<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Raadsvoorstel
Aan                     :    Raad van Geertruidenberg
Raadsvergadering        :    22-07-2021
Agendanummer            :
Datum collegebesluit    :    22-06-2021
Onderwerp               :    Tussenrapportage 2021-1

Voorstel

    1. In te stemmen met de financiële toelichting zoals opgenomen in hoofdstuk 2 “toelichting op de
       financiële afwijkingen per programma” van de tussenrapportage 2021-1
    2. In te stemmen met de daarmee gepaard gaande begrotingswijzigingen voor de begroting 2021-
       2024;
    3. In te stemmen met de administratieve mutaties zoals opgenomen in de begrotingswijziging
       behorende bij de Turap 2021-1;
    4. In te stemmen met de beslispunten 9,20,21 en 22 en kennis te nemen van de overige punten zoals
       opgenomen in tabel 3.1 “Toelichting op investeringen” van de tussenrapportage 2021-1;
    5. In te stemmen met de punten 1,2, 5 en 8 en kennis te nemen overige punten van de toelichting op
       reserves en voorzieningen zoals opgenomen in tabel 4.1 en 4.2 van de tussenrapportage 2021-1;
    6. Kennis te nemen van de prognose van de Vrije Algemene Reserve zoals opgenomen in hoofdstuk 5
       van de tussenrapportage 2021-1;
    7. Kennis te nemen van het verloop van de post onvoorzien zoals opgenomen in hoofdstuk 6 van de
       tussenrapportage 2021-1;
    8. Het nadelig saldo van € 443.000 van deze tussenrapportage van 2021-1 tussentijds te salderen met
       de Vrije Algemene Reserve;
    9. De begroting 2021-2024 dienovereenkomstig te wijzigen.

Inleiding
In deze 1e tussenrapportage (TURAP-1) van geven wij een doorkijk in de financiële ontwikkelingen van
2021. Peildatum van deze 1e tussenrapportage is tot medio mei 2021.

In het kader van “Lean and Mean” proces en rapporteren wij afwijkingen via de onderstaande wijze en
indeling.

 Onderdeel                   Afwijkingen                                  Opmerkingen
 Financiële mutaties     - Exploitatie afwijkingen op hoofdlijnen       - Baten en Lasten > € 10.000 met
                                                                          korte toelichting.

 Investeringen           -   Nieuwe investeringen                       - Mutaties binnen de investeringen
                         -   Investeringsplan 2021-2024
                         -   Lopende investeringen
 Reserves en             -   Mutaties na 31-12                          - Mutaties van de reserves en
 voorzieningen           -   Mutaties Vrije Algemene Reserve (VAR)        voorzieningen
 Bijzondere              -   Ontwikkelingen en Projecten                - Mutaties en voortgang
 onderwerpen             -   Algemene Uitkering indien van toepassing
                         -   Stand onvoorzien

Zoals gebruikelijk rapporteren wij conform de eerdere tussenrapportages alleen op afwijkingen en mutaties.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Beoogd effect
In deze 1e tussenrapportage (TURAP-1) van geven wij een doorkijk in de financiële ontwikkelingen van
2021. Peildatum van deze 1e tussenrapportage is tot medio mei 2021.


Argumenten
1.1 De tussenrapportage 2021-1 is een financiële verantwoording over het uitgevoerde beleid van 2021
Met het vaststellen en openbaar maken van de tussenrapportage 2021-1 wordt financiële verantwoording
afgelegd aan de gemeenteraad over de ontwikkelingen tot en met medio mei 2021.

2.1 In te stemmen met de financiële mutaties in de tussenrapportage 2021-1
Door het vaststellen van de financiële mutaties uit de tussenrapportage 2021-1 wordt inzicht gegeven op de
wijze waarop financiële afwijkingen zijn ontstaan en doorwerken naar de begroting van 2021 en verder.

