<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                                      *R20.041*
                                                                                     Raadsvoorstel
  Raad d.d.             29 oktober 2020                    Portefeuillehouder     SKR
  Commissie d.d.        13 oktober 2020                    Opsteller              rhem01
  B&W d.d.              29 september 2020                  Zaaknr.                R20.041
 Onderwerp
  Vaststelling begroting 2021-2024
 Voorstel
  De raad voor te stellen:
     1. De begroting 2021-2024 (corsa pdf-document: 20.13410) vast te stellen, bestaande uit:
              a. de beleidsbegroting (programmaplan en de paragrafen, inclusief het verloop
                   bouwgrondexploitaties zoals opgenomen in de paragraaf Grondbeleid);
              b. de financiële begroting (inclusief investeringsprogramma 2021-2024);
     2. Het hogere exploitatiesaldo 2021 ad € 66.887,-- te corrigeren op de oorspronkelijke
          toevoeging aan de algemene reserve vrij besteedbaar waardoor de totale toevoeging 2021
          komt op € 111.943,--;
     3. Conform het raadsvoorstel grootschalige zonne- en windenergie de incidentele extra lasten
          voor 2021 t/m 2024 van € 250.000,-- per jaar te storten in een nieuwe bestemmingsreserve
          “duurzaamheidsfonds” en deze lasten te dekken middels een beschikking over de
          algemene reserve vrij besteedbaar;
     4. de kredieten uit de jaarschijf 2021 ad € 5.899.000,-- (zoals opgenomen in het
          investeringsprogramma 2021-2024) beschikbaar te stellen en in te stemmen met de
          bijbehorende onttrekkingen aan de algemene reserve ad € 568.000,-- en overige reserves;
     5. een aanvullend krediet beschikbaar stellen voor het onderzoek energieopwekkende en
          geluidswerende voorziening langs de A67 ter hoogte van € 40.000,-- en deze te dekken
          middels een beschikking over de algemene reserve vrij besteedbaar.
     6. De meerjarenbegroting voor de jaren 2022 tot en met 2024 vast te stellen;
     7. De 1e en 2e begrotingswijziging 2021 vast te stellen.
 Inleiding/aanleiding
Jaarlijks vóór 15 november dient de raad een begroting vast te stellen voor het komende
begrotingsjaar. De voorliggende begroting 2021 is gebaseerd op de besluitvorming en richtlijnen uit
de Voorjaarsnota 2021-2024. Tussen de door het college vastgestelde ontwerpbegroting en de
voorjaarsnota zitten een aantal aanvullende mutaties, welke in de begroting op bladzijde 158 is
toegelicht. Met betrekking tot de coronapandemie wordt opgemerkt dat in de voorliggende
begroting financieel geen grote effecten zijn meegenomen gelet op de onduidelijkheid en mate van
compensatie door het rijk.
Na het samenstellen van de ontwerpbegroting 2021 is een aantal zaken bekend geworden die
leiden tot budgetbijstellingen. Zo is onder meer na Prinsjesdag de “september-circulaire”
verschenen. De gevolgen van deze circulaire worden in bijlage 2 verwoord (onderdeel A.1.).
Ook dienen er na het samenstellen van de begroting 2021 nog enkele aanvullende ramingen te
worden opgevoerd. Deze mutaties vloeien voort uit de 2e bestuursrapportage 2020 voor zover
sprake is van structurele budgetbijstellingen, welke (nog) niet in de begroting 2021 zijn opgenomen
(onderdeel A.2). Daarnaast is er nog sprake van overige mutaties in de exploitatie, namelijk de
tussentijdse rapportage van de GRSK (raad 27 oktober 2020) (onderdeel A.3). In onderdeel B zijn
de kredietvoteringen voor het begrotingsjaar 2021 vanuit het investeringsprogramma 2021
opgenomen. Gelet op een toezegging aan uw raad tijdens de vergadering op 25 augustus jl. wordt
er in dit raadsvoorstel naast deze kredieten, nu ook een aanvullend krediet gevraagd inzake een
onderzoek naar een aanvullende voorziening langs de A67. Zie hiervoor de toelichting in de
financiële paragraaf.
