<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                         INHOUDSOPGAVE



                                                                      Paglna

1.   Jaarverslag
     I             Algemeen                                             6-8
     II            Activiteiten 2009                                    9-15
     III           Toekomstige activiteiten                               16
     IV            Toekomstige financiele ontwikkelingen               17-20

2.   Balans per 31 december 2009                                       21 - 24

3.   Rekening van lasten en baten 2009                                 25-28

4.   Verdeelstaat van lasten en baten 2009                             29 - 32

5.   Verzameling                                                       33 - 34

6.   Toelichting bij de balans                                         35 - 46

7.   Toelichting bij de rekening van baten en lasten - verdeelstaat    47 - 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Structuurvlsfe Plus
De gemeenteraad heeft op 23 mei 2005 de Structuurvisie Plus vastgesteld. De toekomstige stedelijke
ontwikkeling van Etten-Leur is op hoofdlijnen in deze visie vastgelegd.
De visie heeft betrekking op ontwikkelingen in het bestaande stedelijk gebied en de toekomstige urtbreiding
daarvan. De visie geeft uitsluitsel over de gewenste ruimtelijke ontwikkelingen tot 2020.
Voor toekomstige uitbreidingslocaties is op grand van de Wet voorkeursrecht gemeenten een voorkeursrecht
gevestigd.
Alle projecten uit de Structuurvisie Plus zijn verder vertaald in een uiivoeringsprogramma ook wel aangeduid
als de projectenbundel. De projectenbundel bevat voor de projecten een financiele doorrekening, een
tijdsplanning en een onderlinge afweging naar prioritert.
Met ingang van 2007 vindt jaarlijks aan de hand van de projectenbundel een verantwoording naar de stand
van zaken plaats. Begin 2009 is besloten de huidlge Structuurvisie Plus om te zetten naar Structuurvisie
volgens de nieuwe Wet ruimtelijke ordening.

In februari 2009 is voor het uiivoeringsprogramma de balans opgemaakt. Als uitgangspunt is genomen het
standpunt van Regionaal Planning Overleg (overlegorgaan van gemeenten binnen stedelijke regio Breda -
Tilburg en de provincie) over de woningbouwproductie in de periode 2002 -2019. Binnen deze periode mag
Etten-Leur 3.630 nieuwe woningen aan de voorraad toevoegen.
Op grand van de eigen Woonvisie was ingezet op de bouw van meer woningen.
Door het standpunt over de woningbouwproductie moest het uitvoeringsprogramma voor de Structuurvisie
worden aangepast omdat door de bouw van minder woningen er minder inkomsten zullen worden
gegenereerd. De aanpassing is tweeledig en heeft enerzijds geleid tot een gewijzigde prioriteitstelling bij de
woningbouwlocaties en anderzijds tot een vermindering van de kosten bij de overige projecten. De
gemeenteraad heeft in zijn vergadering van 22 juni en 22 december 2009 het aangepaste
uitvoeringsprogramma behandeld en daarbij o.a. ingestemd met de ontwikkeling van Brede scholen in de
clusters noordoost en zuidoost, de aanpassing van sportpark Lage Banken en het verder voorbereiden van
de plannen voor nieuwbouw van het Sociaal Kultureel Educatief Centrum de Nobelaer op het
Banakkerterrein. Ook is ingestemd met uftbreiding van de begraafplaats aan de Zundertseweg en met de
ontwikkeling van de visie Spoorzone. In principe kan met de voorbereidingen voor een brede school voor het
cluster Noordwest worden gestart, maar mogen geen onomkeerbare besluiten worden genomen. Definitieve
besluitvorming omtrent o.a. ontwikkeling Brede school in cluster zuidwest en aanleg van sportpark de Groene
Wig is doorgeschoven naar 2010.

Grondbelefd
De raad heeft in zijn vergadering van 12 juli 2004 de Nota Grondbeleid vastgesteld. In dezelfde vergadering
zijn de hieraan gekoppelde richtiijnen voor het beheer van het gemeentelijk grondbedrijf vastgesteld. De Nota
Grondbeleid is bij besluit van 9 november 2009 geactualiseerd. Behoudens inpassing van de
"grondexploitatiewet (GREX-wet)", onderdeel van de 1 juli 2008 inwerking getreden Wet ruimtelijke ordening
(Wro), hebben er geen van belang zijnde wijzigingen plaatsgevonden.

Positle Grondbedrijf
Uitgangspunt is dat de coordinate van iedere (her)ontwikkeling binnen de gemeente ligt bij het grondbedrijf.
De verantwoordelijkheden en bevoegdheden zijn vastgelegd in de richtiijnen op het beheer van het
grondbedrijf.

Taken en verantwoordefsjkheden grondbedrijf
De taken en verantwoordelijkheden van het grondbedrijf zijn tweeledig. Enerzijds bestaan deze uit
planeconomie en anderzijds uit de zorg voor de verwerving, het tijdelijk beheer, het kostenverhaal en de
uitgifte van onroerend goed, dat direct danwel indirect van belang is voor de (ruimtelijke)
ontwikkelingstaakstelling van de gemeente. Daarbij initieert, ontwikkelt en realiseert het grondbedrijf projecten,
al dan niet in samenwerking met private partijen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Beheer

Door burgemeester en wethouders is de dagelijkse leiding per 1 april 2004 opgedragen aan het
afdelingshoofd gebiedsontwikkeling en is de taak van administrateur grondbedrijf gekoppeld aan de functie
financieel economisch adviseur van de afdeling gebiedsontwikkeling. Het opmaken van exploitatie-
berekeningen en exploitatieopzetten wordt verzorgd door de planeconoom van de afdeling
gebiedsontwikkeling.

PersoneeS

Het grondbedrijf beschikt niet over eigen personeel. De werkzaamheden die door het gemeentepersoneel
worden verricht ten behoeve van het grondbedrijf, worden op basis van tijdschrijven tegen integrate
uurtarieven aan het grondbedrijf in rekening gebracht. In 2009 zijn er 17.988 productieve uren aan het
Grondbedrijf doorberekend, hetgeen neerkomt op 11,5 FTE's. Rekening houdend met parttimers zijn dus ca.
14 personen werkzaam ten behoeve van het grondbedrijf.
Door de gemaakte keuzes inzake het uitvoeringsprogramma Structuurvisie zulien de komende jaren de
uren die geboekt worden ten laste van het grondbedrijf in verband met verrichte werkzaamheden naar
verwachting gaan afnemen. Jaarlijks zal bij de herijking van het uitvoeringsprogramma het effect
hiervan worden bezien.

Risieomanagement

De gemeente Etten-Leur voert in hoofdzaak een actieve grondpolitiek, de gemeente neemt daarbij het
initiatief in zowel de planvoorbereiding- als de planuitvoeringsfase, gericht op de verwerving en uitgifte van alle
benodigde eigendommen.

Kenmerkend voor een actieve grondpolitiek is dat wordt uitgegaan van de financiele bedrijfsvoering van het
grondbedrijf als geheel en niet van de afzondertijke specifieke exploitaties. Het grondbedrijf moet positieve
resultaten vanuit de ene locatie kunnen inzetten ter dekking van tekorten of projecten elders.

Inherent aan de ontwikkelingstaakstelling van het grondbedrijf is het nemen van risico's. De financiele
bedrijfsvoering is zodanig vormgegeven, dat binnen het grondbedrijf in principe risico's kunnen worden
opgevangen zonder dat in deze situatie een beroep op de algemene dienst van de gemeente nodig is.
Dit vraagt, naast het beschikken over actuele exploitatieopzetten, om de instelling van reserves en
voorzieningen die voldoende zijn afgestemd op de bedrijfsrisico's.

De gevolgen van de kredietcrisis zijn ook in de gemeente Etten-Leur merkbaar en dat zowel in negatieve als
positieve zin. Negatief in de zin dat bedrijven en ontwikkelaars minder investeren wat heeft geresulteerd in
vertraagde uitgifte van bedrijfsgrond en het moeizamer tot stand komen van grate projecten. De
aanbestedingsresultaten daarentegen worden door de kredietcrisis in positieve zin bei'nvloed. Als gevolg van
de kredietcrisis is namelijk een krapte ontstaan op de markt voor grate infrastructure^ werken, waardoor
aannemers bereid zijn tegen een lagere prijs werken uitte voeren.

Met het Streekplan 2002 werd door de Provincie Noord-Brabant opdracht gegeven om de stedelijke regio
Breda -Tilburg nader uit te werken of te wel de tot vermelde regio behorende gemeenten moesten hun
toekomstplannen tot 2015 over "wonen" en "werken" op elkaar afstemmen. De hieruit voorMoeiende
taakstelling voor Etten-Leur op het gebied van de woningbouw ligt vast in de regionale afspraken voor de
woningbouwproductie. Deze afspraken zijn gemaakt bij de vaststelling van het uitwerkingsplan voor de
stedelijke regio Breda - Tilburg. Etten-Leur mocht volgens deze afspraken 3.300 woningen bouwen in de
periode 2002 - 2015. In overleg met de regiopartners is deze periode verlengd tot 2019 met een
woningbouwproductie van 3.630 woningen.
Op 26 juni 2007 heeft de raad van de gemeente Etten-Leur haar eigen Woonvisie vastgesteld. In deze
Woonvisie werd de intentie uitgesproken om in voornoemde periode 4.100 woningen te realiseren. De wens is
kenbaar gemaakt bij de provincie en de regiogemeenten. In het regionaal planningsoverleg op 17 december
2008 is besloten dat vooralsnog wordt vastgehouden aan de lopende afspraken. Een uitspraak over de
verruiming van de woningproductie wordt gekoppeld aan een gezamenlijke uitwerking van de resultaten van
de Regionale woonverkenning. Deze verkenning beveelt een aantal maatregelen aan om de
nieuwbouwproductie beter af te stemmen op de woonwensen.
Door de Provincie is, in januari 2009, eveneens aangegeven dat zij vooralsnog zal vasthouden aan het
aantal van 3.630 woningen, te bouwen in de periode tot 2019. Het besluit om de gewenste hogere
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>woningbouwproductie voorlopig niet te honoreren, heeft tot gevolg gehad dat de fasering van de lopende
plannen moest worden bijgesteld




                                                    8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>     II.
     Onderstaand wordt een overzicht gegeven van de belangrijkste activiteiten die in 2009 plaatsvonden binnen
     het grondbedrijf.

a.   Bedriiventerrelnen

     Figuur 1.1: De uitgifte van grand op bedrijventerreinen in de gemeente Etten-Leur.




                 aantal m2




                                2001   2002 2003 2004 2005             2006 2007 2008       2009            laar



     Attelaken

     De locatie Attelaken is bedoeld voor de vestiging van kleinschalige bedrijven en zogenaamde woon-werk
     kavels.
     Binnen het plangebied is nog 1 hectare grand uitgeefbaar, waarvan 0,7 ha als bouwclaim is verstrekt aan een
     prajectontwikkelaar met verplichte afname medio 2010 en is 0,3 ha nog vrij uitgeefbaar.
     Ondermeer vanwege de ontwikkeling van Schoenmakershoek is het voomemen de Pottenbakkerstraat naar
     een 50 km. weg om te vormen. Hiervoor zijn aanpassingen aan het wegprofiel nodig.. Zo zal de weg onder
     andere voorzien moeten worden van verhoogd liggende fietspaden. Met de kosten van deze aanpassing is al
     rekening gehouden in de herziene exploitatie-opzet.
     Afronding van het plan is voorzien ultimo 2011 met een batig saldo van naar verwachting €2,8 miljoen.

     Vosdonk-West

     In 2009 heeft een projectontwikkelaar 1,83 ha verkocht. Hierdoor resteert bij de ontwikkelaar nog 1,8 ha.,
     verplichte afname medio 2010. Restant vrij uitgeefbare gronden per 31 december 2009 1,6 ha. Naar verwacht
     kan onderhavige exploitatie per ultimo 2011 financieel worden afgesloten met een positief resultaat van ca.
     €5,3 miljoen waarbij wordt opgemerkt dat in voorgaande jaren al ruim €2,5 miljoen aan winst werd
     uitgenomen.

     Vosdonk-Zuid (incluslef Vosdonk-Munnikenhei)

     Het bestemmingspian "Bedrijventerrein Vosdonk-Munnikenhei" biedt een regeling voor de aanleg van een
     nieuw bedrijventerrein. De locatie betreft de gronden ten zuidoosten van het bedrijventerrein Vosdonk en
     wordt omsloten door de Munnikenheiweg, de geluidswal langs de rijksweg A58, de woonbebouwing aan de
     Grauwe Polder en het bedrijfsterrein van de firma Van Overveld. Tevens wordt met de ontwikkeling van dit
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>plan volledige invulling gegeven aan de in het Uitwerkingsplan Stedelijke Regio verwoorde ambitie met
betrekking tot inbreiding (ruimtewinst boeken door braakliggende gronden bebouwd te krijgen). Dit gebied is
een deelgebied van en tevens laatste fase binnen de exploitatie Vosdonk-Zuid en maakt om die reden
integraal onderdeel uit van de exploitatie-opzet Vosdonk-Zuid. De locatie omvat 8,2 ha., waarvan 6,5 ha.
uitgeefbare grand. Ongeveer 1,3 ha. is bestemd voor een combinatie van wonen en werken. Inmiddels is
gestart met uitgifte van de grand maar de uitgifte ondervindt hinder van de economische recessie waardoor
ondernemers terughoudend zijn.
Naar verwachting kan de explortatie Vosdonk-Zuid per ultimo 2014 financieel worden afgewikkeld met een
positief saldo van ca. €1,7 miljoen waarbij wordt opgemerkt dat per ultimo 2002 al €4,2 miljoen aan winst
werd genomen.

