<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Begroting                                           2025
Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen




Vastgesteld op      juli 2024 door het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling Nazorg
gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen




Begroting 2025 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen                      |1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave


     a. Beleidsbegroting

1.      Inleiding                                                           blz.    3

2.      Toelichting op de taakuitvoering                                    blz.    4

3.      Voorgeschreven paragrafen                                           blz.    7

4.      Samenvatting van de financiële effecten                             blz.    9



     b. Financiële begroting

5.      Balans                                                              blz.   10

6.      Begroting van baten en lasten op economische categorieën            blz.   11

7.      Meerjarenbegroting                                                  blz.   12

8.      Bijdrage per gemeente                                               blz.   13




Bijlage 1        Overzicht van vaste activa                                 blz.   14

Bijlage 2        Overzicht van reserves en voorzieningen                    blz.   15




Begroting 2025 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen               |2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>    a. Beleidsbegroting

    1. Inleiding

Op 3 januari 2011 is in Etten-Leur de nieuwe gemeenschappelijke regeling Regio West–Brabant
bekrachtigd met 19 bestuurlijke handtekeningen.
Dit had tot gevolg dat de bestaande gemeenschappelijke regeling Milieu & Afval regio Breda (MARB)
werd afgeslankt tot de gemeenschappelijke regeling Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en
Zevenbergen.
De afgeslankte gemeenschappelijke regeling Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en
Zevenbergen is een gemeenschappelijke regeling zonder eigen personeel.
De Nazorg gesloten stortplaatsen is voor 81% eigenaar van de stortplaats Zevenbergen, Attero is
eigenaar voor de andere 19%. De Nazorg is geen eigenaar van stortplaats Bavel-Dorst.

Met ingang van 2014 is de gemeenschappelijke regeling onderworpen aan de Wet
Schatkistbankieren. Dit houdt in dat het rijk de decentrale overheden verplicht “overtollige” middelen
aan te houden in de schatkist. Aangezien de renteopbrengsten ontoereikend zijn om de voorziening
op peil te houden, is het noodzakelijk dat er aan de deelnemende gemeenten jaarlijks een bijdrage
wordt gevraagd. Zoals in de kadernotitie uit 2025 was voorgesteld, is in deze begroting de gevraagde
bijdrage voor de jaren 2025-2028 gelijk gebleven aan de voorgaande jaren.

Het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-
Dorst en Zevenbergen,
gelet op de gemeenschappelijke regeling Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen




                                        BESLUIT:

De begroting 2025 voor de Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen vast te stellen.




Aldus besloten op    juli 2024,




G.J.A.M. de Weert
Voorzitter




Begroting 2025 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen                           |3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>     2. Toelichting op de taakuitvoering

Het openbaar lichaam heeft tot doel de belangen van de 10 deelnemende gemeenten te behartigen bij
de eeuwigdurende nazorg van de regionale stortplaats Zevenbergen en de afvalstoffenberging Bavel-
Dorst.

In de inleiding is al aangegeven, dat de gemeenschappelijke regeling Nazorg gesloten Stortplaatsen
Bavel-Dorst en Zevenbergen geen eigen personeel in dienst heeft. In de vorm van dienstverlening
worden de taken uitgevoerd door de gemeente Breda. Bij de taakuitvoering is het volgende
onderscheid gemaakt:

a)   Beheer van het vermogen van de stortplaatsen
b)   Control van het technisch beheer van de stortplaatsen
c)   Ondersteuning met name op financieel administratief gebied (incl. p&c-cyclus)
d)   Advisering van Algemeen en Dagelijks Bestuur
e)   Ondersteuning op secretarieel gebied

Ad a: Beheer van het vermogen van de stortplaatsen

Het vermogen van de gemeenschappelijke regeling omvat per 1-1-2024 ruim € 26 miljoen. Dit is
samengesteld uit de algemene risicoreserve afvalverwerking en het nazorgfonds voor de gesloten
stortplaats Bavel-Dorst.
Daarnaast is in het verleden reeds een aanbetaling gedaan aan de provincie in het kader van de nog
over te dragen stortplaats in Zevenbergen. Het aandeel van de gemeenschappelijke regeling van
deze vooruitbetaling is per 1-1-2024 gewaardeerd op € 10,5 miljoen. Deze middelen zijn belegd in het
provinciale Nazorgfonds en hebben over 2023 een rendement opgeleverd van 10,57%.

