<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>        VEILIGHEIDSREGIO
    Midden-   en   WEST-BRABANT
                                           s   BRANDWEER
                                               Midden- en West-Brabant




Jaarstukken 2023
Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant




 ValidSigned door 5.1,2,e         Msc RA
             op 25-04-2024




 Publieke Sector Accountants B.V.
 Voor identificatiedoeleinden
 Behorende bij de controleverklaring
 d.d. 25 april 2024 met kenmerk
 312019006.24.123
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoud
1. Algemeen...............                                                                                                                          4
1.1     Korte terugblik............................................                                                                                ..4
1.2     Bestuur........................................................                                                                            ..7
1.3     Resultaat......................................................                                                                            ..8
1.4     Reservepositie.............................................                                                                                12
2.     Programma Veiligheid............................                                                                                            13
2.1     Algemeen.....................................................                                                                              13
2.2     Stimuleren van een redzame samenleving                                                                                                     16
2.3     Bijdragen aan een veilige leefomgeving ....                                                                                                20
2.4     Hulpvaardige en slagvaardige inzet...........                                                                                              25
2.5     Wendbare en duurzame organisatie.........                                                                                                  33
3. Paragrafen                                                                                                                                     44
3.1     Bedrijfsvoering...................................................................................................................         44
3.2     Wet open overheid (Woo)................................................................................................                    51
3.3     Financiering........................................................................................................................       52
3.4     Onderhoud kapitaalgoederen en investeringen..............................................................                                  54
3.5     Weerstandsvermogen en risicobeheersing......................................................................                               58
3.6     Verbonden partijen...........................................................................................................              65
4.     Jaarrekening.................................................................................................                              67
4.1     Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling......................................................                                     67
4.2     Balans.................................................................................................................................    71
4.3     Toelichting op de balans....................................................................................................               72
4.4     Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen..................................................                                   81
4.5     Baten en lasten...................................................................................................................         82
4.6     Overzicht lasten en baten: verschillenanalyse................................................................                              83
4.7     Overzicht van de aanwending van het bedrag onvoorzien............................................                                          89
4.8     Overzicht incidentele baten en lasten en structurele toevoegingen en onttrekkingen                                                         90
4.9     Begrotingsrechtmatigheid................................................................................................                   92
4.10     Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector....                                                          94
4.11     Verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen (SISA)...........................................                                        96
4.12     Rechtmatigheidsverantwoording Dagelijks Bestuur.....................................................                                      97
4.13     Financieel overzicht op taakvelden................................................................................                        99
5.     Overige gegevens.....................................................................................                                      100
5.1     Gebeurtenissen na balansdatum......................................................................................                       100
5.2     Controleverklaring Accountant.........................................................................................                    101
6.     Bijlagen.........................................................................................................                          102
6.1     Intekentaken ......................................................................................................................       102
6.2     Gemeentelijke bijdrage en Rijksbijdrage BDuR...............................................................                               103
6.3     Rapportage van incidenten...............................................................................................                  104
6.4     Lijst van veelgebruikte afkortingen..................................................................................                     110



VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                             2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Leeswijzer
De jaarstukken 2023 bestaan uit het jaarverslag, de jaarrekening en overige gegevens. Het jaarverslag is
opgenomen in hoofdstuk 2 en 3 en de jaarrekening in hoofdstuk 4. De jaarstukken hebben de volgende
indeling:


Hoofdstuk 1 Algemeen
Dit hoofdstuk geeft een korte samenvatting, een beschrijving van het bestuur, een analyse van het behaalde
resultaat en een overzicht van de reservepositie.


Hoofdstuk 2 Programma Veiligheid
Hoofdstuk 2 geeft inzicht in de realisatie van de doelstellingen en de inzet van de financiële middelen per
thema.


Hoofdstuk 3 Paragrafen
In dit hoofdstuk zijn de paragrafen opgenomen conform het Besluit begroting en verantwoording provincies
en gemeenten (Bbv). Dit betreft een verantwoording over de beheersmatige aspecten.


Hoofdstuk 4 Financiële rapportages
Hoofdstuk 4 bestaat onder andere uit de balans, de toelichting erop en een overzicht van baten en lasten.


Hoofdstuk 5 Overige gegevens
In dit hoofdstuk staan de overige gegevens van de jaarstukken; gebeurtenissen na balansdatum en de
controle verklaring van de accountant.


Hoofdstuk 6 Bijlagen
In de bijlagen is de lijst met gebruikte afkortingen en een overzicht van de intekentaken en kazernes
opgenomen.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                      3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>1. Algemeen

1.1     Korte terugblik

Samen maken we de regio veiliger is onze missie. Dit doen we voor de veiligheid van de inwoners van onze
24 gemeenten. De veiligheidsregio is een wettelijk verplichte samenwerking van onze 24 gemeenten. De
burgemeesters vormen ons bestuur. We werken in opdracht van de gemeenten aan het voorkomen van
incidenten en het verkleinen van risico's in de regio én we staan 24/7 paraat voor de bestrijding van
incidenten, klassieke rampen en moderne crises. Daarvoor bundelen we de krachten van inwoners,
ondernemers, bestuurders, partners, hulpverleners en onze medewerkers. We zijn zowel een
netwerkorganisatie als een krachtige hulpdienst.

Parate veiligheidsregio, klaar voor actuele uitdagingen
Het in 2022 door het Algemeen Bestuur gekozen profiel 'Parate veiligheidsregio, klaar voor actuele
uitdagingen' is het uitgangspunt voor ons Beleidsplan 2023 - 2027 en de plannen die daaraan ten grondslag
liggen. Het bestuur heeft ons beleidsplan met bijbehorend regionaal risicoprofiel, regionaal crisisplan,
multidisciplinair oefenbeleidsplan en dekkings- en spreidingsplan op 13 juli 2023 vastgesteld. We zijn
gestart met de uitvoering van onze beleidsvoornemens voor de komende vier jaar.

Incidenten
In 2023 hebben we met succes vele incidenten bestreden. Tweede Paasdag 10 april hebben we een stevige
klus te klaren door brand in een grote opslaghal bij Axell Logistics aan de Hermelijnweg in Etten-Leur. Het
dak van deze hal ligt vol met zonnepanelen. De effecten van de brand op de omgeving en het opruimen van
de verbrande resten van de zonnepanelen kosten veel inspanning. In juli hebben we een incident op het
water waarbij een boot van de Zeeverkenners in brand is gegaan. Op 3 oktober is er een incident bij
Dinteloord, waarbij een boot is omgeslagen. Hierbij zijn 3 personen verdronken. Dit incident is opgeschaald
naar GRIP 1 en is ook multidisciplinair geëvalueerd. In november is er sprake van een GRIP 2 situatie,
waarbij een verwarde man een basisschool binnen dringt en dreigt met explosies. Ook dit multidisciplinair
incident is geëvalueerd. Ook is er een brand bij een afvalcentrale op Moerdijk en een kleiner incident in
Tilburg waarbij de meting van waterstof een rol speelde.


Team Brandonderzoek maakt 23 rapportages in het verslagjaar 2023. Bij tien incidenten is elektra
betrokken. Denk hierbij aan brand in elektrische voertuigen, elektrische fietsen, opladen van scootmobielen
en branden in meterkasten.

Proactief betrokken bij ontwikkelingen
Goede voorbereiding op ruimtelijke ontwikkelingen en (bouwkundig) advies hierbij zijn belangrijk voor een
veilige en gezonde leefomgeving. Onze betrokkenheid bij de ontwikkeling van het nieuwe ETZ ziekenhuis in
Tilburg, het Bravis Ziekenhuis in Roosendaal, het havengebied in Waalwijk, de distributiecentra van Kruidvat
en Primark in Oosterhout, veilige opvanglocaties voor vluchtelingen, Cross Mark in Breda en de spoorzone
Tilburg zijn hier voorbeelden van.
Onze rol in het versterken van omgevingsveiligheid en onze betrokkenheid bij de totstandkoming van
Omgevingsplannen, zoals bijvoorbeeld in Drimmelen en onze plaats aan de 'Strategische Programmeertafel
Breda' werpen hun vruchten af. We worden steeds vaker in staat gesteld om ver vooruit mee te denken
over ruimtelijke en stedenbouwkundige ontwikkelingen.


De reguliere grote evenementen zoals de Tilburgse kermis, Best Kept Secret in Hilvarenbeek, het Jazz
Festival Breda maar ook de vele gelijktijdige carnavalsmenigtes, hebben zonder grote incidenten



VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                      4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>plaatsgevonden. Bij festival Awakenings in Hilvarenbeek is de festivalzondag 9 juli afgelast vanwege het
voorspelde noodweer. De plotselinge uitstroom van 20.000 festivalbezoekers is goed verlopen.
De goede voorbereiding van de gemeenten en hulpdiensten voor de jaarwisseling hebben ook hun vruchten
afgeworpen. Veel relatief kleine incidenten maken dat er sprake is van een drukke jaarwisseling. In een
aantal gemeenten is de sfeer grimmig en is er sprake van agressie richting de brandweer.


Voorafgaand aan evenementen wordt door de afdeling Risicobeheersing en Crisisbeheersing en de GHOR
veel geadviseerd aan en meegedacht met gemeenten, organisatoren en vergunning aanvragers. We
bereiden organisatoren van evenementen voor op het doen van een juiste aanvraag en verzorgen hierover
training. Informatieavonden bij gemeenten waarin uitleg gegeven wordt aan organisatoren over het belang
van een volledige aanvraag worden goed ontvangen.

Klimaatveiligheid
Deskundigen voorspellen dat de maatschappelijke impact en schade als gevolg van klimaatverandering de
komende jaren groter wordt. Het wordt gelijktijdig warmer, natter, droger, er is een grond- en
oppervlaktewatertekort en de zeespiegel stijgt. Deze ontwikkeling zorgt naar verwachting voor toename van
overstromingsrisico's en wateroverlast, toename van (ernstigere) natuurbranden en hittestress, nieuwe
gezondheidsrisico's en daarmee meer druk op hulpdiensten, zowel voor, tijdens als na incidenten.


In het voorjaar van 2023 zien we de gevolgen in Zuid- Europa. Ook in onze regio hebben we door
aanhoudende droogte berm- en natuurbranden. Deze ontwikkelingen maken dat wij extreem weer en
natuurbranden als twee van de vijf prioritaire risico's hebben aangemerkt. We hebben dit jaar extra
maatregelen genomen, zoals strategische verdeling van onze watertransportsystemen en het organiseren
van een 'droogtetafel'. Ook is vanaf april de handcrew Zuid-Nederland operationeel. Dit is een specialistisch
team dat natuurbrand te voet en met handgereedschappen bestrijdt. In de gebiedscommissies
natuurbrandbeheersing wordt een risico-inventarisatie per natuurgebied gemaakt, waarbij ook naar de
beschikbaarheid van bluswater wordt gekeken.

Toekomstbestendige Brandweerzorg
Er bestaat nog steeds flinke zorg over hoe het huidige brandweersysteem in Nederland toekomstbestendig
te organiseren. Ook de Raad van Commandanten en Directeuren Veiligheidsregio's (RCDV) heeft dit thema
als één van haar 'Grote Werken' betiteld op zoek naar een nieuwe kijk op brandbestrijding en daaraan
verbonden arbeidsarrangementen. Ondertussen proberen we binnen Midden- en West-Brabant het aantal
structurele vacatures omlaag te brengen.


Het blijft ook lastig om nieuwe vrijwilligers te vinden en te boeien. Ook op vacatures voor beroeps
brandweermensen komen minder reacties binnen dan jaren geleden. Vrijwilligers committeren zich minder
lang, maar moeten wel opgeleid worden. Dit heeft onlosmakelijk effecten op onze paraatheid. Door een
grotere uitstroom wordt er in de nabije toekomst een grotere behoefte aan opleidingen, bijscholingen en
realistisch oefenen op het oefencentrum Safety Village verwacht, terwijl de beschikbaarheid van personeel
voor opleidingen ongeveer gelijk zal blijven. Daarmee blijft de zorg voor het paraat hebben van voldoende
bekwaam personeel.

Opvang en risicomonitoring
De onrust in de wereld heeft ook zijn invloed op ons werkveld. De oorlog in Oekraïne duurt al twee jaar. En
hierdoor neemt de stroom ontheemden uit Oekraïne nog steeds gestaag toe. Naast deze stroom blijft de
reguliere stroom vluchtelingen ook hoog door andere conflicten. Het operationele werk in deze crisis is de
verantwoordelijkheid van de gemeenten, die daarin districtelijk samenwerken. We dragen bij aan het



VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                        5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>informatiemanagement (zowel landelijk als regionaal), aan de coördinatie van de vluchtelingenspreiding
(zowel voor Oekraïners als asielzoekers), het inrichten van diverse crisisnoodopvangplekken en de
verbinding met het land en de andere regio's, op zowel bestuurlijk als ambtelijk niveau. We blijven thema's
monitoren die samenhangen met de oorlog, zoals cyberdreiging, nucleaire dreiging, uitval van vitale
sectoren en schaarste. We blijven in verbinding met het land en de andere regio's. Landelijk zijn we
aangesloten bij het Knooppunt Coördinatie en Informatie Oekraïne (KCIO).

Versterking crisisbeheersing en informatiepositie
De rijksoverheid heeft ten behoeve van de versterking van de landelijke inzet op crisisbeheersing en
informatiepositie in vier tranches (2023-2026) extra structurele Brede doeluitkering rampenbestrijding
(BDUR) middelen beschikbaar gesteld voor de veiligheidsregio's. Hiermee kan de bovenregionale en
landelijke samenwerking beter georganiseerd en geborgd worden. Dit gaat bijvoorbeeld over de
noodzakelijke versterking van de crisisbeheersingsorganisatie, het verbeteren van de informatiepositie en
de dóórontwikkeling en in beheer nemen van informatiesystemen. Ook is landelijk het Knooppunt
Crisisbeheersing voor Rijksoverheid en Regio's en partners ('KCR2') in ontwikkeling.
De eerste tranche (2023) extra BDUR-middelen voor VRMWB a € 1,88 miljoen is gericht op "De basis
versterken" (fase 1). De afgelopen jaren zijn namelijk alle veiligheidsregio's geconfronteerd met extra taken.
Deze taken hebben vooral betrekking op het permanent monitoren van nieuwe risico's, het ontwikkelen van
scenario's, het bovenregionaal en landelijk met elkaar afstemmen en het leveren van stuurinformatie aan
het rijk. Ook ten aanzien van risico- en crisiscommunicatie en bevolkingszorg is de afgelopen jaren vol
ingezet en wordt om een andere inzet van de veiligheidsregio's gevraagd dan voorheen.
De inzet bij landelijke en langdurige crises heeft een groot beslag gelegd op de capaciteit van de
veiligheidsregio's en flexibiliteit van (en werkdruk bij) individuele collega's. De inschatting is dat de
bovenregionale (landelijke) en langdurige crisissen eerder toe dan af zullen nemen. Daarom is het nodig om
te beginnen met het versterken van de basis. Zorgen dat de afdeling crisisbeheersing en de crisisorganisatie
redundant zijn georganiseerd, én dat ze voldoende wendbaar en flexibel zijn om een nieuwe langdurige
crisis aan te kunnen. Zo waren nagenoeg alle functies binnen Crisisbeheersing & bevolkingszorg enkelvoudig
uitgevoerd, en dus heel kwetsbaar. Daarom zijn, vanuit de gedachte één is geen, alle functies dubbel
georganiseerd. Daarmee kunnen reguliere processen doorgaan als een medewerker in de (landelijke)
crisisorganisatie actief is, en kunnen we bij een crisis nog sneller schakelen. Daarnaast versterken we de
basis van onze informatiepositie, en is het de eerste aanzet voor het kunnen leveren van een bijdrage aan
de bovenregionale crisisorganisatie zoals beschreven in de opzet voor KCR2.


Met de eerste tranche is een formatieve versterking op Crisisbeheersing, Bevolkingszorg,
Crisiscommunicatie en Informatievoorziening gerealiseerd. Deze extra formatie heeft geleid tot onder
andere een inhaalslag op planvorming/ Multidisciplinaire Informatiekaarten (MIK), een aantal
crisismanagers-opleidingen, ontwikkeling van de crisisbibliotheek, meer capaciteit op het evalueren van
incidenten/ versterken van het lerend vermogen van de organisatie, meer & betere risico- en
crisiscommunicatie, en een sterkere informatiepositie (o.a. data-analyse/ datawarehousing / Geo-
omgeving). Daarnaast dragen we bij aan de landelijke ontwikkelingen die o.a. samen met het ministerie van
J&V vorm krijgen, zoals de landelijke agenda Crisisbeheersing en de nationale veiligheidsstrategie én
hebben we gehoor kunnen geven aan verzoeken uit het land voor capaciteit t.b.v. de Oekraïne-/
opvangcrisis. Tenslotte heeft de kolom Bevolkingszorg door de extra formatie een grote stap kunnen zetten
in het verstevigen van de verbinding tussen Veiligheidsregio, districten en gemeenten.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                      6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Medewerkers
Per 2023 is een Team Collegiale Opvang (TCO) opgericht om de nazorg binnen onze organisatie beter te
borgen. Een groep van 13 collega's is opgeleid om ondersteuning te bieden bij gebeurtenissen die stressvol
kunnen zijn en grote impact kunnen hebben op medewerkers. We zien dat hulpverleners steeds vaker
betrokken zijn bij incidenten die een grote impact hebben. Zo worden beroeps brandweermensen en
vrijwilligers steeds vaker ingezet bij reanimaties. In 2023 ging het om 403 alarmeringen, wat een
verdubbeling is ten opzichte van 2018 en de jaren daarvoor. Voor tilassistentie en afhijsingen zijn we in
totaal 348 ingezet in 2023; dit is op verzoek van de Regionale Ambulancevoorziening (RAV). Persoonlijke
aandacht voor de medewerker is daarom onontbeerlijk. In 2023 is het team 13 keer ingezet.


