<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Programmabegroting
       2025
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
Inhoudsopgave .....................................................................................................3

Algemeen.............................................................................................................5

  Voorwoord .........................................................................................................5

  Financiële kaders begroting 2025 .........................................................................6

Beleidsbegroting .................................................................................................10

  (Beleids-)ontwikkelingen ...................................................................................10

  Vanuit beleid naar uitvoeringsprogramma ............................................................12

  Strategische agenda .........................................................................................14

     Primair proces...............................................................................................14

     Bedrijfsvoering ..............................................................................................18

Paragrafen .........................................................................................................23

  Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................................23

  Financiële kengetallen .......................................................................................26

  Financiering .....................................................................................................27

  Wet open overheid (Woo) ..................................................................................28

Financiële begroting .............................................................................................30

  Inleiding ..........................................................................................................30

  Financiële uitgangspunten ..................................................................................30

  Begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 ...................................................31

Toelichting op de begroting ...................................................................................37

  Toelichting op de baten .....................................................................................37

  Toelichting op de lasten .....................................................................................37

  Declarabiliteit ...................................................................................................43

  Tarief ontwikkeling............................................................................................44

Uiteenzetting financiële positie ..............................................................................46



                                                                                                                      3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>  Geprognosticeerde balans ..................................................................................46

  (Vervangings-)investeringen 2025 ......................................................................47

  Afschrijvingstermijnen .......................................................................................48

  Staat van reserves ............................................................................................49

Bijlages ..............................................................................................................51

  Bijlage 1. Specificatie bijdrage per deelnemer .......................................................51

  Bijlage 2. Overzicht van geraamde baten en lasten per taakveld .............................54

  Bijlage 3. Lijst van veel gebruikte afkortingen en termen binnen de OMWB ...............56




                                                                                                                       4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Algemeen
Voorwoord


Voor u ligt de begroting 2025 inclusief meerjarenraming 2026–2028 van de
Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (hierna OMWB). De begroting hangt samen
met de tegelijkertijd aangeboden begrotingswijziging 2024. Zoals besproken in het
Dagelijks Bestuur willen we zo realistisch mogelijk begroten, investeren in
professionaliteit en tegelijkertijd kritisch op de kosten blijven (door bijvoorbeeld de
inhuur-, en advieskosten en ict-budgetten te beperken).

In de Kaderbrief 2025 van januari jongstleden zijn de onderwerpen die de komende jaren
op ons afkomen op een rij gezet. Het nieuwe Gemeenschappelijke Uitvoeringskader
(GUK) en de daarin beschreven methodiek is leidend bij onze aanpak. De context waarin
de OMWB haar werk moet doen, blijft behoorlijk turbulent. Dat geldt voor min of meer
bekende inhoudelijke ontwikkelingen (zoals stikstof, agrarisch, PFAS en energie). Maar
ook voor ‘nieuwe’ onderwerpen als gezondheid, kader richtlijn water en indirecte
lozingen. En daarbovenop kan de verdere professionalisering niet zonder investeringen in
een goede huisvesting en data infrastructuur. Ook de gespannen arbeidsmarkt blijft een
factor die invloed heeft op het tempo van de doorontwikkeling.

Span of support
De huidige teams bij de afdeling uitvoering zijn groot. Iedere hiërarchisch leidinggevende
geeft op dit moment leiding aan 40 tot 60 medewerkers. Gezien de ontwikkeling en de
toegenomen complexiteit van de organisatie en de (te) grote teams willen we investeren
in het verkleinen van de span of support.

Ontwikkel- en innovatie agenda
In 2025 zullen we aan de slag gaan met de resultaten van het Interbestuurlijk
Programma VTH (IBP). Te denken valt aan de financieringsmethodiek en aanpassingen in
onze informatiehuishouding. Zoals beschreven in het Plan van Aanpak van de
robuustheidscriteria wordt er een actieagenda gemaakt voor de doorontwikkeling en
innovatie van de dienst. Hierin moeten niet alleen de investeringen zichtbaar worden,
maar ook de verbeterslagen voor ons archief en de acties vanuit de Visitatie ’23.

In 2023 zijn we gestart met het opzetten van een kwaliteitsmanagementsysteem. Deze
wordt in de komende jaren verder geïmplementeerd en uitgerold. Daarmee kan de
interne sturing op de prestaties van de dienst beter gestalte krijgen. En wordt ook
zichtbaar op welke punten de organisatie nog verbeteringen behoeft.

Data gedreven werken
Hoe beter het ons lukt om data te vertalen naar waardevolle informatie en inzichten, hoe
beter we kunnen bijdragen aan een schone, veilige en duurzame leefomgeving. Het
opbouwen van deze data per thema en per branche is een absolute randvoorwaarde om
volwaardig informatie- en data-gestuurd te kunnen werken. In 2025 hopen we ook een
start te kunnen maken met het implementeren van de Altijd Digitale Vergunning (AADV).
Met ingang van de omgevingswet wordt elke milieu belastende activiteit aan een
specifieke locatie gekoppeld. Daarom is het belangrijk dat we investeren in een applicatie
die de geografische informatie toevoegt (GIS/GEO).

Huisvesting
Een investering in de huisvesting aan de Spoorlaan in Tilburg is na 12 jaar
onontkoombaar. Enerzijds om aantrekkelijk te blijven als werkgever en anderzijds de

                                                                                          5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>werkomgeving te laten voldoen aan de eisen van de huidige tijd (op gebied van
duurzaamheid, de nieuwe manier werken, hybride werken etc).

Met deze begroting trachten we met enerzijds de noodzakelijke investeringen te doen
richting een robuuste en professionele omgevingsdienst en anderzijds de tariefstijging
voor de deelnemers te matigen. Er staat ons in 2025 in ieder geval wederom een
uitdagend jaar te wachten!




Alfred Arbouw
Directeur OMWB


Financiële kaders begroting 2025


In deze paragraaf worden de voornaamste kaders benoemd waarop de begroting 2025 is
gebaseerd. Hiermee reiken we u op gebundelde en compacte wijze een overzicht van
belangrijkste uitgangspunten aan. Als eerste wordt ingegaan op het werkaanbod en
vervolgens wordt de declarabiliteitsnorm toegelicht. Met het werkaanbod en de
declarabiliteitsnorm kan de benodigde personele capaciteit worden berekend. Tenslotte
wordt het gemiddelde, voorcalculatorische tarief 2025 besproken. Vanaf het hoofdstuk
'Financiële begroting' worden de verschillende onderdelen verder uitgewerkt en
toegelicht.

Werkaanbod
De basis voor het werkaanbod 2025 wordt gevormd door:

      de met de deelnemers afgestemde werkprogramma’s 2024;
      de MWB norm 2025;
      de formatieve uitbreiding van 8,54 fte, zoals opgenomen in paragraaf 4.6
       ‘Financiële impact 2025 en later’ in de Kaderbrief 2025 (pagina 25 en 26);
      de bijdragen voor bodemtaken (Wbb), de projecten ‘Van inrichting naar MBA’ en
       ‘Energie – persoonsgebonden mobiliteit’ en
      de Specifieke uitkeringen Omgevingsdiensten.

In totaliteit bedraagt het werkaanbod maximaal 392.000 declarabele uren. In
onderstaande tabel is een overzicht opgenomen van het geraamde aantal uren per
onderdeel van de baten.


                          Totaal in euro's x € 1.000          Omgerekend naar uren




                                                                                         6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>  Inbreng P1 (of
  hogere MWB                                 26.313                         223.000
  norm)

  Overdracht
                                                790                              6.000
  bodemtaken P1

  Energie -
  Persoonsgebonden                              330                              3.000
  mobiliteit

  Formatieve
  uitbreiding
                                                846                              7.000
  Kaderbrief 2025 -
  deel van P1

  Subtotaal
                                             28.278                         239.000
  Programmadeel 1

  Inbreng P2                                 13.300                         113.000

  Omzetten van
  inrichting naar                             1.398                          12.000
  MBA

  Overdracht
                                                109                              1.000
  bodemtaken P2

  Formatieve
  uitbreiding
                                                458                              4.000
  Kaderbrief 2025 -
  deel van P2

  Subtotaal
                                             15.266                         130.000
  Programmadeel 2

  Inbreng
  Programmadeel 3                             1.988                          17.000
  (excl. SSIB)

  Specifieke
  uitkeringen                                   672                              6.000
  Omgevingsdiensten

  Totaal baten
  (excl.
                                            46.205                         392.000
  Programmadeel
  4)
In het najaar 2024 worden de werkprogramma’s 2025 samen met de deelnemers
opgesteld. Hierin worden definitieve afspraken omtrent het werkaanbod gemaakt.




                                                                                         7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Declarabiliteitsnorm
Voor de bepalen van de benodigde personele capaciteit om het werkaanbod van 392.000
uur uit te kunnen voeren, gebruikt de OMWB een declarabiliteitsnorm per fte. De
declarabiliteitsnorm wordt berekend door het aantal beschikbare uren per fte per jaar te
verminderen met verlof en feestdagen, ziekteverzuim en niet-declarabele uren. Voor
2025 geldt een norm van 1.295 declarabele uren per fte.



  Bruto-netto-berekening                            Totaal uren

  Beschikbare uren                                                                 1.872

  Verlof en feestdagen                                                               279

  Verzuim                                                                             94

  Niet-declarabele uren (o.a. overleg, opleiding,
  kwaliteitsmanagement, uren key users,                                              204
  OR/BHV)

  Totaal declarabele uren                                                         1.295



Benodigde personele capaciteit
Vanuit het werkaanbod (392.000 uur) wordt, rekening houdend met de
declarabiliteitsnorm (1.295 uur per fte), de benodigde personele capaciteit bepaald. Het
werkaanbod wordt gerealiseerd met inzet van eigen medewerkers en inhuurkrachten. In
de begroting 2025 is rekening gehouden met een personele capaciteit van 348 fte eigen
medewerkers, waarvan 280 fte in het primaire proces. Rekening houdend met een
declarabiliteit van 1.295 uur per fte is ca. 362.000 uur beschikbaar aan declarabele uren.
Het werkaanbod ligt 30.000 uur hoger dan met de eigen medewerkers in het primair
proces kan worden bewerkstelligd. Het verschil wordt gerealiseerd met inzet van externe
inhuur; dit betreft circa 23 fte.

In de loop van de jaren is de benodigde personele capaciteit fors toegenomen. In
onderstaande tabel is een vergelijking van de capaciteit in fte opgenomen in de concept
jaarrekening 2023, de 2e begrotingswijziging 2024 en de begroting 2025.


                  Concept
  Primair                                2e begrotingswijziging
                  jaarrekening                                          Begroting 2025
  proces                                 2024
                  2023

  Eigen
                                   241                            268                280
  medewerkers

  Externe
                                    31                             23                 23
  inhuur

  Totaal                           272                          291                 303



Tarief
De OMWB hanteert in de begroting een gemiddeld, voorcalculatorisch uurtarief voor de


                                                                                           8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>geraamde bijdragen van deelnemers. De facturatie (afrekening ten opzichte van de
bevoorschotting) vindt plaats tegen de gedifferentieerde nacalculatorische tarieven,
gebaseerd op de functionele inschaling van de uitgevoerde werkzaamheden.

Het voorcalculatorische gemiddelde tarief voor 2025 is met 8,4% gestegen ten opzichte
van het tarief voor 2024. Uitgangspunt voor de tariefbepaling 2025 is het tarief van €
108,75, zoals vastgesteld in de begroting 2024. Op dit tarief is een correctie doorgevoerd
voor het streefpercentage voor ziekteverzuim. Daarna is het tarief aangepast met de
indexaties voor 2025 volgens de september-circulaire 2023 d.d. 19 september 2023
(loon- en prijspeil). Ook de tarief verhogende maatregelen, zoals beschreven in
paragraaf 4.6 ‘Financiële impact 2025 en later’ in de Kaderbrief 2025, zijn verwerkt.
Tenslotte is het tarief gecorrigeerd voor de extra verlofrechten uit de cao SGO 2024-
2025 die abusievelijk niet zijn meegenomen in de berekening van het tarief, zoals
opgenomen in de Kaderbrief 2025. Het gemiddelde, voorcalculatorische, tarief voor 2025
bedraagt afgerond € 117,90 (gemiddeld tarief van de begroting 2024 bedraagt €
108,75).


                                                           Effect op        Bedrag per
  Omschrijving
                                                              tarief               uur

  Tarief 2024                                                                  € 108,75

  Aanpassing ziekteverzuim van 5,5% naar
                                                              -0,56%             - € 0,61
  5,0%

  Subtotaal                                                                    € 108,14

  Indexatie 2025                                               4,96%              € 5,36

  Impact voorstellen kaderbrief 2025*                          3,12%              € 3,37

  Correctie extra verlof                                       0,94%              € 1,02

  Tarief 2025                                                  8,4%            € 117,90
* Dit betreft de impact van de maatregelen vanuit bedrijfsvoering met een tarief
verhogend effect ad. € 1.145.000, zoals uitgewerkt in paragraaf 4.6 ‘Financiële impact
2025 en later’ in de Kaderbrief 2025.


Als gevolg van bovengenoemde ontwikkelingen waaronder de inbreng van nieuwe
(wettelijke) taken en de investeringen in bedrijfsvoering zullen de bijdragen van de
deelnemers verhoogd worden. In de tabel in bijlage 1 is een specificatie van de
deelnemersbijdragen opgenomen.




                                                                                            9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Beleidsbegroting
(Beleids-)ontwikkelingen


In dit hoofdstuk volgen de belangrijkste ontwikkelingen voor de OMWB. In de Kaderbrief
2025 kwamen deze ontwikkelingen reeds aan de orde. In deze begroting worden de
beleidsmatige ontwikkelingen verder vertaald naar financiële consequenties voor de
OMWB en de deelnemers.

Net als voorgaande jaren ligt in 2025 de focus van de OMWB op de uitvoering van de
taken rondom vergunningverlening, toezicht, handhaving, klachtenafhandeling,
advisering en de specialistische taken rondom externe veiligheid, bodem, licht, geluid,
lucht, geur en juridische advisering. De inzet van het VTH-instrumentarium beweegt mee
met de veranderende leefomgeving. De OMWB wil het effect van zijn inzet zo groot
mogelijk maken en tegelijkertijd zo efficiënt mogelijk de taken voor zijn deelnemers
uitvoeren.

De Omgevingswet, die op 1 januari 2024 in werking is getreden, vormt hierin de
belangrijkste factor. Ondanks het feit dat de OMWB daarop goed is voorbereid, begint het
feitelijke veranderingsproces pas na de inwerkingtreding.

Samenwerking is essentieel in 2025 en de daaropvolgende jaren. Thema’s als energie,
klimaat, stikstof, de Omgevingswet en risicogericht en datagericht werken, vloeien ook
voort uit landelijke ontwikkelingen en vereisen samenwerking met de verschillende
overheidsorganisaties.

