<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>   Gemeenschappelijke regeling: Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant

1 Zijn de stukken tijdig ingediend door de GR bij de gemeente?

   Ja.

2 Is voldaan aan de BBV-voorschriften?

   De begroting 2025 is conform BBV-voorschriften opgesteld.

3 Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen e.d.

         1. Pijler Stimuleren van een redzame samenleving
            Aandacht voor
         • Ken de samenleving en weet wat er leeft
         • Versterken van vroegtijdige samenwerking
         • Vergroten van de redzaamheid
         • Inzetten van burgerhulpverlening

         2. Pijler bijdragen aan een veilige leefomgeving
            Aandacht voor
                 • Meer integrale (brand)veiligheidsvraagstukken
                 • Voorbereiding op prioritaire risico’s
                 • Verbinding tussen gezondheid en veiligheid
                 • Actueel risicobeeld door monitoring
                 • Verbinding tussen regio’s en rijk

         3. Pijler hulpvaardige en slagvaardige inzet
            Aandacht voor
                 • Meer informatie vanuit de meldkamer
                 • Toekomstbestendige brandweerzorg
                 •  Versterking crisisorganisatie

4 Financiële aandachtspunten

   Jaarrekening 2023
   De accountant heeft een goedkeurende controleverklaring afgegeven.
   De jaarrekening sluit met een positief resultaat van €801.000,-. (1% van de begroting).

   Voorstel resultaatbestemming 2023

         1. Bestemmingsreserve BDuR strategische projecten
            Conform afspraak in het AB van 1 februari 2018 wordt 15% van het totale positieve
            resultaat gestort in de reserve BDuR strategische projecten. Dit gedeelte van het
            jaarresultaat wordt gebruikt voor strategische projecten en de ontwikkelagenda. Dit
            betreft voor 2023 een bedrag van € 120k.
         2. Bestemmingsreserve onderbesteding extra BDUR-gelden 2023
            De voorwaarden van het Rijk voor de verstrekte extra BDUR-gelden Versterking
            Crisisbeheersing en Informatiepositie vermelden expliciet dat de extra BDUR-gelden
            voor crisisbeheersing en informatievoorziening moeten worden ingezet, deze gelden
            mogen niet terugvloeien naar de gemeenten.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>      In 2023 is € 1.878.963 ontvangen, hiervan is € 392.460 niet besteed in 2023. De
      onderbesteding 2023 is ontstaan als gevolg van de latere invulling van de BDUR
      CB/IP vacatures en inhuur derden en daarmee het later starten van
      opleidingstrajecten en activiteiten. Voor een deel van deze gelden lopen er
      verplichtingen door in 2024. Er wordt voorgesteld om een bestemmingsreserve
      BDUR CB/IP te vormen en de (jaarlijkse) onderbesteding op te nemen in deze
      bestemmingsreserve BDUR CB/IP.
   3. Bestemmingsreserve spaarverlof
      Middels AB2022.12.21/6.3 is het AB in kennis gesteld met het vormen van een
      voorziening spaarverlof. In het accountantsverslag 2023 heeft de accountant PSA
      de volgende opmerking gemaakt over de berekening die ten grondslag ligt aan de
      voorziening:
      Wij hebben bij de controle vastgesteld dat de voorziening is opgenomen tegen een
      gemiddeld tarief. In principe is deze systematiek op grond van het BBV toelaatbaar.
      Het is hierbij wel van belang dat de voorziening steeds de beste inschatting van de
      werkelijkheid blijft en de toepassing van gemiddelde tarieven is alleen vanwege de
      eenvoud van de systematiek. Het saldo van de voorziening spaarverlof in de
      jaarrekening 2023 bedraagt €
      694.000 op basis van gemiddelde tarieven. Tegen de werkelijke tarieven zou de
      voorziening € 130.000 hoger moeten zijn. Vanwege de omvang van dit bedrag
      nemen wij dit mee in de foutenevaluatie.
      Op basis van dit oordeel gaan wij in 2024 onze rekensystematiek aanpassen naar
      werkelijke tarieven. Wij stellen voor om van het resultaat 2023 alvast dit bedrag (€
      130.000) te reserveren voor de ophoging spaarverlof. Dit wordt in 2024 omgezet
      naar de voorziening spaarverlof.
   4. Reserve crisis en calamiteiten
      Gezien de ontwikkelingen in de buitenwereld/ samenleving, denk aan de
      klimaatcrisis, vluchtelingen, oorlogen en andere ontwikkelingen die mogelijk
      gevolgen kunnen hebben voor de inzet vanuit onze organisatie, wordt voorgesteld
      het restant resultaat van € 158.679 te storten in de reserve Crisis en calamiteiten.