De voorziening nazorg stortplaatsen dient ter financiering van de eeuwigdurende nazorg voor de
gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen. Door de 10 verantwoordelijke gemeenten is deze
nazorg opgedragen aan de gemeenschappelijke regeling.
De hoogte van deze voorzieningen wordt bepaald door het contant maken van de kosten behorende
bij de opgestelde nazorgplannen. Medio 2019 is er een convenant gesloten tussen de provincie
Noord-Brabant en de Brabantse stortplaatsen, waarin is afgesproken dat de overdracht van de
Brabantse stortplaatsen met minimaal 5 jaar is uitgesteld. Dit geldt dus ook voor stortplaats
Zevenbergen. Tevens is al vrij snel na het afsluiten van het convenant de intentie uitgesproken om
deze periode met 5 jaar te verlengen tot medio 2029. Het doel is om deze jaren te benutten om
alternatieven te onderzoeken hoe met de stortplaats om te gaan en op welke manieren enerzijds
mogelijke kostenbesparingen gerealiseerd kunnen worden en anderzijds mogelijk inkomsten
gegenereerd kunnen worden.
Onderdeel van de afspraak is om binnen deze termijn de rekenrente te handhaven op 5,06% en daar
is in deze begroting dan ook vanuit gegaan. Begin 2024 heeft Gedeputeerde Staten eenzijdig besloten
op basis van een ALM studie de rekenrente vanaf juni 2024 aan te passen naar 3,45%. Wij zijn nog in
gesprek met de provincie om te bezien wat dit betekent voor onze stortplaats en trekken daarin samen
met andere Brabantse stortplaatsen op.


Bij de input voor de kadernotitie 2025 is door diverse gemeenten meegegeven dat de
meerjarenbegroting (2025-2028) opgesteld zou moeten worden op basis van gelijkblijvende bijdrage.
Hierbij spelen een aantal factoren een rol.
     1. In 2020 heeft Sweco een herberekening gedaan van het benodigde doelvermogen per 2020.
         De constatering is hierbij gedaan dat de werkelijke hoogte van de voorziening momenteel zo’n
         10% hoger is.
Begroting 2025 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen                          |4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>    2. De resultaten van het onderzoek naar de kwaliteit van de afdekfolie van stortplaats Bavel-
       Dorst zijn afgerond. Op basis van dit onderzoek kan de levensduur van de afdekfolie
       verhoogd worden van 50 naar 100 jaar, gerekend van het aanlegmoment in 1997. Sweco
       berekent door wat dit betekent voor het nazorgplan.
    3. Stortplaats Bavel-Dorst wordt al jaren beschouwd als ware het een leemtewet stortplaats. Dit
       is het echter niet. Er wordt met het bevoegd gezag en Sweco, verder onderzocht wat het kan
       betekenen om voor de nazorgtaken af te stappen van de leemtewet. Het is nog te vroeg om
       hier ook financiële consequenties aan te kunnen verbinden.