Samengevat verwachten we:


  T.a.v. de VTH-taakuitvoering:

         Steeds meer risicogericht en resultaatgericht toezicht en handhaving.
          Daarvoor moeten we meer data ontsluiten om te bepalen waar het risico het
          grootst is voor de leefomgeving en het effect van onze inzet maximaal is.
         Dat onze inzet zich steeds meer zal organiseren rondom maatschappelijke
          thema’s en risico’s in de leefomgeving. Denk aan Zeer Zorgwekkende
          Stoffen (ZZS), klimaat, energie, circulaire economie, ketengericht toezicht en
          de gebiedsgerichte aanpak. We verwachten een toename van toezicht op
          bovengenoemde thema’s en daarmee een verschuiving in de vormen van
          toezicht.
         Onze inzet zal meer branche- en datagericht zijn waarbij we steeds meer
          toewerken naar een regionale aanpak zoals vastgelegde in het hernieuwde
          GUK.
         Met de inwerkingtreding van de Omgevingswet is energietoezicht
          toegevoegd aan het basistakenpakket van omgevingsdiensten. Door de
          aanscherping van wet- en regelgeving en met de extra financiële middelen
          van het Rijk wordt de uitvoering van energietoezicht verder geïntensiveerd en
          verbeterd.
         Ontwikkelingen rondom circulaire economie te blijven volgen en te vertalen
          en hier, zo nodig, de eigenaren over te adviseren en bedrijven voorlichting te
          geven over hoe ze hier invulling aan kunnen geven.
         Dat gezondheid, veehouderij en industrie door de invoering van de
          Omgevingswet en met het oog op het maatschappelijke debat een grotere rol


                                                                                         10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>       gaan spelen in de VTH-taken. Wanneer dit tot concrete werkzaamheden leidt,
       is nog onduidelijk.
      Door de Omgevingswet een verschuiving van minder vergunningverlening
       naar meer toezicht en handhaving met meer sturing op basis van
       monitoringswaarden en bevindingen in de leefomgeving.
      Een rol bij het Omgevingsoverleg (de Omgevingstafel of het Vooroverleg).
       Deze is belangrijk om te kunnen voldoen aan de gestelde behandeltermijn van
       acht weken voor vergunningen.
      Een adviserende rol in de (regionale) beleidsvorming van omgevingsvisies
       en -plannen. De inzet van de OMWB richt zich op de uitvoerbaarheid van onze
       VTH- en adviestaken en bijbehorende expertise. Maar ook op het belang van
       regionale afstemming van omgevingsplannen om onder andere een wildgroei
       en versnippering van verschillende regels voor geluid, geur en lucht tegen te
       gaan.
      Meer focus op monitoring van data van omgevingskwaliteit om de kwaliteit
       in de leefomgeving te kunnen volgen, maatwerk te kunnen leveren en
       maatregelen te kunnen treffen en te beoordelen.
      Een rol in het definiëren van gewenste omgevingswaarden
       (gebiedsafhankelijk) in gemeentelijke visies en plannen. Aangevuld met een
       strategie waarmee we omgevingswaarden kunnen controleren en monitoren
       (in tijd).



T.a.v. de specialistische taakuitvoering:

      Geluid: gemeenten worden verplicht om de basisgeluidemissie voor de
       gemeentelijke wegen met meer dan 1.000 motorvoertuigen per etmaal vast
       te stellen. Deze basisgeluidemissie moet vervolgens elke vijf jaar gemonitord
       worden. Gemeenten doen dit voor het eerst op een bij Koninklijk Besluit te
       bepalen tijdstip. Met het verzamelen van de hiervoor benodigde gegevens kan
       al worden gestart. De OMWB kan dit samen met gemeenten uitvoeren als
       verzoektaak.
      Geluid: de rekensystematiek voor gezoneerde industrieterreinen verandert.
       De bestaande 50 dB(A) contouren verdwijnen en worden vervangen door
       geluidproductieplafonds en een geluidaandachtsgebied. Deze moeten in de
       omgevingsplannen worden vastgelegd. De invoeringsdatum wordt met een
       Koninklijk Besluit kenbaar gemaakt. Gemeenten die gezoneerde
       industrieterreinen hebben, wordt geadviseerd middelen vrij te maken voor
       deze aanpassing. De OMWB kan dit voor gemeenten uitvoeren als
       verzoektaak.
      Geluid: met de inwerkingtreding van de Omgevingswet is een nieuwe
       bijdrageregeling voor de sanering van verkeerslawaai van kracht geworden.
       Dit betekent een mogelijke (forse) toename van nieuwe saneringsprojecten.
      Lucht: schone en gezonde lucht is een actueel thema. Steeds meer
       gemeenten sluiten aan bij het Schone Lucht Akkoord. De leemte in het
       wettelijk kader (en bruidsschat) met betrekking tot het geurbeleid (definiëren
       en sturen op aanvaardbare hinderniveaus in leefomgeving) op de
       beleidsthema’s industriële geurhinder, overlast particuliere houtstook en
       horeca-geuren, zet gemeentes voor problemen. Van de OMWB wordt
       verwacht een trekkende en adviserende rol in te nemen. De OMWB breidt in
       overleg met de provincie luchtkwaliteitsmetingen/locaties uit richting de meer
       belaste gebieden. Gemeenten kunnen inschrijven om in aanmerking te komen
       voor deze luchtkwaliteitsmonitoring.
      Voor alle specialismen geldt dat de bruidsschat moet worden verwerkt in
       omgevingsplannen.



                                                                                    11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>          Natuurbescherming: de OMWB houdt haar deelnemers op de hoogte van
           nieuwe ontwikkelingen. Ook in 2025 zal de inzet van de OMWB (in
           samenwerking met de ODBN) op het stikstofdossier groot zijn, de exacte
           omvang is door telkens nieuwe (juridische) ontwikkelingen moeilijk in te
           schatten.
          Externe veiligheid: met de inwerkingtreding van de Omgevingswet is het
           thema ‘externe veiligheid’ gemoderniseerd. Dit brengt diverse veranderingen
           teweeg, zoals een vernieuwde aanpak van het groepsrisico en een nieuwe
           database waarin de informatie over externe veiligheidsrisico’s verzameld
           wordt, het Register Externe Veiligheid (REV). Bevoegde gezagslichamen
           moeten aan de slag met de definitieve vaststelling van omgevingsplannen.
           Door de complexiteit van externe veiligheid vervult de OMWB hierin een
           ondersteunende rol.


Hieronder volgen de inhoudelijke onderwerpen en welke impact zij hebben op de VTH-
uitvoering en de specialistische taken.


Vanuit beleid naar uitvoeringsprogramma
Uitvoeringskaders
De OMWB voert veel wettelijke taken onder het mandaat van zijn deelnemers uit, de
provincie Noord-Brabant en de gemeenten. De beleidskaders voor deze uitvoering
worden door de deelnemers als volgt bepaald:

   1. Voor de toezicht- en handhavingstaak bepaalt elke deelnemer in een
      beleidsdocument (probleemanalyse en prioriteiten) de jaarlijkse doelstellingen.
      Daarbij wordt voldaan aan landelijke kwaliteitscriteria. Conform deze criteria
      wordt voor de toezicht- en handhavingstaken van deze deelnemers jaarlijks een
      handhavingsuitvoeringsprogramma opgesteld. Dit, zoveel als mogelijk, op basis
      van een samenhangend systeem van evaluatiegegevens van de uitvoering van het
      programma in het voorgaande jaar, het GUK, een probleemanalyse en
      prioritering, rekening houdend met de aard en het naleefgedrag van bedrijven.
   2. Voor vergunningverlening en wettelijke taken op het gebied van de specialismen
      (bodem, geluid, etc.) zijn de wettelijke eisen (waaronder ook lokale regelgeving)
      maatgevend, tenzij specifieke beleidsdoelstellingen zijn geformuleerd. Dit geldt
      ook voor de adviestaken. Voor de beleidstaken (ontwikkeling en uitvoering) zijn
      de lokale kaders leidend.

De OMWB streeft naar een uniforme wijze van uitvoering geven aan de wettelijke kaders
op het gebied van milieu- en omgevingsrecht. Hierbij werkt de dienst samen met zijn
deelnemers aan meer uniformiteit van werkprocessen, samenwerking tussen
vergunningverleners, toezichthouders en juristen en efficiëntie en effectiviteit van
gekozen werkwijzen.

Voor een goede borging van de VTH-taken zijn er uitgangspunten:

      Verantwoordelijkheid en vertrouwen: veiligheid en milieu zijn primair de eigen
       verantwoordelijkheid van bedrijven. Vertrouwen moet verdiend worden;
      risicogestuurd toezicht: toezicht vindt risicogestuurd plaats. Het meeste toezicht
       vindt plaats bij bedrijven met hoge risico’s; minder toezicht vindt plaats bij
       bedrijven met lage risico’s;
      prioritering preventief toezicht: frequentie en tijdsbesteding van toezicht worden
       bepaald door naleefgedrag, klachtenpatroon, oordeel
       toezichthouder/vergunningverlener, complexiteit en omgeving;


                                                                                         12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>      actuele vergunningen: vergunningen van bedrijven moeten actueel en
       handhaafbaar zijn. Nieuwe wetgeving en richtlijnen worden tijdig
       geïmplementeerd;
      integrale benadering bedrijven: vergunningverlening, toezicht, handhaving,
       externe veiligheid en andere specialismen werken samen in hun benadering van
       bedrijven. Bedrijven worden in relatie tot hun omgeving bezien.

De Omgevingswet is per 1 januari 2024 in werking getreden. De Omgevingswet heeft
effect op de uitvoering van de VTH-taken. Naast de herintroductie van de milieuleges zijn
de vertaling van de lokale ambities in vergunningen & toezicht, het organiseren van een
omgevingstafel en vergunningsprocedure (veelal teruggebracht naar acht weken) de
grootste wijzigingen. Door het opleidingsplan en het oefenen met casuïstiek zorgt de
OMWB ervoor dat de medewerkers zo optimaal mogelijk worden voorbereid op de
Omgevingswet. Wat de financiële gevolgen zijn van de wet is op dit moment nog lastig in
te schatten. De focus ligt de komende jaren op het in beeld brengen van de initiële en
structurele kosten van de Omgevingswet voor de VTH-taken van de OMWB.


Opbouw programma
De programmabegroting bestaat uit vier programmadelen:

      Programmadeel 1: vergunningverlening, toezicht, handhaving en klachten en
       niet-inrichting gebonden (NIG) taken
      Programmadeel 2: adviezen en projecten
      Programmadeel 3: collectieve taken
      Programmadeel 4: overige exploitatiekosten

De programmaonderdelen worden hieronder nader toegelicht.

Programmadeel 1: vergunningverlening, toezicht en handhaving
Programmadeel 1 bestaat uit de wettelijke taken op het terrein van milieu, de
zogenaamde VTH-milieutaken. Voor dit programmadeel vormt de in de vergadering van
het Algemeen Bestuur van 8 december 2021 herziene MWB-norm samen met het in 2024
herijkte GUK en het Level Playing Field (LPF) voor de niet-inrichtinggebonden taken de
basis. De kaders van de MWB-norm en de NIG-taken zijn leidend voor de uitvoering van
de wettelijke basistaken.

Het basistakenpakket onder de Omgevingswet is ten opzichte van de Wet algemene
bepalingen omgevingsrecht (Wabo) op een aantal onderdelen gewijzigd. Hierdoor is het
aantal inrichtingen dat hieronder valt toegenomen. (ongeveer 2000 extra inrichtingen)
Deze aantallen zorgen voor een verhoging van de MWB norm. Het extra toezicht zal zo'n
500.000 euro bedragen, de extra hercontroles zo'n 150.000 euro. Deze bedragen worden
opgenomen in de Werkprogramma's.

Programmadeel 2: adviezen en projecten
In programmadeel 2 brengen deelnemers aan de hand van het werkprogramma de
adviestaken op het terrein van milieu en overige taken uit het omgevingsrecht in. Deze
zogenaamde verzoektaken omvatten de (milieu)metingen, adviezen en projecten op het
gebied van bijvoorbeeld Brzo, geluid, bodem, (afval)water, lucht, asbest, communicatie,
juridische zaken, bouwtaken, ruimtelijke planvormingsprocessen, externe veiligheid,
duurzaamheid, energie en omgevingsbeleid. Deze taken hebben vaak een wettelijke
grondslag, zijn onderdeel van beleidsambities of bieden de opdrachtgever toegevoegde
waarde en betreffen daarom niet-basistaken.

In 2025 verwacht de OMWB, op basis van uitgevoerde werkprogramma’s van voorgaande
jaren, verzoeken en vragen voor onderzoek en advies af te handelen op het terrein van:

                                                                                      13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>      Milieuadvisering voor RO;
      externe veiligheid;
      onderzoek en advies op het gebied van lucht, geluid, water, trillingen en licht;
      vergunningverlening en toezicht bij niet-basistaak bedrijven;
      gegevensbeheer en ambtelijke ondersteuning.

Programmadeel 3: collectieve taken
Het programma voor de collectieve taken, inclusief resultaatverplichtingen, wordt
jaarlijks door de deelnemers vastgesteld. Jaarlijks wordt samen met de klankbordgroep -
bestaande uit vertegenwoordigers van deelnemers - het collectieve takenprogramma
opgesteld en gemonitord. Alle onderdelen (activiteiten en projecten) in het programma
worden met duidelijke kaders projectmatig uitgevoerd. Aan de hand van
voortgangsrapportages worden de deelnemers geïnformeerd.

Het programma bestaat grofweg uit twee onderdelen: structurele onderwerpen en
incidentele onderwerpen.

De structurele onderwerpen bestaan uit:

      Opstellen en monitoren van het programma;
      klachten- en crisisorganisatie, inclusief de 24/7 bereikbaarheid;
      BPO-projecten;
      (bestuurlijke) samenwerking met partners, zoals OM, veiligheidsregio,
       waterschappen en andere omgevingsdiensten;
      data-ontwikkeling voor informatiedeling en risicogericht werken;
      het actueel houden van het inrichtingenbestand.

De meer incidentele projecten hebben betrekking op:

      Wetgeving en maatschappelijke ontwikkelingen, zoals de implementatie van de
       Omgevingswet en Zeer Zorgwekkende Stoffen (ZZS);
      verbeteren en actualiseren van de VTH-gerelateerde taken;
      verkenningen, zoals stikstof en circulaire economie.

Daarnaast is een klein bufferbedrag beschikbaar binnen het programma om in te kunnen
spelen op actuele onderwerpen.

Programmadeel 4: overige exploitatiekosten
In programmadeel 4 zijn de werkzaamheden ondergebracht die buiten voorgaande
programma’s vallen. Het gaat hierbij om de levering van producten en diensten aan
zowel deelnemers als niet-deelnemers. Zowel de kosten van de levering als de
incidentele kosten (kosten om te komen tot contractafspraken) en structurele kosten
(kosten voor coördinatie en bedrijfsvoering) van de organisatie worden doorbelast.


Strategische agenda

Primair proces

Inleiding
Omgevingswet
De Omgevingswet trad op 1 januari 2024 in werking. Alle overheden hebben zich zo goed
als mogelijk voorbereid op de komst van deze nieuwe wet. Het is niet realistisch om te
veronderstellen dat de implementatie van de Omgevingswet vlekkeloos zal verlopen.

                                                                                          14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Gedurende 2024 krijgen de gemeenten en de OMWB te maken met een hectische
periode. We zullen er achter komen dat niet alles werkt zoals we hadden verwacht en er
zullen de nodige maatregelen getroffen moeten worden. Een gedeelte van de hiervoor
benodigde aanpassingen is vrij makkelijk te realiseren. Maar er is ongetwijfeld ook een
aantal onderwerpen waarbij de overheden en hun ketenpartners (nieuwe) afspraken
moeten maken. De OMWB zorgt voor aanpassing van processen en afspraken. Tevens
geeft zij haar rol als adviseur over de kerninstrumenten adequaat invulling.


Interbestuurlijk programma versterking VTH-stelsel
Het Interbestuurlijk Programma VTH stopt per december 2024. Hierdoor zijn er geen
activiteiten die direct aan dit programma gekoppeld zijn in 2025. Het kan echter wel zo
zijn dat er nog zaken geïmplementeerd moeten worden. Op dit moment is het echter
onduidelijk om welke zaken dit gaat en hoeveel inzet dit van de organisatie vraagt.