Oode
De Locatie "Oude Baan" maakt onderdeel uit van het bestemmingsplan "Parklaan-Oost" en omvat een locatie
voor kantoren/sportvoorzieningen, die ingeklemd ligttussen de Parklaan en de sporivelden aan de Hoge
Neerstraat.
Het exploitatiegebied Oude Baan is bruto ca. 1,1 ha groot. Hiervan is 1.300 m2 uitgeefbaar als bouwkavel,
waarop c.q. 8.000 m2 b.v.o. (vloeroppervlakte) gerealiseerd kan worden.
De totale looptijd van het plan is naar verwachting 5 jaar. Met de uitvoering is in 2009 gestart en deze zal naar
verwachting eind 2013 zijn afgerond.
De exploitatieopzet resulteert op basis van contante waarde in een tekort van €1.325.000. Omdat er verder
geen mogelijkheden worden gezien het tekort te beperken is per ultimo 2009 besloten het verwachte tekort als
verlies te nemen. Vermeld bedrag is ten laste gebracht van de daartoe in 2008 gecreeerde voorziening
'Verwachte verliezen complex Oude Baan".

Trivium
Aan de oostzijde van de gemeente ligt de locatie Trivium. De locatie is begin deze eeuw door Van Hemert
Trivium BV in ontwikkeling genomen. In het gebied zijn voorzieningen gerealiseerd voor het voorbereidend en
middelbaar beroepsonderwijs, kantoren, horecavoorzieningen en detailhandel. Begin 2009 is na een lange
periode van voorbereiding en overleg een bouwvergunning verleend voor de bouw van een groot sport- en
leisurecomplex.
Vanwege veranderende economische omstandigheden heeft de ontwikkelaar besloten af te zien van de bouw
een sport - en leisurecomplex. Om die reden werd de boekwaarde per ultimo 2008 gesaneerd. In 2010 zal
nadere besluitvorming plaatsvinden over de invulling van de resterende bouwkavels in Trivium.

Herstructurersngb.edrl|venterreanen

Voor de groei van de werkgelegenheid is en blijft het beleid, zoals geformuleerd in het Sociaal Economisch
Beleidsplan van december 2009 en de Structuurvisie Plus, onverkort van kracht. Dit betekent dat eerst
ingezet moet worden op revitalisering, herstructurering, betere benutting van bestaande bedrijventerreinen en
hetterugdringen van de leegstand op het bestaande bedrijventerrein, voordat ontwikkeling van nieuwe
terreinen aan de orde kan zijn.
In de periode 2005 - 2009 is voor dit doel ca 14,9 ha.verworven, waarvan inmiddels weer 8,5 ha. is
doorverkocht. Van de resterende gronden ligt 0,7 ha. op het bestaande bedrijventerrein Vosdonk
(Handelsweg en Pauvreweg) en is direct verkoopbaar. Aan de Verschuurweg zijn de gronden en opstallen
van de voormalige Witloftrekkerij aangekocht (ca. 2 ha.). In 2009 is een deel van deze gronden, met een
oppervlakte van 1 ha, intern geleverd aan de Algemene Dienst voor de vestiging van de 'nieuwe' milieustraat.

De overige gronden zijn ondergebracht in afzonderlijke exploitaties, te weten:

Vosdonk- Noord

Het plangebied Vosdonk-Noord betreft een gedateerd deel van het bedrijventerrein Vosdonk. Het gebied
wordt omsloten door de Parallelweg/Parklaan, oude Kerkstraat en Muntstraat. en wordt in samenwerking met
Brabantse Ontwikkelings Maatschappij gesaneerd. Binnen het gebied is er sprake van sterk verouderde
opstallen, leegstand, open opslag en ongebruikte bedrijfskavels. Met het herontwikkelen van onderhavig
gebied wordt bereikt dat de aanwezige bodem- en grondwaterverontreiniging wordt gesaneerd, de verouderde
opstallen grotendeels worden gesloopt om vervolgens als "nieuwe" bedrijfskavels te kunnen worden


                                                       10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>     uitgegeven. De aanpak van het gebied zal een enorme positieve uitstraling hebben op het hele projectgebied
     en zijn omgeving. Dat geldt zowel functioneel als visueel.
     Het plan Vosdonk-Noord is 40.470 m2 groot waarvan 35.270 m2 uitgeefbaar..
     Met de uitvoering is medio 2005 gestart. De totale looptijd van het plan werd geschat op 4 jaar maar door
     ernstige vertraging bij het opstellen van een saneringsplan en de uitvoering van de bodem- en
     grondwatersanering schuift de vermoedelijke einddatum op naar eind 2012.
     De nu opgestelde kostprijsberekening geeft een negatief resultaat op eindwaarde te zien van €5.000.000. Na
     verwerking van de Toppersubsidie komt het gemeentelijke aandeel uit op €2.500.000. Voor dit resterende
     tekort is een voorziening gevormd van €2.500.000.
     Indien het tekort hoger uitvalt dan de voorziene €5.000.000 en er geen nieuwe of aanvullende subsidies zijn
     te verkrijgen, neemt de Brabantse Ontwikkelings Maatschappij 50% van de projectkosten boven het tekort van
     €5.000.000 tot een maximum van €1.000.000 voor haar rekening.

     Zwartenberg-Oost

     Op het perceel was tot de jaren '90 het bedrijf TES gevestigd. Door sanering van het terrein is een situatie, die
     vanuit milieu-oogpunt zeer onwenselijk was, opgelost. Het perceel was ongeveer 1,7 ha. groot, waarvan 1,6
     ha. uitgeefbaar was. Hiervan is er inmiddels 1,1 ha. verkocht zodat er per ultimo 2009 nog 0,5 ha. voor directe
     verkoop beschikbaar is. Het gecalculeerde verlies bedraagt €300.000, hetgeen min of meer definitief te
     noemen is. Om die reden is het verlies in 2009 genomen middels sanering van de boekwaarde ten laste van
     de in voorgaande jaren daartoe gecreeerde voorziening Verwachte verliezen Zwartenberg Obst" ad
     €500.000. Het resterende gedeelte van vermelde voorziening, ad €200.000, kon per ultimo 2009 vrijvallen
     ten gunste van de exploitatie.

b.   Woninqbouwprolecten

     Etten-Leur mag volgens de afspraken 3.630 woningen bouwen in de periode 2002 - 2019.
     Per 1 januari 2010 waren ongeveer 2.153 nieuwe woningen aan de voorraad toegevoegd. De resterende
     woningen worden vooral gebouwd in de locatie Schoenmakershoek-Oost, De Streek, Haansberg-Oost en
     binnenstedelijke locaties. Bij het ontwikkelen van concrete bouwplannen is het kwalitatief programma uit de
     Woonvisie (26 juni 2007) en het Raadsbesluit van 22 juni 2009 bepalend.

     BestemmSngsplan "Lane Banken"

     Op het terrein dat is vrijgekomen als gevolg van verplaatsing van het sportcomplex Lage Banken naar de
     Hoge Neerstraat is een woonwijk van 478 woningen gerealiseerd. Alle woningen waren al in 2001
     opgeleverd; het gebied is volledig woonrijp. Vanwege een gerechtelijke procedure was het tot op heden niet
     mogelijk de exploitatie af te sluiten. Nu er duidelijkheid is, konden de nog lopende afspraken met de
     ontwikkelende partijen in 2009 worden nagekomen. Per ultimo 2009 werd de explortatie financieel
     afgewikkeld. In eerdere jaren waren al winstnemingen van €1.164.268 gedaan. Het resterende batige
     exploftatiesaldo ad €286.000 is conform vigerend beleid toegevoegd aan de reserve Structuurvisie plus.

     Bestemmingsplan "De Keen"

     Het plan "De Keen" maakt onderdeel uit van de Vinex-locatie Etten-Leur-Noord. Het plan voorziet in de bouw
     van 1.112 woningen, de aanleg van de Rijsdijk, het Havenfront en de Westpolderplas.
     Alle nieuwbouw is opgeieverd; op drt moment vinden er nog werkzaamheden plaats ten behoeve van de
     overdracht aan de algemene dienst en het waterschap en dient de definitieve aanleg van de rijweg Spinaker-
     Geerkade nog plaats te vinden. Hiema zal de exploitatie naar verwachting eind 2010 kunnen worden
     afgesloten met een neutraal resultaat. Wei zijn in een vroeger stadium reeds winstnemingen van totaal
     €2.355.670 gerealiseerd

     Bestemmingsplan "Schoenmakershoek"

      Het plan "Schoenmakershoek" maakt deel uit van de Vinex-locatie Etten-Leur-Noord.
      De oppervlakte van dit plan bedraagt volgens de huidige inzichten ca. 43 ha. Binnen het plangebied worden
     ongeveer 1.000 woningen gebouwd, waarvan een gedeelte in de vorm van een woonzorgcomplex. Op 1
     januari 2010 waren ongeveer 925 woningen opgeleverd.



                                                            11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Het nieuwe wijk- en actrviteitencentrum Het Turfschip is in het voorjaar 2009 in aanbouw genomen. De
definitieve inrichting van het openbaar gebied random de woningen in het zuidelijk plandeel is opgeleverd. In
2009 is gestart met de inrichting van het openbaar gebied in het noordelijke plandeel. Tevens is in 2009,
gezien de ontwikkeling van de boekwaarde van onderhavig complex gerelateerd aan de nog te verwachten
kosten, besloten tot een verdere tussentijdse winstneming van €7 miljoen. In 2008 was al een winst van €6
miljoen als gerealiseerd beschouwd. Het plan zal naar verwachting in 2012 kunnen worden afgerond met een
resterend batig saldo van €3,75 miljoen.

Bestemmingsplan

Het exploitatiegebied Nobelaerpad omvat het gebied op de hoek van de Anna van Berchemlaan en de Oude
Bredaseweg en is de laatste fase van de realisatie van het Centrum. De gemeenteraad heeft in zijn
vergadering van 22 juni 2009 de realisatie van woningbouw op deze locatie bevestigd en heeft daarbij
ingestemd met een vermindering van het aantal woningen. Het oorspronkelijke plan voorzag in de bouw van
maximaal 35 appartementen. In de huidige planning wordt ervan uitgegaan dat er in plaats van de geplande
35 appartementen circa 15 maisonettes gerealiseerd zullen worden op de winkelstrip. Deze wijziging is
meegenomen in de herziene exploitatieopzet Nobelaerpad 2009.

De definitieve planvorming is opgeschort in afwachting van overleg met de eigenaren van aangrenzende
gronden met betrekking tot eventuele samenwerking. De verwachting is dat in 2010 de procedure tot
herziening van het bestemmingsplan kan worden gestart.

Als gevolg van hiervoor vemnelde besluitvorming zou zonder verdere maatregelen naar verwachting de
exploitatie ultimo 2014 moeten worden afgesloten met een nadelig saldo van €1.341.000, contante waarde
31-12-2009 €1.065.000. Omdat er, gezien de huidige marktsituatie, geen mogelijkheden zijn om vermeld
exploitatietekort terug te brengen is besloten om vermeld verlies per ultimo 2009 te nemen. Sanering heeft
plaatsgevonden ten laste van de reserve Structuurvisie plus.

Bestemmingsplan "BJnnentuin"

Op 22 juni 2009 heeft de raad ingestemd met de verlaging van het aantal te bouwen appartementen aan de
Veemarktstraat van 20 naar 12 en is daarmee ook akkoord gegaan met het gegeven dat het nadelig
exploitatiesaldo daardoor met €600.000 op zal lopen tot €850.000. In de jaarrekening 2008 werd hier al
rekening meegehouden door het treffen van een 'Voorziening te verwachten veriiezen" tot eenzelfde bedrag.
Het gecalculeerde verlies is min of meer definitief te noemen (inlopen op het gecalculeerde nadelige resultaat
wordt niet meer mogelijk geacht). Daarom is het verlies in 2009 genomen en werd de boekwaarde gesaneerd
ten laste van vermelde voorziening Binnentuin.
Naar verwachting kan de exploitatie Binnentuin verder per ultimo 2012 budgettair neutraal worden
afgewikkeld.

Bestemmingsplan "Schoenmakefshoek-Oost"

De gemeenteraad heeft op 15 September 2008 het bestemmingsplan "Schoenmakershoek-Oosf vast
gesteld. Dit plan is gedeeltelijk goedgekeurd door het college van Gedeputeerde Staten van Noord-Brabant.
Tegen het goedkeuringsbesluit is beroep aangetekend. Het bestemmingsplan is al wel in werking getreden.
Het bouwrijp maken is eind 2009 gestart.
Het goedgekeurde plan bevat ongeveer 530 woningen. Buiten de goedkeuring zijn gehouden de gronden
gelegen binnen de milieucontouren van de aangrenzende bedrijven aan de Donkerstraat.
De gevolgen van het besluit van Gedeputeerde Staten zijn verwerkt in de herziene exploitatieopzet 2009 voor
het plan. Conform het gestelde in de Nota Grondbeleid is een voorziening voor het exploitatietekort gevormd.
De resultaten van de besprekingen met de marktpartijen die het gebied gaan ontwikkelen, zullen uiteindelijk
bepalen of deze voorziening gehandhaafd moet blijven.
De totale doorlooptijd van het plan bedraagt 9 jaar. Dit betekent dat het plan naar verwachting per ultimo 2014
kan worden afgesloten. De gronduitgifte zal starten in november 2010. De exploitatie kent als gevolg van een
gunstig aanbestedingsresultaat voor het onderdeel bouwrijp maken naar verwachting een budgettair neutraal
verloop. Ter zake werd in 2008 nog een verlies voorzien van €1.350.000 en is een voorziening gevormd voor
eenzelfde bedrag. Er is voor gekozen betreffende voorziening vooralsnog te handhaven met name met het
oog op de grate onzekerheid inzake het afnamemoment door de beoogde ontwikkelaars.