Met het meerjarenprogramma 'Samen Vitaal' richten we ons op alle aspecten van vitaliteit: het fysieke,
mentale, sociale en zingevingaspect. Binnen dit programma werken we met bewustwordingstrajecten en
interventies. We verschuiven onze aandacht van het voorkomen van ziekte en uitval (zowel fysiek als
psychisch) naar het bevorderen van gezondheid en welbevinden. Zo zijn in de hele regio activiteiten
uitgevoerd en workshops 'Vitaliteit' en 'Team en talent' georganiseerd. In september is weer de 'Week van
de vitaliteit' georganiseerd, waaraan 200 medewerkers deelgenomen hebben. De verschillende activiteiten
in die week hebben hoog gescoord, met een gemiddelde waardering van een 9.


De financiële consequenties van de nieuwe CAO zijn met begrotingswijziging 2023-1 verwerkt. Er was nog
sprake van bijkomende kosten in verband met nog gaande onderhandelingen over de Regeling Vervroegd
Uittreden (RVU) en nachtontheffing voor calamiteiten coördinatoren (CaCo's) en meldkamercentralisten.
Voor de RVU is in 2023 een voorziening getroffen voor de nu bekende gevallen.

Inflatie en energiecrisis
Voor het jaar 2023 hebben we met het bestuur de afspraak gemaakt om de extra kosten voor inflatie en
energie bewust aan te merken als incidenteel en deze nauwkeurig te monitoren en hierover te rapporteren.
De begroting is hiervoor eenmalig verhoogd met circa € 1,3 mln. We verwachten een stabilisatie c.q. herstel
van de energiemarkt en brandstofkosten. Per 2024 hebben we een nieuw energiecontract.


1.2     Bestuur

Het bestuur is verantwoordelijk voor een efficiënte en kwalitatief hoogwaardige organisatie van de
brandweerzorg, de geneeskundige hulpverlening, de gemeenschappelijke meldkamer en de
rampenbestrijding en crisisbeheersing. Met ingang van het verslagjaar 2023 wordt de verantwoordelijkheid
van het Dagelijks Bestuur voor de rechtmatigheid benadrukt doordat het Dagelijks Bestuur voor de eerste
keer een verantwoording over rechtmatigheid af moet gaan geven in plaats van de accountant. Deze
verantwoording geeft het Dagelijks Bestuur in de vorm van een verklaring af bij deze jaarrekening.


Het Algemeen Bestuur (AB) van Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (MWB) bestaat uit de
burgemeesters van de 24 deelnemende gemeenten. Het Dagelijks Bestuur (DB) is samengesteld uit een
voorzitter, een plaatsvervangend voorzitter en vijf portefeuillehouders.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                     7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Dagelijks Bestuur per 31-12-2023
Burgemeester                      Functie                        Portefeuille
5.1,2,e                          Voorzitter                      Crisisbeheersing, Crisiscommunicatie, Grensoverschrijdende
                                                                 samenwerking, Bestuurlijk Overleg Crisisbeheersing,
                                                                 Veiligheidsberaad_______________________________________
                                  Plv. voorzitter                Brandweerzorg, Bestuurlijke adviescommissie Brandweer,
                                                                 Voorzitter Werkgeversvereniging samenwerkende
                                                                 Veiligheidsregio's
                                  Lid                            Personeel en Financiën, Interregionale samenwerking
                                  Lid                            Waarborging verbinding Veiligheidsregio - Omgevingsdienst, lid
                                                                 Bestuurlijk Platform Omgevingsrecht
                                  Lid                            Meldkamer en informatiemanagement, Bestuurlijke
                                                                 adviescommissie (BAC) Informatievoorzieningen ICT, Stuurgroep
                                                                 Risk Factory____________________________________________
                                  Lid                            Veiligheid en Zorg, Bestuurlijke adviescommissie GHOR
                                  Lid                            Bevolkingszorg, Bestuurlijke adviescommissie Bevolkingszorg
*   5.1,2,e                  volgde per 5 juli        5.1,2,e                  op als burgemeester van Bergen op Zoom.


1.3           Resultaat

Veiligheidsregio MWB sluit het boekjaar 2023 met een positief resultaat voor bestemming van € 0,8 miljoen
(0,8 % van de begroting). Het gerealiseerde resultaat ziet er op programmaniveau als volgt uit:

                                                            Begroting 2023                Begroting 2023 na wijziging                Rekening 2023              begroting -
                                                                                                                                                                /- rekening

(bedragen x 1.000)                                    Lasten       Baten        Saldo      Lasten      Baten        Sak         Lasten     Baten        Saldo

Programma Veiligheid                              € 79.070 € -80.371       €   -1.301   € 86.212 € -14.795 € 71.417         € 80.516 € -10.245 € 70.270         €    1.146
Algemene Dekkingsmiddelen                         €    463 €    -463       €         €     572 € -86.262       € -85.690€    643 € -86.333         € -85 690    €       -0
Overhead                                          € 13.846 € -12162        €   1.684 € 15.762 €       -35      € 15.727 € 15.894 €    -223         € 15.672     €       56
Vennootschapsbelasting                            €        €               €         €         €       -       €        €        €      -          €            €
Gerealiseerde totaal saldo van lasten en baten    € 93.379 € -92.996       €     383 € 102.547 €-101.092       € 1.454 € 97.054 € -96.802          €     252 €       1.202
Subtotaal mutaties reseves                        €      340 €     -723 €        -383 €      349 €    -1.803   €   -1.454   €     349 €   -1.402   €   -1.054   €     -401

Gerealiseerde resultaat                           € 93.719 € -93.719 €                  € 102.895 €-102.895 €               € 97.402 € -98.204 €         -801 €       801



Het gerealiseerde resultaat wordt op hoofdlijnen als volgt verklaard:
                                                 Verschil
                                                 begroting-          Effect op
    Categorie (bedragen x 1000)                  realisatie          resultaat Toelichting
    Informatisering                                   € 787.894 Positief                Doordat we langer gebruik maken van ons huidige
                                                                                        facilitaire systeem en de vervangingen van het financieel
                                                                                        systeem, personeelssysteem en het digitale
                                                                                        managementsysteem doorlopen naar 2024 ontstaat een
                                                                                        positief saldo van € 401k. Dit saldo heeft geen effect op
                                                                                        het resultaat aangezien het wordt gecompenseerd door
                                                                                        een lagere onttrekking van de SaaS-reserve.
                                                                                        Er ontstaat een voordeel op licentiekosten door de
                                                                                        afbouw van licenties voor LiveOp een niet verwachte
                                                                                        korting voor vrijwilligers voor microsoftlicenties.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                                                 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Storting en onttrekking          € -400.764 Negatief   Als gevolg van de vertraging in de SaaS projecten is er

 reserves                                              evenredig minder onttrokken uit de
                                                       egalisatiereservereserve.

 Opleiding en oefenen            € 554.442 Positief    In 2023 heeft er een herijking van de opleidings- en
                                                       oefenbudgetten plaatsgevonden en is het meerjaren
                                                       bijscholingsprogramma aangepast op ontwikkelingen
                                                       zoals de energietransitie. Tevens was er verminderde
                                                       beschikbare capaciteit bij de districten. Hierdoor
                                                       ontstaat een positief resultaat van 530k. Het overige
                                                       verschil ontstaat op vakbekwaamheid in de districten en
                                                       het (koude) opleidingsbudget.

Vrijwilligers                    €393.904 Positief     Het door het bestuur beschikbaar gestelde budget van €
                                                       465k voor het op orde brengen van de operationele
                                                       sterkte van de beroepsbezetting met vrijwilligers wordt
                                                       volledig benut. Op de overige loonkosten van onze
                                                       vrijwilligers wordt een voordeel behaald. Minder
                                                       vrijwilligers dan de formatie toelaat en minder
                                                       (langdurige) inzetten (waaronder minder grote
                                                       natuurbranden) zijn hiervan de oorzaak

 BDuRCB                          €392.460 Positief     De onderbesteding 2023 van de extra BDuR middelen
                                                       ten behoeve van versterking crisisbeheersing en
                                                       informatiepositie bedraagt € 392k. De onderbesteding is
                                                       ontstaan door het later uitvoeren van een deel van het
                                                       bestedingsplan, het later dan gepland invullen van de
                                                       daarin opgenomen vacatures en daarmee het later
                                                       starten van opleidingstrajecten en activiteiten. Deze
                                                       extra BDuR middelen zijn geoormerkte rijksgelden, de
                                                       daadwerkelijke onderbesteding dient beschikbaar te
                                                       blijven voor het bestedingsdoel. Voor een deel van deze
                                                       gelden lopen er verplichtingen door in 2024. Er wordt
                                                       voorgesteld om een bestemmingsreserve BDUR CB/IP te
                                                       vormen en de (jaarlijkse) onderbesteding op te nemen in
                                                       deze bestemmingsreserve.
 Overige kosten en opbrengsten   €386.541 Positief     Doordat het uitstel van de ingangsdatum van de
                                                       Omgevingswet naar 1 januari 2024 is verschoven, zijn er
                                                       uren advies en coördinatie gedeclareerd op basis van
                                                       afspraken met de Omgevingsdienst. Samen met de
                                                       bijdrage aan landelijke projecten zijn de niet begrote
                                                       opbrengsten € 129k.
                                                       Er is sprake van hogere inhuur- en loonkosten van de
                                                       calamiteitencoördinatoren en centralisten op de
                                                       gezamenlijke meldkamer. Deze (extra) kosten worden op
                                                       basis van de vaste verdeelsleutel met VR Zeeland
                                                       verdeeld en zijn € 67k hoger dan begroot.
                                                       De post 'Onvoorzien' is in de begroting opgenomen voor
                                                       € 108k, in 2023 is deze niet aangewend.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                         9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>                                                     Daarnaast zijn er diverse kleinere opbrengsten en
                                                     doorbelaste kosten van € 63k en lagere uitgaven van €
                                                     20k.




GHOR                            € 259.000 Positief   Het positieve resultaat bij de GHOR wordt veroorzaakt
                                                     door latere invulling van vacatures (waardoor ruimte is
                                                     ontstaan om de CAO-verhogingen te dekken) en lagere
                                                     bedrijfskosten door onder andere projecten die (nog)
                                                     niet zijn gestart, lagere kosten voor de
                                                     dienstverleningsovereenkomst met de RAV, minder
                                                     dienstverlening derden, lagere PR-kosten en lagere
                                                     kosten voor opleiden en oefenen. Het blijft moeilijk op
                                                     de huidige arbeidsmarkt; inhuur derden heeft in 2023
                                                     plaatsgevonden om de continuïteit te kunnen
                                                     waarborgen en zittend personeel te kunnen ontlasten.
                                                     Door onvoldoende capaciteit was er weinig tot geen
                                                     ruimte voor het volgen van opleidingen.
 Programma's                    €204.116 Positief    Binnen het programma Risicogerichtheid zijn de pilots
                                                     'Veilige en gezonde wijkaanpak' en
                                                     'Natuurbrandbeheersing' niet gestart vanwege
                                                     capaciteitsgebrek bij VRMWB en gemeenten (€ 57k).
                                                     Voor het programma Toekomstbestendige
                                                     Brandweerzorg lag de focus op het ontwikkelen van een
                                                     visie en minder op uitvoerende zaken (€ 43k).
                                                     Binnen het programma Informatiepositie is een voordeel
                                                     van € 102k behaald omdat het NIPV budget beschikbaar
                                                     heeft gesteld en er meer in eigen beheer is genomen en
                                                     gedaan. Daarnaast is een aantal zaken waaronder
                                                     Masterclass Informatiegestuurd werken, RTIC en
                                                     PowerBI naar 2024 doorgeschoven.
 Kapitaallasten                 € 184.422 Positief   Het voordeel op de kapitaallasten is grotendeels
                                                     ontstaan door een hogere rentevergoeding op rekening-
                                                     courant schatkistbankieren en lagere rentelasten dan
                                                     begroot. Daarnaast is er een klein voordeel op de
                                                     afschrijvingen.
 Loonkosten -/- inhuur binnen    € 85.984 Positief   Door het later invullen van openstaande vacatures en
formatie                                             hogere detacheringsinkomsten is er een voordeel op de
                                                     loonkosten. Dit voordeel valt grotendeels weg door extra
                                                     inhuur, de gevolgen van functieherwaarderingen,
                                                     stortingen Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) en
                                                     spaarverlof.
 Uitbesteding, Inhuur buiten     € 48.668 Positief   We hebben lagere kosten voor de ontwikkeling van een
formatie en advieskosten                             nieuw ICT systeem en content voor
                                                     voorlichtingscampagnes. Voor het project
                                                     verduurzaming is besloten de projectleiding niet extern
                                                     in te huren.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                       10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre> Brandstof en energie              € -434.949 Negatief   Met het bestuur is afgesproken de kosten voor brandstof
                                                         en energie nauwkeurig te monitoren en hierover te
                                                         rapporteren. Op basis van succesvolle ingezette
                                                         beheersmaatregelen op verbruik van energie, komt het
                                                         tekort dit jaar uit op € 387k. De van het Rijk ontvangen
                                                         loon- en prijscompensatie op de BDUR is eenmalig
                                                         ingezet ter dekking. Daarnaast verwachten we, door de
                                                         hoge brandstofprijzen, een nadeel van € 48k op de
                                                         kosten voor brandstof.
 Materiële kosten                  €-531.437 Negatief    Op het correctieve onderhoud van voertuigen en
                                                         bepakking is een financieel nadeel gerealiseerd. Dit
                                                         betreft grote reparaties onder andere door
                                                         pomprevisies, het vervangen van onderdelen van
                                                         specialistische voertuigen (schuimbluseenheden en
                                                         hoogwerkers) en gestegen prijzen van onderhoud.
                                                         Daarnaast zijn er schades gereden met voertuigen.
 Bedrijfsvoering en facilitaire    € -465.018 Negatief   Naast voordelen door de verkoop van activa, hebben we
 kosten                                                  hogere bedrijfsvoerings- en facilitaire kosten. Deze
                                                         bestaan voornamelijk uit hogere kosten voor onder
                                                         andere werving en selectie, arbo en keuringen,
                                                         reiskosten en hogere indexering op uitbesteding.
                                                         Daarnaast is de activastaat gecontroleerd op
                                                         aanwezigheid. Dit heeft geleid tot een afwaardering van
                                                         niet meer aanwezige activa met een boekwaarde. De
                                                         facilitaire kosten zijn hoger door de verhuizing van
                                                         medewerkers van de kantoorlocatie Doornboslaan Breda
                                                         naar Tramsingel Breda en de nieuwbouw van drie
                                                         kazernes.
Storting in voorziening            €-663.920 Negatief    Dit betreft de dotatie aan de voorziening spaarverlof
                                                         voor het gespaarde verlof en de vrijval voor het
                                                         opgenomen spaarverlof (€ 317k), de storting RVU (€ 66k)
                                                         en de herziene storting in het MJOP (€ 280k) conform
                                                         bestuursbesluit AB2024.02.01/4.4


                                    € 801.341 Positief


Een nadere toelichting op het resultaat vindt u in paragraaf 4.6 verschillenanalyse.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                            11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>1.4       Reservepositie
De omvang van de reserves vertoont over het boekjaar 2023 het volgende verloop:

                                         Stand per          Stand per
 (bedragen x 1.000)                      31-12-2022         31-12-2023        Verschil

 Algemene reserve                        €                  €                 €
 Bestemmingsreserves                     €         15.535   €         5.992   €          -9.543
 Nog te bestemmen exploitatieresultaat   €            941   €           801   €       -1.888
 Totaal                                  €         16.476   €         6.793   €      -11.431


De toelichting van de individuele reserves is opgenomen in paragraaf 4.3 Toelichting op de balans.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                             12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>2. Programma Veiligheid
2.1        Algemeen

We beschrijven de resultaten op de pijlers en speerpunten aan de hand van drie vragen:
Wat willen we bereiken?
Wat is het resultaat?
Wat zijn de kosten?


Met een kleur (groen, oranje en rood) geven we aan wat de status van de doelstelling is.
 Kleur               Betekenis
                  Verloopt (vrijwel helemaal) volgens plan


                  Wijkt gedeeltelijk af van het plan


                     Plan wordt niet behaald



De status van een plan wordt beoordeeld aan de hand van meerdere aspecten:
            inhoud
           tijd (planning)
            kwaliteit
            kwantiteit
           financiën


Onderstaand een samenvatting van het financiële resultaat op programmaniveau. Een uitsplitsing van het
resultaat per pijler is terug te vinden in paragraaf 2.3 - 2.6 en een gedetailleerde verschillenverklaring in
paragraaf 4.6.