Op basis van de bovenstaande factoren wordt voorgesteld om de bijdrage in de meerjarenbegroting
2025-2028 gelijk te houden. De betreffende ontwikkelingen bieden voldoende vertrouwen en ruimte
om de bijdrage niet te laten stijgen.
Uitgaande van de begrote nazorgkosten voor stortplaats Bavel-Dorst en begrote pre-nazorgkosten
voor stortplaats Zevenbergen, betekent een gelijke bijdrage wel dat de GR gaat interen op de huidige
hoogte van de voorziening. Op basis van de beschikbare informatie van Sweco (stortplaats Bavel-
Dorst) en Attero (stortplaats Zevenbergen) variëren de jaarlijkse begrote nazorgkosten voor de jaren
2024-2028 tussen de € 660.000 en € 1.800.000. Hierin valt vooral 2023-2024 op waarbij een hoge
kostenpost begroot is voor het vervangen van het percolaatopvang- en afvoersysteem bij stortplaats
Bavel-Dorst. Deze kosten komen ten laste van de voorziening. Daarnaast zijn er dan nog de jaarlijkse
bedrijfsvoeringskosten.

Gezien de positieve uitkomsten van onder meer het onderzoek naar de levensduur van de afdeklagen
is een stabiele bijdrage goed te onderbouwen. Vanwege de omvang van de jaarlijkse
bedrijfsvoeringskosten wordt vooralsnog geen verlaging van de bijdrage voorgesteld en zal er
gewacht worden op de financiële effecten van het onderzoek naar de afdeklaag.

Ad b: Control van het technisch beheer van de stortplaatsen

De volledige verantwoordelijkheid voor het technisch beheer van de regionale stortplaats
Zevenbergen ligt bij Attero B.V. Zij zijn de huidige houder van de milieuvergunning en exploitant van
deze gesloten stortplaats.

Het gesloten convenant en het uitstellen van de overdracht aan de provincie Noord-Brabant, betekent
dat Attero B.V. langer kosten blijft maken voor de nazorg van stortplaats Zevenbergen. Dit betreffen
de pre-nazorgkosten. Het is wenselijk om de pre-nazorgkosten voor stortplaats Zevenbergen te
betalen uit de voorziening voor Bavel-Dorst, aangezien deze middelen in de Schatkist gestort zijn en
beperkt rendement opleveren. De middelen voor stortplaats Zevenbergen, als onderdeel van het
provinciaal Nazorgfonds, zijn belegd en leveren wel rendement op. De jaarlijkse pre-nazorgkosten
worden geschat op circa € 100.000.




Begroting 2025 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen                           |5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Het beheer en onderhoud van de stortplaats Bavel-Dorst wordt uitgevoerd door Sweco Nederland
B.V. Zij zijn zowel vergunninghouder als eigenaar. Op basis van de overeenkomst tussen Sweco en
de gemeenschappelijke regeling Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen (als
rechtsopvolger van MARB) is de financiële verantwoordelijkheid voor de eeuwigdurende nazorg voor
de in de gemeenschappelijke regeling deelnemende gemeenten.

Het toekomstig onderhoud voor deze stortlocatie is vastgelegd in een door het Algemeen Bestuur
vastgesteld nazorgplan, aan de hand waarvan het jaarlijks onderhoudsprogramma door Sweco wordt
opgesteld en ter goedkeuring wordt voorgelegd. Bij de beoordeling van dit programma wordt technisch
advies gevraagd aan Adviesbureau Syntraal. Na afloop van het jaar wordt de daadwerkelijke
uitvoering getoetst. Bij de afrekening van het jaarprogramma wordt door een externe accountant de
rechtmatigheid van de uitvoering getoetst.

De voorgenomen ontwikkelingen op en rond de voormalige stortplaats (evenementenzone Bavelse
Berg) vragen om extra alertheid op de eventuele risico’s voor de gemeenschappelijke regeling. Als er
door hergebruik (hergebruikplan) aantoonbaar meer kosten gemaakt moeten worden komen die niet
voor rekening van de GR NGS. Dat heeft Sweco op schrift gegarandeerd. Hier loopt de GR dus geen
risico op extra of hogere kosten. De aanleg van een zonnepark is in 2021 gerealiseerd door Sweco in
samenwerking met Groendus.