                                                      12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>     Bestemmlngsolan "De Streek"

     Op 30 juni 2008 is het bestemmingsplan voor de woningbouwlocatie De Streek vastgesteld. De locatie is
     gelegen tussen de weg De Streek, de Zundertseweg, de rijksweg en de weg Grauwe Polder. De capaciteit
     van het gebied was geraamd op ca. 700 woningen.
     Op 22 februari 2009 hebben Gedeputeerde Staten goedkeuring onthouden aan een deel van het plangebied.
     De plancapaciteit is terug gebracht tot 370 woningen. De beslissing hield verband met de regionale afspraken
     over de woningbouwproductie. Door de gedeeltelijke onthouding van goedkeuring aan het bestemmingplan
     de Streek is besloten om het exploitatiegebied in 2 fasen te splitsen. Het deel waar de bestemming
     woondoeleinden op rust werd ondergebracht in fase 1. De op deze gronden rustende boekwaarde bleef
     geheel intact en werd opgenomen in de herziene exploitatieopzet De Streek 18 fase. Deelgebied Streek 2e
     fase werd per ultimo 2008 overgebracht naar "gronden nog niet in exploitatie".
     Exploitatie Streek 1e fase kan naar verwachting, op basis van de huidige urtgangspunten, ultimo 2016 met een
     klein positief saldo worden afgesloten.

c.   Nog niet In exploitatie genomen complexes!:

      De nagekomen baten en lasten inzakefinancieel reeds afgewikkelde complexen zijn evenals de
     voorbereidingskosten met betrekking tot mogelijke nieuwe locaties afgeboektten laste van de algemene
     reserve van het Grondbedrijf.

     BeatemmJngapgan Banakker

     Op 30 juni 2008 heeft de gemeenteraad besloten tot de bouw van een nieuw sociaal cuftureel en educatief
     knooppunt op het Banakkerterrein. Drt knooppunt wordt gecombineerd met een ondergrondse parkeergarage
     van 500 plaatsen. De gemeenteraad heeft in zijn vergadering van 22 december 2009 het eerdere besluit
     bevestigd. De boekwaarde van het complex Banakker ad €5,3 miljoen werd ultimo 2009 volledig afgeboekt
     ten laste van de reserve Structuurvisie plus. Vermelde sanering is noodzakelijk geworden door het schrappen
     van de ter zake geplande woningbouw ten faveure van woningbouw op locatie Haansberg Oost (zie
     toelichting Haansberg Oost). Voor de wens tot realisatie van de parkeervoorziening wordt binnen het
     meerjarenperspectief van de reserves grondbedrijf rekening gehouden met een bijdrage van €8.250.000.

     Pe Groene Schakei

     De realisatie van nieuwe woongebieden en/of bedrijventerreinen gaat bijna artijd ten koste van (groen in) het
     buitengebied. Ter compensatie worden elders in het buitengebied gronden aangekocht voor de aanleg van
     blijvend nieuw groen. De achterliggende gedachte is tevens dat een stedelijk gebied alleen goed kan
     functioneren indien er ook sprake is van een aantrekkelijk buitengebied. Een van de doelstellingen is het in
     stand houden van de groene hoofdstructuur, de "Groene Schakei". Per ultimo 2009 werd de boekwaarde van
     vermeld complex, als gevolg afronding fase 1, ad ca. €380.000 gesaneerd en ten laste gebracht van de
     reserve compenserend groen. Hettweede gedeelte van de Groene Schakei (landgoedontwikkeling) zal
     eveneens plaatsvinden ten laste van de reserve compenserend groen.

     Centrum Etten-Leur Noord

     Er heeft een herontwikkeling plaatsgevonden van het winkelhart in Etten-Leur-Noord door middel van
     realisatie van een plan met appartementen, winkelunits en een supermarkt. Door deze nieuwe ontwikkeling is
     een compleet nieuw wijkwinkelcentrum ontstaan aan het van Bergenplein.
     Het nadelig saldo op de exploitatie van het plan Centrum Etten-Leur Noord van ca. €139.000 is ultimo 2009
     afgeboekt. Vermeld tekort wordt onttrokken aan de reserve Structuurvisie plus.




                                                          13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Trom0etiaan

Betreft de herontwikkeling van het buurtcentrum aan de Trompetiaan in de wijk Grauwe Polder.
Werkzaamheden zijn inmiddels afgerond zodat de betreffende exploitatie per ultimo 2009 kon worden
afgesloten met een batig saldo van ca. €26.000, hetgeen, conform vigerend beleid, werd toegevoegd aan de
reserve "Structuurvisie plus".

Anna van                     (Boerenbond)

De nieuwbouw van het Sociaal Cultureel Educatief Centrum is vooralsnog met 2 jaar uitgesteld. Om die reden
komen ook de voor de verkoop bestemde gronden op de locatie Anna van Berchemlaan pas op een later
tijdstip vrij. Onder andere als gevolg van de extra rentelasten die dat met zich meebrengt is het niet meer
mogelijk om de huidige boekwaarde te compenseren door middel van toekomstige grondopbrengsten.
Daarom is de boekwaarde per ultimo 2009 ad €2,3 miljoen volledig gesaneerd en ten laste gebracht van de
reserve Structuurvisie plus, waardoor de exploitatie in detoekomst nagenoeg budgettair neutraal kan
verlopen.

Bestemmingsplan "Haansbera-Oost"

Op 26 mei 2008 heeft de gemeenteraad een bestemmingsplan vastgesteld voor de woningbouwlocatie
Haansberg-Oost, gelegen tussen de woonwijk Groot Sander en de Haansberg. Gedeputeerde Staten hebben
bij besluit van 21 januari 2009 echter goedkeuring onthouden aan een deel van het bestemmingsplan dat
voorziet in de bouw van maximaal 100 woningen, zich daarbij baserend op de afspraken over de
woningbouwproductie in de regio voor de periode 2002 - 2019. Deze afspraken werden in het regionaal
planningsoverleg bevestigd. In samenhang met de plannen voor Schoenmakershoek-Oost en De Streek zou
de totale aan Etten-Leur toegewezen plancapaciteit worden overschreden. Een nadere afweging in relatie tot
overige bouwlocaties was dus noodzakelijk. De gemeenteraad heeft bij besluit van 22 juni 2009 deze
afweging gemaakt en beslist om toch tot ontwikkeling over te gaan van Haansberg - Oost. Hiervoor in de
plaats is het plan voor de bouw van voomamelijk gestapelde woningen in het dure segment op het
Banakkerterrein geschrapt.
Vooruitlopend op de hervatting van de planvorming voor "Haansberg-Oost" werd per ultimo 2008 de waarde
van alle in eigendom zijnde gronden ter zake voor een bedrag van €2.250.000 afgewaardeerd naar een
bestemming als agrarische grand. De gemeente heeft alle gronden voor woningbouw in eigendom.
Het besluit om deze gronden alsnog in exploitatie te nemen zal om voorgaande reden naar verwachting
resulteren in een aanzienlijk voordelig saldo van ca. €5,5 miljoen. Afsluiting van het plan is voorzien per ultimo
2015.

Hoge Haansberg

In dit gebied, omsloten door Hoevenseweg, Bankenstraat, Goorstraat en Haansberg, zijn gronden verworven
die als strategische voorraad worden beschouwd. Gezien de ligging van het gebied kan zowel aan
woningbouw als aan vestiging van bedrijven worden gedacht. In de studie naar mogelijke bedrijventerreinen,
voortkomend uit het Sociaal economised Beleidsplan, wordt deze locatie dan ook meegenomen. Daarnaast
wordt met de provincie Noord-Brabant overleg gevoerd om te bezien in hoeverre deze locatie ingezet kan
worden in het kader van het project "Ruimte voor Ruimte". Vooralsnog wordt de waardering van dit project
nog bepaald door de verwervingskosten, totdat meer zekerheid is over een mogelijke ontwikkeling. De risico's
die hieraan verbonden zijn zijn meegenomen in de berekening van de benodigde omvang van de reserve
exploitatierisico's.

Bestemminqsplan "De Groene Wig"

Op 17 September 2007 heeft de gemeenteraad besloten om op de locatie De Groene Wig een nieuw
sportpark aan te leggen. Een deel van het gebied zou voor woningbouw worden aangewend. In het najaar
van 2008 is ingestemd met een concreet inrichtingsplan voor het sportpark.
Nadien is de planontwikkeling opgeschort in afwachting van de resultaten van de discussie over het
uitvoeringsprogramma voor de Structuurvisie. De daadwerkelijke realisatie van de locatie De Groene Wig is
daarbij ter discussie gesteld. De gemeenteraad heeft in elk geval bij besluit van 22 juni 2009 geen prioriteit
gegeven aan woningbouw in de locatie De Groene Wig. Voor het sportpark De Groene Wig is op 22
december 2009 in beginsel besloten af te zien van aanleg. Een finaal besluit om hiervan af te zien, is nog niet


                                                       14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>genomen. Afhankelijk van dit besluit zal de status van de aangekochte gronden (ca. 7 ha) worden bepaald.
Over de inzet van de gronden in het kader van de regeling Ruimte voor Ruimte is het overleg met de provincie
geopend. De boekwaarde per ultimo 2009 was €7,1 miljoen. Mocht in 2010 blijken dat verdere ontwikkeling
binnen afzienbare tijd niet mogelijk is dan zal een afboeking/sanering van de boekwaarde moeten
plaatsvinden van ca. €5,1 miljoen. In de mogelijke sanering is voorzien middels de reserve exploitatierisico's.

        2e

Door de gedeeltelijke onthouding van goedkeuring aan het bestemmingplan de Streek is besloten om het
exploitatiegebied in 2 fasen te splitsen. Het deel waar de bestemming woondoeleinden op rust werd
ondergebracht in fase 1. De op deze gronden rustende boekwaarde bleef geheel intact en werd opgenomen
in de herziene exploitatieopzet De Streek 1e fase. Deelgebied Streek 2e fase werd per ultimo 2008
overgebracht naar "gronden nog niet in exploitatie". Omdat er naar verwachting niet binnen afzienbare tijd
gebouwd zal kunnen worden is besloten de gronden af te waarderen naar hun feitelijke bestemming, namelijk
agrarische grand. De huidige boekwaarde van €525.000 is dan ook gebaseerd op de agrarische waarde.




                                                      15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>     III.
a, WoningbouwlocatSes

     In de paragrafen I en II is al meerdere malen verwezen naar de afspraken in het Regionaal Planning Overleg
     over de woningbouwproductie 2002 - 2019:3630 woningen. Voor het nog resterende aantal van ongeveer
     1500 woningen heeft de gemeenteraad bij besluit van 22 juni 2009 de prioriteiten bepaald.
     De gronden in de grotere bouwlocaties Schoenmakershoek-Oost, Haansberg-Oost en De Streek zijn
     grotendeels in eigendom verworven. Tot verwerving is besloten om de positie in onderhandelingen met
     ontwikkelaars over het programma en de kwaliteit te versterken. Het besluit van 22 juni 2009 heeft gevolgen
     voor de exploitaties van de diverse plannen en de positie van het Grondbedrijf.

b.
     Op 22 december 2009 heeft de gemeenteraad het Sociaal Economisch Beleidsplan vastgesteld.
     Het plan kent de volgende ruimtelijk relevante uitvoeringsmaatregelen:
     • het voorkomen van leegstand en het beschermen van gevestigde voorzieningen;
     a het inbreiden, intensiveren en herstructureren van bestaande bedrijventerreinen;
     • een beperkte uitbreiding van het aanbod aan bedrijventerrein vooral gericht op lokaal gebruik waarbij de
          groei van bestaande bedrijven mogelijk moet zijn en bestaande bedrijvigheid wordt behouden;
     • een onderzoek naar welke bedrijvigheid voor Etten-Leur een toegevoegde waarde heeft en onder welke
          voorwaarden dit type bedrijvigheid een plek kan krijgen.
     Met betrekking tot de uitbreiding is per jaar ca. 3 ha nieuw bedrijventerrein nodig.
     De mogelijkheden voor uitbreiding van het bedrijventerrein zijn in beeld gebracht. De voorkeur gaat uit naar
     een uitbreiding aan de noord- of noordwestzijde van het bestaande bedrijventerrein Vosdonk boven een
     locatie aan de zuidzijde van de rijksweg nabij de afslagen 18 en 19. De gemeenteraad heeft opdracht
     gegeven voor een aanvullend onderzoek, waarin ook Hoge Haansberg wordt betrokken. Het is de bedoeling
     medio 2010 een beslissing te nemen over de locatie voor aanleg van een nieuw bedrijventerrein. Daarnaast
     zal daar waar mogelijk worden geinvesteerd in optimaal gebruik van de ruimte op de bestaande
     bedrijventerreinen.

c.   Kantoreniocatles

     Op 22 december 2009 heeft de gemeenteraad het Sociaal Economisch beleidsplan vastgesteld. In dit plan
     zijn aanbevelingen opgenomen ten aanzien van ontwikkeling van de werkgelegenheid. De komende jaren
     wordt extra aandacht besteed aan het aantrekken van hoogwaardige werkgelegenheid. De bestaande
     bouwkavels in de locaties Oostpoort, Parcstaete, Oude Baan en Trivium voorzien voorlopig in de vraag. De
     daadwerkelijke bouw van nieuwe kantoren volgt de ontwikkeling in de markt.

d. Oetaffliaodei

     In 2007 is een distributieplanologisch onderzoek vastgesteld. Aan de hand van dit beleid zal worden bepaald
     waartoevoeging van detailhandelszaken gewenst is. Het onderzoek laat geen grootscheepse wijzigingen ten
     opzichte van het geldende beleid zien. Wei is aandacht gevraagd voor versterking van de uitstraling van de
     aanloopstraten van het centrum, zoals bijvoorbeeld Markt, Oude Bredaseweg en Bisschopsmolenstraat.
     Inmiddels zijn hier al enkele ontwikkelingen gaande.

e-   Sport
     In paragraaf II is bij het plan De Groene Wig al ingegaan op de stand van zaken betreffende het voornemen
     om tot aanleg van een nieuw sportpark op deze locatie over te gaan. Er is nog geen definitief besluit
     genomen, maar de gemeenteraad heeft in zijn vergadering van 22 december 2009 al wel ingestemd met de
     aanpassing van het sportpark De Lage Banken voor voortgezet gebruik door de voetbalvereniging SC
     Unitas'30. Tevens is ingestemd met de voorbereiding van plannen voor de aanleg van een nieuw honk- en
     softbalveld in De Streek. Ten aanzien van andere onderdelen (rugby, handbal, zwembad, sporthal en ijsbaan)
     wordt nadere besluitvorming in 2010 verwacht




                                                          16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>IV.

