<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                               JAARSTUKKEN 2023
                                                           Regionale Ambulance Voorziening
                                                           BRABANT MIDDEN-WEST-NOORD




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>INLEIDING

Voor u ligt de jaarrekening 2023 van de RAV Brabant Midden-West-Noord. Met deze
jaarrekening leggen wij verantwoording af aan het Algemeen Bestuur van de RAV over de
verschillen tussen begroting en werkelijkheid in prestaties en financiën.

De exploitatie van de RAV sluit af met een positief resultaat van € 899.538,=

Het Algemeen Bestuur van de RAV is bevoegd om de jaarrekening 2023 vast te stellen.


‘s-Hertogenbosch, 2024

M. Witte                                                   Dhr. J. de Waard
Voorzitter van het Dagelijks Bestuur                       Secretaris




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                        pagina 1
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>INHOUDSOPGAVE


1     BELEIDSVERANTWOORDING .................................................................. 6
    1.1       Doelstelling en activiteiten ..........................................................................6
    1.2       Ontwikkelingen..........................................................................................8
    1.3       Realisatie beleid .....................................................................................9
    1.4       Vooruitzichten ...................................................................................... 12
    1.5       Financiële gang van zaken 2023 ................................................................ 13
    1.6       Risicomanagement 2023 .......................................................................... 16
2     PARAGRAFEN ...................................................................................... 17
    2.1       Paragraaf inkoop ..................................................................................... 17
    2.2       Paragraaf onderhoud kapitaalsgoederen ..................................................... 17
    2.3       Paragraaf bedrijfsvoering .......................................................................... 18
    2.4       Paragraaf personeel ................................................................................. 23
    2.5       Paragraaf financiering .............................................................................. 24
    2.6       Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing ..................................... 25
    2.7       Beleidsindicatoren.................................................................................... 28
JAARREKENING ......................................................................................... 29
3   GRONDSLAGEN ................................................................................... 30
    3.1       Algemene grondslagen ............................................................................. 30
    3.2       Specifieke grondslagen van waardering ...................................................... 30
4     BALANS PER 31 DECEMBER 2023 .......................................................... 32
5     TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2023 ............................ 33
    5.1       Activa .................................................................................................... 33
    5.2       Passiva ................................................................................................... 36
6     NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN ............................... 40
7     OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2023 ..................................... 41
8     TOELICHTING OP OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 2023 ..................... 42
    8.1       Wet normering bezoldiging topfunctionarissen ............................................. 46
    8.2       Rechtmatigheid 2023 ............................................................................... 48
9     OVERIGE GEGEVENS ........................................................................... 49
    9.1       Resultaatbestemming............................................................................... 49
    9.2       Bestuursverklaring ................................................................................... 50
    9.3       Controleverklaring van de onafhankelijke accountant ................................... 51
Bijlage   1      Staat van vaste activa ............................................................... 52
Bijlage   2      Staat van reserves en voorzieningen ........................................... 54
Bijlage   4      Bestuurssamenstelling per 31 december 2023 .............................. 56
Bijlage   5      Outputrapportage ..................................................................... 57
Bijlage   6      Specificatie van het financieringsverschil ..................................... 62
Bijlage   7      Kostenverdeelstaat van Het Service Centrum ............................... 63
Bijlage   8      Overzicht van baten en lasten over 2023 per afdeling ................... 64




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                          pagina 2
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                           MKA BN          MKA MWB           RAV BN          RAV MWB          Totaal                  Totaal
                                          Realisatie       Realisatie       Realisatie       Realisatie      Realisatie              begroting
                                            2023             2023             2023             2023            2023                    2023
                                              €                €                €                €               €
Bedrijfsopbrengsten
Opbrengsten uit tarieven                    2.074.504        3.065.822       25.210.653       45.940.685       76.291.664             81.991.724
Overige opbrengsten                            36.812           16.770        2.488.757        5.124.661        7.667.000              4.121.596
Vrijval voorzieningen                               0                0                0                0                0
Som der bedrijfsopbrengsten                2.111.316        3.082.592       27.699.410       51.065.346       83.958.664             86.113.320

Bedrijfslasten
Salarissen en sociale lasten                1.676.273        2.268.883       18.061.080       32.155.430       54.161.666             57.918.948
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                       2.025.471        4.530.543        6.556.014              3.424.000
Personeel derden                               69.369          289.348          543.453        2.567.183        3.469.353              3.340.000
Overige personeelskosten                      114.290          173.816          995.715        1.747.212        3.031.033              3.519.638
Kapitaallasten                                  6.991            6.633          981.894        1.967.487        2.963.006              3.496.509
Huisvestingskosten                                  0              108          766.420        1.615.934        2.382.462              2.379.240
Doorbelasting Het Servic e Centrum             18.476           29.664          601.068        1.045.852        1.695.060              1.659.700
Toevoeging voorzieningen                       33.507           41.237          265.266          471.182          811.192                315.000
Overige bedrijfskosten                        239.591          361.406        2.589.913        5.093.446        8.284.356              9.943.808
Som der bedrijfslasten                     2.158.498        3.171.095       26.830.281       51.194.269       83.354.141             85.996.843

                                             -47.182          -88.503           869.129         -128.923         604.522                116.477

Financiële baten en lasten                             0                0        36.570          184.598         221.168               -116.477
Gerealiseerd totaal saldo van
baten en lasten                               -47.182          -88.503           905.699           55.675         825.689                        0

Mutatie algemene reserve                               0                0                0              0               0                        0
Mutatie bestemmingsreserve                             0                0                0        -73.849         -73.849                        0
Mutatie reserve aanvaardbare kosten                    0                0                0              0               0                        0

GEREALISEERD RESULTAAT                         -47.182          -88.503           905.699          129.524         899.539                       0

     64
Bijlage 9  Overzicht van baten en lasten 2023 MKA Brabant-Noord ............... 65
Bijlage 10   Overzicht van baten en lasten 2023 MKA Midden- en West-
Brabant      68
Bijlage 11   Overzicht van baten en lasten 2023 RAV Brabant-Noord ............ 71

(in duizenden euro's)                                                                                       Verschil
RAV Brabant Noord                                                                                         realisatie-
                                                                                                          begroting
Opbrengsten
Opbrengsten uit tarieven                                                                                     -1.885
Correctie wettelijk budget voorgaande jaren                                                                       -
Overige opbrengsten                                                                                           1.276
Aanwendingvoorzieningen                                                                                           -
Som der bedrijfsopbrengsten                                                                                    -609

Kosten
Salarissen en sociale lasten                                                                                 -1.410
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                                                       1.099
Personeel derden                                                                                               -277
Overige personeelskosten                                                                                       -175
Kapitaallasten                                                                                                 -223
Huisvestingskosten                                                                                               43
Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                                                                             6
Toevoeging voorzieningen                                                                                        135
Overige bedrijfskosten                                                                                         -636
Financiële baten en lasten                                                                                     -126

Som der bedrijfslasten                                                                                       -1.564

Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering                      ... 74                         955
Bijlage 12            Overzicht van baten en lasten 2023 RAV Midden- en West-Brabant
     75




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                                  pagina 3
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>BIJLAGEN
Bijlage   1    Staat van vaste activa ............................................................................51
Bijlage   2    Staat van reserves en voorzieningen ........................................................53
Bijlage   3    Staat van langlopende schulden ..............................................................54
Bijlage   4    Bestuurssamenstelling ............................................................................55
Bijlage   5    Outputrapportage ..................................................................................56
Bijlage   6    Specificatie financieringsverschil ..............................................................61
Bijlage   7    Kostenverdeelstaat van Het Service Centrum ............................................62
Bijlage   8    Overzicht van baten en lasten over 2023 per afdeling ................................63
Bijlage   9    MKA Brabant-Noord ...............................................................................64
Bijlage   10   MKA Midden- en West-Brabant ................................................................67
Bijlage   11   RAV Brabant-Noord ................................................................................70
Bijlage   12   RAV Midden- en West-Brabant.................................................................74




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                   pagina 4
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>JAARVERSLAG




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord   pagina 5
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>1        BELEIDSVERANTWOORDING


1.1      Doelstelling en activiteiten

De GR RAV Brabant Midden-West-Noord is op 31 oktober 2005 opgericht. Tot en met
31 december 2005 waren alle ambulance- en meldkameractiviteiten ondergebracht bij de
GGD Hart voor Brabant en de GROGZ West-Brabant.
Per 1 januari 2008 is al het personeel, dat voorheen nog gedetacheerd werd vanuit de
GGD Hart voor Brabant en de GROGZ West-Brabant, ondergebracht in de GR RAV Brabant
Midden-West-Noord. Verder is per 1 januari 2008 de activa, passiva en het personeel van
Ambulancedienst Timmermans BV overgenomen door de RAV Midden- en West-Brabant.

De Gemeenschappelijke Regeling Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West-
Noord heeft tot doel het verlenen of doen verlenen van ambulancezorg. Zij tracht dit doel
te bereiken met alle wettelijke toegestane middelen die daaraan naar haar mening kunnen
bijdragen.

De GR RAV Brabant Midden-West-Noord heeft tot taak:
   Het instellen en instandhouden van een Regionale Ambulancevoorziening ten behoeve
    van het werkgebied Midden- en West-Brabant en Brabant-Noord;
   Het instandhouden van een meldkamer ambulancezorg ten behoeve van het
    werkgebied Midden- en West-Brabant en Brabant-Noord;
   Het vaststellen en (doen) uitvoeren van het meerjarenbeleid van de regio’s Midden- en
    West-Brabant en Brabant-Noord;
   Het (doen) leveren van een bijdrage aan de Geneeskundige Hulpverlening bij
    Ongevallen en Rampen ten behoeve van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant
    en de Veiligheidsregio Brabant-Noord.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                           pagina 6
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Governancecode zorg 2017

                                             Geef aan of u volledig voldoet aan Zo nee, leg uit waarom wordt
De zeven principes                           het principe (ja/nee)*             afgeweken

Principe 1 - Goede zorg
De maatschappelijke doelstelling en
ligitimatie van de zorgorganisaties is het
bieden van goede zorg aan cliënten           ja
Principe 2 - Waarden en normen
De raad van bestuur en raad van toezicht
hanteren waarden en normen die passen
bij de maatschappelijke positie van de
zorginstelling                               ja
Principe 3 - Invloed belanghebbenden
De zorgorganisatie schept
randvoorwaarden en waarborgen voor
adequate invloed van belanghebbenden         ja
Principe 4 - Inrichting governance
De raad van bestuur en raad van toezicht
zijn een ieder verantwoordelijk voor de
governance van de zorgorganisatie            ja
Principe 5 - Goed bestuur
De raad van bestuur bestuurt de
zorgorganisatie gericht op haar
maatschappelijke doelstelling                ja
Principe 6 - Verantwoord toezicht
De raad van toezicht houdt toezicht op de
maatschappelijke doelstelling van de
zorgorganisatie                              ja
Principe 7 - Continue ontwikkeling
De raad van bestuur en raad van toezicht
ontwikelen permanent hun
professionaliteit en deskundigheid           ja
Is de organisatie (naast de
Governancecode zorg) onderworpen aan
een andere code of wordt deze vrijwillig
toegepast? Zo ja, welke code?                nee                               nvt




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                       pagina 7
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>1.2      Ontwikkelingen

De samenleving en het zorglandschap in Nederland veranderen in snel tempo. Dé
uitdaging voor de toekomst is om kwaliteit, toegankelijkheid en betaalbaarheid van (acute)
zorg voor iedereen te garanderen, bij een toenemende vraag naar spoedzorg en een groter
wordend tekort aan zorgmedewerkers. In september 2022 verscheen het Integraal
Zorgakkoord (IZA), een samenwerkingsplan van VWS en een groot aantal zorgpartners,
waarin zij afspraken vastlegden over het realiseren van meer passende, preventiegerichte,
duurzame en gedigitaliseerde zorg in ons land. In vervolg daarop verscheen de
Kamerbrief Beleidsagenda Toekomstbestendige Acute Zorg, waarin de minister van VWS
een aantal acties presenteerde die voortbouwen op de afspraken in het IZA (Integraal
Zorgakkoord), rondom de volgende drie kernpunten: Kwaliteit en toegankelijkheid van de
zorg, Zorgcoördinatie en Samenwerking in de regio.

Bovengenoemde publicaties bevatten een aantal zaken die van direct belang zijn voor de
ambulancesector zoals: acute zorg aan huis, ontwikkeling van zorgcoördinatie, bestrijden
van personeelstekort, verbetering van (digitale) informatieoverdracht tussen ketenpartners
en onderzoek naar innovatieve technologische en digitale oplossingen. Dit vereist de
bereidheid van alle ketenpartners om intensief samen te werken, buiten de eigen kaders te
denken en over drempels te stappen. Dit is voor de RAV BMWN en haar ketenpartners in
de acute zorg samengekomen in 2023 in het ROAZ-beeld en het ROAZ-plan. In 2024 wordt
dit verder uitgewerkt in onder andere de opzet van Zorgcoördinatie in de ROAZ regio
Brabant.

ROAZ-beeld en ROAZ-plan
ROAZ-regio’s, waaronder het ROAZ Brabant, hadden vanuit het IZA de opdracht, om in
2023 tot een ROAZ-beeld en -plan te komen op basis van landelijke criteria. Het ROAZ-
beeld, gebaseerd op actuele data, behandelt vraag en aanbod van acute zorg,
ontwikkelingen voor de komende 10 jaar, kwaliteit, en regionale samenwerking. Het
ROAZ-plan is aan het einde van het tweede kwartaal van 2023 uitgebracht. Vervolgens is
dezelfde groep aan de slag gegaan met het ROAZ-plan. Het ROAZ-plan formuleert de
acties voor de ketenpartners in de acute zorg om waar mogelijk vraag te dempen en
aanbod aan te passen. Het ROAZ-plan is op abstract niveau vormgegeven. Dit betekent
dat bepaalde doelstellingen en plannen nog verder moeten worden uitgewerkt. Het ROAZ-
plan is eind december 2023 opgeleverd.

De RAV BMWN is actief betrokken geweest bij de totstandkoming van zowel het ROAZ-
beeld als het ROAZ-plan. De RAV BMWN wil bij het uitvoeren van de afgesproken acties
actief participeren vanuit haar opdracht, om ambulancezorg vorm te geven in een
veranderende wereld, zodat er vanuit de bestaande vraagstukken met behulp van
innovaties (zowel proces- als technologie-innovaties) nieuwe zorgpaden ontstaan. Ook
zorgcoördinatie is onderdeel van het ROAZ-plan.

Kwaliteitskader Ambulancezorg 1.0
In de Kamerbrief wordt aandacht besteed aan het Kwaliteitskader Ambulancezorg 1.0, een
model dat door de ambulancesector zelf ontwikkeld is en dat is opgebouwd uit 26
indicatoren om de kwaliteit van de geboden ambulancezorg breed te kunnen meten.
Tijdigheid is hiervan slechts een onderdeel en niet langer de enige gehanteerde
prestatienorm. Een aantal van de 26 indicatoren wordt inmiddels landelijk gemeten,
uitgevraagd en gebenchmarkt. In de loop van de komende jaren zullen stapsgewijs
meerdere indicatoren worden geoperationaliseerd. Eind 2023 heeft er een evaluatie
plaatsgevonden en naar verwachting komt er in 2024 een nieuwe versie van het
kwaliteitskader uit. Op deze manier verbetert de sector gezamenlijk de kwaliteit en komen
onderdelen als de kwaliteit van de geleverde zorg en tijdigheid (bv. binnen 15 minuten ter
plaatse zijn) meer in balans. De verbeterde urgentie-indeling zal daarnaast ook weer
zorgen voor nieuwe en gewijzigde indicatoren. In de begroting 2025 zullen verschillende
aspecten van het kwaliteitskader Ambulancezorg worden belicht. Rapportage zal zoveel
mogelijk conform dit model plaatsvinden. Daar waar het kwaliteitskader tekort schiet voor
de ambities van de RAV, wordt er gewerkt aan eigen aanvullende indicatoren.



Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                            pagina 8
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Verbeterde urgentie-indeling spoedvervoer
Wij vinden het een positieve ontwikkeling dat de eenzijdige focus op de niet-medisch
relevante aanrijtijden langzaamaan verdwijnt en wordt vervangen door een bredere
manier van kwaliteitsmeting. Een ontwikkeling die hierop aansluit is de verbeterde
urgentie-indeling die medio januari 2024 is geïmplementeerd. De nieuwe indeling kent
zeven in plaats van drie urgentieniveaus en onderscheidt niet alleen spoedeisende en niet-
spoedeisende ambulancezorg, maar ook meldkamerzorg. Het doel van de nieuwe urgentie-
indeling is om in geval van echte spoed, in levensbedreigende situaties waarin tijd er echt
toe doet, sneller bij de patiënt te zijn en in gevallen waarin dat mogelijk is, iets meer tijd
te nemen voor de triage, zodat de patiënt direct op de juiste plek terecht komt en de best
passende zorg krijgt. Met behulp van de nieuwe urgentie-indeling is de RAV Brabant MWN
beter in staat de juiste zorg op de juiste plaats te realiseren.
Na de implementatie van de verbeterde urgentie-indeling volgt de RAV nauwgezet hoe de
nieuwe urgenties uitpakken in de praktijk en stuurt bij waar nodig. Parrallel aan het
nauwgezet volgen, wordt er een onderzoek uitgevoerd naar de beste manier om de
verlengde triage – de extra triagetijd die mogelijk is wanneer A0 en A1 zijn uitgesloten –
vorm te geven. De uitkomsten zullen mogelijk leiden tot aanpassing van processen en zijn
zeer relevant voor een toekomst met zorgcoördinatie.

1.3      Realisatie beleid

Prestatiecontracten zorgverzekeraars
Conform de nieuwe bekostigingssystematiek voor de ambulancezorg, die in 2014 werd
ingevoerd, is de te leveren beschikbaarheid de basis voor het te ontvangen budget en niet
meer de productie. Het door de NZa aan de RAV toegekende budget is het
maximumbudget waarover in het lokaal overleg met de zorgverzekeraars moet worden
onderhandeld. Bij deze onderhandelingen worden door zorgverzekeraars en RAV jaarlijkse
prestatieafspraken overeengekomen.

Landelijk is door zorgverzekeraars afgesproken dat de laatste 2,5% van het initieel
toegekende budget voor spreiding en beschikbaarheid afhankelijk wordt gesteld van vooraf
overeengekomen prestaties. Het te realiseren percentage A1-overschrijdingen is landelijk
de belangrijkste prestatie-indicator met 1,25% van de maximale korting van 2,5%. Voor
de overige 1,25% worden per budgetjaar lokaal afspraken gemaakt.

In 2023 werden voor beide RAV’s afspraken gemaakt over een drietal prestatie-
indicatoren: responstijd urgentie A1, responstijd urgentie A2 en de nalevingsscore op de
protocollen van het meldkameruitvraagsysteem ProQA.

     Responstijd urgentie A1: Met een realisatie van 91,6% werd de afspraak op de
      responstijden A1 over 2023 met de zorgverzekeraars in Brabant-Noord niet behaald.
      De RAV Midden- en West-Brabant behaalde een percentage van 89,4% en voldeed
      hiermee eveneens niet aan de prestatieafspraak.
     Responstijd urgentie A2: Brabant-Noord scoorde 97,5% en Midden- en West-Brabant
      97,1%. Hiermee werd in beide regio’s de prestatieafspraak (95% binnen 30 minuten
      aangereden) ruim behaald.
     ProQA nalevingsscore: zowel de RAV Brabant-Noord als de RAV Midden- en West-
      Brabant behaalde in 2022 96% nalevingsscore. De prestatieafspraak van 94% werd
      daarmee door beide RAV’s behaald.

Als gevolg van het deels behalen van de prestatieafspraken kregen de RAV Brabant-Noord
en de RAV Midden- en West-Brabant beide een korting van 1,25% op het budget.

Productie en prestaties
De regio Midden- en West-Brabant realiseerde een verbetering van 0,2% op de
responstijden urgentie A1 (van 89,2% naar 89,4%). In de regio Brabant-Noord was sprake
van een verslechtering van 1,2% (van 92,8% naar 91,6%).




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                               pagina 9
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Paraatheid

In de regio Midden- en West-Brabant zijn in 2023 de volgende paraatheidaanpassingen
gerealiseerd:

 Per 01-01-2023        Uitbreiding LMC 7 dagen in Tilburg 16:00 – 23:30 uur



In de regio Brabant-Noord zijn in 2023 de volgende paraatheidsuitbreidingen gerealiseerd:

 Per 01-04-2023        Tijdelijke uitbreiding LMC in Den Bosch 7 dagen van 16:00–23:30 uur
 tot 30-04-2023

 Per 01-04-2023        Uitbreiding Uden zaterdag-zondag 1 uur extra in de ochtend

 Per 01-09-2023        Uitbreidingen:
                       -   RR: 4 uur totaal op zaterdag en zondag in Oss en Den Bosch;
                       -   RR: 0,5 uur op werkdagen in Den Bosch (07:00-07:30 uur);
                       -   ALS: 0,5 uur ALS in Den Bosch op zondag (07:00-07:30 uur).

 Per 01-12-2023        LMC 7 dagen per week uitbreiding van 15:30-23:30 uur

RR = rapid responder
ALS = Advanced Life Support (reguliere ambulance)
LMC = Laag en middencomplex ambulancevervoer


Toekomstvisie: Ambulancezorg vanuit het hart
In onze toekomstvisie is optimale waardecreatie voor de patiënt het streven. Dit willen wij
bereiken door de juiste zorg te leveren, op de juiste plaats en het juiste moment. We
brengen de patiënt naar de zorg óf, als dat beter past, de zorg naar de patiënt door
werkelijk mobiele zorg te leveren. Zorgdifferentiatie biedt hierbij verschillende niveaus van
zorg die beter aansluiten op de specifieke vraag van de patiënt.

Zorgdifferentiatie:
Verpleegkundig specialisten ambulancezorg in het primair proces: In de ambulancezorg ter
plaatse werden, naast de standaardzorg door reguliere ambulanceteams, meer
mogelijkheden geboden in behandeling en diagnosestelling door de inzet van
verpleegkundig specialisten in ons primaire proces in de regio’s rondom Tilburg, ’s-
Hertogenbosch en Breda.