                                                                                              R20.041
                                                                                                    1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Tot slot worden aangezien uw raad verantwoordelijk is voor de producten raad, griffie en
accountantskosten de detailbegrotingen van deze budgetten jaarlijks in dit raadsvoorstel ter kennis
gebracht van de raad (bijlage 4)
De bijgevoegde bijlagen zijn opgebouwd uit de volgende onderdelen:
    A. Mutaties op de begroting 2021 (1e begrotingswijziging 2021)
    B. Kredietvoteringen investeringsprogramma 2021 (2e begrotingswijziging 2021 + verwijzing
         naar bijlage 3: onttrekking algemene reserve vrij besteedbaar)
    C. Begroting van de producten raad, commissies, griffie en accountantskosten (verwijzing
         naar bijlage 4: deelbegrotingen raad/commissies/griffie/accountantskosten 2021)
 Wettelijk en/of beleidskader
     Artikel 189 e,v, Gemeentewet
     Besluit Begroting en Verantwoording
     Financiële verordening Gemeente Eersel 2017
 Argumenten
Zie onderdeel "Financieel"
 Alternatieven
Niet van toepassing
 Risico’s
De risico’s zijn vermeld in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.
 Financieel
Exploitatie
Zoals blijkt uit het resumé financiële gevolgen onderdeel A (pagina 4 bijlage 2) is het totale effect op
de exploitatiebegroting:
                                                           2021       2022         2023         2024
 A1 Saldi mutaties septembercirculaire 2020                  12.349    -53.618    -100.528       -84.308
      (netto effect)
 A2 Mutatie conform 2e berap 2020                            10.090     12.088       13.087       13.083
 A3 Overige mutaties                                         44.448     31.433      -46.455       -8.371
      Totaal financiële gevolgen onderdeel A                 66.887    -10.097    -133.896       -79.596
Deze saldi dienen gecorrigeerd te worden op de saldi zoals opgenomen in de aangeboden
primitieve begroting 2021-2024. Zie volgende tabel:
                                                           2021       2022         2023         2024
      Saldi primitieve begroting 2021-2024                   45.056   145.947       -43.071    -181.160
      Totaal financiële gevolgen onderdeel A                 66.887    -10.097    -133.896       -79.596
      Geactualiseerd begrotingssaldi 2021-2024             111.943   135.850 -176.967         -260.756
      (inclusief septembercirculaire 2020)
      Waarvan incidenteel                                    32.312          0            0            0
      Resteert structureel begrotingssaldi                  79.631   135.850 -176.967         -260.756
                                                                                               R20.041
                                                                                                       2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Voorgesteld wordt om het hogere exploitatiesaldo 2021 ad € 66.887,-- te muteren op de
oorspronkelijke toevoeging aan de algemene reserve vrij besteedbaar.
Mutaties van de reserves
Met betrekking tot de reserves worden de volgende mutaties voorgesteld:
      Conform het (aangenomen) amendement bij het raadsvoorstel grootschalige zonne- en
         windenergie de Kempen wordt er gedurende de jaren 2021 t/m 2024 € 250.000,-- per jaar
         gestort een nieuwe bestemmingsreserve “duurzaamheidsfonds” en ter dekking van deze
         lasten te beschikken over de algemene reserve vrij besteedbaar.
      Conform het raadsvoorstel Steensel weer één dorp wordt incidenteel € 244.000,--
         onttrokken uit de algemene reserve vrij besteedbaar voor de uitvoering van fase 1.
      Conform voorstel 2e bestuursrapportage 2020 wordt rekening gehouden met een
         beschikking over de algemene reserve vrij besteedbaar ad. € 137.370,-- ten behoeve van
         uitbreiding ’t Busseltje en project WOZ obv gebruiksoppervlak.
      Conform de tussentijdse rapportage GRSK (raadsvergadering 27-10-2020) wordt per saldo
         € 24.074,-- minder beschikt over de algemene reserve vrij besteedbaar.