Ad c: Ondersteuning met name op financieel administratief gebied

Binnen de taakuitvoering Financiële ondersteuning vindt onder meer de betaling en verantwoording
van kosten en opbrengsten plaats, zoals termijnen van onderhoud, de verrekening van de
dienstverlening en het opstellen van kadernotitie, jaarrekening en begroting. Na het liquideren van de
beleggingsportefeuille is geen ondersteuning op het gebied van treasury meer noodzakelijk en is het
beheer van het aantal bankrekeningen sterk vereenvoudigd.



Ad d: Advisering van Algemeen en Dagelijks Bestuur


Vanwege alle ontwikkelingen die momenteel spelen binnen de gemeenschappelijke regeling vindt er
ook veelvuldig (ambtelijke) ondersteuning en advisering plaats van zowel het Algemeen als het
Dagelijks bestuur en de contactambtenaren. Het naheffingsdossier Attero is in 2023 afgerond.



Ad e: Ondersteuning op secretarieel gebied



De secretariële ondersteuning bestaat onder andere uit de organisatie van bijeenkomsten en de
verslaglegging, archivering en verspreiding daarvan van de vergaderingen van het Algemeen en
Dagelijks bestuur.




Begroting 2025 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen                           |6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>    3. Verplichte paragrafen

3.1 Lokale heffingen

n.v.t.


3.2 Weerstandsvermogen

Het weerstandsvermogen is een maatstaf om te beoordelen of de gemeenschappelijke regeling in
staat is om nadelige (financiële) gevolgen van risico’s op te vangen zonder dat daarbij de continuïteit
in de uitvoering van taken in gevaar komt.
Het weerstandsvermogen bestaat uit de verhouding tussen de weerstandscapaciteit, zijnde de
middelen waarover de gemeenschappelijke regeling kan beschikken om niet begrote kosten te
kunnen dekken en alle risico’s waarvoor nog geen voorzieningen zijn gevormd.
De gemeenschappelijke regeling Nazorg gesloten stortplaatsen beschikt over een Algemene
risicoreserve waarvan de stand eind 2025 wordt geraamd op € 1.002.998.
De getroffen voorziening voor de toekomstige kosten uit het nazorgplan voor de voormalige
stortplaatsen wordt elk jaar, bij het samenstellen van de jaarrekening, beoordeeld en zo op het
vereiste niveau gebracht. Deze voorziening is niet vrij aanwendbaar en behoort tot het vreemde
vermogen. Een overzicht van de reserves en voorzieningen is opgenomen in bijlage 2 bij deze
begroting.


3.3 Risico’s

Een risico is een onzekere gebeurtenis met nadelige financiële gevolgen. Niet duidelijk is of de
gebeurtenis gaat plaatsvinden en hoe groot de financiële gevolgen zullen zijn. Op het moment dat
deze financiële gevolgen gedekt zijn (bijvoorbeeld door het instellen van een reserve) is het niet
langer een risico. Ook op het moment dat het zeker is dat een gebeurtenis gaat plaatsvinden, vervalt
het risico en dienen de financiële gevolgen opgenomen te worden in de begroting.
Bij mogelijke risico's voor de gemeenschappelijke regeling Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst
en Zevenbergen kan gedacht worden aan de gevolgen van verontreiniging van grond- en oppervlakte
water en lucht als gevolg van calamiteiten op of rond de voormalige stortplaatsen, waarbij (gevaarlijke)
chemische stoffen vrij komen. Het concretiseren van de financiële gevolgen van dergelijke risico’s is
een ondoenlijke zaak. De Algemene Risicoreserve vormt een eerste buffer. Daarnaast is ook bij het
onderzoek naar de jaarlijkse ontwikkeling van het doelvermogen gebleken dat bij de uitgangspunten
een risicocomponent van 10% wordt gehanteerd. Ook binnen de totale hoogte van de voorziening zit
inmiddels een behoorlijk bedrag ten behoeve van eventuele risico’s.