                                                              Begroting 2023                 Begroting 2023 na wijziging                Rekening 2023                begroting -
                                                                                                                                                                     /- rekening

(bedragen x 1.000)                               I       Lasten       Baten        Saldo      Lasten      Baten        Saldo       Lasten       Baten        Saldo

Programma Veiligheid                                 € 79.070 € -80.371       €   -1.301   € 86.212 € -14.795 € 71.417         € 80.516 € -10.245 € 70.270           €    1.146
Algemene Dekkingsmiddelen                            €    463     €    -463 €           €     572 € -86.262       € -85.690 €   643         € -86.333 € -85.690 €            -0
Overhead                                             € 13 846     € -12.162 €     1.684 € 15.762 €       -35      € 15.727 € 15 894         €    -223 € 15.672 €             56
Vennootschapsbelasting                               €            €         €           €         €       -       €         €               €      -  €         €
Gerealiseerde totaal saldo van lasten en baten       € 93.379     € -92.996 €       383 € 102.547 €-101.092       € 1.454 € 97.054          € -96.802 €     252 €         1.202
Subtotaal mutaties reseves                           €     340 €      -723 €        -383 €      349 €    -1.803   €   -1.454   €     349 €     -1.402   €   -1.054 €       401

Gerealiseerde resultaat                              € 93.719 € -93.719 €                  € 102.895 €-102.895 €               € 97.402 € -98.204 €          -801 €        801


Een nadere toelichting hierop vindt u in paragraaf 4.6 Verschillenanalyse en 4.9 Rechtmatigheid.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                                                    13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Opvang ontheemden
Sinds het begin van de oorlog in Oekraïne op 24 februari 2022 is er in onze regio een projectteam actief. Het
operationele werk in deze crisis is de verantwoordelijkheid van de gemeenten, die daarin districtelijk
samenwerken. We dragen bij aan het informatiemanagement (zowel landelijk als regionaal), aan de
coördinatie van de vluchtelingenspreiding (zowel voor Oekraïners als asielzoekers), het inrichten van diverse
crisisnoodopvangplekken en de verbinding met het land en de andere regio's, op zowel bestuurlijk als
ambtelijk niveau. Alle gemaakte kosten door, voor en namens de regio worden gedeclareerd conform het
Bekostigingsbesluit eerste opvang ontheemden Oekraïne door veiligheidsregio's.


    Gevolgen            Stand van zaken

    Financiën           Oekraïense vluchtelingen
                           •   Het bekostigingsbesluit van de Staatsecretaris van Justitie en Veiligheid
                               voorziet in de vergoeding van de kosten die worden gemaakt door de
                               veiligheidsregio's, gemeenten en de GGD-en/GHOR voor de coördinerende
                               werkzaamheden en de eerste opvang van Oekraïense vluchtelingen in de
                               regio. Dit besluit geldt tot en met 31 december 2023. De veiligheidsregio's
                               zijn aangewezen als loket voor de aanvraag van een incidentele bijdrage bij
                               het Rijk. Vanaf 1 januari 2024 is de Bekostigingsregeling eerste opvang
                               ontheemden Oekraïne door Regionale openbare lichamen van kracht.
                           •   In 2022 hebben de gemeenten en GGD-en/GHOR voor de door hen
                               gemaakte kosten in het kader van deze regeling bij ons een raming
                               ingediend op basis waarvan wij een voorschot hebben aangevraagd en
                               ontvangen van € 1,5 miljoen. Het totaal bij ons gedeclareerde bedrag voor
                               2022 is €€2.160.000.
                           •   De definitieve verantwoording van de besteding van de middelen verloopt
                               via de SISA-systematiek. De door de individuele gemeenten gedeclareerde
                               bedragen (gecontroleerd door haar accountant) over 2022 nemen we op in
                               de SISA-bijlage in de jaarrekening 2023. De definitieve afrekening door het
                               Rijk vindt plaats medio 2024 op basis van de door de accountant
                               gecontroleerde SISA-bijlage 2023 van onze jaarrekening.
                           •   De extra kosten als gevolg van de eerste opvang van Oekraïense
                               vluchtelingen zijn in 2023 € € 1.400.000. Dit zijn kosten voor huisvesting
                               (hotel, bedden en beddengoed € 505.000), inhuur en overwerk van
                               (project)medewerkers (€ 580.000) en de inzet van o.a. zorg, beveiliging en
                               vervoer (€ 315.000).



Verantwoordingstabel Eerste opvang ontheemden Oekraïne 2023:

Kostensoort                               Opgave kosten 2023       1
1. Meerkosten coördinerende gemeente                     €81.894
2. Hotels/ centra                                       € 448.028
3. Overige specifieke meerkosten
4. Overige meerkosten
  Crisisbeheersing en rampenbestrijding                   €5.500
 Bevolkingszorg
  Overige taken & activiteiten                         €862.089
 Subtotaal overige meerkosten                          €867.589
I                                         €            1.397.511




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                   14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre> Gevolgen            Stand van zaken

 Financiën           Crisisnoodopvang
                     • Eind 2022 besloot het bestuurlijk afstemmingsoverleg om zichzelf op te heffen
                         en de opvang- en huisvestingsopgaven terug te leggen in de provinciale lijn. De
                         regionale projectgroep opvang vluchtelingen van de Veiligheidsregio bleef wel
                         actief en richt zich in 2023 met name op:
                         • 24/7 (ver)plaatsing en opvang van ontheemden uit Oekraïne;
                         • ondersteuning aan de districten voor iedere doelgroep, voor alle mogelijke
                               opvanglocaties;
                           • coördinerende rol bij crisisnoodopvang.
                      •    Er is de laatste maanden van 2023 ingezet op afschaling van onze voor de
                           opvang van asielzoekers en de overdracht van de opvang van Oekraïners naar
                           een regionaal samenwerkingsverband per 1 januari 2024.
                      •    Het Algemeen Bestuur heeft in oktober 2023 besloten dat de coördinatie van
                           de opvang van ontheemden uit Oekraïne tot 1 april 2024 door ons wordt
                           voortgezet omdat er op dat moment sprake was van een tekort aan
                           opvangplekken voor ontheemden uit Oekraïne, de toenemende instroom i.c.m.
                           het uitblijven van duurzame asiellocaties en adequate personele bezetting door
                           het COA én het onvoldoende huisvesten van vergunningshouders.
                      •    Voorwaarde voor het voortzetten van het project is wel dat opdrachten die niet
                           toebehoren aan onze regio of die oneigenlijk aan ons gesteld worden,
                           teruggelegd worden in het overleg 'Provinciale Regietafel (PRT) - waarbij
                           vragen doorgeleid worden naar de juiste tafels - en dat het project alleen bij
                           crisis inspringt. Crisis is geduid als een specifieke oproep van een
                           bewindspersoon aan de veiligheidsregio's of voorzitter veiligheidsregio's.
                           Zonder formele afkondiging van een crisis stappen we niet meer in.
                      •    De totale kosten in 2023 zijn € 864.000. We hebben deze kosten rechtstreeks
                           gedeclareerd bij het Centraal Orgaan opvang Asielzoekers (COA).




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                               15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>2.2     Stimuleren van een redzame samenleving

De basis van een veilige en veerkrachtige samenleving zijn de mensen die er wonen, werken, ondernemen
en studeren. Samengevat zijn dit onze inwoners. In een redzame samenleving zijn inwoners zich bewust van
(brand)veiligheid en weten zij wat zij daaraan kunnen bijdragen. We richten ons op de 1,2 miljoen inwoners
in onze regio, waarbij we inspelen op de specifieke kenmerken en behoeften van verschillende doelgroepen
zoals vluchtelingen en arbeidsmigranten. 'One size fits all' gaat hier niet op. Logisch, want niemand is
hetzelfde.

Wat willen we bereiken?
Onze speerpunten voor het stimuleren van een redzame samenleving in 2023 zijn:
   1. We vergroten risicobewustzijn, veranderen gedragen handelingsbekwaamheid bij (kwetsbare)
       doelgroepen via maatwerkprogramma's, onderzoeken netwerken.
   2. Veiligere samenleving door effectievere hulpverlening in samenwerking met inwoners.
   3. Verstevigen van de zorgkolom als crisispartner.

Waar staan we nu?
We beschrijven de stand van zaken van doelstellingen die bij de verschillende speerpunten van 2023 horen.


 1.   We vergroten risicobewustzijn, veranderen gedrag en handelingsbekwaamheid bij (kwetsbare)
      doelgroepen via maatwerkprogramma's, onderzoek en netwerken.


                            Risk Factory


 Wat is het plan ?               Na de ontwikkeling en start in 2022 is de Risk Factory vanaf 2023 een
                                 regulier onderdeel van de organisatie.
                                 Na bezoek van 25 klassen in 2022 groeien we door naar 100 klassen die de
                                 Risk Factory jaarlijks bezoeken.


 Wat is er bereikt?             De Risk Factory is een regulier onderdeel van onze organisatie en ingebed
                                binnen de sector Risicobeheersing en Crisisbeheersing.
                                In 2023 hebben 101 klassen (3.127 leerlingen) de Risk Factory bezocht. Er
                                is een scenario 'Hackshield' over cyberveiligheid toegevoegd.

 Wat wijkt er af?               We hebben de ambitie voor het aantal bezoekers naar beneden bijgesteld
                                en in lijn gebracht met de twee andere Risk Factories. De opbrengsten en
                                kosten zijn hierdoor lager uitgevallen en voor 2023 kostendekkend.
                                De eerdere ambitie van de stuurgroep om in 2023 senioren te ontvangen
                                is bijgesteld. In 2023 is wel gestart met de voorbereidingen. Met de
                                stuurgroep is afgesproken om de uitrol in Q2 van 2025 te doen. Met onze
                                partners ontwikkelen we nieuwe scenario's om voor de doelgroep
                                senioren een aantrekkelijk programma te bieden.


                            Brabant Veilig Week


 Wat is het plan ?              In 2023 is de verbrede samenwerking gezocht met Veiligheidsregio
                                Brabant-Noord en Brabant-Zuidoost voor een gezamenlijke aanpak
                                grotendeels bestaand uit een digitaal programma en een beperkt aantal
                                fysieke bijeenkomsten.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                    16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre> Wat is er bereikt?        Deze doelstelling is niet bereikt
 Wat wijkt er af?          • De Brabant Veilig Week is in haar oorspronkelijke vorm geannuleerd. Het
                               blijkt dat de behoefte aan risicocommunicatie zich over het jaar verspreid
                               voordoet in plaats van geconcentreerd in één week. In plaats van één
                               Brand Veilig Week hebben we een campagne voor natuurbrandbeheersing
                               uitgevoerd op verzoek van en samen met de gemeente Breda, onze
                               Brandweervloggers en Staatsbosbeheer.
                           Meten & onderzoek


 Wat is het plan ?             We meten het effect van de in 2022 uitgevoerde pilots via de methodiek
                               Veilige en gezonde wijk.
                               Naar aanleiding van deze evaluaties ontwikkelen we verbetervoorstellen
                               die we regio breed kunnen inzetten. Het in 2022 uitgevoerde
                               gedragsonderzoek wordt geëvalueerd en leidt tot een maatwerkaanpak in
                               2023.


 Wat is er bereikt?            De pilot Veilige en gezonde wijkaanpak in Oosterhout is afgerond.
                               Betrokken partners constateerden dat de tijdsinvestering voor alle
                               partners relatief groot is en dat opvolging in deze werkwijze essentieel is
                               om rendement te halen.
                               Het project 'Van data naar inzicht: onderzoek naar woningbranden en
                               buurtkenmerken in VRMWB' is in juni afgerond. We hebben op
                               buurtniveau beter inzicht gekregen in brandrisico's in relatie tot
                               demografische, sociale, economische en gezondheidsfactoren. Hiermee
                               stemmen we bijvoorbeeld onze risicocommunicatie gerichter af op
                               verschillende doelgroepen.
                               Inzichten in risicoperceptie en informatiebehoefte rond brandveilig gedrag
                               uit eerder uitgevoerd gedragsonderzoek wordt nog steeds gebruikt voor
                               risicocommunicatie. Denk aan rookmeldercampagnes en online
                               campagnes.
                               Met een onderzoek door Avans is de meerwaarde van de
                               Wijkbrandweerfunctionaris aangetoond. We onderzoeken of en hoe de
                               Wijkbrandweer als pilot binnen toekomstbestendige brandweerzorg
                               ingezet kan worden.


 Wat wijkt er af?              De tweede pilot in Breda wordt in 2024 opgepakt.


 2.   Veiligere samenleving door effectievere hulpverlening in samenwerking met inwoners


                           Netwerken


 Wat is het plan ?         •   Samenwerking met partijen gericht op burgerparticipatie (zoals
                               Nederlandse Rode Kruis, Burgernet en Sterk Brabant) worden opgezet en
                               waar mogelijk verbonden met onze professionele organisatie.
                           •   We vergroten het bewustzijn bij onze operationele medewerkers over de
                               inzet van inwoners en maatschappelijke organisaties bij incidenten.


 Wat is er bereikt?            Er is een samenwerking opgezet met Waterschap Brabantse Delta en
                               Interpolis waarin we vanuit ieders eigen invalshoek verkennen hoe we de
                               krachten kunnen bundelen op de onderwerpen natuurbrandbeheersing en
                               extreem weer. Mogelijkheden van burgerparticipatie in de herstelfase is




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                 17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>                               hier onderdeel van.
                               We hebben een pilot voorbereid waarin bij 3 kazernes per district op de
                               tankautospuiten een Toolkit CO (koolmonoxide) meegaat met informatie
                               over koolmonoxide (CO). Ook kunnen er CO-melders achtergelaten
                               worden na brand. Implementatie staat gepland begin 2024.


 Wat wijkt er af?              Bewustzijn van operationele medewerkers binnen VRMWB is nog niet
                               opgepakt.
                               Er worden alleen nieuwe netwerken met partnerorganisaties gestart rond
                               nieuwe thema's op verzoek van gemeenten. Vanwege prioriteiten van
                               gemeenten rondom vluchtelingenspreiding zijn er geen nieuwe netwerken
                               gestart.


 3.   Verstevigen van de zorgkolom als crisispartner


                           GHOR
 F
 Wat is het plan ?             Activiteiten meer gebiedsgericht organiseren.
                               Vergroten van het voorspellend vermogen door het beter ontsluiten en
                               benutten van data gedreven risico- en crisisbeheersing en monitoring
                               continuïteit van zorg.
                               Doorontwikkelen van de Brabant brede samenwerking, mono- en
                               multidisciplinair, in zowel koude als warme fase.
                               Versterken relatiemanagement en klantgerichtheid en meer maatwerk
                               bieden in onze dienstverlening.


 Wat is er bereikt?            Eind 2023 moesten de aanbevelingen van het project Zorgrisicoprofiel met
                               zorgorganisaties uit Veiligheidsregio Brabant Noord en Midden-West nog
                               afgestemd worden. In februari 2024 wordt het Zorgrisicoprofiel ter
                               vaststelling aan het bestuur aangeboden.
                               De voorbereiding van de zorgsector op de renovatiewerkzaamheden aan
                               Haringvlietbrug en Heinenoordtunnel is gedaan met ROAZ Brabant en
                               ROAZ Zuid-West Nederland/GHOR regio's Zeeland, Zuid-Holland Zuid en
                               Rotterdam Rijnmond. Dit traject heeft, over de regiogrenzen heen, zowel
                               de monodisciplinaire als multidisciplinaire samenwerking versterkt.
                               GHOR neemt deel aan het Brabantbrede project "Evacuatie ziekenhuizen"
                               dat op initiatief van de ziekenhuizen is gestart.
                               We versterken GHOR-crisisfuncties in een landelijk vernieuwingstraject.


 Wat wijkt er af?              Maatwerk in dienstverlening gaat goed in evenementenadvisering, maar is
                               op andere taakvelden nog verkennend.
                               Voor datagedreven risico- en crisisbeheersing ontbraken de capaciteit en
                               expertise in de eerste helft van het jaar. In het tweede halfjaar was de
                               formatie op orde en zijn mogelijkheden verkend, partners gezocht en
                               voorbereidende projecten gestart. Begin 2024 worden de resultaten
                               zichtbaar, waaronder het structureel 'vullen' van de tegel Zorg en
                               Gezondheid bij het Veiligheidsbeeld van de VR.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Hieronder tonen we prestatie indicatoren over onze reguliere activiteiten ('going concern'), waarmee we
een bijdrage leveren aan het stimuleren van een redzame samenleving in onze regio.


                                                                                  Realisatie                             Begrotin                                     Realisatie
                                                                                            2022                                  202                                           2023
 Aantal deelnemende gemeenten aan                                                                 0                                     12                                             0
 Brabant Veilig Week


 Campagnes voor bewustzijnsverhoging1                                                           13                                      10                                          10

 Aantal 'actieve' ambassadeursnetwerken                                                           5                                         7                                          5
 brandveiligheid in de regio2


 Aantal (nieuwe) netwerken om te komen tot                                                        5                                         2                                          2
 gedragsverandering (vervolg op KBO, TZorg,
 Thebe Extra)


 Aantal scholen dat Risk Factory bezoekt3                                       85 scholen                        100 scholen                                     101 scholen
                                                                        2.500 leerlingen                    3.500 leerlingen                              3.127 leerlingen



 Percentage medewerkers met behaald                                                          70%                                 70%                                             63%
 certificaat module brandveilig leven.

