<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Van:                             Goorden, Frans [F.Goorden@omwb.nl]
Verzonden:                       woensdag 16 maart 2016 14:32
Aan:                             'gemeente@aalburg.nr; Info Algemeen AC; Info Algemeen BN;
                                 'stadskantoor@bergenopzoom.nr; 'contact@breda.nr; 'info@dongen.nr;
                                 'gemeente@drimmelen.nr; Postbus Info; 'info@geertruidenberg.nr; Info Algemeen GR;
                                 'info@goirle.nr; 'gemeente@halderberge.nr; 'info@heusden.nr; Gemeente Hilvarenbeek;
                                 info mailbox; 'info@moerdijk.nr; Gemeente; Oosterhout no-reply; 'info@roosendaal.nr;
                                 'gemeente@rucphen.nr; 'info@gemeente-steenbergen.nr; 'inwoners@tilburg.nr;
                                 'info@waalwijk.nr; 'info@werkendam.nr; gemeente Woensdrecht;
                                 'gemeente@woudrichem.nr; Gemeente Zundert; 'info@brabant.nr
CC:                              Delft, Yvonne van; Verschoor, Remco
Onderwerp:                       zienswijzeprocedure ontwerpbegrotingen 2016 en 2017
Bijlagen:                        Beleidsmatige en financiële kaders 2016-2020.pdf; Brief aanbieden ontwerpbegrotingen
                                 2016 en 2017 - 16062016.pdf; conceptbegroting 2016.pdf; conceptbegroting 2017.pdf


Geacht college,

Overeenkomstig het bepaalde in artikel 59, lid 1 van de Wet gemeenschappelijke regelingen en de in de
Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant opgenomen bepalingen over de te volgen
procedure bij het vaststellen van de begroting stellen wij de raden en staten in de gelegenheid om voor 15 juni 2016
hun zienswijze ten aanzien van deze ontwerpbegrotingen 2016 en 2017 kenbaar te maken. Mocht dat in verband
met de planning van raads- of statenvergaderingen niet lukken, dan zouden wij het op prijs stellen om in ieder geval
uiterlijk 1 juli 2016 de zienswijze te mogen ontvangen in verband met de voorbereiding van de vergadering van het
algemeen bestuur op 13 juli 2016. De toezendbrief vanuit het dagelijks bestuur en de daarbij behorende stukken zijn
bijgevoegd. Een soortgelijke mail is verstuurd aan de griffies van de deelnemende gemeenten en de provincie
Noord-Brabant.

Met vriendelijke groet,
drs. F.C. (Frans) Goorden
d/rect/e-secretor/s

Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant
Spoorlaan 181
5038 CB Tilburg
Postbus 75
5000 AB Tilburg

T:      013 2060385
M:      f.goorden(5)omwb.nl
W:      www.omwb.nl




     tSmgevingsrf/c775f C
                        Midden- en Wctl-Brabant        B




OMWB staat voor Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant. Dit bericht (inclusief de bijlagen) kan vertrouwelijk zijn. Als u dit bericht
per abuis hebt ontvangen, wordt u verzocht de afzender te informeren en het bericht te wissen. Het is niet toegestaan om dit bericht,
geheel of gedeeltelijk, zonder toestemming te gebruiken of te verspreiden. De Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant sluit elke
aansprakelijkheid uit wanneer informatie In deze e-mail niet correct, onvolledig of niet tijdig overkomt, evenals indien er schade ontstaat
ten gevolge van de e-mail. De Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant garandeert niet dat het bericht vrij kan zijn van
onderschepping of manipulatie daarvan door derden of computerprogramma's die worden gebruikt voor elektronische berichten en het
overbrengen van virussen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                            Postbus 75
                            5000 AB Tilburg
                            013 – 206 01 00
                            info@omwb.nl
                            http://www.omwb.nl




Begroting 2016
Meerjarenraming 2017-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>1          Algemeen                                                                          5
1.1        Inleiding en verantwoording                                                       5
1.2        Huis op Orde                                                                      6
1.3        Financiële uitgangspunten                                                         7

2          Opdracht en ontwikkelingen                                                       15
2.1        Opdracht en kaders                                                               15
2.2        Trends en ontwikkelingen                                                         15
2.3        Nieuwe informatie-infrastructuur                                                 17

3          Beleidsbegroting                                                                 19
3.1        Programmabegroting                                                               19
3.1.1      Programmadeel 1: vergunningverlening, toezicht en handhaving                     19
3.1.2      Programmadeel 2: adviezen en projecten                                           20
3.1.3      Programmadeel 3: collectieve taken                                               20
3.1.4      Programmadeel 4: overige exploitatiekosten                                       21
3.2        Paragrafen                                                                       21
3.2.1      Financiering                                                                     21
3.2.2      Weerstandsvermogen en risicobeheersing                                           22
3.2.3      Bedrijfsvoering                                                                  29

4          Financiële begroting                                                             31
4.1        Uiteenzetting financiële positie en uitgangspunten                               31
4.2        Begroting 2016 en meerjarenraming 2017-2019                                      32
4.3        Exploitatieoverzicht 2016: specificatie lasten                                   33
4.4        Exploitatieoverzicht 2016: specificatie baten                                    34

5          Toelichting op de begroting 2016                                                 35
5.1        Toelichting op de lasten                                                         35
5.2        Toelichting op de baten                                                          38
5.3        Investeringen 2016                                                               43

Bijlage 1.       Specificatie bijdrage per deelnemer 2016                                   44

Bijlage 2.       Verloop reserves                                                           45

Bijlage 3.       Verklarende woordenlijst                                                   46




Begroting 2016                                                            pagina 3 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Begroting 2016   pagina 4 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>1        Algemeen

1.1     Inleiding en verantwoording
Voor u ligt de beleidsbegroting 2016, inclusief de meerjarenraming 2017-2019. Op 23
september 2015 werd actieplan ‘Huis op Orde’ unaniem door het bestuur vastgesteld,
waarna een grondige analyse van de bedrijfsvoering werd uitgevoerd. Duidelijk werd dat
stevige, structurele maatregelen nodig waren om de dienst financieel gezond te kunnen
maken.

Actieplan Huis op Orde bevat verbetermaatregelen om de organisatie op orde te krijgen.
Deze worden sinds eind september 2015 uitgevoerd en geven nu het noodzakelijke inzicht
in de financiële situatie van de dienst. In 2015 is de begroting voor 2016 nog niet
vastgesteld en staat de OMWB onder preventief toezicht van het Ministerie van
Binnenlandse zaken en Koninkrijksrelaties. Er is een herijking van het bedrijfsplan
uitgevoerd, die de basis vormt voor deze begroting en meerjarenraming.

De OMWB is in de basis geen bedrijf, maar we willen wel bedrijfsmatig werken. De basis
op orde brengen heeft daarbij in 2016 de prioriteit. In deze begroting zijn maatregelen
opgenomen die hiervoor noodzakelijk zijn, maar die tegelijkertijd ook investeringen
vragen. De OMWB en het bestuur realiseren zich dat deze begroting van deelnemers en
medewerkers grote inspanningen vraagt. Maar het is een perspectief dat de organisatie
toekomstbestendig maakt.
                                                                        De Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant is een
De OMWB is opgericht uit een collectief van de 27                       gemeenschappelijke regeling van de volgende gemeenten:
gemeenten in Midden- en West- Brabant en de
provincie Noord-Brabant. Door de krachten op het                            Aalburg                   Loon op Zand
gebied van de milieutaken te bundelen, kunnen                               Alphen-Chaam              Moerdijk
basistaken en specialistische milieutaken effectiever                       Baarle-Nassau             Oisterwijk
uitgevoerd worden. Afhankelijk van het mandaat,                             Bergen op Zoom            Oosterhout
betreft dit zowel besluitvorming, als ook                                   Breda                     Roosendaal
voorbereiding van besluitvorming over                                       Dongen                    Rucphen
vergunningen, toezicht en handhaving en                                     Drimmelen                 Steenbergen
specialistische taken, op het gebied van milieu. Het                        Etten-Leur                Tilburg
werkgebied van de OMWB bestaat uit Midden- en                               Geertruidenberg           Waalwijk
West-Brabant. Een uitzondering hierop vormt de                              Gilze en Rijen            Werkendam

uitvoering van de BRZO- en RIE-4-taken1. Deze                               Goirle                    Woensdrecht

taken worden voor heel Noord-Brabant uitgevoerd.                            Halderberge               Woudrichem
                                                                            Heusden                   Zundert
In de provincie Zeeland voert de OMWB enkele
                                                                            Hilvarenbeek          en de provincie Noord-Brabant
verzoektaken uit.

De dienst heeft de juridische vorm van een openbaar lichaam, op basis van de Wet
Gemeenschappelijke Regelingen. De meerwaarde van deze vorm is dat er een eenduidige
en gelijke behandeling van bedrijven en burgers binnen het werkgebied kan plaatsvinden
(Level Playing Field). Bovendien kan er beter worden samengewerkt met ketenpartners
zoals politie, justitie en hoogheemraadschappen. De OMWB zet steeds in op verbetering
van de dienstverlening voor burgers en bedrijven en op het verhogen van de kwaliteit en




1
  alle inrichtingen die onder het toepassingsbereik vallen van het Besluit risico’s zware ongevallen 1999 (BRZO
inrichtingen) en voor alle inrichtingen waarbinnen zich een installatie bevindt voor industriële activiteiten als
bedoeld in bijlage I, categorie 4, van richtlijn 2010/75/EU van het Europees Parlement en de Raad van 24
november 2010 inzake industriële emissies (PbEU L334) (RIE-4 installatie).


Begroting 2016                                                                                 pagina 5 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>veiligheid. Bij de dienstverlening van de OMWB zijn de volgende elementen van belang:
     -  Komen tot kwaliteitsverbetering;
     -  Dienstverlening burger handhaven (burger centraal);
     -  Front-office bij gemeenten (dicht bij burger behouden);
     -  Evenwicht bereiken tussen effectieve besturing en efficiënte uitvoering;
     -  Beleidsautonomie garanderen;
     -  Goed werkgeverschap;
     -  Benutten van ervaringen van bestaande structuren;
     -  Samenwerking/communicatie tussen OMWB en haar deelnemers goed
        stroomlijnen.

De OMWB is een uitvoeringsorganisatie die zich richt op het uitvoeren van taken voor de
opdrachtgevers. De uitvoering van taken is met elke deelnemer afzonderlijk vastgelegd in
een meerjarige dienstverleningsovereenkomst. Aan de hand van een jaarlijks vast te
stellen werkprogramma wordt overeengekomen wat de verwachting is aan te verlenen
producten en diensten per deelnemer binnen de Gemeenschappelijke Regeling. Het
overeengekomen werkprogramma vormt de basis voor de uitvoering van
werkzaamheden. Over de voortgang wordt in een kwartaalrapportage verantwoording
afgelegd.

1.2      Huis op Orde
In 2015 bleek dat de basis van de OMWB nog niet op orde was. Er was een financieel
tekort van circa 10% op de begroting. De begroting voor 2016 werd in de zomer van
2015 niet vastgesteld door het Algemeen Bestuur. In september 2015 werd door het
Algemeen Bestuur wel unaniem het actieplan Huis op Orde vastgesteld, dat concrete
maatregelen bevat om voor eind 2017 te komen tot een gezonde bedrijfsvoering en een
toekomstbestendige samenwerking. Het actieplan beschrijft zowel acties die bij de OMWB
zelf als bij de deelnemers uitgevoerd moeten worden en sluit aan op reeds in gang
gezette verbetering van dienstverlening en bedrijfsvoering. Het is gebaseerd op:
        heldere rolverdeling tussen het algemeen bestuur als besluitvormend orgaan, het
         dagelijks bestuur als besturend orgaan, en de deelnemers als eigenaar én
         opdrachtgever;
        duidelijke afspraken inzake de levering van producten en diensten, gebaseerd op
         het principe van ‘gelijk speelveld’ en gericht op een omslag in sturing en
         verantwoording van inputgericht naar output/outcome gericht;
        efficiënte, logische en transparante processen van offerte tot en met de factuur.
         Gebaseerd op standaardisering en uniformering;
        bestuurlijk en ambtelijk leiderschap dat past bij de context waarin de organisatie
         zich bevindt.

Het actieplan Huis op Orde richt zich op de opzet en uitvoering van een plan voor
aanpassingen in de bedrijfsvoering en de onderliggende informatie- en applicatie-
architectuur. De huidige systemen, systeeminrichtingen en processen, intern en extern,
zijn nog niet voldoende uitgekristalliseerd en geborgd. Daarnaast vereisen door-
ontwikkelende wet- en regelgeving en nieuwe landelijke afspraken over milieuveiligheid,
dat deelnemers en dienst meegroeien om hieraan te kunnen voldoen. Gerichte
aanpassingen van de informatiearchitectuur van alle deelnemers, de dienst en andere
betrokken partijen, zijn noodzakelijk. Ook moet er meer standaardisatie in de werkwijze
naar de deelnemers komen om de gevraagde efficiency-winst te kunnen behalen.
Fase 1 van het plan Huis op Orde omvat middelen en activiteiten die moeten leiden tot
een gedragen informatie- en applicatiearchitectuur voor de regio van de OMWB.
Voor de uitvoering van de verbetermaatregelen van fase 2 is in de begroting 2016 een
bedrag opgenomen van € 400.000. De start van fase 2 is voorzien medio 2016, na
besluitvorming in het Algemeen Bestuur.




Begroting 2016                                                              pagina 6 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>1.3      Financiële uitgangspunten

Beleidsmatige en financiële kaders met herijking bedrijfsplan
In 2012 is een bedrijfsplan voor de OMWB opgesteld met uitgangspunten voor de
exploitatie. De begroting 2016 is gebaseerd op de Notitie herijking bedrijfsplan 2016.
Gezien de situatie waarin de OMWB momenteel verkeert, ligt de nadruk op de financiële
en bedrijfsmatige kaders. Beleidsmatige kaders zijn thans beperkt aan de orde. Eerst
moet het huis op orde komen. Hierna geven we weer hoe de financiële uitgangspunten
voor de begroting 2016 zijn verwerkt.

Startpositie
De begroting 2016 is opgebouwd vanuit met name de ervaringscijfers van de 2de
bestuursrapportage 2015. Er zijn twee grote autonome ontwikkelingen toegevoegd: de
stelselwijziging inzake vakantiegeld en de CAO-ontwikkeling. Overige nieuwe
ontwikkelingen worden meegenomen in de eerstvolgende begrotingswijzigingen. Dat
betreft:
        het besluit inzake de SSIB;
        de verschuiving BRZO van gemeenten naar provincie;
        de beperkte positieve afwijking tussen de concept werkprogramma’s van
         afgelopen najaar en de inmiddels definitieve werkprogramma’s;
        het verwerken van de oude hypotheken na validatie van de gegevens.

Een streep onder het verleden
Het is noodzakelijk de oude verschillen van inzichten uit de eerste jaren met financiële
implicaties op te lossen. Een streep onder de oude hypotheken. De principes om de oude
verschillen van inzichten op te lossen leiden tot consequenties voor een of meerdere
deelnemers. Deze consequenties werken in sommige gevallen door naar de toekomst en
zijn verwerkt in de begroting vanaf 2016. Het betreft:
     -   Correctie op de deelnemersbijdrage als in het verleden meer aan formatie werd
         ingebracht dan aan omzet is gegarandeerd. Bij betreffende deelnemers is de
         gegarandeerde omzet aangepast op de in 2013 ingebrachte formatie ;
     -   De werkplekvergoeding voor decentrale werkplekken bij de deelnemers is vanaf
         2016 komen te vervallen;
     -   Alle direct productieve uren worden vanaf 2016 bij alle deelnemers op gelijke
         wijze in rekening gebracht
     -   De latende organisaties betalen de kosten, voortvloeiend uit het SBK voor het
         door hen overgedragen personeel, totdat betreffende medewerkers niet meer
         werkzaam zijn bij de OMWB
     -   Met deelnemers worden vanaf 2016 geen maatwerkafspraken gemaakt, als deze
         financiële gevolgen hebben voor alle deelnemers.

Werkwijze inputbegroting en bevoorschotting
De in de begroting opgenomen deelnemersbijdragen uit de verschillende programma’s
zijn verplichte bijdragen. De deelnemers leveren werk aan (in uren) voor de verplichte
deelnemersbijdragen of meer. De bijdrage voor programma 3 wordt niet betrokken bij de
realisatie van programma 1 en programma 2.

De deelnemersbijdragen worden als volgt bij voorschot in rekening gebracht:
      Programma 1 en 2     50% op 1 januari van het boekjaar, en
                            50% op 1 juli van het boekjaar
      Programma 3          100% op 1 januari van het boekjaar

Laboratoriumkosten
De laboratoriumkosten (onderzoeks- en analysekosten) werden door de OMWB één op
één doorbelast aan de deelnemer. Hier wordt door medewerkers van de OMWB tijd aan




Begroting 2016                                                            pagina 7 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>besteed. Om deze uren op te vangen worden de laboratoriumkosten vanaf 2016 met een
opslag doorbelast aan de deelnemer.

Urennormering en productiviteit
Per FTE uit het primaire proces gaan we uit van gemiddeld 1.350 direct productieve uren
conform de financiële kaders en nog steeds conform het oorspronkelijke bedrijfsplan. Alle
direct productieve uren worden in rekening gebracht/rechtstreeks gefactureerd aan de
opdrachtgever. Onder de direct productieve uren vallen conform de nieuwe
uitgangspunten voor de begroting:

        uren die medewerkers direct op een opdracht/zaak maken
         (controle/vergunning/advies etc.);
        operationele afstemming;
        coördinatie en werkverdeling;
        brancheplannen;
        meldingen;
        intake, administratieve verwerking en afhandeling van opdrachten;
        reisuren.

In de tabel achter in dit hoofdstuk wordt een overzicht gegeven van de urenverdeling.

Het is niet gewenst dat deelnemers die ver verwijderd zijn van de vestigingsplaats van de
OMWB -Tilburg- meer betalen vanwege de grotere afstand. Eerder werden reisuren nog
direct gefactureerd aan de opdrachtgevers. In het vervolg ziet de OMWB de reisuren als
collectieve last en worden ze apart verantwoord. Via de oorspronkelijke verdeelsleutel
voor collectieve taken brengen we de kosten ervan aan de deelnemers in rekening.
Op basis van dienstreiskilometers is een inschatting gemaakt van 10.000 uren reistijd in
het primaire proces. Dat is circa 50 uren per FTE in vaste dienst.

Formatie
De formatie van de OMWB voor 2016 is als volgt opgebouwd:
ORGANISATIEONDERDELEN                    FORMATIE
Primaire proces / productie
Kernformatie                                          202,6
Flexibele schil                                        25,4
Subtotaal primaire proces                             228,0

Overhead /staf
Kernformatie                                               56,7
Flexibele schil                                             7,0
Subtotaal overhead                                         63,7

TOTAAL FORMATIE                                          291,7

Primaire proces
De flexibele schil is 12,5 % van de kernformatie. De flexibele schil wordt in eerste
instantie gevuld door de 200-uren regeling, waarbij eigen personeel vrijwillig maximaal
200 uren per jaar extra werkt zonder toeslagen en zonder opbouw van structurele rechten
en door inzet van trainees. Pas in tweede instantie wordt ingehuurd. Vacatures binnen de
kernformatie worden ingevuld, omdat inhuur op vacatures duurder is dan eigen
personeel.

Overhead
De overhead omvat de directie en de staffuncties, maar ook de teamleiders van de
productieteams, hun secretariële ondersteuning en de accountantmanagers. De overhead



Begroting 2016                                                            pagina 8 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>verricht directietaken en ondersteunende werkzaamheden voor het hele primaire proces,
inclusief de flexibele schil.

Indexatie lonen
Sinds eind januari 2016 is er een loonakkoord, waarmee de leden van de overlegpartners
nog moeten instemmen. Het akkoord voorziet in een loonstijging van 3%. Dit betekent
voor de OMWB een toename van de kosten van circa € 540.000. Omdat de OMWB
hiervoor niet automatisch wordt gecompenseerd, moet de OWMB deze stijging
verrekenen in de tarieven en de deelnemerbijdragen in de programma’s 1 tot en met 3
hiermee verhogen. In de geraamde kosten en opbrengsten is hiermee al rekening
gehouden.

Eenmalige kosten
Huis op Orde
De incidentele lasten van Huis op Orde voor fase 2 bedragen € 400.000 in 2016. Uitgaven
voor fase 2 geschieden pas, nadat fase 1 is afgerond en nadat het AB toestemming heeft
gegeven voor fase 2. De structurele lasten (kapitaallasten en exploitatielasten) van de
ICT-investeringen in Huis op Orde zijn opgenomen in de geraamde structurele lasten van
2016 en verdere jaren.



 alle bedragen * €
 1.000               Fase 1      Fase 2      Fase 3        Totaal
Investeringen ICT     €    240   €     330   €    480
Huis op orde          €    100   €     400   €        30
 Actieplan            €   340     €   730    €    510      € 1.580

Wijziging stelsel vakantiegeld (nieuwe ontwikkeling)
Doordat de OMWB per 1-1-2017 het individueel keuzebudget voor (o.a.) het vakantiegeld
invoert, dienen, volgens uitspraken van de commissie BBV uit december 2015 en januari
2016, eenmalig in 2016 zeven maanden vakantiegeld als last te worden genomen
bovenop de reguliere kosten van één jaar vakantiegeld. De lasten hiervan worden op
afgerond € 700.000 geraamd. Deze lasten zijn eenmalig opgenomen in de begroting
2016.

Algemene risicoreserve
Op het volgens de uitgangspunten uit de Herijking bedrijfsplan 2016 berekende uurtarief
zetten we een opslag van gemiddeld € 2,- voor het vormen van een algemene
risicoreserve. Hiermee kunnen we fluctuaties in het resultaat als gevolg van
veranderingen in de omzet en andere oorzaken opvangen zonder dat dit voor de
deelnemers tot onverwachte extra lasten leidt. Bij de raming van de extra opbrengst ten
behoeve van de dotatie is voorzichtig gerekend met het aantal uren op basis van de
verplichte deelnemerbijdrage / gegarandeerde omzet. De jaarlijkse dotatie bedraagt
€ 540.000. Hiermee wordt de reserve in drie jaar tot zijn maximum gevuld. Dit maximum
bedraagt 5% van de begrote lasten, conform de door het AB vastgestelde nota reserves
en voorzieningen. Hierbij is ervan uitgegaan dat de negatieve rekeningresultaten tot en
met 2015 inmiddels zijn aangezuiverd door de deelnemers.

BOA-tarief
Het BOA-tarief was niet kostendekkend. De BOA-werkzaamheden zijn op mbo-niveau,
maar werden voor € 19 per uur te weinig doorberekend. Vanaf 2016 wordt het MBO-tarief
volledig gefactureerd. Gezien het verwachte aantal BOA-uren van 6000 kan dit maximaal
€ 114.000 extra opleveren. Omdat de BOA-uren nog niet concreet zijn gecontracteerd en
er nog onzekerheid is over de opzet, voortgang en omvang van BOA-werkzaamheden,




Begroting 2016                                                          pagina 9 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>wordt in de begroting 2016 geen rekening gehouden met deze extra opbrengst.
Als hierover zekerheid bestaat zal dit via een begrotingswijziging worden aangepast.

Interne projecten
De OMWB wil anticiperen op nieuwe ontwikkelingen, zoals de nieuwe Omgevingswet,
nieuwe diensten kunnen ontwikkelen die later geld opbrengen en de deelnemers daarover
actief adviseren. Maar de OMWB moet ook uren besteden aan zaken die niet direct
opbrengst opleveren. Zoals participatie in werkgroepen, in ICT-ontwikkelingen, in Huis op
Orde, om interne verbeteringen bij de OWMB te kunnen realiseren. De OMWB zal elk
intern project met argumenten aan het DB voorleggen. Het DB kan vervolgens aan het AB
een voorstel met bijbehorende begrotingswijziging doen. Interne projecten worden
ondergebracht in de collectieve taken.

Tekortsaldo
Het eerder aan het AB gepresenteerde tekort van circa € 3.400.000 is sinds het najaar
van 2015 als volgt gewijzigd:
                         STRUCTUREEL           INCIDENTEEL            TOTAAL
Startpositie oktober              3.000.000                 400.000            3.400.000
2015
Stelselwijziging                                            700.000              700.000
Vakantiegeld
CAO 2016*                           200.000                                      200.000

TOTAAL                            3.200.000              1.100.000           4.300.000
*Totale effect is € 540.000 waarvan in oktober 2015 al met € 340.000 rekening werd
gehouden.

DEKKINGSMAATREGELEN
Ter dekking van het tekort worden de volgende maatregelen voorgesteld. Deze zijn al
verwerkt in de begroting.

Bezuinigingen OMWB en eenmalig frictiebudget deelnemers
De OMWB bezuinigt in 2016 op de interne bedrijfsvoering € 250.000. Dit groeit naar
€ 1.500.000 structureel vanaf 2018. Daarvoor zijn concrete maatregelen benoemd en
toegewezen aan directieleden. Vanwege deze groei heeft de OMWB in 2016 eenmalig een
frictiebudget van € 1.250.000 nodig van de deelnemers.

Budget voor transformatie organisatie en personele gevolgen
Voor deze transformatie en de personele gevolgen is € 1.000.000 nodig. Zowel in 2016
als 2017 wordt hiervoor € 500.000 extra deelnemerbijdrage gevraagd. Omdat de
afwikkeling van de personele gevolgen meerdere jaren kan duren, worden nog niet
bestede middelen tijdelijk in een transformatiereserve gestort.

Verbeterde directe productiviteit
Per saldo verbetert de productiviteit met name door niet langer interne projecten zonder
dekking uit te voeren. Dat levert structureel € 465.000 op.

In rekening brengen coördinatie-uren
De OMWB kan de coördinatie-uren die noodzakelijk zijn om het werk te verrichten bij de
meeste deelnemers niet in rekening brengen. Enkele deelnemers betalen deze wel. Zoals
in de uitgangspunten is opgenomen, worden deze uren in het vervolg volledig in rekening
gebracht. In de gemeenschappelijke regeling is opgenomen dat deze uren onder het
landelijke basistakenpakket vallen. Dit levert structureel € 600.000 vergoeding op voor de
gemaakte uren.




Begroting 2016                                                            pagina 10 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Verhogen tarief en deelnemerbijdrage
Het na voorgaande maatregelen resterende tekort, wordt gedekt door een tariefverhoging
met gemiddeld € 2,36 per uur en een daarmee corresponderende verhoging van de totale
structurele deelnemerbijdrage met € 635.000. Van deze tariefverhoging wordt circa
€ 1,80 veroorzaakt door het nieuwe loonakkoord van januari 2016.

Eenmalige lasten
De eenmalige lasten in de vorm van Huis op Orde en de stelselwijziging vakantiegeld
worden in rekening gebracht bij de deelnemers. Om sterke fluctuaties in de tarieven te
voorkomen- in 2016 een sterke extra stijging en in 2017 een daling -worden de
genoemde grote incidentele lasten via een incidentele verhoging van de bijdrage aan de
collectieve taken in programma 3, gedekt op basis van de oorspronkelijke verdeelsleutel.
Programma 3 wordt daarom incidenteel verhoogd met € 2.850.000. Dit is verwerkt in de
begroting.

Overzicht interne dekkingsmaatregelen 2016 in €
INTERNE MAATREGELEN                  STRUCTUREEL          INCIDENTEEL
Bezuinigingen OMWB                            250.000
Verbetering van directe                       465.000
productiviteit, m.n. geen interne
projecten meer
Subtotaal interne dekking                    715.000

Overzicht externe dekkingsmaatregelen 2016 in €
EXTERNE MAATREGELEN                  STRUCTUREEL          INCIDENTEEL
                                     DEELNEMER-           DEELNEMER-
                                     BIJDRAGE             BIJDRAGE P3
                                     P1 / P2 / P3
In rekening brengen coördinatie-             600.000
uren
Verhogen tarief/deelnemersbijdrage           635.000
Frictiebudget bezuinigingen OMWB                                  1.250.000
In rekening brengen eenmalige                                       700.000
extra last vakantiegeld
In rekening brengen eenmalige                                      400.000
kosten Huis op Orde
Subtotaal externe dekking                 1.235.000              2.350.000

Overzicht totaal voorgaande 2 tabellen
Totaal interne en externe                   1.950.000            2.350.000
dekking (totaal 2 tabellen)
Dotatie algemene reserve uit extra             540.000
opslag tarief
In rekening brengen eenmalige                                      500.000
extra last transformatie
Totaal effect*                              2.490.000            2.850.000

*Alle uurtarieven worden met 5,31% oftewel met gemiddeld € 4,36 verhoogd, waarvan
€ 1,80 gevolg is van het loonakkoord van januari 2016 en € 2,00 het gevolg is van
storting in de algemene reserve.

Toelichting frictiebudget 2016
In de begroting is een frictiebudget opgenomen van € 500.000. In maart 2016 wordt
gestart met het opstellen van een nieuw organisatieplan. De planning is dat het
organisatieplan, inclusief OR-advies, voor de zomer 2016 ter besluitvorming wordt



Begroting 2016                                                           pagina 11 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>aangeboden aan het bestuur, conform artikel 24 lid 4 van de GR. In het organisatieplan
wordt de besteding van het frictiebudget beschreven. In algemene zin kan worden gemeld
dat het frictiebudget wordt gebruikt voor mobiliteitstrajecten voor medewerkers. Bij de
transformatie van de organisatie zal een deel van de flexibele schil worden omgezet in
vaste formatieplaatsen. Een deel van de medewerkers kan worden omgeschoold en is op
een andere plaats in de organisatie inzetbaar. Een aantal medewerkers zal boventallig
worden. Met mobiliteitstrajecten wordt er op ingezet medewerkers naar ander werk te
begeleiden en daarmee ww-verplichtingen te voorkomen. Dit doen we zoveel mogelijk in
samenwerking met de deelnemers. Boventalligheid is het gevolg van het
toekomstbestendig maken van de organisatie en niet het gevolg van afspraken uit het
verleden.

Overzicht structurele dekkingsmaatregelen 2017 – 2019
MAATREGEL                                2017           2018             2019
Bezuinigingen OMWB                            750.000      1.500.000        1.500.000
Verbetering directe productiviteit, m.n.
                                              465.000         465.000            465.000
geen interne projecten meer
In rekening brengen coördinatie-uren          600.000         600.000           600.000
Verhoging tarief / deelnemerbijdrage          635.000         635.000           635.000
TOTAAL DEKKINGSMAATREGELEN                 2.450.000       3.200.000         3.200.000
Verhoging tarief incl. deelnemer-
bijdrage i.v.m. dotatie algemene              540.000         540.000            540.000
reserve
TOTAAL EXTRA MIDDELEN                      2.990.000       3.740.000         3.740.000

Hiermee is het tekort weggewerkt en ontstaat jaarlijks een overschot. Voor de
begrotingssaldi van 2016 tot en met 2019 wordt verwezen naar het onderdeel 4.2 van de
financiële begroting.

