                1.610.401        2.772.151     17.620,570        31.054.423                       53.057.545
 Overige opbrengsten                        51.889           56.496      1.277,365         2.420.746          163.470       3,969.966
 Vrijval voorzieningen                                                      13,839            24.075                           37.914
 Som der bedrijfsopbrengsten            1.662.290        2.828.647     18.911.774        33.499.244          163.470      57.065.425

Bedrijfslasten
Salarissen en sociale lasten            1.370.211         1.856.257     12.372.398        20,882.188                 -     36.481.054
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                  1.003.924         2.099.633                        3.103,557
Personeel derden                                            403.462        296.879         1.025.022                        1.725.363
Overige personeelskosten                   94.704           127,176        800.248         1.305.916                 -      2.328.044
Kapitaallasten                                   -            8.749      1.024.500         1.706,971           48.951       2.789.171
Huisvestingskosten                               -                 -       624.003           984.880                 -      1.608.883
Doorbelasting Het Service Centrum          17.559            28.337        571.647           994.509            2.762       1.614.814
Doorbelasting GGD                             282               411          2.299             3,608                 -          6.600
Toevoeging voorzieningen                   11.085             5.838         88.343           132.508                 -        237.774
Overige bedrijfskosten                    217.517           111,238      1.990.018         3.652.278           44.613       6.015.664
Som der bedrijfslasten                 1.711.358         2.541.468     18.774.259        32.787.513           96.326      55.910.924

                                         -49.068          287.179        137.515            711.731           67.144       1.154.501

Financiële baten en lasten                       _                 _      -85.013           -32.304                  _
                                                                                                                            -117.317
Gerealiseerd totaal saldo van
baten en lasten                           -49,068           287.179         52,502          679.427            67.144       1.037.184

Mutatie algemene reserve                             -             .                 .                 .             _                  .

Mutatie bestemmingsreserve                       -                 -        10.227                     -             -         10.227
Mutatie reserve aanvaardbare kosten              -                 -                 -                 -             -                  -



GEREALISEERD RESULTAAT                     >49.068           287.179         62,729          679.427            67.144       1.047.411




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Nqord                                                    agina 54
Jaarstukken 2018 Bijlagen                       Deloitte Accoun
                                                Voor identificatiefJo
                                                Behorend bij conj
                                                d.d. 11 april 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre> Bijlage 9   Overzicht van baten en lasten 2018 MKA Brabant-Noord



                                            Realisatie        Begroting                Realisatie
                                              2018              2018                     2017
                                                   €                    €                     €


 Bedrijfsopbrengsten
 Opbrengsten uit tarieven                    1.610.401              1.606.771            1.520.395
 Overige opbrengsten                               51.889                17.500               19.471
 Aanwending voorzieningen                                                     -

 Som der bedrijfsopbrengsten                1.662.290          1.624.271                1.539.866

 Bedrijfslasten
 Salarissen en sociale lasten                1.370.211          1.426.292                1.318.512
 FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                 -                    -
 Personeel derden                                        -                    -                    -
 Overige personeelskosten                          94.704               158.050               85.986
 Kapitaallasten                                          -                                     3.670
 Huisvestingskosten                                      -                                        43
 Doorbelasting Het Service Centrum                 17.559                21.000               19.267
 Doorbelasting GGD                                     282                  300                   64
 Toevoeging voorzieningen                          11.085                     -               13.097
 Overige bedrijfskosten                        217.517                  222.200              215.355
 Som der bedrijfslasten                     1.711.358          1.827.842               1.655.994


                                              -49.068           -203.571                -116.128

                                                                              _
Financiële baten en lasten
Gerealiseerd totaal saldo van
 baten en lasten                              -49.068           -203.571                -116.128

Mutatie algemene reserve                                 -                    -                    -


Mutatie bestemmingsreserve                                                    -
Mutatie reserve aanvaardbare kosten


GEREALISEERD RESULTAAT                         49.068
                                               -                    203.571
                                                                    -                    -   116.128




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                          agina 55
Jaarstukken 2018 Bijlagen                       Deloitte Accourr
                                                Voor identificatiepo
                                                Behorend bij conto
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre> Financiële gang van zaken in 2018

 Baten

 (in duizenden euro's)
 Specificatie baten MKA Brabant Noord                     Realisatie Begroting         Verschil
                                                                2018      2018
 Opbrengsten uit tarieven                                                                      -
 Mutatie financieringsoverschot/-tekort                        1.610       1.607              3
 Opbrengsten uit tarieven                                      1.610       1.607              3