1 Social mediacampagnes: Schoorsteencampagne, CO-campagne, Brandpreventieweken, Veilig Huis Vinkie (Energietransitie), Denk
Vooruit Campagne, NL-alert campagne, Zomer Rubriek, Bosbrand in Brabant (handcrew), Veilig Stoken en extra bij evenementen.
2
  Er is geen zicht op uitbreiding van de ambassadeursnetwerken. We doen geen acquisitie voor nieuwe netwerken, alleen op
verzoek van gemeenten.
3 Ten tijde van het opstellen van de Beleidsbegroting 2023 was de Risk Factory nog in oprichting. In deze projectfase is gesproken

over aantallen scholen terwijl het in de praktijk nauwkeuriger is om de aantallen leerlingen te registreren en daarop te sturen.


Financieel overzicht
Weergave van de kosten voor het stimuleren van de redzame samenleving:
Stimuleren redzaamheid in de samenleving       Begroting 2023 Primair       Begroting 2023 Definitief                 Rekening 2023                      Verschil (begroting -/- rekening)
(bedragen x € 1.000)
                                                Lasten                        Lasten
                                                                                    1          Bater         Lasten
                                                                                                                  1
                                                                                                                              Baterin           Lasten              Baten           Totaal

Programma Veiligheid                       €      542    €      -555    €      1.237    €       -708    €    2.861 €        -2.358      €       -1.624  €           1.650 <€          26
Algemene dekkingsmiddelen                  €        -    €         -    €          -    €          -    €          €              -     €               €                   e
Overhead                                   €       60    €         -    €          -    €          -    €          €              -     €               €                  €
Vennootschapsbelasting                     €        -    €         -    €          -    €          -    €          €              -     €               €                  €
Totaal saldo van lasten en baten           €      602    €      -555    €      1.237    €       -708    €    2.861 €        -2.358 ‘e           ■1.624 ‘e           1.650 ‘e          26
Reserves                                   €        -    €         -    €          -    €          -    €          €               - €                     e            - €
Gerealiseerde Resultaat                    €      602 €         -555 €         1.237 €          -708 €       2.861 €        ■2.358 €            -1.624     e        1.650 €           26




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                                                              19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>2.3       Bijdragen aan een veilige leefomgeving

De wereld waarin we leven verandert snel. Altijd zijn er aspecten in onze omgeving die bedreigend zijn of zo
ervaren worden. We willen samen met onze gemeenten en partners bijdragen aan een veilige
leefomgeving. Omdat de regio Midden- en West-Brabant divers is in leefgebieden, hebben wij te maken met
verschillende risico's. Deze pakken wij gebiedsgericht en themagericht aan. De regierol ligt daarbij bij de
gemeenten en wij adviseren over de beheersing van risico's om incidenten, rampen en crises te voorkomen/
beperken. Door de ervaring die wij hebben op alle onderdelen van de veiligheidsketen, zijn wij in staat om
deze werelden te verbinden.


Onze speerpunten voor het bijdragen aan een veilige leefomgeving voor 2023 zijn:
   We zijn een deskundige partner en adviseren gemeenten en andere partners in een vroeg stadium,
      door risicogericht- en vraag gestuurd te adviseren.
      We ontwikkelen het proces van permanente risicomonitoring en beïnvloeden gesignaleerde risico's,
      samen met onze netwerkpartners, naar risico- en/of crisisinterventies. We vergroten daarmee de
      veiligheid en veerkracht in specifieke gebieden en op belangrijke thema's (regionale risico's).
      We verbeteren ons advies door het versterken van onze informatiepositie.


Waar staan we nu?
We beschrijven de stand van zaken van doelstellingen die bij de verschillende speerpunten van 2023 horen.


1.    We zijn een deskundige partner en adviseren gemeenten en andere partners in een vroeg stadium,
      door risicogericht- en vraaggestuurd te adviseren.


                              Op maat in verbinding


 Wat is het plan ?                Accountmanagement richting gemeenten en partners is op structurele
                                  wijze geborgd in de organisatie.
                                  Door de Omgevingswet implementeren we nieuwe adviesproducten rond
                                  omgevingsvisies, -plannen en -programma's. Het werk krijgt een meer
                                  risicogericht karakter en tegelijkertijd zullen er meer complexe situaties op
                                  de agenda staan.
                                  De verwachting is dat gemeenten meer behoefte hebben aan
                                  maatwerkadviezen in verband met lokale risicosituaties die om specifieke
                                  aandacht vragen.
                                  De integraliteit van advisering richting gemeenten is geborgd in de
                                  organisatie.


 Wat is er bereikt?               We hebben vijf accounthouders veilige leefomgeving die structureel
                                  contact hebben met onze gemeenten op ambtelijk niveau. Er is een
                                  projectplan opgesteld voor de organisatiebrede verbinding met - in eerste
                                  instantie - gemeenten en later andere partners, zoals Enexis,
                                  Waterschappen en Rijkswaterstaat. We evalueren met onze contacten en
                                  passen onze werkwijze aan, waar nodig.
                                  Op 6 juni organiseerden we een netwerkdag 'De maatschappij in
                                  beweging, kansen en risico's' waarvoor al onze crisispartners uitgenodigd
                                  waren.
                                  Wij zijn technisch en organisatorisch klaar voor de Omgevingswet, we
                                  nemen deel aan de Omgevingstafels en er zijn werkafspraken gemaakt
                                  voor integrale advisering met gemeenten en ketenpartners.



VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                      20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>                               Er is een regionale visie risicogerichtheid vastgesteld. Het landelijk
                               risicogerichte model is hierin meegenomen. De implementatie is bij
                               Risicobeheersing gestart in de tweede helft van 2023 en loopt
                               organisatiebreed door in volgende jaren. Er is een project gestart met het
                               thema brandveiligheid bij arbeidsmigranten, waarbij er volgens model
                               'risicogericht werken' gewerkt wordt.
                               We hebben vanuit Risicobeheersing geëxperimenteerd met het
                               implementeren van de in eigen huis ontwikkelde methode 'Zes sporen van
                               Beïnvloeding'. Daarmee proberen we integrale advisering te verbeteren en
                               meer aandacht te hebben voor maatwerk. Het Team Industriële Veiligheid
                               heeft hierdoor bijvoorbeeld meer aandacht gehad voor het spoor waarin
                               we kennis overdragen naar ondernemers. Concreet hebben we
                               verschillende contactmomenten gehad met ondernemers uit de industrie.
                               In deze momenten hebben we elkaar ontmoet, los van wet- en regelgeving
                               én vergunningtrajecten. We hebben gesprekken gevoerd over de risico's
                               van het bedrijf, het optimaliseren van de veiligheid en nemen van
                               maatregelen om de repressieve veiligheid van onze warme collega's te
                               verbeteren.


 Wat wijkt er af?          Geen afwijkingen.


2.   We ontwikkelen het proces van permanente risicomonitoring en beïnvloeden gesignaleerde risico's,
     samen met onze netwerkpartners, naar risico- en/of crisisinterventies. We vergroten daarmee de
     veiligheid en veerkracht in specifieke gebieden en op belangrijke thema's (regionale risico's).
                           Risicomonitoring


 Wat is het plan ?         •   We hebben het permanente proces geïmplementeerd om risico's (lokaal,
                               regionaal, nationaal en internationaal) in kaart te brengen, te monitoren,
                               scenario's op te stellen, interventiestrategieën te ontwikkelen en hierover
                               proactief te adviseren. Dit proces helpt crisisfunctionarissen, risico- en
                               crisisinterventies binnen het netwerk van veiligheidspartners en zorgt voor
                               een betere beleidsmatige borging middels het Regionaal Risicoprofiel. Het
                               helpt tevens gemeenten vroegtijdig door samen interventies te
                               ontwikkelen om kwetsbaarheden en risico's te voorkomen.
                           •   Thematafels op (boven)regionale risico's worden georganiseerd,
                               geëvalueerd en verbetervoorstellen worden ontwikkeld. Voor deze
                               thematafels worden diverse partners uitgenodigd. De nadruk ligt op het
                               strategisch niveau (regionaal risicoprofiel).


 Wat is er bereikt?        •   Steeds meer in- en externe (crisis)functionarissen sluiten aan bij de
                               wekelijkse multibriefing, waardoor een meer integraal en geduid beeld
                               ontstaat van actuele risico's in de komende piketweek.
                           •   Met de doorontwikkelde multidisciplinaire briefing, het veiligheidsbeeld
                               (operationeel), risicotafels (tactisch) en het nieuwe Regionaal Risicoprofiel
                               (strategisch) is het fundament voor het proces van risicomonitoring
                               geïmplementeerd.
                           •   Aansluitend op actuele risico's en met een link naar het Regionaal
                               Risicoprofiel zijn de risicotafels 'Vluchtelingen', 'Droogte' en
                               'Haringvlietbrug' uitgevoerd. Met deze risicotafels krijgen we als
                               veiligheidspartners met elkaar in beeld hoe deze gesignaleerde risico's zich
                               ontwikkelen, wie welke rol/taak/bevoegdheid heeft, hoe we deze risico's




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                   21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>                               monitoren/voorbereiden/beïnvloeden en spreken we kantelpunten af hoe
                               we tijdig kunnen opschalen bij een naderende escalatie.
                               Een 24/7 piket voor monitoring en signalering is gestart waarmee snel kan
                               worden geanticipeerd op signalen die kunnen leiden tot impact op onze
                               multidisciplinaire incidentbestrijding. Het piket verzorgt samen met de
                               crisisfunctionarissen voorbereidende acties voordat een risico escaleert
                               tot een incident of crisis. Voorbeelden hiervan zijn acute
                               weersveranderingen, manifestaties en digitale verstoringen.
                               De GHOR brengt de gezondheidsindicatoren bij crisistypen uit het
                               zorgrisicoprofiel in beeld, ten behoeve van het bestuurlijk risicobeeld.


 Wat wijkt er af?              In het dynamisch risicoproces is het voornemen om frequent met vaste
                               veiligheidspartners te sparren over ontwikkelingen van de risico's in het
                               Regionaal Risicoprofiel. Een dergelijk netwerk van veiligheidspartners in de
                               'koude fase' is nog niet structureel georganiseerd, doordat diverse
                               veiligheidspartners te maken hebben met beperkte capaciteit. Naast
                               beperkte vertegenwoordiging aan tafel wordt op dit moment nog weinig
                               data gedeeld.


3.    We verbeteren ons advies door het versterken van onze informatiepositie.


                           Informatiepositie
 I1
 Wat is het plan ?             Er wordt in 2023 geïnvesteerd in verdere ontwikkeling van het combineren
                               van data met onze gemeenten en andere (regionale) partners (o.a. Rode
                               Kruis, GHOR, KNMI) met als doel een zo compleet mogelijk geografisch
                               risicobeeld te ontwikkelen, als randvoorwaarde om permanente
                               risicomonitoring mogelijk te maken.
                               We werken met de zes zuidelijke veiligheidsregio's samen in 'Fieldlab Zuid
                               6' aan 2 nieuwe methoden op het gebied van analyse en duiding van
                               risico's. We maken zo de beweging van incident gedreven organisatie naar
                               een meer risicogerichte en omgevingsbewuste organisatie.
                               Er wordt actief bijgedragen aan de ontwikkeling van het Knooppunt
                               Crisisbeheersing Regio Rijk (KCR2), het gezamenlijke traject van
                               veiligheidsregio's en ministerie van Justitie en Veiligheid.


 Wat is er bereikt?            Wij zijn gestart met het ontwikkelen van een dreigingskalender die een
                               actueel geografisch inzicht geeft van risico's in de regio.
                               Eind 2023 is gestart met de uitwerking van het thema natuurbranden, om
                               de systematiek in de loop van 2024 verder uit te rollen voor de andere
                               risico's uit het regionaal risicoprofiel. Tussentijds worden de resultaten
                               gedeeld met de zes veiligheidsregio's binnen 'Fieldlab Zuid-6'.
                               Op diverse niveaus zijn we aangesloten bij de ontwikkelgroep van KCR2,
                               het platform dat zorgt voor de operationele samenwerking in
                               crisisbeheersing en rampenbestrijding tussen Rijk en regio's. Zo sluiten we
                               aan bij de landelijke werkgroepen Informatiemanagement en
                               Risicomonitoring. Daarnaast is één collega per 1 juli naar de landelijke
                               KCR2-organisatie gedetacheerd om een goede verbinding te organiseren
                               tussen veiligheidsregio's en het land.


 Wat wijkt er af?              In de drie districten werken we met de Monitor Integrale Veiligheid_ in
                               samenspraak met partners en gemeenten risico's en trends voor integrale



VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                  22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>                                        veiligheidsplannen van gemeenten te duiden. Dit levert input op voor de
                                        integrale veiligheidsplannen van gemeenten. In de Markiezaten wordt de
                                        ambtelijke dialoogsessie opgevolgd door een bestuurlijke dialoog. Dat is in
                                        de andere districten nog niet het geval.
                                        De GHOR startte een project om te komen tot een informatieknooppunt
                                        voor de zorgsector, het Wit informatie knooppunt (Wik). Met als doel zicht
                                        te krijgen op en duiding te geven aan risico's en (potentiële) bedreigingen
                                        voor de continuïteit van zorg. De GHOR versterkt hiermee de verbinding
                                        tussen zorgketen en veiligheidsregio en verbetert de informatiepositie. De
                                        eerste resultaten worden begin 2024 geïmplementeerd.



Hieronder tonen we prestatie indicatoren over onze reguliere activiteiten ('core business'), waarmee we
een bijdrage leveren aan een veilige leefomgeving in onze regio. Hieronder vallen adviseringen op bouwen,
evenementen, vergunningen, brandveilig gebruik, milieu en ruimtelijke ordening. Bovendien betreft het ook
toezicht en Brzo-inspecties (Brzo: Besluit risico's en zware ongevallen). Deze activiteiten vinden continu
plaats in samenwerking met partners als gemeenten, zorginstellingen en organisatoren van evenementen.


We zien de complexiteit van processen zoals aanvragen voor vergunningen ook toenemen. Aanvragen voor
ruimtelijke plannen, infrastructuur, milieu en bouwen komen vaker terug om advies na aanpassingen op het
initiatief. Deze continue aanpassingen zijn vaak inherent aan de maatschappelijke ontwikkelingen rond
stikstof, woningtekort, stijgende bouwkosten en duurzaamheidseisen. Verder is meer vraag naar
specialistische expertise op het gebied van (brand)veiligheid, omdat deze bij gemeente steeds minder
aanwezig is. Ook op minder complexe aanvragen wordt vaker advies ingewonnen bij de brandweer, wat
haaks staat op de doelstelling van toenemende private kwaliteitsborging. Daarom is er momenteel meer tijd
nodig voor bijvoorbeeld de advisering op het gebied van Veilig Bouwen. Dit vraagt wel om het evalueren
van onze tijdsverdeling in werkzaamheden evenals evaluatie van onze indicatoren. Dit wordt meegenomen
in het onderzoek dat in 2024 wordt uitgevoerd naar de Risicobeheersingstaken.


                                                                      Realisatie               Begroting                Realisatie
                                                                            2022                     2023                     2023
    Brzo en bedrijfsbrandweer
    Aantal afgesproken Brzo-inspecties                                         49                       53                      462
    Aantal onaangekondigde controles Brzo-                                     40                       53                      383
    bedrijven
    Toezicht bedrijfsbrandweer                                                                           *                       11

    Industriële veiligheid en milieu
    Aanvragen milieu, externe veiligheid,                                    467                         *                     2234
    onderzoeken explosieven
    Toezicht risicovolle bedrijven i                                           68                        *                       25

    Levertijd advisering: tijdigheid van                                     90%                      90%                      81%
    adviezen (%)
    Gerealiseerd gepland toezicht (%)                                        90%                      90%                     100%

*   Deze cijfers worden niet begroot, maar worden wel weergegeven in de realisatie. Dit betreft niet-beinvloedbare cijfers, omdat het

aantal aanvragen vanuit gemeenten betreft. Overige aantallen zoals bouwen, toezicht, evenementen en andere diensten worden
bepaald met gemeenten op basis van vraag en aanbod.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                           23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>1 De wijze van toezicht op deze categorie bedrijven wijzigt; dit leidt tot andere prestatie indicatoren.
2
    In lijn met provinciale afspraken zijn de gasvul bed rijven en de bedrijven met een PGS15-opslag welke goed presteren niet bezocht,
zodat de inspecties bij slecht presterende bedrijven diepgaander konden.
3
  De prognose voor 2023 was niet correct, dit had 38 moeten zijn. De planning is uitgevoerd volgens de interne planning.
4
    Er zijn dit jaar veel minder aanvragen ingediend. De aanvragen die wel zijn behandeld waren groter en complexer. Ter illustratie:
de drie grootste chemische bedrijven van onze regio hebben in 2023 allen een grote vergunning aangevraagd. Verder was er sprake

van minder uitvoeringscapaciteit.




    Uit onze dagelijkse praktijk


    Accounthouder Veilige Leefomgeving
    De functie van accounthouder is een functie zonder vastomlijnd kader, maar met een grote ambitie en
    een breed scala aan contacten en taken. Dit vraagt om enthousiasme en inzet en daar ontbreekt het
    onze 5 accounthouders dan ook niet aan!
    Geen dag is hetzelfde! Als procesregisseur zorgen ze voor het borgen van de (fysieke) veiligheid in de
    omgevingsvisies en -plannen, ze denken mee bij de totstandkoming van uitvoeringsprogramma's en
    springen bij op dossiers met een politieke lading. Verder adviseren ze op infrastructurele aanpassingen
    in een dorp of een stad. Een steeds breder takenpakket dat vraagt om een risicogerichte aanpak en
    denkwijze. Om de transitie naar deze risicogerichte manier van werken goed te kunnen aangaan wordt
    contact gelegd met andere afdelingen van de gemeenten. De komst van de Omgevingswet draagt zeker
    bij aan deze verbreding.


