<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>



































documentnr.: D/20/202417 – zaaknr.: Z/20/253668 

1 

 

*Z04E2BE7A93* 
 

Raadsvoorstel 
   

Onderwerp : Concept-jaarrekening 2019 en zienswijze 

  Ontwerpbegroting 2021 ODBN 

Datum college                               : 12 mei 2020 

Portefeuillehouder : D. Solez 

Afdeling : Publiek/VVH/Openbare Orde en Veiligheid 

Commissie : Ruimte 

Contactpersoon : Rietje Nijdam 

In te vullen door de griffie  

Nummer raadsvoorstel : 2020-37 

Datum commissie : n.v.t. 

Agendapunt commissie : n.v.t. 

Datum raad : 22 juni 2020 

Agendapunt raad : 18 

 

 

Samenvatting voorstel 

Door de ODBN zijn bij brief van 21 april 2020 de ontwerpbegroting 2021 ODBN en bij brief van 14 april 2019 

de concept-jaarstukken 2019 ODBN aangeboden aan de raad. De gemeenten krijgen de gelegenheid hun 

zienswijze ten aanzien van de ontwerpbegroting kenbaar te maken. 

In de ontwerpbegroting 2021 zijn de  door de ODBN opgestelde concept werkprogramma’s 2021 als basis 

genomen.  

Op de kadernota 2021  van de ODBN is een zienswijze ingediend wegens het ontbreken van een gedegen 

financiële onderbouwing c.q. raming van benodigde uren voor de geschetste ontwikkelingen. Daarbij is bij 

de ODBN aangedrongen op een financiële vertaling van de geschetste ontwikkelingen per gemeente. Ook is 

gevraagd inzicht te geven in de keuzes die de gemeente kan maken. Dit traject is in een samenwerking 

tussen de 5 gemeenten in het Land van Cuijk en de ODBN gestart. De (financiële)  gevolgen en risico’s van 

de verschillende ontwikkelingen zijn nog niet in beeld, zijn niet meegenomen in de concept-

werkprogramma’s  en worden in de ontwerpbegroting ODBN dus ook nog niet inzichtelijk gemaakt.  

De formele opdracht aan de ODBN vindt plaats bij de vaststelling van het werkprogramma 2021 ODBN voor 

1 december 2020. De benodigde uren voor de uitvoering van het werkprogramma worden verwerkt in de 

gemeentelijke begroting 2021. 

Aanpassingen in de  in de ontwerpbegroting opgenomen uren van de werkprogramma’s zullen bij de ODBN 

leiden tot een aanpassing van de begroting of een rapportage in de eerste Burap 2021. 

 

Voorstel besluit 

1. Kennis te nemen van de concept-jaarrekening 2019 van de ODBN. 

2. M.b.t. de ontwerpbegroting 2021 een zienswijze in te dienen met de volgende punten:  

- De ODBN moet kritisch zijn op de kostenbegroting en het inschatten van kosten: wat is  

echt nodig?; 

- De ODBN moet voldoende flexibiliteit in acht nemen om kosten te kunnen afbouwen als dat 

nodig is. Zeker omdat de begrote omzet fluctueert en onderhevig  is aan onzekerheden; 



2 

 

- De ODBN wordt verzocht om de inhuur expliciet en gekwantificeerd op te nemen, zodat inhuur 

en salariskosten afzonderlijk inzichtelijk zijn; 

- De ODBN moet streven naar het op voldoende niveau brengen van het weerstandsvermogen, 

zodat de financiële waarde van de gewogen risico’s de daarvoor bedoelde reserve niet 

overstijgt; 

- De definitieve werkprogramma’s 2021 en de definitieve opdracht aan de ODBN kunnen leiden 

tot een aanpassing van de begroting 2021 ODBN of een rapportage in de eerste Burap 2021. 

 

 

Financiële consequenties 

In de ontwerpbegroting 2021 van de ODBN vormen de concept werkprogramma’s 2021 van de 

deelnemende gemeenten de basis. De concept werkprogramma’s zijn door de ODBN opgesteld.  Het 

concept werkprogramma van de gemeente Cuijk laat een forse stijging van uren zien naar 8.887 uur (2020: 

6.569 uur). Deze stijging van uren zou gelijk staan aan een stijging van de gemeentelijke bijdrage van  

 € 234.600 (2.318 uur x € 101,21).  