3.4 Onderhoud kapitaalgoederen

De enige kapitaalgoederen waarover de gemeenschappelijke regeling beschikt, zijn de gronden op en
rond de voormalige stortplaats te Zevenbergen met enkele opstallen.
Vanwege de uitstel van de overdracht van de stortplaats, is het voornemen om de gronden te
verkopen aan Intergolf Moerdijk B.V. van de baan. Derhalve blijft de waarde van de gronden als
materiële vaste activa per 2025 op de balans staan.




Begroting 2025 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen                             |7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>3.5 Financiering

Sinds de invoering van de Wet schatkistbankieren was het niet meer mogelijk om de financiering van
de taken van de gemeenschappelijke regeling zo veel mogelijk te realiseren met de renteopbrengsten
van de belegde middelen.
Vanwege de liquidatie van de volledige beleggingsportefeuille in 2017 werden er de afgelopen jaren
geen renteopbrengsten meer gegenereerd. Vanaf 2022 heeft er een kentering plaatsgevonden en
wordt er weer rente gegenereerd over de middelen die de GR heeft staan bij Schatkistbankieren. Voor
2024 is uitgegaan van een rentepercentage van 1,50%, de jaren daarna is een rentepercentage van
1,00% meegenomen.


3.6 Bedrijfsvoering

De gemeenschappelijke regeling Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen heeft
zelf geen personeel in dienst. De taken met betrekking tot ondersteuning, advisering, secretariaat,
financieel beheer en toezicht op technisch beheer zijn middels een dienstverleningsovereenkomst
opgedragen aan de gemeente Breda.


3.7 Verbonden partijen

Voor de tien deelnemende gemeenten vormt de gemeenschappelijke regeling Nazorg gesloten
stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen een verbonden partij.
De gemeenschappelijke regeling zelf kent geen verbonden partijen.

3.8 Grondbeleid

n.v.t.




Begroting 2025 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen                             |8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>    4. Samenvatting van de financiële effecten bij de begroting 2025

De baten worden als volgt gespecificeerd:

Renteopbrengsten
 Lening gemeente Breda                                                       €              -
 Schatkistbankieren                                                          €        330.000
 Totaal                                                                      €        330.000

Voor schatkistbankieren is een rentepercentage opgenomen van 1,50% in 2024 en vanaf 2025
1,00%.

Pachtopbrengsten
 Erfpacht Attero                                                             €         13.643
 Pacht agrarische percelen                                                   €          3.000
 Totaal                                                                      €         16.643



Bijdragen deelnemende gemeenten
 Om de voorziening op peil te houden is een bijdrage van de gemeenten        €        663.295
 onontkoombaar. Er wordt voorgesteld om de bijdrage voor de komende jaren
 gelijk te houden.

 Totale baten:                                                               €      1.009.938

De lasten worden als volgt gespecificeerd:

Dotatie aan de voorziening
                                                                             €        928.438
Overheadkosten

 Kosten dienstverlening gemeente Breda                                       €         67.000
 Accountantskosten                                                           €          4.500
 Overige kosten derden                                                       €         10.000
 Totaal                                                                      €         79.500

 Totale lasten:                                                              €      1.009.938

 Resultaat voor bestemming:                                                  €             0




Begroting 2025 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen                  |9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>B. Financiële begroting

       5. Balans per 31 december 2025
ACTIVA                                                                                   31-12-2025                31-12-2024                31-12-2023
(bedragen in hele euro's


A. Vaste activa
1.     Materiele vaste activa                                                                      955.786                   955.786                   955.786
1.1    Investeringen met een economisch nut
1.1.1 Gronden uitgegeven in erfpacht                                                  671.317                   671.317                   671.317
1.2    Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut                284.469                   284.469                   284.469


2.    Financiele vaste activa                                                                     8.000.000                 8.000.000                 8.000.000
2.1 Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer       8.000.000                 8.000.000                 8.000.000


Totaal vaste activa                                                                               8.955.786                 8.955.786                 8.955.786


B. Vlottende activa
3.    Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar                                   -                         -                     13.737
3.1 Vorderingen op openbare lichamen                                                                                 -
3.2 Schatkistbankieren Deposito                                                                                                                -
3.2 Overige vorderingen                                                                                              -                     13.737