Laag en Midden-Complex vervoer: Eind 2022 is onze divisie Laag- en Midden-Complexe
ambulances op volledige sterkte gebracht. De LMC-ambulances rijden gemiddeld zo’n 80%
van al het planbaar ambulancevervoer (urgentie B) weg, waardoor de ALS-ambulances
worden vrijgespeeld voor spoedvervoer.

Zorgcoördinatie:
In onze toekomstvisie ‘optimale waardecreatie voor de patiënt’ speelt de realisatie van
zorgcoördinatie een belangrijke rol. Er zijn veel discussies en ontwikkelingen geweest
rondom zorgcoördinatie, op zowel nationaal als regionaal niveau. De term
“zorgcoördinatie” heeft in de loop der tijd verschillende benamingen gekregen, zoals
“zorgcoördinatiecentrum” en “zorgcoördinatievoorziening”. Minister Kuipers heeft in mei
2022 een brief geschreven waarin hij de doelstellingen, activiteiten, reikwijdte en
schaalgrootte van zorgcoördinatie uiteenzet. Hij vroeg landelijke koepelorganisaties om
een landelijk advies over zorgcoördinatie te ontwikkelen. In mei 2023 informeerde hij de
Tweede Kamer over het ontvangen advies en zette zijn visie op zorgcoördinatie uiteen. In
de zomer van 2023 verzamelde VWS input over de regionale implementatie van
zorgcoördinatie. Op basis hiervan werd in oktober 2023 een brief gepubliceerd over het
vervolgproces van de implementatie.


Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                             pagina 10
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>In Brabant zijn er specifieke ontwikkelingen rondom zorgcoördinatie. Er is een werkgroep
opgericht vanuit het ROAZ onder begeleiding van het NAZB om een plan te maken voor de
implementatie van zorgcoördinatie in de regio en daarna de implementatie te begeleiden.
Deze werkgroep bestaat uit vertegenwoordigers van de betrokken ketenpartners in de
acute zorg, waaronder de RAV BMWN. Het Netwerk Acute Zorg Brabant heeft ook het
adviesbureau SiRM gevraagd om input. SiRM heeft het NAZB eerder geholpen met het
ROAZ-plan en ROAZ beeld door belangrijke ontwikkelingen in de spoedzorgketen in kaart
te brengen. Dit betrof onder andere de impact van trends zoals vergrijzing en
organisatorische ontwikkelingen in de regio op de vraag naar en het aanbod van
spoedzorg. Het doel is om in 2025 in elke ROAZ-regio, inclusief Brabant, regiodekkende
zorgcoördinatie te hebben. De focus ligt op het realiseren van passende (acute) zorg door
het versterken van domeinoverstijgende regionale ketensamenwerking.

Naast de actieve participatie in werkgroepen om zorgcoördinatie vorm te geven, werkt de
RAV BMWN ook intern al jaren aan de voorwaarden die zorgcoördinatie mogelijk moeten
maken. Denk hierbij aan functiedifferentiatie, het verkennen van nieuwe zorgpaden, het
intensiveren van de contacten met ketenpartners, de implementatie van de richtlijn
gegevensuitwisseling acute zorg (voorheen ‘MetSpoedBeschikbaar’) en de implementatie
van de verbeterde urgentie-indeling. Daarnaast pakt de RAV haar rol in de totstandkoming
en uitvoering van het ROAZ-beeld en het ROAZ-plan.

Zorgevaluatie: De in 2015 gestarte thematische zorgevaluaties (in het kader van het
project Patiëntveiligheid van binnenuit) werden ook in 2023 uitgevoerd. Speciaal hiervoor
getrainde verpleegkundigen scoren de ritten van collega’s en koppelen deze scores terug
door middel van evaluatiegesprekken. Doel is door het verkrijgen van (zelf)inzicht in de
kwaliteit van het verpleegkundig/medisch handelen, de kwaliteit van zorg en dus de
patiëntveiligheid verder te vergroten.
De evaluatie van ambulancechauffeurs, die in 2020 stil kwam te liggen als gevolg van de
COVID-crisis, is eind 2023 herstart.

Kwaliteitskader 1.0
Op het moment van opstellen van deze jaarstukken zijn de landelijke scores op het
kwaliteitsmodel 1.0 nog niet verwerkt. De benodigde data wordt in januari/februari
uitgevraagd, en de definitieve rapportage wordt tegen de zomer van 2024 verwacht. De
rapportage over het jaar 2022 wees uit dat de RAV Brabant Midden-West-Noord op alle
indicatoren van het model gemiddeld scoort, zonder opvallende uitschieters naar boven of
beneden. In de komende jaren zullen een aantal prestatie-indicatoren uit het
kwaliteitsmodel in de begroting worden opgenomen, voorzien van
streefwaarden/doelstellingen. Het kwaliteitskader 1.0 wordt in 2024 herijkt, mede
vanwege de gewijzigde urgentie-indeling.



Knelpunt personeel
Een van de grootste uitdagingen van de acute zorgsector in de komende jaren is te kunnen
blijven beschikken over voldoende vakbekwaam personeel. Voor de ambulancesector zit de
schaarste met name bij ambulanceverpleegkundigen en verpleegkundig centralisten.
De RAV Brabant MWN zoekt al sinds een aantal jaren een oplossing in aanpassing van de
instroomcriteria en functiedifferentiatie. Sinds 2019 worden BMH-afgestudeerden, na
voltooiing van een intern traineeship, ingezet als ambulanceverpleegkundige. In oktober
2019 zijn we gestart met het intern verzorgen van de, door het CZO geaccrediteerde,
verpleegkundig vervolg opleiding tot Ambulanceverpleegkundigen. Hierdoor kunnen HBO-V
afgestudeerden opgeleid worden tot Ambulanceverpleegkundigen.
Deze opleiding duurt afhankelijk van de achtergrond van de leerling 9 tot 18 maanden en
leidt circa 20 ambulanceverpleegkundigen per jaar op. De landelijke pilot waarbij in 2022
in Bergen op Zoom en in 2023 in ’s-Hertogenbosch voor het eerst niet-verpleegkundig
centralisten worden ingezet liep dit jaar door.

Een andere oplossing voor het knelpunt personeel is alternatieve paraatheidsuitbreiding
van het aantal ambulances voor Laag- en Midden-complex vervoer (LMC). Voor LMC-
ambulances is het minder lastig om geschikt personeel te vinden. Zij kunnen een groot
deel van de bestelde ritten vervoeren waardoor de spoedzorg wordt ontlast. Naast het
Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                           pagina 11
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>reguliere laag- en midden-complex vervoer nemen zij ook het vervoer van personen met
verward gedrag voor hun rekening. In zowel Midden-West Brabant als in Brabant-Noord
werd in 2023 het aantal LMC-ritten uitgebreid.

Daarnaast blijft er aandacht voor samenwerking tussen ketenpartners op het gebied van
werving en opleiding. Met een aantal ziekenhuizen in ons werkgebied zijn afspraken
gemaakt over het gezamenlijk opleiden van verpleegkundigen die daarna (in een duobaan)
inzetbaar zijn op zowel SEH als ambulance.


1.4      Vooruitzichten

Een positieve constatering is dat de toekomstvisie van onze RAV, zoals vastgelegd in ons
Meerjarenplan 2022-2025, nog steeds aansluit bij de huidige landelijke ontwikkelingen
rondom o.a. zorgdifferentiatie en zorgcoördinatie. In 2024 starten wij het proces om te
komen tot een nieuw meerjarenplan, voor de periode 2026-2028.

Ketensamenwerking blijft ook de komende jaren een belangrijk thema. Gezien de externe
ontwikkelingen rondom het Integraal Zorgakkoord en de Beleidsagenda
Toekomstbestendige Acute Zorg, en het belang dat de minister van VWS hecht aan een
snelle realisatie van Zorgcoördinatie, zal de komende jaren veel aandacht worden besteed
aan samenwerking met de partners in de acute zorgketen. Het ROAZ zal hierin een grote
rol spelen.

Wij dragen graag bij om samen met onze partners in de acute zorgketen te onderzoeken
hoe de bereikbaarheid, betaalbaarheid en kwaliteit van de acute zorg in de toekomst voor
iedereen behouden blijft. Dit is een grote maatschappelijke uitdaging, die alleen in
samenwerking met alle betrokkenen het hoofd geboden kan worden.

Ook in de komende jaren willen wij A Great Place to Work zijn. Ons personeel is ons
belangrijkste kapitaal. Naast het werven van voldoende geschikt personeel, besteden wij
de komende jaren veel aandacht aan de duurzame inzetbaarheid van ons zittende
personeel. Betrokkenheid, motivatie, ontwikkelingsmogelijkheden en vitaliteit worden
gestimuleerd en er wordt doorlopend nagedacht over de meest efficiënte
capaciteitsplanning en eerlijke verdeling van de lasten binnen de dienstroosters. In een tijd
waarin zorgpersoneel steeds schaarser wordt is ‘Binden en Boeien’ het devies. In de
komende jaren blijven wij daarom veel aandacht besteden aan het creëren van een
optimale werkomgeving voor onze mensen, met voldoende mogelijkheden voor
persoonlijke ontwikkeling en loopbaanperspectief.

Ook willen wij onze medewerkers graag betrekken bij verschillende organisatorische
zaken, zodat zij vanuit hun expertise inbreng kunnen hebben op het beleid van de RAV.
Met de oprichting van een Professionele Adviesraad (PAR) zal in 2024 een aanvang worden
gemaakt.

Duurzaamheid raakt steeds meer verweven binnen ons bedrijf. Bij inkoopprocessen wordt
duurzaamheid standaard meegenomen. Bij het realiseren en beheren van onze huisvesting
wordt rekening gehouden met de EED (Europese Energie-Efficiency) richtlijnen. Panden in
eigendom zijn voorzien van zonnepanelen en waar mogelijk van WKO (warmte-koude
opslag). Facilitaire processen zijn gericht op het terugbrengen van vervoersbewegingen.
We onderzoeken de mogelijkheden van elektrificatie van vervoer en sluiten hiervoor aan
bij de landelijke roadmap Zero Emission Ambulancezorg.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                             pagina 12
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>1.5      Financiële gang van zaken 2023

Onderstaand worden per organisatorische afdeling de baten, lasten en resultaten
weergegeven. Bij de afdelingen worden deze nader geanalyseerd en toegelicht.


Baten
De bedrijfsopbrengsten van de RAV Brabant Midden-West-Noord hebben zich in 2023 ten
opzichte van de begroting als volgt ontwikkeld.

 (in duizenden euro's)
                                                                    Begroting
 AFDELING                                         Realisatie 2023                Verschil
                                                                     2023
 MKA Brabant Noord                                          2.111        2.204          -93
 MKA Midden/West Brabant                                    3.083        3.379         -296
 RAV Brabant Noord                                         27.700       28.309         -609
 RAV Midden/West Brabant                                   51.065       52.222       -1.157
 Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord                      83.959       86.114       -2.155



Lasten
De ontwikkeling van de bedrijfslasten is als volgt.

 (in duizenden euro's)
                                                                    Begroting
 AFDELING                                         Realisatie 2023                Verschil
                                                                     2023

 MKA Brabant Noord                                          2.158        2.261         -103
 MKA Midden/West Brabant                                    3.171        3.251          -80
 RAV Brabant Noord                                         26.830       28.269       -1.439
 RAV Midden/West Brabant                                   51.194       52.216       -1.022
 Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord                      83.353       85.997       -2.644


 Incidenteel en financieel resultaat
 De ontwikkeling van de buitengewone baten en lasten (inclusief resultaat deelneming)
 en de financiële baten en lasten is als volgt.

 (in duizenden euro's)
                                                                    Begroting
 AFDELING                                         Realisatie 2023                Verschil
                                                                     2023

 MKA Brabant Noord                                                           -            -
 MKA Midden/West Brabant                                                     -            -
 RAV Brabant Noord                                           -37            89         -126
 RAV Midden/West Brabant                                    -258            27         -285
 Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord                       -295           116         -411




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                             pagina 13
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord   pagina 14
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Resultaten
De ontwikkeling van de resultaten voor bestemming (inclusief financiële baten en lasten en
bijzondere baten en lasten) van de RAV Brabant Midden-West-Noord.

 (in duizenden euro's)
                                                                    Begroting
 AFDELING                                         Realisatie 2023                Verschil
                                                                     2023

 MKA Brabant Noord                                          -47            -57           10
 MKA Midden/West Brabant                                    -88            129         -217
 RAV Brabant Noord                                          907            -49          956
 RAV Midden/West Brabant                                    129            -22          151
 Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord                       900              -          900



Van bovenstaande lasten betreffen € 10.032.523 overheadkosten.

In het jaar 2023 is de RAV niet VPB-plichtig.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                             pagina 15
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>1.6      Risicomanagement 2023
                                            Geef aan of het onderwerp aan de Zo ja, licht in max. 200 woorden de
Onderwerp                                   orde is (self assessment)        antwoorden toe

Zijn in de organisatie in het verslagjaar
belangrijke gebeurtenissen aan de orde
geweest zoals:                              nee
fusieplannen;
wijziging in de visie;                      nee
wijziging in de strategie;                  nee
wijziging in het besturingsmodel;           nee
wijziging in de organisatie;                nee
belangrijke inkrimping of uitbreiding van
de omzet;                                   nee
belangrijke investeringen;                  nee
ICT-migraties;                              nee
                                                                              Sinds enkele jaren kampen we met
                                                                              een tekort aan verpleegkundig
                                                                              personeel, vanwege schaarste aan
                                                                              verpleegkundigen. De RAV doet
                                                                              echter alles eraan om voldoende
                                                                              verpleegkundigen te werven. Zo
                                                                              hebben we onder andere een interne
                                                                              opleiding tot
personeelstekort;                           ja                                ambulanceverpleegkundige.
andere belangrijke gebeurtenissen;          nee

Zijn dergelijke belangrijke
gebeurtenissen in de komende twee
verslagjaren te voorzien?

Is er sprake van een
continuïteitsveronderstelling? *            nee

                                                                              We hebben een duurzaamheid- en
                                                                              energiebeleid. Aanbestedingen zijn
                                                                              een grote aanjager van het
                                                                              duurzaamheidsbeleid binnen de
                                                                              organisatie. Begeleid door de
                                                                              inkoopadviseurs wordt er rekening
                                                                              gehouden met duurzaamheid op
                                                                              verschillende vlakken: Co2-reductie,
                                                                              circulair, maatschappelijk
                                                                              ondernemen en meer. Dit uit zich in
                                                                              het verminderen van afvalstromen,
                                                                              overbodige vervoersbewegingen en
                                                                              duurzame producten en energie. Een
                                                                              mooi voorbeeld is dat de organisatie
                                                                              100% windenergie inkoopt. Ook
                                                                              andere afdelingen en interne
                                                                              processen worden opgericht zoals
                                                                              het gebruik van een centraal
                                                                              magazijn dat als HUB dient voor onze
                                                                              leveranciers. Daar worden de
                                                                              artikelen afgeleverd om vervolgens
Voert de organisatie in het verslagjaar                                       rondgebracht te worden in de eigen
een actief duurzaamheidsbeleid                                                regio. Hiermee besparen wij enorm
(energiebewustzijn, duurzame inkoop?) ja                                      veel vervoersritten.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                      pagina 16
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>2        PARAGRAFEN



2.1      Paragraaf inkoop


In 2023 is verder uitvoering gegeven aan het Inkoopwerkplan. Er is prioriteit gegeven aan
inkopen die bij de spendanalyse voor financiële rechtmatigheid (Jaarrekening 2023) als
niet rechtmatig zijn beoordeeld. Dit heeft erin geresulteerd dat er geen onrechtmatigheden
zijn vastgesteld.


2.2      Paragraaf onderhoud kapitaalsgoederen


Doel van het onderhoud is, kapitaalverlies te voorkomen en de gebouwen en installaties, in
zodanige, (bouw) technische staat, te houden, dat de gebruiksmogelijkheden en/of
huurinkomsten gewaarborgd zijn. Hiervoor is een meerjaren onderhoudsplanning (MJOP)
opgesteld.

De basis voor de MJOP wordt gevormd door een conditiemeting van het gebouw. Deze
conditiemeting wordt door gecertificeerde inspecteurs uitgevoerd voor alle locaties, dit
conform de NEN 2767. Hierbij maakt men gebruik van de elementencoderingen gebaseerd
op de NL-SFB codering. De NL-SFB codering heeft zich in Nederland ontwikkeld tot de
standaard op het gebied van elementgerichte classificaties en wordt veel toegepast bij
meerjarenonderhoud. Deze gegevens zijn opgenomen in het softwarepakket Planon
Building Management en met de door Planon aangeleverde kengetallen verwerkt tot de
MJOP. De MJOP is een richtlijn voor uitvoering van onderhoud met een raming van de
kosten. Op basis hiervan worden de jaarlijks opgenomen activiteiten uitgevoerd. We
gebruiken het als standaardnorm voor de mate en wijze van onderhoud, de waardering
“goede conditie”.

Jaarlijks worden nog een aantal zaken nagetrokken door de senior facilitair medewerker in
samenwerking met de teammanager facilitair:

1. Is de conditie zodanig dat uitvoering noodzakelijk is (dit is o.a. afhankelijk van de
   intensiteit van het gebruik en kan daardoor afwijken). Op basis van de bevindingen
   wordt het tijdstip, jaar van onderhoud, eventueel in de MJOP aangepast.
2. Zijn er activiteiten te combineren waardoor er voor het primaire proces maar één keer
   overlast is (b.v. schilderwerk en vervanging vloerbedekking in één keer, of als een
   verbouwing noodzakelijk is het planmatig onderhoud hiermee combineren). Op basis
   van deze bevindingen en overwegingen kan het MJOP eventueel ook worden
   aangepast.
3. Zijn er ontwikkelingen m.b.t. het gebouw waardoor uitvoering niet meer opportuun is
   (b.v. gaat een locatie verhuizen of wordt een locatie op termijn opgeheven). Op basis
   van deze bevindingen kan het MJOP eventueel ook worden aangepast.

De gegevens in het MJOP moeten steeds worden aangevuld met gegevens vanuit de
praktijk. Dit kan naar aanleiding van de jaarlijkse eigen visuele inspectie, en/of op basis
van ervaringscijfers van daadwerkelijke uitvoering. Dit is een continu proces. De visuele
inspectie conform de NEN 2767 wordt voor de panden in eigendom, elke 4 jaar herhaald.
Deze externe inspectie kan ook aanpassingen in het MJOP tot gevolg hebben.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                             pagina 17
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>EED (Energy Efficiency Directive)
Conform Europese regelgeving zijn we verplicht Maatschappelijk Verantwoord te
Ondernemen en een Duurzaamheid en Energiebeleid te hebben. Dit heeft tot gevolg dat
we afgelopen jaren diverse investeringen op dit gebied uitgevoerd hebben. In huur- en
eigendompanden zijn investeringen gedaan om de bouwkundige schil te verbeteren, LED-
verlichting aan te brengen en zonnepanelen te plaatsen waar dit technisch mogelijk was.
In de komende periode wordt de locatie s’-Hertogenbosch verduurzaamd door
noodzakelijke vervangingen om te zetten naar duurzame alternatieven. Hiermee dringen
we het energieverbruik terug op deze locatie.

Het jaar 2024-2025 staat in het teken van regulier storingsonderhoud op alle locaties en
het verder verduurzamen in het kader van EED/energielabels. Op projectbasis zal er
gekeken worden naar de toekomstige uitbreidingen die benodigd zijn om de organisatie
operationeel gezond te houden.


2.3      Paragraaf bedrijfsvoering

Hét Service Centrum
Hét Servicecentrum verzorgt voor de GGD West-Brabant, de GGD Hart voor Brabant, de
RAV Brabant Midden-West-Noord en de GGD Noord- en Oost-Gelderland een aantal
ondersteunende diensten. De eerste drie organisaties delen de diensten financiën,
salarisadministratie, DIV en ICT (met name beheer van het netwerk/systemen en de
kantoorautomatisering). De GGD Noord- en Oost Gelderland deelt mee op het terrein van
ICT. Vanaf 2024 zal de GGD Noord- en Oost Gelderland dezelfde diensten afnemen als de
andere gebruikers van Hét Servicecentrum. Deze samenwerking is geregeld in een
overeenkomst ‘kosten voor gemene rekening’ die het risico van btw-heffing afdekt en
waarvan de GGD Hart voor Brabant penvoerder is.

Personeel
Om het gat tussen het referentiekader Spreiding en Beschikbaarheid en de werkelijke
paraatheid te dichten is het aantrekken en behouden van voldoende bevoegd en bekwaam
personeel uiteraard een belangrijke organisatiedoelstelling. Om dit te realiseren zijn binnen
de RAV, op basis van de doelstellingen zoals deze zijn geformuleerd in het meerjarenplan,
diverse projecten gestart en vervolgd. Deze hebben er voor gezorgd dat we ook in 2023
een fors aantal indiensttredingen van zorgprofessionals hebben kunnen realiseren.
Uiteraard blijft de krapte op de arbeidsmarkt van acute zorgmedewerkers voelbaar.

De projecten die een bijdrage leveren aan het beschikken over voldoende bevoegd en
bekwaam personeel zijn zorgdifferentiatie, het zelf opleiden van personeel, het
intensiveren van de ketensamenwerking en het bevorderen van de vitaliteit van onze
medewerkers.

Zorgdifferentiatie biedt niet alleen betere zorg op maat voor de patiënt, maar draagt ook
bij aan efficiency van de inzet van personeel, het terugdringen van het personeelstekort en
de mogelijkheid voor de medewerker om zich verder te ontwikkelen. Zorgdifferentiatie zie
je binnen onze organisatie terug in de pilot verpleegkundig specialisten in het primair
proces en in de uitbreiding van het laag- en midden complex ambulancevervoer.

Het zelf verzorgen van een Verpleegkundige Vervolg Opleiding maakt het voor ons
mogelijk om verpleegkundigen met een HBO-V achtergrond, samen met verpleegkundigen
met een IC, CCU of SEH-specialisatie, op te leiden tot zelfstandig werkend
ambulanceverpleegkundigen. Nu we ook zelf de opleiding tot ambulancechauffeur
verzorgen kunnen we flexibel opleiden op maat.

Door samenwerking met de ketenpartners kunnen stageplaatsen en duobanen worden
gerealiseerd waardoor zorgprofessionals behouden blijven voor de acute zorg.