Opbouw productieve uren
Uren per fte primair proces
ONDERDEEL                   DAGEN/    UREN      UREN       SUBTOTAAL        TOTAAL
                            WEKEN                          UREN             UREN
Beschikbare dagen                52        36                                1.872,00
Feestdagen                        6       7,2     43,20-
Werkgeversdagen*                  3       7,2     21,60-
                                                                  64,80-
Beschikbare uren per                                                           1.807,20
jaar
Ziekteverzuim 4,8%                                86,75
Verlof                                          158,40-
                                                                 245,15-
Beschikbare uren                                                               1.562,05
Ouderschapsverlof                                  10,2-
Leeftijdsverlof                                     9,1-
                                                                    19,3-
Netto beschikbaar                                                              1.542,75
Indirect productief:
Opleiding en cursus                                  60-
Verbetering interne
                                                     40-
processen
Team- en werkoverleg                                 50-
Overleg HR-cyclus                                     8-
Ondernemingsraad en                                12,5-



Begroting 2016                                                          pagina 12 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>GO
BHV                                                  2,5-
Keyuser                                              7,5-
Huis op Orde                                          10-
Subtotaal                                                            190,5-
                                                                                1.352,25
Afronding                                                             2,25-
Productieve uren                                                                1.350,00
*Betreft 4 dagen. In 2016 valt 1 dag ervan echter op een feestdag.




Begroting 2016                                                           pagina 13 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Begroting 2016   pagina 14 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>2        Opdracht en ontwikkelingen

Deelnemers in de gemeenschappelijke regeling richten zich op de strategische
beleidskeuzes en de bestuurstaken en ontwikkelen zich tot professionele opdrachtgevers.
De omgevingsdienst voert dat beleid uit, adviseert vanuit ambtelijke deskundigheid en
ontwikkelt zich tot professionele opdrachtnemer. Omgevingsdiensten kregen bij de
oprichting tevens de opdracht van het Rijk om de kwaliteit van vergunningverlening en
milieutoezicht fors te verbeteren, samen met partners als waterschap, veiligheidsregio,
Openbaar Ministerie en andere omgevingsdiensten. Dat gebeurt al structureel voor het
toezicht op risicovolle bedrijven (BRZO). Andere samenwerkingsinitiatieven zijn het
opstarten van milieuzorg en veiligheidsteams voor grote bedrijfsterreinen en het delen
van informatie voor informatiegestuurd toezicht. De omgevingsdienst geeft informatie en
advies aan het Brabantbreed Platform Omgevingsrecht, voor een gezamenlijke aanpak
van vraagstukken.

2.1     Opdracht en kaders
De omgevingsdienst is het verlengstuk van de provincie en de gemeenten voor –in
hoofdzaak– wettelijke taken. We voeren deze taken –deels in (onder)mandaat– uit binnen
de uitvoeringskaders.

    a.   Voor de toezicht- en handhavingstaak geldt dat de deelnemers in afzonderlijke
         beleidsdocumenten (probleemanalyse en prioriteiten) hun jaarlijkse doelstellingen
         bepalen. De omgevingsdienst sluit hierbij aan op de lokale wensen én houdt
         rekening met de landelijke kwaliteitscriteria. Conform deze criteria ontwikkelen
         we voor de toezicht- en handhavingstaken jaarlijks een uitvoeringsprogramma.
         Basis daarvoor is de evaluatie van het uitvoeringsprogramma van het voorgaande
         jaar en een probleemanalyse en prioriteitstelling, rekening houdend met de aard
         en het naleefgedrag van bedrijven.
    b.   Voor de vergunningverlening en wettelijke taken op het gebied van de
         specialismen (bodem, geluid, etc.) zijn de wettelijke eisen, waaronder lokale
         regelgeving, maatgevend, tenzij specifieke beleidsdoelstellingen zijn
         geformuleerd. Dit geldt eveneens voor de adviestaken.
    c.   Voor de beleidstaken (ontwikkeling en uitvoering) zijn de lokale kaders leidend.

2.2     Trends en ontwikkelingen
De Omgevingswet
De invoering van de Omgevingswet in 2018 brengt ingrijpende veranderingen met zich
mee. Deze nieuwe wet bundelt alle huidige wetten in het omgevingsrecht. Procedures
worden eenvoudiger, logischer en minder bureaucratisch voor burgers en bedrijfsleven.
De minister streeft ernaar de concepten van de uitvoeringsregelgeving in 2016 gereed te
hebben voor de formele toetsing en de consultatiefase. De OMWB is, samen met de beide
andere Brabantse omgevingsdiensten, VNG en IPO, actief bij de voorbereiding op de
Omgevingswet en adviseert het bestuur over de ontwikkelingen en de gevolgen voor de
uitvoering en de begroting.

Informatiegestuurd toezicht
De druk vanuit bedrijfsleven en deelnemers neemt toe om het toezicht intelligenter en
meer risicogestuurd in te richten. Uit een in 2015 uitgevoerde inventarisatie van de lokale
coalitieprogramma’s blijkt dat onze deelnemers de vestigingsfactoren voor bedrijven
willen verbeteren, en ondernemers en agrariërs meer ruimte willen geven. Om dit te
realiseren én de kwaliteit van de leefomgeving op peil te houden wordt in 2016 het
toezicht mede gebaseerd op de verantwoordelijkheid van de ondernemer (toepassing van
het “high trust – high penalty” principe). Samen met de Universiteit van Tilburg, een
brancheorganisatie en een aantal gemeenten, voert de OMWB onder de collectieve taak
in 2016 twee proefprojecten uit om een nieuwe methodiek te ontwikkelen voor het



Begroting 2016                                                             pagina 15 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>informatiegestuurd toezicht. De OMWB adviseert deze methodiek in 2016 op meerdere
branches toe te passen, zodat de deelnemers ruim voor het einde van het begrotingsjaar
een advies kunnen ontvangen over hun toezichtprogramma. Een intelligente uitvoering
van het toezicht genereert ook informatie die het eenvoudiger maakt prioriteiten te
stellen en bestuurlijke verantwoordelijkheid te nemen. Uitgangspunt is dat de kosten van
het toezicht niet zullen toenemen.
De OMWB betrekt het ondernemersdossier – door het ministerie van Economische Zaken
ontwikkelde software waarmee ondernemers toezichtsinformatie gerichter en sneller bij
de overheid kunnen krijgen - bij het proefproject informatiegestuurd toezicht.

Informatie-uitwisseling milieuhandhaving
In opdracht van het ministerie van Infrastructuur en Milieu is het Programma Informatie-
uitwisseling Milieuhandhaving gestart (PIM). Dit heeft een ICT-architectuur opgeleverd
met software voor data-uitwisseling tussen alle toezichtinstanties (ketenhandhaving).
Aansluiting van omgevingsdiensten zal naar verwachting bij wet geregeld worden. Deze
verplichting geldt voor bestuursorganen in het kader van de Wabo en omgevingsdiensten
onderling, en met het OM en politie. De uit te wisselen gegevens betreffen alle gegevens
die noodzakelijk zijn voor een doelmatig toezicht en doelmatige handhaving. Nu niet alle
gegevens vrij uitwisselbaar zijn op grond van wet- en regelgeving, moeten organisaties
expliciet toestemming krijgen om van Inspectieview Milieu gebruik te maken. Houder en
verantwoordelijke voor Inspectieview Milieu is de minister voor Infrastructuur en Milieu,
waarmee bindende afspraken worden gemaakt. Bij Algemene Maatregel van Bestuur
wordt de verdeling van de kosten geregeld die het uitwisselingsplatform met zich mee zal
brengen.

Landelijke handhavingsstrategie (LHS)
Tijdens het Bestuurlijk Omgevingsberaad van 4 juni 2014 is de eindversie van de
Landelijke Handhavingsstrategie (versie 1.7, 24/4/2014) door het IPO en het Openbaar
Ministerie aangeboden aan staatssecretaris Mansveld van Milieu. Daarbij spraken alle
betrokken partijen zich uit voor implementatie van de LHS.
Handhavende instanties zoals overheden, omgevingsdiensten, het Openbaar Ministerie en
de politie treden dan op een zelfde manier op bij geconstateerde overtredingen. Zo
ontstaat een gelijk speelveld, wordt het rechtsgevoel gerespecteerd en blijft de
leefomgeving veilig, schoon en gezond. Implementatie van de LHS betekent in de eerste
plaats dat de bevoegde overheden de LHS vaststellen als eigen strategie of hun eigen
strategie compleet in lijn brengen met de LHS. Implementatie van de LHS betekent
in de tweede plaats dat de bevoegde overheden en hun handhavingsinstanties, waaronder
de omgevingsdiensten, de LHS concreet gaan toepassen en leerervaringen gaan
uitwisselen. De OMWB onderschrijft een uniforme wijze van handhaven en zal de partners
op verzoek ondersteunen bij het implementeren van de LHS.

BRZO-taken
De OMWB voert het toezicht uit bij circa 70 Brzo-bedrijven. In het landelijke programma
BRZO werkt de OMWB samen met de andere inspectiediensten aan uniformering en
verbetering van het BRZO-toezicht, waaronder vergroting van de transparantie van de
toezichtsinformatie. Samenvattingen van inspectieverslagen worden in overleg met het
bevoegd gezag geschikt gemaakt voor publicatie, wat het vertrouwen in het toezicht moet
vergroten. Het programma BRZO+ in Midden- en West-Brabant focust ook op de
bedrijven die net buiten de BRZO-criteria vallen.

Ontwikkelingen rond vergunningverlening
Bij vergunningverlening springen twee ontwikkelingen in het oog: de door deelnemers en
bedrijfsleven gewenste kortere procedures en de veranderende rol van de vergunning-
verlener door veranderende wetgeving.




Begroting 2016                                                           pagina 16 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>In 2016 organiseren we samen met drie deelnemers en de Brabants-Zeeuwse
werkgeversvereniging drie proefprojecten om het vergunningverleningproces –binnen de
bestaande wetgeving– sneller te laten verlopen (de zogenoemde intentieverklaring).
Met het omgevingsplan, een belangrijk onderdeel in de Omgevingswet (2018), krijgt het
bevoegd gezag meer mogelijkheden bandbreedtes aan te brengen bij milieu-, bouw-, en
externe veiligheidsnormeringen. Met de transitie van vergunningverlening naar integrale
milieuzorg kunnen desgewenst de werkprogramma’s met de zorgplicht op termijn
uitgroeien tot milieuzorgplannen die meer dan alleen de VTH-taken omvatten.

Milieuklachten
Het aantal meldingen van milieuklachten is de laatste jaren toegenomen. De intake van
deze klachten wordt uitgevoerd binnen het programma collectieve taken. Om tot reductie
van het aantal klachten te komen werkt de OMWB samen met de andere Brabantse
omgevingsdiensten aan het project Vermaatschappelijking Toezicht, om het contact
tussen bedrijven en omwonenden zodanig te verbeteren dat meer wederzijds begrip
ontstaat en klachten mogelijk gaan afnemen. Uiteindelijk kan dit leiden tot een afname
van de toezichtslast.

Energie en duurzaamheid
Uit de lokale coalitieakkoorden blijkt dat energie en duurzaamheid bij veel deelnemers
hoog op de politieke agenda’s staan. Als onderdeel van de zorg voor de leefomgeving kan
de OMWB de deelnemers daarin ondersteunen. De aanpak wordt gefinancierd uit het
programma ‘Duurzaam Door’ van de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland. In de
eerste plaats richten we ons op de verinnerlijking van duurzaamheid binnen de
vergunningverlening en handhaving. Een voorbeeld hiervan is ‘Energie bij de handhaving’,
een in 2014 samen met enkele gemeenten uitgevoerd proefproject. In 2016 richt de
OMWB haar aandacht op de ontwikkeling van een regionaal duurzaamheidsknooppunt.

2.3      Nieuwe informatie-infrastructuur
Actielijn 2 van het plan ‘Huis op Orde’ richt zich op de opzet en uitvoering van een plan
voor aanpassingen in de bedrijfsvoering en de onderliggende informatie- en
applicatiearchitectuur. Analyse van de huidige situatie leidt tot de conclusie dat de we de
mogelijkheden van de huidige systemen, systeeminrichtingen en processen, nog
onvoldoende benutten. Daarnaast vereisen de zich permanent doorontwikkelende wet- en
regelgeving en nieuwe landelijke afspraken inzake milieuveiligheid dat deelnemers en
dienst meegroeien om hieraan te kunnen voldoen. Daarvoor zijn gerichte aanpassingen
nodig van de informatiearchitectuur van alle deelnemers, de dienst en andere betrokken
partijen.
Er is besloten in fase 1 van het plan Huis op Orde middelen toe te kennen en activiteiten
te ontplooien die moeten leiden tot een gedragen informatie- en applicatiearchitectuur
voor de OMWB-regio en hieraan een eerste invulling te geven. Afhankelijk van de
besluitvorming, medio 2016, vindt verdere uitwerking en invulling in de vervolgfasen
plaats.




Begroting 2016                                                             pagina 17 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Begroting 2016   pagina 18 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>3        Beleidsbegroting

De taken van de OMWB zijn het in opdracht van gemeenten en provincie, individueel en
collectief, uitvoeren van wettelijke taken en adviestaken op het terrein van milieu. Op een
zo efficiënt mogelijke wijze en op een goed kwaliteitsniveau.

Op dienstniveau zijn afspraken gemaakt met de opdrachtgevers over inhoudelijke en
financiële verantwoording. Naast het rapporteren van gegevens als zodanig, is ook het
tijdig bespreken en tussentijds communiceren met de opdrachtgevers een belangrijk
aspect. Van de dienst kunnen de opdrachtgevers verwachten dat de taakuitvoering
conform de vastgestelde kwaliteitscriteria is.

Vergunningaanvragen moeten binnen wettelijke termijnen worden afgehandeld en
meldingen moeten beoordeeld worden op juistheid en volledigheid. Beide procedures
moeten geïntegreerd worden behandeld in het kader van de Wabo, waarbij er aansluiting
moet zijn met de gemeentelijke loketten. De door de burgers en bedrijven ingediende
documenten worden getoetst en kunnen bij volledigheid en juistheid leiden tot een
vergunning die door het betreffende bevoegd gezag wordt verstrekt.

De OMWB houdt toezicht in overeenstemming met de vastgestelde dienstverlenings-
overeenkomsten en werkprogramma’s van de partners. Voor de provincie Noord-Brabant
betekent dit het toezicht op de Wabo-brede taken en voor de gemeentelijke partners het
toezicht op milieu. Daarbij wordt nadrukkelijk de samenwerking met de deelnemers
gezocht. Bij toezicht wordt informatie verzameld over het feit of een activiteit voldoet aan
de in de vergunning en/of algemene regels gestelde eisen. Waarna over de verzamelde
informatie een oordeel wordt gevormd. Onder handhaving wordt verstaan: het overgaan
tot het opleggen van (herstel)sancties indien uit het toezicht blijkt dat niet aan de
gestelde eisen wordt voldaan.

De opgedragen taken binnen het omgevingsrecht worden jaarlijks in een werkprogramma
per deelnemer vastgesteld. In dit werkprogramma is door de deelnemer een raming van
de ureninzet per taak opgenomen. Het is voor deelnemers mogelijk in het werk-
programma na afstemming met de OMWB een buffer aan uren op te nemen waarmee
flexibel kan worden ingespeeld op verzoektaken die in de loop van het jaar worden
afgenomen.

Het is voor de deelnemers altijd mogelijk extra inzet buiten het werkprogramma af te
nemen. Aan de hand van een acceptatieprocedure wordt bepaald of en onder welke
voorwaarden extra inzet kan worden geleverd.

De werkprogramma’s 2016 vormen de basis voor de begroting 2016 en verder. De totale
omvang van de extra inzet buiten het werkprogramma is bij het opstellen van de
begroting niet bekend.

3.1      Programmabegroting


3.1.1 Programmadeel 1: vergunningverlening, toezicht en handhaving
Programmadeel 1 bestaat uit de wettelijke taken op het terrein van milieu, de
zogenaamde VTH-milieutaken. Voor dit programmadeel vormen de werkprogramma’s van
gemeenten en provincie, de afspraken met de andere Brabantse omgevingsdiensten, het
uitgangspunt van het ‘gelijke speelveld’ en de afspraken voor de landelijke uitvoering
BRZO- en VTH-taken (BRZO-OD’s) de basis.

In de uitvoering van dit programmadeel zijn verbeterpunten en aanbevelingen
opgenomen vanwege aanbevelingen uit een aantal onderzoeken, zoals de onderzoeken
BRZO-vergunningen (2013), Inspectierapport IBT omgevingsrecht (naar aanleiding van




Begroting 2016                                                              pagina 19 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>de brand bij ELD in 2014), en het onderzoek van Eijlander en Mans over provinciale
vergunningverlening, handhaving en toezicht (2011 – 2012).

Voor ongeveer 25.000 inrichtingen, verschillende evenementen en het buitengebied:
      verleent de OWMB jaarlijks circa 600 vergunningen;
      beoordeelt de OMWB circa 1.400 meldingen;
      voert de OMWB circa 5200 controles uit.

Hieruit vloeien bezwaar- en beroepprocedures, handhaving (circa 500 handhavingzaken)
en strafrechtelijke onderzoeken voort. Van de circa 7.000 milieuklachten en ongewone
voorvallen, wordt in de regel 40% binnen en 60% buiten kantoortijd ingediend. Naast de
controles bij bedrijven beoordelen we ook meldingen in het kader van het Besluit
bodemkwaliteit en in het kader van asbest en houden we toezicht op basis van deze
meldingen.

3.1.2 Programmadeel 2: adviezen en projecten
In programma 2 brengen deelnemers aan de hand van het werkprogramma de
adviestaken op het terrein van milieu en overige taken uit het omgevingsrecht in. Deze
zogenaamde verzoektaken omvatten de (milieu)metingen, adviezen en projecten op het
gebied van bijvoorbeeld BRZO, geluid, bodem, (afval)water, lucht, asbest, communicatie,
juridische zaken, bouwtaken, ruimtelijke-planvormingsprocessen, externe veiligheid,
duurzaamheid, energie en omgevingsbeleid.
Deze taken hebben vaak een wettelijke grondslag of zijn onderdeel van beleidsambities.

In 2016 verwachten we op basis van uitgevoerde werkprogramma’s van voorgaande jaren
circa 4.000 verzoeken en vragen voor onderzoek en advies af te handelen, waaronder:
       het verbod op asbestdaken;
       milieuadvisering voor RO;
       energie;
       aanleg van gesloten bodem en energiesystemen (VTH 2.03);
       onderzoek en advies afvalwater (VTH 2.07);
       toezicht afvalwater bij Horeca (VTH 2.07);
       programma luchtkwaliteit, preventieve geluidsmetingen en onderzoek naar de
        aanwezigheid van legionella in koeltorens;
       implementatie en doorontwikkeling van GIS en onderhoud en eventuele
        uitbreiding e-nose-netwerk;
       begeleiding in de voorbereiding op de Omgevingswet.

3.1.3 Programmadeel 3: collectieve taken
Het programma voor de collectieve taken wordt jaarlijks door de deelnemers vastgesteld.
In tegenstelling tot voorgaande jaren zijn in 2016 resultaatverplichtingen in dit
programma opgenomen. De activiteiten en projecten worden met duidelijke kaders
projectmatig uitgevoerd. Aan de hand van voortgangsrapportages worden de deelnemers
elk kwartaal geïnformeerd.

Het programma bestaat grofweg uit:
      klachten- en crisisorganisatie, inclusief de 24/7 bereikbaarheid;
      (bestuurlijke) samenwerking met partners, zoals OM, veiligheidsregio,
       waterschappen, andere omgevingsdiensten;
      kennisuitwisseling en kennisoverdracht;
      voorbereidingen naar informatie gestuurd (risico gestuurd) toezicht en
       handhaving.




Begroting 2016                                                           pagina 20 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Een belangrijk onderdeel in het programma is de omgevingsanalyse 2016. Bij de
deelnemers en het bestuurlijk platform omgevingsrecht (BPO) wordt in 2016 opgehaald
welke thema’s op middellange termijn in het programma moeten worden opgenomen.

3.1.4 Programmadeel 4: overige exploitatiekosten
In programma 4 zijn de werkzaamheden die buiten voorgaande programma’s vallen
ondergebracht.
Het gaat hierbij om de levering van producten en diensten aan zowel deelnemers als niet-
deelnemers via derden. Het betreft hier onder andere de kosten voor luchtkwaliteits-
metingen, laboratoriumkosten en kosten van e-noses. Ook subsidieprojecten zijn in dit
programma opgenomen. De kosten van de levering als ook de incidentele kosten (kosten
om te komen tot contractafspraken) en structurele kosten (kosten voor coördinatie en
overhead) van de organisatie worden vanaf 2016 aan de deelnemers doorbelast.

3.2     Paragrafen
De volgende paragrafen laten een dwarsdoorsnede zien van de financiële aspecten van de
begroting. Het gaat vooral om de beleidslijnen voor beheersmatige aspecten die grote
financiële gevolgen kunnen hebben of die van belang zijn voor uitvoering van de
programma’s. In overeenstemming met het BBV zijn de volgende paragrafen van
toepassing:
       financiering;
       weerstandsvermogen en risicobeheersing;
       bedrijfsvoering.

3.2.1 Financiering
In deze paragraaf gaan we in op ontwikkelingen en uitgangspunten voor de kasgeldlimiet,
de rente, de geldleningen en het treasury-beleid. De paragraaf beoogt – in samenhang
met de financiële verordening – inzichten te bieden voor het sturen en beheersen van de
financieringsfunctie. De doelstellingen van de treasury-functie zijn in het treasury-statuut
geconcretiseerd voor de deelgebieden risicobeheer, financiën en kasbeheer. De voor-
naamste doelstellingen zijn het beperken van financiële risico’s en het verbeteren van het
renteresultaat.

Schatkistbankieren
Overheden mogen sinds 2014 tegoeden uitsluitend bij het Rijk of andere decentrale
overheden wegzetten. Dit is primair bedoeld om de staatsschuld terug te dringen. De
OMWB verwacht in 2016 geen of zeer beperkte liquiditeitsoverschotten.

Leningen en kredietfaciliteiten
De dienst heeft twee langlopende leningen afgesloten:

         Verstrekker            schuld per              jaarlijkse      rente
                                1-1-2016                aflossing
         BNG                    2.800.000               700.000         0,8 %
         Gemeente Tilburg         642.000               214.000         4,25 %

De lening van de gemeente Tilburg is begin 2016 volledig afgelost. Na een besluit over de
afwikkeling van de tekorten over 2014 en 2015 wordt bekeken of een aanvullende,
langlopende lening noodzakelijk is voor de financiering van de investeringen 2016.

Bij de BNG heeft de OMWB op de lopende rekening een kredietfaciliteit van 2,2 miljoen.
Hiervan wordt regelmatig gebruikgemaakt.




Begroting 2016                                                             pagina 21 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Rentevisie
Verantwoorde financieringsbeslissingen vereisen een goede inschatting van de
renteontwikkelingen. Onderscheiden worden rente voor kortlopende leningen (≤ 1 jaar)
en rente voor langlopende leningen (≥ 1 jaar). De ontwikkeling van de korte rente is
afhankelijk van de inflatie. De hoogte van de lange rente wordt vooral bepaald door de
economische groei. Voor de begroting 2016 is gekozen voor een rente van 1% voor
kortlopende leningen, en 2,25 % voor de langlopende leningen.

Renterisicobeheer
Algemene uitgangspunten voor het renterisicobeheer:
       geen overschrijdingen van de renterisiconorm conform de Wet financiering
        decentrale overheden;
       afstemming van nieuwe leningen/uitzettingen op de bestaande financiële positie
        en de liquiditeitsplanning;
       maximale afstemming van de rentetypische looptijd en het renteniveau van de
        betreffende lening/uitzetting op de actuele rentestand en de rentevisie.

Kasgeldlimiet
Met de kasgeldlimiet stelt de Wet fido een norm voor het maximumbedrag voor de
financiering van de bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd < 1 jaar). De
kasgeldlimiet voor gemeenschappelijke regelingen is 8,2% van het begrotingstotaal.
Voor de berekening van de kasgeldlimiet komen de volgende posten in aanmerking:
       de opgenomen gelden met een oorspronkelijke rentetypische looptijd van minder
        dan één jaar;
       de schuld in rekening-courant;
       de voor korter dan één jaar ter bewaring in de kas gestorte gelden van derden,
        en overige geldleningen die geen onderdeel zijn van de vaste schuld.

Deze posten worden verminderd met het gezamenlijk bedrag van:
      de contante kasgelden;
      de tegoeden in rekening-courant;
      de overige uitstaande gelden met een rentetypische looptijd van korter dan één
       jaar.

3.2.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
In deze paragraaf worden de risico’s van de OMWB financieel vertaald en afgezet tegen
de beschikbare weerstandscapaciteit om risico’s af te dekken.

Weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen van een organisatie is de mate waarin zij in staat is risico’s op
financiële tegenvallers op te vangen met het doel haar taken te kunnen voortzetten. In
beginsel hoeft de OMWB daarvoor niet zelf te beschikken over een buffer. Er kan immers,
indien noodzakelijk, een beroep gedaan worden op de deelnemers. Dit is echter niet
wenselijk.
Het weerstandsvermogen geeft robuustheid van de financiële huishouding weer. Het
beoordelen daarvan vergt inzicht in de omvang van de risico’s en de aanwezige
weerstandscapaciteit.
Het weerstandsvermogen bestaat uit de beschikbare weerstandscapaciteit gedeeld door
de berekende benodigde weerstandscapaciteit op basis van het vastgestelde risicoprofiel.

         Weerstandsvermogen    =      beschikbare weerstandscapaciteit
                                   benodigde weerstandscapaciteit (risicoprofiel)

Als beleidsdoelstelling voor het weerstandsvermogen is een ratio voor het
weerstandsvermogen opgenomen. De OMWB streeft naar een ratio van 1,0-1,4.



Begroting 2016                                                            pagina 22 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>In het algemeen wordt een ratio van 0,8 tot 1,0 als matig bestempeld; een ratio boven
1,4 als ruim voldoende.

Beschikbare weerstandscapaciteit
De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen waarover een organisatie beschikt om de
financiële gevolgen van de onderkende risico’s te kunnen dekken. Er moet dan gedacht
worden aan onbenutte ruimte in de reguliere begroting, vrij aanwendbare reserves en
eventuele stille reserves die te gelde kunnen worden gemaakt.

De OMWB beschikt over twee reserves:
     Algemene reserve
      Deze reserve heeft als gevolg van het negatieve rekeningresultaat van 2014 een
      negatief saldo van € 1.009.000.
     Reserve huisvesting
      Deze bestemmingsreserve heeft een saldo van € 249.000. Omdat ieder jaar een
      vrijval plaatsvindt ten gunste van de exploitatie en deze vrijval is verwerkt als
      dekkingsmiddel in de begroting 2016 en de meerjarenramingen, is deze reserve
      niet inzetbaar voor de weerstandscapaciteit.

Benodigde weerstandscapaciteit op basis van het risicoprofiel
De geïnventariseerde risico’s met daarbij het ingeschatte maximum schadebedrag en de
inschatting van de kans op optreden, leveren gezamenlijk de omvang van de benodigde
weerstandscapaciteit op.




Begroting 2016                                                           pagina 23 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Tabel: Geïnventariseerde risico’s

 Nr              Risico’s              Maximale          Kans op         Gewogen        Gewogen risico
                                     bedrag schade    optreden risico     risico        (minimaal) na
                                                                                      toepassen flexschil

      Opbrengsten

  1   Omzet niet deelnemers daalt        € 180.000              30%        € 54.000              € 1.080

  2   Minder taken uitgevoerd            € 250.000              70%       € 175.000             € 35.000
      door achterlopen
      opdrachtgevers

  3   Minder taken uitgevoerd            € 250.000              70%       € 175.000             € 35.000
      door achterlopen OMWB

  4   Niet betalen facturen door         € 500.000              50%       € 250.000           € 250.000
      verschillen van inzicht
      tussen opdrachtgever en
      opdrachtnemer

  5   Verschil van mening over          € 1.000.000             50%       € 500.000           € 100.000
      wijze van afrekenen VVGB-
      gelden

      Productiviteit

  6   Lagere productiviteit              € 650.000              30%       € 195.000           € 195.000

  7   Ziekteverzuim                      € 200.000              30%        € 60.000             € 60.000

  8   Mismatch kwaliteit personeel       € 200.000              50%       € 100.000           € 100.000
      en vraag opdrachtgevers

      Kosten

  9   Hogere kosten dan begroot          € 500.000              70%       € 350.000           € 350.000

 10   Hogere rentekosten door               € 6.000             30%         € 1.800              € 1.800
      hogere financieringsbehoefte

 11   Hogere rentekosten door              € 54.000             10%         € 5.400              € 5.400
      hogere rente

      Totaal                           € 3.790.000                      € 1.866.200        € 1.133.280




Begroting 2016                                                                        pagina 24 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Het risicoprofiel is dan als volgt:
                                  Kans 1:   Kans 2:       Kans 3:       Kans 4:       Kans 5:
Gevolgklasse                      < 10%     10% - 30%     30% - 50%     50% - 70%     70% - 90%

Score 6: > 1.000.000

Score 5: >0,5 mln - € 1,00 mln.                   6            5

Score 4: > 0,25 mio. - € 0,50
                                                               4             9
mln.
Score 3: > 0,15 mio. - € 0,25
                                               1 en 7          8           2 en 3
mln.
Score 2: > € 0,10 mln. - € 0,15
mln.

Score 1: tot en met € 0,1 mln.                10 en 11

De nummers 1 tot en met 11 corresponderen met de risico’s 1 tot en met 11 in het overzicht
boven het risicoprofiel

Beoordeling beschikbaar weerstandsvermogen
Op basis van de beschikbare weerstandscapaciteit – die voor de OMWB op dit moment
niet aanwezig is door het negatieve eigen vermogen – en de berekende benodigde
weerstandscapaciteit op basis van het risicoprofiel, kan het weerstandsvermogen worden
berekend.
                € 0,00 / € 1.866.200 = 0

In de beleidsmatige en financiële kaders voor de begroting 2016 waarbij het bedrijfsplan
uit 2012 wordt herijkt worden diverse voorstellen gedaan. Evenzo geldt dit voor het
voorstel inzake de oude hypotheken. De begroting 2016 is mede gebaseerd op deze
kaders en voorstellen. Indien deze kaders en voorstellen niet door het AB worden
overgenomen wordt het risicoprofiel van deze begroting aanmerkelijk groter. Het zou
leiden tot de volgende toenames:
maximaal bedrag schade:                + € 3.790.000
gewogen risico:                        + € 1.866.200
gewogen risico na toepassen flexschil: + € 1.133.280

Toelichting op de risico’s
1. Omzet niet deelnemers daalt
De OMWB levert ook diensten buiten de eigen regio, onder meer aan gemeenten in
Zeeland en de RUD Zeeland. De verwachting is dat de RUD Zeeland steeds meer zelf zal
gaan doen. Ook omdat de OMWB zich de afgelopen jaren gefocust heeft op de
deelnemers, loopt de omzet van niet-deelnemers naar verwachting terug. Het risico dat
dit zich sneller voordoet dan geraamd, schatten we in als beperkt.
Maatregelen
Als de OMWB er voor kiest de acquisitie bij niet-deelnemers te intensiveren, kan dat de
omzet na enige tijd weer doen toenemen.
Het werken met een flexibele schil verkleint de omvang van de schade. Als minder inhuur
(flexibele schil) een eventueel verlies van omzet kan opvangen, dan bedraagt het verlies
uitsluitend de gemiste dekkingsbijdrage voor de overhead van 20% van de gemiste
omzet.
De omzet van niet-deelnemers is voorzichtig geraamd in de begroting. Ook hierbij geldt
dat door de verschuiving van de verantwoordelijkheid voor de BRZO-taken van
gemeenten naar provincie, we per saldo meer omzet verwachten. Dit kan de omzet
positief beïnvloeden. Daar is echter nog geen zekerheid over.