4.    Liquide middelen                                                                           16.537.382                16.539.387                17.995.251
4.1 Bank- en girosaldi                                                              16.537.382                16.539.387                17.995.251


5. Overlopende activa                                                                                   -                         -                         -
5.1 Overige nog te ontvangen bedragen                                                      -                                                   -
Totaal vlottende activa                                                                          16.537.382                16.539.387                18.008.986


Totaal                                                                                           25.493.168                25.495.173                26.964.773




PASSIVA                                                                                  31-12-2025                31-12-2024                31-12-2023
(bedragen in hele euro's


C. Vaste passiva
1.    Eigen vermogen:                                                                             1.002.998                 1.015.309                 1.453.991
1.1 Algemene reserve                                                                 1.002.998                 1.015.309                 1.002.998
1.2 Bestemmingsreserve - Rente                                                             -                         -                         -
1.2 Bestemmingsreserve - Egalisatie                                                        -                         -
1.3 Resultaat na bestemming                                                                -                         -                    450.993


2.    Voorzieningen                                                                              24.311.772                24.208.892                25.054.713
2.1 Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's                        24.311.772                24.208.892                25.054.713
Totaal vaste passiva                                                                             25.314.770                25.224.201                26.508.703


D. Vlottende passiva
3.    Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar                       -                         -                    156.647
3.1 Overige schulden                                                                       -                         -                    156.647
4. Overlopende passiva                                                                             178.398                   270.972                   299.422
4.1 Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouw d en die in een
      volgend begrotingsjaar tot betaling komen                                       178.398                   270.972                   299.422
Totaal vlottende passiva                                                                           178.398                   270.972                   456.070


Totaal                                                                                           25.493.168                25.495.173                26.964.773




Begroting 2025 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen                                                                                 | 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>   6. Begroting van baten en lasten 2025

                                                         Begroting         Begroting         Rekening
                                                           2025              2024              2023
                                                             €                 €                €


LASTEN




    Overheadkosten                                                81.500            78.000           79.555


    Dotatie aan voorziening                                      928.438           951.838          625.838


    Totaal                                                  1.009.938         1.029.838             705.393




BATEN



    Renteopbrengsten                                             330.000           350.000          476.446

    (Erf)pachten e.d.                                             16.643            16.543           16.643

    Bijdrage deelnemende gemeenten                               663.295           663.295          663.296

    Totaal                                                  1.009.938         1.029.838         1.156.385


RESULTAAT


    Resultaat voor bestemming                                        -                 -            450.993




RESULTAATBESTEMMING




    Resultaat voor bestemming                                        -                 -            450.993
    Toevoeging algemene risicoreserve afvalverwerking                -                 -                -
    Onttrekking algemene risicoreserve afvalverwerking                                                  -
    Toevoeging bestemmingsreserve - Rente
    Onttrekking bestemmingsreserve - Rente                           -                 -                -
    Toevoeging bestemmingsreserve - Egalisatie
    Onttrekking bestemmingsreserve - Egalisatie                      -                 -                -



    Saldo na begrote storting en onttrekking                         -                 -            450.993

    Resultaat na bestemming                                          -                 -            450.993




Begroting 2025 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen                              | 11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>    7. Meerjarenbegroting 2025-2028

In onderstaande meerjarenbegroting is, conform vastgestelde kadernotitie 2025, uitgegaan van
gelijkblijvende bijdrage voor de jaren 2025 t/m 2028. Op basis van de begrote jaarlijkse nazorgkosten,
betekent een gelijkblijvende bijdrage dat de GR in de komende jaren gaat interen op de hoogte van de
voorziening conform de huidige uitgangspunten. In de loop van 2024 zijn de definitieve uitkomsten van
het onderzoek naar de levensduur van de afdeklaag opgeleverd. Hieruit blijkt dat de levensduur
volledig verlengd kan worden van 50 naar 100 jaar. Ditbetekent dit dat het rekenmodel een wezenlijk
andere ontwikkeling van het doelvermogen laat zien. Sweco, de eigenaar een beheerder van de
stortplaats Bavel-Dorst, rekent op dit moment door wat de gevolgen hiervan zijn voor het nazorgplan.
Gezien de positieve verwachtingen hieromtrent, wordt onderstaande meerjarenbegroting voorgesteld.