Naast deze projecten draagt het verder ontwikkelen van de strategische
personeelsplanning bij aan een gerichte en effectieve manier om te sturen op de optimale
bezetting van onze organisatie. Ook investeren we in pilots voor loopbaanpaden voor
Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                             pagina 18
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>ambulancechauffeurs en is er een plan van aanpak opgesteld rondom het bevorderen van
het werkgeluk en de vitaliteit van werknemers wat de komende jaren verder zal worden
uitgerold om onze medewerkers te blijven binden en boeien.

Informatievoorziening/automatisering
De RAV Brabant MWN voert taken uit binnen de zorgketen en de veiligheidsketen. De
informatievoorziening en automatisering van de RAV is dan ook voornamelijk gericht op
optimalisatie van de primaire processen binnen deze ketens. Voor netwerken, infrastructuur,
kantoorautomatisering en het datawarehouse neemt de RAV diensten af van Hét Service
Centrum(HSC).

De automatisering in, op, van en naar de ambulance wordt binnen de eigen organisatie door
VoertuigTechniek uitgevoerd en georganiseerd in samenwerking met diverse leveranciers.
Op deze wijze wordt het toenemend belang van ICT in de primaire processen,
informatieveiligheid en privacy optimaal geborgd. Wat betreft informatiebeveiliging &
privacy was er ruime aandacht voor awareness middels periodieke artikelen op het intranet,
cybertraining in een mobiele escaperoom. Daarnaast wordt er kritisch gekeken naar de
huidige e-learning module en gekeken naar nieuwe oplossingen en aansluiting op landelijk
niveau. De RAV wil voldoen aan wet- en regelgeving op het gebied van informatie en
informatievoorziening. De afgelopen jaren is veel aandacht gegaan naar het verbeteren van
de informatiebeveiliging (NEN7510, NEN7513, NTA 7516), de privacy (WGBO, AVG) en
aanverwante wet- en regelgeving.

In 2023 zijn tal van grotere en kleinere vernieuwingen gerealiseerd zoals het continu
implementeren van verbeteringen aan het digitale ritformulier en de backoffice applicatie.
Vanaf 1 april stelt RAV Brabant MWN een online patiënten portaal beschikbaar op
MijnAmbulancezorg.nl, waar de patiënt digitale inzage heeft in hun medisch dossier.

Op het gebied van informatie gestuurd werken zijn er in 2023 weer flinke stappen gezet. Zo
is het mogelijk voor teammanagement via de tool Nprinting direct stuurinformatie op te
halen over zijn medewerkers. Hieraan is in 2023 invulling gegeven met diverse
geautomatiseerde rapportages. Daarnaast krijgen medewerkers elk kwartaal een overzicht
van zijn uitgevoerde medische handelingen voor scholing. De doorontwikkeling van
informatie gestuurd werken zal ook in de komende jaren tijd in beslag nemen.

In samenwerking met de andere ambulancedienst en de GGD’en in Noord-Brabant is een
gezamenlijke applicatiearchitectuur opgesteld die het doorvoeren van wijzigen en het
samenwerken moeten gaan vergemakkelijken. Deze applicatie wordt verder verrijkt met
proces informatie en bijbehorende applicaties, die in de business continuity management –
risicoanalyse sessies worden besproken. Daarnaast is ook de samenwerking gezocht met de
meldkamer, LMS beheer van politie en beheer van RAV Brabant Zuidoost om in kaart te
brengen welke applicaties gebruikt worden op de meldkamer en wie verantwoordelijk is voor
beheer. Via regulier overleg informeren we elkaar over wijzigingen en nieuwe systemen om
problemen te voorkomen.
Afgelopen jaar is de start gemaakt om de organisatie dusdanig te gaan inrichten op IT-
gebied, door meer fte aan te nemen en de juiste competenties op de juiste gebieden, zodat
we klaar zijn voor de toekomstige ontwikkelingen. Verdere automatisering van diverse
processen is belangrijk en noodzakelijk voor de toekomst, daarom is gewerkt aan het herzien
en verder uitbreiden van de RAV Autorisatiematrix als bron document, waar functie en
rechten in de verschillende applicaties beschreven staan. Ook voor het RAV Brabant MWN
personeel is gewerkt aan het makkelijker maken om meldingen te kunnen maken in een Self
Service portaal. Het ambulance personeel kan via een app meldingen maken.

Verder lag in 2023 de focus op de start met de vervanging van het navigatiesysteem, het
implementeren van een extra security laag (Multiple Factor Authentication) voor verdere
gegevensbeveiliging, het implementeren van geautomatiseerde feedback vanuit twee
ziekenhuizen. Dit zal in 2024 verder worden uitgewerkt. Daarnaast zal gewerkt worden aan
informatie gestuurd werken, optimaliseren, stabiliseren en professionaliseren van processen
en domeinen en verdere inrichting van de afdeling Bedrijfsvoering waar
informatiemanagement & ICT is ondergebracht.


Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                           pagina 19
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Organisatie
De organisatie moet het werken van geschikte en gemotiveerde mensen aan processen en
producten adequaat faciliteren. De structuur volgt de strategie van de organisatie en is
dienend aan sturing en samenwerking. Een slagvaardig managementteam, ondersteund
door een professionele staf, met onderscheidend leiderschap vormt daarbij de basis. Door
aan deze voorwaarden te voldoen kan de RAV zich handhaven binnen het topsegment van
de RAV-organisaties en de maatstafconcurrentie binnen de ambulancezorg het hoofd
bieden. Op basis van dit uitgangspunt ontwikkelt de organisatie zich op een aantal
aspecten:
-       zij kenmerkt zich door haar medewerkers te prikkelen, uit te dagen en
        verantwoordelijkheid te laten nemen voor de eigen ontwikkeling;
-       er is ruimte voor innovatie;
-       de organisatie is in control;
-       ontwikkeling van expertise vindt voornamelijk plaats door het zoeken van
        regionale en landelijke samenwerking. Het steeds meer samenwerken met
        ketenpartners sluit ook aan op de zorgvisie van het ministerie van VWS.


Facilitaire zaken/huisvesting

Facilitaire zaken richt zich op integrale beheersing van (en dienstverlening in en om)
organisatiehuisvesting en –huishouding, ter ondersteuning van de gebruikers met ruimte,
middelen, diensten en bescherming, resulterend in optimale productiviteit en
kostenbeheersing voor de organisatie.

De hoofdtaken op het facilitair terrein liggen voor de RAV bij:
-         coördinatie (groot) onderhoud;
-         contractmanagement;
-         ondersteunen van huisvestingsprojecten;
-         ondersteunen inkoop en aanbesteding;
-         inkoop en logistieke handelingen.


Het huisvestingsbeleid van de RAV wordt materieel in hoge mate bepaald door het
landelijk referentiekader. Daarnaast geldt voor huisvesting en de daarvan afgeleide kosten
zoals energie, schoonmaak, (groot) onderhoud en huur dat dit moet worden gerealiseerd
binnen de strakke budgetkaders c.q. normen van NZa en zorgverzekeraars. Vooral de
zorgverzekeraars in hun rol van zorginkopers hanteren daarbij steeds vaker het instrument
van de benchmark voor de bepaling van deze budgetkaders.

Informatie/archiefbeheer
Volgens de Archiefwet 1995 moet de RAV zijn informatiebeheer goed inrichten. Het doel is
informatie zo te beheren dat deze duurzaam toegankelijk is, de bedrijfsvoering wordt
ondersteund en de risico's beheerst zijn. Eén keer in de twee jaar vindt er een toetsing
plaats door de toezichthouder (stadsarchivaris gemeente ’s-Hertogenbosch)

In de aanpak van het verbeteren van de informatiehuishouding is, door de uitvoering van
het “Programma informatiehuishouding in control” in 2023, een grote stap gezet naar een
digitaal informatie- en archiefbeheer dat op orde en in control is.

De afgelopen drie jaar zijn er grote stappen gezet om het archief- en informatiebeheer op
orde te brengen en te houden zowel in papieren als in digitale vorm. Het ompakken van
het papieren archief heeft plaatsgevonden in 2023. In 2024 zal de overbrenging
plaatsvinden met toevoeging van de beschrijvende inventaris, wat nu in ontwikkeling is.
De papieren archieven worden dan overgedragen aan de betrokken archiefinstellingen
(Stadsarchief ’s-Hertogenbosch en Stadsarchief Breda). Voor de digitale informatie is het
“Programma informatiehuishouding in control” opgestart.



Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                          pagina 20
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Het “Programma informatiehuishouding in control” betreft de volgende 4 projecten: Veilig
opslaan, delen en archiveren in relevante applicaties door iedere medewerker, Slim
(o)verhuizen van netwerkschijven naar M365 applicaties, Veiligstellen hotspot Corona
informatie en bestanden en Herstarten archiveringsproces. Het programma vormt dus de
basis voor het op orde brengen en houden van het archief- en informatiebeheer, de
awareness voor het informatiebeheer en het kwaliteitsmanagement op dit gebied.

Medio 2023 is gestart om de kwaliteit te borgen door periodieke audit gesprekken
Informatiebeheer te hebben met de site-eigenaren. De audit vindt plaats op basis van een
auditformulier. Onderdelen, die besproken worden zijn beleid- en werkafspraken,
archivering, informatieveiligheid en terugvindbaarheid. De leidinggevende en
portefeuillehouder Informatiebeheer worden op de hoogte gehouden van stand van zaken
en voortgang.

Het Programma Informatiehuishouding in contol en de daaruit voortkomende actiepunten
vormen de basis om de kwaliteit van het archief- en informatiebeheer continue te borgen.
Hierdoor worden de mogelijke risico’s en tekortkomingen in het archief- en
informatiebeheer zoveel mogelijk beperkt. De GGD Hart voor Brabant, GGD West-Brabant,
GGD Noordoost Gelderland en de Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West-
Noord kunnen hierdoor op een zorgvuldige wijze bewijs en verantwoordingen afleggen en
voldoen aan de eisen die gesteld worden vanuit De Archiefwet en de Algemene
Verordening Gegevensbescherming.

Financiën
Een van de hoofdverantwoordelijkheden van dit onderwerp is de “planning & control” met
als taak het verzorgen van de verschillende informatieproducten inclusief analyse en
advisering.

Een andere verantwoordelijkheid is die voor de financiële administratie. Taken zijn dan
onder meer het inrichten van de administratie (voldoen aan eisen BBV en behoefte
organisatie) en het verwerken van de financiële mutaties.

Ook Treasury valt onder de verantwoordelijkheden van Financiën. Taken zijn onder andere
het (mede) opstellen van het Treasurystatuut, het daaraan uitvoering geven en daarover
in het hoofdstuk Financiën rapporteren.


Rechtmatigheid

In deze paragraaf bedrijfsvoering worden de geconstateerde afwijkingen (fouten of
onduidelijkheden) voortkomend uit de rechtmatigheidsverantwoording nader toegelicht.
Hiervoor wordt de rapporteringstolerantie gehanteerd die vastgesteld is in de financiële
verordening op 05-07-2023 door het algemeen bestuur. Conform artikel 20 van de
Financiële verordening legt het dagelijks bestuur verantwoording af in de paragraaf
bedrijfsvoering in het kader van de rechtmatigheidsverantwoording en de daaruit
voortkomende bevindingen. Naast geconstateerde afwijking rapporteert het dagelijks
bestuur oplossingen ter voorkoming van de geconstateerde afwijkingen in de komende
jaren. De geconstateerde afwijkingen binnen de rechtmatigheidsverantwoording komen
voort uit het voorwaardencriterium, het begrotingscriterium en het misbruik en oneigenlijk
gebruik-criterium.

Deze verantwoording hanteert de rapporteringstolerantie, omdat alleen de van belang
zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze
rapporteringstolerantie is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 0,1% van de
totale lasten (inclusief toevoegingen aan reserves), met een ondergrens van €100.000. De
bevindingen en oplossingsrichtingen op de bevindingen worden gecategoriseerd op basis
van de drie criteria van rechtmatigheid.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                           pagina 21
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Voorwaardencriterium
Het voorwaardencriterium is het criterium van rechtmatigheid, dat betrekking heeft op de
eisen
die worden gesteld bij de uitvoering van de financiële beheershandelingen. De
eisen/voorwaarden zijn afkomstig uit diverse wet- en regelgeving en hebben betrekking op
aspecten als doelgroep, termijn, grondslag, administratieve bepalingen, normbedragen,
bevoegdheden, bewijsstukken, recht, hoogte en duur. Het vastgestelde normenkader ligt
ten grondslag aan het voorwaardencriterium.

Op basis van het voorwaardencriterium zijn er geen afwijkingen geconstateerd.

Begrotingscriterium
Het begrotingscriterium is een criterium van rechtmatigheid dat betrekking heeft op de
grenzen
van de baten en lasten in de door het algemeen bestuur geautoriseerde begroting van
exploitatie en investeringskredieten en de hiermee samenhangende programma’s,
waarbinnen
de financiële beheershandelingen tot stand moeten zijn gekomen.

Op basis van het begrotingscriterium zijn er geen afwijkingen geconstateerd.

Misbruik en oneigenlijk gebruik-criterium
Het misbruik en oneigenlijk gebruik-criterium is het criterium van rechtmatigheid, dat
betrekking heeft op het voorkomen, detecteren en corrigeren van misbruik en oneigenlijk
gebruik van overheidsgelden en eigendommen bij financiële beheershandelingen.

Op basis van M&O-criterium zijn er geen afwijkingen geconstateerd. Daarnaast zijn er
geen zaken bekend die toezien op fraude door eigen medewerkers in 2023.

Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en
lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor
geldende criteria.

Formele rechtmatigheidsfouten
Formele rechtmatigheidsfouten betreffen onrechtmatige beheershandelingen die geen
(mogelijke) financiële gevolgen heeft. Vanuit de uitgevoerde werkzaamheden over 2023
hebben wij geen afwijkingen geconstateerd.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                          pagina 22
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>2.4          Paragraaf personeel


Personeel op het niveau van de gehele organisatie

                                                             Instroom                         Uitstroom                             Aantal                Aantal fte
                                                             aantal   Instroom                aantal               Uitstroom aantal personen per          per 31-12-
                                                             personen aantal fte              personen             fte              31-12-2023            2023

Personeel in loondienst incl. leerlingen BBL                           97             91,83                   52              43,82                 761         671,1
Zelfstandige (geen gezagsverhouding zoals                               0                 0                    0                  0                   0             0
Ingehuurd personeel (uitzendkrachten)                                  16             12,22                    9               4,56                  29          25,1
Stagiaires                                                             16             13,66                   13              10,66                   9             9
Vrijwilligers                                                           0                 0                    0                  0                   0             0
Totaal                                                                129            117,71                   74              59,04                 799         705,2
 - waarvan zorgverleners*                                             110            101,99                   64              50,84                 704        628,63

* onder zorgverl ener wordt ook vers taa n een s tagi ai re of as s i s tente di e medi sche ha ndel i ngen mag verri chten


Verhouding cliëntgebonden personeel en niet-cliëntgebonden personeel: splitsing in MW en Bn                                                               Percentage
                                                                                                                                                          totaal MWN %
Cliëntgebonden personeel                                                                                                                                      88,11
Niet-cliëntgebonden personeel                                                                                                                                 11,89


Verdeling personeel naar financieringsstroom                                                                                                              Percentage
(de organisatie geeft een schatting van de verdeling van personeel naar financieringsstroom
Percentage fte totaal personeel                                                                                                                               100


Nadere specificaties per regio BN/MW


                                                                                        Aantal werkzame                                Aantal werkzame
                                                             Totaal MWN                personen per 31-12- Aantal fte 31-12-          personen per 31-12- Aantal fte op
Nadere specificaties                                         aantal     Totaal MWN fte     2023 MW            2023 MW                      2023 BN        31-12-2023 BN
Ambul a nceverpl eegkundi ge                                     236         212,7             151              137,8                         85               74,9
VS/PA                                                             16          13,1             10                 8,0                          6                5,1
Bachel or Medi s ch Hul pverl eni ng                              27          25,1             13                12,3                         14               12,8
Ambul a ncechauffeur                                             232         215,6             147              137,9                         85               77,8
Verpl eegkundi ge LMC                                             48          38,5             32                25,8                         16               12,7
Chauffeur LMC                                                     43          41,9             27                26,1                         16               15,8
Verpl eegkundi g centra li s t MKA                                57          47,7             35                30,3                         22               17,4
Ni et-verpl eegkundi g centra li s t MKA                          18          14,6             13                10,3                          5                4,3
Overi ge                                                         122          96,1             77                61,0                         45               35,1




Verzuim personeel (exclusief zwangerschap)
                                                                                       Afdeling       Afdeling             Bedrijfsonde Staf
Verzuim                                                 Totaal     MW        BN        HR             Financien Bureau ZIO rsteuning    Directie
Verzuim totaal personeel in loondienst                  6,14%      6,58%     5,85%     1,41%          0,52%     1,15%      6,64%        1,29%


Vacatures

                                                                                           Totaal aantal vacatures            Waarvan moeilijk
Personeel                                                                                      per 31-12-2023                   vervulbaar
Alle soorten vacatures (staf & ondersteuning)                                                        18                              7
Cliëntgebonden functies                                                                              14                              4




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                                                    pagina 23
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>2.5      Paragraaf financiering

2.5.1    Treasurystatuut
De GR RAV Brabant MWN heeft een treasurystatuut.

Schatkistbankieren
Eind 2013 is het zogenaamde schatkistbankieren ingevoerd. Dit betekent dat publiek-
rechtelijke lichamen geen overtollige middelen (banktegoeden) mogen aanhouden, maar
verplicht zijn deze in de schatkist te storten. In hoofdstuk 5 wordt dit nader toegelicht.

2.5.2    Risicobeheer
Kasgeldlimiet
De toegestane kasgeldlimiet bedraagt 8,2% van de jaarbegroting 2023 (€ 7.061.348).
Op basis van het verschil tussen de vlottende schulden en de vlottende middelen
(€ 130.000) blijft de RAV ruim binnen de toegestane kasgeldlimiet.

Renterisico vaste schulden (zie bijlage 3: staat van langlopende leningen)
De renterisiconorm is vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal 2023 (wet Fido).
Dit resulteert in een renterisiconorm van € 17.222.800. De reguliere aflossing voor 2023
en de komende jaren is geraamd op € 1.600.000. De RAV blijft hiermee ruim binnen de
renterisiconorm.

2.5.3    Vermogensstructuur en financiering
De RAV Brabant MWN streeft ernaar om de vaste activa te financieren met lang
beschikbaar vermogen. Het werkkapitaal wordt indien nodig gefinancierd met kort vreemd
vermogen. Ultimo 2023 worden de vaste activa als volgt gefinancierd.




in € 1000
                                                           Boekwaarde      Boekwaarde    Verschil
                                                   per 31-12-2023       per 31-12-2022
Materiele vaste activa                                         24.943          22.211     2.732


Financiering
Eigen vermogen                                                 15.119          14.293       826
Voorzieningen                                                   3.375           2.563       811
Langlopende schulden                                            6.600           7.700    -1.100


Financiering op lange termijn                                  25.094          24.557       537




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                 pagina 24
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>2.6      Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing

2.6.1     Beleid omtrent weerstandsvermogen en financiering
Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen:
   De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de GR RAV
    Brabant MWN beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken, zijnde de
    reserves en voorzieningen;
   Alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn genomen en die van materiële betekenis
    kunnen zijn in relatie tot de financiële positie.

De paragraaf Risico’s brengt in beeld wat de belangrijke risico’s zijn en hoe we daarmee
omgaan. Daarbij richten we ons op zowel de uitgaven- als de inkomstenkant. De stand van
de reserves (eind 2023) is voldoende voor de dekking van de in paragraaf 2.6.4 benoemde
en gekwantificeerde risico’s.

2.6.2 Weerstandscapaciteit


De weerstandscapaciteit van de RAV Brabant MWN bestaat uit:

in € 1000
                                              Boekwaarde             Boekwaarde
                                           per 31-12-2023           per 31-12-2022
Algemene reserve                                             902               902
Bestemmingsreserves RAK                                    12.234           12.013
Bestemmingsreserve onderhoud
                                                             341               415
locaties
Bestemmingsreserve reorganisatie                             742               742

Gerealiseerd resultaat                                       900               221
Totaal                                                     15.119           14.293



2.6.3. Kengetallen
De hieronder vermelde kengetallen geven een eenvoudig inzicht in de financiële positie van
de RAV Brabant Midden-West-Noord.


Kengetallen                                                                       2023     2022

Rentabliteit                                                                      1,6%     0,6%

Liquiditeit                                                                       1,01     1,12

Solvabiliteit                                                                     36%       33%

Debt Service Coverage Ratio                                                       2,41     1,91




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                 pagina 25
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>2.6.4. Inventarisatie van de risico’s
De meest significante risico’s worden benoemd. De significante risico’s, vaak ook met een
financiële impact, worden gesignaleerd door gesprekken vanuit Control met de
portefeuillehouders in de organisatie. Verder is er vanaf 2019 een BCM (Business
Continuity Management) beleid, waarbij de processen binnen de RAV worden doorlopen en
risico’s en acties worden benoemd.
Verder zijn we in het kader van risicobeheersing bezig met een notitie Risicomanagement
dat vanaf 2024 verder uitgekristalliseerd gaat worden. Binnen de planning & control cyclus
houden we de vinger aan de pols en treffen we maatregelen bij financiële knelpunten. We
informeren het bestuur daarover via de bestuursrapportages. Op een moment dat de RAV
een risico loopt dat we niet binnen de reguliere begroting kunnen opvangen moeten we de
reserves aanspreken of moeten deze als buffer dienen.