      Conform het voorstel aan uw raad voor een aanvullend krediet voor het onderzoek naar
         voorziening langs de A67 wordt er € 40.000,-- meer beschikt over de algemene reserve vrij
         besteedbaar.
Door bovenstaande ontwikkelingen wordt in 2021 en verder per saldo € 1.397.296,-- (extra)
onttrokken aan de algemene reserve vrij besteedbaar.
Na de vertaling van de voorjaarsnota 2021-2024 was het saldo van de doorkijk van de algemene
reserve vrij besteedbaar € 7.789.000,--. Hierbij was rekening gehouden met € 3.500.000,--
risicobuffer en € 3.500.000,-- reservering voor de raadsperiode 2023-2026. Na bovenstaande
mutaties daalt dit saldo met € 1.397.296,-- tot € 6.391.704,--. Dit houdt in dat de reservering voor de
raadsperiode 2023-2026 op dit moment geen € 3.500.000,-- bedraagt maar € 2.891.704,--. Zoals bij
het amendement bij het raadsvoorstel grootschalige zonne- en windenergie de Kempen is
beschreven is het de intentie om deze reservering in het traject van de jaarrekening 2020/
voorjaarsnota 2022-2025 weer terug te brengen naar € 3.500.000,--.
Bovenstaande mutaties in de exploitatie en reserves zijn vertaald in de 1e begrotingswijziging 2021.
Investeringen
Volgens het Meerjarig InvesteringsProgramma (MIP) bedragen de investeringen voor de jaarschijf
2021 € 6.012.000,--. Op 22 september jl. heeft uw raad conform het raadsvoorstel “Steensel weer
één dorp” een krediet beschikbaar gesteld waarin de investering inzake vervangen verharding
Doornbocht, St. Lucijweg, Kerkdreef, Korte- en Lange Reen Steensel is meegenomen. Derhalve
komt deze investering ad € 113.000,-- nu te vervallen. Middels vaststelling van deze begroting stelt
uw raad derhalve een krediet beschikbaar van € 5.899.000,--.
Zowel deze kredieten uit de jaarschijf 2021 ad € 5.899.000,-, zoals opgenomen in het
investeringsprogramma 2021-2024, als ook de onttrekkingen aan de algemene reserves ad
€ 568.000,- (en overige reserves) zijn verwerkt in de 2e begrotingswijziging 2021 (zie ook bijlage 3
onttrekkingen algemene reserve vrij besteedbaar).
Aanvullend krediet
In de op 25 augustus 2020 aangenomen motie 4 bij het agendapunt ‘Grootschalige opwekking van
zonne- en windenergie in de Kempen’ roept de raad het college van Eersel op om in de begroting
2021 op te nemen dat er in 2021 een voorstel aan de raad wordt voorgelegd op welke wijze het
beste een energieopwekkende en geluidswerende voorziening langs de A67 kan worden
ontwikkeld. Bij de reactie op deze motie heeft het college aangegeven om de financiële
voorwaarden voor het uitvoeren van deze motie mee te nemen in dit voorstel. Tijdens de
                                                                                               R20.041
                                                                                                      3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>behandeling van de Voorjaarsnota 2021 in de raad van Eersel werd aangekondigd dat er bij de
behandeling van het beleid ‘Grootschalige opwekking van zonne- en windenergie in de Kempen’
een voorstel zou worden gedaan die een directe relatie zou hebben met het haalbaarheids-
onderzoek geluidswal A67. Voor dit haalbaarheidsonderzoek staat in de begroting 2021 een krediet
van € 50.000,-- opgenomen. Gezien de uitbreiding van dit haalbaarheidsonderzoek naar de
opdracht die staat geformuleerd in de op 25 augustus 2020 aangenomen motie 4, komen de totale
kosten voor de uitvoering van het haalbaarheidsonderzoek en het voorbereiden van een voorstel
aan de raad uit op € 90.000,--. Vandaar het voorstel een aanvullend krediet ad € 40.000,--
beschikbaar te stellen voor het haalbaarheidsonderzoek voor een voorziening langs de A67, waarbij
dit aanvullend krediet net als het in de begroting 2021 opgenomen krediet van € 50.000,-- wordt
gedekt middels een beschikking over de algemene reserve vrij besteedbaar.
