<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>    Gemeenschappelijke regeling West-Brabants Archief



1   Zijn de stukken tijdig ingediend door de GR bij de gemeente?

    Ja, de stukken zijn tijdig ingediend.

2   Is voldaan aan de nieuwe BBV?

    Ja, grotendeels wel. In het overzicht met financiële kengetallen ontbreken enkele cijfers. Het WBA
    zal hierover nog worden ingelicht.

3   Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen e.d.

    De begroting van het WBA is grotendeels beleidsarm, in die zin dat er geen nieuw beleid in de
    ramingen is verwerkt. Dit is ook conform de richtlijnen die eerder door de gemeenten aan het
    WBA zijn voorgelegd. Een belangrijke richtlijn is namelijk dat in de begroting alleen nieuw beleid
    mag worden opgenomen als hierover door het AB eerder al een besluit is genomen.

    Het beleid van het WBA over de periode 2018-2022 zal in de eerste helft van 2018 worden
    uitgewerkt in een concreet meerjarig beleidsplan, dat aan het AB ter vaststelling zal worden
    voorgelegd. Indien uit dit beleidsplan financiële gevolgen voortvloeien die niet in de
    meerjarenbegroting 2019-2022 zijn opgenomen, dan zal dit via een begrotings-wijziging aan het
    AB moeten worden voorgelegd, of in de eerstvolgende begroting (2020) kunnen worden
    meegenomen.

    Een van de belangrijke beleidsdoelen van het WBA betreft de realisatie van een E-depot. Vanaf de
    begroting 2017 is hiervoor al een (oplopend) budget geraamd. In de begroting 2019-2022 loopt
    dit door tot € 200.000 in 2021 e.v. In de vorige begroting was het budget nog gemaximeerd op €
    180.000, waarover toen een opmerking in de zienswijze is gemaakt

4   Financiële aandachtspunten

    De indexering van lonen en prijzen is conform de uitgangspunten in de kaderbrief 2019 verwerkt
    in de begroting. Daarnaast zijn enkele kleine budgetaanpassingen verwerkt (onder andere voor
    huisvesting) en zijn de inkomsten hoger geraamd.

    Verder is er een raming van € 56.000 toegevoegd voor de kosten van uitvoering van de plustaak
    voor de gemeente Bergen op Zoom. Deze kosten worden niet verrekend in de bijdrage van de
    deelnemers maar worden gedekt uit hogere inkomsten en uit een bestemmingsreserve van
    € 50.000 die gevormd is uit het batig rekeningsaldo 2017. Toekomstige dekking zal daarnaast
    plaatsvinden via een afbouw van het personeelsbudget. De toelichting en verwerking hiervan op
    verschillende plaatsen in de begroting is echter niet overal consequent opgenomen.

    Uiteindelijk leiden alle aanpassingen per saldo tot een verhoging van de deelnemersbijdragen ten
    opzichte van 2018 met afgerond 1,5%.

    Het WBA beschikt over een algemene reserve van € 128.073. Deze is opgebouwd uit de
    jaarresultaten van 2016 en (gedeeltelijk) 2017 . Om de fiscale status van ondernemer te kunnen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>    behouden is het niet mogelijk om de jaarlijkse overschotten (volledig) aan de deelnemers terug te
    betalen (hoewel dit één van de spelregels is in de regionale Nota Verbonden Partijen). Het is wel
    noodzakelijk aan de omvang van de algemene reserve een maximum te stellen. Volgens de
    accountant is een maximum van 5% van de jaarlijkse begroting reëel; dit komt neer op afgerond €
    130.000. De huidige reserve zit hier een fractie onder en wordt hiermee voldoende geacht voor
    de risico’s die het WBA loopt.

    De tabel met financiële kengetallen op blz.19 van de begroting is conform de BBV-regels
    opgesteld, alleen ontbreekt de solvabiliteitsratio voor 2018 en verder. De waarde van 0% is niet in
    lijn met de aanwezige algemene reserve.

    Twee resterende verbeterpunten in de begroting zijn:
       - Meerjarig opnemen van de deelnemersbijdragen
       - De geraamde baten beter specificeren (in bedragen)

    De hiervoor in de onderdelen 3 en 4 vermelde opmerkingen worden beoordeeld als niet
    zwaarwegend genoeg om deze in een zienswijze op te nemen. Voorstel is daarom om geen
    zienswijze in te dienen op de ontwerp-begroting 2019-2022.

    De onder 4 vermelde financiële aandachtspunten (verbeterpunten) zullen wel op ambtelijk
    niveau met het WBA worden besproken en toegelicht.

5   Financieel overzicht

    Bedragen in onderstaande tabel x € 1.000,-

     West-Brabants Archief               Begroting     Resultaat     Begroting    Ontwerpbegroting
                                           2017          2017          2018            2019

     Totaal GR                             2.457          150          2.494             2.589

     Bijdrage gemeente Etten-Leur           116            0            118               119




6   Overige aandachtspunten

    Niet van toepassing

7   De zienswijze

    Gelet op bovenstaande aandachtspunten, wordt het volgende voorgesteld:

        1) Kennis te nemen van de jaarrekening 2017
        2) In te stemmen met de ontwerpbegroting 2019
        3) Geen zienswijze over de ontwerpbegroting 2019 naar voren te brengen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>