 Correctie wettelijk budget voorgaande jaren                        -           -             -


 Overige opbrengsten                                              52           18           34

 Som der bedrijfsopbrengsten                                   1.662       1.625            37

De meer dan begrote opbrengsten komen geheel doordat we € 35.000 van de extra
reiskosten vanwege de tijdelijke verhuizing naar Eindhoven, hebben gedeclareerd bij de
politie. Dit was niet begroot.

 lasten

(in duizenden euro's)
Specificatie lasten MKA Brabant Noord                     Realisatie Begroting         Verschil
                                                                2018      2018
Salarissen en sociale lasten                                   1.370    1.427              -57
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                             -         -               -
Personeel derden                                                    -         -               -
Overige personeelskosten                                          95      158              -63
Kapitaallasten                                                      -         -
Huisvestingskosten                                                  "         -               -
Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                             18        21              -3
Toevoeging voorzieningen                                          11                        11
Overige bedrijfskosten                                           217      222               -5

Som der bedrijfslasten                                         1.711       1.828          -117

Salariskosten
De onderschrijding van € 57.000 t.o.v. de begroting wordt grotendeels veroorzaakt doordat:
• de geplande vacature dit jaar niet is ingevuld. Dit effect is -€72.000;
• er een loonschade bedrag voorgaande jaren ontvangen is -€ 15.000;
• er meer ongemakkentoeslag uitbetaald is, vanwege de extra reistijd naar Eindhoven
+€ 38.000.

Overige personeelskosten
De onderschrijding van € 63.000 wordt grotendeels veroorzaakt door:
• lagere reiskosten naar Eindhoven dan was begroot, - € 28.000;
• minder AMBAC-scholingskosten doordat de geplande vacature niet is ingevuld,
- € 17.000;
• lagere kosten voor regionale scholingsdagen, -€ 13.000.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                     agina 56
Jaarstukken 2018 Bijlagen                       Deloitte Accoun
                                                Voor identificatie      dealden.
                                                Behorend bij conj       leyerklaring
                                                d.d. 11 april 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre> (in duizenden euro's)                                                 Verschil
 MKA Brabant Noord                                                   realisatie-
                                                                     beqrotinq
 Opbrengsten
 Opbrengsten uit tarieven                                                     3
 Correctie wettelijk budget voorgaande jaren
 Overige opbrengsten                                                         34

 Som der bedrijfsopbrengsten                                                 37

 Kosten
 Salarissen en sociale lasten                                               -57
 FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen
 Personeel derden
 Overige personeelskosten                                                   -63
 Kapitaallasten
 Huisvestingskosten
 Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                                     -3
 Toevoeging voorzieningen                                                  11
 Overige bedrijfskosten                                                    -5
 Financiële baten en lasten                                         _________

 Som der bedrijfslasten                                                   -117

 Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering               154

Ziekteverzuim
Het ziekteverzuimpercentage over 2018 van de Meldkamer Brabant-Noord bedroeg exclusief
zwangerschapsverlof 8.5%




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-Wes^-IMoord
Jaarstukken 2018 Bijlagen                        Deloitte Accoun
                                                 Voor identificatiepoi
                                                 Behorend bij conprflle
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>Bijlage 10 Overzicht van baten en lasten 2018 MKA Midden- en West-Brabant




                                            Realisatie      Begroting         Realisatie
                                              2018            2018              2017
                                                 €              €                    €

 Bedrijfsopbrengsten
 Opbrengsten uit tarieven                     2.772.151      2.766.211          2.591.919
 Overige opbrengsten                             56.496         13.050                47.457
 Aanwending voorzieningen
 Som der bedrijfsopbrengsten                 2.828.647      2.779.261          2.639.376


 Bedrijfslasten
 Salarissen en sociale lasten                 1.856.257      2.211.018          1.771.153
 FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen               -               -
 Personeel derden                               403.462        103.500               222.425
Overige personeelskosten                        127.176        186.720               138.002
Kapitaallasten                                    8.749          3.438                   3.598
Huisvestingskosten                                     -               -
Doorbelasting Het Service Centrum                28.337         33.000                31,095
Doorbelasting GGD                                    411             500                  108
Toevoeging voorzieningen                          5.838                -              20.836
Overige bedrijfskosten                          111.238         96.000               108.836
Som der bedrijfslasten                       2.541.468      2.634.176          2.296.053


