<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Bijlage 2 raadsvoorstel jaarrekening 2020




Hoofdlijnen verschillenanalyse jaarrekening 2020
Het saldo van de jaarrekening is                                     € 3.192.649 positief
Na de slotwijziging werd een saldo verwacht van                      €   235.000 positief
Te verklaren verschillenanalyse                                      € 2.957.649




 Toelichting                                                                        Incidenteel/   Bedrag x   Voordeel /
                                                                                    structureel    € 1.000    nadeel
 Personele kosten                                                                   Incidenteel    685          V
    Lagere salariskosten en sociale lasten inclusief interne toerekening aan de
     exploitatie posten levert een voordeel op van € 359.000

    De beschikbare vacaturegelden zijn niet volledig ingezet, het aantrekken van
     (vast) personeel is in 2020 problematisch geweest waardoor € 326.000
     minder is uitgegeven dan begroot

 Afschrijvingen                                                                     Structureel    127          V
    Hogere lasten gemeentehuis omdat de termijn van afschrijving bij de
     jaarrekening 2020 is verkort van 70 naar 40 jaar, nadeel van € 47.000
    De herinrichting van sportpark Moorland is € 0,6 miljoen goedkoper geweest
     dan begroot. Daardoor zijn de jaarlijkse afschrijvingslasten € 78.000 minder
     dan begroot
    Door lagere investeringsbedragen zijn de afschrijvingslasten lager bij onder
     meer wegen (€ 21.000), huisvesting buitendienst (€ 39.000) en riolering (€
     22.000)

    Dan resteert nog een voordeel van € 14.000 bij overige activa

 Verbonden partijen                                                                 Incidenteel    207          V
    De bijdrage aan MD (voorheen ISD) voor programmakosten is € 120.000
     lager geweest. Het voordeel komt vanuit diverse onderdelen zoals WMO,
     vervoer en hulpmiddelen
    Van de SK ontvangen we € 71.000 terug wegens te veel betaalde
     voorschotten voor bedrijfsvoering (P&O, automatisering, VTH en MD)
    Voordeel grote overige verbonden partijen € 16.000

 COVID-19                                                                           Incidenteel    305          V
 Van de bijdragen die we vanuit de (drie) steunpakketten hebben ontvangen is per
 eind 2020 € 305.000 niet besteed. Zie de raadsinformatiebrief van 3 maart 2021

 Buitensportaccommodaties                                                           Incidenteel    193          V
    Het achterstallig onderhoud is niet uitgevoerd. Voordeel van € 232.000. Van
     dit bedrag wordt € 224.000 gedekt uit de reserve beleidsakkoord. Per saldo
     voor deze analyse een (incidenteel) voordeel van € 8.000
    Het geplande dagelijks onderhoud is gedeeltelijk niet uitgevoerd. Voordeel
     €185.000
    Tot slot zijn diverse geraamde uitgaven die verband houden met het OSMO-
     project / privatisering niet uitgegeven. Bedrag € 115.000 voordeel. Omdat
     deze uitgaven volledig worden gedekt uit de reserve beleidsakkoord is de
     impact op deze verschillenanalyse nihil.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Sociaal Domein                                                                       Incidenteel   838     V
Op dit onderdeel is een aantal activiteiten niet (volledig) uitgevoerd, De
beschikbare middelen die in 2020 over zijn worden in 2021 besteed. Belangrijkste
onderdelen hiervan zijn:
    Participatie € 165.000
    Verhoging taalniveau en begeleiding vergunninghouders € 44.000
    Implementatie nieuwe Inburgeringswet € 37.000
    Brede aanpak dak- en thuisloosheid € 18.000
    Afrekening WMO en jeugd eind mei € 488.000
Daarnaast is de bijdrage van cliënten € 86.000 meer geweest dan begroot

IMBK (Integraal Maatschappelijk Beheerskader)                                        Incidenteel   85      V
Na vaststelling van het IMBK zijn de nodige vervolgstappen gezet om te komen
tot uitvoering. Op enkele aspecten is de uitvoering en daardoor besteding van de
middelen anders verlopen dan gepland:
    Bij wegen is een overschot van € 296.000. Van dit bedrag wordt € 245.000
     gedekt uit de reserve beleidsakkoord. Voor deze analyse is € 51.000 relevant,
    Bij openbare verlichting is een overschot van € 58.000
    Bij bewegwijzering is een overschot van €14.000
    Bij wegbermen . onderdeel leges is sprake van een nadeel € 87.000. Dit
     betreft grotendeels een correctie op in voorgaande jaren in rekening gebracht
     leges voor de aanleg van glasvezel in het buitengebied, bedrag € 76.000

    Bij speeltoestellen is een overschot van € 49.000

Belastingen inclusief leges                                                          Incidenteel    95     V
    Voor de toeristenbelasting verwachten we een voordeel van € 108.000 (de         Structureel   117     V
     aanslagen over 2020 worden nu voorbereid). Door COVID-19 hebben meer
     personen in ons land overnacht dan waar we bij de eerste ramingen voor
     COVID-19 van uit gingen
    Opbrengst leges omgevingsvergunning is € 104.000 meer dan begroot.
     COVID-19 heeft hier een positief effect gehad: Een gedeelte van het voordeel
     wordt veroorzaakt door veel kleinere aanvragen, die een gevolg zijn van het
     feit dat mensen niet op vakantie zijn geweest en hun geld besteden aan
     verbeteringen aan de eigen woning.
Het is erg lastig om in te schatten welk gedeelte van de genoemde afwijkingen een
structureel karakter heeft. We gaan voor de toeristenbelasting uit van 70%
structureel, voor de leges van 40% structureel .

Totaal verklaarde grotere verschillen                                                              2.652   V
Totaal kleinere verschillen < 75.000                                                                 541   V
Totaal verschil rekening versus begroting (na slotwijziging)                                       3.193   V
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>