In dit hoofdstuk wordt aandacht besteed aan de financiele positie van het grondbedrijf in relatie tot de te
verwachten ontwikkelingen. Op basis van de jaarlijkse herziening van de lopende grondexploitaties en de
stand van de projecten ultimo 2009, zijn de claims op de diverse reserves en exteme bijdragen geactualiseerd
en is de totale omvang van de risico's bepaald.

A. RSSiCOBEPAUNG;
Om de totale omvang van de risico's te bepalen wordt per activiteit een risico-inschatting gemaakt.
Deze gegevens worden verwerkt in de paragraaf weerstandsvermogen volgens de methodiek NARIS, dit
conform de in 2007 vastgestelde nota weerstandsvermogen. In de nota weerstandsvermogen wordt er vanuit
gegaan dat het grondbedrijf een bijdrage aan het weerstandsvermogen levert van €15.500.000. Voor deze
risico-afdekking zijn de algemene reserve en de reserve exploitatierisico's beschikbaar. Dit betekent dan ook
dat deze reserves niet geclaimd of ingezet kunnen worden voor andere doeleinden, omdat dan de ratio van
1,0 die door de gemeenteraad voor de totale gemeente is vastgesteld, niet meer wordt gehaald.


reserves en voorzieningen                Saido per     Claims per      Saldo per      Claims per
grondbedrijf                             1-1-2009       1-1-2009       1-1-2010        1-1-2010


Algemene Reserve                          1.500.000                0    1.500.000                 0
Reserve exploitatie risico's             15.000.000                0   15.747.000                 0

Reserve realisatie structuurvisie-plus      342.434       300.000       2.179.912                 0

Reserve bovenwijkse voorzieningen         4.087.747       104.378       4.523.104                 0

Reserve bedrijventerreinen                2.111.631                0              0               0

Reserve cultuur                             424.205       424.205         405.429        405.429
Reserve compenserend groen                  421 .021      421.021         123.509        123.509
Voorziening exploitatietekorten           6.525.000      6.525.000      3.850.000       3.850.000


Totaal                                   30.412.038      7.774.604     28.328.954       4.378.938


Aan reserves en voorzieningen is per 01-01-2010 een bedrag van €28.328.954 beschikbaar. Na aftrek van
€3.850.000 als wettelijk verplichte voorziening voor de geraamde exploitatie tekorten en een reservering van
€17.247.000 ten behoeve van het weerstandsvermogen, resteert nog een bedrag van ca. €7.232.000 aan
bestemmingsreserves. Op deze reserves rusten voor een deel claims. Van een 'Vrij" besteedbaar deel is
slechts in beperkte mate sprake omdat alle middelen gereserveerd zijn voor de realisatie van projecten uit de
Structuurvisie plus zoals de reconstructie van diverse wegen, de uitbreiding van de begraafplaats aan de
Zundertseweg, de aanleg/renovatie van sportcomplexen aan de Lage Banken, Streek en Hoge Neerstraat.
Deze wensen hebben geen relatie met de grondexploitaties, maar zijn wensen voor Algemene Dienst
projecten, waarvan dekking is voorzien ten laste van de reserves grondbedrijf. De fasering van deze projecten
is daarom afhankelijk van de beschikbare middelen binnen het grondbedrijf en wordt jaarlijks geevalueerd.

Omdat de herstructureringsprojecten bedrijfsterreinen onderdeel uitmaken van de Structuurvisie Plus is het in
stand houden van een afzonderiijke reserve bedrijventerreinen niet langer noodzakelijk. Om die reden werd
de restantboekwaarde ad €2,2 miljoen per ultimo 2009 overgebracht naar de reserve Structuurvisie Plus.

Omdat ook de volgende jaren in het teken staan van grootschalige ontwikkelingen met bijbehorende risico's,
is het noodzakelijk om de reserve exploitatierisico's op niveau te houden. Op basis van de huidige prognose is
de reservepositie van het grondbedrijf voldoende om de risico's af te dekken.




                                                        17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>B. RESERVES;

Per 1 januari 2010 zijn de onderstaande reserves aanwezig. Op een gedeelte van deze reserves rusten
claims. In de onderstaande opsomming zijn uitsluitend de totalen van de claims vermeld. Een gespecificeerde
weergave is opgenomen in de toelichting op de balans.

1. Algemene reserve                                                                 '           €1.500.000

De algemene reserve is in principe vrij inzetbaar.
Deze reserve wordt onder andere gevoed door rentebijschrijvingen, incidentele inkomsten en afroming
bovenmatige saldi van de bestemmingsreserves.

Onttrekkingen worden gedaan voor het aanpassen van de minimaal benodigde saldi bestemmings- reserves,
de sanering van de rente op de boekwaarde van de verspreide percelen en panden, incidentele uitgaven en
de sanering van boekwaardes van verliesgevende grondexploitaties.

Deze reserve dient minimaal het saldo van de op deze reserve rustende (beleidsmatige) claims te bedragen.
Om schommelingen in de bestemmingsreserves en daarmee de verplichting om deze aan te zuiveren, op te
kunnen vangen is, naast het saldo van de beleidsmatige claims, een minimum van €1.500.000 noodzakelijk.

De algemene reserve bevindt zich op het minimum niveau .Het saldo wordt voor 2010 volledig geclaimd ter
afdekking van de exploitatierisico's.


2. Reserve Bovenwijkse Voorzieningen                                                            € 4.523.104

Uit deze reserve worden voorzieningen betaald die betrekking hebben op meerdere locaties, dan wel
waarvan het nut zich urtstrekt boven het belang van de specifieke locatie.

De voeding vindt plaats door middel van storting van €7,50 per uitgeefbare m2 bouwgrond. De hoogte van het
af te dragen bedrag per m2 is bij de herziening van de grondbeleidnota, in november 2009, voor de komende
vierjaar vastgesteld op €7,50 per m2. Op de reserve bovenwijkse voorzieningen rusten geen claims.
Vermelde reserve is volledig geclaimd ter financiering van projecten uit de projectenbundel structuurvisie-plus..


3. Reserve BedrlJventerreSnen                                                                   €             0

Deze reserve was bedoeld om voorzieningen te realiseren, specifiek gericht op often behoeve van de
bedrijventerreinen. Omdat deze herstructureringsprojecten onderdeel uitmaken van de Structuurvisie Plus is
het in stand houden van een afzondertijke reserve bedrijventerreinen niet langer noodzakelijk. Om die reden
werd de restantboekwaarde ad €2,2 miljoen per ultimo 2009 overgebracht naar de reserve Structuurvisie
Plus.

4. Reserve Expfostatierssieo's                                                                  €15.747.000

Deze reserve is bedoeld als weerstandsvermogen van het grondbedrijf, waarin de risico's van alle exploitaties
en projecten worden meegenomen. Bij de bepaling van de hoogte van de reserves zijn ondermeer de
richtiijnen van Gedeputeerde Staten met betrekking tot de circulaire "gemeentelijke grondexploitatie"
meegenomen.

Omdat de reserve exploitatierisico's een meerjarig karakter heeft, wordt bij de bepaling van de hoogte van de
reserve exploitatierisico's uitgegaan van het gegeven dat de ramingen, zoals opgenomen in de diverse
exploitatieopzetten, worden gerealiseerd. Hierbij worden alle opbrengsten en kosten meegewogen. Om al te
grate schommelingen in de hoogte van vermelde reserve te voorkomen is het voortschrijdend vijf jaars
gemiddelde van deze risico's bepalend voor de hoogte van deze reserve.



                                                      18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Op basis van een en ander is het toekomstige activiteitenniveau van het Grondbedrijf in benaderende zin
doorgerekend. In deze doorrekening zijn van alle in exploitatie zijnde complexen de laatst vastgestelde
exploitatieopzetten verwerkt, van de niet in exploitatie zijnde gronden de indicatieve berekeningen en van de
verspreide percelen en panden de boekwaarden.

Indien de reserve exploitatierisico's niet voldoende is om het berekende reele risico uit de paragraaf
grondbeleid te dekken zullen de, in de andere reserves van het grondbedrijf, beschikbare "vrije' middelen
ingezet worden ter dekking van het risico.

5.            Realisatie Structyurvfsie Plus                                                    € 2.179.912

Op basis van de Structuurvisie Plus is een projectenbundel gedefinieerd, waarin opgenomen zijn alle
projecten waarvan realisatie in de komende jaren wenselijk wordt geacht Om een bijdrage in de financiering
hiervan te leveren is deze reserve gevormd. Middelen worden pas in deze reserve gestort nadat vast is
komen te staan dat de andere reserves de minimaal gewenste of gecalculeerde omvang hebben bereikt. Er is
besloten dat een eventueel saldo uitsluitend beschikbaar is voor uitvoering van projecten uit vermelde
projectenbundel.
In het kader van de Structuurvisie-Plus wordt een berekening uitgevoerd van de financiele middelen die nodig
zijn om alle hierin genoemde wensen uitte kunnen voeren. Het betreft hier geen wensen die een relatie
hebben met de grondexploitaties, maar projecten vanuit de Algemene Dienst, waarvoor dekking vanuit de
reserves van het grondbedrijf is voorzien. De som van de in de huidige, door de raad vastgestelde,
projectenbundel opgenomen wensen bedraagt ca. €10 miljoen. De reserve is dus niet toereikend om alle
wensen ineens te realiseren. Dit houdt dan ook in dat in de uitvoering van deze projecten een fasering zal
moeten worden aangebracht, die gebaseerd is op de binnen het grondbedrijf beschikbare middelen.
Jaarlijks zal deze fasering worden herijkt op basis van actuele wensen en beschikbare middelen.

6.            Cultuur                                                                           €    405.429

Ter realisatie van kunstwerken en culturele elementen in de wijken is een reserve cultuur gevormd.
Voeding vindt plaats door middel van storting per uitgeefbare m2 bouwgrond. Met de vaststelling van de nota
Cultuur, Toerisme en Recreatie op 16 maart 2009 is dit bedrag vastgesteld op €0,50 (was €0,23) per m2
uitgeefbare grand. Deze wijziging is met ingang van 1-1-2009 in de diverse exploitaties doorgevoerd.
Gedurende het boekjaar worden binnen de algemene dienst de kosten geboekt. Verrekening met de reserves
van het grondbedrijf vindt plaats per ultimo van het jaar. De reserve staat ter beschikking van het college om
de door de raad geformuleerde doelstellingen met betrekking tot kunstwerken en culturele elementen te
realiseren. Op deze reserve rust de claim om vanuit het project "Kunst in de Wijken" in de komende vier jaren
een aantal wijken te voorzien van kunstobjecten. Deze doelstelling is door de gemeenteraad aangegeven.

7. Reserve Compenserend Groen                                                                   €    123.509

De realisatie van nieuwe woongebieden en/of bedrijventerreinen gaat bijna altijd ten koste van (groen in) het
buitengebied. Ter compensatie worden elders in het buitengebied gronden aangekocht voor de aanleg van
blijvend nieuw groen. De achterliggende gedachte is tevens dat een stedelijk gebied alleen goed kan
functioneren indien er ook sprake is van een aantrekkelijk buitengebied.
Om deze aankopen en inrichting te kunnen bekostigen wordt per uitgeefbare m2 bouwgrond een bedrag van
€2,00 aan de reserve toegevoegd. Het bedrag dat per m2 wordt afgedragen is middels actualisering van de
grondbeleidnota in november 2009 voor een periode van 4 jaar vastgesteld.
Op deze reserve is de door de gemeenteraad een claim gelegd in de vorm van de in de structuurvisie-plus
opgenomen doelstelling om hiermee de groene hoofdstructuur (mede) te financieren.. In 2009 werd ca. €
380.000 ten laste van vermelde reserve gebracht ter afronding van de eerste fase van de Groene Schakei.
Gezien de investeringen die nodig zijn om de Ecologische Verbindingszones en het tweede gedeelte van de
Groene Schakei in de gewenste vorm en omvang te realiseren zullen alle beschikbare middelen en nog
beschikbaar komende middelen nodig zijn.