                                               287.179        145.085            343.323

Financiële baten en lasten
Gerealiseerd totaal saldo van
baten en lasten                                287.179        145.085            343.323


Mutatie algemene reserve                               -               -                     -


Mutatie bestemmingsreserve                             -               -                     -
Mutatie reserve aanvaardbare kosten                    -               -                     -




GEREALISEERD RESULTAAT                        287.179         145.085            343.323




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                   agina 58
Jaarstukken 2018 Bijlagen                       Deloitte Accoun
                                                Voor identificatie        den.
                                                Behorend bij con|     le/erklaring
                                                d.d. 11 april 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre> Financiële gang van zaken in 2018

 Baten

 (in duizenden euro's)
 Specificatie baten MKA Midden/West Brabant                Realisatie Begroting         Verschil
                                                                 2018      2018
 Opbrengsten uit tarieven                                                                         -

 Mutatie financieringsoverschot/-tekort                         2.772        2.766             6
 Opbrengsten uit tarieven                                       2.772        2.766             6

 Correctie wettelijk budget voorgaande jaren                                                    -

 Overige opbrengsten                                               56           13           43

 Som der bedrijfsopbrengsten                                    2.828       2.779            49


Overige opbrengsten
Er zijn € 43.000 meer overige opbrengsten dan was begroot. Dit komt voornamelijk doordat
er meer inzetten zijn geweest voor de GHOR dan er in de begroting was opgenomen.

 lasten

 (in duizenden euro's)
 Specificatie lasten MKA Midden/West Brabant               Realisatie Begroting         Verschil
                                                                 2018      2018
Salarissen en sociale lasten                                   1.856     2.210             -354
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                              -           -             -

Personeel derden                                                  403         104           299
Overige personeelskosten                                          127         187           -60
Kapitaallasten                                                      9           3             6
Huisvestingskosten                                                   -           -             -

Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                              29          34            -5
Toevoeging voorzieningen                                            6            -            6
Overige bedrijfskosten                                            111          96            15

Som der bedrijfslasten                                         2.541        2.634           -93


Salariskosten
De onderschrijding van € 354.000 t.o.v. de begroting wordt grotendeels veroorzaakt doordat:
• de formatie 5,4 fte lager is dan begroot. Dit effect is -€379.000;
• er meer overwerk is uitbetaald, +€ 27.000.

De personele formatie staat door de lager dan begrote formatie flink onder druk. De
paraatheid kon met moeite geleverd worden. Deze onderbezette vaste formatie wordt
gedeeltelijk ingevuld door meer inzet van uitzendkrachten, zie hiervoor de toename van
kosten van personeel derden.

Overige personeelskosten
De onderschrijding van € 60.000 wordt grotendeels veroorzaakt door lagere scholingskosten -
€ 29.000, doordat de geplande vacatures niet zijn ingevuld en de kosten voor regionale
scholingsdagen lager uitvielen. Omdat de vaste formatie onderbezet is zijn de kosten lager op
diverse onderdelen ad -€ 30.000.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-Wesji-Nqord                     agina 59
Jaarstukken 2018 Bijlagen                        Deloitte Account:
                                                Voor identificatie            den.
                                                 Behorend bij con|       le/erklaring
                                                d.d. 11 april 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre> (in duizenden euro's)                                               Verschil
 MKA Midden/West Brabant                                           realisatie-
                                                                   begrotinq
Opbrengsten
Opbrengsten uit tarieven                                                  6
Correctie wettelijk budget voorgaande jaren
Overige opbrengsten                                                       43

Som der bedrijfsopbrengsten                                                49

Kosten
Salarissen en sociale lasten                                            -354
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen
Personeel derden                                                         299
Overige personeelskosten                                                 -60
Kapitaallasten                                                             6
Huisvestingskosten
Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                                     -5
Toevoeging voorzieningen                                                   6
Overige bedrijfskosten                                                   15
Financiële baten en lasten                                        _________

Som der bedrijfslasten                                                    -93

Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering              142


Ziekteverzuim
Het ziekteverzuimpercentage over 2018 van de Meldkamer Midden- en West-Brabant bedroeg
exclusief zwangerschapsverlof 1.97%.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord          / _ j^agina 60
Jaarstukken 2018 Bijlagen                       Deloitte Account- ' "
                                                Voor identificatiepo slemden.
                                                Behorend bij contrjï le/erklaring
                                                d.d. 11 april 20;
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre> Bijlage 11 Overzicht van baten en lasten 2018 RAV Brabant-Noord