Onder verwijzing naar het geschetste traject wordt naar verwachting het definitieve werkprogramma 2021 

medio de zomer van 2020 afgerond. Het definitieve werkprogramma geeft inzicht in het aantal uren dat de 

gemeente bij de ODBN in 2021 zal inkopen. Dan wordt ook de gemeentelijke bijdrage waarmee rekening zal 

moeten worden gehouden  inzichtelijk. 

  

In de kadernota 2021 ODBN zijn verschillende ontwikkelingen geschetst. De (financiële) gevolgen en risico’s 

van deze ontwikkelingen voor de individuele deelnemers zijn nog niet meegenomen in de concept 

werkprogramma’s. Het concept werkprogramma is indicatief en wordt nog verder uitgewerkt. Daarbij dienen 

ook bestuurlijke afwegingen te worden gemaakt. Hierin  wordt samen met de vijf gemeenten uit het Land 

van Cuijk in opgetrokken en vindt er afstemming met de ODBN plaats.  

 

Kanttekening: 

De gemeente Cuijk heeft bij gelegenheid van de Kadernota 2020 samen met de gemeente Grave en Mill en 

Sint Hubert een inventarisatie gedaan van de (financiële) effecten m.b.t. de transitie veehouderij. Hierbij zijn 

in de gemeentelijke begroting voor de jaren 2020 en 2021 extra middelen opgenomen. Voor 2021 betreft dit 

een bedrag van € 36.000. In het totale werkprogramma kan dit als dekking dienen specifiek voor de transitie 

veehouderij. 

 

Financieel is het volgende overzicht te maken:  

Bijdrage conform ontwerpbegroting ODBN 2021 € 932.800 (basis 8.887 uur) 

Bijdrage conform  gemeentelijke begroting  € 682.800 (basis 4.043 uur) 

Bijdrage transitie veehouderij 2021   €   36.000 (basis kadernota 2020) 

 

De formele opdracht aan de ODBN vindt plaats bij de vaststelling van het werkprogramma 2021 ODBN voor 

1 december 2020. De benodigde uren voor het uitvoeren van het werkprogramma worden vervolgens 

verwerkt in de gemeentelijke begroting 2021. 

 

 

 



3 

 

Wet Arhi 

Nee, er is geen afstemming in het kader van de Wet Arhi noodzakelijk. De (beleidsmatige) ontwikkelingen 

van de ODBN voor zover nu bekend worden opgenomen gemeentelijke kadernota 2021, welke wordt 

besproken en afgestemd met de fusiepartners. 

 

Wettelijk kader en beleidskader 

Wet gemeenschappelijke regeling ODBN 

 

Communicatie en participatie 

N.v.t. 

 

Duurzaamheid 

N.v.t. 

 

Gemeenschappelijke regeling/samenwerkingsverband 

Naam gemeenschappelijke regeling/samenwerkingsverband Omgevingsdienst Brabant Noord (ODBN) 

Deelnemende gemeenten:  alle gemeenten in de regio Brabant Noord en de Provincie 

Adoptiegemeente: Bernheze, Boxmeer, CGM, Den Bosch, Meijerijstad, provincie Noord Brabant 

 

Het adoptiepanel adviseert positief over de concept-jaarrekening 2019 en de ontwerpbegroting 2021, maar 

brengt een aantal aanvullende adviezen uit welke u in dit voorstel aantreft. 

 

Toelichting op het voorstel 

 

Inleiding  

De concept-jaarrekening 2019 is vooral informerend. 

De ontwerpbegroting 2021 van de ODBN vormt de basis voor de vertaling in de gemeentelijke begroting 

2021. De raad wordt op grond van de gemeenschappelijke regeling in de gelegenheid gesteld een 

zienswijze in te dienen.  

 

Concept-jaarrekening 2019 

 Het rapport van bevindingen inclusief de accountantsverklaring is nog niet beschikbaar en wordt 

aangeleverd bij de vergaderstukken van mei 2020; 

 Het verlies in 2017 van € 1 miljoen heeft geleid tot een vertraagde begroting 2019 met 

kostendekkende, hogere uurtarieven. Om de bedrijfsvoering te verbeteren werkt de ODBN aan een 

meerjaren ontwikkelingsplan (MJOP); 

 Op een omzet van € 35,6 miljoen is er over 2019 een bescheiden positief resultaat van € 168.000,-. 