    Ook binnen VRMWB is een taak weggelegd voor de accounthouders. Ze brengen collega's op de hoogte
    van de (veiligheids)ontwikkelingen die er spelen en andersom wordt er kennis gehaald bij de collega's,
    zodat de juiste adviseurs en specialisten betrokken worden bij de diverse veiligheidsvraagstukken.


Wat zijn de kosten?
Weergave van de kosten van de bijdragen aan een veilige leefomgeving:

Bijdrage aan een veilige leefomgeving          Begroting 2023 Primair       Begroting 2023 Definitief         Rekening 2023             Verschil (begroting -/- rekening)
(bedragen x € 1.000)


Programma Veiligheid                       €
                                                    ten
                                                 Laste

                                                 7.896 €
                                                                Bater

                                                              -8.394    €
                                                                               Lasten

                                                                              9.303 €
                                                                                               BatenLasten
                                                                                                 -28 €   8.783 €
                                                                                                                      Baten

                                                                                                                      -200     €
                                                                                                                                   Laster

                                                                                                                                     520 €
                                                                                                                                                   Baten

                                                                                                                                                    172    €
                                                                                                                                                                   Totaal

                                                                                                                                                                    692
Algemene dekkingsmiddelen                  €           €            -   €           €                €         €         -     €         €            -    €
Overhead                                   €       617 €         -448   €       945 €             -0 €     939 €         -     €       6 €           -0    €          6
Vennootschapsbelasting                     €           €            -   €           €                €         €         -     €         €            -    €
Totaal saldo van lasten en baten           €     8.513 €      -8.842    €    10.248 €            -28 €   9.722 €      ■200    ‘e     526 ‘e         172 ‘e          698
Reserves                                   €           €            -   €           €              - €         €         -     €            €          - €
Gerealiseerde Resultaat                    €     8.513 €      ■8.842    €    10.248     €        ■28 €   9.722 €      ■200 €         526 €          172 €           698




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                                             24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>2.4        Hulpvaardige en slagvaardige inzet

Wij bieden hulpvaardige, slagvaardige en vakbekwame veiligheidszorg voor, tijdens en na incidenten,
rampen en crises. Daarbij ondersteunen wij onze bestuurders die verantwoordelijk zijn voor de beheersing
van een crisis, bestrijding van een calamiteit en zorg hebben voor hun bevolking. Wij doen ons werk
professioneel en met passie. We werken daarin slagvaardig, vakbekwaam, zichtbaar en
samenwerkingsgericht.

Wat willen we bereiken?
Onze speerpunten in 2023 voor het leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet zijn:
   We maken onze brandweer toekomstbestendig, zodat die flexibel en wendbaar kan reageren op
      maatschappelijke ontwikkelingen en nieuwe risico's. Dit beïnvloedt zowel de inhoud als de uitvoering
      van het brandweervak.
      We implementeren in samenwerking met alle veiligheidregio's het landelijke koersdocument en
      programmaplan Veilige Energietransitie (VEt).
      We vergroten onze opleidingscapaciteit en versterken opleidings- en oefenmogelijkheden.
      We zijn beter voorbereid op meerdere typen crises en organiseren onze crisisorganisatie - incl.
      bevolkingszorg en crisiscommunicatie - flexibeler.
      We verbeteren onze informatiepositie bij het bestrijden van en sturing geven aan een incident, ramp of
      crisis.


Waar staan we nu?
We beschrijven de stand van zaken van doelstellingen die bij de verschillende speerpunten van 2023 horen.


                              1.   We maken onze brandweer toekomstbestendig, zodat die flexibel en
                                   wendbaar kan reageren op maatschappelijke ontwikkelingen en nieuwe
                                   risico's.
 Wat is het plan ?            •    We voeren de in 2022 ontwikkelde roadmap Toekomstbestendige
                                   Brandweerzorg uit.
                              •    We garanderen onze paraatheid door voldoende brandweermensen en
                                   gebiedsgerichte opkomsttijden.
                              •    De maximale efficiency van flexibel inzetten van het brandweerpersoneel
                                   is bereikt. We garanderen onze paraatheid door het vinden, binden en
                                   boeien van repressief personeel, zowel in vaste dienst als middels
                                   vrijwilligers.
                              •    We verbeteren de indicatoren en brengen de paraatheid beter in beeld.
                                   Sturing kan hierdoor eenvoudiger plaatsvinden.
                              •    De systematiek voor paraatheid wordt aangepast op de invoering van
                                   gebiedsgerichte opkomsttijden.


 Wat is er bereikt?           •    We hebben de visie Toekomstbestendige Brandweerzorg doorontwikkeld
                                   en vastgesteld. We zijn gestart met het invullen van bijbehorende
                                   routekaart.
                              •    Gebiedsgerichte Opkomsttijden (GGO): er wordt toegewerkt naar
                                   definitieve besluitvorming in het AB van juli 2024. Gemeenten zijn zowel
                                   ambtelijk als bestuurlijk betrokken middels informatiesessies. GGO
                                   verandert niet wezenlijk iets aan de spreiding van onze kazernes/materiaal
                                   en mensen maar vraagt wel om een andere kijk op risico's. Door de
                                   gemeenten waar de opkomsttijden in bepaalde gebieden worden
                                   overschreden wordt gewerkt aan inzicht van de risico's en mogelijke



VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                     25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>                                maatregelen. We voeren gesprekken met de gemeenten waar sprake is
                                van een 'rood' gebied. Hier worden vanuit risicogerichtheid oplossingen
                                ter voorkoming van brandrisico's ontwikkeld.
                                De flexpoule om de beroepssterkte te garanderen heeft het eerste jaar
                                goed gefunctioneerd.
                                De uitstroom van zowel beroeps als vrijwilligers is beter in beeld gebracht
                                middels een actueel en dynamisch dashboard, wat zorgt voor een betere
                                planning en uitvoering van de benodigde instroom (werving en opleiding).
                                Nieuwe vrijwilligers die instromen maar moeten wachten totdat een
                                opleiding start, krijgen een stage-/meeloopperiode en rukken deels ook
                                uit. Dit helpt verbinding te krijgen met het team, te wennen aan opkomen
                                bij alarm en onder begeleiding eerste ervaringen op te doen. Deze pilot
                                'Wachtverzachter' is in 2023 succesvol verlopen en ontwikkelen we door.
                                Omdat vrijwilligers zich ten opzichte van vroeger minder lang aan de
                                brandweer binden is er een trend van grotere uitstroom te zien. Door
                                middel van onder andere werkgeversmanagement, een landelijke
                                wervingscampagne en social mediacampagnes blijven we actief werven,
                                maar door grotere uitstroom blijft het tekort ongeveer gelijk.
                                De applicatie om de beschikbaarheid van de brandweer te monitoren en
                                te managen (leverancier Precom) is verder verbeterd.
                                Het dynamisch alarmeren dat in 2022 startte heeft gevolgen voor enkele
                                posten in de buurt van beroepsposten. Voor de drie posten Halsteren,
                                Prinsenbeek en Riel is mede daarom tijdelijk maatwerk geleverd. We
                                vinden het belangrijk om goed te kijken naar de uitgangspunten en de
                                betrouwbaarheid van de data. Voor het verkrijgen van betrouwbare data
                                en daarmee realistische uitruktijden hebben we eind 2023 Telemetrie op
                                onze eerstelijns tankautospuiten ingebouwd. Samen met de gemeenten
                                hebben we het regionale project bluswater, onderhoud brandkranen
                                afgerond. Het reguliere onderhoud (controles) brandkranen zal door
                                Brabant Water uitgevoerd gaan worden. Hiermee komen voorgaande
                                afspraken tussen gemeenten en Brabant Water over het beheer en
                                onderhoud van brandkranen te vervallen en wordt dit op een uniforme
                                wijze uitgevoerd. Dit draagt bij aan een betere beschikbaarheid en
                                bereikbaarheid van alle brandkranen in de regio.
                                Samen met de gemeente Tilburg zijn we gestart om op basis van
                                toekomstige stedelijke ontwikkelingen te komen tot een plan om ook in de
                                toekomst de brandweerzorg in de gemeente Tilburg op een goed niveau te
                                kunnen houden. Dit traject loopt door in 2024.
                                Het regionale project 'Bluswatervoorziening' is afgerond en bijvoorbeeld
                                de gemeente Altena heeft al verbeteringen doorgevoerd.
                                We leverden interne onderzoeken op ter verbetering van onze primaire
                                processen: 'Inzet brandweer bij gaslekkages' en 'Inzet brandweerpersoneel
                                bij reanimatiemeldingen'. Ook voerden we analyses uit naar de
                                betrouwbaarheid van onze opkomsttijden en paraatheid.


 Wat wijkt er af?
                           2.   We implementeren in samenwerking met alle veiligheidsregio's het
                                landelijke koersdocument en programmaplan Veilige Energietransitie
                                (VEt).
 Wat is het plan ?         •    Thema's, preparatie en training worden opgepakt in samenhang met het
                                landelijke programmaplan en verdeling over de veiligheidsregio's.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                  26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>                               We continueren onze rol als 'Kennisregisseur laadinfrastructuur' voor alle
                               veiligheidsregio's.


 Wat is er bereikt?        •   We zijn structureel aangesloten bij de landelijke (afstemmings-)gremia op
                               het thema Veilige Energietransitie. We volgen hierbij de landelijke
                               ontwikkelingen en pakken deze onder de coördinatie van de
                               ketenregisseur verder regionaal op.
                           •   Eind 2023 is gestart met de bijscholing 'Alternatief aangedreven
                               voertuigen' voor alle repressieve medewerkers.
                           •   Alle bevelvoerders en officieren van de brandweer zijn tijdens de
                               vakmanschapsdagen '23 over handelingsperspectieven op het gebied van
                               Veilige Energietransitie (VEt) geïnstrueerd. Planvorming en
                               handelingsperspectieven zijn beschikbaar via de online Bibliotheek
                               Operationele Informatie (BOI).
                           •   Naar aanleiding van diverse branden, zoals bij Axell Logistics in Etten-Leur,
                               bekijken we samen met landelijke partijen hoe beter om te gaan met de
                               effecten van zonnepanelen bij brand, vooral ook in de nafase. Een
                               multidisciplinaire informatiekaart is gereed.
                           •   We hebben een handelingsperspectief voor inwoners en bedrijven
                               ontwikkeld voor 'brand bij zonnepanelen'.


 Wat wijkt er af?          •  Een structurele werkwijze voor, en borging van, ketenregie en -
                              samenwerking vanuit onze veiligheidsregio wordt vanaf 2024 verder
                              ontwikkeld.
                           3. We vergroten onze opleidingscapaciteit en versterken opleidings- en
                              oefenmogelijkheden.
 Wat is het plan ?         •   We concretiseren de denkrichting en implementeren verbeteringen voor
                               de brandweeropleidingen naar aanleiding van de audit Kwaliteit
                               Aanbieders Brandweeropleidingen (KAB) uit 2022.
                           •   We ontwikkelen meer kwalitatief aantoonbare vakbekwaamheid.
                           •   We ontwikkelen meer risicogerichte en functiegerichte oefenprogramma's.
                           •   Dóórontwikkeling van 'hybride leren' (theorie/praktijk en fysiek/digitaal).
                           •   In de opleidingscapaciteit wordt extra geïnvesteerd op basis van de
                               businesscase uit 2022.


 Wat is er bereikt?        •   Het toekomstige ambitieniveau voor vakbekwaamheid is bepaald en
                               vakbekwaam worden en vakbekwaam blijven sluiten beter op elkaar aan.
                               Daarmee is voldaan aan de adviezen uit de KAB 2022.
                           •   We hebben voor de brandweer risicogerichte/ functiegerichte
                               oefenprogramma's ontwikkeld. Gestart is met spoorwegincidenten,
                               scheepsincidentbestrijding, natuurbrandbestrijding, waterongevallen en
                               Industriële brandbestrijding. De eerste ervaringen zijn positief. De meest
                               actuele les- en leerstof is voor alle repressieve collega's beter ontsloten via
                               het '100-Knoppenbord'.


 Wat wijkt er af?              Het onderzoek om de randvoorwaarden en toekomstvisie (business case)
                               voor Safety Village in kaart te brengen heeft een drietal scenario's
                               opgeleverd die in samenhang met andere ontwikkelingen zoals Cityring
                               (het verkeersluw maken van de Tilburgse binnenstad) verder worden
                               verkend. Er blijven zorgen over de capaciteiten van oefen- en
                               opleidingsmogelijkheden voor de toekomst. Door toenemende uitstroom
                               bij beroeps en vrijwilligers zijn er meer opleidingen nodig om kwalitatief



VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                       Tl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>                                brandweerpersoneel paraat te hebben. Op dit moment is er geen ruimte
                                om in de verwachte grotere vraag te kunnen voorzien.
                           •    Een visie op hybride leren met onder meer augmented reality is
                                voorbereid.
                           •    De zes pilots die zijn uitgevoerd (ten behoeve van kwantitatieve naar
                                kwalitatieve beoordeling van vakbekwaamheid) hebben het inzicht
                                opgeleverd dat het toetsen van vakbekwaamheid relatief veel capaciteit
                                vraagt. We zoeken in 2024 verder naar alternatieven.
                           4.   We zijn beter voorbereid op meerdere typen crises en organiseren onze
                                crisisorganisatie - incl. Bevolkingszorg en Crisiscommunicatie - flexibeler.
 Wat is het plan ?         •    De visie op crisisbeheersing 2.0 wordt geëvalueerd en eventuele
                                bijsturingsvoorstellen worden ontwikkeld, mede beïnvloed door het
                                Regionaal Crisisplan dat in 2023 wordt vastgesteld.
                           •    Er is een duidelijke richting voor de structuur van inzet bij een flexibele of
                                langdurige crisis, die ook isgelinkt aan het Regionaal Crisisplan in 2023.
                           •    De dóórontwikkeling van Bevolkingszorg en gemeentelijke crisisbeheersing
                                wordt geïmplementeerd in en 2023. In 2023 wordt ingezet op opleiden,
                                trainen en oefenen en de samenwerking met andere hulpdiensten.
                           •    Het programmaplan voor een toekomstbestendige risico- en
                                crisiscommunicatie wordt in 2023 geïmplementeerd. In 2023 wordt
                                ingezet op de vakbekwaamheid van de crisiscommunicatiefunctionarissen
                                en de samenwerking met andere hulpdiensten.
                           •    Samen met de rijksoverheid en andere veiligheidsregio's werken we toe
                                naar het landelijk ontwikkelen van crisisplannen en naar een landelijke
                                flexibele crisisorganisatie. Hiermee spelen we beter in op nieuwe,
                                langdurige, steeds meer bovenregionale crises. Het (Informatie)Knooppunt
                                Crisisbeheersing Regio Rijk (KCR2) speelt hierbij een belangrijke rol.