Advies:
Kennisnemen van de jaarrekening 2023.


Begroting 2025

Als basis voor de beleidsbegroting 2025 gebruikt de veiligheidsregio het beleidsplan
‘’beleidsplan 2023-2027’’ waarin de voornemens voor vier jaar (2023-2027) zijn
opgenomen. Om dit alles te realiseren is de begroting 2025 samengesteld met
inachtneming van de vastgestelde begrotingskaders vanuit de kaderbrief 2025.

De risico’s van de VR staan beschreven in de paragraaf Weerstandvermogen en
risicobeheersing.
Op basis van de gekwantificeerde actuele risico’s( € 5.390.000) en de weerstandscapaciteit
( € 1.611.576) laat dit de factor 0,30 zien.

De gemeentelijke bijdrage wordt conform de Kaderbrief 2025 aangepast met indexatie en
de actualisatie voorziening meerjarig onderhoudsplan (MJOP).

Advies:
Onderstaande zienswijze meegeven aan de raad t.a.v. de begroting 2025.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>5 Financieel overzicht

   Bedragen in onderstaande tabel x € 1.000,-

   Jaarrekening 2023: Resultaat en bestemming

    GR                             Realisatie      Resultaat     Resultaat   Resultaat
                                     2023            2023       bestemming bestemming
                                                                toevoeging  terug naar
                                                                 een eigen gemeenten
                                                                reserve GR

    Totaal GR                           97.402          801          801           0

    Bijdrage apparaatskosten                                                       0
    gemeente Oosterhout




   Meerjarenontwikkeling

    GR                     Begroting        Ontwerp      Meerjaren   Meerjaren   Meerjaren
                             2024           begroting    begroting   begroting   begroting
                                              2025         2026        2027        2028

    Totaal GR              76.939.185 81.668.469 83.014.083 84.902.707 86.693.647

    Bijdrage gemeente       3.485.983       3.737.538    3.803.444   3.916.984   4.010.493
    in apparaatskosten
    Oosterhout

    Opgenomen in            3.472.808       3.472.808    3.472.808   3.472.808   3.472.808
    meerjarenperspectief
    gemeente
    Oosterhout.

    Verschil                   13.175        264.730      330.636     444.176     537.685




6 Overige aandachtspunten

   Volgend aan de kaderbrief 2025 is er geen nieuw beleid opgenomen in de beleidsbegroting
   2025 en de meerjarenraming. De gemeente Oosterhout vraagt om, gelet op de stijgende
   kosten, dit standpunt te blijven hanteren.

7 De zienswijze

   Gelet op bovenstaande aandachtspunten, wordt het volgende voorgesteld:
   1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>2. De volgende zienswijze over de ontwerpbegroting 2025 naar voren te brengen:
          • Allereerst, en in algemene zin, merkt de gemeenteraad op dat álle
              gemeenten momenteel te maken krijgen met financieel uitdagende tijden.
              Hierdoor moeten stevige keuzes gemaakt worden. Daar waar gemeenten
              moeten bezuinigen, vraagt onze gemeenteraad ook aan alle verbonden
              partijen om scherp aan de wind te zeilen en daar waar mogelijk tot
              besparingen te komen. We moeten de financiële druk ook gezamenlijk met
              elkaar dragen.
          • Bij de VRMWB er op aan te dringen dat:
   - Er kritisch gekeken wordt naar de uitvoering van het beleid en mogelijke
      bezuinigingsopties door het prioriteren van uitvoering;
   - Er gekeken moet worden naar nieuwe flexibele inzetconcepten van brandweerzorg
      welke mogelijk kostenbesparend zijn;
   - De VRMWB kritisch kijkt naar de grootste stijging van kosten en welke maatregelen
      er getroffen kunnen worden om deze kosten terug te dringen;
   - Er kritisch gekeken wordt naar de afschrijvingstermijnen t.o.v. levensduur van
      voertuigen en welke kostenbesparing hiermee gerealiseerd kan worden.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>