                                                      19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>C. VOORZIENINGEN:
Voorzieningen zijn bedoeld om het gecalculeerde negatieve resultaat op de exploitaties of projecten op te
vangen. In principe kent deze voorziening geen saldo, tenzij er sprake is van een, op basis van actuele
exploitatieopzetten, te verwachten nadelig saldo op een exploitatie of investering. Voeding vindt in eerste
instantie plaats via de algemene reserve grondbedrijf en de reserve Structuurvisie plus.
Per 1 januari 2010 zijn de onderstaande voorzieningen aanwezig:


1. Voorziening Exploitatietekorten bedrljventerrein /                                            € 2.500.000

Als gevolg van de ontwikkelingen random de exploitatiegebieden "Zwartenberg Oost en "Oude Baan" is
besloten respectievelijk €300.000 en €1.325.000 verlies te nemen en af te boeken ten laste van de ter zake
in voorgaande jaren gevormde voorziening 'Verwachte exploitatietekorten". Het resterende gedeelte van de
voorziening verwachte veriiezen Zwartenberg Oost ad €200.000 kon per ultimo 2009 vrijvallen ten gunste van
de exploitatie 2009.

Uit de herziene exploitatieopzet blijkt dat de reeds getroffen voorziening voor de complexen herstructurering
van Vosdonk Noord (Blenzo en omstreken) a €2.500.000 op het huidige niveau gehandhaafd moet blijven.


2, Voorzfenlng Exploitatietekorten woningbouwlocatles                                            € 1.350.000

Aan het bestemmingsplan Schoenmakershoek - Oost is door de Provincie gedeeltelijk goedkeuring
onthouden waardoor woningbouw in het betreffende gebied op dit moment niet mogelijk is. Voor het
verwachte negatieve exploitatieresultaat is in 2008 een voorziening gevormd van €1.350.000. De actuele
exploitatieopzet sluit als gevolg van o.a. prijsindexering en een gunstig aanbestedingsresultaat met een klein
positief saldo.
Er is voor gekozen de gevormde voorziening vooralsnog te handhaven vooral met het oog op de grate
onzekerheid inzake het afnamemoment door de beoogde ontwikkelaars. Zodra hier meer duidelijkheid over is
en de financiele resultaten in de exploitatieopzet zijn vertaald, zal blijken of de voorziening gehandhaafd moet
blijven of dat deze vrij kan vallen.
Indien in de toekomst alsnog de mogelijkheid ontstaat om woningbouw te realiseren op de gronden waaraan
eerder goedkeuring werd onthouden, dan zal dit een positieve bijdrage leveren aan de exploitatie.

Als gevolg van de ontwikkelingen random het exploitatiegebied "Binnentuin" is besloten €850.000 aan verlies
te nemen en af te boeken ten laste van de ter zake in voorgaande jaren gevormde voorziening 'Verwachte
exploitatietekorten".

Conform de aanbevelingen van het Besluit Begroting en Verantwoording zijn deze voorzieningen op de
balans onder de post "voorraad onderhanden werk" opgenomen als correcties op de boekwaarde van de
betreffende exploitaties. Dit zijn de plannen Vosdonk-Noord en Schoenmakershoek-Oost




                                                      20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>                                    Balans per 31 december 2009

        Actfva

                                                                                           2009

 1.     Vaste acfjva

 1.1    Materiele vaste activa
        Panden                                              2.556.322                  2.453.296




        Toteal vaste actfva                                 2.556.322                  2.453.296

 3.     Viottende activa

3.1     Voorraad onderhanden werken
        grondexploitaties:
3.1.1   -woningbouw                            5.967.732                 11.416.796
3.1.2 - bedrijventerreinen                     6.344.186                  5.258.439
                                              12.311.918                 16.675.235
        overige onderhanden projecten
3.1.3   - projectontwikkeling                 -1.394.165                   -296.742
                                                           10.917.753                 16.378.493


3.1.4   gronden nog niet in exploitatie                    26.230.009                 21.808.819

        overiqe voorraden :
3.1.5   - verspreide percelen                               3.625.133                  3.625.133


3.1.6   voorziening exploitatietekorten                    -6.525.000                 -3.850.000
                                                           34.247.895                 37.962.445


3.2     Kortlopende vorderinaen
3.2.1   debiteuren                                          1.579.781                  3.543.943
3.2.2. nog te ontvangen inkomsten                                   0                     50.000
                                                            1 .579.781                 3.593.943


3.3     Liquide middelen
3.3.1 BNG grondbedrijf                                 0                         0
3.3.2 Rekening courant gemeente                        0                         0
                                                                    0                          0


3.4     Overlopende activa
        Overlopende posten                                      7.689                          0
        Tolas! vlottende active                            35.835.365                 41.556.388


                                                           38.391.687                 44.009.6S4



                                                  22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>                                 Baians oer   31 december       2009

                                                                                     Passive




2,    Vaste passive

      Eigen vermogen
2.1   Algemene reserve                         1.500.000                 1.500.000
2.2   Bestemmingsreserves                     22.387.038                22.978.954
                                                           23.887.038                    24.478.954


      Tofaai vaste passiva                                 23.887.038                    24.478.954

4.    Viottende oassiva

4.1   Kortlopende schulden
4.1.1 Crediteuren                               480.545                   636.198
4.1.2 Nog te betalen kosten                     950.126                  1.198.503
4.1.3 Waarborgsommen                           2.475.514                  982.842
4.1.4 BNG grondbedrijf                         1.581.331                  669.327
      Rekening courant gemeente                9.017.133                16.043.860
                                                           14.504.649                    19.530.730




4.2   Overlopende passiva
      Overlopende posten




      Totaaf vlottende passiva                             14.504.649                    19.530.730


                                                           38.391.687                    44.009.684




                                                  23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>en




 25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>                                            VAN                  EN


                                                  begroting 2009        begroting 2009       rekening

       LASTEN                                        primitief            gewijzigd           2009




 2.1 Rente betaald                                                 0                     0              2.153

 2.2 Rente berekend                                                0                     0        2.207.448

 2.3 Afschrijvingen                                                0                     0           103.027

 3.0 Personeel van derden                                          0                     0              8.233

 3.1   Energielasten                                               0                     0              1.892

 3.3 Duurzame goederen                                  17.452.760            17.520.385         10.411.113

 3.4 Overige goederen en diensten                           924.507              964.507             869.363

 4.2 Overdrachten inkomen                                          0                     0              3.375

 4.3 Overdrachten vermogen                                1 .571 .275          1 .272.275            780.797

 6.0 Reserveringen                                                 0                     0                  0

 6.1   Kapitaallasten                                              0                     0                  0

 6.2 Kostenplaatsen                                       2.080.248            2.080.248          1 .305.870

 6.3 Mutatie boekwaarde                                  10.792.206           10.792.206         12.610.024

       Subtotaal lasten                                 32.820.996            32.629.621         28.303.295

6.0    Mutaties functie 980                                        0                     0           309.050

                                                        32.820.996            32.629.621         28.612.345



       Saldo begroting/rekening voordelig                                                            455.204



       Totaal                                           32.820.996            32.629.621         29.067.548




                                                           26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>                                           VAM                  EM          2009



                                                 begroting 2009       begroting 2009       rekening

        BATEN                                       primitief           gewijzigd           2009




  2.1   Rente ontvangen                                           0                    0        733.753

  2.2   Rente berekend                                            0                    0      1.514.519

  3.2   Huren en pachten                                          0                    0        330.221

  3.3   Duurzame goederen                              32.409.319            32.409.319       8.436.090

  3.4   Overige goederen en diensten                              0                    0        505.332

  4.2   Inkomensoverdrachten                               112.677              112.677               0

  4.3   Vermogensoverdrachten                                     0                    0      1.050.719

  6.0   Reserveringen                                             0                    0      2.675.000

  6.1   Kapitaallasten                                            0                    0              0

  6.2   Kostenplaatsen                                            0                    0              0

  6.3   Mutatie boekwaarde                                        0                    0     13.649.576




        Subtotaal baten                               32.521 .996            32.521 .996     28.895.210

6.0     Mutaties functie 980                              299.000               107.625         172.339

        Totaal                                        32.820.996             32.629.621      29.067.548



        Saldo begroting/rekening nadelig                          0                    0              0



        Totaal                                        32.820.996             32.629.621      29.067.548




                                                          27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>en




29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>                                                                                    LASTEN
                                    grondexpl.       verspreide     panden      Projecten AD       bespaarde.rente
                                       830            percelen                     830.80              914.10
2.1                                          2.153
2.2
2.3
3.0                                        8.233
3.1                                        1.892
3.3                                   10.288.134                                      122.979
3.4                                      795.700            7.886       5.135          40.000
4.2                                              0                                      3.375
4.3                                     780.697                          100
6.0                                              0
6.1                                   1.901.915           180.981     227.579
6.2                       GB            288.636             4.976
                          Concern     1.009.274            17.631                       5.985
6.3                                  12.610.024
                                     27.686.657           211.473     232.814         172.339                   0

2.1                                     -733.753
2.2                                                                                                     -1.514.519
3.2                                       -97.948         -51.924    -180.349
3.3                                   -8.436.090
3.4                                     -505.320
4.3                                   -1.050.719
6.0                                   -2.675.000
6.1
6.2                       GB
6.3                                  -13.649.576
9.9
                                     -27.148.406          -51.924    -180.349                  0        -1.514.519

saldo uitg./ink.                        538.251           159.550      52.464         172.339           -1.514.519


foi 980                   6.0
uitaaven
fondsen                                 309.050

inkomsten
afw.investeringen                                                                    -172.339
Resuitaat na bestemming voordelig       847.301           159.550      52.464                  0        -1.514.519

Dit betreft:
exploitatieresultaat v.c/panden                       159.549,62    52.464,36
Prov.subs. "goedkoop wonen"            -135.000
Prov.subs. BLS 2008                    -348.984
Prov.subs. afrek. TIPP Vosdonk         -456.162
Prov.subs. afrek.fastfiber                 -289
sanering bw. div.complexen            9.797.458
div.complexen, voord.expl.saldi        -312.623
vrz.verwachte expl.tekorten            -200.000
rente eigen financiering 2009                                                                        -1.514.519,00
winstneming                           -7.500.000
Nagek.baten/lasten div.gr.expl.            2.901

                                        847.301           159.550     52.464                   0        -1.514.519




                                                     30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Subtotaal          kostenplaats         kostenplaats          Totaal             eliminatie         gecorrigeerd
                   kapitaallasten        alg.kosten                            interne.kpl.'s          totaal
        2.153                                                      2.153                                      2.153
            0             2.207.448                            2.207.448                                 2.207.448
            0               103.027                              103.027                                   103.027
        8.233                                                      8.233                                      8.233
        1.892                                                      1.892                                      1.892
   10.411.113                                                 10.411.113                                10.411.113
      848.720                                   20.643           869.363                                   869.363
        3.375                                                      3.375                                      3.375
      780.797                                                    780.797                                   780.797
            0                                                          0                                          0
    2.310.475                                                  2.310.475            -2.310.475                    0
      293.612                                                    293.612              -293.612                    0
    1.032.889                                  272.981         1.305.870                                 1.305.870
   12.610.024                                                 12.610.024                                12.610.024
   28.303.283             2.310.475            293.624        30.907.382            -2.604.087          28.303.295

     -733.753                                                    -733.753                                 -733.753
   -1.514.519                                                  -1.514.519                               -1.514.519
     -330.221                                                    -330.221                                 -330.221
   -8.436.090                                                  -8.436.090                               -8.436.090
     -505.320                                          -12       -505.332                                 -505.332
   -1.050.719                                                  -1.050.719                               -1.050.719
   -2.675.000                                                  -2.675.000                               -2.675.000
            0            -2.310.475                            -2.310.475            2.310.475                   0
            0                                 -293.612           -293.612              293.612                   0
  -13.649.576                                                 -13.649.576                              -13.649.576
            0                                                            0                                       0
  -28.895.198            -2.310.475           -293.624        -31 .499.297           2.604.087         -28.895.210

     -591.915                       0                   0        -591.915                       0         -591.915




      309.050                                                    309.050                                   309.050



     -172.339                                                    -172.339                                 -172.339
     -455.204                       0                   0        -455.204                       0         -455.204



      212.014                                                    212.014                                   212.014
     -135.000                                                    -135.000                                 -135.000
     -348.984                                                    -348.984                                 -348.984
     -456.162                                                    -456.162                                 -456.162
            -289                                                        -289                                  -289
    9.797.458                                                   9.797.458                                9.797.458
     -312.623                                                    -312.623                                 -312.623
     -200.000                                                    -200.000                                 -200.000
   -1.514.519                                                  -1.514.519                               -1.514.519
   -7.500.000                                                  -7.500.000                               -7.500.000
        2.901                                                          2.901                                 2.901
                                                                                                                 0
     -455.204                       0                   0        -455.204                       0         -455.204




                                                         31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Resultaat Grondbedrijf 2009

     Totale lasten                                                    28.612.345

     Totale baten                                                     29.067.549



     Saldo rekening 2009 (voordelig)                                                        -455.204




Conform de vastgestelde richtiijnen inzake beheer en administratie van het gemeentelijk grondbedrijf
is dit resultaat reeds verwerkt in de reserves van het grondbedrijf.
De balans geeft dus een beeld van de feitelijke vermogenspositie na verwerking van het
rekeningsaldo 2009.




Etten-Leur,                      2010




Gezien,


hoofd afdeling Gebiedsontwikkeling,                           administrateur Grondbedrijf




          in 't Groen                                         J. van Eekelen




                                                 33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>opcfe




  35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>                   OP DE                 PER 31                      2009




ALGEMEEM



WAARDERINGSGRONDSLAGEN
De eigendommen van het grondbedrijf worden gewaardeerd conform de bij de Nota Grondbeleid behorende
"Richtiijnen voor beheer van het gemeentelijk grondbedrijf juli 2004".
In deze richtiijnen wordt in hoofdstuk V, paragrafen 1 en 2, nader ingegaan op de diverse uitgangspunten
voor waardering van eigendommen.