 Wat is er bereikt?             De flexibele structuur ten behoeve van een langdurige crisis of bijzondere
                                gebeurtenissen is verwerkt in het nieuwe Regionaal Crisisplan 2023-2027.
                                Deze is beoefend in diverse oefensituaties en scenario's (o.a.
                                grensoverschrijdend scenario en oefening in Zundert) en wordt
                                voortdurend naar behoefte aangepast/verbeterd.
                                In het Algemeen Bestuur van 13 juli is het eindadvies voor een landelijk
                                Uniform Kwaliteitsniveau Bevolkingszorg (UKB) vastgesteld en is opdracht
                                gegeven voor de implementatie. Dit staat voor 2024 gepland.
                                De nieuwe organisatieplannen Bevolkingszorg (warm en koud) zijn op 5
                                oktober vastgesteld door het Algemeen Bestuur. Op 1 november is de
                                nieuwe crisisorganisatie volgens planning in werking getreden. De eerste
                                ervaringen volgden vlak daarna al door een GRIP 1 in Breda (brand met
                                ontruiming studentenflat) en een GRIP 2 in Oisterwijk (schoolindringer),
                                waar de nieuwe werkwijze goed is verlopen.
                                Het Programmaplan crisiscommunicatie 2023-2027 is op de onderdelen
                                'verdeelmodel, flexibele opschaling, Adviseur Beleidsteam (BT) op lokaal
                                piket en aanpassen functie Lokaal Hoofd' samen met de gemeenten
                                uitgewerkt. De resultaten worden opgenomen in het nieuwe
                                organisatieplan Crisiscommunicatie. In 2023 is het reguliere
                                vakbekwaamheidsprogramma aangeboden. Daarnaast ook
                                functieopleidingen voor nieuwe piketfunctionarissen en de Regionaal
                                Hoofden Taakorganisatie Crisiscommunicatie. In verband met de nieuwe
                                organisatie van crisiscommunicatie per 1 juli 2024 zijn de Hoofden
                                Informatie Crisiscommunicatie (HIN-CC) en de nieuwe




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                       28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>                                communicatieadviseurs BT opgeleid volgens de nieuwe werkwijze. Alle
                                overige functionarissen crisiscommunicatie in de regionale piketteams zijn
                                geïnformeerd over de veranderingen.
                           •    Planvorming doen we steeds meer landelijk en interregionaal. Bij de
                                nieuwe plannen over interregionale en landelijke thema's is aansluiting
                                gezocht bij Landelijke Crisisplannen en producten van de Interregionale
                                Werkgroep Multidisciplinaire Planvorming.
                           •    De GHOR realiseerde een uitbreiding op de positie Officier van Dienst voor
                                de weekenduren en verbetert daarmee de paraatheid en beschikbaarheid.
                           •    Ten tijde van het opstellen van de beleidsbegroting 2023 was nog
                                onbekend dat er vanuit het Rijk extra BDUR-gelden beschikbaar werden
                                gesteld ter versterking van de crisisbeheersing. De extra BDUR-gelden voor
                                versterking van de crisisbeheersing zijn gebruikt voor onder andere extra
                                formatie. De resultante daarvan is op diverse gebieden zichtbaar: een
                                volledige poule CaCo's, een visie op informatiemanagement, een
                                inhaalslag op de Multidisciplinaire Informatiekaarten (MIK) voor
                                crisisteams, de ontwikkeling van een crisisbibliotheek (BOI), een
                                signaalkalender t.b.v. risicomonitoring, versterking op risicocommunicatie,
                                extra capaciteit op evalueren en de vertaalslag naar borging van
                                actiepunten en geleerde lessen. Bevolkingszorg kan door extra capaciteit
                                uit deze gelden beter aansluiten bij de ontwikkelingen in de
                                crisisbeheersing en de programma's en hebben een grote stap gezet in de
                                versteviging van de samenwerking tussen de districten, de gemeenten en
                                de Veiligheidsregio.*
 Wat wijkt er af?          •    Crisisbeheersing 2.0 is door diverse crises (COVID-19 en de opvang van
                                vluchtelingen), regionale organisatieontwikkelingen en de landelijke
                                ontwikkelingen geen separaat uitgewerkte visie geworden en wordt ook
                                niet meer gemaakt. In plaats daarvan is gekozen om alle lessen, inzichten
                                en ontwikkelingen te verzamelen, bestuurlijk te presenteren en deze direct
                                te vertalen in de nieuwe beleidsplannen en de uitwerking van de BDUR
                                versterkingsgelden Crisisbeheersing.
                           •    De flexibele structuur is opgenomen in het Regionaal Crisisplan, maar de
                                concrete uitwerking in de vorm van het crisis-uitzendbureau is vanwege
                                capaciteitsuitdagingen verschoven naar 2024.


                           5.   We verbeteren onze informatiepositie bij het bestrijden van en sturing
                                geven aan een incident, ramp of crisis.
 Wat is het plan ?         •    De meldkamer in Bergen op Zoom wordt in 2023 samen met alle andere
                                meldkamers aangesloten op één landelijk Informatievoorzienings- en ICT-
                                netwerk.
                           •    Invoering Nationaal Meldkamer Systeem (NMS).
                           •    We implementeren bestaande viewers voor nieuwe doelgroepen
                                (waaronder Bevolkingszorg), van operationeel (Operationele
                                Informatievoorziening (OIV)) tot en met strategisch (Veiligheids Informatie
                                Knooppunt (VIK)). Dezelfde (GEO)-data structuur van VRMWB vormt
                                hiervoor het fundament.
                           •    We verkennen de mogelijkheden van grensoverschrijdende (GEO)-data-
                                uitwisseling, zodat we over de grens hetzelfde beeld hebben.
                           •    We verbeteren de data-uitwisseling met ketenpartners, zoals de GHOR,
                                OMWB en anderen door bredere toepassing van de 'Informatie Gestuurde
                                Veiligheid (IGV) Portaal'. Daarnaast geven we verder invulling en




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                  29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>                                ontwikkelen we het project RTIC-B (Real Time Intelligence Brandweer)
                                voor het Operationeel Centrum Brandweer door.
 Wat is er bereikt?             De Meldkamer Bergen op Zoom is aangesloten op het landelijk
                                informatievoorzienings- en ICT-netwerk van de LMS (Landelijk Meldkamer
                                Systeem).
                                In het april is onze uitwijklocatie in zowel Den Bosch als Rotterdam
                                gebruikt omdat er als gevolg van brand stroomuitval was. Deze uitwijk is
                                zeer goed verlopen.
                                De pilot in 3 OvD-Bevolkingszorg gebieden voor toegang tot de
                                operationele viewer en portofoonverkeer is najaar 2023 afgesloten en
                                wordt geïmplementeerd in 2024. Dit is gekoppeld aan de regionale
                                implementatie van het landelijk eindadvies Uniform Kwaliteitsniveau
                                Bevolkingszorg (UKB), waarmee een landelijk kwaliteitsniveau wordt
                                beoogd.
                                Voor grensoverschrijdende data-uitwisseling zijn extra Belgische data aan
                                het VIK toegevoegd. In 2024 bezien we of een vervolg nuttig is.
                                Voor de ontsluiting van operationele planvorming is de Bibliotheek
                                Operationele Informatie (BOI, voorheen Crisisbibliotheek) operationeel. In
                                2023 is hij opgeschoond, geactualiseerd en is informatie beter vindbaar.
                                De Visie Informatiepositie is in mei ambtelijk vastgesteld. Kernbegrippen
                                zijn: van onderbuik naar meer onderbouwd, doorontwikkelen I-
                                vakmanschap, steeds meer standaard werkprocessen, intern en extern
                                samenwerken, conform ISO 9001, meebewegen met digitalisering en
                                middels een passende groei.
                                De GHOR is aangesloten bij de (door)ontwikkeling van het Veiligheids
                                Informatie Knooppunt (VIK, nieuwe naam IGV Portal (IGV: Informatie
                                Gestuurde Veiligheid).
                                2023 is gebruikt voor de dóórontwikkeling van de eigen viewer voor
                                Operationele Informatievoorziening (OIV viewer). Deze is begin 2024
                                operationeel. De OlV-viewer biedt de brandweer tijdens de uitruk
                                informatie over de melding, eigenschappen van gebouwen en omgeving,
                                mogelijke risico's, aanwezige mensen en de aanwezige
                                bluswatervoorziening.
                                Het Operationele Dagjournaal is in eigen beheer ontwikkeld en in testfase
                                gereed. Het Operationele Dagjournaal biedt actuele operationele
                                informatie bij dienstoverdracht, ook binnen het OCB/VR.
                                We hebben onderzoeken uitgevoerd op basis van in- en externe data zoals
                                het onderzoek naar de inzet van de brandweer bij gaslekkages, het
                                onderzoek inzet brandweerpersoneel bij reanimatiemeldingen maar ook
                                analyses naarde betrouwbaarheid van statustijden en paraatheid.


 Wat wijkt er af?               Invoering van het Nationaal Meldkamer Systeem (NMS) is vertraagd. Er is
                                landelijk een periode van herijking ingelast.
* De rijksoverheid heeft ten behoeve van de versterking van de landelijke inzet op crisisbeheersing en
informatiepositie in vier tranches (2023-2026) extra structurele Brede doeluitkering rampenbestrijding
(BDUR) middelen beschikbaar gesteld voor de veiligheidsregio's. Hiermee kan de bovenregionale en
landelijke samenwerking beter georganiseerd en geborgd worden. Dit gaat bijvoorbeeld over de
noodzakelijke versterking van de crisisbeheersingsorganisatie, het verbeteren van de informatiepositie en
de dóórontwikkeling en in beheer nemen van informatiesystemen. Ook is landelijk het Knooppunt
Crisisbeheersing voor Rijksoverheid en Regio's en partners ('KCR2') in ontwikkeling.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                    30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>De afgelopen jaren zijn alle veiligheidsregio's geconfronteerd met extra taken. Ook ten aanzien van risico-
en crisiscommunicatie en bevolkingszorg is de afgelopen jaren vol ingezet en wordt om een andere inzet van
de veiligheidsregio's gevraagd dan voorheen.
Daarom is het noodzaak dat de afdeling crisisbeheersing en de crisisorganisatie redundant zijn
georganiseerd, én dat ze voldoende wendbaar en flexibel zijn om een nieuwe langdurige crisis aan te
kunnen. Vanuit de gedachte één is geen, zijn alle functies dubbel georganiseerd. Daarmee kunnen reguliere
processen doorgaan als een medewerker in de (landelijke) crisisorganisatie actief is, en kunnen we bij een
crisis nog sneller schakelen.


Hieronder tonen we prestatie indicatoren over onze reguliere activiteiten ('going concern'), waarmee we
een bijdrage leveren aan een hulpvaardige en slagvaardige inzet. Binnen deze pijler vindt het overgrote deel
van de activiteiten plaats van onze reguliere activiteiten. Het gaat om de volgende taken: repressie, (multi
en mono) operationele voorbereiding en planvorming (o.a. bij grote evenementen zoals festivals), techniek
facilitair en logistiek, informatiegestuurd werken, mono- en multidisciplinair opleiden trainen en oefenen,
crisiscommunicatie, meldkamer/Operationeel Centrum Veiligheidsregio/Brandweer, Bevolkingszorg,
grensoverschrijdende/internationale samenwerking en GHOR-taken.
In bijlage 6.3 zijn meer details opgenomen over de incidenten waar de brandweer voor gealarmeerd is.


                                                                    Realisatie                Begroting                Realisatie
                                                                          2022                      2023                     2023
    Repressie
    Aantal vrijwilligers                                                 1.288                     1.334                     1.285
    Aantal beroeps                                                          221                      220                        220


    Opkomsttijden leTAS1
    Objectnorm                                                            72%                       80%                      71%
    Objectnorm + 2 minuten                                                89%                       95%                      86%
    18 minuten norm                                                       99%                     100 %                      99%


    Vakbekwaam worden en zijn
    Opkomstpercentage vrijwilligers bij                                   79%                       60%                      75%
    oefenen
    Opkomstpercentage vrijwilligers bij alarm                             48%                       30%                      50%


    Multidisciplinair opleiden en oefenen
    Aantal opleidingen/trainingen/oefeningen                                 90                      110                        110
    Aantal deelnemers                                                    1.100                     1.200                     1.200
                                                                                                         2
    Aantal Grip-situaties                                                      9                                                    2
    % geëvalueerde grip-2 situaties                                       100%                     100%                      100%


    Operationeel Centrum Brandweer
    Afgehandelde incidenten brandweer 112                              14.7003                           2
                                                                                                                            7.6374
    Afgehandelde meldingen 0900-0904                                           2                         2
                                                                                                                            3.365

    Crisiscommunicatie
    Inzet crisiswebsite                                                      52                        18                          40
i   De opkomsttijd le tankautospuit (TAS) is de tijd vanaf de melding op de meldkamer tot het moment dat deze aankomt bij het

incident. Voor ieder object is een normtijd vastgesteld in het dekkings- en spreidingsplan, gebaseerd op de gebruiksfunctie. Het




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                            31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>toepassen van gebiedsgerichte opkomsttijden (GGO) in plaats van objectnormtijden kan leiden tot wijzigingen. We zien dat het

resultaat van de opkomsttijden lager is dan de objectnorm. We maken per district een analyse van de opkomsttijden om de
oorzaken beter te kunnen duiden en te bepalen welke factoren we kunnen beïnvloeden om de opkomsttijden te verkleinen.
2 Dit aantal wordt niet begroot.

3 In dit hoge aantal waren ook de meldingen van VR Zeeland verwerkt.

4 Het aantal van 7.637 past binnen het langjarig gemiddelde van circa 7.700. In dit aantal is de laatste jaren een geleidelijke daling
zichtbaar. Het opvallend hoge aantal over 2022 was afwijkend omdat er een ander type data-analyse uitgevoerd is.


Toelichting opkomsttijden
In 2023 is de tendens voortgezet dat onze opkomsttijden geleidelijk langer worden. Waar in 2018 80 % van
de eerste tankautospuit binnen de normtijd ter plaatse was, was dit in 2023 71 %. In 2018 was 92 % van de
uitrukken van een TAS naar brand binnen de normtijd ter plaatse, in 2023 was dit 86 %.


Als mogelijke verklaringen zien we de komst van verkeersremmende maatregelen voor het vergroten van
verkeersveiligheid, steeds meer 30 kilometerzones binnen de bebouwde kom, de verlaging van
maximumsnelheid op provinciale wegen van 80 naar 60 kilometer, (nieuwe) vrijwilligers die steeds verder
van de kazernes vandaan wonen vanwege nieuwbouw buiten het centrum, en vrijwilligers die niet in
dezelfde plaats werken en wonen, waardoor zij overdag minder beschikbaar zijn.


  Uit onze dagelijkse praktijk:


  Team Collegiale Ondersteuning (TCO)
  "Dodelijk slachtoffer bij brand", "een reanimatie van een 18-jarige uit een klein dorp" of een "ernstig
  verkeersongval met zwaar letsel". Het zijn voorbeelden van emotioneel impactvolle incidenten. Collega's
  van de 24-uurs dienst en vrijwilligers van de brandweer worden met regelmaat blootgesteld aan
  dergelijke emotioneel impactvolle incidenten. Het Team Collegiale Ondersteuning is dan 24/7 en het
  hele jaar door beschikbaar voor opvang en nazorg. Zo kan een emotioneel impactvol incident dat
  mogelijk als schokkend wordt ervaren op een goede manier verwerkt worden. Want daar gaat het om;
  goede verwerking! Het team is er voor alle medewerkers in dienst van de Veiligheidsregio of die in
  opdracht van de veiligheidsregio werk verrichten. Dus bijvoorbeeld ook voor de officieren van dienst
  bevolkingszorg. Het team heeft in 2023 dertien keer een ondersteuningsverzoek gekregen.


  Team Brandonderzoek (TBO)
  Brandonderzoek en evaluatie is voor de brandweer een manier om te leren. Het levert informatie op
  over oorzaken van branden, brandverloop, de effectiviteit van preventieve voorzieningen en de
  effectiviteit van onze eigen inzet. De uitkomsten dragen bij aan het signaleren van trends, kennisdeling
  en het verbeteren van de taakuitvoering. In 2023 zijn 23 branden door het team Brandonderzoek
  onderzocht en gerapporteerd. Daarnaast is 7 keer een grootschalig brandweeroptreden geëvalueerd.
  Eén daarvan was een incident op Tweede Paasdag, hier brak een zeer grote brand uit bij de firma Axell
  Logistics in Etten-Leur. De resultaten uit het TBO onderzoek zijn gebruikt voor de interne evaluatie van
  de brandweer met de repressief leidinggevende van dit incident. Later is dit breder gedeeld in onze
  organisatie tijdens de periodieke bijeenkomsten van Officieren van Dienst.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Financieel overzicht
Weergave van de kosten voor het leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet:


Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet        Begroting 2023 Primair       Begroting 2023 Definitief                    Rekening 2023             Verschil (begroting    rekening)
(bedragen x€ 1.000)


Programma Veiligheid                                  €
                                                           Lasten

                                                          69.182 €
                                                                           Baten

                                                                        -70.325  €
                                                                                   I      Lasten

                                                                                        74.113 €
                                                                                                          Bater

                                                                                                       -14.046  €
                                                                                                                        Lasten

                                                                                                                       67.164 €
                                                                                                                                1           Baten

                                                                                                                                          -7.687     €
                                                                                                                                                              II
                                                                                                                                                         Lasten

                                                                                                                                                         6.949 €
                                                                                                                                                                         Baten

                                                                                                                                                                       -6.359  €
                                                                                                                                                                                 I      Totaal

                                                                                                                                                                                          590
Algemene dekkingsmiddelen                             €          €               €             €                €             €                 -    €          €              €
Overhead                                              €    3.115 €       -2.313 €        2.971 €             -0 €       3.030 €                -6    €     -59 €            6 €           -53
Vennootschapsbelasting                                €          €               €             €                €             €                 -    €          €              €
Totaal saldo van lasten en baten                      €   72.297 €      -72.639 €       77.084 €       -14.046 €       70.194 €           -7.693    ‘€   6.890 ‘€      -6.353 ‘€          537
Reserves                                              €          €           -63 €             €          -284 €              €              -284    €       - €             - €
Gerealiseerde Resultaat                               €   72.297    €   ■72.702    €    77.084     €   ■14.330     €   70.194       €     ■7.978 €       6.890 €       ■6.353    €        537




2.5           Wendbare en duurzame organisatie

Samen werken we aan veiligheid en veerkracht. Dit doen we langs de drie beleidspijlers met als fundament
een wendbare en duurzame organisatie.


Onze visie op een wendbare en duurzame organisatie: 'Wij voeren onze veiligheidstaken tegen zo laag
mogelijke maatschappelijke kosten uit. Wij werken samen, zijn duurzaam, werken informatiegestuurd en
organiseren onszelf wendbaar. We zijn trots en doen ons werk vol passie.'

Wat willen we bereiken?
In 2023 zetten we in op de volgende speerpunten:


       We zijn een flexibele en wendbare organisatie waarin medewerkers met passie en plezier werken, we
       zijn in staat om bij veranderende omstandigheden succesvol onze doelstellingen te realiseren. Onze
       medewerkers en stakeholders zijn ambassadeurs van onze organisatie.
       We beschikken over een goed georganiseerde en betrouwbare informatievoorziening die het mogelijk
       maakt een effectieve organisatie te zijn, onze producten en diensten te verbeteren en intensief samen
       te werken met onze partners op basis van betrouwbare, actuele en volledige informatie.
       We vergroten de transparantie, de stuurbaarheid en het lerend vermogen van de organisatie en ook de
       kennis over onze doelgroepen door slimmer en beter gebruik te maken van data en informatie. We
       versterken op duurzame inzetbaarheid van onze mensen zodat collega's vitaal blijven.


