<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre> *24.I001205*
 24.I001205




Raadsvoorstel

Vergaderdatum:               1 juli 2024                 Registratienummer:       24.I001205
Datum Presidium:             28 mei 2024
Datum B&W Besluit:           24 juni 2024




Onderwerp
Jaarrekening 2023


Voorstel
    1. Het jaarverslag en de jaarrekening 2023 vast stellen
    2. Het resultaat van de jaarrekening 2023 vast te stellen op € 714.000,-
    3   Ten laste van het resultaat genoemd onder voorstel 2 een bedrag van € 487.595,- toe te voegen aan
        de bestemmingsreserve nog uit te voeren werkzaamheden
    4   De budgetten bedoeld onder voorstel 3 in het begrotingsjaar 2024 vrij te geven, zodat de geplande
        werkzaamheden uitgevoerd kunnen worden
    5   Het restant-resultaat van € 226.405,- toe te voegen aan de algemene reserve
    6   De begrotingswijziging nummer 2024 – 012 vast te stellen


Aanleiding
In artikel 197 van de Gemeentewet is vastgelegd dat het college aan de raad na afloop van ieder
begrotingsjaar in de jaarstukken verantwoording aflegt over het door hem gevoerde bestuur. Bij deze
verantwoording wordt een jaarrekening en jaarverslag overlegd. Zoals ook gebruikelijk in veel andere
gemeenten zijn ook in Oirschot genoemde documenten gebundeld in één boekwerk.


De jaarrekening 2023 laat een positief saldo zien van € 714.000,- (vorig jaar was dat € 4.708.328,-). Mede
doordat we in 2023 meerdere tussenrapportages hebben voorgelegd aan uw raad is het verschil tussen de
het begrote resultaat na de laatste burap en het uiteindelijke resultaat aanzienlijk kleiner dan voorgaande
jaren. In hoofdstuk 2 is bij ieder programma een toelichting op de belangrijkste afwijkingen > of gelijk aan €
25.000,- opgenomen. Wij verwijzen u graag naar deze toelichtingen.


De accountant heeft afgelopen weken de jaarrekening gecontroleerd. Daarbij heeft zij zich gebaseerd op de
versie die op 8 mei ambtelijk is afgerond en op 21 mei door het college is vastgesteld. De controle door de
accountant heeft geleid tot een beperkte aanpassing van de jaarrekening c.q. het resultaat. Op 21 mei zijn
we uitgegaan van een positief resultaat van € 778.542,- terwijl nu het positief resultaat € 714.000,- is. Deze
wijzigingen zijn verwerkt in een aangepaste versie van het boekwerk jaarrekening die wij separaat aan uw
raad voorleggen. Daarnaast is door ons een erratum opgesteld waarin alle verschillen tussen het boekwerk
van 21 mei en de laatste versie van 20 juni zijn opgenomen.

24.I001205\blz. 1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre> *24.I001205*
 24.I001205




Behaalde successen
Het positieve saldo is mede te verklaren doordat plannen niet (volledig) zijn uitgevoerd. Gelukkig zijn veel
beleidsvoornemens wel gerealiseerd. De belangrijkste onderwerpen treft u hieronder per programma aan.
Daarnaast geeft de stoplichtenrapportage in het boekwerk bij de diverse programma’s een meer
gedetailleerd inzicht.


Argumenten
1.1 De raad is binnen de gemeente het bevoegde orgaan om de jaarstukken vast te stellen
Dit is bepaald in artikel 198 van de Gemeentewet


2.1 Per programma staan hieronder de belangrijkste doelstellingen / successen vermeld
Programma 1 sociale leefomgeving
    •   Kunst en cultuurbeleid is vastgesteld
    •   Voorbereidingen voor realisatie van IKC De Vliertuin op De Klep en tijdelijke huisvesting De Beuk in
        Oostelbeers in volle gang
    •   Beleidsplan Opvoeden en Opgroeien is vastgesteld
    •   Sportakkoord is vastgesteld
    •   Regeling voor verlenen van projectsubsidies is opengesteld en hiervan is gretig gebruik gemaakt
    •   Vluchtelingen en ontheemden kunnen gebruikmaken van een nieuwkomersklas op school
    •   Er is extra inzet mogelijk op veiligheid en rampenbestrijding met extra personele inzet
    •   We zijn gestart met een pilot voor een wijk-GGD’er
    •   De uitkomsten van de bestuurlijke toekomst sociaal domein zijn meegenomen in het vervolg op de
        evaluatie van de netwerksamenwerking
    •   Om meer zicht en grip te krijgen op het sociaal domein, zijn we gestart met een krachtenanalyse