3.1 In te stemmen met de toelichting op de investeringen en de mutaties op de investeringen van de
tussenrapportage 2021-1
In het kader van de vigerende wetgeving en rechtmatigheid dienen investeringen en mutaties in
investeringen bekrachtigd te worden. Door deze mutaties in de tussenrapportages op te nemen zal de
informatieverstrekking en de rechtmatigheid verder verbeterd worden.

4.1 In te stemmen met de mutaties op de reserves en voorzieningen 2021 die het gevolg zijn van de
tussenrapportage van 2021-1
Als gevolg van onder meer nieuwe investeringen en mutaties in investeringen ontstaan mutaties in reserves
en voorzieningen. Door de mutaties nu vast te stellen kunnen deze in de begroting verwerkt worden.

8.1 De tussenrapportage sluit met een resultaat van € 443.000 nadeel voor 2021
Voor 2021 wordt, op basis van de thans bekende informatie, een nadeel verwacht van € 443.000.
Voorgesteld wordt om de saldi van deze tussenrapportage van 2021-1 vooralsnog met de vrije algemene
reserve te salderen en dit resultaat vervolgens als uitgangspunt mee te nemen naar de tussenrapportage
2021-2.

9..1 De begroting 2021 te wijzigen en hiermee uitvoering te geven aan bovengenoemde beslispunten.
Alle bovengenoemde beslispunten en wijzigingen te verwerken in het kader van rechtmatigheid en de BBV
wetgeving.

Kanttekeningen
1.1
Het niet laten vaststellen zorgt voor het niet kunnen voldoen aan de informatieplicht van de organisatie en
het college.

1.2
Niet in stemmen met de correcties uit de Tussenrapportage 2021-1 kan leiden tot onrechtmatige uitgaven.

Financiën
We hebben alle budgetten geanalyseerd en stellen deze bij waar nodig; zowel positief als negatief. Daarmee
verwachten we de voorspellende waarde van deze tussenrapportage verder te verbeteren in de opmaat naar
de jaarrekening 2021.

Het saldo van deze tussenrapportage bedraagt voor 2021 € 433.000 nadelig. In de onderstaande tabellen
treft u een historisch verloop aan van de begrotingssaldi. In de 1e tabel is het beginsaldo van de primitieve
begroting opgenomen gevolgd door de mutaties als gevolg van tussentijdse raadsbesluiten.

  Tabel 1                                              2021            2022            2023              2024
 Primitieve begroting 2021 - 2024           V        40.000 V       166.000 V       129.000 V         125.000
 Tussentijdse raadsbesluiten                N        19.000 N        72.000 N         48.000 N          88.000
 Totalen voor aanvang Turap 2021-1          V        21.000 V        94.000 V         81.000 V          37.000



In tabel 2 is het financiële resultaat van de Turap 2021-1 opgenomen verdeeld in mutaties met een
structureel en een incidenteel karakter.

Onderwerp: Tussenrapportage 2021-1                                                                      p. 2/6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre> Tabel 2                                        2021             2022             2023            2024
Mutaties Turap 2021-1 Structureel        N     21.000   V       15.000   V      14.000       N   22.000
Mutaties Turap 2021-1 Incidenteel        N    422.000   N       21.000
Totalen na mutaties Turap 2021-1         N    443.000   N        6.000   V      14.000       N   22.000


De mutaties in de Turap 2021-1 zijn divers van aard. De detailinformatie over de mutaties is in hoofdstuk 2
opgenomen. In onderstaande tabel zijn de grootste afwijkingen opgenomen. Iedere afwijking is voorzien van
een korte toelichting.