                                                                              Verwacht risico    Verwacht risico
Risico                           Kans                Maatregel              (bedrag in miljoen (bedrag in miljoen €)
                                                                                 €) 2022               2023

Budgettering NZa, lager dan                 landelijk overleg vanuit AZN,
                              midden/laag      lokaal overleg met de                0                    0
de werkelijke kosten                             zorgverzekeraars

                                              sturing management/ in
Prestatiecontract             midden/laag                                           0                    0
                                             begroting reeds opnemen

                                                       continu
ICT                              laag         beveiligingsmaatregelen               0                    0
                                                       treffen

Persoonlijk
                                 laag         verplichting opgenomen                0                    0
levensfasebudget uren

                                             landelijk overleg om deze
Tijdspaarregeling             midden/laag    verplichting landelijk op te           0                    0
                                                       nemen

Aansprakelijkheidsstelling
                                             goed laten adviseren door
door medewerkers ivm          midden/laag                                          pm                   pm
                                               een advocatenkantoor
oplopen Post-Covid

TOTAAL                                                                             0,00                 0,00



Budgettering NZa, lager dan de werkelijke kosten
De ambulanceopbrengsten worden verkregen via budget van het ministerie van VWS.
Ambulancezorg Nederland onderhandelt samen met zorgverzekeraars Nederland met NZa
over het budget indien dit op een bepaald onderdeel niet toereikend is. In 2019 was daar
sprake van, mede door de loonontwikkeling binnen de ambulancesector (flinke loonstijging
vanwege de nieuwe CAO/door FWG worden daarnaast nog de salarissen van de
ambulanceverpleegkundigen hoger ingeschaald). Het was dan ook de vraag of dit in de
toekomst volledig gedekt gaat worden door NZa, want de toename moet ook passen
binnen het macro budget van VWS, dat beschikbaar is voor ambulancezorg. In 2020 is er
door NZa boekenonderzoek verricht naar de werkelijke loonkosten en de overige
personeelslasten. Dit heeft erin geresulteerd dat NZa deze budgetten vanaf 2021 heeft
opgehoogd. Dit betekent dat het risico dat in 2019 was geraamd op ca 3,7 miljoen
gereduceerd kan worden tot nihil.

Prestatiecontract
Landelijk is door zorgverzekeraars afgesproken dat de laatste 2,5% van het initieel
toegekende budget voor spreiding en beschikbaarheid (maximaal ca. € 1.100.000)
afhankelijk wordt gesteld van vooraf overeengekomen prestaties.


Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                     pagina 26
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Het te realiseren percentage A1-overschrijdingen is landelijk de belangrijkste prestatie-
indicator met 1,25% van de maximale korting van 2,5%. Voor de overige 1,25% worden
per budgetjaar lokaal afspraken gemaakt. De kans dat de RAV deze lokaal
overeengekomen prestatieafspraken niet behaalt is erg klein. Er worden haalbare
afspraken gemaakt waarop de RAV invloed heeft om ze ook te kunnen realiseren. In de
begroting wordt voortaan rekening gehouden met mogelijke kortingen.

ICT
De afhankelijkheid van ICT kan de continuïteit van de bedrijfsvoering in gevaar brengen.
Door het steeds opener karakter van de ICT stijgt het risico van het gebruik van
privacygevoelige informatie. Ook stellen de overheid en de ketenpartners hogere
veiligheidseisen; de data moet voldoende beveiligd zijn. Daarnaast moet de RAV met
ingang van 2018 voldoen aan de NEN-normering voor de zorg en aan accountantseisen.
Technisch hebben we al veel geregeld, want sinds 2018 zijn we voor de NEN 7510 norm
gecertificeerd. Het informatiebeveiligingsmanagementsysteem (ISMS) Van het HSC is
ingericht en gecertificeerd. Daarnaast zijn er afspraken tussen HSC en RAV gemaakt,
waarin o.a. de continuïteit van het bedrijfsproces met betrekking tot ICT is opgenomen.

Persoonlijk levensfasebudget uren
Het Persoonlijk Levensfasebudget (PLB) is een voorziening ten behoeve van het
bevorderen van de duurzame inzetbaarheid van de werknemer gedurende de loopbaan.
Het PLB biedt de werknemer de mogelijkheid een evenwichtige balans te vinden tussen
werk en privé. De opgebouwde uren worden volledig als verplichting op de balans gezet.

Tijdspaarregeling
Medio 2021 is landelijk de tijdspaarregeling overeengekomen met de Vakbonden. De
werknemer wordt in de gelegenheid gesteld om tijd te sparen, om die gespaarde tijd later
tijdens de gehele loopbaan naar eigen wens als doorbetaalde tijd op te kunnen nemen. Dit
draagt bij aan een goede balans tussen werken en privé. Bij AZN wordt nog onderzocht of
de verplichting die gaat ontstaan aan de medewerkers landelijk wordt opgenomen, of dat
dit bij de afzonderlijke RAV’s blijft. Indien deze verplichting bij de RAV Brabant MWN niet
op de balans verantwoord kan worden vanwege de BBV regels en het landelijk niet wordt
opgenomen, dan wordt deze in deze risicoparagraaf ingeschat en benoemd. Vanaf 2022
wordt vooralsnog de verplichting op de balans opgenomen.

Aansprakelijkheidsstelling door medewerkers i.v.m. oplopen Post-Covid
In januari 2022 is de RAV aansprakelijk gesteld door enkele medewerkers welke Post-
Covid hebben opgelopen en als gevolg hiervan hun werkzaamheden niet meer kunnen
verrichten. Deze medewerkers zijn op dit moment niet meer in dienst van de RAV, zij zijn
uitdienst getreden na een ziekteperiode van 2 jaar. Deze aansprakelijkheidsstelling is
destijds gemeld bij de verzekeringsagent van de RAV welke de aansprakelijkheidsstelling
doorgeleid heeft naar de aansprakelijkheidsverzekeraar. Eind juli 2023 (dus ruim 1½ jaar
na melding door de verzekeringsagent) heeft de verzekeraar aangegeven dat onze polis
geen dekking biedt, omdat het voorval in 2020 plaatsgevonden heeft en de RAV op dat
moment bij een andere verzekeraar verzekerd was. Deze andere verzekeraar aanvaart de
aansprakelijkheid evenmin daar er geen uitlooprisico verzekerd is. Juridisch gezien lijkt in
deze alleen de verzekeringsagent verwijtbaar gehandeld te hebben daar zij naar het
oordeel van de jurist van de RAV niet aan haar zorgplicht voldaan heeft. De
verzekeringsagent is ondertussen door de RAV aansprakelijk gesteld. Met betrekking tot de
aansprakelijkheidsstelling door de twee medewerkers is de behandeling hiervan in handen
gegeven van een advocatenkantoor. De aansprakelijkheidsstelling is door de RAV
afgewezen. De verwachting is dat de medewerkers op enig moment een civiele procedure
zullen starten. Op dit moment is nog op geen enkele wijze in te schatten, dan wel te
voorzien, wat het financiële risico voor de RAV is.

De conclusie is dat gezien de genoemde risico’s het weerstandsvermogen voldoende is om
de risico’s op te vangen.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                            pagina 27
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>2.7      Beleidsindicatoren

             Taakveld                      Naam Indicator    Eenheid                   Realisatie
         1 0. Bestuur en ondersteuning     Formatie          Fte per 1.000 inwoners             0,327
         2 0. Bestuur en ondersteuning     Bezetting         Fte per 1.000 inwoners             0,342
         3 0. Bestuur en ondersteuning     Apparaatskosten   kosten per inwoner        €            5,47
                                                             kosten als % van totale
                                                             loonsom + totale kosten
         4 0. Bestuur en ondersteuning     Externe inhuur    inhuur externen                    6,21%
         5 0. Bestuur en ondersteuning     Overhead          % van totale lasten               12,04%




Voertuigcapaciteit Regionale Ambulancevoorziening

Capaciteit                                                   Antwoordcategorie
                                                             Aantal per 31-12-2023
Standplaatsen                                                                                         13
Aantal Rapid responder                                                                                11
Totaal aantal ambulances                                                                              77
Ambulances naar soort
-Ambulance                                                                                            61
-Zorgambulances                                                                                       16




Melding geweld jegens medewerkers
                                                                 aantal einde verslagjaar
                                                                          2023
Agressiegerelateerde incidenten jegens eigen medewerkers                     24




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                      pagina 28
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>JAARREKENING




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord   pagina 29
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>3        GRONDSLAGEN


3.1      Algemene grondslagen

In de jaarrekening zijn de volgende organisatorische afdelingen opgenomen:
   Meldkamer Brabant-Noord;
   Meldkamer Midden- en West-Brabant;
   Regionale Ambulancevoorziening Brabant-Noord;
   Regionale Ambulancevoorziening Midden- en West-Brabant;
   Overige activiteiten.

We maakten de jaarrekening op basis van de voorschriften van het BBV.

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op
basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld,
nemen we de activa en passiva op tegen nominale waarden.
De baten en lasten rekenen we toe aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en
winsten nemen we slechts op voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en
risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, nemen we in acht
als ze voor het opmaken van de jaarrekening bekend werden.
Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume
treffen we geen voorziening of nemen we op andere wijze een verplichting op bijvoorbeeld
bij componenten zoals overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken. De
referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming: vier jaar. Bij (eenmalige)
schokeffecten (bijvoorbeeld door reorganisaties) moet wel een verplichting opgenomen
worden.

Boekjaar is gelijk aan balansjaar.


3.2      Specifieke grondslagen van waardering

Materiële vaste activa
De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de historische kostprijs, respectievelijk
vervaardigingsprijs, verminderd met de lineaire afschrijvingen berekend op basis van de
verwachte economische gebruiksduur, alsmede verminderd met eventuele bijdragen en
subsidies van derden.
De historische kostprijs omvat de verkrijgingsprijs, zijnde de inkoopprijs en bijkomende
kosten.

De afschrijvingstermijnen zijn:
           Grond en terreinen: geen afschrijving
           Startkosten, bouwrente en stichtingskosten: 40 jaar
           Bedrijfsgebouwen: 50 jaar
           Verbouwingen bedrijfsgebouwen: 20 jaar
           Overige installaties in bedrijfsgebouwen: 20 jaar
           Bedrijfsauto’s: 5 jaar
           Ambulances: 5 jaar
           Kleding: 3 jaar
           Medisch instrumentarium levensduur: 5 jaar
           Medisch instrumentarium levensduur: 10 jaar
           Inventarisgoederen: 10 jaar (inclusief bedrijfsinstallaties met economische
            levensduur van 10 jaar)
           Opleidingsmateriaal: 5 jaar
           Telefonie en communicatie: 5 jaar
           Automatiseringsapparatuur: 3 jaar
           Programmatuur: 3 jaar
           Automatiseringsprojecten: 3 jaar (economische levensduur)

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                            pagina 30
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Financiële vaste activa
Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en overige verbonden partijen,
overige leningen u/g zijn, tenzij hierna anders is vermeld, opgenomen tegen nominale
waarde. De deelnemingen worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs.

Vorderingen en overlopende activa
De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een
voorziening voor verwachte oninbaarheid.

Liquide middelen
Indien niet anders vermeld, staan de liquide middelen tegen nominale waarde
gewaardeerd en ter vrije beschikking.

Eigen vermogen
Onder het eigen vermogen zijn opgenomen de bestemmingsreserves (reserve onderhoud
locaties, reserve aanvaardbare kosten (RAK) en reserve reorganisatie) en de algemene
reserve. De RAK worden gevormd uit het verschil tussen het wettelijk budget
aanvaardbare kosten en de werkelijke kosten van de ambulancedienst.

Voorzieningen
De voorzieningen worden tegen nominale waarde gewaardeerd.


Langlopende schulden
De langlopende schulden worden tegen nominale waarde gewaardeerd verminderd met de
gedane aflossing.

Vlottende passiva
De post vlottende passiva wordt gewaardeerd tegen nominale waarde.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                        pagina 31
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>4        BALANS PER 31 DECEMBER 2023
         (na resultaatbestemming)




(in duizenden euro's)
                                                            31-12-2023        31-12-2022


Activa

Vaste Activa
Materiële vaste activa                                     24.943            22.211
Financiële activa                                               0                 0
                                                                    24.943            22.211

Vlottende Activa
Voorraden                                                    144               139
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter
                                                            5.140            19.702
dan 1 jaar
Liquide middelen                                              150               144
Overlopende activa                                         12.176             1.661
                                                                    17.611            21.646

Totaal activa                                                       42.554            43.857



Passiva

Eigen Vermogen
Algemene reserve                                              902               902
Bestemmingsreserve aanvaardbare kosten                     12.234            12.013
Bestemmingsreserves                                         1.084             1.157
Resultaat                                                     900               221
                                                                    15.119            14.293

Voorzieningen                                                        3.375             2.563

Langlopende Schulden
Binnenlandse banken en overige financiële instellingen               6.600             7.700

Vlottende Passiva
Netto-vlottende schulden met een rentetypische
                                                            6.005             6.002
looptijd korter dan 1 jaar
Overlopende passiva                                         1.485             1.733
Financieringsoverschot-tekort                               9.970            11.565
                                                                    17.460            19.301

Totaal Passiva                                                      42.554            43.857




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                              pagina 32
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>5           TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2023
(alle bedragen x € 1.000)



5.1         Activa

5.1.1       Vaste activa

Materiële vaste activa


De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:

in € 1000

                                                     Boekw aarde                   Boekwaarde
                                                  per 31-12-2023             per 31-12-2022
Investering met economisch nut                               24.943                     22.211
Totaal                                                       24.943                     22.211


De investeringen met een economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:

in € 1000

                                                     Boekw aarde                   Boekwaarde
                                                  per 31-12-2023             per 31-12-2022
Grond/terreinen                                               2.526                       2.526
Bedrijfsgebouw en                                            12.773                     13.235
Inventarissen                                                 2.150                       2.152
Vervoersmiddelen                                              5.768                       4.027
Overige materiele vaste activa                                1.726                          270
Totaal                                                       24.943                     22.211


Conform BBV regels mag er gecomprimeerd gepresenteerd worden in de jaarrekening,
vanaf 2017 is dit doorgevoerd.


In het overzicht hieronder staat het verloop van de boekwaarde van de overige
investeringen met een economisch nut:

in € 1000

                                    Boekw aarde                         Desinves- Afschrij- Afw aar-   Boekw aarde
                                                    Investeringen
                                       31-12-2022                       teringen vingen deringen       31-12-2023

Grond/terreinen                             2.526                   0          0         0         0         2.526

Bedrijfsgebouw en                          13.235               50             0      513          0       12.773

Inventarissen                               2.152             452              0      454          0         2.150

Vervoersmiddelen                            4.027            3.609           151     1.718         0         5.768

Overige Materiele vaste activa                270            1.734             0      279          0         1.726

Totaal                                     22.211            5.846           151     2.963         0       24.943




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                 pagina 33
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen die direct
gerelateerd zijn aan de investering. Bijdragen van derden zijn niet van toepassing in 2023.
Onder de afwaarderingen staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame
waardeverminderingen. De afschrijvingsmethode die gehanteerd wordt betreft lineaire
afschrijving.

De RAV kent enkel materiële vaste activa met economisch nut. Ze hebben een economisch
nut als ze verhandelbaar zijn (er een markt voor is) en/of als ze kunnen bijdragen aan het
genereren van middelen.

De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in dit overzicht:

in € 1000
                                                     Beschikbaar        Werkelijk
                                                  gesteld krediet besteed in 2023


Gebouwen/verbouw ingen/bedrijfs-
                                                            222               50
installaties
(Medisch)Inventaris/opleidings-
                                                           2.127           2.186
materiaal/automatisering
Wagenpark                                                  6.772           3.609


Totaal                                                     9.121           5.846

Gebouwen/verbouwingen/bedrijfsinstallaties
De onderschrijding is ontstaan doordat er een groter bedrag voor onvoorziene uitgaven
begroot was dan er in 2023 nodig is geweest.

(Medisch) Inventaris / opleidings- materiaal/ automatisering
De overschrijding is ontstaan doordat de aanschaf kleding hoger uitviel dan was begroot.

Wagenpark
Er is een onderschrijding ontstaan doordat er 22 ambulances minder zijn aangeschaft dan
was voorzien. Voor 17 ambulances is de opdracht reeds verstrekt en deze zullen in 2024
geleverd worden.


5.1.2             Vlottende activa

Voorraden

De in de balans opgenomen voorraad.

                                                  Boekw aarde      Boekwaarde
                                              per 31-12-2023 per 31-12-2022
Voorraden                                                  144             139
Totaal                                                     144             139



Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar


De vorderingen worden als volgt gespecificeerd:



Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                            pagina 34
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>                                               Boekwaarde             Voorziening               Balansw aarde             Balans-w aarde
                                                                     oninbaarheid
                                               31-12-2023                                          31-12-2023                 31-12-2022
Debiteuren overig                                      2.080                       -116                     1.964                     11.029
Vorderingen openbaar lichaam                             411                               0                  411                        293
Overige vorderingen                                              4                         0                          4                          2
Uitzettingen in Rijks schatkist met
                                                       2.761                               0                2.761                      8.378
rentetypische looptijd < 1 jaar
Totaal                                                 5.256                       -116                     5.140                     19.702



Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met rentetypische looptijd <1 jaar

                                                Kwartaal 1               Kw artaal 2                Kw artaal 3                Kw artaal 4

Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist
                                           €         147.757         €         143.426         €          144.093         €          144.322
aangehouden middelen

Drempelbedrag                              €        1.590.260        €       1.590.260         €        1.590.260         €        1.590.260

Ruimte onder het drempelbedrag             €        1.442.503        €       1.446.834         €        1.446.167         €        1.445.938

Overschrijding van het drempelbedrag       €                 -       €                 -       €                  -       €                  -



Het is toegestaan een bedrag aan overtollige middelen buiten de schatkist aan te houden. De hoogte van het
drempelbedrag hangt af van de omvang van de begroting. De drempel is gelijk aan 2,0% van het begrotingstotaal indien
het begrotingstotaal lager is dan € 500 miljoen, w aarbij het drempelbedrag minimaal € 1 miljoen bedraagt. Indien het
begrotingstotaal hoger is dan € 500 miljoen is de drempel gelijk aan € 10 miljoen plus 0,2% van het begrotingstotaal dat
de € 500 miljoen te boven gaat. De drempel is nooit lager dan € 1 miljoen.

Het drempelbedrag bedraagt € 1.590.260 (2% van een begrotingstotaal van € 79.513.000). Gemiddeld heeft er per
kw artaal geen overschrijding van het drempelbedrag plaatsgevonden.




Liquide middelen
De liquide middelen worden als volgt gespecificeerd:

in € 1000
                                                             Boekw aarde                       Boekwaarde
                                                                 31-12-2023                    31-12-2022
Kassaldi                                                                       5                                  4
Banksaldi                                                                   145                            140


Totaal                                                                      150                            144



Overlopende activa
De overlopende activa betreffen alle overige nog te ontvangen- en vooruitbetaalde
bedragen en kunnen als volgt worden gespecificeerd:

in € 1000
                                                             Boekw aarde                       Boekwaarde
                                                              31-12-2023                        31-12-2022
Voorschotten                                                                  53                             39
Nog te factureren omzet                                                  10.808                          1.097
Vooruitbetaalde bedragen                                                  1.315                            526
Totaal                                                                   12.176                          1.661

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                                            pagina 35
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>5.2      Passiva

5.2.1    Vaste passiva

Eigen vermogen
Het eigen vermogen is als volgt gespecificeerd:

                                                A*          B*               C*     D*     E*
                                             1000 €        1000 €            €      €     1000 €
Algemene reserves
Algemene bedrijfsreserve                             902               (I)                      902

Bestemmingsreserves

Onderhoud locaties                                 415                        -74   (I)        341
Res. aanvaardbare kosten   MKA BN                  239            -5   (I)                     234
Res. aanvaardbare kosten   MKA MWB               1.833            45   (I)                   1.878
Res. aanvaardbare kosten   RAV BN                4.925           179   (I)                   5.104
Res. aanvaardbare kosten   RAV MWB               5.017             2   (I)                   5.020

Res. reorganisatie                                   742                                        742

Resultaat 2023                                                                                  900

Totaal eigen vermogen                           14.072           221          -74           15.119



  A) Het saldo aan het begin van het begrotingsjaar 2023
  B) De toevoeging of onttrekking uit hoofde van het voorgaande boekjaar
  C) De toevoeging of onttrekking bij het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening
  D) De vermindering in verband met afschrijvingen op activa waarvoor een specifieke
     bestemmingsreserve is gevormd
  E) Het saldo aan het einde van het begrotingsjaar 2023

  (I) = Incidenteel
  (S) = Structureel

Een gespecificeerd overzicht van de reserves is opgenomen in bijlage 2: “Staat van
reserves en voorzieningen”.

Bestemmingsreserves

Reserve aanvaardbare kosten (RAK)
De RAK wordt gevormd uit het verschil tussen het wettelijk budget aanvaardbare kosten
en de werkelijke kosten van de MKA en de RAV. De RAK wordt gebruikt als schommelfonds
om effecten door de jaren heen op te vangen.

Reserve reorganisatie
Deze reserve is gevormd om de kosten te dekken die voortvloeien uit de landelijke en/of
regionale ontwikkelingen die directe gevolgen hebben voor de RAV-organisatie c.q.
bedrijfsvoering. De belangrijkste ontwikkeling waar nu al rekening mee moet worden
gehouden is de landelijke opschaling van de gemeenschappelijke meldkamers van 25 naar
10.

Reserve onderhoud locaties
Deze reserve is gevormd om de kosten te dekken van huisvesting gerelateerde kosten als
ook onderhoud. Er worden b.v. groot schilderwerk en vervanging dak uit betaald.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                    pagina 36
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Voorzieningen
Het verloop van de voorzieningen in 2023 is als volgt:


in € 1000
                                  Boekw aarde                                          Boekw aarde
                                                    Toevoeging   Vrijval Aanw ending
                                   31-12-2022                                          31-12-2023


Voorziening verlofsaldi                   2.532            529                               3.061
Voorziening verlofsparen                       31          282                                 314


Totaal                                    2.563            811       0             0         3.375


In de kolom Vrijval staan de bedragen die vrijvallen ten gunste van de rekening van baten
en lasten. Alle toevoegingen en aanwendingen van de voorzieningen lopen via de
exploitatie.

Voorziening verlofsaldi
Met ingang van 2013 worden er PLB- (Persoonlijk Levensfase Budget) uren opgebouwd,
het aantal opgebouwde uren verjaart niet. Alle niet opgenomen PLB uren zijn opgenomen
in de voorziening.

Voorziening verlofsparen
Met ingang van 2022 is er conform de CAO de tijdspaarregeling. Op basis van deze
regeling kan er vanuit diverse bronnen tijd worden gespaard. De gespaarde uren zijn
opgenomen in de voorziening.