Taakveld   Omschrijving                                                                        Lasten
                                                         Rekening     Begroting       Begroting    Begroting       Begroting       Begroting
                                                           2023         2024            2025          2026           2027            2028


  0.4      Overhead
           DVO gemeente Breda                               63.000       63.500           67.000       68.943          70.942          73.000
           Accountantskosten                                 4.250        4.500            4.500        4.500           4.500           4.500
           Kosten derden mbt beleggingen                       -            -                -            -               -
           Kosten derden overig                             12.305       10.000           10.000       10.000          10.000          10.000
           Totaal overhead                                  79.555       78.000           81.500       83.443          85.442          87.500

  7.3      Afval
           Dotatie voorziening                             625.838      951.838          928.438      926.495         924.496         922.438

           TOTAAL LASTEN                                   705.393     1.029.838       1.009.938     1.009.938      1.009.938       1.009.938


Taakveld   Omschrijving                                                                        Baten
                                                         Rekening     Begroting       Begroting    Begroting       Begroting       Begroting
                                                           2023         2024            2025         2026            2027            2028


  7.3      Afval
           Pachten e.d.                                     16.643       16.543           16.643       16.643          16.643          16.643
           Ontvangen rente uitstaande gelden               476.446      350.000          330.000      330.000         330.000         330.000
           Bijdragen deelnemende gemeenten                 663.296      663.295          663.295      663.295         663.295         663.295

           TOTAAL BATEN                                   1.156.385    1.029.838       1.009.938     1.009.938      1.009.938       1.009.938


           RESULTAAT VOOR BESTEMMING                       450.993           -               -             -              -               -

           onttrekking algemene reserve
           toevoeging algemene reserve
           onttrekking bestemmingreserve - Rente
           toevoeging bestemmingsreserve - Rente
           onttrekking bestemmingsreserve - Egalisatie
           toevoeging bestemmingsreserve - Egalisatie
           Uitkeren aan deelnemende gemeentes              -450.993               0              0             0               0               0

           RESULTAAT NA BESTEMMING                              -            -               -             -              -               -


Mochten de ontwikkelingen er aanleiding toe geven, bestaat altijd de mogelijkheid om de begroting
tussentijds te wijzigen en anders worden deze ontwikkelingen en mogelijk vernieuwde uitgangspunten
verwerkt in de meerjarenbegroting van 2026.




Begroting 2025 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen                                                                | 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>   8. Geraamde bijdrage deelnemende gemeenten 2025 - 2028

Er wordt voorgesteld om de bijdrage voor de jaren 2025-2028 gelijk te houden aan de bijdrage zoals
die vanaf 2019 is gehanteerd. Om die reden heeft ook geen actualisatie van de inwoneraantallen
plaatsgevonden.

                       Aantal
                     inwoners                                  Bedrag
Gemeente
                      per 1-1-                                  per
                        2018   Percentage     Bijdrage NGS    inwoner
 Altena                54.757       11,87     €      78.756   € 1,4383
 Alphen-Chaam          10.083         2,19    €      14.502   € 1,4383
 Baarle-Nassau          6.801         1,47    €       9.782   € 1,4383
 Breda                183.749       39,84     €     264.284   € 1,4383
 Drimmelen             27.064         5,87    €      38.926   € 1,4383
 Etten-Leur            43.528         9,44    €      62.606   € 1,4383
 Geertruidenberg       21.529         4,67    €      30.965   € 1,4383
 Moerdijk              36.966         8,02    €      53.168   € 1,4383
 Oosterhout            55.169       11,96     €      79.349   € 1,4383
 Zundert               21.524         4,67    €      30.958   € 1,4383
Totaal                461.170          100    €     663.295