Structureel
                                                                  Toename opleidingen en eigen risico dragerschap
Overhead personeel                            15.000        N
                                                                  zw/wga
Verhuur gemeentelijke eigendommen             50.000        N     Verkoop pand Oude Haven, beëindiging verhuur
                                                                  Toename begroting van de GR, o.a. CAO
CJG Drimmelen Geertruidenberg                 53.000        N
                                                                  ontwikkelingen
BUIG Uitkering                                43.000        V     Voordeel uitkering beschikking BUIG
Diverse mutaties                              54.000        V     Saldo van diverse kleinere posten
Totaal                                        21.000        N



Incidenteel
                                                                  Verlenging van verkoopproces leidt tot kosten
Hermenzeil                                    18.000        N
                                                                  instandhouding
                                                                  Vanwege Covid minder inkomsten of extra bijdrages
Toeristenbelasting, liggelden, verhuur                            aan diverse belanghebbenden. Bijvoorbeeld het
                                              95.000        N
panden, subsidies, kermis, evenementen                            doorbelasten van inzet medewerkers aan
                                                                  evenementen € 50.000.
                                                                  Over 2020 is vanuit Breda nog een afrekening
Afwikkeling voorgaande jaren Jeugd            47.000        N
                                                                  ontvangen
                                                                  Invoering omgevingswet vergt incidenteel budget
Omgevingswet                                  18.000        N
                                                                  voor 2021
Gemeentehuis                                  13.000        N     Extra inzet i.v.m. continuïteit dienstverlening
                                                                  Toename opleidingen in het kader van aantrekkelijk
Opleidingen                                   30.000        N
                                                                  werkgeverschap.
CJG Drimmelen Geertruidenberg                 12.000        N     Afrekening 2019
Overhead Bestuursondersteuning college
                                              15.000        N     Advieskosten (juridisch)
van B&W
Dierenparken                                  12.000        N     Subsidie kinderboerderij
Bijzondere bijstand                           20.000        N     Bewindvoeringskosten
Diverse (administratieve) aanpassingen       142.000        N     Diverse budgetmutaties van beperkte omvang
Totaal                                       422.000        N


Wij concluderen dat de incidentele tekorten zich vooral voordoen als gevolg van de Covid-pandemie.
De bovenstaande saldi zijn uiteraard indicatief. Feitelijk een eerste verkenning van de begrotingsramingen.
Met name de omvangrijke “open-eind” regelingen zoals Jeugd, WMO en bijstand blijven onze aandacht
houden.

In deze Turap wordt op een aantal onderdelen rekening gehouden met hogere lasten en lagere baten als
gevolg van de Coronacrisis. Wat de invloed van de Coronacrisis uiteindelijk gaat worden is op basis van de
huidige informatie absoluut niet in te schatten. In de komende maanden blijven wij de noodzakelijke
budgetten monitoren en met uw raad delen.

De uitdaging voor de komende maanden ligt er in ieder geval de opdracht om het begrotingstekort voor 2021
te verminderen.

Op verschillende beleidsterreinen zijn beheersmaatregelen aangekondigd c.q. inmiddels ingevoerd.
Daarnaast zullen wij de komende maanden terughoudend omgaan met niet noodzakelijke uitgaven, mede
ook gelet op de prognoses van de toekomstige jaren.
Onderwerp: Tussenrapportage 2021-1                                                                        p. 3/6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Bij de jaarrekening 2020 wordt voorgesteld om een aantal bedragen over te hevelen naar 2021. De
overheveling van deze bedragen is in de toelichting op deze Turap 2020-1 meegenomen. Daar waar
specifieke besluitvorming noodzakelijk is (o.a. mutaties in investeringsbedragen of mutaties in reserves)
wordt dit in de verschillende hoofdstukken van deze Turap 2021-1 toegelicht en als specifiek beslispunt
opgenomen. Alle financiële afwijkingen zijn verwerkt in een begrotingswijziging.