Begroting 2016                                                                   pagina 25 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>2. Minder taken uitgevoerd door achterlopen opdrachtgevers of opdrachtnemer
Als een opdrachtgever achterloopt bij het verstrekken van opdrachten conform het
werkprogramma, voor zover deze reiken boven de verplichte deelnemerbijdrage, behalen
we minder omzet dan gepland. Ervaring leert dat de kans hierop redelijk hoog is.
Maatregelen
Accountmanagement intensiveert de sturing op realisatie van de werkprogramma’s door
de opdrachtgevers.
Het werken met een flexibele schil verkleint de omvang van de mogelijke schade. Als
minder inhuur (flexibele schil) een eventueel verlies van omzet kan opvangen, dan
bedraagt het verlies uitsluitend de gemiste dekkingsbijdrage voor de overhead van 20%
van de gemiste omzet (max. € 50.000).

3. Minder taken uitgevoerd door achterlopen opdrachtnemer OMWB
Als de OMWB achterloopt op het werkprogramma, wordt minder omzet gehaald dan
gepland.
Maatregelen
Met ingang van 2016 gaat de OMWB intern meer sturen op productie en planning in
plaats van bijna alleen op uren.
Het werken met een flexibele schil verkleint de omvang van de mogelijke schade. Als
minder inhuur (flexibele schil) een eventueel verlies van omzet kan opvangen, bedraagt
het verlies uitsluitend de gemiste dekkingsbijdrage voor de overhead van 20% van de
gemiste omzet (max. € 50.000).

4.   Niet betalen facturen door verschillen van inzicht tussen opdrachtgever en
     opdrachtnemer
In de afgelopen jaren waren niet alle afspraken tussen de OMWB en opdrachtgevers over
de inhoud van de verstrekte opdrachten duidelijk. Dit leidde tot het niet volledig
accepteren en betalen van facturen. Discussies gaan daarom onder meer over de
hoeveelheid geleverde uren in relatie tot de opdracht en niet naar tevredenheid van de
opdrachtgever uitgevoerde taken. In 2013 en 2014 zijn daarvoor voorzieningen getroffen.
Binnenkort worden hiervoor verbetermaatregelen geïmplementeerd, maar dat zal zeker in
het begin niet alle onduidelijkheden direct uitsluiten. De maximale omvang wordt daarom
op € 500.000,- ingeschat en de kans op optreden wordt daarom op 50% ingeschat.
Maatregelen
De OMWB neemt maatregelen om te komen tot duidelijke afspraken en duidelijke
informatievoorziening. Met name voor het beter vastleggen en formaliseren van de
afspraken (onder meer door een intakeformulier te gaan hanteren), het controleren van
data, tijdig factureren en het opnemen van meer informatie op de factuur.

5. Verschil van mening over wijze van afrekenen VVGB-gelden*
Drie gemeenten hebben bezwaar gemaakt tegen het verplicht bij de OMWB besteden van
de volledige VVGB-gelden. Deze zaak ligt bij de Minister van BZK voor een advies. Twee
van de drie gemeenten hebben aangegeven, ongeacht de uitkomst, de gemeenteraad om
een definitief besluit te vragen. Als deze gemeenten in het gelijk worden gesteld, zal de
OMWB ook de andere deelnemers een deel van de VVGB-gelden terug geven. Dit zou een
daling van de omzet van € 1,5 miljoen voor de OMWB betekenen. Omzet waarvoor bij
oprichting wel mensen zijn ingebracht door de provincie Noord-Brabant. Dit tekort moet
dan achteraf worden opgelost door het collectief. De uitkomst is ongewis. Daarom stellen
we de kans op optreden op 50%.
*VVGB betreft een ‘verklaring van geen bedenkingen’. Deze moest een onderneming tot 1 januari 2014 bij de
provincie aanvragen, naast de vergunning die van de gemeente nodig was. Per 1 januari zijn de bevoegdheden
overgeheveld naar de gemeentes, en geven de gemeenten de volledige omgevingsvergunning af.




Begroting 2016                                                                             pagina 26 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Maatregelen
Het blijven werken met een flexibele schil verkleint de omvang van de schade aanzienlijk.
Als minder inhuur (flexibele schil) een eventueel verlies van omzet kan opvangen, dan
bedraagt het verlies uitsluitend de gemiste dekkingsbijdrage voor de overhead van 20%
van de gemiste omzet (max. € 200.000).

6. Lagere productiviteit
De productiviteitsramingen in de begroting 2016 (concreet de declarabele uren) zijn
gebaseerd op nauwkeurig onderzoek van realisatiecijfers. Er is echter altijd een risico dat
de gehanteerde uitgangspunten in 2016 anders worden gerealiseerd. Een daling van de
productiviteit heeft grote invloed op de exploitatie van de OMWB. Wij schatten de
maximale omvang van een lagere productiviteit in op 50 uren per jaar per FTE voor
maximaal 200 FTE’s. Als dit zich voordoet, is inhuur noodzakelijk om het werkaanbod te
kunnen uitvoeren. De kosten daarvan ramen wij op gemiddeld € 65,- per uur. Door de
realistische ramingen en doordat we nu sturen op productiviteit en declarabiliteit,
schatten we de kans op optreden in op 30%.
Maatregelen
Wij ramen de productiviteit en declarabiliteit in de begroting 2016 zo realistisch mogelijk
op basis van ervaringscijfers. Wij sturen strak op productiviteit en declarabiliteit met
behulp van periodieke interne reviews.

7. Ziekteverzuim
Wij houden in ramingen rekening met een ziekteverzuim van 4,8%. Het ziekteverzuim op
basis van september 2015 bedraagt 6,38%. Een deel van het langdurig verzuim heeft een
relatie met de overgang van de voorgangers van de OMWB naar de OMWB. Een hoger
ziekteverzuim verwachten wij niet, maar het risico is niet uit te sluiten. De maximale
kosten van vervanging door meer ziekteverzuim dan geraamd, schatten wij in op
€ 200.000. Omdat de overgangsperikelen achter ons liggen, schatten wij de kans op
optreden op 30%.
Maatregelen
Het management reageert direct op ziektemeldingen. Dit wordt ondersteund met
specifieke software. Langdurig verzuim krijgt extra aandacht en we bevorderen
succesvolle re-integratie. Om maatregelen te kunnen nemen op het hoge verzuim in de
primaire formatie terug te dringen, wordt tijdelijk een budget van 1% aan de
personeelskosten toegevoegd. Er wordt toegewerkt naar de gestelde gebruikelijke norm
van 4,8%, waarmee in de berekening van de productienorm rekening is gehouden. Het
terugbrengen van het huidige ziekteverzuim is een risico als dat niet binnen afzienbare
tijd 4,8% is.

8. Mismatch tussen kwaliteit personeel en vraag van opdrachtgevers
Als dit zich voordoet, leidt dit in het algemeen alleen tot verliezen als de betreffende
medewerker niet op andere opdrachten declarabel inzetbaar is. Op basis van ervaringen
schatten wij de kans van optreden in op 50%.
Maatregelen
Het aanhouden van een flexibele schil verkleint dit risico. Verder zal de OMWB daar waar
sprake is van structurele mismatches, deze proberen weg te werken door opleiding,
omscholing en desnoods mobiliteitsmaatregelen.

9. Hogere kosten dan begroot
Er bestaat een risico op overschrijding van budgetten voor kosten. Dat is in voorgaande
jaren met name met inhuur het geval geweest. Ten dele stonden daar opbrengsten
tegenover, maar niet in alle gevallen. Door veranderende eisen in wetgeving en in
opvattingen in de maatschappij en bij deelnemers kunnen hogere kosten onvermijdelijk
blijken, bijvoorbeeld voor opleidingen en ICT.




Begroting 2016                                                             pagina 27 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Maatregelen
Inhuur kan alleen plaatsvinden binnen het budget of als er extra opbrengsten tegenover
staan die de kosten dekken. In de begroting wordt een match gemaakt tussen voor de
productie noodzakelijke uren en de beschikbare uren, zodat de noodzakelijke inhuur te
berekenen is. Dat beperkt het risico van overschrijding in de productie. Gezien het
ontwikkeltraject van de OMWB is overschrijding bij de overhead niet uit te sluiten. Op
basis hiervan wordt de kans op 70% ingeschat.

10. Hogere rentekosten door hogere financieringsbehoefte
De OMWB financiert veel kosten voor. Voor de programma’s 1 tot en met 3 worden
voorschotten gevraagd. Voor alle andere opdrachten financiert de OMWB in het algemeen
de kosten voor. De OMWB financiert ook de aanzienlijke compensabele BTW die wordt
doorgeschoven naar de deelnemers. Het risico bestaat dat de financieringsbehoefte stijgt
door uitblijvende betalingen van opdrachtgevers. De kans hierop schatten wij in als
beperkt. Gezien de huidige extreem lage rente zijn de kosten verwaarloosbaar.
Maatregelen
De OMWB zal voorstellen doen om voor meer zaken voorschotten te vragen en om meer
zaken tussentijds te factureren. Het debiteurenbeleid is inmiddels aangescherpt om de
betalingstermijnen te verkorten.

11. Hogere rentekosten door hogere rente
Er bestaat een risico dat de rente omhoog gaat. Gezien de hoge overheidsschulden, de
wens de euro laag te houden in waarde en de krimpende wereldeconomie, wordt de kans
op een substantiële renteverhoging binnen 1 jaar erg laag ingeschat. In het risico is
gerekend met een rente van 1% op een aanmerkelijke hogere financieringsbehoefte dan
waar nu mee wordt gerekend (risico 10). Overigens wordt voor de langere termijn
uiteindelijk wel een verhoging van de rente verwacht.
Maatregelen
De OMWB minimaliseert de rentekosten door zoveel als mogelijk qua kasgeldlimiet, kort
te lenen.

Financiële kengetallen
Met ingang van de begroting 2016 schrijft het BBV voor dat in de paragraaf
weerstandsvermogen en risicobeheersing een verplichte basisset van vijf financiële
kengetallen moet worden opgenomen. Doel daarvan is inzicht te geven in de financiële
positie van de organisatie.
Tabel: financiële kengetallen

 Kengetal                              Jaarrekening 2014   Begroting 2015     Begroting 2016

 Netto schuldquote                     -6,9 %              niet beschikbaar   6,8 %

 Solvabiliteitsratio                   -3,6 %              niet beschikbaar   24 %

 Structurele exploitatieruimte         -2,2%               0,3%               -2,9%

 Grondexploitatie*                     -                   -                  -

 Belastingcapaciteit*                  -                   -                  -

*niet van toepassing voor de OMWB

Netto schuldquote
De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de
eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en aflossingen op
de exploitatie. Netto wil zeggen dat van de schulden eventueel uitgezette gelden zijn
afgetrokken. De schuldenlast wordt vervolgens uitgedrukt in een percentage van de
begrotingsomvang exclusief mutaties reserves.




Begroting 2016                                                                    pagina 28 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Solvabiliteit
Met de solvabiliteit wordt aangegeven hoe groot het aandeel is van het eigen vermogen in
het totaal van de passiva. Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de OMWB in staat
is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger deze ratio, hoe groter de
weerbaarheid van de organisatie.

Structurele exploitatieruimte
Door het zuiveren van de incidentele lasten en baten en de mutaties in de reserves,
ontstaat het beeld in hoeverre er sprake is van een structureel sluitende begroting. De
structurele lasten en baten worden in dit kengetal uitgedrukt als een percentage van de
totale baten (voor mutaties reserve) van het betreffende jaar. Een positief percentage
betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dekken.

3.2.3 Bedrijfsvoering
Deze paragraaf geeft inzicht in de stand van zaken en de beleidsvoornemens voor de
bedrijfsvoering, aan de hand van de onderdelen personeel en organisatie,
informatietechnologie en rechtmatigheid.

Personeel en organisatie
Voor HRM is 2016 het jaar van de doorontwikkeling:
      Organisatieontwikkeling
       De OMWB wil een aantrekkelijke werkgever zijn, waar de medewerkers graag
       werken. En de OMWB wil beschikken over een zakelijke bedrijfscultuur, met
       efficiency en een klantgerichte manier van werken als standaard. Het
       sleutelwoord in de organisatieontwikkeling is verbinding; een sterke(re)
       verbinding tussen medewerkers onderling (intern gericht) enerzijds en tussen de
       OMWB en de eigenaren / opdrachtgevers (extern gericht) anderzijds, verdient
       aandacht.
      Organisatiestructuur
       Behalve de cultuur vraagt ook de structuur aandacht. De verwachting is dat in
       2016 een nieuwe organisatiestructuur wordt gekozen. HRM zal het doorvoeren
       van die structuurverandering beleidsmatig en operationeel begeleiden.
      Managementdevelopment
       Het leidinggevend kader speelt een cruciale rol bij veranderingen in organisaties.
       Het vervult een voorbeeldfunctie en kan de randvoorwaarden scheppen voor een
       succesvolle verandering. Daarom gaan we in 2016 door met het ontwikkelen van
       het management, zowel door opleiding en coaching als door het leren via nieuwe
       leertechnieken.
      Strategische personeelsplanning
       In 2015 is gestart met de strategische personeelsplanning. Het doel is om een
       dynamisch en flexibel personeelsbestand te creëren. Dat is nodig om de in- en
       externe veranderingen die de komende jaren op ons zullen afkomen, goed op te
       vangen. Door strategische personeelsplanning kan de OMWB tijdig inspelen op die
       veranderingen, zodat het personeel duurzaam inzetbaar blijft.
      Mobiliteit- en generatiemanagement
       Om een gezond personeelsbestand te creëren en te houden, is mobiliteit in de
       organisatie gewenst. De OMWB-medewerkers hebben een hoge gemiddelde
       leeftijd en een lange ‘verblijfsduur’ op hun functies. Generatiemanagement richt
       zich op verbreding en verdieping in het denken over inzetbaarheid,
       loopbaanontwikkeling en mobiliteit in alle levensfases.
      Opleiden
       In een kennisintensieve organisatie als de OMWB is het belangrijk dat
       medewerkers zich kunnen blijven bijscholen en ontwikkelen. Het strategische
       opleidingsbeleid zetten we daarom voort.




Begroting 2016                                                           pagina 29 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Informatietechnologie
Na een periode met de focus op het continueren van de IT-dienstverlening binnen de
bestaande inrichting en samenstelling van de informatievoorziening, is een kentering
ingezet. Op basis van een strategische toekomstrichting voor de IT-voorziening, is nu
binnen de kaders van Huis Op Orde, fase 1, een aantal acties ingezet. Door efficiency- en
effectiviteitsverbeteringen voor de hele organisatie brengen we de basis op orde. We doen
dit in overleg en afstemming met de deelnemers. Er wordt een aanpassing in de
samenwerkingstructuur doorgevoerd om de beschikbare kennis en ervaring bij onze
deelnemers aan te spreken.
Door een structurele reductie van het aantal incidenten in de applicaties wordt, binnen de
IT-bezetting capaciteit vrijgespeeld. Deze wordt ingezet voor verbetering van het
inrichtingenbestand, aansluiting op basisregistraties, in uren voor opleiding van IT-
medewerkers, heldere rapportages en dashboards, en het onder architectuur updaten en
verbeteren van de inrichting van de informatievoorziening. Het bestaande applicatie-
landschap (SBA, Exact) blijft de basis.
Daarnaast werken we aan een goede archiefwaardige documentmanagementoplossing en
een geografisch informatiesysteem (GIS), dat aansluit bij het initiatief van GEO-Brabant.
Beide zijn onontbeerlijke om te kunnen voldoen aan wet- en regelgeving en aan de vraag
van onze deelnemers.

Additioneel maken we een eerste aanzet voor een gegevensmodel voor de OMWB en de
uitwisseling met ketenpartners. Dit gegevensmodel wordt geoperationaliseerd in een
uiterst rudimentaire gegevensmagazijn-oplossing als eerste stap naar de Omgevingswet.

Ten slotte wordt een low-costbeheersysteem in gebruik genomen voor de meldingen,
bedoeld voor een efficiënte en effectieve afhandeling van incidenten, serviceverzoeken en
wijzigingsvoorstellen. Dit met minimale aanpassing en inspanning, gebruikmakend van
een good practice standaardinrichting.

Rechtmatigheid
Het normenkader voor rechtmatigheid wordt jaarlijks vastgesteld in het controleprotocol.
Voor 2016 is dit normenkader gelijk aan 2015. Dit vermeldt:
    ‘… de goedkeuring- en rapporteringtoleranties bij de controle op rechtmatigheid
    worden vastgesteld conform de wettelijke richtlijnen (1% voor fouten en 3% voor
    onzekerheden).’

Hier moet de gehele organisatie aan voldoen. Zo wordt voldaan aan de eisen voor
rechtmatigheid. Ten aanzien van het voorwaardencriterium vindt voor de interne
regelgeving een toets plaats naar de hoogte, de duur en de doelgroep/het object van
financiële beheersbehandelingen, tenzij tegenover derden (bijvoorbeeld in
toekenningbeschikkingen) aanvullende voorwaarden met directe financiële consequenties
zijn opgenomen.

Rechtmatigheid is een standaardcriterium voor de processen van de organisatie.
Aanvullend hierop voert de OMWB jaarlijks interne controles uit, waarmee zij toetst of de
organisatie zich houdt aan het rechtmatigheidkader. Aansluitend hierop voert de
accountant zijn jaarrekeningcontrole uit. Als de bevindingen daartoe aanleiding geven,
worden er aanvullende maatregelen genomen. De inspanningen blijven gericht op de
jaarlijkse goedkeurende rechtmatigheidverklaring van de accountant.




Begroting 2016                                                            pagina 30 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>4        Financiële begroting

4.1      Uiteenzetting financiële positie en uitgangspunten
Algemeen
De exploitatiebegroting bevat de verwachte baten en lasten voor het boekjaar 2016. Bij
de ramingen is rekening gehouden met de uitkomsten volgens de voorlopige
realisatiecijfers 2015, naar de situatie ultimo september 2015, en actuele inzichten over
ontwikkelingen van salariskosten en overige exploitatiekosten.

Indexen en algemene uitgangspunten
Bij de berekening van de lasten is uitgegaan van het prijspeil 2016. De meerjarenraming
is weergegeven in constante prijzen. Voor de lonen is rekening gehouden met een stijging
van 3%.

De berekening voor het aantal declarabele uren per fte is voor 2016 aangepast. Er is
uitgegaan van bruto 1.872 uren per jaar. Gecorrigeerd met verlofuren, ziekte (4,8 %)
opleiding en overige indirect productieve uren resteert per fte in het primaire proces
1.350 aan direct productieve (declarabele) uren.

BTW
Alle bedragen zijn exclusief omzetbelasting. Taken in het kader van een ondernemers-
activiteit, worden belast met BTW. Voor de taken in het kader van de overheidstaak van
de deelnemers wordt geen BTW berekend over. De door de OMWB betaalde BTW wordt
krachtens artikel 11.1 lid u van de Wet omzetbelasting doorgeschoven naar de
deelnemers. Deze zogeheten doorschuif-BTW is voor de omgevingsdienst een budgettair
neutrale post en daarom niet in de begroting verwerkt.

Rente
Voor rente kort geld (rekening-courant, kasgeld, etc.) is een percentage van 1 %
gehanteerd. Voor langlopende leningen is gerekend met een gemiddelde rentelast van
2,25%. Bij de bepaling van de rentekosten is geen rekening gehouden met eventuele
rentekosten van aanvullende lange of korte leningen.

Begrotingsresultaat 2016
Aanvankelijk bedroeg het geraamde resultaat voor 2016 € 3,4 miljoen negatief. Door
maatregelen die reeds verwerkt zijn in de begroting, waaronder een opslag van € 2,00
per direct productief uur om de algemene reserve te voeden, is het resultaat uit de
gewone bedrijfsvoering thans € 540.000 positief.




Begroting 2016                                                             pagina 31 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>4.2     Begroting 2016 en meerjarenraming 2017-2019
Het totaaloverzicht van baten en lasten is als volgt:
Lasten                                       realisatie      begroting   begroting              meerjarenraming
alle bedragen * € 1.000                        2014           2015        2016            2017        2018      2019




Personeelslasten                                    22.726      24.210       23.336       22.166       21.416   21.416


Rente en afschrijvingen                               468         869            369        504          466       406


Huisvesting en organisatie                           3.063       3.220         3.892       3.896        3.834     3.834


Overige kosten                                       2.598       2.431         2.300       2.160        2.160     2.160


Algemene kosten en onvoorzien                        1.361       1.062         1.125        784          255       255


Totaal lasten                                    30.216       31.791        31.022       29.510       28.131    28.071




Baten                                        realisatie      begroting   begroting              meerjarenraming
alle bedragen * € 1.000                        2014           2015        2016            2017        2018      2019


Programma 1: Vergunningverlening, toezicht          18.375      17.897       18.096       18.038       18.038   18.038
en handhaving deelnemersbijdrage


Programma 2: Advies en Projecten
deelnemersbijdrage                                   7.062       7.557         4.380       4.469        4.469     4.469


Programma 3: Collectieve taken structureel           1.229       1.229         1.354       1.382        1.382     1.382
Programma 3: Collectieve taken incidenteel                                     2.850       1.280          -         -


Programma 4: Overige exploitatielasten               3.617       1.603         4.881       4.881        4.881     4.881




Totaal baten                                     30.284       28.286        31.561       30.050       28.771    28.771




Geraamd totaal saldo baten en lasten                   68      -3.505            540        540          639       699


Afwikkelingsverschillen voorgaande jaren              -308
Toevoegingen voorzieningen                            -850
Saldo van baten en lasten                           -1.091    -3.505             540        540          639       699


Stortingen reserves                                   -226                     -540        -540         -639      -699
Ontrekkingen reserves                                             113            113           23         23           23
Geraamd resultaat                                 -1.317       -3.392            113           23         23           23



Toelichting op het saldo begroting 2015 ad negatief € 3.392.000
Bij de tweede bestuursrapportage was aan het Algemeen Bestuur voorgesteld zowel de
baten als de lasten 2015 bij te stellen. Besloten is de lasten conform het voorstel bij te
stellen, maar de baten niet. Hierdoor komt op begrotingsbasis het saldo uit de reguliere
exploitatie uit op negatief € 3.392.000. Zie onderstaand verloopoverzicht.

                                              Begroting          Begrotings
Alle bedragen * € 1.000                       2015      BURAP II wijziging
Lasten                                         € 28.191           € 31.791       €     31.791
Baten                                          € 28.286           € 28.838       €     28.286
Resultaat                                       €         95-     € 2.953        €     3.505
onttrekking reserve huisvesting                                   €      113- €          113-
Netto resultaat                                                   € 2.840        €     3.392




Begroting 2016                                                                                      pagina 32 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>4.3      Exploitatieoverzicht 2016: specificatie lasten
                                           realisatie        begroting   begroting            meerjarenraming
alle bedragen * € 1.000                      2014             2015        2016         2017       2018      2019


Personeelslasten
       Salarissen staat B                       17.532         17.462        19.414    18.588      18.588   18.588
       Reiskosten en flex. Bel.                     550           532            570      495        495         495
       Overige pers. Kosten                      1.001            640            710      710        710         710
       Inhuurbudgetten                           3.643          5.261          2.642    2.373       1.623       1.623


        Subtotaal                              22.726         23.895        23.336     22.166     21.416    21.416


Rente en afschrijvingen
       Rente kosten                                     49         19             30       30         30           30
       Afschrijvingen                               419           850            339      474        436         376


        Subtotaal                                   468          869             369     504         466        406


Huisvesting en organisatie
       Huisvesting en facilitaire kosten            831         1.435          1.421    1.324       1.324       1.324
       Externe werkplekken                          417           116            116      116         54           54
       Accountantskosten/overigen                       83         75             50       50         50           50
       Tractie                                          51         60             58       58         58           58
       ICT budgetten                             1.681          1.849          2.247    2.347       2.347       2.347


        Subtotaal                               3.063          3.535          3.892     3.896      3.834     3.834


Overige kosten
       Laboratoriumkosten                        1.568          1.321          1.000    1.000       1.000       1.000
       Milieumetingen                               534           610            650      610        610         610
       BRIKS                                        496           500            500      400        400         400
       Luchtkw. Metingen/ E-noses                                 -              150      150        150         150


        Subtotaal                               2.598          2.431          2.300     2.160      2.160     2.160


Algemene kosten en onvoorzien
       Huis op orde                                 -             340            400       30         -           -
       Doorschuif btw                            1.361            722            -        -
       Onvoorzien                                   -             -              150      150        150         150
       Vennootschapsbelasting                       -             -               75       75         75           75
       Indexering lasten                                                         -         29         30           30
       Transformatiebudget                          -             -              500      500


        Subtotaal                               1.361          1.062          1.125      784         255        255


Totaal lasten                                  30.216         31.791        31.022     29.510     28.131    28.071



Een nadere toelichting op de lasten vindt u in onderdeel 5.1 van deze begroting.




Begroting 2016                                                                                  pagina 33 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>4.4      Exploitatieoverzicht 2016: specificatie baten

Baten                                        realisatie    begroting   begroting         meerjarenraming
alle bedragen * € 1.000                        2014         2015        2016         2017       2018      2019


Programma 1: Vergunningverlening, toezicht        18.375     17.897        18.096    18.038      18.038   18.038
en handhaving deelnemersbijdrage


Programma 2: Advies en Projecten
deelnemersbijdrage                                 7.062      7.557          4.380    4.469       4.469    4.469


Programma 3: Collectieve taken structureel         1.229      1.229          1.354    1.382       1.382    1.382
Programma 3: Collectieve taken incidenteel                                   2.850    1.280         -        -


Programma 4: Overige exploitatielasten             3.617      1.603          4.881    4.881       4.881    4.881




Totaal baten                                     30.284     28.286        31.561     30.050     28.771    28.771



Een nadere toelichting op de baten vindt u in onderdeel 5.2 van de begroting.




Begroting 2016                                                                                pagina 34 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>5        Toelichting op de begroting 2016

5.1     Toelichting op de lasten
Algemeen
In de jaarrekening 2014 en de primaire begroting 2015 werden de kosten per
(deel)programma gepresenteerd. Vanaf de tweede bestuursrapportage 2015 zijn de
kosten gerubriceerd naar een aantal van belang zijnde kostensoorten. Voor de
vergelijkbaarheid is de presentatie van de jaarcijfers 2014 hierop aangepast.

Voor de begroting 2016 worden de kosten vergeleken met de kosten volgens de begroting
2015 na wijziging; waar nodig lichten we verschillen toe.

                                               begroting              begroting
         personeelslasten                          2016                   2015
         salarissen volgens staat B           19.414.000             17.462.000

Bij de begroting 2015 is uitgegaan van de kernformatie die is vastgesteld in juni 2014
(253,2 fte). Bij de begroting 2016 zijn wij tot het inzicht gekomen dat de kernformatie
niet toereikend is om de taken adequaat uit te voeren. Daarom is een nieuw fte-overzicht
gemaakt per 1 januari 2016, waarbij de kernformatie is gesteld op 259,3.
Ook bleek dat in de begroting 2015 niet iedereen in de juiste schaal was ingedeeld.
Vanaf de begroting 2013 was geen rekening gehouden met de bovenformatieve
medewerkers. Vanaf de begroting 2016 nemen we deze extra kosten wel mee. Verder is
de interne bezuiniging op de formatie in de raming 2016 verwerkt.
Per saldo betekenen deze wijzigingen een stijging van de salariskosten met € 712.000.
In de begroting zijn de recente CAO ontwikkelingen meegenomen. Deze zorgen voor een
stijging van de kosten met € 540.000.
Als gevolg van een zeer recente wijziging in de verslaggevingsvoorschriften voor de
verantwoording van vakantiegeldverplichtingen moet rekening gehouden worden met een
extra eenmalige last van € 700.000.
                                                 begroting               begroting
         personeelslasten                               2016                  2015
         reiskosten en flexibele beloning            570.000               532.000

Voor flexibele beloning is vanaf 2016 een budget van € 20.000 opgenomen. In 2015 was
hiervoor geen bedrag opgenomen. De resterende € 550.000 betreffen de ramingen op
basis van de ervaringscijfers over 2014 en 2015 voor de reiskosten woon-werkverkeer en
voor dienstreizen.

                                              begroting              begroting
         personeelslasten                         2016                   2015
         overige personeelskosten                710.000               640.000

Overige personeelskosten betreffen onder meer kosten voor opleidingen,
arbomaatregelen, mobiliteitsmaatregelen en loopbaanbegeleiding. Ten opzichte van de
bijgestelde begroting 2015 stijgen de kosten met circa € 70.000.

De belangrijkste verschillen betreffen:
      hogere kosten mobiliteits- en loopbaanbudget           143.000
      lagere kosten vorming en opleiding                      45.000 -/-
      lagere kosten arbo-maatregelen                          63.000 -/-
      diverse overige personeelskosten                        35.000




Begroting 2016                                                          pagina 35 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>                                               begroting               begroting
                                                    2016                    2015
         inhuurbudgetten                        2.642.000               5.261.000

Vanaf de begroting 2013 is een inhuurbudget opgenomen van € 200.000 voor inhuur bij
ziekte. De gewijzigde begroting 2015 vermeldde een budget voor de inhuur bij de staf
van € 2.455.000 en voor het primair proces van € 2.606.000. Bij de begroting 2016
houden wij rekening met een inhuurbudget bij de staf van € 162.000 ter dekking van de
kosten van onder andere de interim-directeur. Bij het primaire proces is een budget
opgenomen van € 2.480.000. Uit berekeningen blijkt dat het huidige aantal fte in het
primaire proces niet toereikend is voor de uitvoering van de werkprogramma’s en de
extra taken.