De grondvoorraad afgewerkte bestemmingsplannen wordt gewaardeerd op de verwachte opbrengstwaarde.
De overige balansposten zijn opgenomen voor de nominale waarde.




                                                  36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>               ACTIVA

 1 .1   MATERIELE VASTE ACTIVA


Panden
Bij het grondbedrijf zijn enkele panden ingebracht. De boekwaarde van deze panden wordt tot het moment
dat ze verkocht of in een exploitatie worden opgenomen, onder deze post verantwoord.
Het verloop van de boekwaarde in 2009 was als volgt:

Boekwaarde 1 januari 2009                                                                         2.556.322
af: afschrijvingen                                                                                 -103.027

 Boekwaarde 31 december 2009                                                                      2.453.296

3.                     ACTIVA

Onderhanden werken
De onderhanden werken betreffen de complexen die gedurende het boekjaar in exploitatie waren en per
ultimo 2009 nog niet zijn afgesloten. De onderhanden werken zijn gewaardeerd tegen vervaardigingskosten
(inclusief financieringskosten en kosten algemeen beheer) en verminderd met opbrengsten wegens
grondverkopen en andere opbrengsten en bijdragen. De waardering kan door tussentijdse winstneming
aangepast worden. De voorwaarden waaronder dat mogelijk is zijn vermeld in de nota Grondbeleid.


 3.1.1 ONDERHANDEN WEBREF WOMIMGBOUW

Het verloop van de boekwaarde in 2009 was als volgt:

Complex                        boekwaarde      mutaties       winst neming       sanering        boekwaarde
                                1-1-2009                                       boekwaarde/       31-12-2009
                                                                             voord.expl.saldo

Keen                                -151.528          5.480                                          -146.049
Schoenmakershoek                 -18.144.137     -3.729.980      7.000.000                         -14.874.117
Attelaken                         -2.826.919       -195.154                                         -3.022.073
Binnentuin                         1.231.658       -537.257                                            694.401
Nobelaerpad                        1.667.018         87.710                         -1.065.000         689.728
SchoenmakershoekOost              18.126.145      2.789.429                                         20.915.574
Streek lefase                      6.065.495      1.093.837                                          7.159.332

Totaal woningbouwlocaties          5.967.732       -485.936      7.000.000          -1.065.000     11.416.796



Voor meer gedetailleerde informatie wordt verwezen naar de desbetreffende exploitatieopzetten.




                                                   37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>3.1.2 OMPERHAMOEM WERKEN. BEDRIJVENTERREINEN

Het verloop van de boekwaarde in 2009 was als volgt::

Complex                      boekwaarde      mutaties         winst-          sanering   boekwaarde
                              1-1-2009                        neming        boekwaarde/ 31-12-2009
                                                                             voord.expl.
                                                                               saldo

Vosdonk Zuid                   3.937.008       1.035.321                                   4.972.330
Vosdonk West                  -1.077.258     -1.412.170                                    -2.489.428
Vosdonk Noord                  1.900.501        202.715                                     2.103.217
Oude Baan                       987.785        -642.951                                         344.834
Zwartenberg Oost                 596.150       -268.663                                         327.487

Totaal bedrijvenlocaties       6.344.186     -1.085.747                 0             0     5.258.439

Voor meer gedetailleerde informatie wordt verwezen naar de desbetreffende exploitatieopzetten.


 3.1.3 OMDERHA^DEN WEBKEM. PROJECTONTWIKKELJNG

Het verloop van de boekwaarde in 2009 was als volgt:

Complex                         boekwaarde        mutaties        winstneming      sanering      boekwaarde
                                 1-1-2009                                        boekwaarde/     31-12-2009
                                                                                  voord.expl.
                                                                                    saldo

Centrum plan                        -808.892            12.150         500.000                       -296.742
Lage Banken                         -435.849         150.133                         285.716               0
Trivium                                    0          -2.718                           2.718               0
Geerkade                                   0           6.454                          -6.454               0
Groene Schakei                      -149.424         529.713                         -380.289              0

totaal projectontwikkeling        -1.394.165         695.733           500.000        -98.310        -296.742


Voor meer gedetailleerde informatie wordt verwezen naar de desbetreffende exploitatieopzetten.




                                                             38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre> 3.1 .4 ONDERHAHDEN WEHKEN. MOG NIET m EXPLOITATIE

Onder de nog niet in exploitatie genomen gronden worden verantwoord :
a. Uitgaven en inkomsten met betrekking tot toekomstig te ontwikkelen bestemmingsplannen.
b. Uitgaven en inkomsten met betrekking tot plannen waarvoor geen exploitatieopzet is opgesteld.

Het verloop van de boekwaarde in 2009 was als volgt :

Complex                        boekwaarde     mutaties       winstneming     sanering     boekwaarde
                                1-1-2009                                   boekwaarde/    31-12-2009
                                                                            voord.expl.
                                                                              saldo

Banakker                         5.001.278        298.794                    -5.300.072            0
Nieuw bedrijventerrein              80.583         16.570                       -97.153            0
Herstructureren bedr.terrein     3.288.387     -1.071.633                                   2.216,754
Lage Vaartkant                      31.506           3.300                                     34.806
Vosdonk Noord West                   1.082           1.862                       -2.944            0
Baroniestraat                             0          3.394                       -3.394            0
Centrum E-L Noord                 -168.079        307.752                      -139.673             0
Elisabethpark                     -221.322        -24.008                                    -245.330
Cloosterstaete                    -143.295        114.144                                     -29.151
Lumenstaete                               0         -4.229                        4.229             0
Trompetlaan                        -38.761         11.853                        26.908             0
Spoorzone                          211.393        297.405                      -508.798             0
A. van Berchemlaan               2.186.563        116.966                    -2.303.529             0
Hoge Haansberg                   9.556.113        521.717                                  10.077.830
Haansberg Oost                     128.422      1.989.537                                   2.117.959
Streek 2e fase                     499.939         25.283                                     525.222
Groene Wig                       5.816.199      1.294.530                                   7.110.729

Totaal                          26.230.009     3.903.237               0     -8.324.427    21.808.819

Voor meer gedetailleerde informatie wordt verwezen naar de desbetreffende exploitatieopzetten.

 3.1.5 GRONPVOORRAAD VERSPREIDE PERCELEN

Alle gronden die niet ondergebracht zijn of kunnen worden bij enig lopend dan wel te ontwikkelen
bestemmingsplan worden verantwoord onder de grondvoorraad verspreide percelen.

Binnen het complex verspreide percelen hebben er zich in 2009 geen mutaties voorgedaan. De boekwaarde
van betreffend complex is daarom in 2009 gelijk aan 2008, te weten:                      3.625.133

Deze gronden zijn het resultaat van in het verleden gerealiseerde strategische c.q. gelegenheidsaankopen.
Omdat geen verdere verwervingen meer verwacht worden, is ook geen behoefte meer aan ruilgronden die
hierbij ingezet kunnen worden. In 2009 is dan ook een traject ingezet om deze gronden af te stoten. Hierbij
zal de nadruk liggen op verkoop met agrarische bestemming. Daarnaast wordt met de provincie overlegd
over inzet van deze gronden in het kader van het project "Ruimte voor Ruimte"
Zolang de gronden nog in eigendom van de gemeente zijn, worden deze op basis van kortlopende
overeenkomsten voor agrarisch gebruik verpacht.




                                                     39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>VOORZIENIMG EXPLOITATIETEKORTEN


Indien binnen een complex een nadelig saldo wordt verwacht dient een voorziening gevormd te worden. Per
ultimo 2008 werden exploitatietekorten verwacht voor de gebieden Vosdonk Noord, Zwartenberg-Oost,
Oude Baan, Schoenmakershoek Oost en Binnentuin. Het verloop in 2009 was als volgt:

Saldo per 01-01-2009                                                                 6.525.000,00

mutaties bij:                                                              0,00

                                                                                     6.525.000,00

mutaties af:    afwikk.voorz.verwacht tekort Zwartenberg Oost         500.000,00
                afwikk.voorz.verwacht tekort Binnentuin               850.000,00
                afwikk.voorz.verwacht tekort Oude Baan              1.325.000,00
                                                                                     2.675.000,00

Saldo per 31 -12-2009                                                                 3.850.000,00

dit betreft:
                Vosdonk Noord                                       2.500.000,00
                Schoenmakershoek Oost                               1.350.000,00
                                                                    3.850.000,00


Als gevolg van de ontwikkelingen random de exploitatiegebieden Zwartenberg Oost, Binnentuin en Oude
Baan is besloten respectievelijk €300.000, €850.000 en €1.325.000 verlies te nemen en af te boeken ten
laste van de ter zake in voorgaande jaren gevormde voorziening voor reeds verwachte exploitatietekorten.
Het resterende gedeelte van de voorziening verwachte verliezen Zwartenberg Oost ad €200.000 kon per
ultimo 2009 vrijvallen ten gunste van de exploitatie 2009.

 3.2     KOBTLOFENOE VOflDERIMGEM


Het saldo van de vorderingen bedroeg per 31 december 2009                                      3.593.943

De samenstelling was als volgt:      - handelsdebiteuren                 3.378.169
                                     - overheid                            215.774

Van de vorderingen op handelsdebiteuren was per ultimo februari 2010 ca. €3.291.000 ontvangen; van de
debiteuren overheid was inmiddels €100.000 ontvangen; derhalve dient per ultimo februari 2010 nog ca
€203.000 (13 posten) ontvangen te worden.




                                                       40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>2.1     ALGEMEME

Onder deze reserve worden de minimaal noodzakelijk aanwezige middelen van het Grondbedrijf voor
algemene exploitatierisico's verantwoord. De noodzakelijke omvang van deze reserve is bepaald op €
1.500.000. Tot op het moment dat de overige reserves ook de gewenste omvang hebben, zal dus het saldo
van de algemene reserve op dit peil gehandhaafd blijven.

 Saldo van de algemene reserve per 1-1 -2009                                             1.500.000

 mutaties bij:   rentetoevoeging t.l.v. exploitatie                         74.700
                 berekende rente over voorzieningen voor te
                 verwachten verliezen diverse complexen                    324.945
                 afrekening BLS subsidie 2008                              348.984
                 provinciale subsidie "goedkope koopwoningen"              135.000
                 nagekomen lasten /baten Trivium en Lumenstaete              6.947
                                                                                           890.576
                                                                                         2.390.576
 mutaties af:    exploitatieresultaat panden                                 52.464
                 exploitatieresultaat verspreide percelen                   159.550
                 sanering boekwaarde Anna van Berchemlaan                 2.303.529
                 sanering boekwaarde Spoorzone                              508.798
                 sanering boekwaarde Etten-Leur Noord                       139.673
                 sanering boekwaarde Vosdonk Noord West                       2.944
                 sanering boekwaarde Nieuwe bedrijfsterreinen                97.153
                 sanering boekwaarde Banakker                             5.300.072
                 nagekomen lasten/baten Baroniestraat/Geerkade                9.848
                                                                                         8.574.032

                                                                                        -6.183.456
                 saldoregulatie t.l.v. reserve "Structuurvisie plus"                     7.683.456

 Boekwaarde 31 december 2009                                                             1.500.000




Onder de post bestemmingsreserves worden de geoormerkte, dus niet vrij besteedbare reserves van het
Grondbedrijf verantwoord.

                 Saldi van de reserves:                                  1-1-2009     31 -12-2009

                 - t.b.v. bovenwijkse voorzieningen                     4.087.747      4.523.104
                 - bedrijventerreinenterreinen                          2.111.631              0
                 -exploitatierisico's                                  15.000.000     15.747.000
                 - Structuurvisie plus                                    342.434      2.179.912
                 -cultuur                                    .            424.205        405.429
                 - compenserend groen                                     421.021        123.509

                 Totaal                                                22.387.038     22.978.954

                 Per saldo een toename van de reserves met                               591.915


                                                        41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Het verloop van de boekwaarden van de verschillende bestemmingsreserves in 2009 was als volgt:


 2.2.1 RESERVE BOVENWIJKSE VOORZIENIMGEM

Omdat, naast investeringen die rechtstreeks samenhangen met de direct tot een bestemmingsplan
behorende openbare voorzieningen (straten, riolering, groen etc.), rekening gehouden moet worden met
voorzieningen waarvan het nut zich uitstrekt boven het belang van de specifieke focatie, is het wenselijk om
over een reserve te beschikken waaruit deze investeringen bekostigd kunnen worden. Voor dit doel is de
reserve Bovenwijkse voorzieningen ingesteld. Deze reserve wordt gevoed vanuit de grondopbrengsten van
lopende exploitaties. De hoogte van het af te dragen bedrag per m2 is bij de herziening van de
grondbeleidnota, november 2009, voor de komende vier jaar vastgesteld op €7,50 per m2.