De benodigde uren zullen echter niet meer te verantwoorden zijn onder dit programma.


Circulaire economie
De OMWB zet in op het ophalen, delen en overbrengen van kennis en data op het gebied
van Circulaire Economie, alsmede op het bewerkstelligen door de opdrachtgevers van
Circulaire Economie als primaire taak in het werkprogramma


Stikstof
Stikstof is overal om ons heen. Het is van zichzelf niet schadelijk voor de mens. En het is
een belangrijke voedingstof voor planten. Maar sommige stikstofverbindingen brengen
wel schade toe aan onze gezondheid en aan de natuur. De uitstoot moet daarom omlaag.

Het stikstofvraagstuk is ingrijpend en complex en er zijn veel belangen mee gemoeid. Bij
de stikstofcrisis van de laatste jaren draait het om twee stofjes: stikstof uit bronnen als
verkeer en verbrandingsbronnen vanuit industrie (NOx) en stikstofverbindingen uit
boerenbedrijven, meestal in de vorm van ammoniak. Deze slaan neer in de natuur
waardoor bodem en water voedselrijker worden. Daardoor groeien sommige planten
beter dan andere. En dat bedreigt de biodiversiteit. Stikstof is ook slecht voor de mens.
Maar de stikstofcrisis van nu gaat daar opvallend genoeg weinig over. De
stikstofverbindingen veroorzaken smog en fijnstof. Daardoor kunnen
gezondheidsproblemen ontstaan, zoals luchtweg- en longaandoeningen. Tenslotte speelt
stikstof in de vorm van nitraat een rol bij het behalen van de doelen van de Kaderrichtlijn
Water (KRW). De KRW krijgt als apart thema onze aandacht.

De Natuurdoelanalyses van de Natura 2000-gebieden in Noord-Brabant laten een
verslechterd beeld zien van de natuur. De verplichte Europese natuurdoelen kunnen met
de huidige maatregelen niet worden behaald. Dat heeft als gevolg dat
vergunningverlening met stikstofeffecten op Natura 2000-gebieden tijdelijk stil komen te
liggen. De provincie heeft als onderdeel van de vernieuwing van de Brabantse
Ontwikkelaanpak Stikstof een pakket met aanvullende bronmaatregelen opgesteld om de
stikstofuitstoot fors terug te dringen. Dit als aanvulling op rijksmaatregelen.
Verder geeft de provincie Noord-Brabant in haar Beleidskader Milieu de ambitie weer om
de WHO-advieswaarden voor fijnstof en stikstofdioxide in lucht te halen i.p.v. zich te
richten op het voldoen aan de minder strenge EU-grenswaarden. Gemeentes hebben
stikstof veelal nog niet opgenomen in hun omgevingsplannen.

Voor de OMWB heeft stikstof met name impact op de agrarische vergunningen,
vergunningen voor industriële activiteiten en toezicht hierop in relatie tot de
stikstofneerslag rondom natuurgebieden.


                                                                                        15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Zeer zorgwekkende stoffen
Voor ZZS zullen in 2025 naar verwachting de volgende zaken spelen:

      Samenwerking en kennis delen met ODNL en RIVM ten aanzien van
       gemeenschappelijk kwesties ZZS, zoals opstellen van standaarden en handboeken
       en het maken van landelijke afspraken waar nodig.
      Regionale samenwerking van de drie omgevingsdiensten in Noord-Brabant, voor
       kennis delen en een gelijke aanpak van ZZS. Dit in afstemming met de provincie,
       met name ten aanzien van beleid.
      Voor de provincie zal er mogelijk nog een uitloop van de ZZS-inventarisaties bij
       afvalverwerkers doorlopen. Bij het gros van de afvalverwerkers zullen we dan
       bezig zijn met het ophalen en beoordelen van vermijdings- en
       reductieprogramma's (VRP's) voor ZZS.
      Bij de gemeenten zijn we bezig met de laatste ZZS-inventarisaties van hun
       bedrijven (uitgezonderd afvalverwerkers) en zijn we gestart met het ophalen en
       beoordelen van VRP's.
      Onder de Collectieve Taak ZZS hebben alle medewerkers die aan ZZS werken
       regelmatig afstemmingsoverleg en zorgt deze projectgroep voor doorsluizen van
       informatie en kennis naar alle VTH-medewerkers van de OMWB.


Energietransitie
Het klimaat verandert wereldwijd en ook in Nederland. De gemiddelde temperatuur over
de afgelopen eeuw is gestegen, de hoeveelheid en intensiteit van neerslag zijn
toegenomen en zeer warme dagen komen vaker voor. Het realiseren van de
klimaatdoelen Parijs (2015) en Dubai 2023 is nodig om verdere opwarming van de aarde
en de gevolgen daarvan zo veel mogelijk te voorkomen. De bedrijven zijn op zoek naar
nieuwe technieken, wat betekent dat de OMWB de trends in de gaten moet houden om
adequaat te kunnen handelen. Door het bijhouden van nieuwe ontwikkelingen en
doorvertalen hiervan kan de OMWB invloed uitoefenen door advisering aan onze
deelnemers en bij bedrijven passende vergunningverlening (maatwerk) en toezicht
hanteren.

Op 1 juli treedt de regeling CO2 reductie werkgebonden personenmobiliteit in werking.
Deze regeling verplicht bedrijven met meer dan 100 medewerkers om te rapporteren
over het zakelijk verkeer en woon-werk verkeer. Vanaf 1 juli 2025 moeten
omgevingsdiensten toezien op de naleving van deze verplichting. In de begroting is een
indicatief budget opgenomen voor de uitvoering van deze taak. Dit bedraagt ruim
300.000 euro.


Klimaatverandering
Klimaatverandering heeft rechtstreekse invloed op ons advieswerk en de activiteiten
waar wij vergunningen voor verlenen en toezicht op houden. Denk aan de gevolgen van
droogte, hogere temperaturen en wateroverlast voor de bedrijfsvoering van
ondernemers, op verspreiding van grondwaterverontreiniging of onze inzet bij
calamiteiten. Klimaatadaptatie wordt daarmee een onvermijdbaar onderwerp voor de
OMWB, gelet op de wettelijke taken die hieraan verbonden zijn. Daarnaast biedt het
kansen en mogelijkheden voor de OMWB om de taken uit te breiden als de expertise van
dit onderwerp wordt vergroot. Door expertise op te bouwen kan gewerkt worden aan het
beschermen van de veiligheid en een gezonde duurzame leefomgeving in onze regio.


Biodiversiteit / groene wetgeving
De laatste jaren neemt de biodiversiteit - de verscheidenheid aan levende organismen op
onze planeet - drastisch af, vooral door menselijke activiteiten zoals veranderingen in

                                                                                     16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>landgebruik, vervuiling en klimaat. De OMWB zal nieuwe ontwikkelingen op gebied van
biodiversiteit en groene wetgeving bijhouden. De OMWB vertaalt Europese
wetgeving over groene wetgeving naar de VTHKA-producten van de OMWB. Tevens
zorgt de OMWB voor overdracht van kennis naar de VTH-medewerkers van haar
deelnemers.



Kaderrichtlijn Water
De Kaderrichtlijn Water (KRW) is een Europese richtlijn die voorschrijft dat de
waterkwaliteit van de Europese wateren aan bepaalde eisen moet voldoen. De
doelstelling van de KRW is dat uiterlijk in 2027 in heel Europa de kwaliteit van alle
wateren zowel chemisch (schoon) als ecologisch (gezond) op orde moet zijn. De OMWB
opereert binnen twee stroomgebieden, namelijk de Schelde en de Maas. De
doelstellingen van de KRW hebben ook betrekking op bedrijven die indirect afvalwater
lozen op de riolering en grondwaterverontreinigingen die van invloed zijn binnen het
watersysteem van het betreffende stroomgebied. De OMWB zal zich de komende jaren
met name richten op de indirecte lozingen. Intensivering van de samenwerking om de
doelstellingen uit 2027 te behalen is noodzakelijk.


Gezondheid
De ambitie van de provincie Noord-Brabant is ‘drie gezonde levensjaren erbij voor iedere
Brabander in 2030’, zoals genoemd in haar Beleidskader Gezondheid 2021-2030.
Gezondheid in het kader van de Omgevingswet wordt voor de taakuitvoering van de
OMWB een thema. Naast een schone en veilige leefomgeving zal de OMWB zich ook gaan
bezighouden met een gezonde leefomgeving vanuit de uitvoering van zijn VTH-taak.
Gezondheid wordt meegenomen in de beoordeling van een aanvraag.


Schone lucht akkoord
Het Schone Lucht Akkoord (SLA) richt zich op een betere luchtkwaliteit en een afname
van gezondheidsschade. Het akkoord streeft naar een afname van de gezondheidsschade
door luchtvervuiling met 50% in 2030 t.o.v. 2016. Dit moet bereikt worden met behulp
van maatregelen tegen vervuiling uit binnenlandse bronnen (houtstook, industrie,
binnenvaart en havens, landbouw, wegverkeer en mobiele werktuigen). De OMWB ziet
vanuit de VTH-uitvoering het “scherper vergunnen” bij industriële emissies als een
belangrijk aangrijpingspunt voor gemeenten om hun SLA-deelname inhoud te geven.
Ook voorlichting geven aan bedrijven om de bewustwording te verhogen maakt deel uit
van het instrumentarium.


Doorontwikkeling VTHKA
Altijd Actuele Digitale Vergunning (AADV)
Door onoverzichtelijkheid en vele stapelingen van (wijzigings-)besluiten en de
tijdrovende en omslachtige processen rond het actualiseren van vergunningen ontstond
behoefte om vergunningverlening slimmer te organiseren. De Altijd Actuele Digitale
Vergunning (AADV) moet deze knelpunten oplossen. Landelijke ontwikkelingen worden
gevolgd en pilots worden uitgevoerd om in de toekomst adequaat en efficiënt te werken.
In 2025 zal gestart worden met de implementatie.



Kwaliteitszorgsysteem
Sinds september 2022 wordt gewerkt aan het opbouwen van een
kwaliteitsmanagementsysteem. Dit kwaliteitsmanagementsysteem is gebaseerd op de

                                                                                      17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>norm ISO9001:2015. Als start van dit programma is conform de ISIO9001 norm een
organisatiebesturingsmodel ontwikkeld waarin de managementcyclus van OMWB is
weergegeven. Hiermee is de P&C-cyclus van de organisatie vastgesteld. Inmiddels zijn de
volgende elementen uit het organisatiebesturingsmodel operationeel:

      Opstellen van een OMWB jaarplan op basis van capaciteitsplannen per team;
      De directiebeoordeling;
      Het KMS (opgeleverd februari 2024);
      Het proceseigenaren overleg.

Nu de bovengenoemde basiselementen voor het kwaliteitsmanagementsysteem
operationeel zijn, zal het systeem in 2025 verder worden uitgebouwd om te komen tot
continue verbetering van de organisatie. Voor 2025 staan geagendeerd:

      Complementeren/onderhouden OMWB-handboek conform ISO9001:2015;
      Onderhouden en verder uitbouwen van de directiebeoordeling;
      Onderhouden en verder uitbouwen van het KMS;
      Ontwikkeling van (meer)jaarplan OMWB op basis van de missie/visie;
      Opstellen capaciteitsplannen en jaarplan 2026;
      Uitbouw van intern auditsysteem (incl. uitvoeren van interne audits);
      Integreren van TMO accreditatie in het kwaliteitsmanagementsysteem;
      Opzetten meetplan om proceskwaliteit inzichtelijk te maken;
      Integreren van informatieveiligheid in het kwaliteitsmanagementsysteem;
      Opzetten van trainingssystematiek;
      Onderhouden van changemanagement;
      Ontwikkelen van een methodiek voor risicomanagement;
      Onderhouden van de strategische agenda.


Brandveiligheid
Brandveiligheid is een onderwerp binnen VTH dat meerdere invalshoeken heeft. De VTH-
uitvoering kent twee sporen. Enerzijds de bescherming van het milieu (en veiligheid) en
anderzijds bouwkundige aspecten. Tijdens controles zal er meer aandacht worden
besteed aan brandveiligheid. Tevens zal er kennis overdracht plaatsvinden naar de VTH
medewerkers van de OMWB


Bedrijfsvoering

Inleiding
Deze paragraaf gaat in op de activiteiten van de afdeling bedrijfsvoering. Het reguliere
werk van de afdeling is het verzorgen van goede financiële processen, betrouwbare HRM-
processen, een goed functionerende ICT-omgeving, een communicatieve organisatie en
een degelijke facilitaire ondersteuning. Daarnaast heeft de afdeling de beschikking over
adviseurs die de organisatie adviseren op bedrijfsvoeringsthema’s. Een steeds
belangrijkere rol is die van control. Een goed functionerende organisatie kan niet zonder
ingebouwde checks and balances. De afdeling kent resumerend diverse verschillende
rollen.

      Kaderstellend/ Beleidsvormend;
      (Business) Control(-erend);
      Faciliterend/ Dienstverlenend;
      Ontzorgend;
      Adviserend.




                                                                                      18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>We streven naar continue (kwaliteits-)verbetering. Dit wordt mede ondersteund door het
nieuwe KMS, waarin procesmanagement een kernrol vervult.

In voorgaande jaren lag de nadruk van de afdeling naast het reguliere werk op het
ondersteunen bij de intrede van de omgevingswet, het programma strategisch HR
management en technologische ontwikkelingen zoals datamanagement en de overgang
naar RX Mission. Voor 2025 kennen we in de verbetering van het reguliere werk een
aantal speerpunten. Zo is compliance een speerpunt. Informatiebeveiliging (het voldoen
aan de BIO en NIS/2), de kwaliteitscriteria 3.0 en het voldoen aan de striktere regels die
de accountant hanteert zijn een drietal voorbeelden. De wereld wordt dankzij
digitalisering kleiner, kansrijker, maar ook complexer om te managen. Verdere
speerpunten blijven het zaakgericht werken en de inkooporganisatie.

Daarnaast heeft de afdeling een aantal projecten die in 2025 aandacht vragen. De
implementatie van een Geografisch Informatiesysteem, het wijzigen van het
werkplekconcept en het programma 'Datagestuurd werken' inclusief de financiële
consequenties worden in de volgende paragrafen toegelicht.

In dit hoofdstuk wordt achtereenvolgens stilgestaan bij de inbreng van bedrijfsvoering bij
de kernthema’s, daarna worden er diverse andere ontwikkelingen beschreven. De
afdeling bedrijfsvoering kent een aantal budgetten (personeel, ICT, facilitaire kosten en
overig) die veelal voor het reguliere werk worden ingezet en de hoogte van de begroting
is leidend voor de eventueel op te pakken activiteiten, tenzij er een (extra) impuls
gevraagd wordt.