                                               begroting               begroting
         rente en afschrijvingen                   2016                    2015
         kapitaallasten                          369.000                 869.000

In de bijgestelde begroting 2015 stonden de kapitaallasten foutief vermeld. Er was sprake
van een dubbeltelling in de lasten die gecompenseerd werd aan de batenkant.
Voor de begroting 2016 worden de rentelasten begroot op € 30.000, en zijn de
afschrijvingen berekend op basis van de werkelijke investeringen tot en met 2015. De
kapitaallasten van de investeringen 2016 (zie hoofdstuk 5.3) zullen pas in de begroting
2017 tot uiting komen.
                                               begroting               begroting
         huisvesting en organisatie                  2016                    2015
         huisvesting en facilitaire kosten      1.421.000               1.435.000

Deze post omvat de kosten van de huur van het gebouw en de parkeerplaatsen, de
bedrijfscatering, en zaken als telefonie, repro en overige kantoorbenodigdheden. Met
ingang van 2016 is de leegstandsvergoeding voor het voormalige RMD-pand komen te
vervallen. Deze meevaller wordt deels gecompenseerd door autonome kostenstijgingen
op de diverse posten.
                                                 begroting              begroting
        huisvesting en organisatie                    2016                  2015
        externe werkplekken                        116.000                116.000
        accountantskosten                            50.000                75.000
        tractie                                      58.000                60.000
        ICT-budgetten                            2.247.000              1.849.000

In de tweede bestuursrapportage en de begroting 2016 is reeds rekening gehouden met
een in te boeken besparing van € 414.000 op de kosten van de externe werkplekken.
Voor de onderbouwing van deze ingeboekte besparing wordt verwezen het Financieel
Kader 2016.

De accountantskosten waren in 2015 hoger dan aanvankelijk begroot en zijn daarom bij
de tweede bestuursrapportage bijgesteld tot € 75.000. Voor de begroting 2016 hebben
we de afgesproken contractprijs geraamd.
De budgetten voor ICT zijn gestegen met € 400.000 als gevolg van het project Huis op
Orde. In het project zijn investeringen voor ICT opgenomen. De extra exploitatielasten als
gevolg daarvan hebben wij verwerkt in de begroting 2016.




Begroting 2016                                                            pagina 36 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>                                               begroting               begroting
         overige kosten                            2016                    2015
         laboratoriumkosten                    1.000.000               1.321.000
         milieumetingen                          650.000                 610.000
         BRIKS                                   500.000                 500.000
         luchtkwaliteitsmetingen/E-nose          150.000                       -

Dit zijn de ramingen voor externe onderzoeks- en analysekosten, waarvoor de
opbrengsten zijn geraamd op programma 4. Het zijn budgettair neutrale posten omdat zij
één op één worden doorbelast aan de opdrachtgevers.

                                               begroting               begroting
         algemene kosten en onvoorzien             2016                    2015
         Huis op Orde                            400.000                 340.000
         doorschuif-BTW                                -                 722.000
         onvoorzien                              150.000                       -
         vennootschapsbelasting                   75.000                       -
         transformatiebudget                     500.000                       -

Het actieplan Huis op Orde, op 23 september 2015 door het algemeen bestuur
vastgesteld, is essentieel om de huishouding op orde te krijgen. In 2016 is € 400.000
voor fase 2 op de exploitatie gebudgetteerd.

In voorgaande begrotingen was de zogeheten ’doorschuif-BTW‘ als baat en als last in de
cijfers verwerkt. Dit is overbodig omdat deze posten voor de omgevingsdienst budgettair
neutraal zijn. Daarom zijn de bedragen vanaf 2016 niet langer in de begrotingscijfers
verwerkt.

Voor de verplichte post onvoorzien is in de begroting een bedrag opgenomen van
€ 150.000. Dit bedrag achten wij toereikend.

Evenals andere overheden krijgt de omgevingsdienst met ingang van 1 januari 2016 te
maken met belastingplicht voor de vennootschapsbelasting over een deel van de
activiteiten. De administratieve verplichtingen voor het inrichten van de administratie en
het aangeven en berekenen van de verschuldigde belasting, brengen extra kosten met
zich mee. Ook de eventueel te betalen vennootschapsbelasting is een extra kostenpost
voor de dienst. De implementatie van de vennootschapsbelasting is deels door eigen
medewerkers gedaan, bijgestaan door externe deskundigen. De omvang van de
belastingplicht voor 2016 en daarna was bij het opstellen van de begroting nog niet
bekend. Vooralsnog is uitgegaan van een schatting van de jaarlijkse belastingplicht en de
bijkomende kosten van fiscale ondersteuning en advisering. In de begroting voor 2016 en
verder is hiervoor € 75.000 opgenomen.

In 2016 is tevens een eenmalige extra last opgenomen voor het transformatiebudget. Zie
hiervoor ook de financiële uitgangspunten (paragraaf 1.3).




Begroting 2016                                                            pagina 37 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>5.2    Toelichting op de baten
De baten van de OMWB bestaan voor het grootste deel uit de vaste bijdragen van onze
deelnemers voor diensten en producten die zij afnemen. In bijlage 1 zijn de bijdragen
voor 2016 per deelnemer gespecificeerd weergegeven. De grootste mutaties betreffen:
      In rekening brengen uren coördinatie
      Verhogingen tarieven ter dekking tekort
      In rekening brengen eenmalige extra last vakantiegeld
      Idem eenmalige kosten Huis op Orde
      Verhoging met gemiddeld € 2,00 per uur tbv dotatie algemene reserve
      In rekening brengen frictiekosten budget bezuinigingen OMWB.

De deelnemersbijdrage zijn verdeeld over de volgende programma’s:
   1. programma 1: hierin zijn de baten van de basistaken opgenomen - de taken voor
       toezicht en handhaving, en vergunningverlening.
   2. programma 2: hierin zijn de baten van de verzoektaken opgenomen.
   3. programma 3: hierin zijn de baten voor de collectieve taken opgenomen.

De uurtarieven op basis van de deskundigheid zijn:
                                             Begroting                 Begroting
                                                 2015                      2016
                                             uurtarief                 uurtarief
                                      Uur- Eigenaren    Niet   Eigenaren    Niet
                                      code           Eigenaren           Eigenaren

 Milieu
MBO                                 U1000A   €    66,00   €    71,00   €    69,50    €   75,00
HBO                                 U1000B   €    82,00   €    87,00   €    86,50    €   91,50
HBO+                               U1000C    €    97,00   €   102,00   € 102,00      € 107,50
Specialisten                       U1000D    €    97,00   €   102,00   € 102,00      € 107,50
Klachten                            U2000A   €    82,00   €    87,00   €    86,50    €   91,50
Klachten buiten kantoortijd         U2000B   € 110,00     €   115,00   € 116,00      € 121,00
BOA                                 U3000A   €    47,00   €    52,00   €    69,50    €   75,00
BOA buiten kantoortijd              U3000B   €    62,00   €    67,00   €    89,50    €   97,00


 Overig Wabo
Bouw medewerker (MBO)               U4000A   €    62,00   €    67,00   €    65,50    €   70,50
Bouw medewerker (HBO)               U4000B   €    72,00   €    77,00   €    76,00    €   81,00
Bouw medewerker (Specialist)       U4000C    €    84,50   €    89,50   €    89,00    €   94,50


De bedragen zijn afgerond op een veelvoud van € 0,50.

Met betrekking tot de tarieven buiten kantoortijd* hanteren we voor 2016 de
volgende tarieven:




Begroting 2016                                                               pagina 38 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>                                               Begroting                 Begroting
                                                   2015                      2016
                                               uurtarief                 uurtarief
                                        Uur- Eigenaren    Niet   Eigenaren    Niet
                                        code           Eigenaren           Eigenaren

 Milieu
MBO buiten kantoortijd                U5000A   €    85,00   €    92,00   €    89,50    €   97,00
HBO buiten kantoortijd                U5000B   € 107,00     €   114,00   € 112,50      € 120,00
HBO+ buiten kantoortijd              U5000C    € 127,00     €   134,00   € 134,00      € 141,00
Specialisten buiten kantoortijd      U5000D    € 127,00     €   134,00   € 134,00      € 141,00


Overig Wabo
Bouw medewerker (MBO) buiten          U5000E   €    80,00   €    87,00   €    84,50    €   91,50
kantoortijd
Bouw medewerker (HBO) buiten          U5000F   €    93,00   €   100,00   €    98,00    € 105,50
kantoortijd
Bouw medewerker (Specialist)         U5000G    € 110,00     €   117,00   € 116,00      € 123,00
buiten kantoortijd
*tarieven buiten kantoortijd. Als kantoortijden worden aangehouden de maandagen tot en met de
vrijdagen van 7.00 tot 22.00 uur. Alle overige tijdstippen zijn buiten kantoortijd.


De tarieven zijn in het verleden berekend op basis van de gemiddelde kosten van de
medewerker, inclusief een opslag voor overhead. We hanteren een opslagpercentage van
30% op de tarieven voor werkzaamheden buiten kantoortijd. Deze tarieven worden
geacht kostendekkend te zijn.




Begroting 2016                                                                 pagina 39 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Specificatie van de baten 2016

      Tabel: Specificatie geraamde baten
      Bijdragen deelnemers programma 1                                  18.095.876
      Bijdragen deelnemers programma 2                                   4.380.480
      Bijdragen deelnemers programma 3                                   1.354.270
      Bijdragen deelnemers programma 4 provincie                           610.000
      Incidentele bijdragen deelnemers                                   2.850.000
1.    Subtotaal bijdragen deelnemers                                   27.290.626
2.    Aanvulling werkprogramma deelnemers                                  950.000
3.    buiten werkprogramma deelnemers en niet deelnemers                   550.000
4.    Bouwtaken voor deelnemers                                            238.000
5.    Asbesttaken voor deelnemers                                          490.000
6.    Impulsprogramma's BRZO/IOV                                           730.700
7.    Doorberekende laboratoriumkosten                                   1.000.000
8.    Luchtkwaliteitsmetingen                                              150.000
9.    E-noses                                                                75.000
10.   RUD Zeeland                                                            87.000
      Totaal                                                           31.561.326



      Onderbouwing Subtotaal bijdragen deelnemers
      Bijdrage deelnemers 2016 vastgesteld op 20 januari
                                                                       22.744.817
      2016
1.
      Specifieke mutaties waarbij de deelnemersbijdrage
      vanaf 2016 structureel wordt verhoogd:
      Mutaties bijdrage deelnemers P1a beëindiging                           24.000
      Bijdrage deelnemers P2 10% besparing op verzoektaken                -102.898
      Bijdrage deelnemers na aanpassingen                              22.665.919


      De deelnemersbijdrage wordt vanaf 2016 structureel verhoogd en bestaat uit de
      Tabel: Specificatie geraamde baten
      Uren voor coordinatie, werkverdeling etc.                            599.420
      Bijdragen deelnemers programma 1                                     18.095.876
      Tariefswijziging (extra tariefsverhoging)                            635.499
      Bijdragen deelnemers programma 2                                       4.380.480
      Opbouw algemene reserve (weerstandsvermogen)                         539.789
      Bijdragen deelnemers programma 3                                       1.354.270
      Totaal structurele
      Bijdragen          verhoging
                deelnemers programma 4 provinc ie                       1.774.708
                                                                             610.000
      Inc identele bijdragen deelnemers                                      2.100.000
1.    Subtotaal
      De          bijdragenwordt
         deelnemersbijdrage   deelnemers                                    26.540.627
                                    in 2016 incidenteel verhoogd en bestaat uit de
2.    Aanvulling
      Huis op ordewerkprogramma provinc ie programma 1                       400.000
                                                                                 975.000
3.    Aanvulling werkprogramma
      Vakantiegeld (gevolgen CAO) gemeenten programma 2                          344.700
                                                                             700.000
4.    Extra  bouwtaken   Bergen   op  Zoom   programma
      Bezuinigingen 2017 nog niet te realiseren in 2016   2                      238.000
                                                                           1.250.000
5.    Asbesttaken                                                                100.000
      Transformatiebudget                                                    500.000
6.    BRZO niet-deelnemers                                                     279.000
      Totaal Incidentele verhoging                                      2.850.000
7.    BRZO deelnemers                                                          730.000
8.    Doorberekende laboratoriumkosten                                       1.000.000
9.    Subtotaal bijdrage
      Samen sterk         deelnemers 2016
                   in het buitengebied                                 27.290.626
                                                                             292.000
10.   Luc htkwaliteitsmetingen                                                 150.000
11.   E-noses                                                                   75.000
12.   RUD Zeeland                                                               87.000
      Totaal                                                              30.811.327




Begroting 2016                                                                   pagina 40 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>Toelichting overige opbrengsten

    2. Een aantal deelnemers vraagt om meer inzet dan volgens de deelnemersbijdrage
        mogelijk is. Aan de hand van het werkprogramma maken de deelnemers elk jaar
        kenbaar welke inzet zij willen afnemen van de OMWB. De aanvulling op de
        werkprogramma’s is, gelet op de ervaring over afgelopen jaren, begroot op €
        950.000,-
    3. Gedurende het jaar worden door deelnemers en niet-deelnemers extra
        opdrachten aan de OMWB opgedragen, opdrachten buiten het werkprogramma.
        De omvang van deze extra opdrachten is begroot op € 550.000,-. Onder deze
        opdrachten vallen bijvoorbeeld de aanvullende opdrachten van de provincie.
    4. Voor een aantal deelnemers voert de OMWB de bouwtaken uit. De inzet wordt
        geleverd door de flexibele schil van de OMWB. Deze taakuitvoering betekent extra
        omzet. Deze omzet is voor 2016 begroot op € 238.000,-
    5. Sinds 2015 voert de OMWB asbesttaken uit voor deelnemers. De inzet wordt
        geleverd door de flexibele schil van de OMWB. Deze taakuitvoering betekent extra
        omzet. Deze omzet is voor 2016 begroot op € 490.000,-
    6. De OMWB voert impulsprogramma’s BRZO/IOV uit. Hiervoor ontvangt de OMWB
        een bijdrage van € 730.700,- in de vorm van subsidiegelden.
    7. De laboratoriumkosten, ook wel onderzoeks- en analysekosten genoemd, die de
        OMWB extern maakt worden doorbelast aan de deelnemers en zijn meegenomen
        in de begrote deelnemersbijdrage. Een uitzondering hierop zijn de
        laboratoriumkosten die gemaakt worden voor opdrachten van de provincie voor
        de taken uitgevoerd op het gebied van metingen en onderzoek. Dit levert een
        extra omzet van € 1.000.000,- Hiertegenover staan aan de lastenkant de
        uitgaven voor laboratoriumkosten.
    8. Het project luchtkwaliteitsmetingen is een subsidieproject, waarvoor de OMWB in
        2016 voor € 150.000,- subsidie ontvangt. Deze extra omzet dekt de uren door
        eigen medewerkers voor deze taken en de uitgaven die worden gedaan om dit
        project mogelijk te maken. De uitgaven zijn opgenomen aan de lastenkant van de
        begroting.
    9. Het project e-noses loopt door in 2016. De opbrengst die de OMWB hiervoor
        begroot € 75.000,- dekt de uitgaven die zijn opgenomen aan de lastenkant van
        de begroting 2016
    10. Voor de RUD Zeeland voert de OMWB de klachtenintake uit. Deze taken worden
        door eigen medewerkers van de OMWB uitgevoerd. Dit levert een omzet op van €
        87.000,-




Begroting 2016                                                          pagina 41 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Begroting 2016   pagina 42 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>5.3     Investeringen 2016
In 2016 zal een aantal bedrijfsmiddelen nieuw aangeschaft of vervangen moeten worden
om lopende bedrijfsprocessen door te laten gaan en bestaand beleid te kunnen
continueren. Het uitgangspunt is dat het algemeen bestuur met het vaststellen van de
begroting 2016 goedkeuring verleent aan het onderstaande overzicht (vervangings)in-
vesteringen 2016. Overigens worden alleen investeringen groter dan € 10.000
geactiveerd. Vervangingen of aanschaffingen onder deze grens worden direct op de
exploitatie verantwoord. Met het vaststellen van de begroting worden ook de
afschrijvingstermijnen voor investeringen vastgesteld zoals die verderop zijn opgenomen.
Tabel: (Vervangings)investeringen 2016

 Investering                              Bedrag             Afschrijvingstermijn   Jaarlast

 Vervanging mobiele telefoons                      140.000            2                             73.150

 ICT-investeringen i.h.k.v.Huis op Orde            330.000            5                             73.425

 Uitbreiding werkplekken                            11.000           10                              1.348

 Vervanging buswagen Mercedes sprinter,             30.000            7                              4.961
 ten behoeve van milieumetingen

 Vervanging Opel Combo                              25.000            7                              4.134

                                                   536.000


Het is geen automatisme activa direct te vervangen nadat de oude investeringen volledig
zijn afgeschreven. Uiteraard wegen we eerst nut en noodzaak af. Niet altijd zal
vervanging plaats kunnen vinden tegen de geraamde bedragen, wat betekent dat de
werkelijke lasten kunnen afwijken van de in bovenstaande tabel opgenomen jaarlasten.
Substantiële afwijkingen zullen we bij de bestuursrapportages melden.
Bij investeringen worden de volgende afschrijvingstermijnen gehanteerd:
         gebouwen en kantoren                          40 jaar
         idem, semi-permanente situatie                20 jaar

         transportmiddelen                                      7 jaar
         bestelauto / meetdienst                                8/10 jaar
         aanhanger                                              15 jaar

         automatisering (PC’s en printers)                      3-5 jaar
         automatisering bekabeling                              20 jaar
         automatisering smartphones                             2 jaar
         automatisering (servers, netwerk-
         componenten, verbindingen)                             5 jaar
         automatisering (software, centrale
         databases, maatwerk)                                   5 jaar

         grote systemen zonder onderhoudscontract               4 jaar
         grote systemen met onderhoudscontract                  8 jaar
         automatisering (telefooncentrale)                      8 jaar
         meubilair en inventaris                                10 jaar
         technische installaties                                15 jaar




Begroting 2016                                                                           pagina 43 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>            Bijlage 1.           Specificatie bijdrage per deelnemer 2016


                                                                                                                                                                                                                                                                       Deelnemersbijdrage 2016 incidenteel
                                         Deelnemersbijdrage 2016 vastgesteld 20 januari 2016                                                                                                    Deelnemersbijdrage 2016 structureel
                                                                                                                               specifieke mutaties            10% besparing
                                                                                                                                                              verzoektaken
Alle bedragen * € 1.000             Totaal            P1                 P2                P3                 P4         P1            P2       P3       P1     P2            P3       Totaal        P1               P2             P3             P4        Totaal       P1           P2        P3            P4
Gemeente Aalburg                         149.367              114.617            25.426             9.323            -                                                             -       163.815         125.704          27.886         10.225         -       22.377            -         -        22.377        -
Gemeente Alphen-Chaam                    163.793              134.785            14.960            14.048            -                                                             -       179.637         147.823          16.407         15.407         -       37.079            -         -        37.079        -
Gemeente Baarle-Nassau                   161.233              146.450                  -           14.783            -                                                             -       176.829         160.616               -         16.213         -       35.114            -         -        35.114        -
Gemeente Bergen op Zoom                1.072.501              712.001           324.718            35.781            -                                                             -     1.176.244         780.873         356.128         39.243         -       77.152            -         -        77.152        -
Gemeente Breda                         1.705.047             1.184.190          412.092           108.765            -                                            41.209-          -     1.824.781        1.298.737        406.759        119.285         -      241.640            -         -     241.640          -
Gemeente Dongen                          231.520              194.251            21.355            15.914            -                                                             -       253.915         213.041          23.421         17.453         -       36.427            -         -        36.427        -
Gemeente Drimmelen                       130.186              103.830             5.054            21.302            -                                                             -       142.779         113.874           5.543         23.362         -       46.185            -         -        46.185        -
Gemeente Etten-Leur                      465.324              373.518            65.202            26.603            -                                               6.520-        -       503.184         409.648          64.358         29.177         -       57.390            -         -        57.390        -
Gemeente Geertruidenberg                 334.758              223.788            86.939            24.031            -                                                             -       367.139         245.435          95.349         26.355         -       40.001            -         -        40.001        -
Gemeente Gilze en Rijen                  271.451              244.046            11.085            16.320            -                                                             -       297.709         267.653          12.157         17.898         -       43.076            -         -        43.076        -
Gemeente Goirle                          118.469               92.119            10.205            16.145            -                                                             -       129.928         101.030          11.192         17.706         -       34.804            -         -        34.804        -
Gemeente Halderberge                     469.290              408.945            31.639            28.706            -                                                             -       514.685         448.503          34.700         31.483         -       54.572            -         -        54.572        -
Gemeente Heusden                         271.608              247.569                  -           24.040            -                                                             -       297.881         271.516               -         26.365         -       52.296            -         -        52.296        -
Gemeente Hilvarenbeek                    324.498              293.963             4.892            25.643            -                                                             -       355.886         322.398           5.365         28.124         -       53.181            -         -        53.181        -
Gemeente Loon op Zand                    191.818              174.198                  -           17.620            -                                                             -       210.372         191.048               -         19.324         -       39.814            -         -        39.814        -
Gemeente Moerdijk                      1.883.994             1.619.246          183.486            81.262            -                                                             -     2.066.233        1.775.876        201.234         89.122         -      114.383            -         -     114.383          -
Gemeente Oisterwijk                      327.502              246.149            54.580            26.773            -                                                             -       359.181         269.959          59.859         29.363         -       70.666            -         -        70.666        -
Gemeente Oosterhout                      825.211              697.088            66.365            61.758            -                                                             -       905.033         764.518          72.785         67.731         -      117.009            -         -     117.009          -
Gemeente Roosendaal                      854.180              681.290           122.928            49.963            -                                                             -       936.805         747.191         134.819         54.796         -      109.713            -         -     109.713          -
Gemeente Rucphen                         217.753              158.816            35.447            23.490            -                                                             -       238.816         174.178          38.876         25.762         -       55.866            -         -        55.866        -
Gemeente Steenbergen                     122.618              106.120                  -           16.498            -                                                             -       134.479         116.385               -         18.094         -       38.525            -         -        38.525        -
Gemeente Tilburg                       2.590.410             1.908.222          551.684           130.504            -                                            55.168-          -     2.780.476        2.092.805        544.544        143.128         -      290.653            -         -     290.653          -
Gemeente Waalwijk                        564.147              502.761             7.226            54.160            -     24.000                                                  -       645.039         577.715           7.925         59.399         -       88.440            -         -        88.440        -
Gemeente Werkendam                       323.088              265.389            19.802            37.898            -                                                             -       354.341         291.060          21.717         41.564         -       55.406            -         -        55.406        -
Gemeente Woensdrecht                     224.720              181.746            20.273            22.702            -                                                             -       246.457         199.326          22.234         24.898         -       51.553            -         -        51.553        -
Gemeente Woudrichem                          95.800            81.452                 1-           14.348            -                                                             -       105.066          89.331              1-         15.736         -       27.831            -         -        27.831        -
Gemeente Zundert                         190.341              142.875            12.744            34.723            -                                                             -       208.753         156.695          13.977         38.081         -       86.071            -         -        86.071        -
Subtotaal gemeenten                   14.280.625           11.239.422         2.088.102          953.101             -    24.000            -        -    -     102.898-           -    15.575.464   12.352.936       2.177.233      1.045.295            -    1.977.222           -          -   1.977.222          -
Provincie Noord-Brabant basis          7.854.192             5.471.861         2.089.331          293.000            -                                                             -     8.255.163        5.742.940    2.203.247          308.975         -      872.778            -         -     872.778          -
Provincie Noord-Brabant extra*
Provincie Noord-Brabant BRIKS
Provincie Noord-Brabant BRZO                      -                  -                 -                -            -                                                                           -                -              -              -         -                         -         -
Provincie: milieumetingen                610.000                     -                 -                -      610.000                                                                     610.000                -              -              -   610.000            -            -                                -

Subtotaal provincie                    8.464.192            5.471.861         2.089.331          293.000      610.000              -        -        -    -              -         -     8.865.163    5.742.940       2.203.247       308.975       610.000      872.778           -          -    872.778           -

Verschuiving VVGB

Totaal                                22.744.817           16.711.283         4.177.433         1.246.101     610.000     24.000            -        -    -     102.898-           -    24.440.627   18.095.876       4.380.480      1.354.270      610.000    2.850.000           -          -   2.850.000          -




            Begroting 2016                                                                                  pagina 44 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Bijlage 2.       Verloop reserves

Het verwachte verloop van de reserves is als volgt:

 Staat van reserves 2016 - 2019
                                         Algemene          Reserve
 alle bedragen * € 1.000                  reserve         huisvesting


 Stand per 1-1-2016                          -1.009             249


 Storting 2016                                   540            -
 Onttrekking 2016                                     0         113-
 Stand per 1-1-2017                            469-             136


 Storting 2017                                   540            -
 Onttrekking 2017                                     0             23-
 Stand per 1-1-2018                              71             113


 Storting 2018                                   639            -
 Onttrekking 2018                                                   23-
 Stand per 1-1-2019                            710               90


 Storting 2019                                   699            -
 Onttrekking 2019                                     0             23-
 Stand per 1-1-2020                          1.409               67


Algemene reserve
Het tekort van de jaarrekening 2014 is per ultimo 2014 in mindering gebracht op de
algemene reserve. Per saldo resteert een tekort van € 1.009.000. In de jaren tot en
met 2019 wordt dit tekort aangezuiverd. Het verwachte tekort 2015 is in deze
berekening niet meegenomen.
De reserve, die door het jaarrekeningtekort van 2014 negatief is geworden, moet door
jaarlijkse stortingen van positieve rekeningresultaten de komende jaren groeien naar
circa 1,5 miljoen, conform de nota’s reserves en voorzieningen.
Het is echter mogelijk dat bij de vaststelling van de jaarrekening 2015 wordt besloten
het tekort tot en met 2014 ineens aan te zuiveren. In dat geval wordt de gewenste
reserve reeds per 1 januari 2018 bereikt.

Reserve huisvesting
De mutaties in de reserve huisvesting zijn conform de meerjarenplanning, zoals in
eerdere begrotingen vastgelegd.




Begroting 2016                                                            pagina 45 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Bijlage 3.       Verklarende woordenlijst

AB               Algemeen bestuur
AO/IC            Administratieve organisatie / interne controle
BRIKS            Bouw-, reclame-, inrit-, kap- en sloopvergunning
BRZO             Besluit risico's zware ongevallen
btw              Belasting toegevoegde waarde
DB               Dagelijks bestuur
EMU-saldo        Economische- en monetaire unie-saldo
EVC              Eerder verworven competenties
Wet fido         Wet financiering decentrale overheden
ICT              Informatie- en communicatietechnologie
IMOC             Indexatie van de prijzen van de netto materiële overheidsconsumptie
INK              Instituut Nederlandse Kwaliteitszorg
ODBN             Omgevingsdienst Brabant-Noord
ODZOB            Omgevingsdienst Zuid-Oost Brabant
OM               Openbaar ministerie
OMWB             Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant
PNB              Provincie Noord-Brabant
RUD              Regionale uitvoeringsdienst
SBK              Sociaal beleidskader
VTH              Vergunningverlening, Toezicht & Handhaving
VvGB             Verklaring van Geen Bezwaar
Wabo             Wet algemene bepalingen omgevingsrecht




Begroting 2016                                                          pagina 46 van 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Begroting 2017
Meerjarenraming 2018-2020




Begroting 2017              pagina 1 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Begroting 2017   pagina 2 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>1          Algemeen                                                                          5
1.1        Inleiding en verantwoording                                                       5
1.2        Huis op Orde                                                                      6
1.3        Financiële uitgangspunten                                                         7

2          Opdracht en ontwikkelingen                                                       13
2.1        Opdracht en kaders                                                               13
2.2        Trends en ontwikkelingen                                                         13
2.3        Nieuwe informatie-infrastructuur                                                 15

3          Beleidsbegroting                                                                 17
3.1        Programmabegroting                                                               17
3.1.1      Programmadeel 1: vergunningverlening, toezicht en handhaving                     17
3.1.2      Programmadeel 2: adviezen en projecten                                           18
3.1.3      Programmadeel 3: collectieve taken                                               18
3.1.4      Programmadeel 4: overige exploitatiekosten                                       19
3.2        Paragrafen                                                                       19
3.2.1      Financiering                                                                     19
3.2.2      Weerstandsvermogen en risicobeheersing                                           20
3.2.3      Bedrijfsvoering                                                                  26

4          Financiële begroting                                                             29
4.1        Uiteenzetting financiële positie en uitgangspunten                               29
4.2        Begroting 2017 en meerjarenraming 2018-2020                                      30
4.3        Exploitatieoverzicht 2017: specificatie lasten                                   31
4.4        Exploitatieoverzicht 2017: specificatie baten                                    32

5          Toelichting op de begroting 2017                                                 33
5.1        Toelichting op de lasten                                                         33
5.2        Toelichting op de baten                                                          35
5.3        Investeringen 2017                                                               39

Bijlage 1.       Specificatie bijdrage per deelnemer 2017                                   40

Bijlage 2.       Verloop reserves                                                           41

Bijlage 3.       Verklarende woordenlijst                                                   42




Begroting 2017                                                            pagina 3 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Begroting 2017   pagina 4 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>1        Algemeen

1.1     Inleiding en verantwoording
Voor u ligt de beleidsbegroting 2017, inclusief de meerjarenraming 2018-2020. Op 23
september 2015 werd het actieplan ‘Huis op Orde’ unaniem door het bestuur vastgesteld,
waarna een grondige analyse van de bedrijfsvoering werd uitgevoerd. Duidelijk werd dat
stevige, structurele maatregelen nodig waren om de dienst financieel gezond te kunnen
maken.

Actieplan Huis op Orde 2015 bevat verbetermaatregelen om de organisatie op orde te
krijgen, welke sinds eind september 2015 worden uitgevoerd. Begin 2016 is er een herijking
van het bedrijfsplan uitgevoerd, die de basis vormt voor deze begroting en meerjarenraming.

De OMWB is in de basis geen bedrijf, maar we willen wel bedrijfsmatig werken. De basis op
orde brengen heeft ook in 2017 de prioriteit. In deze begroting zijn maatregelen opgenomen
die hiervoor noodzakelijk zijn, maar die tegelijkertijd ook investeringen vragen. De OMWB en
het bestuur realiseren zich dat deze begroting van deelnemers en medewerkers grote
inspanningen vraagt. Maar het is een perspectief dat de organisatie toekomstbestendig
maakt.