Saldo van de reserve per 01-01-2009                                                       4.087.747
mutaties bij: rentetoevoeging t.l.v. exploitatie                          203.570
               stortingen uit exploitatie (grondverkopen)                 231.788
                                                                                            435,358
                                                                                          4.523.104
mutaties af:                                                                                      0



Saldo per 31-12-2009                                                                      4.523.104


Bij het opstellen van de rekening 2005 is deze reserve opgeschoond en teruggebracht naar de juiste
omvang. In deze vorm bestaat de reserve nog slechts uit de feitelijke stortingen die ten laste van de
grondverkopen zijn gedaan, verminderd met reeds gerealiseerde uitgaven en vermeerderd met de
bijgeschreven rente.
Per 31 december 2009 lagen er geen claims meer op deze reserve

Om de hoogte van deze reserve vast te kunnen stellen is het noodzakelijk dat de bovenwijkse voorzieningen
die je wilt realiseren zijn opgenomen in een "structuurplan". De vaststelling van een structuurplan, op basis
van de nieuwe Wet Ruimtelijke Ordening, is voorzien in 2010.


 2.2.2 RESERVE BEDRIJVENTERREINEN

Deze reserve was bedoeld om voorzieningen te realiseren, specifiek gericht op of ten behoeve van de
bedrijventerreinen. Omdat deze herstructureringsprojecten onderdeel uitmaken van de Structuurvisie Plus is
het in stand houden van een afzonderlijke reserve bedrijventerreinen niet langer noodzakelijk. Om die reden
werd de restantboekwaarde ad €2,2 miljoen per ultimo 2009 overgebracht naar de reserve Structuurvisie
Plus.

Saldo van de reserve per 1-1-2009                                                              2.111.631

mutaties bij:        rentetoevoeging t.l.v. exploitatie                                          105.159
                                                                                               2.216.790
mutaties af:         overbrenging boekwaarde naar reserve
                     Structuurvisie plus                                                       2.216.790

Saldo per 31 december 2009                                                                              0




                                                            42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>2.2.3               EXPLOITATiERISICO'S

Deze reserve dient ter dekking van risico's die zich gedurende de ontwikkeling en exploitatie van de diverse
plannen kunnen voordoen, dus zowel van de lopende exploitaties als van de gronden die nog niet in
ontwikkeling zijn genomen. Vanaf 2005 is hierin ook het mogelijke risico ten aanzien van verspreide
percelen opgenomen.

Saldo per 01-01-2009                                                                    15.000.000
mutaties bij:   rentetoevoeging t.l.v. exploitatie                                         747.000
                aanvulling boekwaarde tot vereist niveau                                         0_
                                                                                        15.747.000
mutaties af:    n.v.t.                                                                           0_
Saldo per 31-12-2009                                                                    15.747.000

 2.2.4   RESERVE STRUCTUURVISIE PLUS

Op basis van de Structuurvisie Plus is een projectenbundel gedefinieerd, waarin opgenomen zijn alle
projecten waarvan realisatie in de komende jaren wenselijk wordt geacht. Om een bijdrage in de financiering
hiervan te leveren is deze reserve gevormd. Middelen worden pas in deze reserve gestort nadat vast is
komen te staan dat de andere reserves de minimaal gewenste of gecalculeerde omvang hebben bereikt. Er
is besloten dat een eventueel saldo uitsluitend beschikbaar is voor uitvoering van projecten uit de vermelde
projectenbundel.

Saldo per 01-01-2009                                                                           342.434

mutaties bij:   rentetoevoeging t.l.v. exploitatie                             17.053
                afrekening Provincie.TIPP subsidie Vosdonk                    456.162
                Provincie afrekening subsidie Fastfiber                           289
                inbreng restant boekw.res.bedrijventerreinen                2.216.790
                batig exploitatiesaldo Lage Banken                            285.716
                batig exploitatiesaldo Trompetlaan                             26.908
                vrijval in verband met correctie voorziening
                verwachte verliezen Zwartenberg Oost                          200.000
                winstneming expl.centrumplan                                  500.000
                winstneming expl.Schoenmakershoek                           7.000.000
                                                                                            10.702.918
                                                                                            11.045.352
mutaties af:    bijdr.in kosten reconstructie Lichttorenhoofd                  67.625
                bijdr.inz.project "blijvend thuis in eigen huis"                9.360
                bijdr. in kosten wijkplannen                                   40.000
                sanering boekwaarde Nobelaerpad                             1.065.000
                saldoregulatie t.g.v. de algemene reserve                   7.683.456
                                                                                             8.865.440
Saldo per 31-12-2009                                                                         2.179.912




                                                           43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>Inmiddels zijn er al diverse wensen geuit m.b.t. c.q. claims gelegd op onderhavige reserve, te weten:

claims:           reconstructie Geerkade                                      50.000
                  herinrichting openbare ruimte E-L Noord                     60.000
                  reconstructie Domineesgang                                 150.000
                  reconstructie Lange Brugstraat                             450.000
                                                                                               710.000
wensen:           sanering boekwaarde Nobelaer gebouw                         825.000
                  bijdrage parkeergarage nieuwe Nobelaer                    8.250.000
                                                                                             9.075.000

totaal                                                                                       9.785.000

tekort derhalve                                                                             -7.500.088

Uit het voorgaande blijkt dat de claims volledig kunnen worden uitgevoerd, maar dat de benodigde middelen
voor realisering van de wensen gedeeltelijk moeten worden gedekt uit de in komende jaren nog te realiseren
batige exploitatieresultaten op lopende grondexploitaties.

 2.2.5    RESERVE CULTUUR

Ter realisatie van kunstwerken en culturele elementen in de wijken is een reserve cultuur gevormd. Met de
vaststelling van de nota Cultuur, Toerisme en Recreatie op 16 maart 2009 is dit bedrag voor een periode
van 4 jaar bepaald op €0,50 per m2 uitgeefbare grand. Deze wijziging is met ingang van 1-1-2009 in de
exploitaties doorgevoerd.

Saldo per 01-01-2009                                                                           424.205
mutaties bij: rentetoevoeging t.l.v. exploitatie                               21.125
              stortingen uit exploitatie (grondverkopen)                       15.453
                                                                                                36.578
                                                                                               460.782
mutaties af:      kosten kunstwerken Etten-Leur Noord en Keen                  55.354
                                                                                                55.354

Saldo per 31 -12-2009                                                                          405.429

 2.2.6                COMPENSEREND GROEM

De realisatie van nieuwe woongebieden en/of bedrijventerreinen gaat bijna altijd ten koste van (groen in) het
buitengebied. Ter compensatie worden elders in het buitengebied gronden aangekocht voor de aanleg van
blijvend nieuw groen. De achterliggende gedachte is tevens dat een stedelijk gebied alleen goed kan
functioneren indien er ook sprake is van een aantrekkelijk buitengebied. Om deze aankopen en inrichting te
kunnen bekostigen wordt per uitgeefbare m2 bouwgrond een bedrag van €2,00 aan de reserve toegevoegd.
Het bedrag dat per m2 wordt afgedragen is middels actualisering van de grondbeleidnota, november 2009,
voor een periode van 4 jaar vastgesteld.

Saldo per 01-01-2009                                                                           421.021
mutaties bij: rentetoevoeging t.l.v. exploitatie                               20.967
              stortingen uit exploitatie (grondverkopen)                       61.810
                                                                                                82.777

mutaties af:   nadelig exploitatiesaldo Groene Schakei                        380.289
                                                                                               380.289
Saldo per 31-12-2009                                                                           123.509




                                                       44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>4.

 4.1 KORTLOPENPE

 4.1.1 CREPITEOREN

Deze post betreft de per ultimo 2009 nog openstaande facturen van handelscrediteuren. Van deze schulden
was er per ultimo februari 2010 nog ca. €18.000 te betalen.


 4.1.2 MOG TE BETALENKOSTEN                                                                     1.198.503


Onder deze post werd een bedrag van €750.000 opgenomen ten behoeve van de overeengekomen
gefaseerde afwikkeling (5 jaar) van een grondaankoop in complex Hoge Haansberg, een bedrag van ca.
€439.000 inzake nog af te dragen omzetbelasting en €10.000 had betrekking op nog te betalen kosten voor
de bedrijfsvoering.


 4.1.3   WAARBORGSOMBilE^

Als zekerheidsstelling tot nakoming van aangegane verplichtingen wordt aan marktpartijen in veel gevallen
een bedrag als waarborgsom in rekening gebracht of, bij verwervingen, ingehouden op de betaling van de
koopsom. Zodra aan de overeengekomen verplichting is voldaan wordt dit bedrag aan de betrokkenen
gerestitueerd:

Per ultimo 2009 vermeldde deze post een saldo van                                                982.843


De samenstelling van dit saldo was als volgt:

Waarborgsommen particulieren                                            372.347
Waarborgsommen aannemers                                                 24.916
Waarborgsommen Attelaken                                                131.255
Waarborgsommen Schoenmakershoek                                         454.325
                                                                        982.843




 4.1.4        EM REKEMIMG-COURANT GEMEENTE                                                     16.713.187

Het grondbedrijf heeft een eigen bankrekening (nevenrekening) bij de Bank Nederlandse Gemeenten. Het
doel daarvan is enerzijds het genereren van een beter zicht op de geldstromen van het grondbedrijf en
anderzijds een vermindering van het aantal mutaties op de rekening-courant met de gemeente. Periodiek
wordt het saldo overgeboekt naar de hoofdrekening van de gemeente en in rekening-courant verrekend.
In 2009 zijn de gedane uitgaven van veel grotere omvang geweest dan de inkomsten (meer investeringen
dan opbrengsten uit grondverkopen, afwikkeling Waarborgsommen etc.), waardoor de schuld aan de
algemene dienst per ultimo 2009 met ca. €6 miljoen is toegenornen.




                                                    45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>          op de
¥an             en
      .    &




           47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Het voordelig resultaat van het grondbedrijf over 2009 bedraagt:                                     455.204

Ter vergelijking : het nadelig resultaat over 2008 was €2.029.995

Het resultaat van 2009 is als volgt opgebouwd:

totaal lasten                                                                      28.612.345
totaal baten                                                                       29.067.548

saldo voordelig                                                                                      455.204

Vooruitlopend op de definitieve besluitvorming is, conform consistent beleid, het resultaat al in de
rekeningcijfers verwerkt. Omdat alle deelresultaten in feite als bestemd resultaat aangemerkt kunnen worden,
zijn deze resultaten al verwerkt in de saldi van de reserves, zoals deze op de balans gepresenteerd worden. Dit
is gebeurd overeenkomstig de bepalingen zoals vastgelegd in de richtiijnen voor het beheer van het
gemeentelijk grondbedrijf.
Met inachtneming van het Besluit Begroting en Verantwoord ing zijn deze mutaties via de functie 980
verantwoord, waardoor de feitelijke resultaatverantwoording en -bestemming inzichtelijk wordt gemaakt.

De specificatie van stortingen in, respectievelijk onttrekkingen aan de reserves is als volgt:

Stortingen:        bespaarde rente financiering eigen middelen                       1.514.519
                   winstneming grondexploitatie Schoenmakershoek                     7.000.000
                   winstneming grondexploitatie Centrumplan                            500.000
                   afrekening BLS subsidie 2008                                        348.984
                   afrekening TIPP subsidie Vosdonk                                   456.162
                   afrekening provinciale subsidie Fastfiber                              289
                   provinciate subsidie "goedkoop wonen"                               135.000
                   vrijval voorz. verwacht exploitatietekort Zwartenberg Oost         200.000
                   batige expioitatiesaldi Lage Banken en Trompetlaan                 312.623
                                                                                                   10.467.577
Onttrekkingen :    resultaat exploitatie panden                                         52.464
                   resultaat exploitatie verspreide percelen                           159.550
                   sanering nadelig exploitatiesaldo Groene Schakei                   380.289
                   sanering boekwaarde Banakker                                      5.300.072
                   sanering boekwaarde Anna van Berchemlaan                          2.303.529
                   sanering boekwaarde Centrum Etten-Leur Noord                        139.673
                   sanering boekwaarde Spoorzone                                      508.798
                   sanering boekwaarde "nieuw bedrijventerrein"                         97.153
                   sanering boekwaarde Vosdonk Noord West                                2.944
                   sanering boekwaarde Nobelaerpad                                   1.065.000
                   diverse complexen, nagekomen baten/lasten per saldo                   2.901
                                                                                                   10.012.374

Saldo (tevens resultaat)                                                                             455.204




                                                              48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>2.1       BETAALDEjSEjflE                                                                            2.153

Het betreft hier hoofdzakelijk vergoede rente i.v.m. planschadevergoedingen.


2JJL      TOEGEREKEj^DE                                                                          2.207.448

Hieronder wordt de rente verantwoord die via de kostenplaats "Kapitaallasten" wordt toegerekend aan de
complexen. Het betreft de rente die ten laste van de exploitatie wordt toegerekend aan de eigen reserves en de
rente die over het rekening courantsaldo met de algemene dienst betaald is.

rente over reserves                                                              1.514.519
rente over rekening courant gemeente                                              692.929
                                                                                 2.207.448


2.3       AFSCHRSJViMGEM                                                                           103.027

Het grondbedrijf is eigenaar van een woning en een tweetal complexen schoolwoningen, een in de Keen en
een in het Hooghuis. Op de woning wordt jaarlijks een bedrag van €1.812,48 afgeschreven. De
schoolwoningen worden lineair afgeschreven uitgaande van een levensduur van 40 jaar. Dit .resulteert in een
jaarlijkse afschrijving voor de schoolwoningen in de Keen van €45.614,25 (3 %) en voor die in het Hooghuis
van €55.600 (4 %).

3.0       PERSONEELVAMPERDEN                                                                         8.233

Voor en tijdens de realisatie van bestemmingsplannen doen zich vaak situaties voor die een specifieke kennis
en ervaring vereisen, welke binnen de gemeente kwantitatief en/of kwalitatief in onvoldoende mate aanwezig is.
In deze situaties wordt een beroep gedaan op externe bureaus en / of adviseurs. In 2009 zijn derden ingehuurd
ten behoeve van het beoordelen van aanvragen voor bouwvergunningen in plan Schoenmakershoek.