Waar staan we nu?
We beschrijven de stand van zaken van doelstellingen bij de speerpunten van 2023.

 1.     We zijn een flexibele en wendbare organisatie waarin medewerkers met passie en plezier werken,
        we zijn in staat om bij veranderende omstandigheden succesvol onze doelstellingen te realiseren.
        Onze medewerkers en stakeholders zijn ambassadeurs van onze organisatie.
                                               Organisatie


  Wat is het plan ?                                  Organisatiebreed zijn drie verbeterpunten benoemd, namelijk: feedback
                                                     geven, evalueren van projecten en realistische planningen/ambitie. In
                                                     2022 maken we actieplannen die we in 2023 uitvoeren.
                                                     In 2022 wordt de structuur van de organisatie geëvalueerd. De adviezen
                                                     die hieruit voortvloeien zijn geïmplementeerd.


  Wat is er bereikt?                                 Zowel in de afdelingen zelf als in het organisatiebrede leiderschapstraject
                                                     worden de verbeterpunten doorgevoerd. Deze thema's vragen na dit jaar




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                                                                  33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>                               nog onze aandacht. Ook hebben we in onze beleidscyclus voortdurend
                               aandacht voor realistisch plannen.
                               De adviezen uit de evaluatie van de organisatiestructuur zijn grotendeels
                               geïmplementeerd. Onder meer zijn de afdelingen Repressie Centraal en
                               Informatie, Onderzoek en Analyse (IOA) samengevoegd tot één afdeling.
                               Ter versterking van de brandweerdistricten zijn tijdelijk voor de periode
                               2023, 2024, 2025 drie extra functies adviseurs brandweerzorg aangesteld.
                               De omvang van de districten is na de reorganisatie toegenomen, terwijl
                               het aantal leidinggevenden is verlaagd. Dit vraagt meer eigenaarschap van
                               o.a. ploegleiders en vrijwillig postcommandanten en krijgt verder aandacht
                               in het leiderschapsprogramma.
                               Verschillende groepen medewerkers hebben deelgenomen aan workshops
                               eigenaarschap, waarin geleerd werd hoe een opdrachtgever en -nemer
                               zich op een professionele manier tot elkaar verhouden.
 Wat wijkt er af?
                           Versterken positie als partner in veiligheid


 Wat is het plan ?             We zetten onze social mediakanalen en de website vrmwb.nl in om de
                               merken Brandweer en Veiligheidsregio verder te positioneren tussen de
                               andere hulpverlenings- en crisisorganisatie. Dit doen we heel specifiek met
                               behulp van de techniek storytelling. Door middel van het publiceren van
                               ervaringsverhalen van o.a. medewerkers nemen we de lezers/luisteraars
                               mee in onze processen. De story's (verhalen) zijn laagdrempelig en
                               bedoeld voor de brede doelgroepen.


 Wat is er bereikt?        •   We hebben dit jaar vijf ervaringsverhalen ('storys') via de website en social
                               media (cross mediaal) gepubliceerd. Zie de verhalen bij: Onze mensen -
                               VRMWB
 Wat wijkt er af?
                           Nieuwe wet- en regelgeving
 Wat is het plan ?         •   Er is een waarborgfonds ingericht door landelijke samenwerking in de
                               Stichting Risicobeheer.
                           •   Het beleidsplan 2023-2027 heeft een gedegen zienswijze traject met de
                               raden doorlopen en wordt naar verwachting in juli 2023 vastgesteld door
                               het bestuur.
                           •   De rechtspositionele basis van medewerkers is op basis van de Wet
                               normalisering rechtspositie ambtenaren (Wnra) ingebed en de
                               aanstellingen van medewerkers zijn omgezet naar arbeidsovereenkomsten.
                           •   We zetten de eerste stappen op basis van het in 2022 opgestelde plan van
                               aanpak en beschikbare middelen ten behoeve van Wet open overheid
                               (Woo) + Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer (Wmebv) +
                               Besluit digitale toegankelijkheid overheid.
                           •   Samen met de gemeenten wordt invulling gegeven aan een nieuwe
                               gemeenschappelijke regeling. In 2023 is een ontwerpregeling opgesteld en
                               vastgesteld, zodat deze de wettelijk vereiste vaststellingprocedure kan
                               gaan volgen.


 Wat is er bereikt?            Waarborgfonds: bestuurlijke besluitvorming heeft plaatsgevonden in het
                               Veiligheidsberaad van 30 juni. Het waarborgfonds en het expertisebureau,
                               dat in ieder geval voorziet in de ondersteuning bij de afhandeling van
                               ongevallen en de gezamenlijke inkoop van een ongevallenverzekering, is
                               operationeel per 1-1-2024.



VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                   34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>                           •   Beleidsplan: het zienswijzetraject voor de gemeenteraden is op 19 juni
                               2023 afgerond. Negen gemeenten hebben hun zienswijzen gegeven. Het
                               beleidsplan is op 13 juli door het bestuur vastgesteld.
                           •   Wet open overheid (Woo): passieve openbaarmaking op grond van de
                               Woo is geïmplementeerd met een pagina op onze website en
                               elektronische formulieren om contact te leggen met Woo-
                               contactambtenaar of om een Woo-verzoek te doen. Een softwarepakket
                               om documenten snel te anonimiseren verkleint de werklast en de
                               termijnen voor beantwoording van de verzoeken.
                           •   Besluit digitale toegankelijkheid: We willen volledig digitaal toegankelijk
                               zijn. Onze website vrmwb.nl scoort een status 'B' op digitale
                               toegankelijkheid en voldoet hiermee bijna geheel. Een afstudeeronderzoek
                               vanuit Avans naar de implementatie van het Tijdelijk besluit digitale
                               toegankelijkheid heeft 7 aanbevelingen opgeleverd, met name gericht op
                               digitale documenten. De Oogstichting heeft gezorgd voor bewustzijn van
                               het projectteam en geadviseerd over digitale toegankelijkheid voor
                               mensen met een visuele beperking. Het beleidsplan is als pilot digitaal
                               toegankelijk gemaakt en vormt een eerste aanzet van deze ontwikkeling.
                           •   Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr): het proces om te komen tot
                               een gewijzigde gemeenschappelijke regeling is regionaal opgepakt.
                               Na het le zienswijze traject heeft het algemeen bestuur op 1 februari 2024
                               ingestemd met de aangepaste concept-regeling en deze ter vaststelling
                               naar de gemeente verstuurd. Gelijktijdig met de formulering van een
                               gewijzigde gemeenschappelijke regeling hebben griffiers in het westelijke
                               deel van de regio de Nota Verbonden Partijen herschreven en is gewerkt
                               aan een update en waar mogelijk een voorstel gedaan voor uniformering
                               van de financiële spelregels.


 Wat wijkt er af?              Wnra: geen ontwikkelingen, in afwachting van besluitvorming door de
                               Minister van Justitie en Veiligheid.
                               Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer: deze wet is op 9 mei
                               2023 definitief vastgesteld en gaat in werking op 1 juli 2024. We hebben
                               een elektronisch kanaal voor het doen van Woo-verzoeken gerealiseerd.
                               De andere kanalen volgen in 2024.


2.   We beschikken over een goed georganiseerde en betrouwbare informatievoorziening die het
     mogelijk maakt een effectieve organisatie te zijn, onze diensten te verbeteren en intensief samen te
     werken met onze partners op basis van betrouwbare, actuele en volledige informatie.
                           Informatievoorziening


 Wat is het plan ?             De basis van de interne informatievoorziening is steeds beter op orde: de
                               kern registraties zijn bekend en worden goed beheerd, de data-kwaliteit in
                               de administratieve systemen neemt toe, de GEO-data is beschikbaar daar
                               waar dat nodig is. Nieuwe informatie, zoals Internet of Things (loT) komt
                               beschikbaar door inzet van sensoren op de voertuigen, waardoor "meten
                               is weten" beter mogelijk wordt.


 Wat is er bereikt?            Inzet van sensoren (telemetrie) op een steeds groter deel van onze
                               voertuigen levert waardevolle informatie op. Deze data analyseren en
                               verrijken we en gebruiken we op verschillende manieren; bijvoorbeeld bij
                               incidentevaluaties, repressieve rapportages, RI&E, vakbekwaamheid,
                               voertuigbeheer en (voorspellend) onderhoud.



VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                    35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>                               In 2023 hebben we een aanbesteding gedaan voor Identity & Access
                               management, waardoor de toegang van medewerkers tot onze
                               informatievoorziening wordt beheerd op basis van rollen. Hiermee komen
                               we 'in control' op de in-, door-, en uitstroom van medewerkers binnen de
                               organisatie en kunnen we beter samenwerken met onze ketenpartners. De
                               implementatie loopt door in 2024.
                               Dit jaar hebben we de voorbereidingen voor een nieuwe financiële
                               applicatie (AFAS) inclusief inkoopmodule gedaan. Per 1-1-2024 is dit
                               nieuwe systeem geïmplementeerd.
                               We hebben onze server voor GEO-informatie gemigreerd. In 2024 kunnen
                               we veel breder en eenvoudiger geografische informatie gebruiken.


 Wat wijkt er af?              Onze dashboards voor sturing en verantwoording vragen op een aantal
                               onderwerpen om betere kwaliteit van brondata. De zogeheten
                               databronnen zijn niet altijd compleet en actueel. Bij het verder inrichten
                               en gebruiken van onze informatiesystemen in 2024 richten we ons op het
                               vergroten van datakwaliteit, waaronder die van de basisregistraties.


                           Informatieveiligheid


 Wat is het plan ?             Vaste medewerkers hebben awareness trainingen gevolgd.
                               Realisatie 80% Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO). Het accent
                               ligt hierbij op het borgen van procedures en continuïteitsplannen.
                               De beweging naar Vitale infrastructuur is ingezet. We haken aan bij de
                               landelijk Computer Emergency Response Team (CERT) aanbesteding en
                               richten.
                               Een Security Operations Center (SOC) en Security Information & Event
                               Management (SIEM) oplossing zullen vanaf Q3 onderdeel uitmaken van
                               onze IT inrichting.


 Wat is er bereikt?            Medewerkers kunnen deelnemen aan een online programma om
                               bewustzijn (awareness) van informatieveiligheid te vergroten. Een groot
                               deel van hen volgt periodiek deze modules. In 2023 heeft 62 % van de
                               medewerkers het programma doorlopen.
                               Voor de BIO zijn dit jaar meerdere initiatieven afgerond, waaronder:
                                o Analyse van het gebruik van camerabeelden;
                                o Eerste blauwdruk voor een business continuiteitsplan (BCP);
                                o CERT contract is afgesloten met een gespecialiseerd bedrijf;
                               In samenwerking met gemeente Breda en het Waterschap Brabantse Delta
                               hebben we een cyberoefening gedaan. De oefening heeft ervoor gezorgd
                               dat de deelnemers nog beter hun rol kunnen pakken. De procedure is op
                               basis van deze oefening aangescherpt.
 Wat wijkt er af?              De functie van Chief Information Security Officer (CISO) is vanaf oktober
                               weer ingevuld. Samen met de Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant
                               (OMWB) hebben we een medewerker voor deze vacature geworven.
                               Enkele verbeteringen van BIO zijn hierdoor vertraagd, waaronder het
                               inrichten van een monitoringsysteem voor informatiebeveiliging (ISMS) en
                               een analyse van de manier waarop onze informatiebeveiliging en
                               compliance is ingericht.
                               Het inrichten van een Security Information and Event Management (SIEM)
                               SIEM/Security Operation Center (SOC) dat ons netwerk monitort om snel
                               en adequaat te kunnen reageren op informatieveiligheid bedreigingen is



VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                    36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>                               vertraagd vanwege beperkte capaciteit in de markt. Implementatie is
                               voorzien in het eerste kwartaal van 2024.


                           Digitaal werken


 Wat is het plan ?         •   We investeren in het digitaal vakmanschap van onze medewerkers, door
                               het aanbieden van een trainingsmodule voor alle medewerkers, virtueel
                               leren en oefenen en het digitaliseren van werkprocessen.
                           •   We vervangen het bestaande documentmanagementsysteem (DMS) zodat
                               dit beter aansluit op de wet- en regelgeving.
                           •   We optimaliseren samen met de vakafdelingen de
                               bedrijfsvoeringsprocessen en onderzoeken welke hiervan interessant zijn
                               om te automatiseren.


 Wat is er bereikt?            Onze medewerkers hebben deelgenomen aan trainingen voor het gebruik
                               van SharePoint/Microsoft 365.
                                In 2023 hebben we ons gericht op de technische inrichting van het DMS in
                               SharePoint om archiefwaardig te gaan werken.
                                Bedrijfsvoeringsprocessen zijn beschreven en vastgelegd. Proceseigenaren
                               zijn toegekend die de processen beheren en onderhouden.
                               De managementleden hebben een masterclass gevolgd over
                               informatiegestuurd werken, waarin aandacht is besteed aan intern beleid
                               voor het verzamelen, bewaren, bewerken en verwijderen van data (data
                               governance) en informatieveiligheid. Verdere uitrol van deze manier van
                               kennisdeling is voorbereid.

 Wat wijkt er af?              In 2024 worden de medewerkers meegenomen in het
                               implementatietraject van het DMS (adoptie) en gaan we live met deze
                               oplossing.
                               De archiefwaardigheid van de belangrijkste taakapplicaties is in 2023 niet
                               getoetst, vanwege de krappe personele bezetting en de volgordelijkheid
                               van het DMS. Dit project schuift door naar 2025.
                               Het onderzoek naar het automatiseren van bedrijfsvoeringsprocessen is
                               eind 2023 gestart en leidt in 2024 tot uitkomsten.


3.   We vergroten de transparantie, de stuurbaarheid en het lerend vermogen van de organisatie en ook
     de kennis over onze doelgroepen door slimmer en beter gebruik te maken van data en
     informatie. We versterken op duurzame inzetbaarheid van onze mensen zodat collega's vitaal
     blijven.
                           Presterend vermogen


 Wat is het plan ?             Als opmaat naar de nieuwe beleidsperiode 2023-2027 evalueren we onze
                               prestatie indicatoren en kengetallen op inzicht en meerwaarde. De
                               bijbehorende dashboards worden hiermee verbeterd.
                               De gestage ontwikkeling van rapporteren naar trends analyseren en
                               voorspellen vergt een omslag naar data gedreven denken: opleidingen
                               horen hierbij.
                               We stellen diverse Power-BI dashboards ook ter beschikking aan onze
                               gemeenten, waarbij ook oog is voor ons maatschappelijk effect. We meten
                               de meerwaarde van deze dashboards.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                    37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre> Wat is er bereikt?           We hebben intern zogenaamde 'knoppencursussen' gegeven, waarin
                              medewerkers leren om beter gebruik te maken van Power Bl-dashboards,
                              zoals het dashboard over de toekomstige uitstroom van vrijwilligers.
                              We gebruiken Power-BI dashboards in onze gesprekken met de gemeenten
                              en bespreken de bijzonderheden die de dashboards weergeven. In gesprek
                              met gemeente bepalen we hoe de dashboards nog meer van waarde
                              kunnen zijn.
                               De Monitor Integrale Veiligheid is geëvalueerd en wordt in samenhang met
                              de Wijktool in 2024 verbeterd.
                              De sturing- en verantwoordingsinformatie van afdelingen bedrijfsvoering is
                              doorontwikkeld. Nieuwe indicatoren zijn beschreven en worden in 2024
                              verder geoperationaliseerd.
                              Prestatie indicatoren worden geëvalueerd. Er zijn dashboards in
                              ontwikkeling voor verschillende doelgroepen, zoals postcommandanten en
                              ploegleiders.
 Wat wijkt er af?
                           Visitatie Veiligheidsregio MWB


 Wat is het plan ?            Visitatie heeft als doel om veiligheidsregio's als organisatie verder te
                              ontwikkelen en om van en met elkaar te leren. We geven hiermee invulling
                              aan artikel 56 van de Wet veiligheidsregio's (Wvr), waarin staat dat het
                              bestuur van de veiligheidsregio ervoor zorgt dat eenmaal in de vijfjaar een
                              visitatie door een visitatiecommissie wordt verricht. In 2022 wordt
                              landelijk gewerkt aan een voorstel voor aanpak van de visitatie, zodat die
                              vanaf 2023 uitgevoerd kan worden. Het is nog niet duidelijk wanneer de
                              visitatie binnen Veiligheidsregio MWB zal plaatsvinden.


 Wat is er bereikt?            De visitatie van Veiligheidsregio's gebeurt in twee delen. Eerst wordt een
                               compacte visitatie op hoofdlijnen uitgevoerd. Hieruit kan een verdiepend
                               thema worden gekozen dat in een vervolgvisitatie verder wordt verdiept.
                               De 'compacte visitatie' van onze Veiligheidsregio is in juni 2024 en
                               bereiden wij in het voorjaar 2024 voor.


 Wat wijkt er af?
                           Duurzame inzetbaarheid personeel


 Wat is het plan ?            Er wordt uitvoering gegeven aan het in 2022 opgestelde actieplan 'Samen
                              Vitaal' voor alle medewerkers en voor specifieke doelgroepen. De
                              beweging naar een vitale organisatie groeit en wordt verder verspreid. Het
                              wordt een vanzelfsprekendheid dat wij werken aan vitaliteit.
                              Loopbaanplannen tweede loopbaanbeleid zijn ingevuld en worden
                              conform die plannen uitgevoerd binnen financiële kaders.