Exclusief de BCA bedraagt de omzet € 28,7 miljoen en het positief resultaat € 425.000,-. Het 

voorstel van het DB is om hiervan € 138.000,- te herbestemmen, waarna € 287.000,- toegevoegd 

kan worden aan de algemene reserve; 

 Het weerstandvermogen is niet op het gewenste niveau (€ 0,9 miljoen tegenover de afgewogen 

risico’s van € 1,4 miljoen. De belangrijkste risico’s die de ODBN noemt zijn de 

arbeidsmarktproblematiek, terugval in opdrachtvolume en mogelijk uitstel van de Omgevingswet. 

Na toevoegen van de € 287.000,- bedraagt de weerstandsratio 0,82 (moet tenminste 1 zijn); 



4 

 

 De ODBN heeft bij individuele opdrachten minder gerealiseerd dan is begroot (met als gevolg bijna 

€ 1 miljoen lagere omzet), terwijl voor regionale programma’s circa 20.000 uren meer is 

gerealiseerd; 

 Werkinhoudelijk was 2019 voor de ODBN succesvol: er zijn 263.000 declarabele uren gerealiseerd 

(begroot 2019: 259.000); 

 Het ziekteverzuim daalde verder naar 5,8% (2016: 8,5%; 2017: 7,3%, 2018: 6%); 

 Voor de gemeente Cuijk zijn meer uren besteed (7090) dan geraamd (6567 uur). 

 

Ontwerpbegroting 2021. 

 De ontwerpbegroting wordt opgesteld vanuit de eigenaarsrol van de gemeenten en de provincie. 

De ontwerpbegroting gaat  over de prijscomponent: hoeveel kost een ingekocht uur?; 

 Bij  de ontwerpbegroting 2021 vormen de door de ODBN opgestelde concept werkprogramma’s 

2021 de basis; 

 Voor Cuijk zijn 8887 uren opgenomen (6569 uren in 2020). Een forse stijging van uren t.o.v. 2020. 

Daarbij is nog geen rekening gehouden met mogelijk extra uren als gevolg van de aangehaalde 

ontwikkelingen in de kadernota 2021 van de ODBN. In een samenwerking van de 5 gemeenten in 

het Land van Cuijk en de ODBN worden de (financiële)  gevolgen van de geschetste 

ontwikkelingen per gemeente in beeld gebracht. Ook  wordt inzicht gegeven in de keuzes die de 

gemeenten hierin hebben. 

Hiermee  wordt aangesloten op de uitgebrachte zienswijze n.a.v. de kadernota 2021 van de ODBN; 

 Aansluitend bij de conclusies en aanbevelingen van het rapport van de Rekenkamercommissie 

Land van Cuijk over de betrokkenheid van de gemeenteraad bij de ODBN is een traject gestart 

waarbij de bestuurlijke ambities en prioriteiten m.b.t. de geschetste ontwikkelingen op inhoud 

worden geïnventariseerd. En bestuurlijk worden afgestemd op het niveau Land van Cuijk; 

 Vervolgens worden de vastgestelde ambities en prioriteiten vertaald in het werkprogramma 2021. 

Via dit werkprogramma 2021 wordt formeel het contract met de ODBN voor 2021 aangegaan . In 

de rol van opdrachtgever bepalen gemeenten en provincie hoeveel wordt ingekocht bij de ODBN 

(hoeveelheidscomponent). De opdrachtgever bepaalt dit op basis van wettelijke taken, beleid en 

behoefte; 

 De benodigde uren voor de uitvoering van het vastgestelde werkprogramma worden verwerkt in de 

gemeentelijke begroting 2021 en in de begrotingsvergadering van november 2020 vastgesteld.  Dit 

kan mogelijk leiden tot een afwijking van uren zoals die door de ODBN in de ontwerpbegroting 

2021 zijn opgenomen. Dat  zal leiden tot een begrotingsaanpassing door de ODBN of een 

rapportage in de eerste burap 2021; 

 Afwijkingen van de in de begroting opgenomen uren op basis van de concept werkprogramma’s 

hebben geen effect op het uurtarief 2021, maar worden door de ODBN in de ‘flexibele  schil’ 

opgevangen; 

 Het uurtarief stijgt van € 97,37 naar € 101,21 (+3,9%). Dit is meer dan het gewogen gemiddelde 

van de verwachte kostenstijging in 2021 van 2,5%. Oorzaken hiervoor zijn o.a. een ander 

functiehuis (HR21), een gewijzigde inhuuropslag en het effect van de nieuwe cao. Dit is conform de 

kadernota 2021; 

 In 2021 voorziet de ODBN een omzetstijging naar € 30,3 miljoen (2020 € 26,6miljoen). De kosten 

bewegen grotendeels mee met de begrote omzet € 30,2 miljoen (2020: € 27,1 miljoen); 



5 

 

 In de kadernota was geen uitgangspunt opgenomen over het maximale percentage 

overheadpersoneel. In de ontwerpbegroting is de overheadpersoneel genormeerd (% fte overhead 

22-24%.  