                                               Realisatie      Begroting           Realisatie
                                                 2018            2018                2017
                                                   €               €                   €

 Bedrijfsopbrengsten
 Opbrengsten uit tarieven                      17.620.570       17.995.490           16.054.827
 Overige opbrengsten                            1.277.365        1.038.055            1.091.022
 Vrijval voorzieningen                             13.839
 Som der bedrijfsopbrengsten                  18.911.774       19.033.545         17.145.849

 Bedrijfslasten
 Salarissen en sociale lasten                  12.372.398       12.568.232           11.220.097
 FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen        1.003.924          883.602              854.565
 Personeel derden                                 296.879          220.000              133.336
 Overige personeelskosten                         800.248          853.953              612.305
 Kapitaallasten                                 1.024.500        1.106.521              847.254
 Huisvestingskosten                               624.003          652.000              581.953
 Doorbelasting Het Service Centrum                571.647          637.000              627.278
 Doorbelasting GGD                                  2.299            3.500                  698
 Toevoeging voorzieningen                          88.343                 -             104.458
 Overige bedrijfskosten                         1.990.018        2.142.000            2.110.969
 Som der bedrijfslasten                       18.774.259      19.066.808          17.092.913

                                                 137.515           -33.263               52.936

 Financiële baten en lasten                      -85.013           -77.500           -146.138
Gerealiseerd totaal saldo van
baten en lasten                                   52.502        -110.763              -93.202

Mutatie algemene reserve                                -                -                    -


Mutatie bestemmingsreserve                         10.227                -                    -
Mutatie reserve aanvaardbare kosten                     -                -                    -




GEREALISEERD RESULTAAT                            62.729        -110.763              -93.202




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                      agina 61
Jaarstukken 2018 Bijlagen                       Deloitte Accoun
                                                Voor identificatie'    leihden.
                                                Behorend bij con|     le/erklaring
                                                d.d. 11 april 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre> Financiële gang van zaken in 2018
 Baten

 (in duizenden euro's)
 Specificatie baten RAV Brabant Noord                          Realisatie Begroting        Verschil
                                                                     2018      2018
 Opbrengsten uit tarieven                                         17.621    17.995            -374
 Mutatie financieringsoverschot/-tekort
 Opbrengsten uit tarieven                                          17.621       17.995        -374

 Correctie wettelijk budget voorgaande jaren
 Overige opbrengsten                                               1.277          1.038        239
 Vrijval voorzieningen                                                14                        14
 Som der bedrijfsopbrengsten                                      18.912        19.033        -121

Wettelijk aanvaardbaar budget 2018
De onderschrijding van -€ 374.000 ten opzichte van de begroting wordt voornamelijk
veroorzaakt doordat er minder budget is voor Spreiding en Beschikbaarheid (-€ 274.000),
omdat de paraatheid minder wordt uitgebreid dan begroot. Het blijft lastig om voldoende
geschikte ambulanceverpleegkundigen te werven. Verder is er minder budget noodzakelijk
geweest voor initiële opleidingen van ambulancepersoneel ter vervanging van medewerkers
die de organisatie hebben verlaten (-€ 134.000). Daarnaast is er een hogere indexering dan
begroot (+€ 38.000).

Overige opbrengsten
De overschrijding van € 239.000 ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt doordat er
boekwinst is gerealiseerd door verkopen van ambulances ad € 7.500, meer
detacheringsopbrengsten ad € 45.000, verkoop van brancards ad € 22.000, ontvangen
subsidies ad € 20.000 en doordat er een naverrekening is geweest van piketdiensten aan de
GHOR ad € 45.000. Verder is er meer budget van het ministerie van VWS voor FLO kosten
(Functioneel Leeftijds Ontslag) ad € 110.000, die dit jaar hoger zijn dan begroot. Daartegen is
er een negatieve correctie ritopbrengsten voorgaande jaren ad - € 25.000.