Datagedreven werken
In 2025 zet de OMWB het programma datagedreven werken voort dat in 2024 is
begonnen. Het programma is erop gericht de inspanningen op het gebied van het
verzamelen, ontwikkelen en toepassen van data en daaruit resulterende informatie
organisatiebreed en in samenhang voort te brengen. Informatie die intern maar ook
extern gedeeld kan worden. In het programma wordt de balans gezocht tussen enerzijds
het ontwikkelen van informatieoplossingen en anderzijds het inrichten van de
noodzakelijke processen, taken en rollen om het datagedreven werken op robuuste wijze
te kunnen implementeren in onze organisatie. De gedachte hierbij is dat het programma
daarmee op termijn opgaat in de reguliere werkwijze van de OMWB onder de bestaande
lijnverantwoordelijkheid.
In Q1 2024 is het programmaplan opgeleverd en in Q2 is het huidige portfolio op het
gebied van informatieoplossingen/analyses bij het programma ondergebracht. Nadat in
Q3 2024 de volwassenheidsniveaus van onze teams rondom datagedreven werken in
kaart zijn gebracht werken we in Q4 2024 aan het opstellen van een visie in relatie tot
het datagedreven werken en de bijbehorende ontwikkelagenda.
Deze visie en agenda zijn bepalend tijdens het tweede programmajaar in 2025. In dat
jaar zal, naast het opleveren van de gewenste informatieoplossingen, een
inrichtingsvoorstel worden uitgewerkt. Daarmee moet het datagedreven werken op
termijn op robuuste wijze verankerd zijn in de organisatie. Daarnaast gaat de OMWB
binnen het programma aan de slag met de aanbevelingen en implementatievoorstellen
vanuit het IBP. We voorzien dat door deze (landelijke) ontwikkelingen en de toegenomen
vraag naar informatieproducten het (technisch) fundament verder versterkt moet
worden, met een informatie-architect en een BI engineer. De informatie-architect is een
nieuwe functie en beschrijft en bewaakt de (samenhang van) applicaties en
informatieobjecten in een organisatie. De toename van applicaties die hun relaties
onderling maar ook naar "buiten" hebben, noodzaken ons tot het instellen van deze
functie. Deze functionaris zal een belangrijke rol spelen in het vertalen van de
consequenties van de pijler 3 van het IBP naar de OMWB. Hiermee is een structurele,
jaarlijkse kostenpost gemoeid van € 120.000,-. Een BI engineer helpt de organisatie bij
het structureren van data en ontwikkelt technische oplossingen die het verzamelen en

                                                                                        19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>ontsluiten van data beter mogelijk maakt om zodoende de toegenomen vraag naar
informatieproducten te faciliteren. . Dit is een uitbreiding op reeds bestaande functies, en
de hiermee gemoeide kosten zijn € 100.000,- structureel.


Geografisch informatiesysteem (GIS)
De OMWB beschikt over een toenemende hoeveelheid data en informatie. Veelal data die
externe partijen aanbieden, en er is een toenemende behoefte om dit op een
toegankelijke manier te ontsluiten. Deelnemers en ketenpartners vragen steeds vaker
om data en analyses. Bijvoorbeeld voor het Gemeenschappelijk Uitvoeringskader (GUK),
waarbij het gebiedsgericht en regionaal analyseren een belangrijk onderdeel is. Of voor
de asbestunit, die een kaartweergave verlangt van asbestdaken en deze ook wil delen
met de ketenpartners. Data en analyses komen bovendien ook van pas bij (te
ontwikkelen) omgevingsplannen.

Vrijwel alles wat de OMWB doet is te relateren aan een locatie op de kaart. Of het nu
gaat om een geluidsmeting, een risicoberekening, een handhavingszaak, een milieuklacht
of een verleende vergunning. Hierbij kan het gaan om een adres, een perceel, een
gebouw, een ruimtelijk plan, een gemeente of bepaalde objecten in de omgeving zoals
een weg of spoor. De data die we vastleggen bij activiteiten van de OMWB, bijvoorbeeld
de klachtenintake, het toezicht, de vergunningverlening en de metingen zijn vervolgens
aan die locaties te koppelen.
Gegevens op de kaart plotten helpt bij het maken van analyses. We gebruiken BAG-
adressen die relatief eenvoudig zijn om te zetten naar X/Y coördinaten. We kunnen alle
producten die wij als OMWB maken relateren aan deze adressen, waardoor de resultaten
van die producten zijn te presenteren op de kaart. Zo is het dus ook mogelijk om alle
documenten te ontsluiten die voor die locatie van belang zijn. Zo kunnen we archieven
makkelijk(-er) ontsluiten.

Toekomstige situatie
Het huidige gangbare Power BI biedt weliswaar bruikbare informatie over uitputting en
voortgang maar kan niet aan bovengenoemde specifieke behoefte voldoen. De OMWB
heeft als onderdeel van zijn dataplatform een geodatabase nodig die geschikt is voor
data met een geografische component. Data van de OMWB of andere partijen wordt hier
in een formaat opgeslagen zodat deze geschikt is om op een kaart te presenteren. Deze
data komt via ons dataplatform terecht in de database. De verschillende kaartlagen
kunnen dan weer worden aangeboden aan de deelnemers of ketenpartners. Daarnaast
wordt de ontsluiting van dossiers van specifieke bedrijven en/ of MBA's via deze
applicatie mogelijk gemaakt, wat een voorwaarde is om het laatste grote project in het
kader "Van goed naar beter" succesvol af te ronden. In 2024 wil de OMWB een
aanbesteding voor een geo-applicatie opstarten en de bijbehorende organisatie inrichten.
Vervolgens willen we dit in 2025 verder uitrollen. Deze impuls in de verdere
professionalisering heeft budgettaire gevolgen. We voorzien in 2025 een toename van
2,5 Fte schaal 10/11 en bijkomende licentiekosten die ongeveer € 100.000,- gaan
bedragen.


Huisvesting
Na de (hernieuwde) keuze voor Tilburg als standplaats heeft de organisatie uitvoerig
gekeken naar de toekomst van de werkplekomgeving. Dit kwam mede voort uit het
gegeven dat de huidige werkplekomgeving (onder andere de huidige indeling in
kantoortuinen) niet meer voldoet en tot onvrede onder medewerkers leidde. De
ervaringen in de coronatijd leerden ons bovendien dat medewerkers vaker thuiswerken
en digitale vergaderingen een vast onderdeel van het werk vormen. Zo ontstond de wens
om (meer) hybride te kunnen werken.

Niet alleen de lessen uit het verleden dwingen ons tot aanpassingen. Het pand is nu 11

                                                                                         20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>jaar door de OMWB in gebruik en diverse onderdelen (vloerbedekking en dergelijke) zijn
aan vervanging toe. Inhoudelijke ontwikkelingen zoals de Omgevingswet maken dat we
moeten kijken naar een goede manier van (samen-)werken met deelnemers en partners.
Daarbij zijn ook andere zaken van invloed. Zo geldt er inmiddels een verkoopverbod op
de TL-verlichting die we in ons kantoor gebruiken. Daarvoor moeten we naar
alternatieven op zoek, die conform de huurovereenkomst voor onze rekening komen.
Ook toenemende eisen en wensen voor meer duurzaam gebruik van het pand en
materialen zijn hierin belangrijk.

In 2024 zijn we intensief met een externe partner en eigen medewerkers aan de slag om
de inzichten uit eerdere onderzoeken en enquêtes om te zetten in (nieuwe)
werkplekconcepten. Naast de werkplek voor de dagelijkse werkzaamheden moet het
kantoor ook mogelijkheden bieden voor vergaderingen, projectmatig werk in kleine
groepen, kleine overlegplekken, inloopplekken en belcellen. Medewerkers moeten het
gevoel hebben ergens thuis te horen, in een omgeving die voor de komende jaren
(technisch) op orde is. We willen binnen dit werkplekconcept duurzaamheid een centrale
plek geven. Dit borgen we door elementen van BREEAM-NL toe te passen in het
uiteindelijke ontwerp.

De uiteindelijke aanpassingen zullen in 2025 gerealiseerd worden. De gemoeide
investeringen worden geschat op ruwweg € 2.000.000,-. Een nadere uitwerking van de
benodigde investering volgt medio 2024, evenals een mogelijke aanbesteding. Om deze
investering rendabel te maken willen we een nieuw contract met de verhuurder aangaan
voor een periode van tien jaar.


MBW norm (implementatie)
De MWB norm is voor de OMWB sinds een aantal jaar een robuust en transparant
financieringsmodel voor een groot gedeelte van de taken van de dienst. Tijdens de in
2021 uitgevoerde evaluatie MWB norm is dit bevestigd. Naar aanleiding van deze
evaluatie zijn wel aanpassingen in het model doorgevoerd. Zo is bij een aantal
producten, onder andere vergunningverlening, gekozen voor een berekening op grond
van historische uitgaven. Tegelijkertijd bleef bij toezicht het werken met normuren en
aantallen inrichtingen per categorie van bedrijven de werkwijze overeind. Wel is
aangekondigd dat gezien allerlei ontwikkelingen de MWB norm 2.0 voor twee jaar zou
gelden. De belangrijkste redenen destijds waren de intrede van de Omgevingswet en het
nieuwe GUK. Het plan was voor de financiële begroting 2025 een nieuwe
financieringsmethodiek op te stellen.

Bij het opstellen van de begroting 2025 moeten we echter constateren dat dit een te
ambitieuze doelstelling was. Meerdere oorzaken liggen hieraan ten grondslag. In de
afgelopen periode is gezamenlijk met deelnemers bestuurlijk en ambtelijk hard gewerkt
aan de totstandkoming van het Gemeenschappelijk Uitvoeringskader (GUK). Het GUK
vormt de basis voor de uniforme regionale uitvoering van het basistakenpakket dat door
de OMWB wordt uitgevoerd, en vormt daarmee en belangrijke bouwsteen voor de
financiering van de dienst. Er ligt een robuust document, dat inmiddels door het bestuur
is goedgekeurd. De vanuit dit GUK voortvloeiende uitvoeringsplannen zijn echter verre
van gereed, en kunnen daarmee (nog) geen bouwsteen vormen voor de berekening van
de benodigde financiering.

In navolging op de adviezen uit het rapport van de commissie van Aartsen over de
robuustheid van het VTH stelsel is het Interbestuurlijke Programma (IBP) VTH opgetuigd.
Dit omvangrijke programma bestaat uit zes pijlers, waarbij in pijler 1 de
financieringsmethodiek van omgevingsdiensten één van de onderdelen is. Dit onderwerp
is gezien de huidige diversiteit aan financieringsmethodieken landelijk en de bestuurlijke
aandacht een ingewikkeld proces. De uiteindelijke keuze voor een methodiek is ook voor
de OMWB een belangrijke bouwsteen. Op korte termijn is er echter nog geen

                                                                                       21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>duidelijkheid.

De Omgevingswet is na een lange voorbereidingsperiode per 1 januari 2024 realiteit. Eén
belangrijk onderdeel van deze nieuwe realiteit voor de financiering is de wijziging van
inrichting naar Milieu Belastende Activiteit (MBA). Voor een deel van de MWB norm 2.0
baseren we ons op inrichtingen. Een begrip dat voor een groot deel van de bedrijven
vervalt. Het omzetten van inrichtingen naar MBA's vergt veel tijd. Niet alleen vanwege de
hoeveelheid inrichtingen, maar ook omdat er per inrichting sprake kan zijn van meerdere
MBA's. Tegelijkertijd zien we dat een behoorlijk aantal bedrijven (2000 stuks) per 1
januari basistaak bedrijf zijn geworden en meegenomen moeten worden in de MWB
norm.

Voor de begroting 2025 blijft de MWB norm 2.0 een belangrijke basis van delen van de
financiering van de dienst. We gaan met deelnemers in overleg zodra er meer
duidelijkheid is over bovenstaande onderwerpen, en de (financiële) gevolgen voor de
dienst en haar deelnemers. We willen echter nu al aangeven dat gezien de huidige
landelijke discussies en inhoudelijke complexiteit er rekening mee gehouden moet
worden dat de MWB norm 2.0 voor de komende jaren nog een rol blijft spelen.


Maatregelen span of support
De dynamiek van inhoudelijke en landelijke ontwikkelingen is groot. We zien een
toename aan diversiteit en hoeveelheid van taken die bij de OMWB belegd worden, de
werkprogramma's blijven groeien. We voorzien daarnaast dat de resultaten van het
Interbestuurlijk programma in 2024 gepresenteerd worden, en dat gaat consequenties
hebben voor onze organisatie. Op het gebied van onder andere financiering, (landelijke)
dataverzameling en handhaving zullen extra inspanningen nodig zijn. Tegelijkertijd is het
behouden van personeel een uitdaging voor alle organisaties, ook voor de OMWB. Naast
bovenstaande lukt het ons niet goed om het werkprogramma te halen. Hiervoor zijn
allerlei oorzaken. Eén daarvan is een tekort aan personeel. We zijn genoodzaakt om
extra medewerkers aan te nemen om zo de afgesproken werkprogramma’s te halen. Dit
alles vergt meer inspanning op het gebied van sturing van de organisatie.

De huidige span of control bij de afdeling uitvoering is groot. Iedere hiërarchisch
leidinggevende geeft op dit moment leiding aan 40 tot 60 medewerkers. Landelijke
benchmarks laten zien dat dit een (te) fors aantal medewerkers is. Gezien de mogelijke
groei van de organisatie en de toegenomen complexiteit en de (te) grote teams willen we
investeren in het verkleinen van de span of support. In 2024 worden voorstellen
uitgewerkt. In de begroting nemen we een bedrag van € 300.000,- op voor te nemen
maatregelen.

Daarnaast willen we het cluster Strategie en Ontwikkeling versterken. Zoals reeds
aangegeven, is de toename van de hoeveelheid inhoudelijke onderwerpen fors. Om deze
ontwikkelingen beter te schetsen en te duiden is een investering in menskracht
noodzakelijk. We nemen een bedrag op van € 75.000,- om zo het cluster te verstevigen.




                                                                                       22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Paragrafen

Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) schrijft voor dat
in de begroting en jaarrekening paragrafen worden opgenomen waarin de beleidslijnen
zijn vastgelegd voor een aantal beheersmatige aspecten van de organisatie. De voor de
OMWB van toepassing zijnde paragrafen zijn hierna opgenomen:

1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
2. Financiering
3. Bedrijfsvoering


Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Risicobeheersing
Vanuit het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en Gemeenten (BBV) is het
verplicht om op basis van risico-inschatting een kwalificatie te geven van de omvang van
het weerstandsvermogen. Het weerstandsvermogen is de verhouding tussen de risico’s
waarvoor geen specifieke maatregelen zijn getroffen en middelen en mogelijkheden die
de OMWB heeft om niet-begrote kosten op te vangen (BBV artikel 11). Om te voorkomen
dat bij niet-afgedekte risico’s ingrijpende (organisatie)wijzigingen noodzakelijk zijn, is
een afdoende weerstandsvermogen voor de OMWB gewenst. Hoe groot die
weerstandscapaciteit moet zijn, is afhankelijk van de risico-inschatting en de bereidheid
van het bestuur om deze risico’s al dan niet te lopen. De OMWB streeft naar minimaal
een voldoende weerstandscapaciteit en gaat daarbij uit van een weerstandsratio van
minimaal 1,0.

Normering weerstandsvermogen
Voor de normering van het weerstandsvermogen in relatie tot de deelnemers heeft het
Algemeen Bestuur besloten een model vast te stellen dat erop neerkomt dat maximaal
8% van het (begrotings-/ jaarrekening-)totaal van de exploitatierekening wordt
aangehouden als weerstandsvermogen. Dit is conform de Financiële Verordening van de
OMWB.

Risicobeheersing
Risicobeheersing of risicomanagement is het effectief omgaan met de kansen en
bedreigingen die de realisatie van de organisatiedoelstellingen kunnen beïnvloeden.
Hiervoor is het van belang dat er een continu proces wordt ingericht van identificeren,
prioriteren en beheersen van risico’s. De OMWB streeft ernaar risico’s zoveel als mogelijk
te vermijden, er verzekeringen voor af te sluiten of ze te ondervangen door
beheersmaatregelen. Voor die maatregelen stelt de OMWB een Intern Controleplan op,
waaraan in het begrotingsjaar uitvoering wordt gegeven.