Programma 2 ondernemen
    •   In 2023 zijn de doelstellingen van het erfgoedbeleid behaald. De gemeentelijke monumentenlijst is
        aangevuld en geactualiseerd. Ook is het functioneren van en de deelname van partijen aan het
        Erfgoedplatform Oirschot versterkt. Het Erfgoedplatform vervult daarmee een effectieve en nuttige
        functie in het bijeenbrengen en van partijen en standpunten.
    •   In 2023 is een zeer uitgebreid participatieproces doorlopen om tot een centrumplan te komen.
        Samen met inwoners, ondernemers, vastgoedeigenaren, allianties, externe bureaus, specialisten en
        de gemeenteraad, is in kaart gebracht hoe we het centrum nog mooier en aantrekkelijker kunnen
        maken. Besluitvorming vindt in juni 2024 plaats.
    •   Met omliggende gemeenten en een kunstenaarscollectief heeft Oirschot in 2023 het lichtfestival
        GLOW verder op de kaart gezet. Er waren spraakmakende werken en projecties weerspiegelden de
        identiteit van Oirschot op een eigen manier en vertelden verhalen van of over bewoners,
        geschiedenis of anekdotes. Eindhoven is de bakermat van het festival. Het betreft gedeelde,



24.I001205\blz. 2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre> *24.I001205*
 24.I001205




       collectieve kunst die de beleving van cultuur en recreatie in de regio bevordert en die voor iedereen,
       van jong tot oud, toegankelijk is.


Programma 3 ruimtelijke leefomgeving
   •   In alle kernen wordt gewerkt aan de realisatie van woningbouw (zoals De Kemmer/Eindhovensedijk,
       Veld 7/Moorland-West en Doornboomstraat / Smidstraat), waarbij we uitgaan van het (Addendum)
       Actieplan Woningbouw 2.0. Bij woningbouwinitiatieven sturen we op een mix van woningen, waarbij
       ook aandacht is voor betaalbaarheid, bereikbaarheid en toekomstbestendigheid. Zo is in
       samenwerking met de woningcorporatie gestart met de eerste woningen voor de sociale doelgroep.
       Ook hebben we aandacht voor ‘biobased bouwen’. We passen participatie op diverse manieren toe,
       zoals ‘Doe mee’ en ‘Buurtpeil’, om aansluiting te vinden met en draagvlak te creëren bij
       omwonenden en belanghebbenden.
   •   In 2023 zijn meerdere gesprekken gevoerd met agrarische ondernemers in het kader van de
       landelijke beëindigingsregeling veehouderijlocaties (Lbv). Deze vrijblijvende subsidieregeling is
       bedoeld voor veehouders die willen stoppen met hun bedrijf of een locatie van hun bedrijf. Het doel
       van de regeling is om de stikstofuitstoot vanuit de veehouderij te verlagen, zodat natuur die daarvoor
       gevoelig is, kan herstellen.
   •   In 2023 is uitvoering gegeven aan het nieuwe uitvoeringsprogramma Energiebeleid 2023-2028. Zo is
       er 50% van alle openbare verlichting aangepast naar LED-verlichting. Ook is er een subsidieregeling
       opgesteld voor verduurzaming van sociaal maatschappelijk vastgoed.
   •   We hebben in 2023 de achterstand in de huisvesting van statushouders ingelopen


Programma 4 beheer openbare ruimte
   •   Het belangrijkste beleidsdocument om in de toekomst te komen tot een Groene en Gezonde
       Leefomgeving het IMBK, is geactualiseerd en vastgesteld door de gemeenteraad. Dit geeft
       kaders en mogelijkheden om een transitie tot stand te gaan brengen. Verder zijn er een groot aantal
       projecten opgestart, uitgevoerd en (worden)voorbereid om de openbare ruimte van Oirschot
       verder te verbeteren voor nu en in de toekomst.