Begroting 2025 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen                       | 13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Bijlage 1 Overzicht van vaste activa
Overzicht van de boekwaarden van de gronden onder en rondom de stortplaats Zevenbergen.
OMSCHRIJVING INVESTERING            2024                                         2025                           AFSCHRIJVING

                                    Boekwaarde Vermeer- Verminde- Boekwaarde Vermeer- Verminde- Boekwaarde tot en met      in         in
                                         per    deringen ringen        per    deringen ringen        per      2024        2024       2025
                                     01-01-2024   2024    2024     31-12-2024   2025    2025     31-12-2025


                                                                     (2+3+4)                        (5+6+7)
                  1                        2         3       4          5           6       7          8              9    10         11

 Waarde zand                                78.277                      78.277                         78.277

 Gronden binnen exploitatiegebied          671.317                     671.317                        671.317

 Gronden buiten exploitatiegebied          206.192                     206.192                        206.192

 Totaal                                    955.786       0       0     955.786          0       0     955.786                    0          0




Toelichting:
Vanwege het ondertekende convenant en de uitstel van de overdracht, zijn in deze begroting geen
mutaties doorgevoerd in de waarde van de vaste activa.




 Begroting 2025 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen                                                           | 14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Bijlage 2 Overzicht van reserves en voorzieningen
De Algemene Risicoreserve afvalverwerking is bedoeld om mogelijke tegenvallers bij de
nazorgverplichtingen van de beide stortplaatsen te kunnen opvangen.

Reserves

NAAM RESERVE             SALDO                               MUTATIES 2024                      SALDO        MUTATIES 2024                          SALDO


                          per 31-12- Resultaat  Saldo na stortingen onttrekking Resultaat        per 1-1-    stortingen onttrekking Resultaat       per 31-12-
                          2023 vlg. bestemmin resultaat             en            2024            2025                       en       2025            2025
                         jaarrekenin    g      bestemmin
                            g 2023                  g
             1               2          3          4             5           6       7              8            9           10        11              12

Algemene risicoreserve
afvalverwerking            1.002.998         0   1.002.998                                       1.002.998                                           1.002.998

Totaal                     1.002.998         0   1.002.998           0           0          0    1.002.998            0           0             0    1.002.998




 Begroting 2025 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen                                                                             | 15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>De rechtstreeks toewijsbare lasten worden onttrokken aan de voorziening. Deze lasten betreffen onder
andere de advieskosten van Syntraal (voorheen: Tauw) en de nazorgkosten van Sweco voor de
stortplaats Bavel-Dorst en pre-nazorgkosten van Attero voor de stortplaats Zevenbergen. De hoogte
van de dotatie is voor de jaren 2024 tot en met 2025 berekend vanuit het uitgangspunt om de bijdrage
voor die jaren gelijk te houden. Vanaf 2023 zal er daarmee ingeteerd worden op de hoogte van de
voorziening.

Voorzieningen

NAAM VOORZIENING         SALDO         MUTATIES 2024                                      SALDO         MUTATIES 2025                                      SALDO


                          per 31-12- renteperce    Dotatie       stortingen onttrekking    per 1-1-     renteperce   Dotatie      stortingen onttrekking per 31-12-
                           2023 vlg.   n-tage                               en              2025          n-tage                                  en       2025
                         jaarrekenin
                            g 2023
             1               2             3           4             5           6            7             8           9            10          11            12


- Nazorg stortplaatsen    25.165.554       5,06%       625.838                1.355.616    24.435.776        5,06%      928.438            0     643.305    24.720.909
- Voorschot aan
Zevenbergen                 -126.637                                           -100.248      -226.884                                           -102.253      -329.137

Totaal                    25.038.917                   625.838            0   1.255.368    24.208.892                   928.438            0     541.052    24.391.772




 Begroting 2025 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen                                                                                    | 16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>