Geïdentificeerde risico’s

In de 2e Burap 2023 en de begroting 2024 zijn de volgende risico’s geïdentificeerd:




                                                                                       23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>                           Maximaal bedrag             Kans op
  Risico's                                                              Gewogen risico
                                    schade       optreden risico

  4. Inhuur versus
                                   400.000                    50%                200.000
  vast personeel

  5. Transitie mens
                                   700.000                    50%                350.000
  en systeem

  6. Problematiek
                                   700.000                    75%                525.000
  arbeidsmarkt

  9. Bovenmatig
                                   265.000                    80%                212.000
  verzuim

  11. Invoering
                                 1.000.000                    60%                600.000
  Omgevingswet

  12.
                                 1.000.000                    18%                180.000
  Kosteneffectiviteit

  Totaal                         4.065.000                                    2.067.000
Toelichting op risico’s:

4. Inhuur versus vast personeel
In de begroting van de OMWB geldt als uitgangspunt dat in beginsel het eigen personeel
de taken verricht. Voor het jaar 2024 wordt hierbij gerekend met een
declarabiliteitsnorm van 1.300 uur (in 2025 wordt gerekend met een declarabiliteitsnorm
van 1.295 uur). Gezien de vele ontwikkelingen is de verwachting dat deze norm lastig
haalbaar is. Immers, de realisatie over 2023 bedraagt 1.255 uur. Het verschil in
declarabiliteit wordt opgevangen met inzet van inhuurkrachten. Deze externe inzet is
duurder dan de uitvoering met eigen personeel, vandaar dat we dit opnemen in de
risicotabel. De kans op dit risico is ingeschat op 75%.

Maatregelen: passende sturing op inzet van personeel.

5. Transitie mens en systeem
De aan onze organisatie en medewerkers gestelde eisen blijven snel veranderen. Dit is
enerzijds gericht op de inhoud van het werk, anderzijds zien we dat ook andere (digitale)
vaardigheden worden gevraagd. In de opleidingen wordt hier volop aandacht aan
besteed zodat werknemers hun rol binnen de organisatie optimaal kunnen vervullen. De
verwachting is dat dit niet in alle individuele gevallen gaat lukken. Het totale risico dat
hiermee samenhangt, wordt ingeschat op € 600.000 met een kans van maximaal 50%.

Maatregelen: Het uitvoeren van een correct en zorgvuldig personeelsbeleid, waaronder
een adequaat opleidingsprogramma. Daarnaast steeds verdere doorontwikkeling van de
organisatie en onderliggende systemen.

6. Problematiek arbeidsmarkt
In aanvulling op punt 4 wordt het volgende opgemerkt. Omdat de vaste formatie nog
niet op het juiste peil is in relatie tot de toenemende werkprogramma's, werkt de OMWB
naast inhuur ook met trainees en net-afgestudeerden. De OMWB leidt de jonge nieuwe
collega’s ‘on the job’ op, in een periode van ongeveer twee jaar. In de eerste twee jaar
zijn deze collega’s nog niet volledig declarabel; de begeleiding verloopt via directe


                                                                                        24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>collega's van de dienst. In verband met deze noodzakelijke aanpak heeft de OMWB een
tijdelijk productietekort in termen van declarabiliteit. Het maximale risico in verband
hiermee is ongeveer € 700.000.

9. Bovenmatig verzuim
In de begroting van 2024 wordt gerekend met een verzuimpercentage van 5,5%. Het
werkelijke percentage over 2023 bedraagt 5,5%. Het verzuim in de eerste maanden van
kalenderjaar 2024 bedraagt daarentegen 7,4%. Het blijft lastig te bepalen hoe het
verzuimpercentage zich de komende periode ontwikkelt. We schatten in dat een
verzuimpercentage van 6% over heel 2024 reëel is. Het verschil tussen het
rekenpercentage en het verwachte percentage wordt aangemerkt als risico en bedraagt
afgerond € 315.000. Bij een kans van 80% betekent dit een gewogen risico van €
252.000.

11. Invoering Omgevingswet
Per 1 januari 2024 is de Omgevingswet in werking getreden. De invoering van de wet
betekent een ingrijpende verandering voor de taakuitvoering. Ondanks gedegen
voorbereidingen is de exacte impact van de invoering, ook financieel, nog onvoldoende
duidelijk. Uit onderzoek van adviesbureau KokxDeVoogd naar het Integraal Financieel
Beeld Stelselherziening Omgevingswet (zoals gepubliceerd op de website van
Binnenlands Bestuur op 7 juni 2023), valt de Omgevingswet een miljard euro duurder
uit. Een deel van deze kosten zal voor rekening van de OMWB komen. Hoe hoog deze
kosten zullen zijn, is op dit moment nog lastig in te schatten. De eerste ervaringen tonen
aan dat er een neerwaarts effect is op de kengetallen (waaronder doorlooptijden)
waardoor het risico bestaat dat de werkprogramma's niet volledig gerealiseerd kunnen
worden. Gezien de grote onduidelijkheden die er op dit moment nog zijn, wordt de risico-
inschatting en de kans van optreden gehandhaafd op het niveau van de 2e
Bestuursrapportage 2023 en Begroting 2024.

12. Kosteneffectiviteit
Volgend uit het kosteneffectiviteitsonderzoek is een intern besparingspotentieel van € 1,7
miljoen opgehaald. In de jaren 2022 tot en met 2024 zijn de verschillende maatregelen
doorgevoerd in de begroting respectievelijk meerjarenraming. De afhankelijkheid van
derden maakt een volledige realisatie van afzonderlijke maatregelen onzeker. Per
jaareinde 2023 is reeds een bedrag van afgerond € 1,3 miljoen gerealiseerd; er resteert
daarom een maximaal schadebedrag van ongeveer € 400.000 (€ 1,7 miljoen -/- € 1,3
miljoen). Om tegemoet te komen aan het geraamde potentieel is 60% van de totale
waarde als risico aangemerkt, per saldo € 240.000. Dit betreft met name het potentieel
van het deelproject met betrekking tot de archivering, waarbij realisatie mede afhankelijk
is van de inzet van deelnemers om hun archieven te digitaliseren.

Op basis van het voorgaande en een actuele inschatting van de huidige risico’s is het
eindbeeld voor de Begroting 2025 als volgt:


                        Maximaal bedrag                Kans op
  Risico's                                                             Gewogen risico
                                 schade          optreden risico

  4. Inhuur versus
                                   380.000                   75%                285.000
  vast personeel

  5. Transitie mens
                                   600.000                   50%                300.000
  en systeem

  6. Problematiek
                                   700.000                   75%                525.000
  arbeidsmarkt


                                                                                        25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>                        Maximaal bedrag               Kans op
  Risico's                                                             Gewogen risico
                                 schade         optreden risico

  9. Bovenmatig
                                   315.000                   80%                252.000
  verzuim

  11. Invoering
                                 1.000.000                   60%                600.000
  Omgevingswet

  12.
                                   400.000                   60%                240.000
  Kosteneffectiviteit

  Totaal                        3.395.000                                    2.202.000
In aanvulling op bovenstaande tabel blijft er aandacht voor het volgende. Bij de
inwerkingtreding van de Omgevingswet verschuift het bevoegd gezag voor bodem en
ondergrond en de daaraan verbonden VTH-(basis)taken voor een groot deel van de
provincie naar de gemeenten. Voor de Begroting 2024 is van de impact hiervan op het
werkprogramma van de OMWB een inschatting gemaakt en zijn bedragen opgenomen in
de bijdrage van de deelnemers. Het is nog niet volledig duidelijk of deze bijdrage
voldoende is om de kosten van de overgekomen taken volledig te dekken. In de 1e
Bestuursrapportage 2024 wordt hier verder op ingegaan.

Beschikbaar weerstandsvermogen
De weerstandscapaciteit bestaat uit de algemene reserve. De algemene reserve bedraagt
eind 2023 € 2.092.000. Uitgaande van het actuele risicoprofiel van € 2.202.000 is de
weerstandsratio 0,95. Dit wordt volgens de waarderingstabel van het Nederlands
Adviesbureau Risicomanagement (NAR) gekwalificeerd als ‘matig’. In de jaarrekening
2022 bedroeg de weerstandsratio 1,10 (‘voldoende’). Indien de jaarrekening 2023 een
voldoende positief resultaat kent, kan de algemene reserve conform de Financiële
Verordening (maximaal 8%) worden aangevuld en bedraagt de weerstandsratio 1,43
('ruim voldoende'). In de resultaatbestemming 2023 zal aan het AB een voorstel worden
gedaan dat aansluit op de Financiële Verordening.


Financiële kengetallen


Het BBV schrijft voor dat een aantal verplichte financiële kengetallen moet worden
opgenomen. Doel daarvan is inzicht te geven in de financiële positie van de organisatie.
De trend van de voor de OMWB relevante kengetallen wordt in onderstaande tabel
weergegeven.



  Financiële
                        Jaarrekening 2023      Begroting 2024*         Begroting 2025
  kengetallen

  Netto
                                      -9,3%                 -4,8%                 -1,5%
  schuldquote

  Solvabiliteitsratio                34,2%                 35,1%                 28,3%

  Structurele
                                       6,7%                  0,1%                  0.0%
  exploitatieruimte



                                                                                       26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>* dit betreft de 2e begrotingswijziging 2024


Netto schuldquote
De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de
eigen middelen. Hoe verder deze ratio onder de 1,0 ligt, hoe beter het is.

Solvabiliteit
Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de OMWB in staat is aan de financiële
verplichtingen te voldoen. De solvabiliteitsratio geeft het aandeel van het eigen
vermogen in het balanstotaal weer. Hoe hoger deze ratio, hoe groter de weerbaarheid
van de organisatie.

Structurele exploitatieruimte
Door het zuiveren van de incidentele lasten en baten en de mutaties in reserves, ontstaat
er een beeld van de mate waarin sprake is van een structureel sluitende begroting. De
structurele lasten en baten worden in dit kengetal uitgedrukt als een percentage van de
totale baten (voor mutaties reserves) van het betreffende jaar. Een positief percentage is
wenselijk, aangezien dit betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de
structurele lasten te dekken.

Onderlinge verhouding kengetallen
De solvabiliteitsratio zoals begroot voor 2025 is lager dan in de jaarrekening 2023 en in
de 2e begrotingswijziging 2024. De structurele exploitatieruimte zoals begroot voor
2025, is gedaald ten opzichte van de jaarrekening 2023 en de 2e begrotingswijziging
2024. Ten opzichte van de jaarrekening 2023 en de 2e begrotingswijziging 2024
vertonen de ratio’s een wisselend beeld; de overall conclusie is echter dat de
balanspositie van de OMWB solide is.


Financiering


In aansluiting op de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido) is in het Besluit
Begroting en Verantwoording neergelegd dat de financieringsparagraaf de
beleidsvoornemens voor het risicobeheer van de financieringsportefeuille uiteenzet. De
grondslag voor de aan de portefeuille verbonden Treasuryfunctie is vastgelegd in het
Treasurystatuut. Het beheer van de OMWB is risicomijdend en mede gericht op het
voldoen aan de renterisiconorm en de kasgeldlimiet.

Treasurybeleid
De doelstellingen van het treasurybeleid van de OMWB zijn:

   1. Het verzekeren van duurzame toegang tot financiële markten tegen acceptabele
      condities;
   2. het beschermen van vermogens- en (rente-)resultaten tegen ongewenste
      financiële risico’s, zoals renterisico’s, koersrisico’s, liquiditeitsrisico’s en
      kredietrisico’s;
   3. het minimaliseren van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het
      beheren van de geldstromen en financiële posities;
   4. het optimaliseren van de renteresultaten binnen de kaders van de Wet fido
      respectievelijk de limieten en richtlijnen van het Treasurystatuut.

Onder risico’s worden zowel renterisico’s (vaste schuld en vlottende schuld),
kredietrisico’s, liquiditeitsrisico’s als valutarisico’s verstaan. Met betrekking tot
risicobeheer geldt het volgende algemene uitgangspunt: “Bij het uitzetten of aantrekken

                                                                                          27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>van middelen worden de bepalingen zoals neergelegd in de Wet fido en de Regeling
uitzettingen en derivaten decentrale overheden (Ruddo) in acht genomen.”

Renterisicobeheer

   1. De kasgeldlimiet wordt niet overschreden conform de Wet fido;
   2. de renterisiconorm wordt niet overschreden conform de Wet fido;
   3. nieuwe leningen/uitzettingen worden afgestemd op de bestaande financiële positie
      en de liquiditeitsplanning;
   4. de rentetypische looptijd en het renteniveau van de betreffende lening/uitzetting
      wordt zo veel mogelijk afgestemd op de actuele rentestand en de rentevisie;
   5. binnen de kaders gesteld onder lid 3 en lid 4, streeft de OMWB naar spreiding in
      de rentetypische looptijden van uitzettingen.

Met de inwerkingtreding van de Wet fido is de term ‘Renterisiconorm’ geïntroduceerd. De
norm schrijft voor dat in enig jaar de aflossing van een langlopende schuld niet meer
mag bedragen dan 20% van het begrotingstotaal.

De OMWB kent momenteel geen langlopende leningen en voldoet daarmee automatisch
aan de norm. De huidige financieringspositie en dito -behoeften vanuit de
investeringsbegroting geven thans geen verdere aanleiding tot aanwending van een
dergelijke lening.

Kredietrisicobeheer
Met betrekking tot het kredietrisicobeheer geldt het uitgangspunt dat overtollige
middelen op voorhand worden aangehouden in de schatkist.

Intern liquiditeitsbeheer
De OMWB beperkt zijn interne liquiditeitsrisico’s door zijn treasury-activiteiten te baseren
op een adequate liquiditeitsplanning.

Valutarisicobeheer
Valutarisico’s worden door de OMWB uitgesloten. Leningen worden uitsluitend aangegaan
of gegarandeerd in de Europese geldeenheid (de euro).

Kasgeldlimiet
Met de kasgeldlimiet stelt de Wet fido een norm voor het maximumbedrag voor de
financiering van de bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd < 1 jaar). De
kasgeldlimiet voor gemeenschappelijke regelingen betreft 8,2% van het begrotingstotaal.

De kasgeldlimiet bedraagt € 3.987.000 voor de OMWB op basis van de Begroting 2024.
Aangezien het gemiddelde netto vlottende overschot aan financieringsmiddelen op € 15,0
miljoen wordt geschat, is de ruimte onder de kasgeldlimiet gelijk aan de kasgeldlimiet.


Wet open overheid (Woo)


Inleiding
De Wet Open Overheid (Woo) is ingegaan op 1 mei 2022 en legt aan bestuursorganen
een aantal verplichtingen op. Eén van deze verplichtingen is het geven van een impuls
aan openbaarheid. De wet vereist dat in begroting en jaarrekening wordt aangegeven
hoe rekening wordt gehouden met de bepalingen uit de Woo. De Wet Open Overheid
kent een viertal belangrijke aspecten:



                                                                                         28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>1. De verplichting voor ieder bestuursorgaan om een Woo contactfunctionaris aan te
wijzen.
2. Verplichtingen gericht op passieve openbaarmaking.
3. Verplichtingen gericht op actieve openbaarmaking.
4. Het op orde brengen van de (digitale) informatiehuishouding.

Woo contactfunctionaris
De OMWB heeft een contactpersoon aangesteld. Op deze wijze is voldaan aan de
wettelijke verplichting.

Passieve openbaarmaking
De Wet Open Overheid is de opvolger van de Wet Openbaarheid van Bestuur (Wob). De
Woo kent op dit gebied de nodige veranderingen ten opzichte van de Wob, onder meer is
de toegestane doorlooptijd voor het beantwoorden van Woo-verzoeken aangepast. Deze
aanpassingen zijn in 2023 doorgevoerd in onze processen.