3.1      EMERGJELASTEN                                                                               1.892

De hier geboekte kosten hebben betrekking op enkele panden die eigendom zijn van het grondbedrijf. Deze zijn
aangekocht in strategische gebieden, met het oog op doorverkopen of slopen in het kader van verdere
planontwikkeling.


3.3      DUURZAME GOEPEREM                                                                       10.411.113

Dit is de grootste post binnen de lasten van het grondbedrijf. Hieronder worden de voornaamste kostensoorten
bij de bouwgrondexploitatie verantwoord, namelijk de kosten van verwerving en aanleg infrastructuur.
Verdeeld naar exploitatiegebieden zijn in 2009 de volgende investeringen gepleegd:




                                                     49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Schoenmakershoek                                                                  1.419.632
Attelaken                                                                            89.727
Vosdonk Zuid                                                                        712.725
Vosdonk West                                                                         61.600
Vosdonk Driehoek                                                                    145.140
Centrum Etten-Leur Noord                                                            311.753
Elisabethpark                                                                       425.342
Binnentuin                                                                          221.134
Cloosterstaete                                                                       96.866
Trompetlaan                                                                         147.000
Groene Schakei                                                                      692.542
Oude Baan                                                                           557.000
Schoenmakershoek Oost                                                             1.467.675
Streek 1e fase                                                                      720.363
Groene Wig                                                                          888.240
Haansberg oost                                                                    2.251.000
Overige exploitaties                                                                 80.396
Projecten AD                                                                        122.979
                                                                                 10.411.113
De hierin begrepen investeringen inzake grondverwerving bedroegen ca. €6.2 miljoen. De kosten voor aanleg
infrastructuur beliepen in 2009 ca. €4,1 miljoen.
Tenslotte is er nog een aantal projecten van de algemene dienst gefinancierd en gedekt door aanwending van
de reserves van het grondbedrijf

3.4      ' OVERIGE GOEPEREM EM DIENSTEN

Onder de overige goederen en diensten worden kosten geboekt die ten behoeve van projecten gemaakt
worden, maar niet als verwervingen of als cultuur- dan wel civieltechnische kosten aangemerkt kunnen worden.
Als voorbeelden kunnen genoemd worden : juridische en fiscale adviezen, diensten tussenpersonen,
verzekeringen, tijdelijk beheer e.d.

Bouwgrondexploitatie:
Schoenmakershoek                                                                        93.387
Vosdonk Zuid                                                                            22.897
Vosdonk West                                                                            21.141
Centrum Etten-Leur Noord                                                                30.710
Groene Schakei                                                                         145.154
Schoenmakershoek Oost                                                                  161.063
Streek                                                                                  45.267
Groene Wig                                                                              58.489
Haansberg Oost                                                                          83.725
overige exploitaties                                                                   133.868
sub-totaal                                                                                               795.700

algemene kosten                                                                         20.643
projecten AD (wijkplannen)                                                              40.000
verspreide percelen/panden                                                              13.020
                                                                                                          73.663
                                                                                                         869.363



4.2       INKOMENSOVERDRACHTEM                                                                            3.375

Dit betreft een bijdrage in de kosten van het project "blijvend thuis in eigen huis". Betreffende kosten werden ten
laste van de reserve Structuurvisie Plus gebracht.
                                                         50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>4.3       VERMOGENSOVERPRACHTEM                                                                      780.797

Het hier verantwoorde bedrag bestaat voornamelijk uit:
-afkoopsom bouwclaim Haansberg Oost                                      386.000
-bijdrage in kosten kleed-/wasaccommodatie Achilles                      200.000
-afwikkeling overeenkomst Lage Banken inzake BTW                         150.000

6.2       KOSTENPLAATSEM                                                           ,               1.305.870

Onder deze post zijn personele en algemene kosten opgenomen. Het betreft grotendeels de kosten van
werkzaamheden die door bij de gemeente in dienst staand personeel ten behoeve van het grand bedrijf zijn
verricht. De direct toewijsbare uren worden direct aan projecten toegerekend. Indirecte uren en algemene
kosten worden in de verhouding van de directe uren aan de projecten toegedeeld.

6.3       AFMAME BOEKWAAROE COMPLEXEM/VERREKENINGEM                                                 12.610.024

Dit betreft het overboeken van het jaarlijkse mutatiesaldo van de projecten naar de balansrekening. Bij de
hierna genoemde complexen waren in 2009 de inkomsten groter dan de uitgaven, hetgeen dus resulteert in een
afname van de boekwaarde.
Attelaken                                                                       195.154
 Banakker                                                                    5.001.278
Vosdonk West                                                                  1.412.170
 Nieuw bedrijventerrein                                                          80.584
 Herstructureren bedrijventerreinen                                           1.071.633
Vosdonk Noord West                                                                1.082
 Elisabethpark                                                                   24.008
 Binnentuin                                                                     537.257
 Nobelaerpad                                                                    977.290
 Oude Baan                                                                      642.951
 Spoorzone                                                                      211.393
Anna van Berchemlaan                                                          2.186.563
Zwartenberg Oost                                                                268.663
                                                                             12.610.024

6.0       MUTATIES FUNCTIE 980 (RESERVERINGEN)

Terzake zijn de stortingen in reserves verantwoord die voortvloeien uit de vastgestelde exploitatieopzetten c.q.
kredietvotaties, te weten:

Reserve bovenwijkse voorzieningen                                        231.788
Cultuurfonds                                                              15.452
Reserve compenserend groen                                                61.810




                                                       51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>2.1       RENTE. OMTVANGEM                                                                       733.753

De hieronder verantwoorde rentebaten betreffen hoofdzakelijk de aan derden in rekening gebrachte rente
wegens perceelsreserveringen of uitgestelde betaling van de koopsom van een perceel bouwgrond. Deze
ontvangen rente wordt direct als bate in de betreffende exploitatie verwerkt.
Met betrekking tot de bedrijventerreinen kan worden vermeld dat de eerste 5 maanden optierente wordt
gerestitueerd bij daadwerkelijke overdracht van de grand. Terzake werd er in 2009 niets geretourneerd.

exploitaties:   Schoenmakershoek                             395.792
                Attelaken                                     58.886
                Vosdonk West                                 320.413
                Herstructureren bedrijventerreinen
                (incl.Lokkerdreef)                            61.438
                                                                          836.530
                af:betaalde rentevergoeding wegens
                   wijziging overeenkomst Turfschip                       102.777
                                                                          733.753

2.2       REMTE, TQEGEBEKEMO                                                                    1.514.519

Er wordt ten laste van de exploitatie een rentevergoeding toegerekend aan zowel de aanwezige reserves
alsmede de "voorziening verwachte exploitatietekorten", berekend over het saldo per 1 januari. De berekende
rente over de boekwaarde van de voorziening verwachte exploitatietekorten ad €324.945 werd toegevoegd
aan de algemene reserve van het grondbedrijf. De hoogte van deze interne rentevoet wordt jaarlijks
vastgesteld, in 2009 was deze 4,98 %.
In 2009 zijn terzake de volgende bedragen aan de reserves toegevoegd:

Algemene reserve:     rente over boekwaarde AR                   74.700
                      rente over boekwaarde voorziening
                      verwachte exploitatietekorten             324.945
                                                                              399.645
Reserve bovenwijkse voorzieningen                                            203.570
Reserve voorzieningen industrieterreinen                                      105.159
Reserve exploitatierisico's                                                   747.000
Reserve Structuurvisie +                                                       17.053
Reserve cultuur                                                                21.125
Reserve compenserend groen                                                     20.967
                                                                            1.514.519

3.2       HUREM EH PACHTEN                                                                        330.221

Aangekochte gronden in exploitatiegebieden welke niet direct in ontwikkeling worden genomen worden van jaar
tot jaar verpacht en de baten worden ten gunste van de exploitatie van het betreffende plan geboekt. De
opbrengsten uit verhuur of verpachting van verspreide percelen wordt ten gunste van de exploitatie verspreide
percelen gebracht. Daarnaast zijn ook enkele (bedrijfspanden) in eigendom van het grondbedrijf die, in
afwachting van verdere ontwikkelingen, tijdelijk worden verhuurd.




                                                      52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>De verdeling van de opbrengst in 2009 is als volgt:

Trafa/Transforma huur pand Parallelweg                                                49.656
Sita, huur milieustraat Vossendaal                                                    48.192
Algemene dienst, huur schoolwoningen                                                 177.580
Woonstichting, huur pand B v Meursstraat                                               2.769
Huur/pacht verspreide percelen                                                        51.924
Overige huren/pachten                                                          ,        100
                                                                                     330.221


3.3       DUURZAME

Deze post heeft voornamelijk betrekking op verkoop van percelen bouwgrond. Grotendeels zorgt de uitgifte in
Schoenmakershoek voor dit omzetvolume. Deze uitgifte heeft betrekking op kavels voor woningbouw, zowel
door particulieren als door projectontwikkelaars.
Op de bedrijventerreinen Vosdonk en Attelaken zijn enkele percelen verkocht en door de gemeente is uit het
complex "herstructureren bedrijfsterreinen" grand uitgenomen voor de aanleg van een nieuwe milieustraat.
Daarnaast zijn wat kleinere projecten verkocht en zijn enkele panden/terreinen, die in strategische gebieden
waren verworven, weer doorverkocht.

Schoenmakershoek                                                                   4.452.865
Attelaken                                                                             99.825
Vosdonk West                                                                       1.233.400
Herstructureren bedrijfsterreinen                                                  1.140.000
Centrum Etten-Leur Noord                                                             114.000
Trompetlaan                                                                          135.000
Groene Schakei                                                                       402.100
Haansberg Oost                                                                       805.000
Overige                                                                               53.900
                                                                                   8.436.090


3.4       OVERIGE GOEDEREN EN DJEMSTEM                                                             505.332

Deze post heeft betrekking op aan derden doorberekende kosten wegens geleverde diensten of verrichte
werkzaamheden. De in 2009 ontvangen posten betreffen met name bijdragen in kosten aanleg Elisabethpark
(€459.000). De doorbelastingen ten gunste van de overige exploitaties zijn vooral doorberekeningen aan
derden vanwege aangevraagde adviezen en verrichte werkzaamheden.

4.3       gNKOMEMSOVERDRACHTEN                                                                   1.050.719

Onder deze post zijn opgenomen de ontvangen subsidies of bijdragen van overheid, marktpartijen of andere
bronnen in de inrichtingskosten van de verschillende complexen van het grondbedrijf alsmede de aan derden in
rekening gebrachte bijdragen in de exploitatiekosten voornamelijk verband houdend met de aanleg van
riolering, inritten en andere bijdragen op basis van overeenkomsten.




                                                      53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Verdeling naar aard van de baten levert het volgende beeld op:

Groene Schakei, afrekening bijdrage provincie project Woeste Hoeve             -131.475
Groene Schakei, bijdr.Brabants Landschap inz.inrichting EVZ                      97.674
Provincie, afrekening TIPP subsidie Vosdonk                                     456.162
Provincie, subsidie goedkope koopwoningen                                       135.000
Provincie, aftrekening subsidie Fastfiber                                           289
Provincie BLS subsidie 2008                                                     348.984
Vervallen waarborgsom                                                             2.000
Boetes i.v.m. voortijdige verkoop                                                53.100
doorberekende kosten inritten en rioolaansluitingen                              88.985
                                                                              1.050.719

6.0

Als gevolg van de ontwikkelingen random de exploitatiegebieden "Zwartenberg Oost", "Binnentuin" en "Oude
Baan" is besloten respectievelijk €300.000, €850.000 en €1.325.000 verlies te nemen en af te boeken ten
laste van de ter zake in voorgaande jaren gevormde voorziening "verwachte exploitatietekorten". Het
resterende gedeelte van de voorziening verwachte verliezen Zwartenberg Oost ad €200.000 kon per ultimo
2009 vrijvalien ten gunste van de exploitatie 2009.


6.3

Dit betreft het overboeken van het jaarlijkse mutatiesaldo van de projecten naar de balansrekening. Bij de
hierna genoemde complexen waren in 2009 de inkomsten lager dan de uitgaven, hetgeen dus resulteert in een
toename van de boekwaarde.

                  De Keen                                                  5.480
                  Schoenmakershoek                                    3.270.020
                  Vosdonk Zuid                                        1.035.321
                  Vosdonk Driehoek                                      202.715
                  Lage Vaartkant                                           3.300
                  Centrumplan                                            512.150
                  Lage Banken                                           435.849
                  Centrum Etten-Leur Noord                               168.079
                  Cloosterstaete                                        114.144
                  Trompetlaan                                             38.761
                  Groene Schakei                                        149.424
                  Schoenmakershoek Oost                               2.789.429
                  Hoge Haansberg                                        521.717
                  Streek 1e fase                                      1.093.837
                  Groene Wig                                          1.294.530
                  Streek 2e fase                                         25.283
                  Haansberg Oost                                      1.989.537
                                                                     13.649.576




                                                     54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>6.0                     FUNCTIE 980

Terzake zijn de onttrekkingen aan reserves verantwoord die voortvloeien uit investeringsprojecten van de
algemene dienst.
In 2009 zijn de volgende bedragen verantwoord:

Reserve Structuurvisie inzake reconstructie Lichttorenhoofd                67.625
Reserve Structuurvisie inzake project "blijvend thuis in eigen huis         9.360
Reserve Structuurvisie inzake bijdrage kosten wijkplannen                  40.000
Reserve cultuur inzake kunstwerken Etten-Leur Noord en Keen                55.354




                                                        55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>