 

Voorgestelde beslissing(en) met argumenten en afwegingen 

Ten aanzien van de concept-jaarrekening 2019 en de ontwerpbegroting 2021 stellen wij voor de volgende 

opmerkingen aan de ODBN kenbaar te maken. 

 

Concept-Jaarrekening 2019. 

 Het is van belang dat ook regionale programma’s (zoals de collectieve taken die via een vaste 

bijdrage van de deelnemers worden gedekt) binnen hun urenbegrotingen blijven en dat de ODBN 

hierop beter gaat sturen. 

 

Ontwerpbegroting 2021 

 De ODBN moet kritisch zijn op de kostenbegroting en het inschatten van kosten (wat is nodig?); 

 De ODBN moet voldoende flexibiliteit in acht nemen om kosten te kunnen afbouwen als dat nodig 

is. Zeker omdat de begrote omzet fluctueert en onderhevig  is aan onzekerheden; 

 De wens om inhuur expliciet en gekwantificeerd op te nemen, zodat inhuur en salariskosten 

afzonderlijk inzichtelijk zijn; 

 De ODBN moet streven naar het op voldoende niveau brengen van het weerstandsvermogen, 

zodat de financiële waarde van de gewogen risico’s de daarvoor bedoelde reserve niet overstijgt 

 

Uitvoering, risico’s en evaluatie 

Op de kadernota 2021  van de ODBN is een zienswijze ingediend wegens het ontbreken van een gedegen 

financiële onderbouwing c.q. raming van benodigde uren voor de geschetste ontwikkelingen. Daarbij is bij 

de ODBN aangedrongen op een financiële vertaling van de geschetste ontwikkelingen per gemeente en 

inzicht in welke keuzes de gemeente hierin kan maken. Dit traject is in een samenwerking tussen de 5 

gemeenten in het Land van Cuijk en de ODBN gestart en wordt naar verwachting medio juli 2020 afgerond. 

De vastgelegde ambities en prioriteiten worden vertaald in de uren van het werkprogramma 2021. De uren 

van het definitieve werkprogramma 2021 worden verwerkt in de gemeentelijke begroting 2021. 

 

Overige politiek relevante informatie 

NVT 

 

Conclusie 

Wij stellen voor: 

1. Kennis te nemen van de concept-jaarrekening 2019; 

2. Een zienswijze in te dienen over de ontwerpbegroting 2021 van de ODBN met de volgende punten: 

-      De ODBN moet kritisch zijn op de kostenbegroting en het inschatten van kosten (wat is  

       nodig?); 

- De ODBN moet voldoende flexibiliteit in acht nemen om kosten te kunnen afbouwen als dat 

nodig is. Zeker omdat de begrote omzet fluctueert en onderhevig  is aan onzekerheden; 

- De ODBN wordt verzocht om de inhuur expliciet en gekwantificeerd op te nemen, zodat inhuur 

en salariskosten afzonderlijk inzichtelijk zijn; 



6 

 

- De ODBN moet streven naar het op voldoende niveau brengen van het weerstandsvermogen, 

zodat de financiële waarde van de gewogen risico’s de daarvoor bedoelde reserve niet 

overstijgt; 

- De definitieve werkprogramma’s 2021 en de definitieve opdracht aan de ODBN kunnen leiden 

tot een aanpassing van de begroting 2021 ODBN of een rapportage in de eerste Burap 2021. 

 

 

Bijlagen  

1. Concept raadsvoorstel met raadsbesluit 

2. Aanbiedingsbrief ontwerpbegroting 2021 ODBN 

3. Ontwerpbegroting 2021 ODBN 

4. Aanbiedingsbrief jaarrekening 2019 ODBN 

5. Jaarrekening 2019 ODBN 

6. Reactienota kadernota 2021 ODBN 

7. Advies adoptiepanel 

 

Overige bijlagen: 

Geen 

 

Raadsplanning (bestuurlijke planning) 

Dit voorstel leidt tot de volgende wijziging in de raadsplanning:  

Geen 

 

Toelichting:  

Geen 

 

burgemeester en wethouders van Cuijk,  

 

 

 

 

drs. R.H.M.A. Rongen mr. W.A.G. Hillenaar 

secretaris burgemeester 

 

 


</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>