Kredieten, tabel 3.1

                                                              Mutatie- Project
Nr    Pr. Jr.     Netto     BTW        VAT     Totaal Rest.   Bedrag afgerond    Krediet omschrijving            Beslispunt
1     1 2021                                                           Nee       Voorzieningen centrum           Nvt *2
                                                                                 Geertruidenberg
2     1   2021 200.000                        200.000 *1              Nee        Verstrekking startersleningen   Nvt *2
                                                                                 SVN
3     1   2021      pm                            pm *3               Nee        Uitvoering project Donge-       Nvt *2
                                                                                 oevers
4     1   2021 258.840               23.296   282.136                 Nee        Rehabilitatie wegen             Nvt *2
5     1   2021   45.000               4.050    49.050 *1              Nee        Vervanging beter buiten-app     Nvt *2
6     1   2021   20.000               1.800    21.800                 Nee        Gier/watertank tractor          Nvt *2
7     1   2021 170.000               15.300   185300                  Nee        OV: armaturen 2021              Nvt *2
8     1   2021   10.000                900     10.900                 Nee        OV: lichtmasten 2021            Nvt *2
9     1   2021 735.000               66.150   801.150 *7       53.800 Nee        Investeringen conform      Het
                                                                                 VGRP+ 2017 t.b.v. 2021     kredietbedrag
                                                                                                            voor 2021 met
                                                                                                            € 53.800
                                                                                                            verhogen tot
                                                                                                            bedrag van €
                                                                                                            788.800 netto.
10    1   2021 205.000               18.450   223.450 *1              Nee        Vervanging mechanisch 2021 Nvt *2
11    3   2021 150.000    31.500              181.500 *1 *6           Nee        Renovatie voetbalvelden         Nvt *2
12    4   2021   89.500   18.795              108.295 *1 *5           Nee        Extra krediet gevelbeplating    Nvt *2
                                                                                 Biekorf & Vuurvlinder
13    7   2021   14.389               1.295    15.684 *1              Nee        Vervanging schaftkeet           Nvt *2
14    7   2021   29.851               2.687    32.538 *1              Nee        Vervanging dranghekken          Nvt *2
                                                                                 aanhanger
15    7   2021   40.000    3.852               43.852 *4              Nee        Mobile devices 2021             Nvt *2
16    7   2021   25.000    2.408               27.408                 Nee        Vervangingsinvesteringen        Nvt *2
                                                                                 hardware en software
17    7   2021 138.000                        138.000                 Nee        21 Gem. digitaal plan 1-jaar    Nvt *2
18    7   2021   20.000                        20.000                 Nee        21 Fietspad Groenedijk          Nvt *2
                                                                                 voorbereiding en uitvoering
19    7   2021   36.000                        36.000                 Nee        21 Verleggen kabels en          Nvt *2
                                                                                 leidingen riolering tbv a27
20    1   2016    4.000                         4.000                 Nee        Herontwikkeling Schonckplein    Het krediet met
                                                                                                                 € 4.000
                                                                                                                 verhogen. Extra
                                                                                                                 budget nodig
                                                                                                                 vanwege
                                                                                                                 uitgebreidere
                                                                                                                 onderzoek
                                                                                                                 n.a.v.
                                                                                                                 amendement
                                                                                                                 raad zoektocht
                                                                                                                 supermarkt
21    1   2020 215.000                        215.000                 Nee        Uitvoeren werkzaamheden         Uitvoering
                                                                                 2019 en 2020 Baggerplan         conform
                                                                                                                 collegebesluit
                                                                                                                 03-03-2020 en
                                                                                                                 Baggerplan
22    4   2021   14.876    3.124               18.000                 Nee        21 Hekwerk sportvelden          Akkoord met
                                                                                 Dongemond College               Collegebesluit
                                                                                                                 20-4
23    7   2021   29.851               2.687    32.538                 Nee        21 Vervanging                    Nvt *2
                                                                                 dranghekkenwagen




In tabel 3.1, in hoofdstuk 3 zijn de mutaties en de beslispunten van voor de kredieten opgenomen. Wij
vragen u om akkoord te gaan met de voorgestelde besluiten bij de regels 9, 20, 21 en 22.
Onderwerp: Tussenrapportage 2021-1                                                                                    p. 4/6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Reserves en voorzieningen