De OMWB is opgericht uit een collectief van de 27                    De Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant is een
gemeenten in Midden- en West- Brabant en de                          gemeenschappelijke regeling van de volgende gemeenten:
provincie Noord-Brabant. Door de krachten op het
gebied van de milieutaken te bundelen, kunnen                            Aalburg                  Loon op Zand
basistaken en specialistische milieutaken effectiever                    Alphen-Chaam             Moerdijk
uitgevoerd worden. Afhankelijk van het mandaat,                          Baarle-Nassau            Oisterwijk

betreft dit zowel besluitvorming, als ook                                Bergen op Zoom           Oosterhout

voorbereiding van besluitvorming over                                    Breda                    Roosendaal
                                                                         Dongen                   Rucphen
vergunningen, toezicht en handhaving en
                                                                         Drimmelen                Steenbergen
specialistische taken, op het gebied van milieu. Het
                                                                         Etten-Leur               Tilburg
werkgebied van de OMWB bestaat uit Midden- en
                                                                         Geertruidenberg          Waalwijk
West-Brabant. Een uitzondering hierop vormt de
                                                                         Gilze en Rijen           Werkendam
uitvoering van de BRZO- en RIE-4-taken1. Deze
                                                                         Goirle                   Woensdrecht
taken worden voor heel Noord-Brabant uitgevoerd.
                                                                         Halderberge              Woudrichem
In de provincie Zeeland voert de OMWB enkele
                                                                         Heusden                  Zundert
verzoektaken uit.                                                        Hilvarenbeek         en de provincie Noord-Brabant

De dienst heeft de juridische vorm van een openbaar
lichaam op basis van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen. De meerwaarde van deze
vorm is dat er een eenduidige en gelijke behandeling van bedrijven en burgers binnen het
werkgebied kan plaatsvinden (Level Playing Field). Bovendien kan er beter worden
samengewerkt met ketenpartners zoals politie, justitie en hoogheemraadschappen. De
OMWB zet steeds in op verbetering van de dienstverlening voor burgers en bedrijven en op
het verhogen van de kwaliteit en veiligheid. Bij de dienstverlening van de OMWB zijn de
volgende elementen van belang:
    -   Komen tot kwaliteitsverbetering;
    -   Dienstverlening burger handhaven (burger centraal);


1
  alle inrichtingen die onder het toepassingsbereik vallen van het Besluit risico’s zware ongevallen 1999 (BRZO
inrichtingen) en voor alle inrichtingen waarbinnen zich een installatie bevindt voor industriële activiteiten als
bedoeld in bijlage I, categorie 4, van richtlijn 2010/75/EU van het Europees Parlement en de Raad van 24 november
2010 inzake industriële emissies (PbEU L334) (RIE-4 installatie).




Begroting 2017                                                                              pagina 5 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>    -    Front-office bij gemeenten (dicht bij burger behouden);
    -    Evenwicht bereiken tussen effectieve besturing en efficiënte uitvoering;
    -    Beleidsautonomie garanderen;
    -    Goed werkgeverschap;
    -    Benutten van ervaringen van bestaande structuren;
    -    Samenwerking/communicatie tussen OMWB en haar deelnemers goed stroomlijnen.

De OMWB is een uitvoeringsorganisatie die zich richt op het uitvoeren van taken voor de
opdrachtgevers. De uitvoering van taken is met elke deelnemer afzonderlijk vastgelegd in
een meerjarige dienstverleningsovereenkomst. Aan de hand van een jaarlijks vast te stellen
werkprogramma wordt overeengekomen wat de verwachting is aan te verlenen producten en
diensten per deelnemer binnen de Gemeenschappelijke Regeling. Het overeengekomen
werkprogramma vormt de basis voor de uitvoering van werkzaamheden. Over de voortgang
wordt in een kwartaalrapportage verantwoording afgelegd.

1.2    Huis op Orde
In 2015 bleek dat de basis van de OMWB nog niet op orde was, met een financieel tekort van
ca. 10% van de begroting als gevolg. In september 2015 werd door het Algemeen Bestuur
unaniem het actieplan Huis op Orde vastgesteld, dat concrete maatregelen bevat om vóór
eind 2017 te komen tot een gezonde bedrijfsvoering en een toekomstbestendige
samenwerking. Het actieplan beschrijft acties die zowel bij de OMWB zelf als bij de
deelnemers uitgevoerd moeten worden en sluit aan op reeds in gang gezette verbetering van
dienstverlening en bedrijfsvoering. Het is gebaseerd op:
       heldere rolverdeling tussen het algemeen bestuur als besluitvormend orgaan, het
        dagelijks bestuur als besturend orgaan, en de deelnemers als eigenaar én klant;
       duidelijke afspraken inzake de levering van producten en diensten, gebaseerd op het
        principe van ‘gelijk speelveld’ en gericht op een omslag in sturing en verantwoording
        van inputgericht naar output/outcome gericht;
       efficiënte, logische en transparante processen van offerte tot en met de factuur.
        Gebaseerd op standaardisering en uniformering;
       bestuurlijk en ambtelijk leiderschap dat past bij de context waarin de organisatie zich
        bevindt.

Het actieplan Huis op Orde richt zich op de opzet en uitvoering van een plan voor
aanpassingen in de bedrijfsvoering en de onderliggende informatie- en applicatiearchitectuur.
De huidige systemen, systeeminrichtingen en processen, intern en extern, zijn nog niet
voldoende uitgekristalliseerd en geborgd. Daarnaast vereisen doorontwikkelende wet- en
regelgeving en nieuwe landelijke afspraken over milieuveiligheid dat deelnemers en dienst
meegroeien om hieraan te kunnen voldoen. Gerichte aanpassingen van de
informatiearchitectuur van alle deelnemers, de dienst en andere betrokken partijen, zijn
noodzakelijk. Ook moet er meer standaardisatie in de werkwijze naar de deelnemers komen
om de gevraagde efficiency-winst te kunnen behalen.

In 2016 zal fase 2 ‘de opbouwfase’van het actieplan Huis op Orde gestart zijn. Deze fase
loopt door in 2017. In 2017 zal ook fase 3 ‘huis op orde’ worden gestart na een besluit van
het Algemeen Bestuur. Voor het actieplan Huis op Orde is in 2017 € 30.000,- in de begroting
opgenomen.




Begroting 2017                                                             pagina 6 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>1.3      Financiële uitgangspunten

BELEIDSMATIGE EN FINANCIELE KADERS
In 2012 is een bedrijfsplan voor de OMWB opgesteld met uitgangspunten voor de exploitatie.
In 2016 zijn nieuwe beleidsmatige en financiële kaders opgesteld. De begrotingen 2016 en
2017 zijn gebaseerd op deze kaders. In de begroting 2016 is ingegaan op de vertaling van
deze kaders in financiële uitgangspunten. Deze uitgangspunten zijn ook van toepassing op de
begroting 2017 en daarom zullen hier alleen nog maar de belangrijkste uitgangspunten
worden behandeld en de uitgangspunten die voor 2017 anders uitpakken.

FINANCIËLE UITGANGSPUNTEN
Startpositie
De begroting 2017 is opgebouwd vanuit de begroting 2016. Daaraan is toegevoegd:
      de CAO-ontwikkeling voor 2017 (daarover later meer);
      de prijsindexatie;
      de uitname van € 0,5 miljoen VVGB gelden.

Overige nieuwe ontwikkelingen worden meegenomen in de eerstvolgende
begrotingswijziging. Dat betreft:
       de verschuiving BRZO van gemeenten naar provincie;
       de beperkte positieve afwijking tussen de concept werkprogramma’s van afgelopen
        najaar en de inmiddels definitieve werkprogramma’s;
       het verwerken van de oude hypotheken na validatie van de gegevens.

Werkwijze inputbegroting en bevoorschotting
De in de begroting opgenomen deelnemersbijdragen uit de verschillende programma’s zijn
verplichte bijdragen. De deelnemers leveren werk aan (in uren) voor de verplichte
deelnemersbijdragen of meer. De bijdrage voor programma 3 wordt niet betrokken bij de
realisatie van programma 1 en programma 2.

De deelnemersbijdragen worden bij voorschot in rekening gebracht:
      programma’s 1 en 2: 50% op 1 januari van het boekjaar, en
                            50% op 1 juli van het jaar
      programma 3:         100% op 1 januari van het boekjaar

Laboratoriumkosten
De laboratoriumkosten (onderzoeks- en analysekosten) werden door de OMWB één op één
doorbelast aan de deelnemer. Hier wordt door medewerkers van de OMWB tijd aan besteed.
Om deze uren op te vangen worden de laboratoriumkosten vanaf 2016 met een opslag
doorbelast aan de deelnemer.

Urennormering en productiviteit
Per FTE uit het primaire proces gaan we uit van gemiddeld 1.350 direct productieve uren
conform de financiële kaders, en nog steeds conform het oorspronkelijke bedrijfsplan. Alle
direct productieve uren worden in rekening gebracht/rechtstreeks gefactureerd aan de
opdrachtgever. Onder de direct productieve uren vallen conform de nieuwe uitgangspunten
voor de begroting:
       uren die medewerkers direct op een opdracht/zaak maken
        (controle/vergunning/advies etc.);
       operationele afstemming;
       coördinatie en werkverdeling;
       brancheplannen;
       meldingen;
       intake, administratieve verwerking en afhandeling van opdrachten;




Begroting 2017                                                           pagina 7 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>       reisuren.
In de tabel achter in dit hoofdstuk wordt een overzicht gegeven van de urenverdeling.

Het is niet gewenst dat deelnemers die ver verwijderd zijn van de vestigingsplaats van de
OMWB –Tilburg- meer betalen vanwege de grotere afstand. Eerder werden reisuren nog
direct gefactureerd aan de opdrachtgevers. In het vervolg ziet de OMWB de reisuren als
collectieve last en worden ze apart verantwoord. Via de oorspronkelijke verdeelsleutel voor
collectieve taken brengen we de kosten ervan aan de deelnemers in rekening.
Op basis van dienstreiskilometers is een inschatting gemaakt van 10.000 uren reistijd in het
primaire proces. Dat is circa 50 uren per FTE in vaste dienst.

Formatie
De formatie van de OMWB voor 2017 is als volgt opgebouwd:
ORGANISATIEONDERDELEN                    FORMATIE
Primaire proces / productie
Kernformatie                                          202,6
Flexibele schil                                        16,3
Subtotaal primaire proces                             218,9

Overhead /staf
Kernformatie                                               53,6
Flexibele schil                                             4,3
Subtotaal overhead                                         57,9

TOTAAL FORMATIE                                          276,8

Primaire proces
De flexibele schil is 8 % van de kernformatie. De flexibele schil wordt in eerste instantie
gevuld door de 200-uren regeling, waarbij eigen personeel vrijwillig maximaal 200 uren per
jaar extra werkt zonder toeslagen en zonder opbouw van structurele rechten en door inzet
van trainees. Pas in tweede instantie wordt ingehuurd. Vacatures binnen de kernformatie
worden ingevuld, omdat inhuur op vacatures duurder is dan eigen personeel.

Overhead
De overhead omvat de directie en de staffuncties, maar ook de teamleiders van de
productieteams, hun secretariële ondersteuning en de accountantmanagers. De overhead
verricht directietaken en ondersteunende werkzaamheden voor het hele primaire proces,
inclusief de flexibele schil.

Bezuinigingen OMWB
De in 2016 gestarte bezuinigingen van € 0,25 miljoen door de OMWB op de interne
bedrijfsvoering groeien in 2018 naar een niveau van € 1,5 miljoen structureel. De
bezuinigingen betreffen in hoofdlijnen:
       minder directie en management en daarvoor benodigde ondersteuning;
       verminderen omvang huisvesting;
       verminderen van de facilitaire voorzieningen waaronder het versoberen van het
        cateringaanbod;
       strakke regie op langdurig ziekteverzuim en directe actie op kort ziekteverzuim,
        naast preventieve maatregelen, teneinde het ziekteverzuim terug te dringen;
       versoberen secundaire arbeidsvoorwaarden o.a. ten aanzien van
        reiskostenvergoeding en werkgeversverlof;
       ten dele vervangen van inhuur door eigen personeel waaronder door toepassing van
        meer flexibele inzet van eigen personeel (zoals de 200 uren–regeling);




Begroting 2017                                                            pagina 8 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>        versoberen van faciliteiten voor ingehuurd personeel.
Indexatie lonen
Sinds januari 2016 is er een loonakkoord, waarmee de leden van de overlegpartners nog
moeten instemmen. Het akkoord voorziet in een loonstijging van 3% in 2016 en 0,4% in
2017. Voor geheel 2017 houden we rekening met de loonstijgingen op basis van de laatste
CBS-ramingen, en de CAO die tot 1 mei 2017 loopt. We maken hierbij gebruik van de
indexramingen die de gemeente Tilburg gebruikt. De loonstijging 2016 is vanuit de begroting
2016 reeds structureel verwerkt.
Omdat de OMWB hiervoor niet automatisch wordt gecompenseerd, moet de OWMB deze
stijging verrekenen in de tarieven en de deelnemerbijdragen in de programma’s 1 tot en met
3 hiermee verhogen. In de geraamde kosten en opbrengsten is hiermee al rekening
gehouden.

Indexatie prijzen
Ook voor de prijzen ramen wij een stijging met 1,3% op basis van de CBS-ramingen waarbij
wij gebruik maken van de ramingen van de gemeente Tilburg. Het systeem van Tilburg kijkt
ook terug. Dus in de begroting 2017 wordt de indexering o.b.v. de werkelijke kosten 2016
aangepast. Dit geldt zowel voor de loonindexatie als voor de materiële kosten. Voor 2017
betekent dit een extra structurele last van € 70.000. Ook deze kosten worden in de tarieven
en deelnemerbijdragen opgenomen.

Structurele storting in de algemene reserve
In de begroting 2017 is voorzien in deze storting om voldoende weerstandsvermogen op te
bouwen. Ieder jaar moet € 540.000 worden gestort.

Eenmalige kosten Huis op Orde
De incidentele lasten van Huis op Orde voor fase 3 bedragen € 30.000 in 2017. Uitgaven
voor fase 3 geschieden pas, nadat fase 2 is afgerond en nadat het AB toestemming heeft
gegeven voor fase 3. Deze lasten worden gedekt door een eenmalige verhoging van de
bijdrage aan de collectieve taken in programma 3 en op basis van de oorspronkelijke
verdeelsleutel. Programma 3 wordt incidenteel verhoogd met € 30.000. Dit is verwerkt in de
begroting. De structurele lasten (kapitaallasten en exploitatielasten) van de ICT-
investeringen in Huis op Orde zijn opgenomen in de begrote structurele lasten van 2017 en
verdere jaren.

alle bedragen * €
1.000               Fase 1       Fase 2     Fase 3        Totaal
Investeringen ICT    €     240   €    330    €    480
Huis op orde         €     100   €    400    €       30
Actieplan            €    340    €   730     €   510      € 1.580

Transformatie organisatie en personele gevolgen
In de begroting 2016 is aangegeven dat voor de transformatie en de personele gevolgen
daarvan € 1.000.000 nodig is, verdeeld over de jaren 2016 en 2017. Zowel in 2016 als 2017
wordt hiervoor € 500.000 extra deelnemerbijdrage gevraagd. Omdat de afwikkeling van de
personele gevolgen meerdere jaren kan duren, worden nog niet bestede middelen tijdelijk in
een transformatiereserve gestort.

Verhogen tarief en deelnemerbijdrage
Als gevolg van bovengenoemde factoren stijgen de tarieven en de deelnemerbijdragen.




Begroting 2017                                                           pagina 9 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>Overzicht verhoging deelnemerbijdragen 2017 in €
MUTATIE                                STRUCTUREEL       INCIDENTEEL
                                       DEELNEMER-        DEELNEMER-
                                       BIJDRAGE          BIJDRAGE P3
                                       P1 / P2 / P3
Eenmalig budget transformatie en                                 500.000
gevolgen personeel
Frictiebudget bezuinigingen OMWB                                 750.000
Eenmalige kosten Huis op Orde                                     30.000
Kosten loonindexatie                             240.000
Kosten prijsindexatie                             70.000
Verhoging teneinde € 540.000                     167.000
resultaat voor storting in reserves te
realiseren
Totaal verhoging                                 477.000       1.280.000
deelnemerbijdrage*
Afname VVGB-bijdrage                            -419.000
Totale verhoging deelnemerbijdrage                58.000       1.280.000
na afname VVGB-bijdrage
*Alle uurtarieven worden met 2,2% oftewel met gemiddeld € 1,73 verhoogd, waarvan € 1,15
het gevolg is van indexatie van lonen en prijzen.

Hiermee is de begroting 2017 en de meerjarenraming 2018–2020 structureel sluitend en is
het begrotingsresultaat voor storting in de reserves € 540.000 positief en na storting in de
reserves nihil. Hierbij is de kleine onttrekking uit de reserve huisvesting buiten beschouwing
gelaten, omdat deze reserve een tijdelijk karakter heeft.

Toelichting budget transformatie 2017
In de begroting is een budget opgenomen van € 500.000. In maart 2016 is gestart met het
opstellen van een nieuw organisatieplan. Het organisatieplan, inclusief OR-advies, is voor de
zomer 2016 ter besluitvorming aangeboden aan het bestuur, conform artikel 24 lid 4 van de
GR. In het organisatieplan is de besteding van het frictiebudget beschreven. In algemene zin
kan worden gemeld dat het frictiebudget wordt gebruikt voor mobiliteits-trajecten voor
medewerkers. Bij de transformatie van de organisatie zal een deel van de flexibele schil
worden omgezet in vaste formatieplaatsen.

Een deel van de medewerkers kan worden omgeschoold en is op een andere plaats in de
organisatie inzetbaar. Een aantal medewerkers zal boventallig worden. Met
mobiliteitstrajecten wordt er op ingezet medewerkers naar ander werk te begeleiden en
daarmee ww-verplichtingen te voorkomen. Dit doen we zoveel mogelijk in samenwerking met
de deelnemers. Boventalligheid is het gevolg van het toekomstbestendig maken van de
organisatie en niet het gevolg van afspraken uit het verleden.




Begroting 2017                                                             pagina 10 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>Overzicht opbouw productieve uren (Uren per fte primair proces)

ONDERDEEL                    DAGEN/     UREN      UREN       SUBTOTAAL      TOTAAL
                             WEKEN                           UREN           UREN
Beschikbare dagen                  52        36                               1.872,00
Feestdagen                          6       7,2     43,20-
Werkgeversdagen                     4       7,2     28,80-
                                                                   72,00-
Beschikbare uren per jaar                                                       1.800,00
Ziekteverzuim 4,8%                                   86,75
Verlof                                             158,40-
                                                                  245,15-
Beschikbare uren                                                                1.554,85
Ouderschapsverlof                                    10,2-
Leeftijdsverlof                                       9,1-
                                                                    19,3-
Netto beschikbaar                                                               1.535,55
Indirect productief:
Opleiding en cursus                                    60-
Verbetering interne                                    40-
processen
Team- en werkoverleg                                   50-
Overleg HR-cyclus                                       8-
Ondernemingsraad en GO                               12,5-
BHV                                                   2,5-
Keyuser                                               7,5-
Huis op Orde                                         5,05-
                 Subtotaal                                        185,55-
Productieve uren                                                               1.350,00




Begroting 2017                                                      pagina 11 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>Begroting 2017   pagina 12 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>2        Opdracht en ontwikkelingen

Deelnemers in de gemeenschappelijke regeling richten zich op de strategische beleidskeuzes
en de bestuurstaken en ontwikkelen zich tot professionele opdrachtgevers; de
omgevingsdienst voert dat beleid uit, adviseert vanuit ambtelijke deskundigheid en
ontwikkelt zich tot professionele opdrachtnemer.
Omgevingsdiensten kregen bij de oprichting tevens de opdracht van het Rijk om de kwaliteit
van vergunningverlening en milieutoezicht fors te verbeteren, samen met partners als
waterschap, veiligheidsregio, Openbaar Ministerie en andere omgevingsdiensten. Dat gebeurt
al structureel voor het toezicht op risicovolle bedrijven (BRZO). Andere samenwerkings-
initiatieven zijn het opstarten van milieuzorg en veiligheidsteams voor grote bedrijfsterreinen
en het delen van informatie voor informatie gestuurd toezicht. De omgevingsdienst geeft
informatie en advies aan het Brabantbreed Platform Omgevingsrecht, voor een gezamenlijke
aanpak van vraagstukken.

2.1     Opdracht en kaders
De omgevingsdienst is het verlengstuk van de provincie en de gemeenten voor, in hoofdzaak,
wettelijke taken. We voeren deze taken, deels in (onder)mandaat uit binnen de
uitvoeringskaders.

    a.   Voor de toezicht- en handhavingstaak geldt dat de deelnemers in afzonderlijke
         beleidsdocumenten (probleemanalyse en prioriteiten) hun jaarlijkse doelstellingen
         bepalen. De omgevingsdienst sluit hierbij aan op de lokale wensen én houdt rekening
         met de landelijke kwaliteitscriteria. Conform deze criteria ontwikkelen we voor de
         toezicht- en handhavingstaken jaarlijks een uitvoeringsprogramma. Basis daarvoor is
         de evaluatie van het uitvoeringsprogramma van het voorgaande jaar, en een
         probleemanalyse en prioriteitstelling, rekening houdend met de aard en het
         naleefgedrag van bedrijven.
    b.   Voor de vergunningverlening en wettelijke taken op het gebied van de specialismen
         (bodem, geluid, etc.) zijn de wettelijke eisen, waaronder lokale regelgeving,
         maatgevend, tenzij specifieke beleidsdoelstellingen zijn geformuleerd. Dit geldt
         eveneens voor de adviestaken.
    c.   Voor de beleidstaken (ontwikkeling en uitvoering) zijn de lokale kaders leidend.

2.2    Trends en ontwikkelingen
De Omgevingswet
De invoering van de Omgevingswet in 2018 brengt ingrijpende veranderingen met zich mee.
Deze nieuwe wet bundelt alle huidige wetten in het omgevingsrecht. Procedures worden
eenvoudiger, logischer en minder bureaucratisch voor burgers en bedrijfsleven. De OMWB is,
samen met de beide andere Brabantse omgevingsdiensten, VNG en IPO, actief bij de
voorbereiding op de Omgevingswet en adviseert zijn bestuur over de ontwikkelingen en de
gevolgen voor de uitvoering en de begroting.

Informatiegestuurd toezicht
De druk vanuit bedrijfsleven en deelnemers neemt toe om het toezicht intelligenter en meer
risicogestuurd in te richten. Uit een in 2015 uitgevoerde inventarisatie van de lokale
coalitieprogramma’s blijkt dat onze deelnemers de vestigingsfactoren voor bedrijven willen
verbeteren, en ondernemers en agrariërs meer ruimte willen geven. Om dit te realiseren én
de kwaliteit van de leefomgeving op peil te houden wordt in 2017 het toezicht mede
gebaseerd op de verantwoordelijkheid van de ondernemer (toepassing van het “high trust –
high penalty” principe verder ontwikkeld. De resultaten van de proefprojecten met de
Universiteit van Tilburg, een brancheorganisatie en een aantal gemeenten, om een nieuwe




Begroting 2017                                                             pagina 13 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>methodiek te ontwikkelen voor het informatiegestuurd toezicht worden geëvalueerd en
verwerkt in de vervolgstappen.

Informatie-uitwisseling milieuhandhaving
In opdracht van het ministerie van Infrastructuur en Milieu is het Programma Informatie-
uitwisseling Milieuhandhaving gestart (PIM). Dit heeft een ICT-architectuur opgeleverd met
software voor data-uitwisseling tussen alle toezichtinstanties (ketenhandhaving). Aansluiting
van omgevingsdiensten zal naar verwachting bij wet geregeld worden. Deze verplichting
geldt voor bestuursorganen in het kader van de Wabo en omgevingsdiensten onderling, en
met het OM en politie. De uit te wisselen gegevens betreffen alle gegevens die noodzakelijk
zijn voor een doelmatig toezicht en doelmatige handhaving. Nu niet alle gegevens vrij
uitwisselbaar zijn op grond van wet- en regelgeving, moeten organisaties expliciet
toestemming krijgen om van Inspectieview Milieu gebruik te maken. Houder en
verantwoordelijke voor Inspectieview Milieu is de minister voor Infrastructuur en Milieu,
waarmee bindende afspraken worden gemaakt. Bij Algemene Maatregel van Bestuur wordt
de verdeling van de kosten geregeld die het uitwisselingsplatform met zich mee zal brengen.

Landelijke handhavingsstrategie (LHS)
Tijdens het Bestuurlijk Omgevingsberaad van 4 juni 2014 is de eindversie van de Landelijke
Handhavingsstrategie (1.7) door het IPO en het Openbaar Ministerie aangeboden aan
staatssecretaris Mansveld van Milieu. Daarbij spraken alle betrokken partijen zich uit voor
implementatie van de LHS.
Handhavende instanties zoals overheden, omgevingsdiensten, het Openbaar Ministerie en de
politie treden dan op een zelfde manier op bij geconstateerde overtredingen. Zo ontstaat een
gelijk speelveld, wordt het rechtsgevoel gerespecteerd en blijft de leefomgeving veilig,
schoon en gezond. Implementatie van de LHS betekent in de eerste plaats dat de bevoegde
overheden de LHS vaststellen als eigen strategie of hun eigen strategie compleet in lijn
brengen met de LHS. Implementatie van de LHS betekent
in de tweede plaats dat de bevoegde overheden en hun handhavingsinstanties, waaronder de
omgevingsdiensten, de LHS concreet gaan toepassen en leerervaringen gaan uitwisselen. De
OMWB onderschrijft een uniforme wijze van handhaven en zal haar partners op verzoek
ondersteunen bij het implementeren van de LHS.

BRZO-taken
De OMWB voert het toezicht uit bij circa 70 BRZO-bedrijven. In het landelijke programma
BRZO werkt de OMWB samen met de andere inspectiediensten aan uniformering en
verbetering van het BRZO-toezicht, waaronder vergroting van de transparantie van de
toezichtsinformatie. Samenvattingen van inspectieverslagen worden in overleg met het
bevoegd gezag geschikt gemaakt voor publicatie, wat het vertrouwen in het toezicht moet
vergroten. Het programma BRZO+ in Midden- en West-Brabant focust ook op de bedrijven
die net buiten de BRZO-criteria vallen.

Ontwikkelingen rond vergunningverlening
Bij vergunningverlening springen twee ontwikkelingen in het oog: de door deelnemers en
bedrijfsleven gewenste kortere procedures en de veranderende rol van de
vergunningverlener door veranderende wetgeving.
In 2017 werken we ook met de zogenaamde intentieverklaring ; een vergunningverlening-
proces, binnen de bestaande wetgeving, dat aanzienlijk sneller verloopt. Deze werkwijze is in
samenspraak met deelnemers, belangenorganisaties waaronder de Brabant-Zeeuwse
Werkgevers tot stand gekomen in 2016.
Met het omgevingsplan, een belangrijk onderdeel in de Omgevingswet (2018), krijgt het
bevoegd gezag meer mogelijkheden bandbreedtes aan te brengen bij milieu-, bouw-, en
externe veiligheidsnormeringen. Met de transitie van vergunningverlening naar integrale




Begroting 2017                                                            pagina 14 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>milieuzorg kunnen desgewenst de werkprogramma’s met de zorgplicht op termijn uitgroeien
tot milieuzorgplannen die meer dan alleen de VTH-taken omvatten.

Milieuklachten
Het aantal meldingen van milieuklachten is de laatste jaren toegenomen. De intake van deze
klachten wordt uitgevoerd binnen het programma collectieve taken. Om tot reductie van het
aantal klachten te komen, werkt de OMWB samen met de andere Brabantse
omgevingsdiensten aan het project Vermaatschappelijking Toezicht, om het contact tussen
bedrijven en omwonenden zodanig te verbeteren dat meer wederzijds begrip ontstaat en
klachten mogelijk gaan afnemen. Uiteindelijk kan dit leiden tot een afname van de
toezichtslast. Ook verwerkt de OMWB de klachtenintake voor alle Brabantse
Omgevingsdiensten.

Energie en duurzaamheid
Uit de lokale coalitieakkoorden blijkt dat energie en duurzaamheid bij veel deelnemers hoog
op de politieke agenda’s staan. Als onderdeel van de zorg voor de leefomgeving kan de
OMWB de deelnemers daarin ondersteunen. De aanpak wordt gefinancierd uit het
programma ‘Duurzaam Door’ van de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland. In de eerste
plaats richten we ons op de verinnerlijking van duurzaamheid binnen de vergunningverlening
en handhaving. In 2017 zet de OMWB verder in op participatie in “greendeals” van onze
deelnemers.

2.3      Nieuwe informatie-infrastructuur
Actielijn 2 van het plan ‘Huis op Orde’ richt zich op de opzet en uitvoering van een plan voor
aanpassingen in de bedrijfsvoering en de onderliggende informatie- en applicatiearchitectuur.
Analyse van de huidige situatie leidt tot de conclusie dat de we de mogelijkheden van de
huidige systemen, systeeminrichtingen en processen, nog onvoldoende benutten. Daarnaast
vereisen de zich permanent doorontwikkelende wet- en regelgeving en nieuwe landelijke
afspraken inzake milieuveiligheid dat deelnemers en dienst meegroeien om hieraan te
kunnen voldoen. Daarvoor zijn gerichte aanpassingen nodig van de informatiearchitectuur
van alle deelnemers, de dienst en andere betrokken partijen.

Er is besloten in fase 1 van het plan Huis op Orde middelen toe te kennen en activiteiten te
ontplooien die moeten leiden tot een gedragen informatie- en applicatiearchitectuur voor de
OMWB-regio en hieraan een eerste invulling te geven. Afhankelijk van de besluitvorming,
medio 2016, vindt verdere uitwerking en invulling in de vervolgfasen plaats.




Begroting 2017                                                            pagina 15 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>Begroting 2017   pagina 16 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>3        Beleidsbegroting

De taken van de OMWB zijn het in opdracht van gemeenten en provincie, individueel en
collectief, uitvoeren van wettelijke taken en adviestaken op het terrein van milieu. Op een zo
efficiënt mogelijke wijze en op een goed kwaliteitsniveau.

Op dienstniveau zijn afspraken gemaakt met de opdrachtgevers over inhoudelijke en
financiële verantwoording. Naast het rapporteren van gegevens als zodanig, is ook het tijdig
bespreken en tussentijds communiceren met de opdrachtgevers een belangrijk aspect.
Van de dienst kunnen de opdrachtgevers verwachten dat de taakuitvoering conform de
vastgestelde kwaliteitscriteria is.

Vergunningaanvragen moeten binnen wettelijke termijnen worden afgehandeld en meldingen
moeten beoordeeld worden op juistheid en volledigheid. Beide procedures moeten
geïntegreerd worden behandeld in het kader van de Wabo, waarbij aansluiting moet zijn met
de gemeentelijke loketten. De door de burgers en bedrijven ingediende documenten worden
getoetst en kunnen bij volledigheid en juistheid leiden tot een vergunning die door het
betreffende bevoegd gezag wordt verstrekt. In overleg met onze deelnemers wordt bekeken
of ook de wijze van vergunningverlening meer risicogestuurd kan plaatsvinden (bedrijven
met een slecht naleefgedrag gaan meer aandacht krijgen tov “goede” bedrijven).

De OMWB houdt toezicht in overeenstemming met de vastgestelde dienstverlenings-
overeenkomsten en werkprogramma’s van de partners. Voor de provincie Noord-Brabant
betekent dit het toezicht op de Wabo-brede taken en voor de gemeentelijke partners het
toezicht milieu. Waarbij nadrukkelijk de samenwerking met de deelnemers wordt gezocht. Bij
toezicht wordt informatie verzameld over het feit of een activiteit voldoet aan de in de
vergunning en/of algemene regels gestelde eisen. Waarna over de verzamelde informatie een
oordeel wordt gevormd. Onder handhaving wordt verstaan: het overgaan tot het opleggen
van (herstel)sancties indien uit het toezicht blijkt dat niet aan de gestelde eisen wordt
voldaan.