 Communicatie/Participatie
Na behandeling van de voorjaarsnota 2021-2024 op 30 juni jl. is de begroting 2021-2024
samengesteld en begin september 2020 in pdf-vorm aangeboden aan de gemeenteraad (bijlage 1).
Medio september 2020 staat de digitale begroting 2021 op de website. Vervolgens heeft er op 13
oktober 2020 een niet besluitvormende raadsvergadering omtrent de begroting 2021-2024
plaatsgevonden. Vervolgens treft u hierbij het voorstel aan om de begroting 2021-2024 vast te
stellen.
 Planning
Na vaststelling van de begroting 2021 wordt deze ter kennisname verzonden naar Gedeputeerde
Staten van Noord-Brabant (onze toezichthouder).
 Bijlagen
Bijlage 1: Begroting 2021-2024 (corsanummer pdf document 20.13410)
Bijlage 2: Nadere toelichting op de diverse mutaties begroting 2021 (A), kredietvoteringen 2021 (B)
en deelbegrotingen Raad/Griffie en Accountantskosten 2021 (C)
Bijlage 3: Overzicht onttrekkingen algemene reserve vrij besteedbaar
Bijlage 4: Deelbegrotingen Raad/Griffie en Accountantskosten 2021
Bijlage 5: Compensatiemiddelen rijk inzake corona
Eersel, 29 september 2020
Burgemeester en wethouders van Eersel
secretaris                                        burgemeester
de heer ing. H.M.L. Offermans                     de heer drs. W.A.C.M. Wouters
                                                                                            R20.041
                                                                                                   4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Raadsbesluit
                                                                                           R20.041
Onderwerp: Vaststelling begroting 2021-2024 (inclusief 1e en 2e begrotingswijziging 2021)
De raad van de gemeente Eersel;
gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 29 september 2020;
besluit:
1. De begroting 2021-2024 (corsa pdf-document: 20.13410) vast te stellen, bestaande uit:
          a. de beleidsbegroting (programmaplan en de paragrafen, inclusief het verloop
              bouwgrondexploitaties zoals opgenomen in de paragraaf Grondbeleid);
          b. de financiële begroting (inclusief investeringsprogramma 2021-2024);
2. Het hogere exploitatiesaldo 2021 ad € 66.887,-- te corrigeren op de oorspronkelijke toevoeging
      aan de algemene reserve vrij besteedbaar waardoor de totale toevoeging 2021 komt op
      € 111.943,--;
3. Conform het raadsvoorstel grootschalige zonne- en windenergie de incidentele extra lasten
      voor 2021 t/m 2024 van € 250.000,-- per jaar te storten in een nieuwe bestemmingsreserve
      “duurzaamheidsfonds” en deze lasten te dekken middels een beschikking over de algemene
      reserve vrij besteedbaar;
4. de kredieten uit de jaarschijf 2021 ad € 5.899.000,-- (zoals opgenomen in het
      investeringsprogramma 2021-2024) beschikbaar te stellen en in te stemmen met de
      bijbehorende onttrekkingen aan de algemene reserve ad € 568.000,-- en overige reserves;
5. een aanvullend krediet beschikbaar stellen voor het onderzoek energieopwekkende en
      geluidswerende voorziening langs de A67 ter hoogte van € 40.000,-- en deze te dekken
      middels een beschikking over de algemene reserve vrij besteedbaar.
6. De meerjarenbegroting voor de jaren 2022 tot en met 2024 vast te stellen;
7. De 1e en 2e begrotingswijziging 2021 vast te stellen.
Aldus besloten in de openbare vergadering
van de raad van de gemeente Eersel
van 3 november 2020
De raad voornoemd
griffier,                                             voorzitter,
de heer J.W.G. van Bree                               de heer drs. W.A.C.M. Wouters
                                                                                           R20.041
                                                                                                 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>