Lasten

(in duizenden euro's)
Specificatie lasten RAV Brabant Noord                          Realisatie Begroting        Verschil
                                                                     2018      2018
Salarissen en sociale lasten                                      12.372    12.567            -195
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                             1.004      884             120
Personeel derden                                                      297       220             77
Overige personeelskosten                                              800      854             -54
Kapitaallasten                                                      1.025    1.107             -82
Huisvestingskosten                                                    624      652             -28
Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                                 574      641             -67
Toevoeging voorzieningen                                               88                       88
Overige bedrijfskosten                                             1.990     2.142            -152

Som der bedrijfslasten                                            18.774        19.067        -293

Salarissen
De onderschrijding van -€ 195.000 t.o.v. de begroting wordt veroorzaakt doordat er 4,8 fte
minder aan vaste formatie ingezet is dan begroot ad -€ 265.000 (omdat het lastig blijft om
verpleegkundigen te werven), er minder ORT/OVW is gerealiseerd ad -€ 40.000. Daarnaast
zijn er meer kosten vanuit het stafbureau gerealiseerd ad +€ 150.000 o.a. veroorzaakt
doordat er ondersteunend personeel van het HSC is overgegaan naar de RAV. Zie hiervoor
ook de daling van de kosten van het HSC.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                        agina 62
Jaarstukken 2018 Bijlagen                       Deloitte Accoun
                                                Voor identificatie              den.
                                                Behorend bij coni          le/erklaring
                                                d.d. 11 april 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre> FLO kosten
 Deze kosten zijn hoger dan verwacht, 95% hiervan wordt vergoed door het ministerie van
 VWS.


 Inhuur derden
 Meer inhuur derden was noodzakelijk ter compensatie van de onderbezetting bij de vaste
 formatie.

Overige personeelskosten
De onderschrijding ad -€54.000 wordt grotendeels veroorzaakt doordat er minder kosten
voor de werkkleding is gebruikt ad -€ 25.000, er minder kosten voor personeelsactiviteiten
zijn gerealiseerd ad -€ 20.000 en de opleidingskosten lager zijn uitvallen ad -€25.000.

Kapitaallasten
De onderschrijding van de kapitaallasten ad -€82.000 wordt vooral veroorzaakt doordat de
aanschaf van de opleidingspoppen, brancards en ambulances later zijn aangeschaft dan
verwacht. Verder heeft er een extra afschrijving plaatsgevonden door verandering van
afschrijvingstermijn van de automatisering (van 5 naar 3 jaar).

Toevoeging voorzieningen
In 2018 heeft er een dotatie plaatsgevonden aan de voorziening PLB-uren (persoonlijk
levensfase budget).

Overige bedrijfskosten
De overige bedrijfskosten komen ten opzichte van de begroting 2018 -€152.000 lager uit,
deze stijging is grotendeels te verklaren door:
    lagere automatiseringskosten ad -€ 95.000;
    minder medische bedrijfskosten ad -€ 85.000;
    lagere kosten wagenpark ad -€ 63.000;
    hogere diensten derden ad +€ 35.000 (o.a. Datawarehouse en informatiebeveiliging);
    hogere kosten oninbare debiteuren ad +€ 35.000.


Resultaat
Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 62.729 positief ten opzichte van een begroot
resultaat van € 110.763 negatief. In de volgende tabel is het verschil tussen realisatie en
begroting weergegeven.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                      >agina 63
Jaarstukken 2018 Bijlagen                       Deloitte Accoun
                                                Voor identificati             en.
                                                Behorend bij co               claring
                                                d.d. 11 april 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre> (in duizenden euro's)                                                    Verschil
 RAV Brabant Noord                                                      realisatie-
                                                                        beqrotinq
 Opbrenqsten
 Opbrengsten uit tarieven                                                    -374
 Correctie wettelijk budget voorgaande jaren                                     -
 Overige opbrengsten                                                          239
 Aan wending voorzieningen                                                     14
 Som der bedrijfsopbrengsten                                                 -121

 Kosten
 Salarissen en sociale lasten                                                -195
 FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                      120
 Personeel derden                                                               77
 Overige personeelskosten                                                      -54
 Kapitaallasten                                                                -82
 Huisvestingskosten                                                            -28
 Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                                         -67
 Toevoeging voorzieningen                                                       88
 Overige bedrijfskosten                                                      -152
 Financiële baten en lasten                                                     -2

 Som der bedrijfslasten                                                      -295

 Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering                  174



Ziekteverzuim
Het ziekteverzuimpercentage over 2018 van de RAV Brabant-Noord bedroeg exclusief
zwangerschapsverlof 4.43%.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                  agina 64
Jaarstukken 2018 Bijlagen                       Deloitte Accoun
                                                Voor identificatie   ;lei/iden.
                                                Behorend bij con]    le/erklaring
                                                d.d. 11 april 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre> Bijlage 12 Overzicht van baten en lasten 2018 RAV Midden- en West-Brabant




                                             Realisatie       Begroting           Realisatie
                                               2018             2018                2017
                                                 €               €                    €