Tabel 4.1

                                                                   Mutatie
Nr. Reserves                                                V/N    2021-1
1     Reserve Bomenfonds                                    V       51.000
2     Reserve Klimaatmiddelen jrr 2019 (K)                  N       90.000
Tabel 4.2
                                                                   Mutatie
Nr. Voorziening                                             V/N    2021-1
3     Voorziening baggeren                                  -      215.000

4     Voorziening geprogrammeerd onderhoud                  -      837.600
      wegen
5     Voorziening dubieuze debiteuren SOZA                  V       80.000
6     Voorziening afvalstoffenheffing                       -           pm
7     Voorziening onderhoud gebouwen                        -      287.000
8     Voorziening riolering                                 N       22.000

N is een Nadeel voor het saldo van de voorziening / reserve, V is een voordeel voor het saldo van
voorziening / reserve en – is een budgettair neutrale verschuiving binnen de voorziening.

De raad wort gevraagd om in te stemmen met de mutaties van de reserves, nummer 1 en 2. De
voorzieningen 3,4 en 7 zijn conform de onderhoudsplannen en betreffen verschuivingen in de tijd. U wordt
gevraagd in te stemmen met de mutaties 5 en 8. Wat betreft de ontwikkelingen met betrekking tot de
Voorziening afvalstoffenheffing krijgt u in de loop van het jaar nog een apart voorstel. Meer informatie treft u
aan in hoofdstuk 4.


Graag vernemen wij of u met deze Turap 2021-1 kunt instemmen.

Wij hopen u hiermede voldoende geïnformeerd te hebben.

Het college van burgemeester en wethouders



Bijlagen
     1e Tussenrapportage Turap 2021-1
     Concept begrotingswijziging ligt ter inzage bij de griffie


Een ontwerpbesluit bieden wij u hierbij vaststelling aan.


Hoogachtend,
Burgemeester en wethouders van Geertruidenberg,



de secretaris,                                                     de burgemeester,




R.C.J. Nagtzaam                                                    M. Witte




Onderwerp: Tussenrapportage 2021-1                                                                        p. 5/6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Nummer: ….

De raad van de gemeente Geertruidenberg;

Gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Geertruidenberg
van 22 juni 20201


Besluit:


    1. In te stemmen met de financiële toelichting zoals opgenomen in hoofdstuk 2 “toelichting op de
       financiële afwijkingen per programma” van de tussenrapportage 2021-1
    2. In te stemmen met de daarmee gepaard gaande begrotingswijzigingen voor de begroting 2021-
       2024;
    3. In te stemmen met de administratieve mutaties zoals opgenomen in de begrotingswijziging
       behorende bij de Turap 2021-1;
    4. In te stemmen met de beslispunten 9,20,21 en 22 en kennis te nemen van de overige punten zoals
       opgenomen in tabel 3.1 “Toelichting op investeringen” van de tussenrapportage 2021-1;
    5. In te stemmen met de punten 1,2, 5 en 8 en kennis te nemen overige punten van de toelichting op
       reserves en voorzieningen zoals opgenomen in tabel 4.1 en 4.2 van de tussenrapportage 2021-1;
    6. Kennis te nemen van de prognose van de Vrije Algemene Reserve zoals opgenomen in hoofdstuk 5
       van de tussenrapportage 2021-1;
    7. Kennis te nemen van het verloop van de post onvoorzien zoals opgenomen in hoofdstuk 6 van de
       tussenrapportage 2021-1;
    8. Het nadelig saldo van € 443.000 van deze tussenrapportage van 2021-1 tussentijds te salderen met
       de Vrije Algemene Reserve;
    9. De begroting 2021-2024 dienovereenkomstig te wijzigen.



Aldus vastgesteld in zijn openbare vergadering van 22 juli 2021,

Geertruidenberg,

de raad voornoemd,

de griffier,                                                       de voorzitter,




drs. K.M.C. Millenaar-Rammelaere                                   M. Witte




Onderwerp: Tussenrapportage 2021-1                                                               p. 6/6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>