Actieve openbaarmaking
De Woo stelt de verplichting om elf benoemde informatiecategorieën actief te
publiceren.

Informatiehuishouding op orde
De Woo verplicht dat overheidsorganisaties hun digitale informatiehuishouding binnen
acht jaar (vanaf 1 mei 2022) op orde brengen.




                                                                                       29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Financiële begroting
Inleiding


De exploitatiebegroting bevat de verwachte baten en lasten voor het boekjaar 2025,
inclusief meerjarenraming 2026-2028. Daarbij is de Kaderbrief 2025 als uitgangspunt
gehanteerd. Aangezien de Begroting 2025 in dezelfde periode is opgesteld als de
Jaarrekening 2023 is zoveel als mogelijk met deze actuele kennis rekening gehouden.


Financiële uitgangspunten


De uitgangspunten voor de Begroting 2025 zijn door het Dagelijks Bestuur vastgesteld
d.d. 24 januari jl. en gedeeld met de deelnemers in de Kaderbrief 2025.


Algemene uitgangspunten
De OMWB hanteert de volgende algemene financiële uitgangspunten:

   1. De Begroting 2025 gaat uit van het bestaande beleid, rekening houdend met de
      financiële effecten van de genoemde beleidsontwikkelingen in hoofdstuk 2;
   2. de Begroting 2025, inclusief de meerjarenraming 2026-2028, is sluitend;
   3. de Begroting 2025 wordt opgesteld met inachtneming van het Besluit Begroting
      en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV).


Financieel technische uitgangspunten
De volgende financieel-technische uitgangspunten zijn in de begroting inclusief
meerjarenraming gehanteerd:

Baten

        Voor 2025 wordt vanuit de extrapolatie van de werkprogramma’s 2024, de
         formatieve uitbreiding van 8,54 fte, zoals opgenomen in paragraaf 4.6 ‘Financiële
         impact 2025 en later’ in de Kaderbrief 2025, de bijdragen voor bodemtaken
         (Wbb), de projecten 'Van inrichting naar MBA' en 'Energie - Persoonsgebonden
         mobiliteit' en de Specifieke uitkeringen Omgevingsdiensten, een werkaanbod
         verwacht van ca. 392.000 declarabele uren;
        er geldt een kostendekkend, gemiddeld tarief, dat gelijk is voor deelnemers en
         niet-deelnemers;
        basis voor het financieringsmodel voor de deelnemende gemeenten is de MWB-
         norm. Conform de bestuurlijke afspraak zou de MWB-norm tot en met 2024
         gelden. Echter, doordat de uitwerking van het GUK langer op zich laat wachten,
         blijft de MWB-norm een jaar langer als basis van de financiering gelden.

Lasten

        Conform de september-circulaire 2023 d.d. 19 september 2023 is rekening
         gehouden met een gemiddelde loonkostenstijging van 5,8% ten opzichte van de
         2e begrotingswijziging 2024;




                                                                                        30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>      conform de september-circulaire 2023 d.d. 19 september 2023 is rekening
       gehouden met een gemiddelde prijsstijging van 1,6% ten opzichte van de 2e
       begrotingswijziging 2024;
      het hiervoor, onder 'Baten', beschreven werkaanbod vraagt een benodigde
       formatie voor het primaire proces van circa 303 fte;
      de personeelsformatie voor het primaire proces bedraagt 280 fte, De
       ‘overbrugging’ naar 303 fte gebeurt met inhuur van derden;
      er wordt rekening gehouden met een declarabiliteitsnorm van 1.295 uur per fte;
      het BBV schrijft voor dat kosten van bedrijfsvoering (in BBV-termen ‘Overhead’)
       afzonderlijk worden begroot en verantwoord. Volgens de definitie van het BBV
       worden tot de bedrijfsvoering gerekend “Alle kosten die samenhangen met de
       sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces”;
      de formatieomvang van bedrijfsvoering bedraagt 68 fte eigen medewerkers en
       2,0 fte inhuur externe medewerkers;
      om mogelijke tegenvallers adequaat te kunnen opvangen, wordt rekening
       gehouden met een post onvoorzien van € 150.000. Deze post staat ter
       beschikking van het Dagelijks Bestuur;
      de structurele effecten van de cao SGO 2024-2025 zijn verwerkt.


Kosteneffectiviteitsonderzoek ‘Van goed naar beter’
Het kosteneffectiviteitsonderzoek 'Van goed naar beter' is afgerond in 2024. Het bestuur
wordt via andere kanalen geïnformeerd over de afronding van dit programma. Teneinde
de besparingen structureel binnen de dienst te verankeren, zijn structurele
'investeringen' noodzakelijk. Van het jaarlijks terugkerende budget van € 200.000 is €
144.000 opgenomen in het budget voor lonen & salarissen en € 56.000 in het
automatiseringsbudget.


Begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028


Het overzicht van baten is als volgt:


  Baten
                                                                 Meerjarenraming
  Bedragen x € 1.000

                                        Begrotin
                           Realisati               Begrotin
                                             g*                2026     2027      2028
                            e 2023                  g 2025
                                           2024

  Programmadeel 1:
  Vergunningverlening                                          29.45    30.53     31.66
                             22.572       25.035     28.278
  , Toezicht en                                                    5        9         3
  Handhaving

  Programmadeel 2:                                             15.90    16.48     17.09
                             10.376       12.926     15.266
  Advies en Projecten                                              1        6         3

  Programmadeel 3:
                               1.824       1.834      1.988    2.071    2.147     2.226
  Collectieve taken

  Programmadeel 4:
  Buiten                       3.389       1.844      1.802    1.831    1.861     1.890
  werkprogramma


                                                                                      31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Baten
                                                          Meerjarenraming
Bedragen x € 1.000

                                  Begrotin
                      Realisati              Begrotin
                                       g*               2026    2027    2028
                       e 2023                 g 2025
                                     2024

Programmadeel 4:
Overige                    548        610        610      610     610     610
exploitatiebaten

Specifieke
uitkeringen                549       1.588       672      672       -       -
Omgevingsdiensten

                                                        50.54   51.64   53.48
Subtotaal              39.257      43.837     48.618
                                                            0       3       2




Overige baten

Diverse baten               65           -          -       -       -       -

Rentebaten                 499        250        250      250     250     250

Vennootschapsbelast
                             2           -          -       -       -       -
ing

Subtotaal                  566        250        250     250     250     250




                                                        50.79   51.89   53.73
Totaal baten           39.823      44.087     48.868
                                                            0       3       2




Stortingen reserves        -83         -42          -       -     -39     -41

Onttrekkingen
                              -          -       218       9        -       -
reserves

Totaal reserves            -83        -42        218       9      -39     -41




                                                        50.79   51.85   53.69
Totaal lasten          38.188      44.045     49.086
                                                            9       4       1




Gerealiseerd
                         1.552           -          -       -       -       -
resultaat


                                                                            32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>* dit betreft de 2e begrotingswijziging 2024

Het overzicht van de lasten Primair proces is als volgt:


  Lasten
                                                                   Meerjarenraming
  Bedragen x € 1.000

                                       Begrotin
                          Realisati                  Begrotin
                                            g*                   2026    2027    2028
                           e 2023                     g 2025
                                          2024

  Primair Proces

  Personele kosten

                                                                 30.03   31.30   32.61
  Lonen & salarissen         21.501       25.566       28.663
                                                                     8       0       5

  Reiskosten                    304            290         294     299     304     309

  Opleidingskosten              241            319         376     382     388     395

  Overige
                                140            168         131     133     136     138
  personeelskosten

  Personeel niet in
                              3.172        2.421        2.608    2.608    1970   1.948
  loondienst

  Detacheringsinkoms
                               -116              -           -       -       -        -
  ten

  Totaal personele                                               33.46   34.09   35.40
                            25.242       28.762       32.073
  kosten                                                             2       8       3

  Afschrijvingskosten

  Afschrijvingskosten             78           141         493     282     190     172

  Totaal
  afschrijvingskoste             78         141            493    282     190     172
  n

  Huisvesting en organisatiekosten

  Huisvesting en
                                  78            86          90      92      93       95
  facilitaire kosten

   Tractie                         -            44          45      45      46       47

  Automatisering                  19            20          20      21      22       23

  Algemeen beheer                 38            34          40      41      41       42




                                                                                      33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>  Lasten
                                                           Meerjarenraming
  Bedragen x € 1.000

                                   Begrotin
                       Realisati              Begrotin
                                        g*               2026    2027    2028
                        e 2023                 g 2025
                                      2024

  Totaal
  Huisvestiging en          135        184        195     199     203     206
  organisatiekosten

  Kosten primaire werkzaamheden verricht door derden

  Laboratoriumkosten      1.635       1.844      1.802   1.831   1.861   1.890

  Milieumetingen            494        610        610      610     610     610

  Totaal Kosten
  primaire
  werkzaamheden           2.129      2.454      2.412    2.441   2.471   2.500
  verricht door
  derden




  Totaal lasten                                          36.38   36.96   38.28
                        27.585      31.542     35.174
  primair proces                                             4       2       2

* dit betreft de 2e begrotingswijziging 2024



Het overzicht van de lasten Bedrijfsvoering is als volgt:

  Lasten
                                                           Meerjarenraming
  Bedragen x € 1.000

                                   Begrotin
                       Realisati              Begrotin
                                        g*               2026    2027    2028
                        e 2023                 g 2025
                                      2024

  Bedrijfsvoering

  Personele kosten

  Lonen & salarissen      5.214       6.344      7.612   7.977   8.312   8.661

  Reiskosten                168         219       222      226     230     233

  Opleidingskosten          211         311       367      373     379     385

  Overige
                            527         643       517      525     533     542
  personeelskosten


                                                                             34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Lasten
                                                          Meerjarenraming
Bedragen x € 1.000

                                  Begrotin
                      Realisati              Begrotin
                                       g*               2026    2027    2028
                       e 2023                 g 2025
                                     2024

Personeel niet in
                           284        293        362      379     395     412
loondienst

Detacheringsinkomst
                           -26           -          -       -       -        -
en

Totaal personele                                                        10.23
                         6.378      7.809      9.080    9.480   9.849
kosten                                                                      3

Afschrijvingskosten

Afschrijvingskosten         86        129        317      283     261     261

Totaal
Afschrijvingskoste          86        129        317     283     261     261
n

Huisvesting en organisatiekosten

Huisvesting en
                         1.208       1.213      1.244   1.264   1.284   1.305
facilitaire kosten

Tractie                     72         56         37       38      38       39

Algemeen beheer            473        481        438      445     452     459

Automatisering           2.347       2.659      2.641   2.751   2.852   2.957

Totaal Huisvesting
en                       4.100      4.409      4.360    4.498   4.627   4.760
organisatiekosten




Totaal lasten                                           14.26   14.73   15.25
                       10.564      12.348     13.757
Bedrijfsvoering                                             1       7       4




Overig

Diverse lasten              39           -          -       -       -        -

Onvoorzien                    -       150        150      150     150     150

Vennootschapsbelast
                              -         5          5        5       5       5
ing


                                                                             35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>  Lasten
                                                                      Meerjarenraming
  Bedragen x € 1.000

                                       Begrotin
                          Realisati                      Begrotin
                                            g*                       2026    2027     2028
                           e 2023                         g 2025
                                          2024

  Subtotaal                       39           155           155      155     155      155

  Totaal lasten overig            39           155           155      155      155     155

                                                                    50.79    51.85   53.69
  Totaal lasten             38.188      44.045            49.086
                                                                        9        4       1
* dit betreft de 2e begrotingswijziging 2024

Op grond van het BBV wordt inzicht verschaft in de structurele en incidentele baten en
lasten voor de OMWB. In het volgende overzicht wordt dit weergegeven (bedragen x €
1.000):



                     2025               2026                   2027             2028

                          Laste                Laste                Laste            Laste
                Baten              Baten                   Baten             Baten
                              n                    n                    n                n

  Structure     48.86              50.79                   51.89             53.73
                         48.890             50.799                  51.854           53.691
  el                8                  0                       3                 2

  Incidentee
                     -      196         -            -         -         -       -        -
  l
* dit betreft de 2e begrotingswijziging 2024




                                                                                          36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Toelichting op de begroting

In dit onderdeel wordt een toelichting gegeven op de belangrijkste verschillen tussen de
2e begrotingswijziging 2024 en de Begroting 2025. Aan het einde van dit hoofdstuk
wordt inzicht gegeven in de beschikbare declarabiliteit en de te hanteren functionele
tarieven voor het begrotingsjaar 2025.


Toelichting op de baten


De baten van de OMWB bestaan voor het voornaamste deel uit bijdragen van onze
deelnemers voor diensten en producten die zij afnemen. De baten zijn in beginsel
gebaseerd op de omvang van de vastgestelde werkprogramma’s 2024. Daarnaast is de
formatieve uitbreiding, zoals beschreven in paragraaf 4.6 'Financiële impact 2025 en
verder' in de baten verwerkt. Op basis van de formatieve uitbreiding zijn extra baten
geraamd voor een waarde van € 1,3 miljoen. Deze extra baten zijn verdeeld over P1 en
P2, op basis van de beschreven ontwikkelingen. In de baten is ook rekening gehouden
met de bijdragen voor bodemtaken (Wbb), het project ‘Van inrichting naar MBA’ en het
project ‘Energie - persoonsgebonden mobiliteit’. Tenslotte zijn de Specifieke uitkeringen
Omgevingsdiensten meegenomen in de baten.

In bijlage 1 zijn de bijdragen voor 2025 en verder per deelnemer gespecificeerd.

Conform de bestuurlijke afspraak zou de MWB-norm tot en met 2024 gelden. Echter,
doordat de uitwerking van het GUK langer op zich laat wachten, blijft de MWB-norm een
jaar langer als basis van de financiering gelden.

Rentebaten

De rentebaten voor 2025 zijn in de begroting opgenomen omdat verwacht wordt dat de
baten een structureel karakter krijgen.


Toelichting op de lasten


Voor de Begroting 2025 worden de ramingen van de kosten vergeleken met die van de
2e begrotingswijziging 2024. Waar nodig zijn de verschillen nader toegelicht. Hierna
wordt allereerst ingegaan op de lasten voor het primair proces, daarna volgen de lasten
bedrijfsvoering en de overige lasten.


Primair proces
Personele lasten
  Personeelslasten
                                      Begroting * 2024                 Begroting 2025
  Bedragen x € 1.000

  Primair proces




                                                                                        37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>  Personeelslasten
                                      Begroting * 2024                Begroting 2025
  Bedragen x € 1.000

  Personele kosten

  Lonen & salarissen                              25.566                           28.663

  Reiskosten                                         290                              294

  Opleidingskosten                                   319                              376

  Overige
                                                     168                              131
  personeelskosten

  Personeel niet in
                                                   2.421                            2.608
  loondienst

  Detacheringsinkomsten                                 -                                 -

  Totaal Personele
                                                 28.762                            32.073
  kosten
* dit betreft de 2e begrotingswijziging 2024

Lonen & salarissen:
De mutatie in het budget voor lonen & salarissen wordt als volgt gespecificeerd:

      De benodigde personele capaciteit vanuit de baten 2025, de bezetting begin 2024
       en de daarmee verwachte salariskosten voor 2024 vormen de basis voor deze
       post;
      de in de Kaderbrief 2025 beschreven formatieve uitbreiding van 8,54 fte is
       verwerkt in de budgetten voor lonen & salarissen voor het primair proces;
      voor de indexering is rekening gehouden met een toename van 5,8% ten opzichte
       van de begrote kosten voor lonen & salarissen in de 2e begrotingswijziging 2024.

Reiskosten:

      Indexering: 1,6%.