 Bedrijfsopbrengsten
 Opbrengsten uit tarieven                     31.054.423       31.200.922           28.407.085
 Overige opbrengsten                           2.420.746        1.981.982            2.831.224
 Vrijval voorzieningen                            24.075
 Som der bedrijfsopbrengsten                 33.499.244      33.182.904          31.238.309

 Bedrijfslasten
Salarissen en sociale lasten                  20.882.188       21.531.077           19.191.573
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen        2.099.633        1.858.560            2.288.538
Personeel derden                               1.025.022          400.000              734.790
Overige personeelskosten                       1.305.916        1.557.547            1.276.619
Kapitaallasten                                 1.706.971        1.880.222            1.503.679
Huisvestingskosten                               984.880          931.200              923.030
Doorbelasting Het Service Centrum                994.509        1.109.000            1.091.292
Doorbelasting GGD                                  3.608            6.000                1.238
Toevoeging voorzieningen                         132.508                 -             163.671
Overige bedrijfskosten                         3.652.278        3.708.900            3.760.352
Som der bedrijfslasten                      32.787.513       32.982.506          30.934.782

                                               711.731          200.398              303.527


Financiële baten en lasten                      -32.304          -77.500             -39.291
Gerealiseerd totaal saldo van
baten en lasten                                679.427          122.898              264.236


Mutatie algemene reserve                               -                 -                   -


Mutatie bestemmingsreserve                                              -               5.415
Mutatie reserve aanvaardbare kosten                    -                -                    -




GEREALISEERD RESULTAAT                         679.427          122.898              269.651




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Nqord                     agina 65
Jaarstukken 2018 Bijlagen                       Deloitte Accoun
                                                Voor identificatie        den.
                                                Behorend bij con|    le/erklaring
                                                d.d. 11 april 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>Financiële gang van zaken in 2018

Baten
(in duizenden euro's)
Specificatie baten RAV Midden/West Brabant                  Realisatie Begroting        Ve rschil
                                                                  2018     2018
 Opbrengsten uit tarieven                                     31.054     31.201            -147
 Mutatie financieringsoverschot/-tekort
 Opbrengsten uit tarieven                                      31.054       31.201         -147

 Correctie wettelijk budget voorgaande jaren
 Overige opbrengsten                                            2.420        1.982            438
 Vrijval voorzieningen                                             24                          24
 Som der bedrijfsopbrengsten                                   33.498       33.183            315


Wettelijk aanvaardbaar budget 2018
De onderschrijding van -€ 146.000 ten opzichte van de begroting wordt voornamelijk
veroorzaakt doordat er minder budget (-€ 368.000) noodzakelijk is geweest voor initiële
opleidingen van ambulancepersoneel ter vervanging van medewerkers die de organisatie
hebben verlaten. Daarnaast is er meer budget (+€ 143.000) voor Spreiding en
Beschikbaarheid, omdat de paraatheid meer wordt uitgebreid dan begroot. Verder is er een
hogere indexering dan begroot (+€ 66.000).

Overige opbrengsten
De overschrijding van € 438.000 ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt doordat er
boekwinst is gerealiseerd ad €60.000, verkoop van brancards ad € 50.000, er zijn hogere
detacheringsopbrengsten ad € 60.000 en subsidieontvangsten ad €20.000, er is een
naverrekening geweest van piketdiensten aan de GHOR ad € 20.000. Tevens is er een
positieve correctie op de ritopbrengsten voorgaande jaren gemaakt ad € 30.000. Verder is er
meer budget van het ministerie van VWS voor FLO kosten (Functioneel Leeftijds Ontslag) ad
€ 225.000, die hoger zijn dan begroot.

Lasten


(in duizenden euro's)
Specificatie lasten RAV Midden/West Brabant                 Realisatie Begroting        Verschil
                                                                  2018      2018
Salarissen en sociale lasten                                  20.882     21.531            -649
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                          2.100    1.859             241
Personeel derden                                                 1.025      400             625
Overige personeelskosten                                         1.306    1.558            -252
Kapitaallasten                                                   1.706    1.880            -174
huisvestingskosten                                                 985      931              54
Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                              998    1.115            -117
Toevoeging voorzieningen                                           133                      133
Overige bedrijfskosten                                          3.652     3.709             -57

Som der bedrijfslasten                                         32.787      32.983          -196