De opgedragen taken binnen het omgevingsrecht worden jaarlijks in een werkprogramma per
deelnemer vastgesteld. In dit werkprogramma is door de deelnemer een raming van de
ureninzet per taak opgenomen. Het is voor deelnemers mogelijk in het werkprogramma na
afstemming met de OMWB een buffer aan uren op te nemen, waarmee flexibel kan worden
ingespeeld op verzoektaken die in de loop van het jaar worden afgenomen.

Het is voor de deelnemers altijd mogelijk extra inzet buiten het werkprogramma af te nemen.
Aan de hand van een acceptatieprocedure wordt bepaald of en onder welke voorwaarden
extra inzet kan worden geleverd.

De werkprogramma’s 2016 vormen de basis voor de begroting 2017 en verder. De totale
omvang van de extra inzet buiten het werkprogramma is bij het opstellen van de begroting
niet bekend.

3.1      Programmabegroting

3.1.1 Programmadeel 1: vergunningverlening, toezicht en handhaving
Programmadeel 1 bestaat uit de wettelijke taken op het terrein van milieu, de zogenaamde
VTH-milieutaken. Voor dit programmadeel vormen de werkprogramma’s van gemeenten en
provincie, de afspraken met de andere Brabantse omgevingsdiensten, het uitgangspunt van
het ‘gelijke speelveld’ en de afspraken voor de landelijke uitvoering BRZO- en VTH-taken
(BRZO-OD’s) de basis.




Begroting 2017                                                             pagina 17 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>In de uitvoering van dit programmadeel zijn verbeterpunten en aanbevelingen opgenomen
vanwege aanbevelingen uit een aantal onderzoeken, zoals de onderzoeken BRZO-
vergunningen (2013), Inspectierapport IBT omgevingsrecht (naar aanleiding van de brand bij
ELD in 2014), en het onderzoek van Eijlander en Mans over provinciale vergunningverlening,
handhaving en toezicht (2011 – 2012).

Voor ongeveer 25.000 inrichtingen, verschillende evenementen en het buitengebied:
      verleent de OWMB jaarlijks circa 600 vergunningen;
      beoordeelt de OMWB circa 1.400 meldingen;
      voert de OMWB circa 5200 controles uit.

Hieruit vloeien bezwaar- en beroepprocedures, handhaving (circa 500 handhavingzaken) en
strafrechtelijke onderzoeken voort. Van de circa 7.000 milieuklachten en ongewone
voorvallen, wordt in de regel 40% binnen en 60% buiten kantoortijd ingediend. Naast de
controles bij bedrijven beoordelen we ook meldingen in het kader van het Besluit bodem-
kwaliteit en in het kader van asbest en houden we toezicht op basis van deze meldingen.

3.1.2 Programmadeel 2: adviezen en projecten
In programma 2 brengen deelnemers aan de hand van het werkprogramma de adviestaken
op het terrein van milieu en overige taken uit het omgevingsrecht in. Deze zogenaamde
verzoektaken omvatten de (milieu)metingen, adviezen en projecten op het gebied van
bijvoorbeeld BRZO, geluid, bodem, (afval)water, lucht, asbest, communicatie, juridische
zaken, bouwtaken, ruimtelijke-planvormingsprocessen, externe veiligheid, duurzaamheid,
energie en omgevingsbeleid.
Deze taken hebben vaak een wettelijke grondslag, zijn onderdeel van beleidsambities of
bieden de opdrachtgever toegevoegde waarde.

In 2017 verwachten we op basis van uitgevoerde werkprogramma’s van voorgaande jaren
circa 4.000 verzoeken en vragen voor onderzoek en advies af te handelen, waaronder:
       het verbod op asbestdaken;
       milieuadvisering voor RO;
       energie;
       aanleg van gesloten bodem en energiesystemen (VTH 2.03);
       onderzoek en advies afvalwater (VTH 2.07);
       toezicht afvalwater bij Horeca (VTH 2.07);
       programma luchtkwaliteit, preventieve geluidsmetingen en onderzoek naar de
        aanwezigheid van legionella in koeltorens;
       implementatie en doorontwikkeling van GIS en onderhoud en eventuele uitbreiding
        e-nose-netwerk;
       begeleiding in de voorbereiding op de Omgevingswet.

3.1.3 Programmadeel 3: collectieve taken
Het programma, inclusief resultaatverplichtingen, voor de collectieve taken wordt jaarlijks
door de deelnemers vastgesteld. De activiteiten en projecten worden met duidelijke kaders
projectmatig uitgevoerd. Aan de hand van voortgangsrapportages worden de deelnemers elk
kwartaal geïnformeerd.

Het programma bestaat grofweg uit:
      klachten- en crisisorganisatie, inclusief de 24/7 bereikbaarheid;
      (bestuurlijke) samenwerking met partners, zoals OM, veiligheidsregio,
       waterschappen, andere omgevingsdiensten;
      kennisuitwisseling en kennisoverdracht;
      voorbereidingen naar informatie gestuurd (risico gestuurd) toezicht, handhaving en
       vergunningverlening.




Begroting 2017                                                          pagina 18 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>Een belangrijk onderdeel in het programma is de omgevingsanalyse 2017. Bij de deelnemers
en het bestuurlijk platform omgevingsrecht (BPO) wordt in 2017 opgehaald welke thema’s op
middellange termijn in het programma moeten worden opgenomen.

3.1.4 Programmadeel 4: overige exploitatiekosten
In programma 4 zijn de werkzaamheden die buiten voorgaande programma’s vallen
ondergebracht. Het gaat hierbij om de levering van producten en diensten aan zowel
deelnemers als niet-deelnemers via derden. Het betreft hier onder andere de kosten voor
luchtkwaliteits-metingen, laboratoriumkosten en kosten van e-noses. Ook subsidieprojecten
zijn in dit programma opgenomen. De kosten van de levering als ook de incidentele kosten
(kosten om te komen tot contractafspraken) en structurele kosten (kosten voor coördinatie
en overhead) van de organisatie worden aan de deelnemers doorbelast.

3.2     Paragrafen
De volgende paragrafen laten een dwarsdoorsnede zien van de financiële aspecten van de
begroting. Het gaat vooral om de beleidslijnen voor beheersmatige aspecten die grote
financiële gevolgen kunnen hebben of die van belang zijn voor uitvoering van de
programma’s. In overeenstemming met het BBV zijn de volgende paragrafen van toepassing:
       financiering;
       weerstandsvermogen en risicobeheersing;
       bedrijfsvoering.

3.2.1 Financiering
In deze paragraaf gaan we in op ontwikkelingen en uitgangspunten voor de kasgeldlimiet, de
rente, de geldleningen en het treasury-beleid. De paragraaf beoogt – in samenhang met de
financiële verordening - inzichten te bieden voor het sturen en beheersen van de finan-
cieringsfunctie. De doelstellingen van de treasury-functie zijn in het treasury-statuut
geconcretiseerd voor de deelgebieden risicobeheer, financiën en kasbeheer. De voornaamste
doelstellingen zijn het beperken van financiële risico’s en het verbeteren van het
renteresultaat.

Schatkistbankieren
Overheden mogen sinds 2014 tegoeden uitsluitend bij het Rijk of andere decentrale
overheden wegzetten. Dit is primair bedoeld om de staatsschuld terug te dringen. De OMWB
verwacht in 2017 geen of zeer beperkte liquiditeitsoverschotten.

Leningen en kredietfaciliteiten
De dienst heeft één langlopende lening afgesloten:

         Verstrekker           schuld per             jaarlijkse     rente
                               1-1-2017               aflossing
         BNG                   2.100.000              700.000        0,8   %

Na een besluit over de afwikkeling van de tekorten over 2014 en 2015 wordt bekeken of een
aanvullende, langlopende lening noodzakelijk is voor de financiering van de investeringen
2016 en 2017. Dat zal naar verwachting plaatsvinden bij het vaststellen van de jaarrekening
2015 (medio 2016).

Bij de BNG heeft de OMWB een kredietfaciliteit van 2,2 miljoen. Hiervan wordt regelmatig
gebruik gemaakt.




Begroting 2017                                                          pagina 19 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>Rentevisie
Verantwoorde financieringsbeslissingen vereisen een goede inschatting van de rente-
ontwikkelingen. Onderscheiden worden rente voor kortlopende leningen (≤ 1 jaar) en rente
voor langlopende leningen (≥ 1 jaar). De ontwikkeling van de korte rente is afhankelijk van
de inflatie. De hoogte van de lange rente wordt vooral bepaald door de economische groei.
Voor de begroting 2017 is evenals voor 2016 gekozen voor een rente van 1% voor
kortlopende leningen, en 2,25 % voor de langlopende leningen.

Renterisicobeheer
Algemene uitgangspunten voor het renterisicobeheer:
       geen overschrijdingen van de renterisiconorm conform de Wet financiering decentrale
        overheden;
       afstemming van nieuwe leningen/uitzettingen op de bestaande financiële positie en
        de liquiditeitsplanning;
       maximale afstemming van de rentetypische looptijd en het renteniveau van de
        betreffende lening/uitzetting op de actuele rentestand en de rentevisie.

Kasgeldlimiet
Met de kasgeldlimiet stelt de Wet fido een norm voor het maximumbedrag voor de
financiering van de bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd < 1 jaar). De
kasgeldlimiet voor gemeenschappelijke regelingen is 8,2% van het begrotingstotaal.
Voor de berekening van de kasgeldlimiet komen de volgende posten in aanmerking:
       de opgenomen gelden met een oorspronkelijke rentetypische looptijd van minder dan
        één jaar;
       de schuld in rekening-courant;
       de voor korter dan één jaar ter bewaring in de kas gestorte gelden van derden, en
        overige geldleningen die geen onderdeel zijn van de vaste schuld.
Deze posten worden verminderd met het gezamenlijk bedrag van:
       de contante kasgelden;
       de tegoeden in rekening-courant;
       de overige uitstaande gelden met een rentetypische looptijd van korter dan één jaar.

In deze paragraaf gaan we in op ontwikkelingen en uitgangspunten voor de kasgeldlimiet, de
rente, de geldleningen en het treasury-beleid. De paragraaf beoogt –in samenhang met de
financiële verordening– inzichten te bieden voor het sturen en beheersen van de
financieringsfunctie. De doelstellingen van de treasury-functie zijn in het treasury-statuut
geconcretiseerd voor de deelgebieden risicobeheer, financiën en kasbeheer. De voornaamste
doelstellingen zijn het beperken van financiële risico’s en het verbeteren van het rente-
resultaat.

3.2.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
In deze paragraaf worden de risico’s van de OMWB financieel vertaald en afgezet tegen de
beschikbare weerstandscapaciteit om risico’s af te dekken.

Weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen van een organisatie is de mate waarin zij in staat is risico’s op
financiële tegenvallers op te vangen met het doel haar taken te kunnen voortzetten. In
beginsel hoeft de OMWB daarvoor niet zelf te beschikken over een buffer. Er kan immers,
indien noodzakelijk, een beroep gedaan worden op de deelnemers. Dit is echter niet
wenselijk.
Het weerstandsvermogen geeft robuustheid van de financiële huishouding weer. Het
beoordelen daarvan vergt inzicht in de omvang van de risico’s en de aanwezige
weerstandscapaciteit.




Begroting 2017                                                           pagina 20 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>Het weerstandsvermogen bestaat uit de beschikbare weerstandscapaciteit gedeeld door de
berekende benodigde weerstandscapaciteit op basis van het vastgestelde risicoprofiel.

         Weerstandsvermogen   =      beschikbare weerstandscapaciteit
                                  benodigde weerstandscapaciteit (risicoprofiel)

Als beleidsdoelstelling voor het weerstandsvermogen is een ratio voor het
weerstandsvermogen opgenomen. De OMWB streeft naar een ratio van 1,0-1,4.
In het algemeen wordt een ratio van 0,8 tot 1,0 als matig bestempeld; een ratio boven 1,4
als ruim voldoende.

Beschikbare weerstandscapaciteit
De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen waarover een organisatie beschikt om de
financiële gevolgen van de onderkende risico’s te kunnen dekken. Er moet dan gedacht
worden aan onbenutte ruimte in de reguliere begroting, vrij aanwendbare reserves en
eventuele stille reserves die te gelde kunnen worden gemaakt.

De OMWB beschikt over twee reserves:
     Algemene reserve
      Deze reserve heeft als gevolg van het negatieve rekeningresultaat van 2014 een
      negatief saldo van € 1.009.000.
     Reserve huisvesting
      Deze bestemmingsreserve heeft een saldo van € 136.000. Omdat ieder jaar een
      vrijval plaatsvindt ten gunste van de exploitatie en deze vrijval is verwerkt als
      dekkingsmiddel in de begroting 2017 en de meerjarenramingen, is deze reserve niet
      inzetbaar voor de weerstandscapaciteit.

Benodigde weerstandscapaciteit op basis van het risicoprofiel
De geïnventariseerde risico’s met daarbij het ingeschatte maximum schadebedrag en de
inschatting van de kans op optreden, leveren gezamenlijk de omvang van de benodigde
weerstandscapaciteit op.




Begroting 2017                                                           pagina 21 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>Tabel: Geïnventariseerde risico’s

 Nr              Risico’s              Maximale            Kans op             Gewogen         Gewogen risico
                                     bedrag schade      optreden risico         risico         (minimaal) na
                                                                                             toepassen flexschil

      OPBRENGSTEN

  1   Omzet verzoektaken                 € 200.000                30%            € 60.000              € 12.000
      gemeenten daalt met 10%

  2   Omzet niet deelnemers daalt        € 180.000                30%            € 54.000               € 1.080

  3   Minder taken uitgevoerd            € 250.000                70%           € 175.000              € 35.000
      door achterlopen
      opdrachtgevers

  4   Minder taken uitgevoerd            € 250.000                70%           € 175.000              € 35.000
      door achterlopen OMWB

      PRODUCTIVITEIT

  5   Lagere productiviteit              € 650.000                30%           € 195.000            € 195.000

  6   Ziekteverzuim                      € 200.000                30%            € 60.000              € 60.000

  7   Mismatch kwaliteit personeel       € 200.000                50%           € 100.000            € 100.000
      en vraag opdrachtgevers

      KOSTEN

  8   Hogere kosten dan begroot          € 500.000                70%           € 350.000            € 350.000

  9   Hogere rentekosten door               € 6.000               30%             € 1.800               € 1.800
      hogere financieringsbehoefte

 10   Hogere rentekosten door              € 54.000               10%             € 5.400               € 5.400
      hogere rente

      TOTAAL                           € 2.490.000                            € 1.176.200           € 795.280



Het risicoprofiel is dan als volgt:
                                  Kans 1:         Kans 2:        Kans 3:          Kans 4:         Kans 5:
Gevolgklasse                      < 10%           10% - 30%      30% - 50%        50% - 70%       70% - 90%

Score 6: > 1.000.000

Score 5: >0,5 mln - € 1,00 mln.                        5                  4

Score 4: > 0,25 mio. - € 0,50
                                                                                         8
mln.
Score 3: > 0,15 mio. - € 0,25
                                                   1, 2 en 6              7              3
mln.
Score 2: > € 0,10 mln. - € 0,15
mln.

Score 1: tot en met € 0,1 mln.                       9 en 10


De nummers 1 tot en met 10 corresponderen met de risico’s 1 tot en met 10 in het overzicht boven het
risicoprofiel.




Begroting 2017                                                                               pagina 22 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>Beoordeling beschikbaar weerstandsvermogen
Op basis van de beschikbare weerstandscapaciteit – die voor de OMWB op dit moment niet
aanwezig is door het negatieve eigen vermogen – en de berekende benodigde
weerstandscapaciteit op basis van het risicoprofiel, kan het weerstandsvermogen worden
berekend.
               € 0,00 / € 1.176.200 = 0

In de beleidsmatige en financiële kaders voor de begroting 2016 waarbij het bedrijfsplan uit
2012 wordt herijkt zijn diverse voorstellen gedaan. Evenzo geldt dit voor het voorstel inzake
de oude hypotheken. De begroting 2017 is mede gebaseerd op deze kaders en voorstellen.
Indien deze kaders en voorstellen niet door het AB worden overgenomen wordt het
risicoprofiel van deze begroting aanmerkelijk groter. Het zou leiden tot de volgende
toenames:
maximaal bedrag schade:                  + € 2.490.000
gewogen risico:                          + € 1.176.200
gewogen risico na toepassen flexschil: + € 795.280

Toelichting op de risico’s
1.Omzet verzoektaken gemeenten daalt met 10%
De deelnemende gemeenten mogen de verplichte omzet aan verzoektaken in programma 2
vanaf 2016 met 10% afbouwen. Gezien:
       de ervaring met het werkaanbod aan verzoektaken;
       de ervaring met het werkaanbod boven de verplichte omzet die als extra verwachte
        omzet is opgenomen in de concept-werkprogramma’s;
       de toegepaste voorzichtigheid door van de hiervoor genoemde extra omzet maar
        33% in de begroting te ramen
bestaat de kans dat de omzet € 200.000 lager uitvalt. Anderzijds hebben 3 gemeenten,
waaronder twee grote, in 2016 de omzet met 10% verlaagd. Daarom wordt de kans op 30%
ingeschat.

Maatregelen
De OMWB raamt de omzet boven de verplichte minimum omzet maar op 33% van wat wij
realistisch achten zolang de werkprogramma’s niet zijn getekend. Met intensieve contacten
vanuit accountmanagement probeert de OMWB juist nog meer opdrachten te krijgen boven
de werkprogramma’s.
Indien een eventueel verlies van omzet is op te vangen door minder in te huren (flexibele
schil) dan bedraagt het verlies alleen maar de gemiste dekkingsbijdrage voor de overhead
van 20% van de gemiste omzet (max.€ 40.000).

2.Omzet niet deelnemers daalt
De OMWB levert ook diensten buiten de eigen regio, onder meer aan gemeenten in Zeeland
en de RUD Zeeland. De verwachting is dat de RUD Zeeland steeds meer zelf zal gaan doen.
Ook omdat de OMWB zich de afgelopen jaren gefocust heeft op de deelnemers, loopt de
omzet van niet-deelnemers naar verwachting terug. Het risico dat dit zich sneller voordoet
dan geraamd, schatten we in als beperkt.

Maatregelen
Als de OMWB er voor kiest de acquisitie bij niet-deelnemers te intensiveren, kan dat de
omzet na enige tijd weer doen toenemen.
Het werken met een flexibele schil verkleint de omvang van de schade. Als minder inhuur
(flexibele schil) een eventueel verlies van omzet kan opvangen, dan bedraagt het verlies
uitsluitend de gemiste dekkingsbijdrage voor de overhead van 20% van de gemiste omzet.
De omzet van niet-deelnemers is voorzichtig geraamd in de begroting. Ook hierbij geldt dat
door de verschuiving van de verantwoordelijkheid voor de BRZO-taken van gemeenten naar




Begroting 2017                                                            pagina 23 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>provincie, we per saldo meer omzet verwachten. Dit kan de omzet positief beïnvloeden. Daar
is echter nog geen zekerheid over.

3.Minder taken uitgevoerd door achterlopen opdrachtgevers of opdrachtnemer
Als een opdrachtgever achterloopt bij het verstrekken van opdrachten conform het
werkprogramma, voor zover deze reiken boven de verplichte deelnemerbijdrage, behalen we
minder omzet dan gepland. Ervaring leert dat de kans hierop redelijk hoog is.

Maatregelen
Accountmanagement intensiveert de sturing op realisatie van de werkprogramma’s door de
opdrachtgevers.
Het werken met een flexibele schil verkleint de omvang van de mogelijke schade. Als minder
inhuur (flexibele schil) een eventueel verlies van omzet kan opvangen, dan bedraagt het
verlies uitsluitend de gemiste dekkingsbijdrage voor de overhead van 20% van de gemiste
omzet (max. € 50.000).

4.Minder taken uitgevoerd door achterlopen opdrachtnemer OMWB
Als de OMWB achterloopt op het werkprogramma, wordt minder omzet gehaald dan gepland.

Maatregelen
Met ingang van 2016 gaat de OMWB intern meer sturen op productie en planning in plaats
van bijna alleen op uren.
Het werken met een flexibele schil verkleint de omvang van de mogelijke schade. Als minder
inhuur (flexibele schil) een eventueel verlies van omzet kan opvangen, bedraagt het verlies
uitsluitend de gemiste dekkingsbijdrage voor de overhead van 20% van de gemiste omzet
(max. € 50.000).

5.Lagere productiviteit
De productiviteitsramingen in de begroting 2017 (concreet de direct productieve uren) zijn
gebaseerd op nauwkeurig onderzoek van realisatiecijfers. Er is echter altijd een risico dat de
gehanteerde uitgangspunten in 2017 anders worden gerealiseerd. Een daling van de
productiviteit heeft grote invloed op de exploitatie van de OMWB. Wij schatten de maximale
omvang van een lagere productiviteit in op 50 uren per jaar per FTE voor maximaal 200
FTE’s. Als dit zich voordoet, is inhuur noodzakelijk om het werkaanbod te kunnen uitvoeren.
De kosten daarvan ramen wij op gemiddeld € 65,- per uur. Door de realistische ramingen en
doordat we nu sturen op productiviteit en declarabiliteit, schatten we de kans op optreden in
op 30%.

Maatregelen
Wij ramen de productiviteit en declarabiliteit in de begroting 2017 zo realistisch mogelijk op
basis van ervaringscijfers. Wij sturen strak op productiviteit en declarabiliteit met behulp van
periodieke interne reviews.

6.Ziekteverzuim
Wij houden in ramingen rekening met een ziekteverzuim van 4,8%. Het ziekteverzuim op
basis van september 2015 bedraagt 6,38%. Een deel van het langdurig verzuim heeft een
relatie met de overgang van de voorgangers van de OMWB naar de OMWB. Een hoger
ziekteverzuim verwachten wij niet, maar het risico is niet uit te sluiten. De maximale kosten
van vervanging door meer ziekteverzuim dan geraamd, schatten wij in op € 200.000. Omdat
de overgangsperikelen achter ons liggen, schatten wij de kans op optreden op 30%.




Begroting 2017                                                              pagina 24 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>Maatregelen
Het management van de OMWB reageert direct op ziektemeldingen. Dit gaan we
ondersteunen met specifieke software. Langdurig verzuim krijgt extra aandacht en we
bevorderen succesvolle re-integratie. Daarnaast is er een budget voor terugdringen van het
ziekteverzuim.

7.Mismatch tussen kwaliteit personeel en vraag van opdrachtgevers
Als dit zich voordoet, leidt dit in het algemeen alleen tot verliezen als de betreffende
medewerker niet op andere opdrachten declarabel inzetbaar is. Op basis van ervaringen
schatten wij de kans van optreden in op 50%.

Maatregelen
Het aanhouden van een flexibele schil verkleint dit risico. Verder zal de OMWB daar, waar
sprake is van structurele mismatches deze proberen weg te werken door opleiding,
omscholing en desnoods mobiliteitsmaatregelen.

8.Hogere kosten dan begroot
Er bestaat een risico op overschrijding van budgetten voor kosten. Dat is in voorgaande jaren
met name met inhuur het geval geweest. Ten dele stonden daar opbrengsten tegenover,
maar niet in alle gevallen. Door veranderende eisen in wetgeving en in opvattingen in de
maatschappij en bij deelnemers kunnen hogere kosten onvermijdelijk blijken, bijvoorbeeld
voor opleidingen en ICT.

Maatregelen
Inhuur kan alleen plaatsvinden binnen het budget of als er extra opbrengsten tegenover
staan die de kosten dekken. In de begroting wordt een match gemaakt tussen voor de
productie noodzakelijke uren en de beschikbare uren, zodat de noodzakelijke inhuur te
berekenen is. Dat beperkt het risico van overschrijding in de productie. Gezien het
ontwikkeltraject van de OMWB is overschrijding bij de overhead niet uit te sluiten. Op basis
hiervan wordt de kans op 70% ingeschat.

9.Hogere rentekosten door hogere financieringsbehoefte
De OMWB financiert veel kosten voor. Voor programma 1 en 2 worden voorschotten
gevraagd en programma 3 wordt ineens gefactureerd. Voor alle andere opdrachten financiert
de OMWB in het algemeen de kosten voor. De OMWB financiert ook de aanzienlijke
compensabele BTW die wordt doorgeschoven naar de deelnemers. Het risico bestaat dat de
financieringsbehoefte stijgt door uitblijvende betalingen van opdrachtgevers. De kans hierop
schatten wij in als beperkt. Gezien de huidige extreem lage rente zijn de kosten
verwaarloosbaar.

Maatregelen
De OMWB zal voorstellen doen om voor meer zaken voorschotten te vragen en om meer
zaken tussentijds te factureren. Het debiteurenbeleid is inmiddels aangescherpt om de
betalingstermijnen te verkorten.

10.Hogere rentekosten door hogere rente
Er bestaat een risico dat de rente omhoog gaat. Gezien de hoge overheidsschulden, de wens
de euro laag te houden in waarde en de krimpende wereldeconomie, wordt de kans op een
substantiële renteverhoging binnen 1 jaar erg laag ingeschat.

Maatregelen
De OMWB minimaliseert de rentekosten door zoveel als mogelijk qua kasgeldlimiet, kort te
lenen.




Begroting 2017                                                            pagina 25 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>Financiële kengetallen
Met ingang van de begroting 2016 schrijft het BBV voor dat in de paragraaf weerstands-
vermogen en risicobeheersing een verplichte basisset van vijf financiële kengetallen moet
worden opgenomen. Doel daarvan is inzicht te geven in de financiële positie van de
organisatie.
Tabel: financiële kengetallen

 Kengetal                               Jaarrekening 2015      Begroting 2016   Begroting 2017

 Netto schuldquote                          Niet beschikbaar             6,8%                4,9%

 Solvabiliteitsratio                        Niet beschikbaar              24%                 37%

 Structurele exploitatieruimte              Niet beschikbaar            -2,9%                3,7%

 Grondexploitatie*                      -                      -                -

 Belastingcapaciteit*                   -                      -                -

*niet van toepassing voor de OMWB

Netto schuldquote
De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen
middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en aflossingen op de
exploitatie. Netto wil zeggen dat van de schulden eventueel uitgezette gelden zijn
afgetrokken. De schuldenlast wordt vervolgens uitgedrukt in een percentage van de
begrotingsomvang exclusief mutaties reserves.

Solvabiliteit
Met de solvabiliteit wordt aangegeven hoe groot het aandeel is van het eigen vermogen in
het totaal van de passiva. Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de OMWB in staat is
aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger deze ratio, hoe groter de
weerbaarheid van de organisatie.

Structurele exploitatieruimte
Door het zuiveren van de incidentele lasten en baten en de mutaties in de reserves, ontstaat
het beeld in hoeverre er sprake is van een structureel sluitende begroting. De structurele
lasten en baten worden in dit kengetal uitgedrukt als een percentage van de totale baten
(voor mutaties reserve) van het betreffende jaar. Een positief percentage betekent dat de
structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dekken.

3.2.3 Bedrijfsvoering
Deze paragraaf geeft inzicht in de stand van zaken en de beleidsvoornemens voor de
bedrijfsvoering, aan de hand van de onderdelen personeel en organisatie,
informatietechnologie en rechtmatigheid.

Personeel en organisatie
Voor het team HRM blijft de doorontwikkeling van de organisatie een speerpunt. De basis
voor een modern personeelsbeleid is gelegd en dit zal in 2017 verder worden uitgebouwd,
zodat de dienst zich ontwikkelt naar een moderne, flexibele en proactieve organisatie.
      Organisatieontwikkeling
       De OMWB wil een aantrekkelijke werkgever zijn, waar de medewerkers met plezier
       en enthousiasme werken. Het sleutelwoord in de organisatieontwikkeling is
       verbinding en zingeving. Onze professionals verstaan hun vak en zetten hun
       expertise in voor verbetering van de milieukwaliteit in ons werkgebied. We wensen




Begroting 2017                                                                      pagina 26 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>         een cultuur waarin eigen verantwoordelijkheid, initiatief, klant- en
         resultaatgerichtheid hoog in het vaandel staan. Gericht interveniëren op deze
         uitgangspunten blijft ook in 2017 noodzakelijk.
        Binnen de OMWB wordt hard gewerkt aan verbetering van de ICT-voorziening. Dit zal
         gaan leiden tot anders werken met een grotere efficiency. Het meenemen van de
         medewerkers hierin en begeleiden in de nieuwe werkwijze is van groot belang.
        Management development blijft ook in 2017 van belang. Het werken volgens een
         andere managementvisie vraagt een continu proces van aandacht.
        Naast bovengenoemde speerpunten heeft strategische personeelsplanning,
         talentontwikkeling en mobiliteit een vaste plaats in de HR-agenda.
        Een project op het gebied van arbeidsvoorwaarden is het invoeren van het
         Individueel Keuzebudget. Conform de CAO moet dit uiterlijk 1 januari 2017
         geïmplementeerd zijn. Gezien de andere werkwijze rondom arbeidsvoorwaarden
         vraagt dit project veel communicatie richting medewerkers en het anders inrichten
         van processen.

Samen groeien naar een toekomstbestendige IT
Bij zowel de OMWB als bij de deelnemers zal een aantal stappen gezet worden om de IT
toekomstbestendig te krijgen. Zo wordt in het kader van Huis op Orde toegewerkt naar een
centraal inrichtingenbestand, waarin ook de digitale dossiers een plek krijgen. Bij zowel de
OMWB als bij de deelnemers zelf, vraagt dit om investeringen. Bij de deelnemers zullen
dossiers worden gedigitaliseerd en eenvoudig beschikbaar komen voor de samenwerking.

Ontwikkelingen worden in gang gezet in de informatievoorziening om daarmee te kunnen
komen tot informatie- en risicogestuurd handhaven. Voorts worden koppelingen en een
klantportaal gerealiseerd om samen met onze ketenpartners, onze rol in het kader van de
omgevingswet te kunnen waar maken. Vanuit Huis op Orde wordt een regionale regiegroep
informatievoorziening gevormd om genoemde werkzaamheden waar noodzakelijk af te
stemmen.

Rechtmatigheid
Het normenkader voor rechtmatigheid wordt jaarlijks door het algemeen bestuur vastgesteld
in het controleprotocol. Voor 2017 zal het normenkader naar verwachting gelijk zijn aan
2016. Dit vermeldt:

    “…de goedkeuring- en rapporteringtoleranties bij de controle op rechtmatigheid worden
    vastgesteld conform de wettelijke richtlijnen (1% voor fouten en 3% voor
    onzekerheden).”

Hier moet de gehele organisatie aan voldoen. Zo wordt voldaan aan de eisen voor
rechtmatigheid. Ten aanzien van het voorwaardencriterium vindt voor de interne regelgeving
een toets plaats naar de hoogte, de duur en de doelgroep/het object van financiële
beheersbehandelingen, tenzij tegenover derden (bijvoorbeeld in toekenningbeschikkingen)
aanvullende voorwaarden met directe financiële consequenties zijn opgenomen.
Rechtmatigheid is een standaardcriterium voor de processen van de organisatie. Aanvullend
hierop voert de OMWB jaarlijks interne controles uit, waarmee zij toetst of de organisatie zich
houdt aan het rechtmatigheidkader. Aansluitend hierop voert de accountant zijn
jaarrekeningcontrole uit. Als de bevindingen daartoe aanleiding geven, worden er
aanvullende maatregelen genomen. De inspanningen blijven gericht op de jaarlijkse
goedkeurende rechtmatigheidverklaring van de accountant.