Opleidingskosten:

      In beginsel bedraagt het budget voor opleidingskosten voor het primair proces en
       bedrijfsvoering gezamenlijk 2% (€ 725.000) van de kosten lonen &
       salarissen. Als totale opleidingsbudget is € 743.000 opgenomen. Hiervan heeft €
       366.000 betrekking op het decentrale opleidingsbudget van de teams van het
       primair proces. Aanvullend is een budget van € 10.000 opgenomen voor
       opleidingskosten voor de werkzaamheden in het kader van de Specifieke
       uitkeringen Omgevingsdiensten. Het opleidingsbudget voor het primair proces
       bedraagt in totaal € 376.000.

Overige personeelskosten:

      Budgetten die hieronder geschaard worden, betreffen onder andere budgetten
       voor arbo, werving & selectie, personeelsvereniging, vergader- en verblijfkosten
       en werkkleding;

                                                                                        38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>      op een de budgetten van overige personele kosten en vergader- en verblijfkosten
       zijn budgetreducties doorgevoerd om te komen tot een realistische begroting;
      indexering: 1,6%.

Personeel niet in loondienst:

      De formatie eigen medewerkers is gebaseerd op 280 fte. Het werkaanbod ligt
       circa 30.500 uur hoger dan met deze formatie bewerkstelligd kan worden; dit
       betreft circa 23 fte. Voor dit aantal fte is budget opgenomen voor de inhuur van
       externen;
      voor de indexering is rekening gehouden met een toename van 5,0% ten opzichte
       van de begrote kosten voor personeel niet in loondienst in de 2e
       begrotingswijziging 2024.


Afschrijvingskosten
  Afschrijvingskosten
                                     Begroting * 2024                  Begroting 2025
  Bedragen x € 1.000

  Primair proces

  Afschrijvingskosten                                141                            493

  Totaal
                                                    141                             493
  afschrijvingskosten
* dit betreft de 2e begrotingswijziging 2024

Afschrijvingskosten:

      Meerjarig zijn de afschrijvingskosten in beeld gebracht bij het
       meerjareninvesteringsprogramma;
      door een herziening van de afschrijvingstermijn voor technische apparatuur vindt
       er een inhaalafschrijving plaats in 2025 en zijn de jaarlijkse afschrijvingslasten
       hoger dan voorgaande jaren. In het hoofdstuk 'Afschrijvingstermijnen' wordt dit
       verder toegelicht.


Huisvesting en organisatie
  Huisvestiging
  en
  organisatie                     Begroting * 2024                     Begroting 2025
  Bedragen x €
  1.000

  Primair proces

  Huisvesting en
  facilitaire                                     86                                  90
  kosten

  Tractie                                         44                                  45

  Automatisering                                  20                                  20


                                                                                       39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>  Huisvestiging
  en
  organisatie                     Begroting * 2024                  Begroting 2025
  Bedragen x €
  1.000

  Algemeen
                                                 34                                  40
  beheer

  Totaal
  Huisvesting
                                               184                                  195
  en
  organisatie
* dit betreft de 2e begrotingswijziging 2024

Huisvesting en organisatie:

      Indexering van 1,6%.


Overige kosten
  Overige kosten
  Bedragen x €                      Begroting * 2024                Begroting 2025
  1.000

  Primair proces

  Laboratoriumkosten                            1.844                           1.802

  Milieumetingen                                     610                            610

  Totaal Overige
                                                2.454                          2.412
  kosten
* dit betreft de 2e begrotingswijziging 2024

De Overige kosten worden als volgt gespecificeerd:

      De budgetten voor luchtkwaliteitsmetingen/e-Noses zijn onder deze post
       opgenomen;
      de budgetten voor milieumetingen worden gecompenseerd door de provincie
       Noord-Brabant en hebben derhalve een resultaatneutraal effect.


Bedrijfsvoering
De kosten van bedrijfsvoering worden conform het BBV afzonderlijk in de begroting
verantwoord. Hierna een toelichting op de kosten van bedrijfsvoering.


  Lasten
                                      Begroting * 2024              Begroting 2025
  Bedragen x € 1.000

  Bedrijfsvoering



                                                                                      40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>  Lasten
                                      Begroting * 2024              Begroting 2025
  Bedragen x € 1.000

  Personele kosten

  Lonen & salarissen                              6.344                         7.612

  Reiskosten                                        219                           222

  Opleidingskosten                                  311                           367

  Overige
                                                    643                           517
  personeelskosten

  Personeel niet in
                                                    293                           362
  loondienst

  Detacheringsinkomsten                               -                             -

  Totaal personele
                                                 7.809                         9.080
  kosten

  Afschrijvingskosten

  Afschrijvingskosten                               129                           317

  Totaal
                                                   129                           317
  Afschrijvingskosten

  Huisvesting en organisatie

  Huisvesting en
                                                  1.213                         1.244
  facilitaire kosten

   Algemeen beheer                                  481                           438

  Automatisering                                  2.659                         2.641

  Tractie                                            56                            37

   Totaal Huisvesting
                                                 4.409                         4.360
  en organisatiekosten




  Totaal lasten
                                                12.348                        13.757
  Bedrijfsvoering
* dit betreft de 2e begrotingswijziging 2024

Lonen & salarissen:

      Voor de indexering is rekening gehouden met een toename van 5,8% ten opzichte
       van de begrote kosten voor lonen & salarissen in de 2e begrotingswijziging 2024;


                                                                                    41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>      in het budget is € 144.000 opgenomen voor een kwaliteitsmanager als structurele
       'investering' in het kwaliteitsmanagementsysteem;
      de in paragraaf 4.6 ‘Financiële impact 2025 en later’ in de Kaderbrief 2025
       beschreven formatieve uitbreiding in de tabel 'Tarief verhogende maatregelen', is
       verwerkt in de budgetten voor lonen & salarissen voor bedrijfsvoering.

Opleidingskosten:

      In beginsel bedraagt het budget voor opleidingskosten voor het primair proces en
       bedrijfsvoering gezamenlijk 2% (€ 725.000) van de kosten lonen &
       salarissen. Als totale opleidingsbudget is € 743.000 opgenomen. Hiervan heeft €
       279.000 betrekking op het centrale opleidingsbudget en € 80.000 op de
       decentrale opleidingsbudget van de clusters van Bedrijfsvoering. Aanvullend is
       een budget van € 8.000 opgenomen voor kosten van het gezamelijke
       opleidingsprogramma vanuit Omgevingsdienst Nederland. Het opleidingsbudget
       voor bedrijfsvoering bedraagt in totaal € 367.000.

Overige personeelskosten:

      Indexering van 1,6%;
      op een aantal budgetten, o.a. kosten organisatie-ontwikkeling, duurzame
       inzetbaarheid en overige personele kosten, zijn budgetreducties doorgevoerd om
       te komen tot een realistische begroting.

Personeel niet in loondienst:
Voor de verdere doorontwikkeling van datamanagement en -beheer is inhuur van
specialistische kennis en ervaring essentieel. De kosten hiervan worden voor 2025
geschat op € 362.000.

Afschrijvingskosten:
In de Kaderbrief 2025 en deze begroting is een investering in huisvesting van €
2.000.000 opgenomen. Deze investering betreft de inrichting van de werkplekken. Voor
verdere toelichting wordt verwezen naar het onderdeel 'Bedrijfsvoering' in het hoofdstuk
'Stategische agenda'. De jaarlijkse afschrijvingslast van deze investering bedraagt €
200.000 en is meegenomen in de afschrijvingskosten vanaf 2025.

Huisvesting en facilitaire kosten:

      Voor de indexering van huur- en servicekosten is rekening gehouden met actuele
       ontwikkelingen, wat heeft geleid tot een indexatie van 2,9%;
      de overige kosten zijn geïndexeerd met 1,6%.

Automatisering:

      Op het budget voor licenties is een indexering van 4,96% toegepast;
      in het budget is € 56.000 opgenomen als structurele 'investering' in het
       kwaliteitsmanagementsysteem;
      de daling van het budget voor automatisering ten opzichte van de 2e
       begrotingswijziging 2024 is het gevolg van het feit dat er voor 2025 lagere kosten
       voor implementaties, transities en ontwikkelingen worden verwacht.

De overige kosten van bedrijfsvoering zijn geïndexeerd met 1,6% (reiskosten, algemeen
beheer en tractie).




                                                                                      42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Overige lasten
Hierna volgt een toelichting op de overige lasten.


  Overige lasten
  Bedragen x €                        Begroting * 2024                  Begroting 2025
  1.000

  Overige lasten

  Diverse lasten                                         -                             -

  Onvoorzien                                          150                           150

  Vennootschapsbelasting                                5                              5

  Totaal Overige lasten                              155                            155
* dit betreft de 2e begrotingswijziging 2024

Onvoorzien
Voor de verplichte post ‘Onvoorzien’ is vanuit het Dagelijks Bestuur in de begroting een
bedrag opgenomen van € 150.000. Dit bedrag is ongewijzigd ten opzichte van de 2e
begrotingswijziging 2024 en wordt toereikend geacht.


Declarabiliteit


De basis voor het werkaanbod 2025 wordt gevormd door:

      de met de deelnemers afgestemde werkprogramma’s 2024;
      de MWB norm 2025;
      de formatieve uitbreiding van 8,54 fte, zoals opgenomen in paragraaf 4.6
       'Financiële impact 2025 en later' in de Kaderbrief 2025 (pagina 25 en 26);
      de bijdragen voor bodemtaken (Wbb), de projecten 'Van inrichting naar MBA' en
       'Energie - persoonsgebonden mobiliteit' en
      de Specifieke uitkeringen Omgevingsdiensten.

In totaliteit bedraagt het werkaanbod maximaal 392.000 declarabele uren.

In de begroting is rekening gehouden met een formatie van 348 fte eigen medewerkers,
waarvan 280 fte in het primaire proces. Rekening houdend met een declarabiliteit van
1.295 uur per fte, is ca. 363.000 uur beschikbaar aan declarabele uren.

De declarabiliteitsnorm van 1.295 uur per fte kent de volgende opzet:


  Bruto-netto-berekening                                                    Totaal uren

  Beschikbare uren                                                                 1.872

  Verlof en feestdagen                                                               279

  Verzuim                                                                             94


                                                                                       43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>  Bruto-netto-berekening                                                    Totaal uren

  Niet-declarabele uren (o.a.
  overleg, opleiding,
                                                                                     204
  kwaliteitsmanagement, uren
  key users, OR/BHV)

  Totaal declarabele uren                                                         1.295
De ruimte tussen zowel werk- als additioneel aanbod en beschikbare urencapaciteit wordt
gerealiseerd met inzet van externe inhuur.


Tarief ontwikkeling


De OMWB hanteert in de begroting een gemiddeld, voorcalculatorisch uurtarief voor de
geraamde bijdragen van deelnemers. De facturatie (afrekening ten opzichte van de
bevoorschotting) vindt plaats tegen de gedifferentieerde nacalculatorische tarieven,
gebaseerd op de functionele inschaling van de uitgevoerde werkzaamheden.

Het voorcalculatorische gemiddelde tarief voor 2025 is met 8,4% gestegen ten opzichte
van het tarief voor 2024. Uitgangspunt voor de tariefbepaling 2025 is het tarief van €
108,75, zoals vastgesteld in de begroting 2024. Op dit tarief is een correctie doorgevoerd
voor het streefpercentage voor ziekteverzuim. Daarna is het tarief aangepast met de
indexaties voor 2025 volgens de september-circulaire 2023 d.d. 19 september 2023
(loon- en prijspeil). Ook de tarief verhogende maatregelen, zoals beschreven in
paragraaf 4.6 ‘Financiële impact 2025 en later’ in de Kaderbrief 2025, zijn verwerkt.
Tenslotte is het tarief gecorrigeerd voor de extra verlofrechten uit de cao SGO 2024-
2025 die abusievelijk niet zijn meegenomen in de berekening van het tarief, zoals
opgenomen in de Kaderbrief 2025. Het gemiddelde, voorcalculatorische, tarief voor 2025
bedraagt afgerond € 117,90 (gemiddeld tarief van de begroting 2024 bedraagt €
108,75).


  Omschrijving                  Effect op het tarief                    Bedrag per uur

  Tarief 2024                                                                 € 108,75

  Aanpassing
  ziekteverzuim
                                            -0,56 %                             - € 0,61
  van 5,5%
  naar 5,0%

  Subtotaal                                                                   € 108,14

  Indexatie
                                              4,96%                               € 5,36
  2025

  Impact
  voorstellen
                                              3,12%                               € 3,37
  kaderbrief
  2025*




                                                                                       44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>  Omschrijving                  Effect op het tarief                   Bedrag per uur

  Correctie
                                               0,94%                             € 1,02
  extra verlof

  Tarief 2025                                  8,4%                           € 117,90
* Dit betreft de impact van de maatregelen vanuit bedrijfsvoering met een tarief
verhogen effect ad. € 1.145.000, zoals uitgewerkt in paragraaf 4.6 'Financiële impact
2025 en later' in de Kaderbrief 2025.

In onderstaande tabel zijn de functionele, voorcalculatorische tarieven voor het
begrotingsjaar 2025 opgenomen, in vergelijking met de 2e begrotingswijziging 2024.
Aanpassing van de tarieven heeft plaatsgevonden aan de hand van de tariefwijzigingen
uit bovenstaande tabel.


  Functioneel
                                           Begroting 2025           Begroting 2024 *
  voorcalculatorische
                                                 uurtarief                  uurtarief
  uurtarieven

  Milieu

  MBO                                                  € 93,95                  € 86,00

  HBO                                              € 114,35                    € 105,50

  Specialisten                                     € 134,65                    € 124,80
* dit betreft de 2e begrotingswijziging 2024

Tarieven buiten kantoortijd:
Als kantoortijden hanteren we de maandagen tot en met de vrijdagen van 7.00 tot 22.00
uur. Alle overige tijdstippen zijn buiten kantoortijd. We hanteren een opslagpercentage
van 30% op de tarieven voor werkzaamheden buiten kantoortijd.




                                                                                        45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Uiteenzetting financiële positie

Op grond van het BBV dient in de begroting en jaarrekening een uiteenzetting van de
financiële positie van de dienst opgenomen te worden. Hierna wordt zowel de
geprognosticeerde balans gepresenteerd als inzicht in verwachte investeringen en
gehanteerde afschrijvingstermijnen. Ook wordt het verloop van de reserves
weergegeven. In bijlage 2 is het overzicht per taakveld opgenomen.


Geprognosticeerde balans


In onderstaand overzicht is de geprognosticeerde begin- en eindbalans weergegeven
voor zowel het begrotingsjaar als de meerjarenraming. In deze meerjarige
geprognosticeerde balans is primair uitgegaan van bestaand beleid, aangevuld met
verwachte (vervangings)investeringen.