Langlopende schulden
Het verloop van de vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
betreft een schuld aan binnenlandse banken en is als volgt:


                                     Opgenomen
                                      leningen
                                           €
 Boekwaarde 31-12-2022                 7.700.000
 Opgenomen leningen 2023                       0
 Aflossingen 2023                      1.100.000

 Boekwaarde 31-12-2023                 6.600.000



De rentelast van alle vaste schulden voor het begrotingsjaar bedraagt: € 2.856,=.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                   pagina 37
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>5.2.2    Vlottende passiva


Onder de vlottende passiva is opgenomen:
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar.

Het verloop van de kortlopende schulden is als volgt:

in € 1000

                                                              Boekw aarde      Boekw aarde

                                                              31-12-2023        31-12-2022
Crediteuren                                                         6.005             6.002
RC verhoudingen met niet financiele instellingen                        0                 0
Totaal                                                              6.005             6.002



Het verloop van de overlopende passiva is als volgt:

in € 1000

                                                             Boekw aarde       Boekw aarde

                                                              31-12-2023       31-12-2022
Opgebouw de verplichtingen die in een volgend
                                                                   11.455          13.299
begrotingsjaar tot betaling komen
Overige vooruitontvangen bedragen die ten baste van het
                                                                        0                0
volgende begrotingsjaar komen
Totaal                                                             11.455          13.299



In de bovenstaande tabel is het financieringstekort/-overschot opgenomen als een
opgebouwde verplichting die in een volgend begrotingjaar tot betaling komt.

Financieringstekort/-overschot
Het financieringstekort/-overschot betreft het verschil tussen het wettelijk budget
aanvaardbare kosten en de ontvangen voorschotten en in rekening gebrachte
vergoedingen voor ambulancediensten en –verrichtingen ter dekking van het budget.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                           pagina 38
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Nog in tarieven te verrekenen:


MKA/RAV Brabant Noord                          2023         2022         2021      2020    Totaal

Saldo per begin boekjaar RAV              4.349.737                                        4.349.737
correctie nacalc. Nittv
Financieringsverschil boekjaar RAV         -230.652                                         -230.652
Terugbetaling zorgverzekeraars incl MKA   2.303.560    -1.375.016    -390.325    -37.203     501.016


Saldo per 31-12-2023                      6.422.645    -1.375.016    -390.325    -37.203   4.620.102




MKA/RAV Midden West Brabant                    2023         2022         2021      2020    Totaal

Saldo per begin boekjaar RAV              7.215.561                                        7.215.561
correctie nacalc. Nittv
Financieringsverschil boekjaar RAV         5.485.380                                        5.485.380
Terugbetaling zorgverzekeraars incl MKA   -3.124.547   -2.393.417   -1.833.281             -7.351.245


Saldo per 31-12-2023                      9.576.394    -2.393.417   -1.833.281         -   5.349.697




In totaliteit bedraagt het financieringsoverschot voor de gehele RAV € 9.969.799.

In bovenstaand rapport wordt het financieringsverschil in beeld gebracht.
Met het financieringsverschil boekjaar wordt aangegeven wat we over het lopend jaar
moeten gaan terugbetalen. Tevens wordt aangegeven wat er is terugbetaald in het lopende
jaar.

Het saldo per 31 december 2023 is het totaalbedrag wat nog terugbetaald moet worden aan
de zorgverzekeraar.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                    pagina 39
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>6        NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN


Door de RAV zijn langlopende verplichtingen aangegaan voor een jaarbedrag van
€ 1.143.211 en een totaalbedrag van € 10.112.586.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen 2023
                                                                                     jaren tm
Huurcontract                           looptijd       jaarbedrag                  einde looptijd
bij de post:                 huurcontract                  huur    verplichting       1-1-2024
Bergen op Zoom                 30-6-2027                    99.980     349.519             3,5
Berlicum                       31-8-2024                    13.320        8.868            0,7
Den Bosch                     31-12-2055                   135.045   3.361.711            32,0
Etten-Leur                     30-6-2024                    21.805      10.813             0,5
Gilze                          30-6-2028                    14.592      65.643             4,5
Haps                          31-12-2035                    65.541     786.855            12,0
Breda Noord, Hoeksteen         31-8-2026                    58.290     155.388             2,7
Breda, Minervum 7160          31-12-2025                    13.805      13.805             1,0
Breda, Minervum 7156-A        31-12-2025                    15.417      15.417             1,0
Hoogerheide                    31-5-2025                     7.195      10.172             1,4
Mill/St.Hubert                  1-1-2025                    12.733        6.367            0,5
Moerdijk/Zevenbergen            8-6-2026                    34.752      84.642             2,4
Oisterwijk                     14-4-2028                    13.800        3.450            0,3
Raamsdonksveer                  1-5-2025                     5.979        7.961            1,3
R'daal-Noord                  31-12-2026                    15.517      46.552             3,0
Tilburg-Noord                 31-12-2032                     2.425      21.837             9,0
Tilburg-Pallasstraat          31-12-2028                    26.886      26.886             1,0
Tilburg-Zuid                  31-12-2032                     1.767      15.917             9,0
Tilburg- Jules de Beerstraat   28-2-2027                   142.870     451.704             3,2
Veghel                          1-1-2100                    37.551      37.551             1,0
Velp                          31-12-2028                    22.595     113.036             5,0
Vlijmen                         1-1-2100                                      0
Waalwijk                      15-10-2031                   117.654     916.733               7,8
Wagenberg                      14-4-2025                    23.952      30.777               1,3
Wijk & Aalburg                 31-8-2027                    24.000      87.978               3,7
Zundert                       31-12-2024                    18.898      18.898               1,0

opdracht verstrekt:
aanschaf 6 ambulances jan/feb 2024                                     873.504
aanschaf 5 ambulances maart/april 2024                                 727.950
aanschaf 6 MAN ambulances feb 2024                                     969.210
aanschaf navigatie-en informatiesysteem                                224.980
SLA navigatie- en informatisysteem
                              1-1-2028                     107.506     430.320               4,0
Ortec: ingang 1 sept 2022    31-8-2026                      89.334     238.143               2,7

totaal                                                 1.143.211 10.112.586

Indien er een einddatum genoemd wordt dan geldt de opzegtermijn vanaf die datum.
Tenzij er 1-1-2100 staat, dit betekent "onbepaalde tijd" met in achtnemening van de
opzegtermijn. Bij locaties met looptijd 1-1-2100 is dan ook alleen de opzegtermijn
als verplichting meegenomen.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                 pagina 40
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>7              OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2023

Baten en lasten

(in duizenden euro's)
                                   Begroting 2023                         Begroting 2023                              Realisatie 2023                      Realisatie 2022
                                     voor wijziging                         na wijziging
                                   Lasten       Baten        Saldo        Lasten       Baten        Saldo        Lasten        Baten         Saldo        Lasten        Baten       Saldo
Volksgezondheid/Ambulancezorg       69.668       79.420        9.752       75.827          86.113    10.286         73.394       84.252       10.858         69.408      79.092       9.684
Overhead                             9.752               0    -9.752       10.286               0   -10.286         10.033               0   -10.033          9.571             0    -9.571
Vennootschapsbelasting                      0            0            0            0            0            0            0              0            0            0            0           0
Saldo van baten en lasten           79.420       79.420               0    86.113          86.113            0      83.427       84.252          826         78.979      79.092         113
Toevoeging/onttrekking reserves             0           92           92            0            0                         0             74           74            0         107        107
Totaal resultaat                    79.420       79.512              92    86.113          86.113           -0      83.427       84.326          900         78.979      79.199         221




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                                                                  pagina 41
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>8        TOELICHTING OP OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 2023


                                                       Realisatie       Begroting      Begroting
                                                                      na wijziging   voor wijziging
                                                           2023           2023
                                                   €         1.000    €      1.000   €      1.000

Bedrijfsopbrengsten
Opbrengsten uit Tarieven                                     76.292         81.992          75.632
Overige Opbrengsten                                           7.667          4.122           3.881
Aanw ending Voorzieningen                                         0              0               0
Som der bedrijfsopbrengsten                                 83.959         86.114          79.513

Bedrijfslasten
Salarissen en Sociale Lasten                                 54.161         57.919          53.970
FLO-kosten/regeling bezw arende beroepen                      6.556          3.424           2.980
Personeel Derden                                              3.470          3.340           2.419
Overige Personeelskosten                                      3.031          3.519           3.625
Kapitaallasten                                                2.963          3.497           3.319
Huisvestingskosten                                            2.382          2.379           2.120
Toevoeging Voorzieningen                                        811            315             330
Overige Bedrijfskosten                                        8.284          9.944           8.824
Kosten Hét Service Centrum/GGD                                1.695          1.660           1.710
Som der bedrijfslasten                                      83.354         85.997          79.297

                                                               605            117              216

Financiële baten en lasten                                     221            -117            -124

GEREALISEERD TOTAAL SALDO VAN BATEN
                                                               826               0              92
EN LASTEN

Mutatie algemene reserve                                          0              0               0
Mutatie bestemmingsreserve huisvesting                          -74              0              92
Mutatie reserve aanvaardbare kosten                               0              0               0

                                                                -74              0              92

GEREALISEERD RESULTAAT                                         900               0               0



Voorgesteld wordt om het gerealiseerde resultaat van € 899.538,= te
bestemmen/onttrekken zoals aangegeven bij de resultaatbestemming.

Belangrijke verschillen, tussen de realisatie en de begroting na wijziging, krijgen een
toelichting.

(I = incidenteel, S = structureel)




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                   pagina 42
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>Financiële gang van zaken in 2023

De specificatie van de Baten:

in € 1000
                                           Realisatie        Begroting           Begroting         Verschil
                                                            na wijziging       voor wijziging
                                             2023              2023
Gefactureerde opbrengsten                     81.546              81.992              75.632              -446

Mutatie financierings-overschot/tekort         -5.255                                                   -5.255

Opbrengsten uit Tarieven                      76.292              81.992              75.632            -5.700
Overige Opbrengsten                             7.667               4.122              3.881             3.545
Vrijval Voorzieningen                                   0                                                       0
Totaal                                        83.959              86.114              79.513            -2.155




Wettelijk aanvaardbaar budget 2023
De onderschrijding van -€ 5.700.000 ten opzichte van de begroting wordt voornamelijk
veroorzaakt door:

        minder budget paraatheid - € 2.424.000 (I);
        minder budget vanuit de vrije marge regeling ad - € 951.000 (I);
        lager budget initiële scholingskosten - € 1.427.000 (I);
        minder budget overige loonkosten - € 1.661.000 (I);
        minder loonbudget MKA’s vanwege een lagere bezetting van de meldtafels - €
         52.000 (I);
        minder budget vanwege verrekening met Witte Kruis - € 48.000 (I);
        meer budget vanwege verrekening met RAV Z.O. Brabant + € 90.000 (I);
        hoger budget Spreiding en Beschikbaarheid, omdat er een hogere loonindex is dan
         begroot + € 789.000 (S).

Overige opbrengsten
De opbrengsten zijn + € 3.545.000 hoger dan begroot, dit wordt met name veroorzaakt
door:
      meer ontvangsten van ministerie van VWS betreffende FLO (Functioneel Leeftijds
       Ontslag) ad + € 2.976.000 (I). Naast de reguliere regeling hebben er in de laatste
       maanden van 2023 correcties plaats gevonden.
      hogere detacheringsopbrengsten ad + € 44.000 (I);
      meer overige ontvangsten in het kader van personeel en opleiden + € 80.000 (I);
      boekwinst door verkoop activa ad + € 320.000 (I).

Incidenteel

in € 1000
                                                                                                  Incidenteel
                                           Realisatie        Begroting           Begroting
                                                                                                 gerealiseerd
                                                            na wijziging       voor wijziging

                                             2023              2023                              in boekjaar

Opbrengsten uit Tarieven                      76.292              81.992              75.632            -6.473
Overige Opbrengsten                             7.667               4.122              3.881             3.545
Vrijval Voorzieningen                                   0                  0                 0
Totaal                                        83.959              86.114              79.513            -2.928




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                              pagina 43
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>De specificatie van de post Lasten is als volgt:

in € 1000
                                           Realisatie       Begroting           Begroting        Verschil
                                                           na wijziging       voor wijziging
                                             2023             2023
Salarissen en Sociale Lasten                  54.161             57.919              53.970           -3.758
FLO kosten                                      6.556              3.424              2.980            3.132
Personeel Derden                                3.470              3.340              2.419                 130
Overige Personeelskosten                        3.031              3.519              3.625             -488
Kapitaallasten                                  2.963              3.497              3.443             -534
Huisvestingkosten                               2.382              2.379              2.120                   3
Toevoeging Voorzieningen                          811                315                330                 496
Toevoeging/onttrekking aan reserves               -74                     0                 92              -74
Overige Bedrijfskosten                          8.284              9.944              8.824           -1.660
Kosten Hét Service Centrum/GGD                  1.695              1.660              1.710                  35
Totaal                                        83.280             85.997              79.513           -2.717


Salarissen
De onderschrijding van -€ 3.758.000 ten opzichte van de begroting wordt grotendeels
veroorzaakt door:

            een lagere bezetting dan begroot bij de meldkamer MW van -1.2 fte - € 96.000
             (I);
            een lagere bezetting dan begroot bij de rijdienst BN van -8.86 fte - € 568.000
             (I);
            een lagere bezetting dan begroot bij de rijdienst MWB van -17,49 fte - €
             1.182.000 (I);
            lagere CAO stijging van 2% dan in de begroting opgenomen - € 879.000 (S);
            lagere kosten ondersteunende diensten - € 366.000 (I);
            minder kosten voor ORT en overwerk - € 442.000 (I);
            lagere kosten ouderschapsverlof - € 169.000 (I);
            hogere ontvangen ziekengelden - € 300.000 (I);
            inzet flexpool MKA + € 53.000 (I);
            incidentele uitkering / ontslagvergoeding + € 84.000 (I).

FLO kosten
Deze kosten zijn hoger dan begroot, er heeft eind 2023 een correctie op voorgaande jaren
plaatsgevonden. De FLO kosten worden voor 95% vergoed door het ministerie van VWS.
(I)

Personeel derden
Een kleine overschrijding ad + € 130.000 (I) wordt veroorzaakt doordat een aantal
leerlingen nog niet zelfstandig op de auto mag. Daarnaast was het om de paraatheid op
orde te hebben, met name voor de rijdienst MWB, noodzakelijk om meer uitzendkrachten
te huren.

Overige personeelskosten
De onderschrijding ad - €488.000 (I) wordt grotendeels veroorzaakt door
        lagere opleidingskosten dan verwacht - € 533.000, de uren van trainers worden
         sinds boekjaar 2023 verwerkt in de salariskosten;
        Minder kosten voor werving en selectie - € 51.000;
        Lagere verzekeringskosten - € 28.000;
        hogere kosten personeelsactiviteiten + € 43.000;
        hogere kledingkosten + € 77.000.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                            pagina 44
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Kapitaallasten
De onderschrijding van -€ 534.000 (I) wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de
aanschaf van de kleding later in het jaar heeft plaatsgevonden en de levering van het
wagenpark is verschoven naar eind 2023 en begin 2024.

Toevoeging voorzieningen
In 2023 heeft er een dotatie plaatsgevonden aan de voorziening PLB-uren voor alle uren
per 31-12-2023 (persoonlijk levensfase budget). Zo ook voor de tijdsspaarregeling die
loopt per 2022 (I). Aangezien de voorzieningen tegen het huidige uurloon wordt
opgenomen en er een forse loonstijging was in 2023 en er met name meer gebruik van de
tijdspaarregeling wordt gemaakt zijn deze dotaties toegenomen.

Overige bedrijfskosten
De onderschrijding van - € 1.660.000 ten opzichte van de begroting wordt met name
veroorzaakt door:
      lagere medische bedrijfskosten - € 238.000 (I);
      lagere kosten wagenpark - € 290.000 (I), betreft met name brandstofkosten;
      minder kosten diensten derden, zoals advies en dienstverlening - € 62.000 (I);
      lagere overige bedrijfskosten, zoals contributies, lidmaatschappen en vakliteratuur
       - € 38.000 (I);
      lagere afboeking dubieuze debiteuren rijdienst BN - € 70.000 (I);
      lagere kosten projecten vanuit de vrije margeregeling - € 965.000 (I).


Incidenteel

in € 1000
                                                                                                  Incidenteel
                                           Realisatie       Begroting           Begroting
                                                                                                 gerealiseerd
                                                           na wijziging       voor wijziging
                                             2023             2023                               in boekjaar
Salarissen en Sociale Lasten                  54.161             57.919              53.970            -2.879
FLO kosten                                      6.556              3.424              2.980             3.132
Personeel Derden                                3.470              3.340              2.419               130
Overige Personeelskosten                        3.031              3.519              3.625              -488
Kapitaallasten                                  2.963              3.497              3.443              -534
Huisvestingkosten                               2.382              2.379              2.120                     3
Toevoeging Voorzieningen                          811                315                330               496
Toevoeging/onttrekking aan reserves               -74                     0                 92             -74
Overige Bedrijfskosten                          8.284              9.944              8.824            -1.660
Kosten Hét Service Centrum/GGD                  1.695              1.660              1.710                 35
Totaal                                        83.280             85.997              79.513            -1.838


Van incidentele baten en lasten als bedoeld in de BBV notitie ‘structurele en incidentele
baten en lasten’ is alleen sprake voor wat betreft de € 73.849 reservemutatie.
De hierboven vermelde incidentele baten en lasten betreffen incidentele afwijkingen op
structurele activiteiten en zijn daarmee geen incidentele baten en lasten als bedoeld in
vermelde BBV notitie.

Resultaat
Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 899.538 positief ten opzichte van een
begroot resultaat van € 0. In onderstaande tabel is het verschil tussen realisatie en
begroting weergegeven.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                              pagina 45
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>8.1         Wet normering bezoldiging topfunctionarissen

Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semi-
publieke sector (WNT) ingegaan. In voorgaande jaren werd door GR RAV Brabant Midden-
West-Noord aangesloten bij het algemene bezoldigingsmaximum. Na overleg in 2020 met
het ministerie wordt aangesloten bij het bezoldigingsmaximum conform de regeling
bezoldigingsmaximum topfunctionarissen zorg- en jeugdhulp.

Het bestuur heeft derhalve aan GR RAV BMWN een totaalscore van 9 punten toegekend.
De daaruit volgende klassenindeling betreft klasse III, met een bijbehorend
bezoldigingsmaximum voor de Raad van Bestuur van € 182.000. Dit maximum wordt niet
overschreden door de operationeel directeur.
Het bijbehorende bezoldigingsmaximum voor de voorzitter van het bestuur bedraagt
€ 27.300 en voor de overige leden van het bestuur € 18.200. Deze maxima worden niet
overschreden.
Naast de hieronder vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in
2023 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of
waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WNT heeft plaatsgevonden of
had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2023 geen ontslaguitkeringen aan overige
functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.


      25. Wet Normering Bezoldiging Topfunctionarissen Publieke en Semipublieke Sector (WNT)


      De bezoldiging van de leden van de Raad van Bestuur (en overige topfunctionarissen) over het jaar 2023 is als volgt:


      Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling
                                                                                                             J. de Waard
   1 Functie (functienaam)                                                                                   Bestuurder
   2 In dienst vanaf (datum begin functievervulling)                                                                 1-sep-22
   3 In dienst tot en met (datum einde functievervulling)                                                              heden
   4 (Fictieve) dienstbetrekking?                                                                                            Ja
   5 Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte)                                                                                100%
   6 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                                                                   135.041
   7 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn                                                   21.291
   8 Totale bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris                                                156.332


   9 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum                                                                    182.000


      Vergelijkende cijfers 2022
   1 (Fictieve) dienstbetrekking?                                                                                            Ja
   2 Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte)                                                                                100%
   3 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                                                                     40.835
   4 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn                                                     7.390
   5 Totale bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris                                                  48.225


   6 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum                                                                      58.827




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                                                   pagina 46
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>     Toezichthoudende topfunctionarissen met totale bezoldiging van € 1.820 of minder
     Naam                                                                                          Functie
**   De heer W. Hillenaar                                                                          Lid Dagelijks Bestuur/Lid Algemeen Bestuur
     De heer A. van Drunen                                                                         Lid Dagelijks Bestuur/Lid Algemeen Bestuur
     De heer P. van Steen                                                                          Lid Dagelijks Bestuur/Lid Algemeen Bestuur
     De heer J. Vissers                                                                            Lid Dagelijks Bestuur/Lid Algemeen Bestuur
*    Mevrouw M. Witte                                                                              Dagelijks Bestuur
     Mevrouw M. van der Sloot                                                                      Dagelijks Bestuur
*    Mevrouw W. Buijs - Glaudemans                                                                 Dagelijks Bestuur
     Mevrouw J. van Loon                                                                           Lid Algemeen Bestuur
     De heer S. Sheikkariem                                                                        Lid Algemeen Bestuur
     Mevrouw J. van de Laak                                                                        Lid Algemeen Bestuur
     De heer J. van Aken                                                                           Lid Algemeen Bestuur
     De heer M. Everling                                                                           Lid Algemeen Bestuur
     Mevrouw C. van den Elsen                                                                      Lid Algemeen Bestuur
     De heer R. van Meygaarden                                                                     Lid Algemeen Bestuur
     Mevrouw D. Kunst                                                                              Lid Algemeen Bestuur
     De heer R. Verwijmeren                                                                        Lid Algemeen Bestuur
     Mevrouw A. van Rooij                                                                          Lid Algemeen Bestuur
     De heer D. Alssema                                                                            Lid Algemeen Bestuur
**   Mevrouw C. van Neerven                                                                        Lid Algemeen Bestuur
*/** Mevrouw J. van den Hout                                                                       Lid Algemeen Bestuur
     Mevrouw S. Mailfait                                                                           Lid Algemeen Bestuur
     De heer E. Weijs                                                                              Lid Algemeen Bestuur
*    Mevrouw W. Hendriks-van Haren                                                                 Lid Algemeen Bestuur
     Mevrouw J. van Aart                                                                           Lid Algemeen Bestuur
     Mevrouw R. Sour                                                                               Lid Algemeen Bestuur
     De heer R. Compagne                                                                           Lid Algemeen Bestuur
     Mevrouw P. Joosten                                                                            Lid Algemeen Bestuur
     De heer D. Dankers                                                                            Lid Algemeen Bestuur
     De heer C. Piena                                                                              Lid Algemeen Bestuur
*/** De heer T. van Kessel                                                                         Lid Algemeen Bestuur
**   De heer J.P. Hooiveld                                                                         Lid Algemeen Bestuur
*    De heer K. van Geffen                                                                         Lid Algemeen Bestuur
     De heer R. van Ginderen                                                                       Lid Algemeen Bestuur
     Mevrouw L. Matthijssen                                                                        Lid Algemeen Bestuur
     De heer P.P. Slikker                                                                          Lid Algemeen Bestuur
     De heer P. Raaijmakers                                                                        Lid Algemeen Bestuur
     De heer K. Krook                                                                              Lid Algemeen Bestuur
     Mevrouw E. Prent                                                                              Lid Algemeen Bestuur
     Mevrouw M. Hendrickx                                                                          Lid Algemeen Bestuur
     De heer T. van de Ven                                                                         Lid Algemeen Bestuur
     Mevrouw D. Odabasi                                                                            Lid Algemeen Bestuur
     De heer T. de Heer                                                                            Lid Algemeen Bestuur
**   De heer T. Zopfi                                                                              Lid Algemeen Bestuur
*    De heer W. van Steen                                                                          Lid Algemeen Bestuur

*    begin 2023 nog geen onderdeel van het bestuur van GR RAV Brabant Midden-West-Noord.
**   eind 2023 geen onderdeel meer van het bestuur van GR RAV Brabant Midden-West-Noord.