Programma 5 bestuur en dienstverlening
   •   In maart 2023 zijn de provinciale en waterschapsverkiezingen succesvol georganiseerd en zo ook
       de onvoorziene Tweede Kamer Verkiezingen in november .


Programma 12 overhead
Voor bedrijfsvoering is 2023 een bewogen jaar geweest.
   •   Vanuit de GRSK zijn de vakgroepen HR en handhaving juridisch overgekomen naar de gemeente.
   •   Veel is geïnvesteerd om de capaciteit, de processen en de systemen op orde te brengen.
   •   Het financieel systeem is al enige jaren aan vervanging toe. De aanbesteding voor een nieuw
       systeem is in 2023 gestart en in januari 2024 afgerond.


24.I001205\blz. 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre> *24.I001205*
 24.I001205




    •   Digitalisering stond al langer op de agenda, maar er is behoefte aan een bredere aanpak en meer in
        samenhang met ambities op het gebied van dienstverlening en procesoptimalisatie. In de 2e helft
        van 2023 is gestart met de inrichting van het programma Digitaal Samenwerken. Hierin is een aantal
        projecten opgenomen om op meerdere fronten de basis op orde te brengen, de dienstverlening te
        verbeteren, processen efficiënter in te richten, het gebruik van digitale systemen te verbeteren en te
        voldoen aan wet- en regelgeving. De roep om de basis op orde te brengen klinkt steeds luider.


3.1 De raad is bevoegd om over het resultaat een besluit te nemen
Dit volgt uit het budgetrecht dat de raad op grond van de Gemeentewet toekomt.


4.1.en 5.1 De raad is bevoegd om (exploitatie) budgetten over te hevelen naar 2024
In december 2023 heeft u een besluit genomen waarbij voor € 1.707.726,- bedragen zijn toegevoegd aan
de bestemmingsreserve nog uit te voeren werkzaamheden. Bij het opstellen van deze jaarrekening – met
name bij het analyseren van de verschillen - is gebleken dat in een vijftal situaties en aanvullend op de
besluitvorming van december voor (andere) posten budgetoverheveling noodzakelijk is. Daarmee is een
bedrag van € 487.595,- gemoeid. Hieronder staat een nadere specificatie / onderbouwing van genoemd
bedrag zodat voor uw raad duidelijk is waartoe zij een besluit neemt. Inclusief de budgetoverheveling
waarvoor wij nu een voorstel doen heeft uw raad heeft dus in 2023 in totaal voor € 2.195.321,- budgetten
beschikbaar gesteld waarvan de uitvoering in 2024 plaatsvindt en waarvoor budgetten zijn overgeheveld.


Het bedrag van € 487.595,- bestaat uit de volgende onderdelen:
    -   € 80.000,- uitvoering armoedebeleid. Het rijk heeft in 2023 voor dit doel extra middelen beschikbaar
        gesteld. Een gedeelte van deze middelen is in 2023 niet uitgegeven. Ons college is van mening dat
        deze middelen volledig voor de doelgroep beschikbaar moeten blijven en stelt daarom voor om
        genoemd bedrag over te hevelen naar 2024;
    -   € 122.000,- voorbereidingskosten De Vliertuin. In 2023 is minder besteed dan budget beschikbaar is
        gesteld. De voorbereidingskosten lopen door naar 2024 en zijn nodig om dit project terdege voor te
        bereiden;
    -   € 58.000,- werkzaamheden faunapassages Logtsebaan. Door extreme weersomstandigheden in
        2023 (veel regen en daardoor wateroverlast in het gebied) zijn in dat jaar de werkzaamheden niet
        uitgevoerd. Mede omdat we van de provincie een subsidie hebben ontvangen van € 50.000,- stellen
        wij voor om het beschikbare budget van € 58.000,- over te hevelen naar 2024. Als we deze
        werkzaamheden niet uitvoeren moeten we het subsidie terugbetalen;
    -   € 32.595,- restant-budget voor treffen maatregelen verkeerslawaai. De geplande werkzaamheden
        willen we in 2024 uitvoeren. Ook hier staat een ontvangen (rijks)bijdrage tegenover. Aan het rijk
        moeten we verantwoording afleggen van de besteding, anders moeten we terugbetalen.
    -   € 195.000,- is nodig voor afwikkeling van het project integrale gebiedsontwikkeling De Kleine Beerze
        (Oude Toren). Uw raad is bekend dat we bij dit project door omstandigheden de nodige vertraging
        hebben ondervonden. Ons college wil in 2024 tot een afronding komen maar heeft dan wel de
        middelen nodig die in 2023 niet zijn besteed.
24.I001205\blz. 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre> *24.I001205*
 24.I001205