Begroting 2017                                                             pagina 27 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>Begroting 2017   pagina 28 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>4        Financiële begroting

4.1     Uiteenzetting financiële positie en uitgangspunten
Algemeen
De exploitatiebegroting bevat de verwachte baten en lasten voor het boekjaar 2017. Bij de
ramingen is rekening gehouden met de uitkomsten volgens de voorlopige realisatiecijfers
2015, naar de situatie ultimo september 2015, en actuele inzichten over ontwikkelingen van
salariskosten en overige exploitatiekosten.

Indexen en algemene uitgangspunten
Bij de berekening van de lasten is uitgegaan van het prijspeil 2016. De meerjarenraming is
weergegeven in constante prijzen. Voor de lonen en prijzen is in de deelnemerbijdrage
rekening gehouden met een stijging van 1,3%.

De berekening voor het aantal declarabele uren per fte is vanaf 2016 aangepast. Er is
uitgegaan van bruto 1.872 uren per jaar. Gecorrigeerd met verlofuren, ziekte (4,8 %)
opleiding en overige indirect productieve uren resteert per fte in het primaire proces 1.350
aan direct productieve (declarabele) uren.

BTW
Alle bedragen zijn exclusief omzetbelasting. Taken in het kader van een ondernemers-
activiteit, worden belast met BTW. Voor de taken in het kader van de overheidstaak van de
deelnemers wordt geen BTW berekend. De door de OMWB betaalde BTW wordt krachtens
artikel 11.1 lid u van de Wet omzetbelasting doorgeschoven naar de deelnemers. Deze
zogeheten doorschuif-BTW is voor de omgevingsdienst een budgettair neutrale post en
daarom niet in de begroting verwerkt.

Rente
Voor rente kort geld (rekening-courant, kasgeld, etc.) is een percentage van 1 %
gehanteerd. Voor langlopende leningen is gerekend met een gemiddelde rentelast van
2,25%. Bij de bepaling van de rentekosten is geen rekening gehouden met eventuele
rentekosten van aanvullende lange of korte leningen.




Begroting 2017                                                             pagina 29 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>4.2     Begroting 2017 en meerjarenraming 2018-2020
Het totaaloverzicht van baten en lasten is als volgt:

Lasten                                       realisatie      begroting begroting          meerjarenraming
alle bedragen * € 1.000                        2014           2016       2017      2018        2019      2020




Personeelslasten                                  22.726       23.336    22.166    21.416      21.416        21.416


Rente en afschrijvingen                               468         369       504       466         406          406


Huisvesting en organisatie                         3.063        3.892     3.896     3.834       3.834         3.834


Overige kosten                                     2.598        2.300     2.160     2.160       2.160         2.160


Algemene kosten en onvoorzien                      1.361        1.125       784       255         255          255
                                                                                      -            -            -
Totaal lasten                                    30.216       31.022    29.510     28.131     28.071     28.071




Baten                                        realisatie      begroting begroting          meerjarenraming
alle bedragen * € 1.000                        2014           2016       2017      2018        2019      2020


Programma 1: Vergunningverlening, toezicht        18.375       18.096    18.038    18.038      18.038        18.038
en handhaving deelnemersbijdrage


Programma 2: Advies en Projecten
deelnemersbijdrage                                 7.062        4.380     4.469     4.469       4.469         4.469


Programma 3: Collectieve taken structureel         1.229        1.354     1.382     1.382       1.382         1.382
Programma 3: Collectieve taken incidenteel                      2.850     1.280       -            -            -


Programma 4: Overige exploitatielasten             3.617        4.881     4.881     4.881       4.881         4.881




                              Totaal baten       30.284       31.561    30.050     28.771     28.771     28.771




Geraamd totaal saldo baten en lasten                  68         540       540       639          699          699


afwikkelingsverschillen voorgaande jaren              -308
Toevoegingen voorzieningen                            -850
Saldo van baten en lasten                         -1.091         540       540       639          699          699


stortingen reserves                                   -226       -540      -540      -639        -699          -91
Ontrekkingen reserves                                             113        23        23          23               0
Geraamd resultaat                                 -1.317         113         23        23          23          608




Begroting 2017                                                                            pagina 30 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>4.3      Exploitatieoverzicht 2017: specificatie lasten

                                            realisatie        begroting begroting          meerjarenraming
alle bedragen * € 1.000                       2014             2016       2017      2018        2019      2020


Personeelslasten
        Salarissen staat B                       17.532         19.414    18.588    18.588      18.588        18.588
        Reiskosten en flex. Bel.                     550           570       495       495         495          495
        Overige pers. Kosten                      1.001            710       710       710         710          710
        Inhuurbudgetten                           3.643          2.642     2.373     1.623       1.623         1.623


        Subtotaal                               22.726         23.336    22.166     21.416     21.416     21.416


Rente en afschrijvingen
        Rente kosten                                     49         30        30        30          30           30
        Afschrijvingen                               419           339       474       436         376          376


        Subtotaal                                    468          369       504       466         406           406


Huisvesting en organisatie
        Huisvesting en facilitaire kosten            831         1.421     1.324     1.324       1.324         1.324
        Externe werkplekken                          417           116       116        54          54           54
        Accountantskosten/overigen                       83         50        50        50          50           50
        Tractie                                          51         58        58        58          58           58
        ICT budgetten                             1.681          2.247     2.347     2.347       2.347         2.347


        Subtotaal                                3.063          3.892     3.896      3.834       3.834        3.834


Overige kosten
        Laboratoriumkosten                        1.568          1.000     1.000     1.000       1.000         1.000
        Milieumetingen                               534           650       610       610         610          610
        BRIKS                                        496           500       400       400         400          400
        Luchtkw. Metingen/ E-noses                   -             150       150       150         150          150


        Subtotaal                                2.598          2.300     2.160      2.160       2.160        2.160


Algemene kosten en onvoorzien
        Huis op orde                                 -             400        30       -            -            -
        Doorschuif btw                            1.361            -         -
        Onvoorzien                                   -             150       150       150         150          150
        Vennootschapsbelasting                       -              75        75        75          75           75
        Indexering lasten                            -             -          29        30          30           30
        Transformatiebudget                          -             500       500       -            -            -


        Subtotaal                                1.361          1.125       784       255         255           255
                                                                                       -            -            -
Totaal lasten                                   30.216         31.022    29.510     28.131     28.071     28.071
In onderdeel 5.1 van deze begroting zijn de lasten nader toegelicht.




Begroting 2017                                                                             pagina 31 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>4.4      Exploitatieoverzicht 2017: specificatie baten

Baten                                        realisatie    begroting begroting          meerjarenraming
alle bedragen * € 1.000                        2014         2016       2017      2018        2019      2020


Programma 1: Vergunningverlening, toezicht        18.375     18.096    18.038    18.038      18.038        18.038
en handhaving deelnemersbijdrage


Programma 2: Advies en Projecten
deelnemersbijdrage                                 7.062      4.380     4.469     4.469       4.469         4.469


Programma 3: Collectieve taken structureel         1.229      1.354     1.382     1.382       1.382         1.382
Programma 3: Collectieve taken incidenteel                    2.850     1.280       -            -            -


Programma 4: Overige exploitatielasten             3.617      4.881     4.881     4.881       4.881         4.881




                              Totaal baten       30.284     31.561    30.050     28.771     28.771     28.771


Een nadere toelichting op de baten vindt u in onderdeel 5.2 van de begroting.




Begroting 2017                                                                          pagina 32 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>5        Toelichting op de begroting 2017

5.1     Toelichting op de lasten
Algemeen
In de jaarrekening 2014 en de primaire begroting 2015 werden de kosten per
(deel)programma gepresenteerd. Vanaf de tweede bestuursrapportage 2015 zijn de kosten
gerubriceerd naar een aantal van belang zijnde kostensoorten. Voor de vergelijkbaarheid is
de presentatie van de jaarcijfers 2014 hierop aangepast.

Voor de begroting 2017 worden de ramingen van de kosten vergeleken met die volgens de
begroting 2016; waar nodig lichten zijn de verschillen nader toegelicht.

                                                begroting              begroting
         personeelslasten                           2017                   2016
         salarissen volgens staat B            18.588.000             19.414.000

De begroting 2017 laat een daling van de salariskosten zien ten opzichte van 2016. Dit komt
doordat de extra eenmalige last van € 700.000 in 2016 voor vakantiegeldverplichtingen
vervalt.
Ingaande de begroting 2017 voert de OMWB een bezuiniging op zijn kernformatie door. Dit
betekent dat de OMWB vanaf 2017 haar kernformatie verlaagd met 3,1 fte, dit levert een
besparing op van € 186.000. Tevens neemt de OMWB voor de salarissen een indexering op
van 0.3%, dit zorgt voor een verhoging van € 60.000.

                                               begroting              begroting
         personeelslasten                          2017                   2016
         reiskosten en flexibele beloning        495.000                570.000

Vanaf de begroting 2017 voert de OMWB een bezuiniging door op de reiskosten middels het
opstellen van een vervoersplan, dit levert naar verwachting een besparing op van € 75.000.



                                               begroting              begroting
         personeelslasten                          2017                   2017
         overige personeelskosten                 710.000               710.000

Overige personeelskosten betreffen onder meer kosten voor opleidingen, arbomaatregelen,
mobiliteitsmaatregelen en loopbaanbegeleiding.

                                               begroting              begroting
         inhuurbudgetten                            2017                   2016
         inhuurbudgetten                        2.373.000              2.642.000

Vanaf de begroting 2017 gaat de OMWB verder bezuinigen op de inhuurbudgetten. Dit komt
deels doordat de OMWB een deel van haar uitbestede taken onderbrengt bij haar eigen
personeel. Tevens streeft de OMWB ernaar om het ziekteverzuim te verminderen, waardoor
minder inhuur nodig is. Dit levert in totaal een besparing op van € 107.000. De inhuur binnen
de overhead komt geheel te vervallen, dit levert een besparing op van € 162.000.




Begroting 2017                                                           pagina 33 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>                                              begroting              begroting
         rente en afschrijvingen                  2017                   2016
         kapitaallasten                         504.000                369.000

Voor de begroting 2017 worden de rentelasten begroot op € 30.000, en zijn de afschrijvingen
berekend op basis van de werkelijke investeringen tot en met 2016. De kapitaallasten van de
investeringen 2017 (zie hoofdstuk 5.3) zullen pas in de begroting 2018 tot uiting komen.
De stijging van de afschrijvingskosten is het gevolg van de in 2016 gedane investeringen.

                                              begroting              begroting
         huisvesting en organisatie                2017                   2016
         huisvesting en facilitaire kosten      1.324.000             1.421.000

Deze post omvat de kosten van de huur van het gebouw en de parkeerplaatsen, de bedrijfs-
catering, en zaken als telefonie, repro en overige kantoorbenodigdheden. Vanaf de begroting
2017 voert de OMWB besparingen door op de huisvesting. Minder parkeerplaatsen
beschikbaar en het afstoten van één gehuurde etage. Dit zorgt voor een besparing van
€ 97.000.

                                              begroting              begroting
         huisvesting en organisatie               2017                   2016
         externe werkplekken                    116.000                116.000
         accountantskosten                       50.000                 50.000
         tractie                                 58.000                 58.000
         ICT-budgetten                        2.347.000              2.247.000

In de tweede bestuursrapportage en de begrotingen 2016 en 2017 is reeds rekening
gehouden met een in te boeken besparing van € 414.000 op de kosten van de externe
werkplekken. Voor de onderbouwing van deze ingeboekte besparing wordt verwezen het
Financieel Kader 2016.

De accountantskosten zijn op hetzelfde niveau geraamd als in 2016. Het bedrag is conform
de afgesproken contractprijs voor de reguliere controleopdracht.

Door de investeringen in ICT nemen de exploitatiekosten voor onderhoud toe, dit zorgt voor
een verhoging van € 82.000. Tevens worden de ICT budgetten apart geïndexeerd, dit levert
een verhoging op van € 18.000.

                                              begroting              begroting
         overige kosten                           2017                   2016
         laboratoriumkosten                   1.000.000              1.000.000
         milieumetingen                         610.000                650.000
         BRIKS                                  400.000                500.000
         luchtkwaliteitsmetingen/E-noses        150.000                150.000

Dit zijn de ramingen voor externe onderzoeks- en analysekosten, waarvoor de opbrengsten
zijn geraamd op programma 4. Het zijn budgettair neutrale posten omdat zij één op één
worden doorbelast aan de opdrachtgevers. De uitbesteding van de BRIKS taken wordt vanaf
2017 gedeeltelijk in eigen beheer uitgevoerd, dit levert een besparing op van € 100.000.




Begroting 2017                                                          pagina 34 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>                                               begroting               begroting
         algemene kosten en onvoorzien             2017                    2016
         Huis op Orde                             30.000                 400.000
         onvoorzien                              150.000                 150.000
         vennootschapsbelasting                   75.000                  75.000
         indexering lasten                        29.000                       -
         transformatiebudget 2016                      -                 500.000
         Budget 2017 personele gevolgen
         Van de transformatie                     500.000                         -

Het actieplan Huis op Orde, op 23 september 2015 door het algemeen bestuur vastgesteld, is
essentieel om de huishouding op orde te krijgen. In 2017 is € 30.000 voor fase 3 op de
exploitatie gebudgetteerd.

Voor de verplichte post onvoorzien is in de begroting een bedrag opgenomen van €150.000.
Dit bedrag achten wij toereikend.

Vanaf 2016 heeft de omgevingsdienst te maken met belastingplicht voor de vennootschaps-
belasting voor een deel van de activiteiten. De administratieve verplichtingen voor het
inrichten van de administratie en het aangeven en berekenen van de verschuldigde belasting,
brengen extra kosten met zich mee. Ook de eventueel te betalen vennootschapsbelasting is
een extra kostenpost voor de dienst. De implementatie van de vennootschapsbelasting is
deels door eigen medewerkers gedaan, bijgestaan door externe deskundigen. Voor 2017
wordt een zelfde bedrag geraamd als in 2016.

Voor indexering van overige lasten, niet zijnde de salariscomponenten, is een relatief gering
bedrag geraamd (€29.000).


Voor 2016 was een transformatiebudget geraamd van € 500.000. Voor 2017 is eenzelfde
bedrag opgenomen voor de personele gevolgen van de transformatie.

5.2    Toelichting op de baten
De baten van de OMWB bestaan voor het grootste deel uit de vaste bijdragen van onze
deelnemers voor diensten en producten die zij afnemen. In bijlage 1 zijn de bijdragen voor
2017 per deelnemer gespecificeerd weergegeven. De grootste mutaties betreffen:
      Afbouwen VVGB budget
      Indexering 1,3%
      Verhogingen tarieven ter dekking tekort
      Eenmalige kosten Huis op Orde
      Eenmalige kosten personele gevolgen door transformatiebudget
      In rekening brengen frictiekosten budget bezuinigingen OMWB

De deelnemersbijdrage zijn verdeeld over de volgende programma’s:
   1. programma 1: hierin zijn de baten van de basistaken opgenomen - de taken voor
       toezicht en handhaving, en vergunningverlening.
   2. programma 2: hierin zijn de baten van de verzoektaken opgenomen.
   3. programma 3: hierin zijn de baten voor de collectieve taken opgenomen.




Begroting 2017                                                             pagina 35 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>De uurtarieven op basis van de deskundigheid zijn:
                                             Begroting                     Begroting
                                                     2016                      2017
                                                 uurtarief                 uurtarief
                                          Uur- Eigenaren    Niet   Eigenaren    Niet
                                          code           Eigenaren           Eigenaren

 Milieu
MBO                                    U1000A    €    69,50   €    75,00   €     71,00    €       76,50
HBO                                    U1000B    €    86,50   €    91,50   €     88,00    €       93,50
HBO+                                   U1000C    € 102,00     €   107,50   € 104,00       € 109,50
Specialisten                           U1000D    € 102,00     €   107,50   € 104,00       € 109,50
Klachten                               U2000A    €    86,50   €    91,50   €     88,00    €       93,50
Klachten buiten kantoortijd            U2000B    € 116,00     €   121,00   € 118,50       € 123,50
BOA                                    U3000A    €    49,50   €    55,00   €     50,50    €       56,00
BOA buiten kantoortijd                 U3000B    €    65,50   €    70,50   €     67,00    €       72,00


 Overig Wabo
Bouw medewerker (MBO)                  U4000A    €    65,50   €    70,50   €     67,00    €       72,00
Bouw medewerker (HBO)                  U4000B    €    76,00   €    81,00   €     77,50    €       82,50
Bouw medewerker (Specialist)           U4000C    €    89,00   €    94,50   €     91,00    €       96,50
De bedragen zijn afgerond op een veelvoud van € 0,50.

Met betrekking tot de tarieven buiten kantoortijd* hanteren we de volgende tarieven:
                                            Begroting              Begroting
                                                     2016                      2017
                                                 uurtarief                 uurtarief
                                          Uur- Eigenaren    Niet   Eigenaren    Niet
                                          code           Eigenaren           Eigenaren

 Milieu
MBO buiten kantoortijd                 U5000A    €    89,50   €    97,00   €     91,50    €       99,00
HBO buiten kantoortijd                 U5000B    € 112,50     €   120,00   € 115,00       € 122,50
HBO+ buiten kantoortijd                U5000C    € 134,00     €   141,00   € 136,50       € 144,00
Specialisten buiten kantoortijd        U5000D    € 134,00     €   141,00   € 136,50       € 144,00


Overig Wabo
Bouw medewerker (MBO) buiten           U5000E    €    84,50   €    91,50   €     86,00    €       93,50
kantoortijd
Bouw medewerker (HBO) buiten           U5000F    €    98,00   €   105,50   € 100,00       € 107,50
kantoortijd
Bouw medewerker (Specialist)           U5000G    € 116,00     €   123,00   € 118,50       € 125,50
buiten kantoortijd
*tarieven buiten kantoortijd. Als kantoortijden worden aangehouden de maandagen tot en met de
vrijdagen van 7.00 tot 22.00 uur. Alle overige tijdstippen zijn buiten kantoortijd.


De tarieven zijn in het verleden berekend op basis van de gemiddelde kosten van de
medewerker, inclusief een opslag voor overhead. We hanteren een opslagpercentage van
30% op de tarieven voor werkzaamheden buiten kantoortijd. Deze tarieven worden geacht
kostendekkend te zijn.




Begroting 2017                                                                 pagina 36 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>      Tabel: Specificatie geraamde baten
      Bijdragen deelnemers programma 1                                 18.037.806
      Bijdragen deelnemers programma 2                                  4.469.403
      Bijdragen deelnemers programma 3                                  1.381.761
      Bijdragen deelnemers programma 4 provincie                          610.000
      Incidentele bijdragen deelnemers                                  1.280.000
1.    Subtotaal bijdragen deelnemers                                  25.778.970
2.    Aanvulling werkprogramma deelnemers                                 950.000
3.    buiten werkprogramma deelnemers en niet deelnemers                  550.000
4.    Bouwtaken voor deelnemers                                           238.000
5.    Asbesttaken voor deelnemers                                         490.000
6.    Impulsprogramma's BRZO/IOV                                          730.700
7.    Doorberekende laboratoriumkosten                                  1.000.000
8.    Luchtkwaliteitsmetingen                                             150.000
9.    E-noses                                                               75.000
10.   RUD Zeeland                                                           87.000
      Totaal                                                          30.049.670



1. Onderbouwing Subtotaal bijdragen deelnemers

      Bijdrage deelnemers 2016                                        24.440.627


      De deelnemersbijdrage wordt vanaf 2017 structureel verhoogd en bestaat uit de
      volgende onderdelen:
      Tariefswijziging (extra tariefsverhoging)                            167.337
      Indexering baten met 1,3%                                            309.798
      Totaal structurele verhoging                                       477.135


      De deelnemersbijdrage wordt vanaf 2017 structureel verlaagd en bestaat uit de
      volgende onderdelen:
      VVGB gelden                                                          -418.792
      Totaal structurele verlaging                                      -418.792


      De deelnemersbijdrage wordt in 2017 incidenteel verhoogd en bestaat uit de
      volgende onderdelen:
      Huis op orde                                                           30.000
      Bezuinigingen 2017 nog niet te realiseren in 2016                    750.000
      personele gevolgen door transformatiebudget                          500.000
      Totaal Incidentele verhoging                                     1.280.000


      Subtotaal bijdrage deelnemers 2017                              25.778.970


Een mogelijke besparing op de verzoektaken ad € 101.566 is hierin niet opgenomen.




Begroting 2017                                                           pagina 37 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>Toelichting overige opbrengsten

    2. Een aantal deelnemers vraagt om meer inzet dan volgens de deelnemersbijdrage
        mogelijk is. Aan de hand van het werkprogramma maken de deelnemers elk jaar
        kenbaar welke inzet zij willen afnemen van de OMWB. De aanvulling op de
        werkprogramma’s is, gelet op de ervaring over afgelopen jaren, begroot op €
        950.000.
    3. Gedurende het jaar worden door deelnemers en niet-deelnemers extra opdrachten
        aan de OMWB opgedragen, opdrachten buiten het werkprogramma. De omvang van
        deze extra opdrachten is begroot op € 550.000. Onder deze opdrachten vallen
        bijvoorbeeld de aanvullende opdrachten van de provincie.
    4. Voor een aantal deelnemers voert de OMWB de bouwtaken uit. De inzet wordt
    Tabel: Specificatie geraamde baten
        geleverd
    Tabel:         doorgeraamde
           Specificatie   de flexibele   schil van de OMWB. Deze taakuitvoering betekent extra
                                     baten
    Bijdragen
        omzet.  deelnemers
                 Deze omzet     programma
                                 is voor
                                     baten2017  1                                  18.037.806
    Tabel: Specificatie
    Bijdragen  deelnemersgeraamde
                               programma     1 begroot op € 238.000.            18.095.876
    5.
    Bijdragen
        Sinds
    Bijdragen   deelnemers
               2015    voert
    Bijdragen deelnemers      deprogramma
               deelnemers programmaOMWB
                               programma 1   2
                                                2
                                           asbesttaken    uit voor deelnemers.   De  4.469.403
                                                                                     inzet wordt
                                                                                18.095.876
                                                                                 4.380.480
        geleverd   door
    Bijdragen deelnemers  de  flexibele
                deelnemersprogramma      schil
                                programma2      van de OMWB.     Deze  taakuitvoering   betekent extra
    Bijdragen
    Bijdragen
        omzet.deelnemers
                 Deze omzetprogramma
                                 is voor 20173 3 begroot op € 490.000.               1.381.761
                                                                                 4.380.480
                                                                                 1.354.270
    Bijdragen deelnemers
    Bijdragen
    Bijdragen   deelnemersprogramma
               deelnemers       programma3
                               programma     4 4provincie
                                                  provincie                            610.000
                                                                                 1.354.270
                                                                                    610.000
    6.  De OMWB      voert impulsprogramma’s         BRZO/IOV uit. Hiervoor ontvangt       de OMWB een
    Incidentele
    Bijdragen      bijdragen
               deelnemers
        bijdrage bijdragen
    Incidentele    van € 730.700deelnemers
                               programma     4  provincie
                                      in de vorm van subsidiegelden.
                               deelnemers                                            1.280.000
                                                                                    610.000
                                                                                 2.100.000
1. 7.
1.      De laboratoriumkosten,
    Incidentele
     Subtotaal
    Subtotaal     bijdragen
                  bijdragen
                 bijdragen            ook wel onderzoeks- en analysekosten
                               deelnemers
                                 deelnemers
                                deelnemers                                        genoemd, die de
                                                                                 2.100.000
                                                                                 25.778.970
                                                                               26.540.627
        OMWB extern maakt worden doorbelast aan de deelnemers en zijn meegenomen in
1.  Subtotaal
    Aanvulling
2. Aanvulling
2.               bijdragen deelnemers
                 werkprogramma
                werkprogramma          deelnemers
                                      provincie   programma    1               26.540.627
                                                                                       950.000
                                                                                    975.000
        de begrote    deelnemersbijdrage.        Een uitzondering   hierop zijn de laboratoriumkosten
2.  Aanvulling
    buiten      werkprogramma
            werkprogramma
        die gemaakt
3. Aanvulling   werkprogramma         provincie
                        worden deelnemers
                                   voor           programma
                                                  enprogramma
                                         opdrachten
                                      gemeenten      niet      1
                                                      vandeelnemers
                                                            de provincie
                                                                 2                  975.000
                                                                          voor de taken550.000
                                                                                          uitgevoerd op
                                                                                    344.700
3.      hetbouwtaken
            gebied
    Aanvulling
    Bouwtaken
4. Extra          voorvanBergen
                            metingen
                werkprogramma
                          deelnemers    en onderzoek.
                                    opgemeenten
                                       Zoom              Dit2levert
                                                    programma
                                               programma         2 een extra omzet     van € 1.000.000.
                                                                                    344.700
                                                                                       238.000
                                                                                    238.000
        Hiertegenover      staan aan   de lastenkant    de uitgaven   voor laboratoriumkosten.
5. Extra
4.         bouwtaken
    Asbesttaken
    Asbesttaken      voorBergen     op Zoom
                            deelnemers         programma    2                       238.000
                                                                                       490.000
                                                                                    100.000
    8. Het project luchtkwaliteitsmetingen is een subsidieproject, waarvoor de OMWB in
6. Asbesttaken
5.  Impulsprogramma's
    BRZO   niet-deelnemers   BRZO/IOV
        2017 voor € 150.000 subsidie ontvangt. Deze extra omzet dekt de uren
                                                                                    100.000
                                                                                       730.700
                                                                                    279.000  door eigen
6.  BRZO
7. BRZO    niet-deelnemers
        medewerkers       voor deze taken en de uitgaven die worden gedaan730.000
           deelnemerslaboratoriumkosten
    Doorberekende                                                                   279.000
                                                                                      om dit project
                                                                                     1.000.000
7.  BRZOmogelijk
8. Doorberekende   te maken.
           deelnemers            De uitgaven zijn opgenomen aan de lastenkant
                       laboratoriumkosten
    Luchtkwaliteitsmetingen                                                             van de begroting.
                                                                                    730.000
                                                                                 1.000.000
                                                                                       150.000
    9.  Het  project
9. Doorberekende
8.  Samen
                       e-noses    loopt
            sterk in laboratoriumkosten
                       het buitengebied
                                        door   in 2017.  De   opbrengst  die de OMWB    hiervoor begroot
                                                                                 1.000.000
                                                                                    292.000
    E-noses
        € 75.000 dekt de uitgaven die zijn opgenomen aan de lastenkant van75.000          de begroting
10. Samen
9.
10. RUD2017.sterk in het buitengebied
    Luchtkwaliteitsmetingen
          Zeeland                                                                   292.000
                                                                                    150.000
                                                                                         87.000
10. Luchtkwaliteitsmetingen
    E-noses
11. 10. Voor de RUD Zeeland voert de OMWB de klachtenintake uit. Deze               150.000
                                                                                      75.000
                                                                                      taken worden door
     Totaal                                                                      30.049.670
12. E-noses
11. RUDeigen   medewerkers van de OMWB uitgevoerd. Dit levert een omzet
         Zeeland                                                                      75.000
                                                                                        op van € 87.000.
                                                                                      87.000
12. RUD Zeeland
    Totaal                                                                       87.000
                                                                            30.811.327
     Totaal                                                                 30.811.327




Begroting 2017                                                                     pagina 38 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 88 ======================================================================

<pre>5.3     Investeringen 2017
In 2017 zal een aantal bedrijfsmiddelen nieuw aangeschaft of vervangen moeten worden om
de lopende bedrijfsprocessen door te laten gaan en bestaand beleid te kunnen handhaven.
Het uitgangspunt is dat het algemeen bestuur met het vaststellen van de begroting 2017
goedkeuring verleent aan het onderstaande overzicht (vervangings)investeringen 2017.
Overigens worden alleen investeringen groter dan € 10.000 geactiveerd. Vervangingen of
aanschaffingen onder deze grens worden direct op de exploitatie verantwoord. Met het
vaststellen van de begroting worden ook de afschrijvingstermijnen voor investeringen
vastgesteld zoals die verderop zijn opgenomen.
Tabel: (Vervangings)investeringen 2017

 Omschrijving investering                  Bedrag             Afschrijvingstermijn   Jaarlast

 Vervanging Citroën Picasso klachtenauto             30.000            7                              4.961

 Vervanging Opel Corsa 66-TNP-9                      12.500            7                              2.067

 Vervanging Opel Corsa 67-TNP-9                      12.500            7                              2.067

 Vervanging meubilair (stoelen/kasten)               50.000           10                              6.125

 Nieuwe investeringen ICT (huis op Orde)            480.000            5                            106.800

 Vervanging buswagen Mercedes BX-HR-                 70.000            7                             11.575
 29

 Aanschaf hardware TMO (tablets)                     12.000            3                              4.270

                                                    667.000                                        137.865


Het is geen automatisme activa direct te vervangen nadat de oude investeringen volledig zijn
afgeschreven. Uiteraard wegen we eerst nut en noodzaak af. Niet altijd kan vervanging
plaatsvinden tegen de geraamde aanschafwaarden, wat betekent dat de werkelijke lasten
afwijken van de in bovenstaande tabel opgenomen jaarlasten. Substantiële afwijkingen zullen
we bij de bestuursrapportages melden.