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                   „ agina 66
Jaarstukken 2018 Bijlagen                       Deloitte Accoun
                                                Voor identificatie'      leinden.
                                                Behorend bij con|       le/erklaring
                                                d.d. 11 april 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>Salariskosten
De onderschrijding van €649.000 ten opzichte van de begroting wordt grotendeel veroorzaakt
doordat:
• er een onderbezetting is van ca 10 fte ten opzichte van de begrote formatie chauffeurs en
    verpleegkundigen ad - € 560.000. Het blijft moeilijk om voldoende verpleegkundige te
    werven. De onderbezette vaste formatie wordt gedeeltelijk ingevuld door meer inzet van
    uitzendkrachten, zie hiervoor de toename van kosten van personeel derden;
• er minder kosten zijn door uitkeringen ziektegelden ad - €110.000;
• er lagere lasten zijn, doordat er minder ORT/OVW is uitbetaald ad - € 140.000;
» er werkgeverslasten betreffende toelage FLO via FLO opbrengsten worden vergoed en
   deze worden verantwoord onder FLO kosten;
• er meer vergoedingen zijn vanwege een toename van ouderschapsverlof ad - € 25.000;
   er zijn hogere kosten vanuit het stafbureau door overheveling van formatie uit het HSC
   naar de RAV (zie ook kosten HSC, deze zijn lager dan begroot) en door uitbreiding van
   management/staf ad +€ 250.000.

FLO kosten
Deze kosten zijn hoger dan verwacht, 95% hiervan wordt vergoed door het ministerie van
VWS.

Personeel derden
Er is een overschrijding van € 625.000 doordat de vaste formatie nog niet op orde is en
inhuur van uitzendkrachten meer nodig was dan begroot.

Overige personeelskosten
De onderschrijding ad -€252.000 wordt grotendeels veroorzaakt doordat er minder kosten
voor de werkkleding is gebruikt ad -€ 50.000 en de opleidingskosten lager uitvallen ad -
€200.000, vooral door minder initiële opleidingskosten en minder kosten bij de regionale
scholingsdagen.

Kapitaallasten
De onderschrijding van de kapitaallasten ad- €174.000 wordt vooral veroorzaakt doordat de
aanschaf van de opleidingspoppen, elektrische brancards en ambulances later zijn gedaan
dan waarbij de begroting rekening mee was gehouden.

Toevoeging voorzieningen
In 2018 heeft er een dotatie plaatsgevonden aan de voorziening PLB-uren (persoonlijk
levensfase budget).

Huisvestingskosten
De overschrijding van de huisvestingskosten wordt vooral veroorzaakt door uitgevoerd
schilderwerk.

Overige bedrijfskosten
De overige bedrijfskosten komen ten opzichte van de begroting 2018 -€57.000 lager uit, deze
daling is grotendeels te verklaren door
     lagere automatiseringskosten (onderhoud software en aanschaf hardware) ad
    -€190.000, doordat enkele projecten zijn doorgeschoven;
    lagere kosten diensten derden ad -€ 52.000;
    hogere wagenparkkosten ad +€ 23.000, vanwege een toename van de brandstofkosten;
    meer medische bedrijfskosten, +€80.000;
    hogere kosten oninbare debiteuren ad +€ 60.000;
    hogere representatiekosten ad +€ 20.000.

Resultaat
Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 679.427 positief ten opzichte van een
begroot resultaat van € 122.898 positief. In de volgende tabel is het verschil tussen realisatie
en begroting weergegeven.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-We:
Jaarstukken 2018 Bijlagen
                                                      Behorend bij conjrflle
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre> (in duizenden euro's)                                                   Verschil
 RAV Midden/West Brabant                                               realisatie-
                                                                       begroting
 Opbrengsten
 Opbrengsten uit tarieven                                                    -147
 Correctie wettelijk budget voorgaande jaren
 Overige opbrengsten                                                        438
 Aanwending voorzieningen                                             _______24_
 Som der bedrijfsopbrengsten                                                315

 Kosten
 Salarissen en sociale lasten                                               -649
 FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                     241
 Personeel derden                                                            625
 Overige personeelskosten                                                   -252
 Kapitaallasten                                                             -174
 Huisvestingskosten                                                           54
 Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                                      -117
 Toevoeging voorzieningen                                                    133
 Overige bedrijfskosten                                                      -57
 Financiële baten en lasten                                                  -45

 Som der bedrijfslasten                                                     -241

Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering                  556



Ziekteverzuim
Het ziekteverzuimpercentage over 2018 van de RAV Midden- en West-Brabant bedroeg
exclusief zwangerschapsverlof 3,54%.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                   agina 68
Jaarstukken 2018 Bijlagen                       Deloitte Account
                                                Voor identificatiei        den.
                                                Behorend bij con|     le/erklaring
                                                d.d. 11 april 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre> Bijlage 13 Overzicht van baten en lasten 2018 Overige activiteiten