6.1 De raad is op grond van het budgetrecht bevoegd om begrotingswijzigingen vast te stellen
Dit spreekt voor zich. De begrotingswijziging bevat de bedragen die begrepen zijn in de beslispunten 3 t/m 5.


Risico’s
Niet van toepassing


Kosten en dekking
Uit dit voorstel volgen geen kosten. Er is uitsluitend sprake van een verdeling van een positief resultaat van
€ 714.000,-. Dit bedrag wordt na besluitvorming door uw raad in het boekjaar 2024 toegevoegd aan een
tweetal reserves, als volgt:
    -   € 487.595,- aan de bestemmingsreserve nog uit te voeren werkzaamheden
    -   € 226.405,- aan de algemene reserve


Vervolg
Op 26 juni vindt overleg plaats tussen de audit-commissie en de accountant. Tijdens dat overleg zal de
accountant ook een toelichting geven op het resultaat van € 778.542,- dat nu bij de raad bekend is versus
het definitieve resultaat van € 714.000,-. Na het overleg met de audit-commissie ontvangt de raad de laatste
versies van het boekwerk en de bijbehorende documenten.


De jaarrekening (2023) dient uiterlijk op 15 juli (2024) ingediend te zijn bij de toezichthouder (de provincie).
Dit ligt vast in artikel 200 van de Gemeentewet. Bij de jaarrekening wordt de accountantsverklaring en het
rapport van bevindingen gevoegd. Termijnoverschrijding kan leiden tot preventief toezicht. Daarnaast dienen
wij uiterlijk op genoemde datum ook informatie aan te leveren aan het CBS (IV3).


Bijlagen
    1. Boekwerk jaarrekening 2023 versie 20 juni 2024
    2. Erratum toelichting verschillen boekwerk versie 21 mei 2024 versus versie 20 juni 20244
    3. Begrotingswijziging 2024 – 012
    4. Overzicht reserves en voorzieningen per 26 juni 2024




Oirschot, 24 juni 2024


burgemeester en wethouders,




Saskia Willems-van Ulden                        Judith Keijzers-Verschelling
secretaris                                      burgemeester


24.I001205\blz. 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre> *24.I001205*
 24.I001205




Raadsbesluit

Vergaderdatum:                  1 juli 2024                Registratienummer:       24.I001205


De raad der gemeente Oirschot;
gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 24 juni 2024;
gegeven de agendering door het Presidium d.d. 28 mei 2024;


besluit:


Aan de raad wordt voorgesteld:
    1       Het jaarverslag en de jaarrekening 2023 vast stellen
    2       Het resultaat van de jaarrekening 2023 vast te stellen op € 714.000,-
    3      Ten laste van het resultaat genoemd onder voorstel 2 een bedrag van € 487.595,- toe te voegen aan
           de bestemmingsreserve nog uit te voeren werkzaamheden
    4      De budgetten bedoeld onder voorstel 3 in het begrotingsjaar 2024 vrij te geven, zodat de geplande
           werkzaamheden uitgevoerd kunnen worden
    5      Het restant-resultaat van € 226.405,- toe te voegen aan de algemene reserve
    6      De begrotingswijziging nummer 2024 – 012 vast te stellen




Aldus besloten in de openbare vergadering van de gemeenteraad van Oirschot van 1 juli 2024,


De gemeenteraad,




 Mark van Oosterwijk,           Judith Keijzers-Verschelling,
 Griffier                       Voorzitter




24.I001205\blz. 6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>