  Activa
                       Begroting        Begroting        Begroting         Begroting
  Bedragen x
                           2025             2026             2027              2028
  € 1.000

  Materiële
                            2.821            2.331            1.880             1.447
  vaste activa

  Totaal vaste
                           2.821            2.331             1.880            1.447
  activa




  Vorderingen
  op openbare                279               279              279              279
  lichamen

  Uitzettingen
                            2.129            2.129            2.129             2.129
  rijksschatkist

  Uitzettingen
  met looptijd             2.408            2.408             2.408            2.408
  < 1 jaar




  Liquide
  middelen                   991              991               991              991
  (banksaldi)




  Overige en
                           4.139            4.312             4.470            4.635
  overlopende



                                                                                      46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre> Activa
                      Begroting         Begroting       Begroting       Begroting
 Bedragen x
                          2025              2026            2027            2028
 € 1.000

 vlottende
 activa




 TOTAAL
                        10.359            10.042           9.749           9.481
 ACTIVA




 Passiva Bedragen         Begroting       Begroting      Begroting      Begroting
 x € 1.000                    2025            2026           2027           2028

 Algemene reserve             2.092            2.092         2.092          2.092

 Bestemmingsreserve
                                  838           828            868           909
 meetstations

 Resultaat boekjaar
                                    -               -               -           -
 vóór bestemming

 Eigen vermogen               2.930           2.920          2.960         3.001




 Voorzieningen                    602           602           602            602




 Vaste schulden                     -               -               -           -




 Vlottende
                                  453           453           453            453
 schulden < 1 jaar




 Overlopende
                              6.374           6.067          5.734         5.425
 passiva




 TOTAAL PASSIVA             10.359           10.042          9.749         9.481



(Vervangings-)investeringen 2025


                                                                                47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>In 2025 zal een investering in huisvesting plaatsvinden van € 2.000.000. Deze
investering betreft de inrichting van de werkplekken. Voor verdere toelichting wordt
verwezen naar het onderdeel 'Bedrijfsvoering' in het hoofdstuk 'Stategische agenda'. Het
uitgangspunt is dat het Algemeen Bestuur met het vaststellen van de Begroting 2025
goedkeuring verleent aan het onderstaande overzicht van (vervangings-)investeringen.

Het resterende investeringskrediet van 2023 (in totaal € 847.000) is toegevoegd aan de
voorgenomen investeringen in 2024. In de Begroting 2024 was reeds € 100.000
opgenomen, € 50.000 bij ‘Huisvesting’ en € 50.000 bij ‘Automatisering’. Bij het
vaststellen van de begroting 2024 is reeds toestemming verleend voor deze
voorgenomen investeringen.


  Investeringen
                                 2024         2025        2026         2027        2028
  Bedragen x € 1.000

  Huisvesting                      201        2.000            -            -           -

  Automatisering                    59             -           -            -           -

  Communicatiemiddelen               6             -           -            -           -

  Wagenpark                        226             -           -            -           -

  Technische apparatuur            445             -         75             -           -

  Totaal                          947        2.000           75             -           -
Bij vervanging van activa wordt nut en noodzaak afgewogen. Niet altijd kan vervanging
plaatsvinden tegen de geraamde aanschafwaarden, wat betekent dat de werkelijke lasten
kunnen afwijken van de in de tabel opgenomen bedragen. Substantiële afwijkingen
melden we bij de bestuursrapportages.

Voor activering van investeringen wordt vanaf 2022 een ondergrens van € 1.000 (was
voorheen € 10.000) gehanteerd. Vervangingen of aanschaffingen onder deze grens
verantwoorden we in de exploitatie. Met het vaststellen van de begroting worden ook de
vermelde afschrijvingstermijnen voor investeringen vastgesteld. De afschrijvingen vinden
- eveneens vanaf 2022 - plaats bij ingebruikname van het actief (was het jaar volgend
op activering). Het financiële beleid is overeenkomstig aangepast.


Afschrijvingstermijnen


Met ingang van 2025 vind er een herziening plaats van de gehanteerde
afschrijvingstermijn van technische apparatuur. Deze wordt gewijzigd om een betere
aansluiting tussen economische en technische levensduur te realiseren. In de praktijk
blijkt dat de gebruiksduur van de betreffende apparatuur circa 5 jaar is in plaats van 15
jaar waar voorheen mee gerekend werd. In 2025 vindt er een inhaalafschrijving (€
196.000) plaats op de technische apparatuur die voor 2025 reeds aanwezig was. De
inhaalafschrijving is verwerkt in de afschrijvingen van het primair proces. Van de
inhaalafschrijving heeft € 179.000 betrekking op afschrijvingen op meetstations. Dit
bedrag wordt ten laste van de reserve meetstations gebracht.




                                                                                        48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Door de herziening van de afschrijvingstermijn van technische apparatuur zijn de
afschrijvingskosten van technische apparatuur in 2025 € 75.000 hoger dan zonder deze
herziening.

Bij investeringen worden vanaf 2025 de volgende afschrijvingstermijnen gehanteerd:


  Tabel met de gehanteerde
                                                                               Jaren
  afschrijvingstermijnen

  Huisvesting                                                                        10

  Automatisering                                                                     5

  Communicatiemiddelen                                                               3

  Wagenpark                                                                          7

  Technische apparatuur                                                              5

Staat van reserves


Het verwachte verloop van de reserves is als volgt:


  Staat van
  reserves
  2024 -
  2027                       Algemene Reserve                 Reserve Meetstations
  Bedragen
  x€
  1.000

  Stand per
                                            2.092                              1.056
  1-1-2025

  Mutatie
                                                 -                              -218
  2025

  Stand per
                                            2.092                                838
  1-1-2026

  Mutatie
                                                 -                                   -9
  2026

  Stand per
                                            2.092                                828
  1-1-2027

  Mutatie
                                                 -                                   39
  2027

  Stand per
                                            2.092                                868
  1-1-2028



                                                                                      49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>  Staat van
  reserves
  2024 -
  2027                        Algemene Reserve                   Reserve Meetstations
  Bedragen
  x€
  1.000

  Mutatie
                                                  -                                   41
  2028

  Stand per
                                             2.092                                   909
  1-1-2029
Algemene reserve
De stand van de Algemene Reserve bedraagt naar verwachting per 1-1-2025 €
2.092.000 (voor resultaatbestemming 2023).

Reserve Meetstations
De stand van de reserve meetstations bedraagt naar verwachting per 1-1-2025 €
1.056.000.

Het saldo van opbrengsten en kosten van de meetstations wordt per jaareinde
toegevoegd (bij een positief saldo) of onttrokken (bij een negatief saldo) aan de reserve.
In 2025 en 2026 neemt het saldo af door de inhaalafschrijving en de gestegen
afschrijvingslast door de herziene afschrijvingstermijn van technische apparatuur. De
jaren daarna loopt dit saldo jaarlijks eerst nog op; daarna zal de reserve teruglopen en
wordt een evenwicht in kosten en opbrengsten verwacht. Oorzaak hiervan is dat kosten
als gevolg van investeringen pas in latere jaren via de afschrijvingen ten laste van de
reserve worden gebracht.




                                                                                        50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Bijlages
Bijlage 1. Specificatie bijdrage per deelnemer


                      Specificatie bijdrage 2025

 Gemeente                P1             P2             P3      Totaal

 Alphen-Chaam       366.323        143.281          48.130    557.734

 Altena             986.772        275.761          87.197   1.349.730

 Baarle-Nassau      422.922        112.810          42.342    578.074

 Bergen op Zoom    1.034.856       891.102          63.166   1.989.125

 Breda             1.895.390       987.137         148.375   3.030.902

 Dongen             402.341        161.385          39.103    602.829

 Drimmelen          468.742        336.562          68.560    873.863

 Etten-Leur         549.505        142.834          56.637    748.976

 Geertruidenberg    446.123        181.917          40.663    668.702

 Gilze en Rijen     417.938        168.904          54.864    641.706

 Goirle             248.352         80.464          28.701    357.517

 Halderberge        563.022        316.247          63.595    942.865

 Heusden            527.688        339.055          47.805    914.548

 Hilvarenbeek       522.116        296.014          52.649    870.780

 Loon op Zand       331.131        220.207          48.915    600.253

 Moerdijk          1.315.972       870.267          85.536   2.271.775

 Oisterwijk         616.643        401.304          61.835   1.079.782

 Oosterhout         929.996        395.305          89.944   1.415.244

 Roosendaal         978.287        683.516          99.457   1.761.260

 Rucphen            354.447        178.075          42.510    575.032

 Steenbergen        497.364        233.972          58.112    789.447



                                                                     51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>                               Specificatie bijdrage 2025

  Gemeente                          P1              P2              P3            Totaal

  Tilburg                  2.191.194        1.456.959          161.806         3.809.959

  Waalwijk                   839.172          320.635           64.106         1.223.913

  Woensdrecht                341.229          195.043           35.094           571.366

  Zundert                    621.909          362.272           76.895         1.061.076

  Totaal
                        17.869.433         9.751.028        1.665.997       29.286.457
  gemeenten




  Provincie              10.409.021         5.514.956          725.630        16.649.607




  Totaal
                        28.278.454        15.265.984        2.391.626       45.936.064
  bijdrage 2025




Algemene toelichtingen bijlage 1:

      De bedragen zijn in beginsel gebaseerd op de bestuurlijk vastgestelde
       werkplannen voor 2024. Deze werkplannen zijn geïndexeerd op basis van het
       gemiddelde uurtarief 2025;
      in de bedragen is rekening gehouden met de bijdragen voor bodemtaken (Wbb)
       en de bijdragen voor het project ‘Van inrichting naar MBA’ en het project ‘Energie
       - persoonsgebonden mobiliteit’;
      in de bijdragen is rekening gehouden met de extra geraamde baten ter waarde
       van € 1,3 miljoen als gevolg van de formatieve uitbreiding zoals omschreven in
       paragraaf 4.6 'Financiële impact 2025 en later' in de Kaderbrief 2025 en in deze
       begroting in het hoofdstuk 'Beleidsbegroting';
      de bedragen voor programma 3 betreffen de bijdragen van de deelnemers
       inclusief SSIB (in totaliteit € 403.457). De uitvoering van SSIB vindt plaats door
       de ODBN. De OMWB draagt derhalve deze vaste bijdrage af aan de collega-
       omgevingsdienst;
      de definitieve invulling van deze bijdragen per deelnemer vindt plaats aan de
       hand van de bestuurlijk vast te stellen werkprogramma’s. Bij de 1e
       bestuursrapportage 2025 wordt dit financieel vertaald en vastgelegd door middel
       van een begrotingswijziging als daar aanleiding toe is.




De bijdrage per deelnemer, met inbegrip van de formatieve uitbreiding zoals omschreven
in paragraaf 4.6 'Financiële impact 2025 en later' in de Kaderbrief 2025, ziet er meerjarig
als volgt uit:



                                                                                        52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>                   Meerjarige bijdrage deelnemers

Gemeente             2025          2026             2027      2028

Alphen-Chaam       557.734        580.936       602.314     624.479

Altena            1.349.730     1.405.878     1.457.615    1.511.255

Baarle-Nassau      578.074        602.122       624.280     647.253

Bergen op Zoom    1.989.125     2.071.872     2.148.117    2.227.168

Breda             3.030.902     3.156.987     3.273.165    3.393.617

Dongen             602.829        627.906       651.013     674.970

Drimmelen          873.863        910.216       943.712     978.440

Etten-Leur         748.976        780.133       808.842     838.607

Geertruidenberg    668.702        696.520       722.152     748.728

Gilze en Rijen     641.706        668.401       692.998     718.500

Goirle             357.517        372.390       386.094     400.302

Halderberge        942.865        982.088     1.018.229    1.055.700

Heusden            914.548        952.593       987.649    1.023.994

Hilvarenbeek       870.780        907.004       940.382     974.988

Loon op Zand       600.253        625.224       648.232     672.087

Moerdijk          2.271.775     2.366.280     2.453.360    2.543.643

Oisterwijk        1.079.782     1.124.701     1.166.090    1.209.002

Oosterhout        1.415.244     1.474.118     1.528.366    1.584.610

Roosendaal        1.761.260     1.834.528     1.902.039    1.972.034

Rucphen            575.032        598.953       620.995     643.847

Steenbergen        789.447        822.288       852.549     883.922

Tilburg           3.809.959     3.968.454     4.114.493    4.265.906

Waalwijk          1.223.913     1.274.828     1.321.741    1.370.381

Woensdrecht        571.366        595.135       617.036     639.743

Zundert           1.061.076     1.105.217     1.145.889    1.188.058


                                                                   53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>                         Meerjarige bijdrage deelnemers

 Gemeente                    2025           2026          2027          2028

 Totaal
                    29.286.457        30.504.774     31.627.350    32.791.236
 gemeenten




 Provincie           16.649.607         17.342.231    17.980.425   18.642.104




 Totaal
                    45.936.064        47.847.005     49.607.774    51.433.340
 bijdrage



Bijlage 2. Overzicht van geraamde baten en lasten per
taakveld


 Baten en
 lasten per
 taakveld
              Taakvelden                             Baten             Lasten
 (Alle
 bedragen
 x € 1000)

              Bestuur en
 0.                                                       -                 -
              ondersteuning

 0.4          Bedrijfsvoering                             -            13.757

 0.5          Treasury                                 250                  -

 0.8          Overige baten en lasten                     -               150

 0.9          Vennootschapsbelasting                      -                 5

 0.10         Mutaties reserves                        218                  -

              Resultaat van de
 0.11         rekening van baten en                       -                 -
              lasten

              Volksgezondheid en
 7.                                                       -                 -
              milieu

 7.4          Milieubeheer                           48.618            35.174




                                                                            54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>Baten en
lasten per
taakveld
             Taakvelden    Baten   Lasten
(Alle
bedragen
x € 1000)

Saldo van
baten en
                          49.086   49.086
lasten op
taakvelden




                                        55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>Bijlage 3. Lijst van veel gebruikte afkortingen en termen
binnen de OMWB
Lijst van veel gebruikte afkortingen
AB =          Algemeen Bestuur
DB =          Dagelijks Bestuur
AO =          Ambtelijk Overleg
MT =          Management Team
ATO =         Afdelingsteam Overleg
MD =          Management Development
SSiB =        Samen Sterk in Brabant
BRZO =        Bedrijf Risico Zware Ongevallen
GR =          Gemeenschappelijke Regeling
Burap =       Bestuursrapportage
Marap =       Maandrapportage
T1 (ect.) =   Termijnrapportages
OD =          Omgevingsdienst
RUD =         Regionale Uitvoeringsdienst
WP =          Werkprogramma
CT =          Collectieve Taken
VTH =         Vergunningverlening Toezicht & Handhaving
VV =          Vergunningverlening
T&H =         Toezicht & Handhaving
P1 =          Wettelijke basistaken
P2 =          Verzoektaken
P3 =          Collectieve Taken
P4 =          Buiten Werkprogramma
BOR =         Besluit Omgevingsrecht
GUK =         Gemeenschappelijk Uitvoeringskader
FAG =         Financiële Adviesgroep
ROK =         Regionaal Operationeelkader
RUN =         Regionaal Uitvoeringsniveau
IOV =         Impuls Omgevingsveiligheid
OW =          Omgevingswet
IPO =         Interprovinciaal provinciaal overleg
BPO =         Brabants Programma Omgevingsveiligheid
3D =          3-Directeuren Overleg
OR =          Ondernemingsraad
GO =          Georganiseerd Overleg
PNB =         Provincie Noord-Brabant
AM =          Accountmanagement
TM =          Teammanagers
TB =          Technisch Beraad
HoO =         Huis op Orde
P&C =         Planning & Control
NIG =         Niet-inrichtinggebonden taken
MWB-norm =    Midden- en West-Brabant Norm
SBK =         Sociaal Beleidskader
VVGB =        Verklaring van geen Bedenkingen
LPF =         Level Playing Field
VTHKA =       Vergunningverlening, Toezicht, Handhaving, Klachten, Advies
IB =          Inrichtingenbestand
WNT =         Wet Normering Topinkomens
BBV =         Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten
BV =          Bedrijfsvoering
Wgr =         Wet Gemeenschappelijk Regeling


                                                                             56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>DVO =     Dienstverleningsovereenkomst
ODBN =    Omgevingsdienst Brabant Noord
ODZOB =   Omgevingsdienst Zuid-Oost Brabant
ITV =     Intensieve Veehouderij




                                              57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>