Bij investeringen worden de volgende afschrijvingstermijnen gehanteerd:
        gebouwen en kantoren                          40 jaar
        idem, semi-permanente situatie                20 jaar

         transportmiddelen                                       7 jaar
         bestelauto / meetdienst                                 8/10 jaar
         aanhanger                                               15 jaar

         automatisering (PC’s en printers)                       3-5 jaar
         automatisering bekabeling                               20 jaar
         automatisering smartphones                              2 jaar
         automatisering (servers, netwerk-
         componenten, verbindingen                               5 jaar
         automatisering (software, centrale
         databases, maatwerk)                                    5 jaar

         grote systemen zonder onderhoudscontract                4 jaar
         grote systemen met onderhoudscontract                   8 jaar
         automatisering (telefooncentrale)                       8 jaar
         meubilair en inventaris                                 10 jaar
         technische installaties                                 15 jaar




Begroting 2017                                                                            pagina 39 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 88 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 89 ======================================================================

<pre>               Bijlage 1.        Specificatie bijdrage per deelnemer 2017


                                                                                                                                                                                                                                                                            Deelnemersbijdrage 2017 structureel                           Deelnemersbijdrage 2017 incidenteel
                                          Deelnemersbijdrage 2016 structureel
                                                                                                             10% besparing                                                                                                                 verhoging
                                                                                                                 verzoektaken                        VVGB**                                Indexatie 2017*                    als gevolg van tariefwijziging
Alle bedragen * € 1.000          Totaal        P1               P2             P3             P4        P1        P2            P3        P1         P2       P3       P4         P1          P2          P3         P4       P1            P2          P3         Totaal       P1             P2             P3             P4         Totaal       P1       P2       P3            P4
Gemeente Aalburg                     163.815         125.704          27.886         10.225         -                                -      1.725-                                1.634          363        133                     905          204          75     165.403         126.518         28.452         10.433          -     10.050          -        -        10.050        -
Gemeente Alphen-Chaam                179.637         147.823          16.407         15.407         -                                -          -                                 1.922          213        200                    1.079         120         112     183.284         150.824         16.740         15.720          -     16.653          -        -        16.653        -
Gemeente Baarle-Nassau               176.829         160.616               -         16.213         -                                -      3.136-                                2.088             -       211                    1.150           -         118     177.260         160.718              -         16.542          -     15.770          -        -        15.770        -
Gemeente Bergen op Zoom            1.176.244         780.873         356.128         39.243         -                                -     14.059-                               10.151        4.630        510                    5.599       2.600         286    1.185.961        782.564        363.358         40.039          -     34.651          -        -        34.651        -
Gemeente Breda                     1.824.781        1.298.737        406.759        119.285         -                40.676-         -     34.285-                               16.884        5.288      1.551                    9.233       2.969         871    1.827.291     1.290.569         415.016        121.707          -    108.526          -        -     108.526          -
Gemeente Dongen                      253.915         213.041          23.421         17.453         -                                -      4.390-                                2.770          304        227                    1.524         171         127     254.648         212.944         23.896         17.808          -     16.360          -        -        16.360        -
Gemeente Drimmelen                   142.779         113.874           5.543         23.362         -                                -      8.205-                                1.480            72       304                     772           40         171     137.413         107.921          5.656         23.837          -     20.743          -        -        20.743        -
Gemeente Etten-Leur                  503.184         409.648          64.358         29.177         -                  6.436-        -     10.557-                                5.325          837        379                    2.914         470         213     502.765         407.331         65.665         29.769          -     25.775          -        -        25.775        -
Gemeente Geertruidenberg             367.139         245.435          95.349         26.355         -                                -     18.972-                                3.191        1.240        343                    1.655         696         192     355.483         231.308         97.285         26.890          -     17.965          -        -        17.965        -
Gemeente Gilze en Rijen              297.709         267.653          12.157         17.898         -                                -          -                                 3.479          158        233                    1.954          89         131     303.752         273.086         12.404         18.262          -     19.346          -        -        19.346        -
Gemeente Goirle                      129.928         101.030          11.192         17.706         -                                -      6.272-                                1.313          145        230                     692           82         129     126.248          96.764         11.419         18.066          -     15.631          -        -        15.631        -
Gemeente Halderberge                 514.685         448.503          34.700         31.483         -                                -     17.143-                                5.831          451        409                    3.150         253         230     507.866         440.341         35.404         32.122          -     24.509          -        -        24.509        -
Gemeente Heusden                     297.881         271.516               -         26.365         -                                -      8.780-                                3.530             -       343                    1.919           -         192     295.084         268.184              -         26.900          -     23.488          -        -        23.488        -
Gemeente Hilvarenbeek                355.886         322.398           5.365         28.124         -                                -     11.812-                                4.191            70       366                    2.268          39         205     351.214         317.045          5.474         28.695          -     23.885          -        -        23.885        -
Gemeente Loon op Zand                210.372         191.048               -         19.324         -                                -      5.540-                                2.484             -       251                    1.355           -         141     209.063         189.346              -         19.717          -     17.881          -        -        17.881        -
Gemeente Moerdijk                  2.066.233        1.775.876        201.234         89.122         -                                -     77.351-                               23.086        2.616      1.159                 12.406         1.469         651    2.030.268     1.734.018         205.319         90.931          -     51.372          -        -        51.372        -
Gemeente Oisterwijk                  359.181         269.959          59.859         29.363         -                                -          -                                 3.509          778        382                    1.971         437         214     366.472         275.439         61.074         29.959          -     31.738          -        -        31.738        -
Gemeente Oosterhout                  905.033         764.518          72.785         67.731         -                                -     33.292-                                9.939          946        881                    5.341         531         494     889.874         746.505         74.262         69.106          -     52.551          -        -        52.551        -
Gemeente Roosendaal                  936.805         747.191         134.819         54.796         -                                -     15.836-                                9.713        1.753        712                    5.340         984         400     939.872         746.409        137.555         55.908          -     49.274          -        -        49.274        -
Gemeente Rucphen                     238.816         174.178          38.876         25.762         -                                -      5.017-                                2.264          505        335                    1.235         284         188     238.611         172.661         39.665         26.285          -     25.091          -        -        25.091        -
Gemeente Steenbergen                 134.479         116.385               -         18.094         -                                -      4.286-                                1.513             -       235                     819            -         132     132.892         114.431              -         18.461          -     17.303          -        -        17.303        -
Gemeente Tilburg                   2.780.476        2.092.805        544.544        143.128         -                54.454-         -     39.616-                               27.206        7.079      1.861                 14.991         3.975     1.045      2.797.018     2.095.387         555.598        146.033          -    130.539          -        -     130.539          -
Gemeente Waalwijk                    645.039         577.715           7.925         59.399         -                                -     42.491-                                7.510          103        772                    3.911          58         434     615.336         546.645          8.086         60.605          -     39.720          -        -        39.720        -
Gemeente Werkendam                   354.341         291.060          21.717         41.564         -                                -     36.376-                                3.784          282        540                    1.863         159         303     324.896         260.330         22.158         42.407          -     24.884          -        -        24.884        -
Gemeente Woensdrecht                 246.457         199.326          22.234         24.898         -                                -      6.742-                                2.591          289        324                    1.406         162         182     244.670         196.582         22.685         25.403          -     23.154          -        -        23.154        -
Gemeente Woudrichem                  105.066          89.331              1-         15.736         -                                -      8.362-                                1.161             0-      205                     592            0-        115       98.777         82.722             1-         16.056          -     12.500          -        -        12.500        -
Gemeente Zundert                     208.753         156.695          13.977         38.081         -                                -      4.547-                                2.037          182        495                    1.111         102         278     208.411         155.296         14.260         38.854          -     38.656          -        -        38.656        -
Subtotaal gemeenten               15.575.464   12.352.936       2.177.233      1.045.295            -    -         101.566-          -   418.792-         -        -        -   160.588     28.304       13.589           -    87.156        15.893      7.630     15.469.832   12.181.888     2.221.430      1.066.514            -     888.015          -        -    888.015           -
Provincie Noord-Brabant basis      8.255.163        5.742.940    2.203.247          308.975         -        -             -         -          -         -        -        -    74.658      28.642       4.017                 38.319       16.083      2.255      8.419.137     5.855.918     2.247.973          315.247          -    391.985          -        -     391.985          -
Provincie Noord-Brabant extra*                                                                                                                                              -                                                                                               -              -              -              -          -
Provincie Noord-Brabant BRIKS                                                                                                                                                                                                                                               -              -              -              -          -
Provincie Noord-Brabant BRZO                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              -        -
Provincie: milieumetingen            610.000                -              -              -   610.000                                           -         -        -        -          -            -            -        -                                          610.000               -              -              -    610.000            -        -                               -

Subtotaal provincie                8.865.163    5.742.940       2.203.247       308.975       610.000    -                 -         -          -         -        -        -    74.658     28.642        4.017           -    38.319        16.083      2.255      9.029.137    5.855.918     2.247.973       315.247       610.000     391.985          -        -    391.985           -

Verschuiving VVGB

Totaal                            24.440.627   18.095.876       4.380.480      1.354.270      610.000    -         101.566-          -   418.792-         -        -        -   235.246     56.946       17.606           -   125.475        31.976      9.886     24.498.970   18.037.806     4.469.403      1.381.761      610.000    1.280.000         -        -   1.280.000          -

                                                                                                                                                                                           * indexatie is 1,3%




               Begroting 2017                                                                                                   pagina 40 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 89 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 90 ======================================================================

<pre>Bijlage 2.       Verloop reserves

Het verwachte verloop van de reserves is als volgt:


 Staat van reserves 2017 - 2020
                                         Algemene          Reserve
 alle bedragen * € 1.000                  reserve         huisvesting


 Stand per 1-1-2017                            -469             136


 Storting 2017                                   540            -
 Onttrekking 2017                                     0             23-
 Stand per 1-1-2017                              71             113


 Storting 2018                                   577            -
 Onttrekking 2018                                     0             23-
 Stand per 1-1-2018                            648               90


 Storting 2019                                   637            -
 Onttrekking 2019                                                   23-
 Stand per 1-1-2019                          1.285               67


 Storting 2020                                   215            -
 Onttrekking 2020                                     0             23-
 Stand per 1-1-2020                          1.500               44


Algemene reserve
Het tekort van de jaarrekening 2014 is per ultimo 2014 in mindering gebracht op de
algemene reserve. Per saldo resteert een tekort van € 1.009.000. In de jaren tot en
met 2019 wordt dit tekort aangezuiverd. Het verwachte tekort 2015 is in deze
berekening niet meegenomen.
De reserve, die door het jaarrekeningtekort van 2014 negatief is geworden, moet door
jaarlijkse stortingen van positieve rekeningresultaten de komende jaren groeien naar
circa 1,5 miljoen, conform de nota’s reserves en voorzieningen.
Het is echter mogelijk dat bij de vaststelling van de jaarrekening 2015 wordt besloten
het tekort tot en met 2014 ineens aan te zuiveren. In dat geval wordt de gewenste
reserve reeds per 1 januari 2018 bereikt.

Reserve huisvesting
De mutaties in de reserve huisvesting zijn conform de meerjarenplanning, zoals in
eerdere begrotingen vastgelegd.




Begroting 2017                                                            pagina 41 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 90 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 91 ======================================================================

<pre>Bijlage 3.       Verklarende woordenlijst

AB               Algemeen bestuur
AO/IC            Administratieve organisatie / interne controle
BRIKS            Bouw-, reclame-, inrit-, kap- en sloopvergunning
BRZO             Besluit risico's zware ongevallen
btw              Belasting toegevoegde waarde
DB               Dagelijks bestuur
EMU-saldo        Economische- en monetaire unie-saldo
EVC              Eerder verworven competenties
Wet fido         Wet financiering decentrale overheden
ICT              Informatie- en communicatietechnologie
IMOC             Indexatie van de prijzen van de netto materiële overheidsconsumptie
INK              Instituut Nederlandse Kwaliteitszorg
ODBN             Omgevingsdienst Brabant-Noord
ODZOB            Omgevingsdienst Zuid-Oost Brabant
OM               Openbaar ministerie
OMWB             Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant
PNB              Provincie Noord-Brabant
RUD              Regionale uitvoeringsdienst
SBK              Sociaal beleidskader
VTH              Vergunningverlening, Toezicht & Handhaving
VvGB             Verklaring van Geen Bezwaar
Wabo             Wet algemene bepalingen omgevingsrecht




Begroting 2017                                                          pagina 42 van 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 91 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 92 ======================================================================

<pre>                     Beleidsmatige en financiële kaders
                               voor de begrotingen 2016 & 2017
                           en de meerjarenramingen tot en met 2020




Inleiding
De Galan-Groep heeft begin 2015 een tussenevaluatie uitgevoerd naar het functioneren van de OMWB. Dit
heeft geleid tot aanbevelingen van de Galan-Groep op het gebied van Governance, Leiderschap, Organisatie en
Prestaties.

Naar aanleiding hiervan, heeft het Algemeen Bestuur in haar vergadering van 23 september 2015 unaniem
actieplan Huis op Orde 2015 - 2017 vastgesteld. Een plan met verbetermaatregelen om de organisatie op orde
te krijgen. Deze worden sinds eind september 2015 uitgevoerd en geven nu het noodzakelijke inzicht in de
financiële situatie van de dienst. Er is in detail inzicht ontstaan in de oorzaken van het huidige, omvangrijke
financieel tekort, wat structureel zal blijken als we geen maatregelen nemen. Begin 2016 is de begroting voor
dit jaar nog niet vastgesteld en staat de OMWB staat onder preventief toezicht van het Ministerie van
Binnenlandse zaken. Een herijking van de richting, de principes en kaders van het bedrijfsplan 2012 is daarom
noodzakelijk, om de organisatie toekomstbestendig te maken.

Dit document beschrijft de hernieuwde uitgangspunten en kaders voor de periode 2016 tot en met 2020, op
basis waarvan de begrotingen voor 2016, 2017 en verder worden opgesteld.




Inhoud

   1.   Formatie
   2.   De programma’s
   3.   Realistische exploitatiebegroting
   4.   Financieringsmodel




                                                                                                                  1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 92 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 93 ======================================================================

<pre>1. FORMATIE
Het bedrijfsplan 2012 was niet volledig in de definities van de verschillende soorten uren die de OMWB hanteert
voor de werkzaamheden binnen het primaire proces. Dit heeft in de praktijk geleid tot verschillen van inzicht
tussen deelnemers en de OMWB, over de te leveren uren en de wijze waarop formatie werd ingebracht. De
formatie in het primaire proces wordt ingezet op productieve uren, die direct of indirect kunnen zijn.

Echter, een eenduidige wijze van doorrekening van de indirect productieve uren ten laste van de klant, ontbrak.
Terwijl deze uren wel besteed worden en nodig zijn om de directe uren te kunnen maken. Gebleken is dat bij
enkele deelnemers deze uren wel in rekening werden gebracht, maar bij anderen niet. Een ongewenste situatie
voor zowel het collectief als voor de bedrijfsvoering van de OMWB.

Definities uursoorten:

   Improductieve uren: Alle uren die niet beschikbaar zijn vanwege de CAR/UWO, uitgaande van een 36-
    urige werkweek. Het betreft hier uren voor vakantie, feestdagen, verlof, werkgeversdagen en bijzonder
    verlof.

   Niet productieve uren (m.n. overhead): Uren die opgaan aan ziekteverzuim, persoonlijke verzorging en
    overhead. Overheadkosten betreffen huisvesting, ICT-applicaties, werkplekken, mobiliteitskosten,
    opleidingskosten en repro, telefonie, etc. Voorzieningen die een medewerker nodig heeft om zijn werk te
    kunnen doen. De overheaduren worden als opslag op het tarief bij de deelnemers in rekening gebracht.

   Direct productieve uren: Uren die medewerkers direct en indirect voor een zaak
    (controle/vergunning/advies etc.) maken. Het betreft naast de feitelijke inzet op een product ook de
    ondersteunende taken die nauw gelieerd zijn aan het primaire proces. Het gaat dan bijvoorbeeld om
    juridische en administratieve werkzaamheden, borging van de integraliteit van de uitvoering van de VTH-
    taken, bestuurlijke advisering en de inhoudelijke afstemming tussen deelnemer en de OMWB en ook de
    benodigde reistijd tijdens werktijd. Meer concreet betreft het de uren van operationele afstemming,
    coördinatie- en werkverdeling, de ontwikkeling van brancheplannen, de intake en verwerking van
    opdrachten en reistijd tijdens werktijd. Alle uren op ondersteunende taken nauw gelieerd aan het primaire
    proces worden als direct productieve uren verantwoord ten laste van opdrachten. Reisuren tijdens werktijd
    worden als collectieve last beschouwd en worden apart verrekend en verantwoord.

   Indirect productieve uren:
    Alle indirect productieve uren voor de organisatie OMWB zijn hieronder weergegeven met daarbij de totale
    normering.


                    Omschrijving                      Norm

                    Opleiding/vakliteratuur/interne   6,5 % zijnde 100 uur
                    werkprocessen

                    Team- en werkoverleg              3,2 % zijnde 50 uur

                    HR-cyclus                         0,5% zijnde 8 uur

                    OR, GO, BHV                       1 % zijnde 15 uur

                    Overig indirect productief        1,2% zijnde 17,5 uur

                    TOTAAL                            12,4%, zijnde 190,5 uur




                                                                                                                2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 93 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 94 ======================================================================

<pre>Hernieuwd uitgangspunt m.b.t. de kostprijs:
   1. Het gehanteerde tarief, zijnde het gewogen gemiddelde tarief, is kostendekkend en gelijk
       voor alle deelnemers.

   2. In de tarieven van de OMWB zijn alle lasten opgenomen. Het tarief wordt gebaseerd op de
      lasten per fte (inclusief de lasten voor materiële en personele overhead), gedeeld door het
      aantal productieve uren. Het uurtarief heeft hiermee alle lasten in zich, ook de indirect
      productieve uren. Alle uren op ondersteunende taken nauw gelieerd aan het primaire proces,
      zoals bijvoorbeeld coördinatie en werkverdeling, worden als direct productieve uren
      verantwoord en bij de deelnemers in rekening gebracht.

Omvang formatie

Hernieuwde uitgangspunten om de benodigde vaste formatie in het primaire proces te berekenen:

   3. De totale formatie van de OMWB wordt bepaald aan de hand van de formatie in het primaire
      proces.
      Deze formatie wordt ingezet op de uitvoering van de ingebrachte landelijke basistaken en overige VTH
      milieutaken (P1), de structureel ingebrachte verzoektaken (P2), de vastgestelde collectieve taken (P3)
      voor de deelnemers.

   4. Voor extra taken die buiten de werkprogramma’s van de deelnemers moeten worden
      uitgevoerd en om schommelingen in het werkaanbod vanwege conjuncturele
      ontwikkelingen, specialistische en seizoensgebonden taken te kunnen opvangen, wordt
      gewerkt met een flexibele schil.
      Voor de vaste kern van het werk, wordt gewerkt met vaste formatie. Pieken worden opgevangen door
      een flexibele schil van medewerkers met tijdelijke contracten en door tijdelijke inhuur via de markt. Het
      vaste personeel wordt zoveel mogelijk ‘fit’ gehouden, door onder andere tijdige om- en bijscholing.
      Hierdoor kunnen vaste medewerkers op voor hen nieuwe taken worden ingezet. Frictie- en
      reorganisatiekosten worden zo beperkt.

   5. Inhuur van de markt wordt 100% productief ingezet en is per FTE 1350 uur.

Hernieuwde uitgangspunten voor de formatie van de overhead

   6. Om de formatie in het primaire proces goed te kunnen ondersteunen, is capaciteit nodig op
      het gebied van management, secretariaten en bedrijfsvoeringfuncties (PIOFAHJC*- taken).
      *PIOFAHJC staat voor Personeel, Informatievoorziening, Financiën, Automatisering, Huisvesting,
      Juridisch en Communicatie.

   7. De omvang van de overhead is maximaal 21,3% (conform bedrijfsplan) van de totale
      formatie. De 21,3% overhead is globaal opgebouwd uit 4% management, 4% secretariële
      ondersteuning en 13% bedrijfsvoeringfuncties.

   8. De OMWB heeft voor elke deelnemende organisatie een vast aanspreekpunt, de
      accountmanager. Naast de accountmanager vallen ook de teamleiders en hun secretariële
      ondersteuning onder de ‘overhead’. Zij worden dus doorberekend in het tarief.

   9. In de overhead is ook sprake van een flexibele schil. De flexibele schil in de overhead maakt
      dat de totale organisatie kan meebewegen vanwege schommelingen in het werkaanbod in
      het primaire proces. Het budget in de overhead ter grootte van de niet vaste formatie, kan in
      de vorm van personeel (FTE) maar ook als budget worden ingezet om het werk te laten
      uitvoeren. In de organisatie is bijvoorbeeld beperkte kennis van inkoop aanwezig en wordt
                                                                                                              3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 94 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 95 ======================================================================

<pre>        afhankelijk van de behoefte expertise van buiten de organisatie gehaald.




2. DE PROGRAMMA’S
Binnen de werkprogramma’s is spraken van drie soorten taken.

   Basistaken (Programma 1): De basistaken komen voort uit de landelijke milieuwetgeving. Deze taken
    hebben vaak betrekking op gemeentegrensoverschrijdende zaken en moeten vanuit de overheid verplicht
    bij de omgevingsdienst belegd worden. Doel hiervan is te zorgen dat milieuregels niet gefragmenteerd
    worden gehandhaafd, dat burgers en bedrijven overal dezelfde behandeling krijgen, dat er zicht ontstaat op
    mobiele- en ketenactiviteiten en dat milieucriminaliteit gericht kan worden aangepakt. De taken uit
    programma 1 kunnen worden samengevat als alle VTH bedrijfsmilieutaken. Binnen dit programma vallen
    ook de Brzo-taken.

   Structurele verzoektaken (Programma 2):
    In programma 2 brengen deelnemers aan de hand van het werkprogramma de adviestaken op het terrein
    van milieu en overige taken uit het omgevingsrecht in. Deze zogenaamde verzoektaken omvatten de
    (milieu)metingen, adviezen en projecten op het gebied van bijvoorbeeld Brzo, geluid, bodem, (afval)water,
    lucht, asbest, communicatie, juridische zaken, bouwtaken, ruimtelijke planvormingsprocessen, externe
    veiligheid, duurzaamheid, energie en omgevingsbeleid.
    Deze taken hebben vaak een wettelijke grondslag, zijn onderdeel van beleidsambities of bieden de
    opdrachtgever toegevoegde waarde.

   Collectieve taken (Programma 3): Collectieve taken zijn taken die op verzoek en in samenspraak voor
    het collectief worden uitgevoerd. Het betreft taken waar een duidelijk gezamenlijk (schaal)voordeel ligt in,
    of waar noodzaak bestaat voor een gezamenlijke aanpak. Bijvoorbeeld bij gemeentegrensoverschrijdende
    kwesties of bundeling van expertise. Door consensus en draagvlak wordt uniformiteit en dus efficiency
    verkregen. Jaarlijks wordt er, in samenspraak met de deelnemers, een werkplan en een programma met
    doelen en acties opgesteld.

Hernieuwd uitgangspunt m.b.t. extra taken buiten het werkprogramma

    10. Extra verzoektaken buiten het werkprogramma worden alleen aangenomen als deze
        rendabel zijn voor de OMWB.
        Om dit zorgvuldig te administreren wordt een apart intake gedaan via een formulier en ingediend per
        mail aan opdrachten@omwb.nl. Deze extra uren (is extra omzet) voor de OMWB worden op basis van
        losse facturen bij de betreffende deelnemer in rekening gebracht.




                                                                                                                   4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 95 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 96 ======================================================================

<pre>3. EXPLOITATIEBEGROTING
Voor de exploitatie van de OMWB wordt een exploitatiebegroting gemaakt. Alle mogelijke kosten voor de
taakuitvoering zijn daarin opgenomen.

Hernieuwde uitgangspunten:

   11. Uitgangspunt is een vaste bijdrage van elke deelnemer.
       De exploitatie is opgezet op basis van de taken die de deelnemers inbrengen en de formatie die
       daarmee gepaard gaat. In de begroting is de minimale bijdrage, de verplichte inbreng aan omzet, voor
       een deelnemer opgenomen. In de deelnemersbijdrage zijn vanaf 2016 alle uren voor ondersteunende
       taken nauw gelieerd aan het primaire proces opgenomen en voor zover bij de start in 2013 niet
       opgenomen, nu toegevoegd aan de deelnemersbijdrage.

   12. De totale formatie wordt gebaseerd op de feitelijke inbreng aan uren aan de hand van het
       werkprogramma van het betreffende programmajaar. Deze inbreng in omzet noemen we de
       deelnemersbijdrage.

   13. De lasten worden begroot op basis van werkelijk te maken kosten.
       Daarbij wordt kritisch, maar wel realistisch, gekeken naar nut en noodzaak van de diverse kostenposten
       en mogelijkheden tot besparing.

   14. Om maatregelen te kunnen nemen om het hoge ziekteverzuim in de primaire formatie terug
       te kunnen dringen, wordt tijdelijk een budget van 1 % aan de personeelskosten toegevoegd.
       Er wordt toegewerkt naar de gestelde gebruikelijke norm van 4,8%, waarmee in de
       berekening van de productienorm rekening is gehouden. Het terugbrengen van het huidige
       ziekteverzuim is een risico als dat niet binnen afzienbare tijd 4,8% is. Om die reden wordt
       voor 2016 en 2017 nog een extra buffer van 1% opgenomen.




                                                                                                              5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 96 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 97 ======================================================================

<pre>4. HET FINANCIERINGSMODEL

Hernieuwd uitgangspunt financieringsmodel

    15. Het financieringsmodel dat is gekozen bij de start in 2013, blijft tot en met 2017 van
        kracht.
        Concreet betekent dit dat een inputmodel van financiering blijft bestaan. Dat wil zeggen dat de
        exploitatiekosten worden omgeslagen naar opdrachtwaarde in de vorm van uren ten opzichte van het
        gewogen gemiddelde uurtarief uit de exploitatie, op deze wijze worden de kosten naar de
        deelnemende gemeenten/provincie doorberekend.

Hernieuwd uitgangspunt werkplekken en vergoeding

    16. De OMWB biedt geen vergoeding voor decentrale werkplekken bij de deelnemers of elders.
        Het gebruik van de werkplekken geeft meerwaarde voor de samenwerking en wordt in stand gelaten.

Hernieuwde uitgangspunten werkwijze inputbegroting en bevoorschotting

    17. De in de begroting opgenomen deelnemersbijdrage voor de verschillende programma’s
        (P1+P2+P3), is een verplichte bijdrage. De deelnemers leveren werk (in uren) aan voor de
        verplichte deelnemersbijdrage of meer. De bijdrage voor P3 wordt niet betrokken bij de realisatie van
        P1 en P2.

    18. De deelnemersbijdrage wordt bij voorschot in rekening gebracht.
        Voor de programma’s 1 en 2 wordt 50% gefactureerd met factuurdatum 1 januari en 50% op 1 juli in
        het betreffende programmajaar. Programma 3 wordt 100 % gefactureerd met factuurdatum 1 januari
        van het betreffende programmajaar.

Hernieuwde uitgangspunten uitbesteedde werkzaamheden

         De OMWB koopt voor de uitvoering van haar werkzaamheden producten en diensten in bij derden.
         Hiervoor worden contracten gesloten, uitgaande van het inkoop- en aanbestedingsbeleid. De OMWB
         maakt hierbij incidentele kosten (bijvoorbeeld voor projectleiding/inkoopprocedure) en structurele
         kosten (bijvoorbeeld coördinatie en administratie).

    19. Alle kosten bij de OMWB voor uitvoering van werkzaamheden door derden, zoals
        bijvoorbeeld de laboratoriumkosten, worden bij de afnemers in rekening gebracht. De
        OMWB hanteert een tarief gebaseerd op het inkooptarief (kosten OMWB) inclusief een
        opslag overhead ter dekking van incidentele en structurele kosten.

Uitgangspunt Sociaal Beleidskader (Sbk)

    20. Iedere latende organisatie, c.q. de eigenaren ervan (RMD), moet de extra kosten die
        voortkomen uit onder andere de garantie- en uitloopschalen zoals vastgesteld in het SBK
        2013, aan de OMWB vergoeden.

    21. In de exploitatie wordt een raming van de kosten en baten (budgettair neutraal) als gevolg
        van het SBK aan de kosten en batenkant zichtbaar gemaakt. In de eerste begrotingswijziging
        2016/2017 wordt dit verwerkt.




                                                                                                                6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 97 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 98 ======================================================================

<pre>Hernieuwde uitgangspunten ten aanzien van risico’s

    Financiële tegenvallers moeten zoveel als mogelijk worden voorkomen.

    22. Voorstellen nieuw beleid worden in principe enkel in de begroting die in juli in het AB
        voorligt verwerkt. Indien er gedurende het jaar voorstellen voor uit te voeren
        werkzaamheden komen, zal er binnen de OMWB eerst bekeken worden of er binnen
        bestaande budgetten ruimte is om de kosten te dekken. Geen enkel voorstel wordt in gang
        gezet zonder een expliciete dekking die is geaccordeerd door het bestuur, in de vorm van
        een begrotingswijziging.

         De financiële consequenties van een voorstel aan het bestuur, worden zowel in kosten als
         in uren (verlies aan inkomsten door verminderde productiviteit) expliciet inzichtelijk
         gemaakt. Tevens wordt een dekkingsvoorstel en indien nodig een voorstel hoe de dekking
         te verdelen over de deelnemers opgenomen.

    23. In de begroting worden inkomsten opgenomen die gegarandeerd zijn, danwel in zeer grote
        mate van waarschijnlijkheid verwacht worden. De laatstgenoemde inkomsten betreffen
        extra inkomsten door extra opdrachten van deelnemers en niet-deelnemers of als gevolg
        van subsidies. Afwijkingen kunnen worden opgevangen door de flexibele schil.

Herziene uitgangspunten autonome ontwikkelingen

    24. Veranderingen van de loonkosten als gevolg van Cao-ontwikkelingen en overige verplichte
        aanpassingen, zoals wijzigingen in de werkgeverslasten, worden volledig verwerkt in het
        tarief, vanaf de eerstkomende nieuwe begroting.

    25. Veranderingen in de materiële prijsindexatie, worden op basis van de ontwikkelingen van
        het gemeentefonds opgenomen in de Kadernota en volledig verwerkt in het tarief van de
        eerst komende nieuwe begroting. Er wordt ook teruggekeken, wat inhoud dat in de
        begroting van een programmajaar de indexering op basis van de werkelijke kosten van het
        voorgaande jaar wordt aangepast. De indexatie wordt opgevraagd bij een grote deelnemer
        van de GR, de gemeente Breda en/of de gemeente Tilburg.

    26. Incidentele veranderingen van enige omvang, die niet structureel doorwerken, worden als
        onderdeel van de collectieve lasten, in rekening gebracht bij de deelnemers. Reden hiervan is
        dat er op dit moment nog geen algemene reserve is gevormd. De veranderingen worden met een
        dekkingsvoorstel eerst voorgelegd aan het bestuur, uiteindelijk in de vorm van een
        begrotingswijziging. Deze veranderingen worden niet in de tarieven verdisconteerd. Dit gebeurt door
        middel van een aparte deelnemersbijdrage, om grote variaties in de tarieven te voorkomen en
        tarieven helder te houden.

Herzien uitgangspunt Huis op Orde

    27. De incidentele lasten van Huis op Orde worden gezien als onderdeel van de collectieve
        lasten, en worden met een aparte deelnemersbijdrage in rekening gebracht bij de
        deelnemers. Dit om grote variaties in de tarieven te voorkomen. Voorafgaand aan de start van elke
        fase van het actieplan wordt het Algemeen Bestuur gevraagd in te stemmen met de financiering en
        uitvoering ervan. De financiële vertaling wordt in de vorm van een begrotingswijziging voorgelegd aan
        het Algemeen Bestuur.

Uitgangspunt VVGB-taakstelling

    28. Afbouw VVGB-middelen en doorwerking in de deelnemersbijdrage.
        Het besluit dat de 4 deelnemers die geen VVGB-taken en –budget hebben nooit mededelen in het
        tekort dat is toe te wijzen aan het besluit tot afbouw van VVGB-middelen wordt geëerbiedigd.
                                                                                                            7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 98 =================================================================

<br><br>