     Toelichting
     Het bestuur heeft conform de Regeling Bezoldigingsmaxima Topfunctionarissen Zorg en Jeugdhulp aan Gemeenschappelijke Regeling Regionale Ambulance Voorziening Brabant
     Midden-West-Noord een totaalscore van 9 punten toegekend. De daaruit volgende klassenindeling betreft klasse III, met een bijbehorend bezoldigingsmaximum voor de directeur
     van € 182.000. Dit maximum wordt niet overschreden door de directeur.
     Het bijbehorende bezoldigingsmaximum voor de voorzitter van het bestuur bedraagt € 27.300 en voor de overige leden van het bestuur € 18.200. Deze maxima worden niet
     overschreden.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                                                 pagina 47
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>8.2        Rechtmatigheid 2023

Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur
De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden
opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties,
blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-,
voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze
rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre, bij de in de
jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties, het begrotings-,
voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in
dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn
met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke
verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de
waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op
vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht.

Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde
aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het
algemeen bestuur bepaald en bedraagt maximaal 3% van de totale lasten inclusief
toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 2.500.620.

Bevinding
Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en
lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor
gestelde grens.
In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de
commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende
informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het
dagelijks bestuur ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in
de toekomst te voorkomen.




8.3 Overzicht naar taakvelden

(in duizenden euro's)                                 Begroting 2023            Realisatie 2023              Realisatie 2022
Taakveld

                                                    Lasten       Baten       Lasten         Baten        Lasten         Baten


0.1 Bestuur                                                 55           0            116            0             47            0
0.10 Mutatie reserves                                        0           0              0           74              0          107
0.11 Resutaat van de rekening van baten en lasten            0           0            900            0            221            0
0.4 Overhead                                          10.286             0      10.033               0       9.571               0
0.5 Treasury                                               116           0             72         294              44            0
0.8 overige baten en lasten
                                                      10.458             -      11.120            367        9.882             107

7.1 Volksgezondheid/Ambulancezorg                    75.656      86.113         73.206      83.959          69.318        79.092

Totaal resultaat                                     86.113      86.113         84.326      84.326          79.199       79.199




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                      pagina 48
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>9        OVERIGE GEGEVENS


9.1      Resultaatbestemming

Het exploitatieresultaat van de GR RAV Brabant Midden-West-Noord bedraagt
€ 899.538,= positief. Ten aanzien van de resultaten op afdelingsniveau worden de
volgende voorstellen gedaan.


 Meldkamer Brabant-Noord
 Onttrekking aan de RAK                                                  €         -47.182,=


 Meldkamer Midden- en West-Brabant
 Onttrekking aan de RAK                                                  €         -88.503,=

 RAV Brabant-Noord
 Dotatie aan de RAK                                                      €         905.699,=


 RAV Midden- en West-Brabant
 Dotatie aan de RAK                                                      €         129.524,=




 Totaal                                                                  €     899.538,=




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                           pagina 49
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>9.2      Bestuursverklaring

Het Dagelijks Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Regionale
Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord verklaart hierbij dat het jaarverslag
2023 naar waarheid en in overeenstemming met de richtlijnen is opgesteld.

Alle verplichtingen zijn in het jaarverslag verwerkt en/of toegelicht. Voor zover van
toepassing zijn voor alle belangrijke risico’s, voortvloeiende uit de in de periode vóór
31 december 2023 aangegane transacties respectievelijk op die datum bestaande
situaties, toereikende voorzieningen gevormd. Na balansdatum hebben zich geen
gebeurtenissen voorgedaan die aanpassing van het jaarverslag zouden vereisen, of die
vermeld zouden moeten worden bij de overige gegevens.

Den Bosch, 3 april 2024



Mevrouw M. Witte, voorzitter




Mevrouw W. Buijs - Glaudemans




De heer A. van Drunen




Mevrouw M. van der Sloot




De heer P. van Steen




De heer J. Vissers




Vaststellen ontwerp financieel jaarverslag 2023 RAV Brabant MWN
In overeenstemming met de Regeling is het ontwerp financieel jaarverslag door het
Dagelijks Bestuur in haar vergadering van 3 april 2024 vastgesteld.

Vaststellen financieel jaarverslag 2023 RAV Brabant MWN
Het jaarverslag 2023 is conform artikel 23 lid 2 van de Gemeenschappelijke Regeling
Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord vastgesteld door het
Algemeen Bestuur in haar vergadering van 27 juni 2024.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                            pagina 50
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>9.3      Controleverklaring van de onafhankelijke accountant




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord       pagina 51
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Bijlage 1                Staat van vaste activa

                                                                    Inves-      Desinves-
       Omschrijving van de                            Aanschaf                                   Aanschaf       Aantal            Cumulatieve      Afschrijvings     Vrijval       Boekwaarde     Boekwaarde
                                                                   teringen      teringen
       Kapitaalsuitgaven                               waarde                                     waarde         jaren            afschrijvingen      kosten       afschrijving      begin          einde
                                                     begin 2023     2023          2023          einde 2023    afschrijving         begin 2023          2023           2023           2023           2023

       RAV Brabant Noord
2100   Gronden en terreinen                            1.045.054            0             0       1.045.054                  jr               0               0               0       1.045.054      1.045.054
2200   Gebouw en                                       3.623.702            0             0       3.623.702                  jr         661.219          72.457               0       2.962.484      2.890.027
2225   Bijkomende bouwkosten                             176.760            0             0         176.760                  jr          34.913           4.419               0         141.847        137.428
2250   Verbouwingen                                      179.978            0             0         179.978                  jr          51.037           9.004               0         128.941        119.937
2300   Bedrijfsinstallaties/ Installaties gebouwen     1.217.761            0             0       1.217.761                  jr         587.150          67.609               0         630.610        563.001
2400   Bedrijfsauto                                      539.827      436.185             0         976.012                  jr         398.272          55.441               0         141.555        522.299
2410   Ambulances                                      4.333.100    1.063.034     1.044.935       4.351.199                  jr       3.369.464         474.155       1.044.935         963.636      1.552.515
2500   Inventaris                                        381.119       16.164             0         397.283                  jr         238.568          37.496               0         142.551        121.219
2510   Medische inventaris                             1.903.206      169.006             0       2.072.212                  jr       1.296.794         130.328               0         606.412        645.090
2540   Telefonie/communicatie app.                        81.227            0             0          81.227                  jr          66.578          11.312               0          14.649          3.337
2541   Opleidingsmateriaal                               272.995       14.505             0         287.501                  jr         202.616          38.691               0          70.379         46.194
2550   Navigatie/Digitaal ritformulier                    33.487            0             0          33.487                  jr          33.487               0               0               0              0
2580   C-2000 randapparatuur                              39.675            0             0          39.675                  jr          39.675               0               0               0              0
2600   Automatisering (hardware)                         122.551            0             0         122.551                  jr         110.634           8.412               0          11.917          3.505
2700   Kleding                                                 0      580.814             0         580.814                  jr               0          47.749               0               0        533.065
       Totaal RAV Brabant Noord :                    13.950.442    1.698.895     1.044.935      14.604.403                           7.090.408         909.323       1.044.935       6.860.034      7.649.606

     MKA Brabant Noord
2400 Bedrijfsauto                                         18.000            0               0        18.000                  jr          11.100            3.600               0          6.900          3.300
2700 Kleding                                                   0       40.695               0        40.695                  jr               0            3.391               0              0         37.304
     Totaal MKA Brabant Noord :                          18.000             0               0       18.000                              11.100            3.600                0         6.900          3.300

       RAV Midden/West Brabant
2100   Gronden en terreinen                            1.481.349            0             0       1.481.349                  jr               0                0              0       1.481.349      1.481.349
2200   Gebouw en                                       8.119.173            0             0       8.119.173                  jr       1.578.856          162.399              0       6.540.317      6.377.918
2225   Bijkomende bouwkosten                             843.588            0             0         843.588                  jr         179.244           18.791              0         664.344        645.553
2250   Verbouwingen                                      638.172            0             0         638.172                  jr         354.399           22.733              0         283.772        261.039
2300   Bedrijfsinstallaties/ Installaties gebouwen     2.963.111       50.209             0       3.013.321                  jr       1.080.161          155.529              0       1.882.950      1.777.630
2400   Bedrijfsauto                                      816.671      829.493       163.789       1.482.375                  jr         667.421           73.782         23.613         149.249        764.785
2410   Ambulances                                      7.264.067    1.234.667       391.738       8.106.996                  jr       4.728.798        1.041.578        391.738       2.535.270      2.728.359
2500   Inventaris                                        464.070            0             0         464.070                  jr         152.209           46.499              0         311.861        265.362
2510   Medische inventaris                             3.302.119      266.899             0       3.569.019                  jr       2.220.991          236.962              0       1.081.129      1.111.066
2540   Telefonie/communicatie app.                       132.610            0             0         132.610                  jr         105.767           18.833              0          26.843          8.009
2541   Opleidingsmateriaal                               364.615       24.790             0         389.405                  jr         238.646           48.758              0         125.969        102.001
2550   Navigatie/Digitaal ritformulier                    90.942            0             0          90.942                  jr          90.942                0              0               0              0
2580   C-2000 randapparatuur                              61.332            0             0          61.332                  jr          61.332                0              0               0              0
2600   Automatisering (hardware)                          77.617            0             0          77.617                  jr          56.884           14.635              0          20.732          6.098
2700   Kleding                                                 0    1.036.954             0       1.036.954                  jr               0           83.805              0               0        953.149
       Totaal RAV Midden/West Brabant :              26.619.436    3.443.013       555.527      29.506.922                          11.515.651        1.924.304        415.352      15.103.785     16.482.319




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>       MKA Midden/West Brabant
2400   Bedrijfsauto                           18.000             0          0        18.000                   jr       11.100       3.600          0          6.900        3.300
2500   Inventaris                                  0             0          0             0                   jr            0           0          0              0            0
2600   Automatisering (hardw are)                  0             0          0             0                   jr            0           0          0              0            0
2700   Kleding                                     0        36.395          0        36.395                   jr            0       3.033          0              0       33.362
       Totaal MKA Midden/West Brabant :      18.000        36.395           0       54.395    0               0       11.100       6.633           0         6.900       36.662

       Bedrijfsbureau algemeen
2400   Bedrijfsauto                          441.550        45.993      10.657      476.885                   jr      217.609      65.482          0       223.942       193.794
2500   Inventaris                             25.229             0           0       25.229                   jr       15.348       2.523          0         9.881         7.358
2600   Automatisering (hardw are)                  0             0           0            0                   jr            0           0          0             0             0
2700   Kleding                                     0             0           0            0                   jr            0           0          0             0             0
       Totaal Bedrijfsbureau algemeen :     466.779        45.993      10.657      502.114                           232.956      68.005           0      233.823       201.153

       TOTAAL                             41.072.656   5.845.805     1.611.119   45.307.343                        18.861.215   2.963.006   1.460.286   22.211.441    24.943.408




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                          pagina 53
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>Bijlage 2           Staat van reserves en voorzieningen
                                           Saldo aan het      Resultaat-       Vermeerderingen               Overige           Verminderingen              Overige           Saldo aan het
                                           begin van het     bestemming         t.l.v. exploitatie       vermeerderingen       t.g.v. exploitatie       verminderingen       einde van het
                                             dienstjaar                                                                                                                        dienstjaar
                                             01.01.2022         2022                in 2023                  in 2023                in 2023                in 2023             31.12.2023



Reserves

Algemene reserve
Algemene bedrijfsreserve                           902.326                                                                                                                           902.326
Subtotaal algemene reserve                         902.326                 -                         -                     -                        -                    -           902.326

Reserve aanvaardbare kosten
RAV Brabant Noord                                4.924.894          179.129                                                                                                        5.104.023
RAV Midden/West Brabant                          5.015.601            1.636                                                                                                        5.017.237
MKA Brabant Noord                                  239.795           -5.450                                                                                                          234.345
MKA Midden/West Brabant                          1.832.531           45.482                                                                                                        1.878.013
Subtotaal reserve aanv. kosten                  12.012.821          220.797                          -                     -                        -                    -        12.233.618

Bestemmingsreserves
Reorganisatiereserve                               742.261                                                                                                                           742.261
Reserve onderhoud locaties                         415.145                                                                                -73.849                                    341.296
Subtotaal bestemmingsreserves                    1.157.406                 -                         -                     -              -73.849                        -         1.083.557

Resultaat 2023                                                                                                    899.538                                                            899.538

Totaal reserves :                               14.072.553          220.797                          -            899.538                 -73.849                        -        15.119.041

Voorzieningen
Voorziening groot onderhoud                              -                                                                                                                                 -
Voorziening afkoop ORT/)VW                               -                                                                                                                                 -
Voorziening personele knelpunten                         -                                                                                                                                 -
Voorziening verlofsaldi                          2.532.056                                                        528.805                                                          3.060.861
Voorziening verlof tijdsparen                       31.337                                                        282.387                                                            313.724
Totaal Voorzieningen :                           2.563.392                 -                         -            811.192                           -                    -         3.374.584

Totaal reserves + voorzieningen :               16.635.946          220.797                          -           1.710.730                -73.849                        -        18.493.626

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                             pagina 54
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>Bijlage 3         Staat van vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer


Omschrijving                          Lening       Ingangs    Looptijd   Rente    Hoofd       Aflossingen Saldo aan Opgenomen Aflossingen     Rente      Saldo aan
                                      nummer        datum                 %        som          tm 2022   het begin      of       2023        2023       het einde
                                                                                                           van het   verstrekte                           van het
                                                                                                          dienstjaar leningen                            dienstjaar
                                                                                                             2023       2023                                2023
Opgenomen leningen :
BNG                                   40.113.272 30-10-2019   10 jaar    0,04%   11.000.000     3.300.000   7.700.000     -       1.100.000     2.856     6.600.000

TOTAAL                                                                           11.000.000     3.300.000   7.700.000         0   1.100.000      2.856    6.600.000




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                pagina 55
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>Bijlage 4             Bestuurssamenstelling per 31 december 2023


Het Dagelijks Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Regionale
Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord bestaat uit:

gemeente             per 31 december 2022        gemeente             per 31 december 2023
                                                 Geertruidenberg      Mevrouw M. Witte, voorzitter
s-Hertogenbosch Mevrouw M. van der Sloot         s-Hertogenbosch      Mevrouw M. van der Sloot
                vacature                         Oss                  Mevrouw W. Buijs - Glaudemans
Land van Cuijk  De heer W. Hillenaar, voorzitter
Breda           De heer A. van Drunen            Breda                De heer A. van Drunen
Drimmelen       De heer J. Vissers               Drimmelen            De heer J. Vissers
Heusden         De heer P. van Steen             Heusden              De heer P. van Steen

Het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Regionale
Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord bestaat uit:

gemeente             per 31 december 2022        gemeente             per 31 december 2023
Alphen-Chaam         Mevrouw J. van Loon         Alphen-Chaam         Mevrouw J. van Loon
Altena               De heer S. Sheikkariem      Altena               De heer S. Sheikkariem
Baarle-Nassau        Mevrouw J. van de Laak      Baarle-Nassau        Mevrouw J. van de Laak
Bergen op Zoom       De heer J. van Aken         Bergen op Zoom       De heer J. van Aken
Bernheze             De heer M. Everling         Bernheze             De heer M. Everling
Boekel               Mevrouw C. van den Elsen    Boekel               Mevrouw C. van den Elsen
Boxtel               De heer R. van Meygaarden   Boxtel               De heer R. van Meygaarden
Dongen               Mevrouw D. Kunst            Dongen               Mevrouw D. Kunst
Etten-Leur           De heer R. Verwijmeren      Etten-Leur           De heer R. Verwijmeren
Geertruidenberg      Mevrouw A. van Rooij        Geertruidenberg      Mevrouw A. van Rooij
Gilze en Rijen       De heer D. Alssema          Gilze en Rijen       De heer D. Alssema
Goirle               Mevrouw C. van Neerven      Goirle               De heer K. Krook
Halderberge          Mevrouw S. Malfait          Halderberge          Mevrouw S. Malfait
Hilvarenbeek         De heer E. Weys             Hilvarenbeek         De heer E. Weys
Land van Cuijk       vacature                    Land van Cuijk       Mevrouw W. Hendriks-van Haren
Loon op Zand         Mevrouw J. van Aart         Loon op Zand         Mevrouw J. van Aart
Maashorst            Mevrouw R. Sour             Maashorst            Mevrouw R. Sour
Meierijstad          De heer R. Compagne         Meierijstad          De heer R. Compagne
Moerdijk             Mevrouw P. Joosten          Moerdijk             Mevrouw P. Joosten
Oisterwijk           De heer D. Dankers          Oisterwijk           De heer D. Dankers
Oosterhout           De heer C. Piena            Oosterhout           De heer C. Piena
Oss                  De heer J.P. Hooiveld       Oss                  De heer K. van Geffen
Roosendaal           De heer R. van Ginderen     Roosendaal           De heer R. van Ginderen
Rucphen              Mevrouw L. Matthijssen      Rucphen              Mevrouw L. Matthijssen
's-Hertogenbosch     De heer P.P. Slikker        's-Hertogenbosch     De heer P.P. Slikker
St. Michielsgestel   De heer P. Raaijmakers      St. Michielsgestel   De heer P. Raaijmakers
Steenbergen          Mevrouw E. Prent            Steenbergen          Mevrouw E. Prent
Tilburg              Mevrouw M. Hendrickx        Tilburg              Mevrouw M. Hendrickx
Vught                De heer T. van de Ven       Vught                De heer T. van de Ven
Waalwijk             Mevrouw D. Odabasi          Waalwijk             Mevrouw D. Odabasi
Woensdrecht          De heer T. de Heer          Woensdrecht          De heer T. de Heer
Zundert              De heer T. Zopfi            Zundert              De heer W. van Steen




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>Bijlage 5          Outputrapportage


    KENGETALLEN                                    Brabant-Noord             Midden- en West-Brabant
                                                   realisatie    begroting   realisatie   begroting
                                                   2023          2023        2023         2023
    MKA
    Productie

    Declarabele meldingen                                  45.992   46.000      91.012           93.000

    Prestaties
    Nalevingsscore ProQA protocollen                         96%      95%         96%              95%

    RAV
    Productie
    Declarabele ritten                                     33.094   33.000      68.103           68.500
    EHBO-ritten                                            14.776   12.000      27.107           19.500
    Niet declarabele ritten incl. VWS                       4.834   12.000       9.287           17.000
    Totaal ritten                                          52.704   57.000     104.497          105.000

    Ritten naar urgentie:
    A1-ritten                                              25.278   24.500      52.293           44.000
    A2-ritten                                              18.875   23.000      32.489           38.000
    B-ritten                                                8.551    9.500      19.715           23.000
    Totaal ritten alle urgenties                           52.704   57.000     104.497          105.000

    Prestaties
    Responstijd A1-ritten:
    melding-aankomst patient ≤ 15 min                      91,6%      95%        89,4%             95%

    Responstijd A2-ritten:
    melding-aankomst patiënt ≤ 30 min                      97,5%      95%        97,1%             95%

    % geëvalueerde hulpverleningen
    (ZEB) ambulanceverpleegkundigen                         6,2%        5%        2,4%              5%

    % 3 geëvalueerde hulpverleningen
    (ZEB) per ambulancechauffeur*                             0%     100%           0%           100%



  *) Vanwege de COVID19-pandemie werden vanaf maart 2020 zo goed als alle
  neventaken, waaronder de ZEB, stilgelegd om het personeel zoveel mogelijk in te zetten
  in het primaire proces. Eind 2022 werden de ZEB-evaluaties van de
  ambulanceverpleegkundigen weer opgestart, de ZEB bij de ambulancechauffeurs echter
  nog niet, omdat de (op dat moment) beperkte capaciteit volledig nodig was voor het
  primair proces. Eind 2023 werd voorbereid op de herstart van ZEB voor chauffeurs, met
  het opleiden van nieuwe zorgevaluatiebegeleiders. Daadwerkelijke uitvoering vangt aan
  in 2024.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                            pagina 57
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>  Heeft ons product Ambulancehulpverlening in 2020 voldaan aan de eigenschappen die
  de klant (de patiënt) redelijkerwijze mag verwachten? Wat mág de klant redelijkerwijze
  van ons verwachten? Dat hij de juiste (medische) zorg ontvangt. Dat de ambulance op
  tijd ter plaatse is. En dat hij correct behandeld wordt.

1. Heeft de klant de juiste medische zorg ontvangen?  Kwaliteit van zorg

  De kwaliteit van zorg is een aspect dat lastig te meten is. Het uiteindelijke resultaat van
  de verleende ambulancezorg is natuurlijk het beste te beoordelen gedurende het
  vervolgtraject in het ziekenhuis. Helaas was dit om privacyredenen lange tijd niet te
  realiseren. Inmiddels is het weer toegestaan voor partners in de acute zorgketen om
  over en weer informatie te delen. Gezamenlijk wordt gewerkt aan een omgeving waarin
  brede evaluatie van zorg mogelijk wordt.
  Daarnaast ondernam de RAV Brabant MWN de afgelopen jaren een aantal acties met het
  doel om de kwaliteit van zorg toch te kunnen beoordelen.