                                               Realisatie        Begroting       Realisatie
                                                2018               2018            2017
                                                  €                  €               €

 Bed rij fsop breng sten
 Opbrengsten uit tarieven
 Overige opbrengsten                               163.470             165.000        165.431
 Aanwending voorzieningen                                                    -

 Som der bedrijfsopbrengsten                      163.470             165.000      165.431


 Bedrijfslasten
 Salarissen en sociale lasten
 FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                     -
 Personeel derden                                        -                   -              -
 Overige personeelskosten
 Kapitaallasten                                     48.951             48.322         49,247
 Huisvestingskosten
 Doorbelasting Het Service Centrum                   2.762              3.200          3.030
 Doorbelasting GGD                                                           -              -
 Toevoeging voorzieningen                                                    -              -
 Overige bedrijfskosten                            44.613              68.000         43.529
 Som der bedrijfslasten                            96.326             119.522         95.806


                                                   67.144             45.478        69.625


 Financiële baten en lasten                                                 _


 Gerealiseerd totaal saldo van
 baten en lasten                                   67.144             45.478        69.625


Mutatie algemene reserve                                 -                  -              -


Mutatie bestemmingsreserve                               -                  -              -
Mutatie reserve aanvaardbare kosten                      -                  -              -




GEREALISEERD RESULTAAT                              67.144             45.478         69.625




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                  pagina 69
Jaarstukken 2018 Bijlagen                       Deloitte AccountaFrtK'B.)
                                                Voor identificatiepo lejnden.
                                                Behorend bij confrj le/erklaring
                                                d.d. 11 april 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre> Financiële gang van zaken in 2018

 Baten

 (in duizenden euro's)
 Specificatie baten Overige activiteiten                    Realisatie Begroting       Verschil
                                                                  2018      2018
 Opbrengsten uit tarieven                                                       -             -
 Mutatie financieringsoverschot/-tekort                                         -             -
 Opbrengsten uit tarieven                                             “                       -

 Correctie wettelijk budget voorgaande ja ren                         -           -           -

 Overige opbrengsten                                               163         165           -2

 Som der bedrijfsopbrengsten                                       163         165           -2



Lasten

 (in duizenden euro's)
 Specificatie lasten Overige activiteiten                   Realisatie Begroting       Verschil
                                                                  2018     2018
Salarissen en sociale lasten                                                      -           -

FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                           -           -
Personeel derden                                                                  -           -

Overige personeelskosten                                                          -           -
Kapitaallasten                                                      49          48           1
Huisvestingskosten                                                                -           -
Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                                3           3            -
Toevoeging voorzieningen                                                          -           -
Overige bedrijfskosten                                              44          69         -25

Som der bedrijfslasten                                              96         120         -24


Lasten

De overige bedrijfskosten zijn € 24.000 lager dan begroot. Hiervan wordt €10.000
veroorzaakt door lagere brandstofkosten. Verder zijn er lagere kosten voor onderhoud
wagenpark, verzekeringen en overige bedrijfskosten ad - €14.000.

Resultaat

Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 67.144,= positief ten opzichte van een
begroot resultaat van € 45.478.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord
Jaarstukken 2018 Bijlagen                       Deloitte Account
                                                Voor identificatiepo 4ei
                                                Behorend bij conjtrf Ie-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre> (in duizenden euro's                                                 Verschil
 Overige Activiteiten                                               realisatie-
                                                                    begrotinq
 Opbrengsten
 Opbrengsten uit tarieven
 Correctie wettelijk budget voorgaande jaren
 Overige opbrengsten                                                        -2

 Som der bedrijfsopbrengsten                                                -2

 Kosten
 Salarissen en sociale lasten
 FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen
 Personeel derden
 Overige personeelskosten
 Kapitaallast en                                                             1
 Huisvestingskosten
 Doorbelasting Het Service Centrum/GGD
 Toevoeging voorzieningen
 Overige bedrijfskosten                                                   -25
 Financiële baten en lasten                                         _________

 Som der bedrijfslasten                                                   -24

Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering                22




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                  agina 71
Jaarstukken 2018 Bijlagen                       Deloitte Accoun
                                                Voor identificati         en.
                                                Behorend bij co           claring
                                                d.d. 11 april 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>