  Ambulancezorg werkt volgens protocollen, zowel in de uitvraag en diagnosestelling op de
  meldkamer, als in de hulpverlening zelf. Het meetbaar maken van de mate waarin deze
  protocollen gevolgd zijn, zegt iets over de kwaliteit van zorg. Op de meldkamer worden
  alle 112-meldingen afgehandeld conform de uitvraagsystematiek AQUA (ProQA). Elke
  maand wordt gemeten hoeveel procent van de 112-meldingen is afgehandeld conform
  protocol. Met de zorgverzekeraars werd in 2023 een prestatieafspraak gemaakt dat de
  naleving minimaal 94% moest bedragen. Zowel de MKA MWB als de MKA BN voldeden
  ruim aan deze afspraak, zij behaalden beide 96%. Daarnaast is de kwaliteit van beide
  meldkamers aantoonbaar in het behalen en behouden van de ACE-certificering.

  Sinds 2016 werkt de RAV met zorgevaluatiebegeleiders (ZEB). Dit is een systeem van
  intercollegiale intervisie waarbij hulpverleningen rondom een bepaald thema worden
  onderzocht op het gevolgde protocol en besproken met de betreffende collega’s. Deze
  manier van één op één contact blijkt zeer goed te werken. Tijdens de COVID19-
  pandemie werden zo goed als alle neventaken, waaronder de ZEB, stilgelegd om het
  personeel zoveel mogelijk in te zetten in het primaire proces. Eind 2022 werden de ZEB-
  evaluaties van de ambulanceverpleegkundigen weer opgestart, de ZEB bij de
  ambulancechauffeurs echter nog niet, omdat de (op dat moment) beperkte capaciteit
  volledig nodig was voor het primair proces. Eind 2023 werd voorbereid op de herstart
  van ZEB voor chauffeurs, met het opleiden van nieuwe zorgevaluatiebegeleiders.
  Daadwerkelijke uitvoering vangt aan in 2024.

  2. Was de ambulance op tijd ter plaatse?  Responstijden

  Bij spoedvervoer wordt er van ons verwacht dat wij binnen de wettelijk gestelde normen
  ter plaatse zijn. Voor urgentie A1 geldt een norm van 15 minuten (tussen tijd melding
  en tijd aankomst), voor urgentie A2 bedraagt deze norm 30 minuten. Bij urgentie B
  (besteld vervoer) verwacht de klant (de patiënt of het ziekenhuis) van ons dat wij ter
  plaatse zijn op de afgesproken tijd, of tenminste binnen een redelijke marge hiervan.

  De laatste jaren heeft de focus erg nadrukkelijk gelegen op de 15 minuten responstijd
  urgentie A1, hoewel er geen wetenschappelijk bewijs is dat dit tot gezondheidswinst
  leidt. De norm is al jaren een verplicht onderdeel van de jaarlijkse prestatieafspraken
  met de zorgverzekeraars. Er is daarbij een financiële prikkel ingebouwd om de norm te
  behalen.

  De vraagtekens die de ambulancesector al jaren stelt bij de 15-minutennorm, worden nu
  ook door het ministerie van VWS erkent. De minister is van mening dat tijdigheid een
  onderdeel is van die kwaliteit, maar niet het enige aspect. De verwachting is dan ook dat
  in de komende jaren het zwaartepunt zal verschuiven van tijdigheid naar kwaliteit van
  zorg. De invoer van de gewijzigde urgentie-indeling, in de eerste maanden van 2024,
  gaat ook zorgen voor meer nuancering van de aanrijtijden. In 2023 was de 15-
  minutennorm echter nog altijd een belangrijke prestatie-indicator in de
  ambulancesector.
Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                             pagina 58
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>  Deze norm, die de basis vormt voor spreiding en beschikbaarheid en daardoor de
  budgettering, houdt in dat 95% van de ritten in het werkgebied met urgentie A1 binnen
  15 minuten ter plaatse zijn. Dit heeft tot gevolg dat spreiding en beschikbaarheid van
  ambulances in belangrijke mate wordt bepaald op grond van de bevolkingsconcentraties
  binnen het verzorgingsgebied. Het ministerie van VWS hanteert dit uitgangspunt bij de
  toekenning van de vergunningen en de zorgverzekeraars bij het maken van prestatie-
  en productieafspraken met de RAV’s. De RAV heeft op dit punt weinig tot geen
  beleidsvrijheid.

  In de media is de laatste jaren veel aandacht voor de 15-minuten-norm, jammer genoeg
  zonder de nuancering van de systematiek. Gemeenten, deelgemeenten én individuele
  burgers krijgen daardoor een vertekend beeld van de werkelijkheid. De RAV steekt er
  veel energie in om uit te leggen hoe het systeem werkt en waarom de ambulance niet
  overal in het werkgebied binnen 15 minuten ter plaatse kan zijn (en hoeft te zijn). Op
  verzoek geeft de RAV toelichting over dit onderwerp aan colleges, gemeenteraden en
  ambtenaren. Inwoners van het werkgebied worden geïnformeerd via onze website.

  Responstijd urgentie A1 per gemeente januari tm december 2023




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                         pagina 59
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>Responstijd urgentie A1:
In 2023 werd de norm (95% binnen 15 minuten ter plaatse) niet behaald. De behaalde
prestatie was nagenoeg gelijk aan 2022. De regio Midden- en West-Brabant verbeterde ten
opzichte van 2022 met 0,2%. De prestatie van de regio Brabant-Noord ging met 0,2% iets
achteruit. Dit werd veroorzaakt doordat:

 -    De paraatheid nog niet voldeed aan het referentiekader, vanwege personeelskrapte;
 -    Er regelmatig diensten uitvielen vanwege het ziekteverzuim, dat weliswaar is gedaald
      maar nog altijd hoger is dan voor de COVID-periode;
 -    De wachttijden bij de SEH’s van de ziekenhuizen nog altijd hoog zijn.
 -    De aanrijtijden over het algemeen zijn toegenomen. Dit is een landelijke trend
      waarvan de oorzaak nog niet bekend is.

De prestaties in de regio Brabant-Noord waren beter dan in de regio Midden- en West-
Brabant omdat daar de basisparaatheid verder op orde is. Daarnaast is Brabant-Noord een
kleinere regio met minder ritten, waardoor er minder personeel nodig is om de paraatheid
in te vullen. Daarnaast was het ziekteverzuim in Midden/West-Brabant hoger dan in
Brabant-Noord. Hiervoor is geen aanwijsbare oorzaak.

Responstijd urgentie A2:
De prestaties bij urgentie A2 leverden geen problemen op, deze voldeden ruim aan de
prestatieafspraak van 95%. MWB behaalde 97,1% en BN 97,5%.

Aanrijtijden urgentie B:
Er is op dit moment nog geen mogelijkheid om te meten in hoeverre het besteld vervoer
op de afgesproken tijd aanwezig was. Er zijn geen afspraken met de ziekenhuizen over de
toegestane marges, en de ritregistratie schiet hier nog tekort. Inmiddels is dit een
landelijke prestatie-indicator, die in het jaarlijkse sectorrapport Ambulances in Zicht zal
worden opgenomen. De RAV Brabant MWN zal actie ondernemen om monitoring op dit
punt mogelijk te maken.

Productie Regionale Ambulancevoorziening 2023


     Productie                                                 Aantal ritten MWB     Aantal ritten BN
     A1-ritten met reguliere ambulance (inclusief EHGV)                    46.602               22.501
     A1-ritten met rapid responder (allen EHGV)                             3.039                1.501
     A2-ritten met reguliere ambulance (inclusief EHGV)                    24.562               14.502
     A2-ritten met rapid responder (allen EHGV)                             2.525                1.353
     B-ritten met reguliere ambulance                                       2.619                2.930
     B-ritten met laag/middencomplex vervoer                               15.458                4.887
     B-ritten met rapid responder (allen EHGV)                                405                  196
     TOTAAL RITTEN declarabel + EHGV                                       95.210               47.870

     EHGV-ritten (alle urgenties, alle voertuigen)                        27.107                14.776
     Loze ritten                                                           1.713                   654
     Aantal voorwaardescheppende ritten                                   29.564                 9.670

     A1-ritten ten behoeve van andere regio's                                 625                1.340
     A2-ritten ten behoeve van andere regio's                                 320                  789
     B-ritten ten behoeve van andere regio's                                  315                  851
     Ritten ten behoeve van een buitenlandse buurregio                         82                   10
     Inzetten van een buitenlandse buurregio binnen de
     RAV regio                                                                  0                   0
     Aantal voorwaardescheppende ritten ten behoeve
                                                                               11                   4
     van andere regio's
     MICU-ritten                                                                0                   0



Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                            pagina 60
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>                                                                    gemiddeld        gemiddeld
Prestatie
                                                                    RAV MWB           RAV BN
tijdsduur aanname en uitgifte A1 ritten:                             00:01:55         00:01:39
uitruktijd A1 ritten                                                 00:00:43         00:00:43
aanrijtijd A1 ritten                                                 00:07:47         00:07:28
responstijd A1 ritten                                                00:10:25         00:09:50
A1 ritten binnen 14 minuten bij de patiënt                             84.7            86.68
A1 ritten binnen 15 minuten bij de patiënt                            89.46            91.66
A1 ritten binnen 16 minuten bij de patiënt                            94.88            94.21

tijdsduur aanname en uitgifte A2 ritten:                             00:02:47         00:02:17
uitruktijd A2 ritten                                                 00:00:44         00:00:46
aanrijtijd A2 ritten                                                 00:11:20         00:10:56
responstijd A2 ritten                                                00:14:51         00:14:00
A2 ritten binnen 30 minuten bij de patiënt                             97.1             97.5



          3. Is de klant correct behandeld?             Klanttevredenheid
  Patiënten aan wie spoedeisende of planbare ambulancezorg is verleend, waarderen deze
  zorg gemiddeld met een 9,1. Dit blijkt uit het derde landelijke Nivel onderzoek naar de
  ervaringen van patiënten met ambulancezorg, dat in 2022 gehouden werd. Patiënten
  beoordeelden, net als in 2016 en 2019, de kwaliteit van ambulancezorg als zeer hoog.
  Alle regionale ambulancevoorzieningen hebben deelgenomen aan het onderzoek. De RAV
  Brabant Midden-West-Noord scoorde in dit onderzoek 8,9 en wijkt daarmee weinig af
  van het landelijk gemiddelde. Er is in dit onderzoek geen onderscheid gemaakt tussen de
  regio MWB en de regio BN.


  Het aantal ontvangen klachten zegt ook iets over de klanttevredenheid. In 2023 werden
  43 klachten ontvangen, dit betekent dat slechts 0,03% van alle hulpverleningen leidde
  tot een klacht. Er werden 70 schriftelijke complimenten ontvangen.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                         pagina 61
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre> Bijlage 6        Specificatie van het financieringsverschil

  Specificatie van het financieringsverschil 2023

   (in duizenden euro's)
                                                           RAV/MKA BN     RAV/MKA MWB
                                                            2023             2023
                                                                      €                €
   Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten                 27.285.157       49.006.507

   Vergoeding ter dekking van het wettelijke budget:
   • Ontvangen ritvergoedingen ambulancehulpverlening       27.054.505        54.491.887

   Financieringsverschil (overschot/tekort)                    230.652        -5.485.380




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                      pagina 62
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre> Bijlage 7        Kostenverdeelstaat van Het Service Centrum


                                                      Realisatie     Begroting      Realisatie
                                                            2023         2023           2022
Bedrijfslasten
Salarissen en Sociale Lasten                         4.984.258       5.289.484      4.192.224
Salariskosten overig                                    31.396          32.576        214.227
Personeel derden                                       191.504          26.179        262.231
Overige personeelskosten                               244.247         228.857        195.181
Kapitaallasten                                                           4.450            -
Huisvestingskosten                                         671             -            2.130
Bedrijfskosten                                       2.852.789       2.620.259      2.694.368
Toevoeging voorzieningen                                44.381             -           73.166
Kosten verbonden partijen                              526.634        498.436        504.403

Som der bedrijfslasten                             8.875.880        8.700.241      8.137.931

Vrijval voorzieningen                                      28.500          -              -


Te verdelen kosten                                   8.847.380       8.700.241      8.137.931

GGD Hart voor Brabant                                4.131.337-      4.062.820-     3.788.995-
GGD West-Brabant                                     2.273.206-      2.239.341-     2.071.502-
RAV Brabant Midden-West-Noord                        1.695.059-      1.659.966-     1.572.048-
GGD Noord- en Oost-Gelderland                          747.778-       738.113-       705.386-

Resultaat                                                      0-              0              0




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                               pagina 63
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>Bijlage 8               Overzicht van baten en lasten over 2023 per afdeling



                                           MKA BN          MKA MWB           RAV BN          RAV MWB          Totaal               Totaal
                                          Realisatie       Realisatie       Realisatie       Realisatie      Realisatie           begroting
                                            2023             2023             2023             2023            2023                 2023
                                              €                €                €                €               €
Bedrijfsopbrengsten
Opbrengsten uit tarieven                    2.074.504        3.065.822       25.210.653       45.940.685      76.291.664           81.991.724
Overige opbrengsten                            36.812           16.770        2.488.757        5.124.661       7.667.000            4.121.596
Vrijval voorzieningen                               0                0                0                0               0
Som der bedrijfsopbrengsten                2.111.316        3.082.592       27.699.410       51.065.346      83.958.664           86.113.320

Bedrijfslasten
Salarissen en sociale lasten                1.676.273        2.268.883       18.061.080       32.155.430      54.161.666           57.918.948
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                       2.025.471        4.530.543       6.556.014            3.424.000
Personeel derden                               69.369          289.348          543.453        2.567.183       3.469.353            3.340.000
Overige personeelskosten                      114.290          173.816          995.715        1.747.212       3.031.033            3.519.638
Kapitaallasten                                  6.991            6.633          981.894        1.967.487       2.963.006            3.496.509
Huisvestingskosten                                  0              108          766.420        1.615.934       2.382.462            2.379.240
Doorbelasting Het Servic e Centrum             18.476           29.664          601.068        1.045.852       1.695.060            1.659.700
Toevoeging voorzieningen                       33.507           41.237          265.266          471.182         811.192              315.000
Overige bedrijfskosten                        239.591          361.406        2.589.913        5.093.446       8.284.356            9.943.808
Som der bedrijfslasten                     2.158.498        3.171.095       26.830.281       51.194.269      83.354.141           85.996.843

                                             -47.182          -88.503           869.129         -128.923         604.522             116.477

Financiële baten en lasten                             0                0        36.570          184.598         221.168            -116.477
Gerealiseerd totaal saldo van
baten en lasten                               -47.182          -88.503           905.699           55.675         825.689                     0

Mutatie algemene reserve                               0                0                0              0               0                     0
Mutatie bestemmingsreserve                             0                0                0        -73.849         -73.849                     0
Mutatie reserve aanvaardbare kosten                    0                0                0              0               0                     0

GEREALISEERD RESULTAAT                         -47.182          -88.503           905.699          129.524         899.539                    0




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                              pagina 64
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>Bijlage 9          Overzicht van baten en lasten 2023 MKA Brabant-Noord


                                                 Realisatie        Begroting       Realisatie
                                                   2023              2023            2022
                                                       €               €               €

Bedrijfsopbrengsten
Opbrengsten uit tarieven                           2.074.504         2.189.860      1.915.272
Overige opbrengsten                                    36.812          14.088          20.885
Aanwending voorzieningen
Som der bedrijfsopbrengsten                       2.111.316         2.203.949      1.936.157


Bedrijfslasten
Salarissen en sociale lasten                       1.676.273         1.700.877      1.505.765
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                        -               -            -
Personeel derden                                       69.369                  -            -
Overige personeelskosten                             114.290          128.634          85.278
Kapitaallasten                                             6.991           6.100        3.600
Huisvestingskosten                                             -               -            -
Doorbelasting Het Service C entrum                     18.476          19.075          17.135
Toevoeging voorzieningen                               33.507                  -       19.344
Overige bedrijfskosten                               239.591          406.294         310.484
Som der bedrijfslasten                            2.158.498         2.260.980      1.941.606


                                                     -47.182          -57.031         -5.450


Financiële baten en lasten                                                     -
Gerealiseerd totaal saldo van
baten en lasten                                      -47.182          -57.031         -5.450


Mutatie algemene reserve                                       -               -            -
Mutatie bestemmingsreserve                                                     -
Mutatie reserve aanvaardbare kosten                            -                            -


GEREALISEERD RESULTAAT                               -47.182          -57.031         -5.450




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                              pagina 65
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>Financiële gang van zaken in 2023

   Baten

   (in duizenden euro's)
   Specificatie baten MKA Brabant Noord                    Realisatie Begroting       Verschil
                                                                 2023     2023
   Opbrengsten uit tarieven                                                                   -
   Mutatie financieringsoverschot/-tekort                      2.075         2.190         -115
   Opbrengsten uit tarieven                                    2.075         2.190         -115

   Correctie wettelijk budget voorgaande jaren                    -             -            -
   Overige opbrengsten                                           37            14           23

   Som der bedrijfsopbrengsten                                 2.111         2.204          -93

Wettelijk aanvaardbaar budget 2023
Het budget aanvaardbare kosten is € 115.000 lager dan begroot. Dit wordt vooral
veroorzaakt doordat de verrekening met RAV Zuid Oost Brabant anders uitvalt hierdoor
+€ 51.000 hoger budget, minder vrije marge gelden -€150.000 en een lager budget
-€ 10.000, omdat er minder bezetting is geweest op de meldkamer.

De overige opbrengsten zijn +€ 23.000 hoger dan begroot, omdat de loonkosten vergoed
zijn van uren die ingezet zijn voor de landelijke ProQa.

   lasten

   (in duizenden euro's)
   Specificatie lasten MKA Brabant Noord                      Realisatie Begroting           Verschil
                                                                    2023      2023
   Salarissen en sociale lasten                                    1.676    1.701                  -25
   FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                                           -
   Personeel derden                                                     69                          69
   Overige personeelskosten                                            114           129           -14
   Kapitaallasten                                                        7             6             1
   Huisvestingskosten                                                                                -
   Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                                18            19            -1
   Toevoeging voorzieningen                                             34                          34
   Overige bedrijfskosten                                              240           406          -167

   Som der bedrijfslasten                                          2.158         2.261            -102

Salariskosten
Er is een onderschrijding van -€ 25.000 t.o.v. de begroting. Dit wordt grotendeels
veroorzaakt doordat:
         2% lagere cao stijging dan waar in de begroting rekening mee gehouden is -€
          27.000;
         Ondanks lagere bezetting van 0.23 fte zijn de salariskosten hoger doordat
          inschaling van nieuwe medewerkers hoger is +€ 12.000;
         Lagere structurele toelage -€ 10.000.

Personeel derden.
Dit betreft de niet-begrote inhuur van een planner/ondersteuner

Toevoeging voorzieningen
Doordat de voorziening tegen het huidige uurloon wordt opgenomen en er een forse
loonstijging is en omdat er sinds dit jaar meer mensen deelnemen aan tijdsparen is de
voorziening fors toegenomen. De niet begrote toevoeging bedraagt € 34.000. Dit bedrag is
opgebouwd uit voorziening PLB-uren +€ 13.000 en voorziening tijdsparen +€ 21.000.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                    pagina 66
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>Overige bedrijfskosten
Deze kosten zijn -€ 167.000 lager dan begroot:
       Project zorgcoördinatie, dit jaar nog geen kosten -€ 112.000;
       AI-tool voor proactieve ondersteuning bij spreiding en beschikbaarheid is
        vertraagd t.o.v. begroting, hierdoor -€ 36.000 minder kosten;
       Minder kosten trainingstool uitgifte -€ 13.000.


Resultaat
Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 47.182 negatief ten opzichte van een
begroot resultaat van -€ 57.032. In de volgende tabel is het verschil tussen realisatie en
begroting weergegeven.


(in duizenden euro's)                                                  Verschil
MKA Brabant Noord                                                    realisatie-
                                                                     begroting
Opbrengsten
Opbrengsten uit tarieven                                                   -115
Correctie wettelijk budget voorgaande jaren                                   -
Overige opbrengsten                                                          23

Som der bedrijfsopbrengsten                                                 -93

Kosten
Salarissen en sociale lasten                                                -25
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                       -
Personeel derden                                                             69
Overige personeelskosten                                                    -14
Kapitaallasten                                                                1
Huisvestingskosten                                                            -
Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                                        -1
Toevoeging voorzieningen                                                     34
Overige bedrijfskosten                                                     -167
Financiële baten en lasten

Som der bedrijfslasten                                                     -102

Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering                  10



Ziekteverzuim
Het ziekteverzuimpercentage over 2023 van de Meldkamer Brabant-Noord bedroeg
exclusief zwangerschapsverlof 13,49%.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                             pagina 67
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre> Bijlage 10 Overzicht van baten en lasten 2023 MKA Midden- en West-
            Brabant


                                                    Realisatie          Begroting    Realisatie
                                                      2023                2023         2022
                                                            €               €            €

Bedrijfsopbrengsten
Opbrengsten uit tarieven                               3.065.822         3.364.521     2.898.457
Overige opbrengsten                                         16.770         14.091        14.829
Aanwending voorzieningen
Som der bedrijfsopbrengsten                           3.082.592         3.378.612     2.913.286


Bedrijfslasten
Salarissen en sociale lasten                           2.268.883         2.327.941     2.132.144
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                             -            -               -
Personeel derden                                           289.348         50.000       160.147
Overige personeelskosten                                   173.816        223.263       218.979
Kapitaallasten                                                  6.633       8.600            3.600
Huisvestingskosten                                               108             -               -
Doorbelasting Het Service C entrum                          29.664         30.625        27.511
Toevoeging voorzieningen                                    41.237               -       10.774
Overige bedrijfskosten                                     361.406        610.134       314.649
Som der bedrijfslasten                                3.171.095         3.250.563     2.867.804


                                                           -88.503       128.048         45.482


Financiële baten en lasten                                                       -
Gerealiseerd totaal saldo van
baten en lasten                                            -88.503       128.048         45.482


Mutatie algemene reserve                                            -            -               -
Mutatie bestemmingsreserve                                          -            -               -
Mutatie reserve aanvaardbare kosten                                 -            -               -


GEREALISEERD RESULTAAT                                     -88.503       128.048         45.482




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                 pagina 68
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>Financiële gang van zaken in 2023

Baten

(in duizenden euro's)
Specificatie baten MKA Midden/West Brabant                 Realisatie Begroting   Verschil
                                                                 2023     2023
Opbrengsten uit tarieven                                                               -
Mutatie financieringsoverschot/-tekort                        3.066      3.365      -299
Opbrengsten uit tarieven                                      3.066      3.365      -299

Correctie wettelijk budget voorgaande jaren                                             -
Overige opbrengsten                                              17         14          3

Som der bedrijfsopbrengsten                                   3.083      3.379      -296

Wettelijk aanvaardbaar budget 2023
Het budget aanvaardbare kosten is € 299.000 lager dan begroot. Dit wordt vooral
veroorzaakt doordat de verrekening met ’t Witte Kruis anders uitvalt hierdoor -€ 48.000
minder budget, minder vrije marge gelden -€246.000, minder loonbudget door lagere
bezetting -€ 43.000 en hogere opbrengst initiële opleidingskosten vanuit de RAV
+€ 38.000.


   lasten

   (in duizenden euro's)
   Specificatie lasten MKA Midden/West Brabant             Realisatie Begroting   Verschil
                                                                 2023     2023
   Salarissen en sociale lasten                               2.269      2.328       -59
   FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                             -
   Personeel derden                                             289         50       239
   Overige personeelskosten                                     174        223       -49
   Kapitaallasten                                                 7          9        -2
   Huisvestingskosten                                                                  -
   Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                         30         31        -1
   Toevoeging voorzieningen                                      41                   41
   Overige bedrijfskosten                                       362        610      -248

   Som der bedrijfslasten                                     3.171      3.250        -79



  Salariskosten
  De onderschrijding van - €59.000 t.o.v. de begroting wordt grotendeels veroorzaakt
  door:
       1,2 fte onder de begrote formatie -€96.000;
       2% lagere cao stijging dan waar in de begroting rekening mee is gehouden -€
        38.000;
       Kosten inzet flexpool medewerkers +€ 53.000;
       Meer ORT/overwerk +€ 22.000.

  Personeel derden
  De overschrijding van +€ 239.000 t.o.v. de begroting komt door extra vervanging i.v.m.
  ziekte en een lager dan begrote formatie.

  Overige personeelskosten
  De onderschrijding van -€ 49.000 t.o.v. de begroting wordt grotendeels veroorzaakt
  door:
       Hogere kosten studiefaciliteiten en reis & verblijfkosten en studie +€ 21.000;
       Hogere kosten dienstreizen +€ 18.000;
       Minder kosten initiële opleidingen -€73.000;
       Minder kosten woon-werk verkeer -€ 11.000;
       Minder kosten personeelsactiviteiten -€ 3.000.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                pagina 69
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>  Toevoeging voorzieningen
  De niet begrote toevoeging bedraagt € 41.000. Doordat de voorziening tegen het
  huidige uurloon wordt opgenomen en er een forse loonstijging is en omdat er sinds dit
  jaar meer mensen deelnemen aan tijdsparen is de voorziening fors toegenomen:
         PLB-uren +€ 31.000;
         Tijdsparen +€ 10.000.


  Overige bedrijfskosten
  De onderschrijding van -€ 248.000 t.o.v. de begroting wordt grotendeels veroorzaakt
  door:
          Project zorgcoördinatie, dit jaar nog geen kosten -€ 195.000;
          AI-tool voor proactieve ondersteuning bij spreiding en beschikbaarheid is
           vertraagd t.o.v. begroting hierdoor -€ 57.000 minder kosten;
          Kosten voor een niet begrote projectleider MAZ op de meldkamer +€ 12.000.

Resultaat
Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 88.503 negatief ten opzichte van een
begroot resultaat van +€ 128.048. In de volgende tabel is het verschil tussen realisatie en
begroting weergegeven.


(in duizenden euro's)                                                    Verschil
MKA Midden/West Brabant                                                realisatie-
                                                                       begroting
Opbrengsten
Opbrengsten uit tarieven                                                    -299
Correctie wettelijk budget voorgaande jaren                                    -
Overige opbrengsten                                                            3

Som der bedrijfsopbrengsten                                                 -296

Kosten
Salarissen en sociale lasten                                                 -59
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                        -
Personeel derden                                                             239
Overige personeelskosten                                                     -49
Kapitaallasten                                                                -2
Huisvestingskosten                                                             -
Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                                         -1
Toevoeging voorzieningen                                                      41
Overige bedrijfskosten                                                      -248
Financiële baten en lasten

Som der bedrijfslasten                                                       -79

Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering                 -217


Ziekteverzuim
Het ziekteverzuimpercentage over 2023 van de Meldkamer Midden- en West-Brabant
bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 4,06%.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                             pagina 70
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>Bijlage 11              Overzicht van baten en lasten 2023 RAV Brabant-Noord


                                                     Realisatie         Begroting           Realisatie
                                                           2023          2023                2022
                                                             €              €                   €

Bedrijfsopbrengsten
Opbrengsten uit tarieven                                   25.210.653    27.095.753          23.974.240
Overige opbrengsten                                         2.488.757     1.213.257           2.227.742
Vrijval voorzieningen
Som der bedrijfsopbrengsten                           27.699.410        28.309.010      -   26.201.982


Bedrijfslasten
Salarissen en sociale lasten                           18.061.080        19.471.788          17.237.912
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                    2.025.471       927.000            1.791.786
Personeel derden                                             543.453       820.000              906.504
Overige personeelskosten                                     995.715      1.170.860           1.005.055
Kapitaallasten                                               981.894      1.205.268             907.705
Huisvestingskosten                                           766.420       723.290              676.943
Doorbelasting Het Service Centrum                            601.068       595.000              557.448
Toevoeging voorzieningen                                     265.266       130.000              222.860
Overige bedrijfskosten                                     2.589.913      3.225.679           2.708.962
Som der bedrijfslasten                                26.830.281        28.268.884      -   26.015.175


                                                            869.129         40.126      -      186.807


Financiële baten en lasten                                   36.570        -88.882             -58.948
Gerealiseerd totaal saldo van
baten en lasten                                             905.699        -48.753      -      127.859


Mutatie algemene reserve                                           -                -                    -
Mutatie bestemmingsreserve                                                                      -51.270
Mutatie reserve aanvaardbare kosten                                -                -                    -


GEREALISEERD RESULTAAT                                      905.699        -48.753             179.129




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                        pagina 71
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>Financiële gang van zaken in 2023

   Baten

   (in duizenden euro's)
   Specificatie baten RAV Brabant Noord                    Realisatie   Begroting     Verschil
                                                                 2023       2023
   Opbrengsten uit tarieven                                  27.054       27.096         -42
   Mutatie financieringsoverschot/-tekort                    -1.843                   -1.843
   Opbrengsten uit tarieven                                  25.211      27.096       -1.885

   Correctie wettelijk budget voorgaande jaren                     -           -           -
   Overige opbrengsten                                         2.489       1.213       1.276
   Vrijval voorzieningen                                                                   -
   Som der bedrijfsopbrengsten                                27.700     28.309         -609

Wettelijk aanvaardbaar budget 2023
De lagere NzA baten ad - € 1.885.000 worden voornamelijk veroorzaakt door minder
paraatheidsuitbreiding ad -€ 1.406.000, minder budget vrije marge ad -€ 363.000, lager
budget overige loonkosten ad -€ 550.000. Daarnaast een hoger budget Spreiding en
Beschikbaarheid, omdat er een hogere loonindex is dan begroot ad +€ 266.000 en minder
budget vrije marge naar de meldkamer ad +€ 150.000.

Overige opbrengsten
De overschrijding van +€ 1.276.000 ten opzichte van de begroting wordt voornamelijk
veroorzaakt door meer budget vanuit het ministerie van VWS is voor de FLO kosten
(Functioneel Leeftijds Ontslag). In de laatste maanden van 2023 heeft er een aanzienlijke
aanpassing op voorgaande jaren plaatsgevonden waardoor er extra kosten zijn gemaakt.
Deze kosten worden voor 95% vergoed door het ministerie van VWS.


   lasten

   (in duizenden euro's)
   Specificatie lasten RAV Brabant Noord                   Realisatie   Begroting     Verschil
                                                                 2023       2023
   Salarissen en sociale lasten                              18.061       19.471      -1.410
   FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                    2.026          927       1.099
   Personeel derden                                               543        820        -277
   Overige personeelskosten                                       996      1.171        -175
   Kapitaallasten                                                 982      1.205        -223
   Huisvestingskosten                                             766        723          43
   Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                          601        595           6
   Toevoeging voorzieningen                                       265        130         135
   Overige bedrijfskosten                                     2.590        3.226        -636

   Som der bedrijfslasten                                     26.830     28.268       -1.438

Salariskosten
De onderschrijding -€1.410.000 ten opzichte van de begroting wordt met name
veroorzaakt door:
       8,86 fte lagere inzet dan begroot - €568.000;
       Lagere cao stijging van 2% dan in begroting opgenomen -€ 292.000;
       Lagere kosten doorberekening ondersteunende diensten -€ 134.000;
       Minder kosten ORT en overwerk - € 248.000;
       Lagere kosten ouderschapsverlof - € 92.000;
       Hogere uitkering ziektegelden - € 123.000.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                            pagina 72
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>FLO-kosten
Deze kosten zijn aanzienlijk hoger dan begroot, er heeft in de laatste maanden van 2023
een aanzienlijke aanpassing op voorgaande jaren plaatsgevonden waardoor er extra
kosten zijn gemaakt. Deze kosten worden voor 95% vergoed door het ministerie van VWS.

Personeel derden
De onderschrijding ad - € 277.000 wordt veroorzaakt doordat de formatie binnen RAV
Brabant Noord steeds beter op orde is door instroom van leerlingen.

Overige personeelskosten
De onderschrijding van -€ 175.000 wordt met name veroorzaakt door:
        Minder opleidingskosten dan verwacht - € 180.000, de uren van trainers worden
         sinds dit boekjaar verwerkt in de salariskosten;
        Lagere kosten werving en selectie - € 19.000;
        Lagere verzekeringskosten - € 17.000;
        Hogere kosten personeelsactiviteiten + € 20.000;
        Hogere kledingkosten + € 25.000;
        Meer arbo-kosten + € 7.000.

Kapitaallasten
De onderschrijding van de kapitaallasten ad -€ 223.000 wordt voornamelijk veroorzaakt
doordat de aanschaf van de kleding later in het jaar heeft plaatsgevonden. Daarnaast is
ook de levering binnen het wagenpark verschoven naar eind 2023 en begin 2024.

Huisvestingskosten
De overschrijding ad +€ 43.000 wordt met name veroorzaakt door hogere energiekosten
ad + € 61.000 en hogere schoonmaakkosten + € 27.000. Er zijn daarnaast lagere kosten
voor onderhoud - € 23.000 en inventaris - € 17.000.

Toevoeging voorzieningen
In 2023 heeft er een dotatie plaatsgevonden aan de voorziening PLB-uren (persoonlijk
levensfase budget) voor alle niet opgenomen uren. Ook voor de tijdsspaarregeling is vanaf
2022 een voorziening opgenomen. Aangezien de voorzieningen tegen het huidige uurloon
wordt opgenomen en er een forse loonstijging was in 2023 en er met name meer gebruik
van de tijdspaarregeling wordt gemaakt zijn deze dotaties toegenomen.

Overige bedrijfskosten
De overige bedrijfskosten komen ten opzichte van de begroting 2023 - €636.000 lager uit,
dit is grotendeels te verklaren door:
            Lagere medische bedrijfskosten - € 198.000;
            lagere kosten wagenpark - € 96.000, met name lagere brandstofkosten in
             verband met prijsaanpassingen - € 101.000, lagere verzekeringskosten - €
             16.000, echter hogere kosten onderhoud + € 21.000;
            Minder kosten diensten derden, zoals advies en dienstverlening - € 62.000,
            Lagere bedrijfskosten - € 79.000 , vanwege minder uitgaven voor contributies
             en lidmaatschappen - € 11.000 en een lagere afboeking voor dubieuze
             debiteuren - € 70.000;
            Lagere projectkosten vanuit de vrije margeregeling - € 197.000.

Resultaat
Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 905.699 positief ten opzichte van een
begroot resultaat van € 48.753 negatief. In de volgende tabel is het verschil tussen
realisatie en begroting weergegeven.


Ziekteverzuim
Het ziekteverzuimpercentage over 2023 van de RAV Brabant-Noord bedroeg exclusief
zwangerschapsverlof 6,22%.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                            pagina 73
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>(in duizenden euro's)                                           Verschil
RAV Brabant Noord                                             realisatie-
                                                              begroting
Opbrengsten
Opbrengsten uit tarieven                                         -1.885
Correctie wettelijk budget voorgaande jaren                           -
Overige opbrengsten                                               1.276
Aanwendingvoorzieningen                                               -
Som der bedrijfsopbrengsten                                        -609

Kosten
Salarissen en sociale lasten                                     -1.410
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                           1.099
Personeel derden                                                   -277
Overige personeelskosten                                           -175
Kapitaallasten                                                     -223
Huisvestingskosten                                                   43
Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                                 6
Toevoeging voorzieningen                                            135
Overige bedrijfskosten                                             -636
Financiële baten en lasten                                         -126

Som der bedrijfslasten                                           -1.564

Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering         955




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                    pagina 74
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>Bijlage 12         Overzicht van baten en lasten 2023 RAV Midden- en West-
                   Brabant

                                                     Realisatie        Begroting       Realisatie
                                                       2023             2023             2022
                                                            €             €                €

Bedrijfsopbrengsten
Opbrengsten uit tarieven                               45.940.685       49.341.590      43.621.083
Overige opbrengsten                                        5.124.661     2.880.160       4.419.373
Vrijval voorzieningen
Som der bedrijfsopbrengsten                          51.065.346        52.221.750      48.040.456


Bedrijfslasten
Salarissen en sociale lasten                           32.155.430       34.418.340      29.836.918
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                    4.530.543     2.497.000       3.935.293
Personeel derden                                           2.567.183     2.470.000       2.671.858
Overige personeelskosten                                   1.747.212     1.996.882       1.794.497
Kapitaallasten                                             1.967.487     2.276.540       1.819.973
Huisvestingskosten                                         1.615.934     1.655.950       1.467.272
Doorbelasting Het Service Centrum                          1.045.852     1.015.000         969.954
Toevoeging voorzieningen                                    471.182       185.000          373.915
Overige bedrijfskosten                                     5.093.446     5.701.701       5.240.690
Som der bedrijfslasten                               51.194.269        52.216.413      48.110.370


                                                           -128.923           5.334       -69.914


Financiële baten en lasten                                 184.598        -27.595          15.332
Gerealiseerd totaal saldo van
baten en lasten                                              55.675       -22.261         -54.582


Mutatie algemene reserve                                           -               -                -
Mutatie bestemmingsreserve                                  -73.849                        -56.218
Mutatie reserve aanvaardbare kosten                                -               -                -


GEREALISEERD RESULTAAT                                     129.524        -22.261              1.636




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                   pagina 75
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>Financiële gang van zaken in 2023

   Baten

   (in duizenden euro's)
   Specificatie baten RAV Midden/West Brabant                Realisatie Begroting     Verschil
                                                                   2023     2023
   Opbrengsten uit tarieven                                    54.492     49.342        5.150
   Mutatie financieringsoverschot/-tekort                      -8.551                  -8.551
   Opbrengsten uit tarieven                                    45.941     49.342       -3.401

   Correctie wettelijk budget voorgaande jaren                      -          -            -
   Overige opbrengsten                                          5.124      2.880        2.244
   Vrijval voorzieningen                                                                    -
   Som der bedrijfsopbrengsten                                 51.065     52.222       -1.157




Wettelijk aanvaardbaar budget 2023
De lagere NzA baten ad - € 3.401.000 worden veroorzaakt door minder
paraatheidsuitbreiding ad -€ 1.019.000, minder budget vrije marge ad -€ 588.000, lager
budget initiële opleidingskosten ad -€ 1.427.000 en minder overige loonkosten ad -€
1.111.000. Daarnaast een hoger budget Spreiding en Beschikbaarheid, omdat er een
hogere loonindex is dan begroot ad +€ 523.000 en minder budget vrije marge naar de
meldkamer ad +€ 247.000.

Overige opbrengsten
De overschrijding van +€ 2.244.000 ten opzichte van de begroting wordt voornamelijk
veroorzaakt door meer budget vanuit het ministerie van VWS is voor de FLO kosten
(Functioneel Leeftijds Ontslag). In de laatste maanden van 2023 heeft er een aanzienlijke
aanpassing op voorgaande jaren plaatsgevonden waardoor er extra kosten zijn gemaakt.
Deze kosten worden voor 95% vergoed door het ministerie van VWS.


lasten

(in duizenden euro's)
Specificatie lasten RAV Midden/West Brabant                Realisatie Begroting     Verschil
                                                                 2023     2023
Salarissen en sociale lasten                                 32.155     34.418      -2.263
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                       4.531      2.497       2.034
Personeel derden                                              2.567      2.470          97
Overige personeelskosten                                      1.747      1.997        -250
Kapitaallasten                                                1.967      2.277        -310
Huisvestingskosten                                            1.616      1.656         -40
Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                         1.046      1.015          31
Toevoeging voorzieningen                                          471      185         286
Overige bedrijfskosten                                        5.094      5.702        -608

Som der bedrijfslasten                                       51.194     52.217      -1.023

                                                               -129          5        -134
Financiële baten en lasten                                      258        -27         285
                                                                129        -22         151




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                            pagina 76
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>Salariskosten
De onderschrijding -€2.263.000 ten opzichte van de begroting wordt met name
veroorzaakt door:
       17,49 fte lagere inzet dan begroot - € 1.182.000;
       Lagere cao stijging van 2% dan in begroting opgenomen -€ 522.000;
       Lagere kosten doorberekening ondersteunende diensten -€ 232.000;
       Minder kosten ORT en overwerk - € 194.000;
       Lagere kosten ouderschapsverlof - € 77.000;
       Hogere uitkering ziektegelden - € 177.000.
       Incidentele uitkering / ontslagvergoeding +€ 84.000

FLO-kosten
Deze kosten zijn aanzienlijk hoger dan begroot, er heeft in de laatste maanden van 2023
een aanzienlijke aanpassing op voorgaande jaren plaatsgevonden waardoor er extra
kosten zijn gemaakt. Deze kosten worden voor 95% vergoed door het ministerie van VWS.

Personeel derden
Een kleine overschrijding ad +€ 97.000 wordt veroorzaakt door meer inhuur i.v.m. het op
orde houden van de paraatheid. Daarnaast mag een groot aantal leerlingen nog niet
zelfstandig op de auto.

Overige personeelskosten
De onderschrijding ad -€250.000 wordt grotendeels veroorzaakt door:
        Lagere opleidingskosten dan verwacht - € 280.000, de uren van trainers worden
         verwerkt in de salariskosten;
        Lagere kosten werving & selectie - € 32.000;
        Lagere verzekeringskosten - € 11.000;
        Hogere kosten personeelsactiviteiten + € 23.000;
        Hogere kledingkosten + € 42.000;
        Meer arbo-kosten + € 19.000.

Kapitaallasten
De onderschrijding van de kapitaallasten ad -€ 310.000 wordt voornamelijk veroorzaakt
doordat de aanschaf van de kleding later in het jaar heeft plaatsgevonden. Daarnaast is
ook de levering binnen het wagenpark verschoven naar eind 2023 en begin 2024.

Huisvestingskosten
De onderschrijding ad -€ 40.000 wordt met name veroorzaakt door lagere kosten voor
onderhoud - € 44.000, inrichting - € 47.000 en inventaris - € 20.000. Echter er zijn
hogere energiekosten ad + € 70.000.

Toevoeging voorzieningen
In 2023 heeft er een dotatie plaatsgevonden aan de voorziening PLB-uren (persoonlijk
levensfase budget) voor alle niet opgenomen uren. Ook voor de tijdsspaarregeling is vanaf
2022 een voorziening opgenomen. Aangezien de voorzieningen tegen het huidige uurloon
wordt opgenomen en er een forse loonstijging was in 2032 en er met name meer gebruik
van de tijdspaarregeling wordt gemaakt zijn deze dotaties toegenomen.

Overige bedrijfskosten
De overige bedrijfskosten komen ten opzichte van de begroting 2023 - €608.000 lager uit,
dit is grotendeels te verklaren door:
            Lagere medische bedrijfskosten - € 40.000;
            lagere kosten wagenpark - € 194.000, met name lagere brandstofkosten in
             verband met prijsaanpassingen - € 210.000, lagere verzekeringskosten - €
             41.000, echter hogere kosten onderhoud + € 57.000;
            Minder bedrijfskosten, zoals vakliteratuur, contributies en lidmaatschappen - €
             27.000;
            Lagere projectkosten vanuit de vrije margeregeling - € 343.000.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                            pagina 77
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>Resultaat
Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 129.524 positief ten opzichte van een
begroot resultaat van € 22.261 negatief. In de volgende tabel is het verschil tussen
realisatie en begroting weergegeven.

(in duizenden euro's)                                                     Verschil
RAV Midden/West Brabant                                                 realisatie-
                                                                        begroting
Opbrengsten
Opbrengsten uit tarieven                                                   -3.401
Correctie wettelijk budget voorgaande jaren                                     -
Overige opbrengsten                                                         2.244
Aanwending voorzieningen                                                        -
Som der bedrijfsopbrengsten                                                -1.157

Kosten
Salarissen en sociale lasten                                               -2.263
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                     2.034
Personeel derden                                                               97
Overige personeelskosten                                                     -250
Kapitaallasten                                                               -310
Huisvestingskosten                                                            -40
Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                                          31
Toevoeging voorzieningen                                                      286
Overige bedrijfskosten                                                       -608
Financiële baten en lasten                                                   -285

Som der bedrijfslasten                                                     -1.308

Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering                   151




Ziekteverzuim
Het ziekteverzuimpercentage over 2023 van de RAV Midden- en West-Brabant bedroeg
exclusief zwangerschapsverlof 5,70%.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                              pagina 78
Jaarstukken 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>