 Wat is er bereikt?           Het programma 'Samen Vitaal' is geborgd in het meerjarenbeleidsplan
                              2023-2027. In de hele regio zijn activiteiten uitgevoerd en workshops
                              'Vitaliteit' en 'Team en talent' georganiseerd die door de deelnemers
                              gewaardeerd zijn met een 9. Er is een start gemaakt om op
                              doelgroepniveau specifieke behoeften op te halen op het gebied van
                              vitaliteit.
                              We hebben in 2023 ook invulling gegeven aan 'In een goeie flow door het
                              PPMO' voor de doelgroep Vrijwilligers, waarmee we hen ondersteunen en



VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                    38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>                              faciliteren in de voorbereiding op het Periodiek Preventief Medisch
                              Onderzoek (PPMO) en hen stimuleren het hele jaar door fit te zijn.
                              Voorlopige loopbaanplannen zijn opgesteld en de voortgang daarvan
                              wordt besproken in 'het goede gesprek'.
                              De vastgestelde loopbaanplannen en verzoeken tot uitstel 2e loopbaan (na
                              20 jaar) worden als zodanig uitgevoerd met de beschikbare personele en
                              financiële middelen. Een deel van de medewerkers maakt geen gebruik
                              van het 2e loopbaanplan omdat deze bijvoorbeeld terugvallen op een
                              eigen bedrijf.
                              Per 1 januari 2024 gaat de Regeling voor vervroegde uittreding (RVU) in.
                              Dit geeft medewerkers de mogelijkheid om maximaal twee jaar voor de
                              AOW-leeftijd vervroegd uit te treden.


 Wat wijkt er af?             Het landelijk onderzoek Sustainable Employability Firefighters (SEmFire) is
                              met een halfjaar verlengd en de uitkomsten zijn daarmee vertraagd. De
                              resultaten van het onderzoek worden medio 2026 verwacht. Deze
                              vertraging heeft een negatief effect op het aantal vastgestelde
                              loopbaanplannen en verzoeken tot uitstel.

                           Duurzame oplossingen werkplekken en huisvesting


 Wat is het plan ?            Afronding implementatie nieuwe werk- en huisvestingsconcept. Onze
                              kantoren zijn ingericht op het hybride werken en medewerkers zijn
                              gefaciliteerd en in staat gesteld om hybride te werken.
                              Installatie LED-verlichting op kantoren in kazernes.


 Wat is er bereikt?           10 kantoorlocaties zijn aangepast om effectiever samen te werken en
                              beter aan te sluiten op hybride (tijd en plaats onafhankelijk) werken.
                              Hierbij zijn beleid en werkafspraken geïntroduceerd, onder de noemer
                              'Samen Flexibel Werken'. Per 1 april 2023 is de locatie Doornboslaan
                              ontmanteld.
                              Bij vervanging van armaturen volgens het meerjarenonderhoudsplan
                              (MJOP) wordt alleen nog LED-verlichting toegepast.
                              Aanvullende maatregelen voor verduurzaming huisvesting zijn
                              geïmplementeerd, zoals een gebouwbeheersysteem dat helpt om het
                              energieverbruik te reduceren.


 Wat wijkt er af?
                           Duurzame bedrijfsvoering


 Wat is het plan ?            Actief deelnemen aan het netwerk van veiligheidsregio's op het gebied van
                              duurzaamheid en het delen van best practices.
                              Invulling geven aan het statement over duurzaamheid van de RCDV uit
                              2022 en de uitwerking ervan in het Beleidsplan 2023 - 2027.


 Wat is er bereikt?           De ambities op duurzaamheid zijn ambtelijk vastgesteld. Hierin zijn de
                              ambities voor de volgende hoofdthema's beschreven: Klimaat, Mens,
                              Circulariteit en Samenwerking.
                              De CO2-voetafdruk is in beeld gebracht over referentiejaar 2022 en
                              bedroeg 3.709 ton. We verkleinen deze voetafdruk de komende jaren
                              systematisch. Dit doen we door o.a. inkoop van gegarandeerde groene




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                    39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>                                 stroom, eIektrificering van dienstauto's en personenbusjes en - in
                                 samenwerking met onze gemeenten - verdere verduurzaming van de
                                 kazernes. We zijn het traject gestart dat moet leiden tot certificering
                                 volgens de CO2-prestatieladder niveau 3 voorjaar 2024.
                                 De onderwerpen staan landelijk goed op de agenda bij de RCDV en
                                 vakraad bedrijfsvoering. Organisatorisch is er aansluiting gevonden bij de
                                 kerngroep Duurzaamheid van het NIPV en op regionaal niveau is
                                 aangehaakt bij de 'Community of Practice' (COP) van veiligheidsregio's die
                                 actief aan de slag zijn/willen met de CO2-prestatieladder om de CO2-
                                 voetafdruk volgens een gecertificeerde methodiek te verkleinen. Kennis is
                                 opgehaald en uitgewisseld tijdens de Roadshow Duurzaamheid van
                                 Brandweer Nederland.
                                 20 Elektrische dienstbussen en 15 elektrische dienstauto's zijn aanbesteed
                                 en zijn deels al eind 2023 uitgeleverd.
                                 Eind 2023 is gestart met het project om het mobiliteitsbeleid voor
                                 dienstreizen te actualiseren. Dit project richt zich op de vraag hoe VRMWB
                                 haar dienstreizen o.a. duurzamer kan uitvoeren.


 Wat wijkt er af?
                            Financiële duurzaamheid


 Wat is het plan ?          Implementatie van de besparingsmogelijkheden naar aanleiding van
                            bestuurlijke besluitvorming in 2022.
 Wat is er bereikt?         De bestuurlijke financiële Taakstelling van €443.000 is gerealiseerd.
 Wat wijkt er af?


We blijven investeren in het goed uitoefenen van ons werk, richten onze processen efficiënt en doeltreffend
in, vertalen en initiëren nieuwe ontwikkelingen en trends en adviseren en ondersteunen de organisatie bij
beleidsvoering en uitvoering van taken op het gebied van: Personeel en organisatie - Financiën, planning en
Control - Inkoop - Communicatie - Informatisering - Strategie en ontwikkeling.


Hieronder tonen we prestatie-indicatoren over onze reguliere activiteiten ('going concern'), waarmee we
een bijdrage leveren aan een wendbare en duurzame organisatie. We blijven investeren in het goed
uitoefenen van ons werk, richten onze processen efficiënt en doeltreffend in, vertalen en initiëren nieuwe
ontwikkelingen en trends en adviseren en ondersteunen de organisatie bij beleidsvoering en uitvoering van
taken op het gebied van: Personeel en organisatie - Financiën, Planning en Control - Inkoop - Communicatie
- Informatisering - Strategie en ontwikkeling.


                                                           Realisatie          Begroting            Realisatie
                                                                2022                2023                2023
 Personeel en organisatie
 Ziekteverzuim (organisatie)                                    6,5%               4,5 %                4,5 %
 Opleidingsbudget (als % loonsom)                               2,5%                2,5 %               2,3 %
 % van de beroeps brandweermensen die in                       100%                100 %                 50%
 2026 uitstromen is gestart met tweede
 loopbaanbeleid.

 Communicatie
 Meten reputatie via social media




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                     40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>    Volgers   YouTube brandweer                                         22.950      20.000         25.650
    Volgers   Facebook brandweer                                          8.450      8.500          8.850
    Volgers   Instagram brandweer                                         4.800                     5.350
                                                                                     4.500
    Volgers   Facebook VRMWB
                                                                          5.450      5.700          5.600
    Volgers   Linkedln VRMWB
                                                                          5.700      5.300          6.450
    Volgers 'X' (Twitter) VRMWB
                                                                         16.200     16.100         16.100

    Informatisering
    Klanttevredenheid1
                                                                              >7       >7
    Incidentafhandeling conform norm
                                                                            95%       95%             88%
    Aantal hacks (major storing)
                                                                                0        0                  0

    Strategie en ontwikkeling
    Woo-verzoeken
                                                                                9        5             21
          Aantal informatieverzoeken
                                                                                         2
          Aantal zienswijzen/verzoeken                                                                 15
                                                                                         2
                                                                                                            6
    Afgedaan binnen wettelijke termijn
           Afgedaan binnen primaire                                        100%      100%           100%
                                                                                         2
           beslistermijn                                                    89%                       76%
           Afgedaan binnen primaire
           beslistermijn + wettelijke verdaging                             11%          2
                                                                                                      24%
    Raadsvragen afgedaan binnen termijn
    Aantal raadsvragen afgedaan binnen de                                  100%                     100%
    wettelijke termijn                                                                   7              27

    Inkoop
    Rechtmatige aanbestedingen                                             100%      100%           100%
    Realiseren inkoopplan                                                   76%       80%             80%



i
    Klanttevredenheid wordt niet gemeten.
2 Deze cijfers worden niet begroot, maar worden wel weergegeven in de realisatie.




Toelichting Woo-verzoeken
Het indienen van Woo-verzoeken is zichtbaar een trend en wordt gestimuleerd via landelijke ontwikkelingen
en de (media-)aandacht daarvoor. Het indienen is eenvoudiger geworden door een elektronisch formulier
volgens een nieuwe wettelijke verplichting. Het hogere aantal komt ook doordat VRMWB vaker een verzoek
door derden voor het toesturen van een document steeds vaker als een Woo-verzoek behandelt. De Woo-
werkwijze verkleint namelijk de risico's die bestaan als een verzoek om informatie op een ander niveau en
niet volgens een vast proces afgedaan wordt.


Verzekeringskwesties vormen steeds vaker de aanleiding voor een Woo-verzoek. Deze categorie vormt maar
liefst 70% van de verzoeken. Hiervoor willen we een apart, minder bewerkelijk proces opzetten.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Uit onze dagelijkse praktijk:


Samen Vitaal
Het programma 'Samen vitaal' is gericht op het niveau van de organisatie, de teams, leidinggevenden en
medewerkers. We voeren workshops en bijeenkomsten uit bij afdelingen en sectoren op het gebied van
de 'Vitaliteitsschijf van 5': Vitalogisch, Fysiologisch, Psychologisch, Ecologisch, Filosofisch. Voorbeelden
zijn ontmoetingslunches met de directie en de workshop 'Vitaliteit en mentaal welzijn'. Hiermee
stimuleren we de eigen regie op vitaliteit en de beweging naar een vitale organisatie. Tijdens de Week
van de Vitaliteit in september is nog eens extra aandacht gegeven aan vitaliteit. Meer dan 200 collega's
namen deel aan negen verschillende workshops tijdens deze week die voor en door collega's werden
uitgevoerd. Naast aandacht voor alle aspecten van vitaliteit draagt dit ook bij aan verdere kennismaking
en verbinding tussen collega's uit alle onderdelen van de organisatie. In 2023 zijn we ook gestart om bij
verschillende doelgroepen behoeften op te halen op het gebied van vitaliteit. Medewerkers vragen extra
aandacht voor beweging, ontspanning en mentaal welzijn.




                                     Medewerker
                                     Ik voer regie op mijn
                                     vitaliteit en werkplezier en
                                     zoek daar zo nodig                                    h
        A                            ondersteuning bij.
                                                                                               k
    A                                                                                              A
             Team           W




                                     f
             We hebben         "
             aandacht voor
                                                           Leidinggevende
             elkaar en bespreken                           Ik stimuleer mijn mensen
                                                           regie te voeren op hun
             hoe we als team
                                                           vitaliteit en facititeer waar
             vitaal en met plezier
             werken.                                       mogelijk

    1                                                                                              V
                                                                                               V
            NV                                                                             V
                                     Organisatie
                                     Wij geven vanzelfsprekend
                                     ruimte aan vitaliteit en
                                     werkplezier




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                       42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Wat zijn de kosten?

Wendbare en duurzame organisatie         Begroting 2023 Primair       Begroting 2023 Definitief                              Rekening 2023                  Verschil (begroting 4- rekening)
(bedragen x € 1.000)
                                          Lasten         Bater                 Lasten           Bater               Lasten             Baten           Laster                  Baten          Totaal

Programma Veiligheid                €     1.450 €       -1.097    €      1.560          €          -13    €         1.709 €                -     €      -149 €                  -13     €     -162
Algemene dekkingsmiddelen           €       463 €          -463   €           -         €            -    €               €                -     €           €                     -    €
Overhead                            €    10.054 €       -9.401    €     11.846          €          -35    €        11.925 €             -216     €       -79 €                  181     €      102
Vennootschapsbelasting              €           €             -   €           -         €            -    €               €                -     €           €                     -    €
Totaal saldo van lasten en baten    €    11.967 €      -10.960    €     13.406          €          -48    €        13.634 €             -216 ‘€         -228 ‘€                 168    ‘€      -60
Reserves                            €       340 €          -660   €        349          €      -1.518     €           349 €           -1.118     €         - €                 -401     €     -401
Gerealiseerde Resultaat             €    12.307    €   ■11.621    €     13.754          €      ■1.567     €        13.982    €        ■1.334 €          -228 €                 ■232 €          -460




Financieel overzicht Overhead
Conform de BBV wetgeving moeten de kosten van Overhead inzichtelijk gemaakt worden in het jaarverslag.
Deze zijn inzichtelijk gemaakt en verantwoord per pijler. Hieronder nog een samenvattend overzicht voor
het totaal. Er is een overschrijding van € 132.000 op het lastentotaal van de totale Overhead.
Een nadere toelichting hierop vindt u in paragraaf 4.6 Verschillenanalyse en 4.9 Rechtmatigheid.

Overhead Specifiek                                                                Begroting      Begroting                                           Rekening                     Verschil
(bedragen x € 1.000)                                                            2023 Primair 2023 Definitief                                             2023                 (begroting -/-
                                                                                                                                                                                 rekening)
Stimuleren redzaamheid in de samenleving
                                                                       MP MP




                                                                                                           MP MP




                                                                                                                                         MP MP
Lasten overhead




                                                                                                O




                                                                                                                                                                  (
Baten overhead




                                                                                                                                                                     (I
Bijdragen aan een veilige leefomgeving




                                                                                                                                                                CO
                                                                                                                                                          CD
                                                                                                                                 (O
Lasten overhead
                                                                         (T)




                                                                                                                                                                                              (D
                                                                                                                                        W W
                                                                                               O




                                                                                                                                                                  ( (
                                                                                                          d c




                                                                                                                                                           0
Baten overhead                                                                                     ~
                                                                         (T)




                                                                                                                                                                                              O
                                                                                                    00




                                                                                                                                                                •
                                                                                              •
Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet
Lasten overhead                                                         €                     3.115 €                        2.971 €                    3.030 €                              -59
Baten overhead                                                          €                    -2.313 €                            -0 €                      -6 €                                6

Wendbare en duurzame organisatie
Lasten overhead                                                                             10.054          €
                                                                        (T




                                                                                                                        11.846                        11.925                                -79




                                                                                                                                                                     (T (I)
                                                                                                                                        (I
Baten overhead                                                                                                              -35
                                                                                                                                          (T
                                                                                            -9.401          €                                            -216                               181
                                                                      (I




Totale lasten overhead                                                  €                    13.846                     15.762 €                      15.894 €                              -132
                                                                                                         c h ((




Totale baten overhead                                                   €                   -12.162                         -35 €                        -223 €                              188
Totale Overhead                                                         €                     1.684                     15.727 €                      15.672 €                                56




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                                                                       43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>3.Paragrafen
In dit hoofdstuk komen de paragrafen aan bod. De BBV kent de volgende paragrafen:


         Bedrijfsvoering
         Wet open overheid
         Financiering
         Onderhoud kapitaalgoederen en investeringen
         Lokale heffingen
         Weerstandsvermogen en Risicobeheersing
         Verbonden partijen
         Grondbeleid


De paragrafen Lokale heffingen en Grondbeleid zijn voor ons niet van toepassing. Hieronder geven we een
stand van zaken op bovenstaande onderwerpen.


3.1         Bedrijfsvoering

Formatie en Bezetting
In onderstaand overzicht is onze formatie opgenomen. De realisatie heeft betrekking op de stand van zaken
per ultimo 2023. Dit betreft de medewerkers met een aanstelling. De brandweervrijwilligers zijn
uitgezonderd van het FTE-overzicht en apart verantwoord in deze paragraaf.
160,00                                                                                                     ■ Formatie

                                                                                                           ■ Bezetting
            136,51135.67                                    136,98139,46
140,00
                                           133,7913117
120,00
                                                                                   ,33

100,00


 80,00
                                                                                               66,44
                                                                                         62,09 _
 60,00


 40,00


 20,00
                           10,00 12,50
  0,00
              Baronie       Directie     Hart van Brabant   Markiezaten    RB/CB          Strategie &
                                                                                         Bedrijfsvoering




De bezetting is eind 2023 591,57 ft en is hiermee hoger dan de vastgestelde formatie van 581,41 fte. Deze
overbezetting heeft te maken met de extra fte's die met de extra BDUR-gelden voor het versterken van
crisisbeheersing en informatievoorziening zijn aangetrokken. De formatie wordt eenmaal per jaar
aangepast. Zo is de formatie van 2024 gelijk aan 602,1 fte, waardoor de bezetting weer binnen de formatie
past.

Inhuur op formatie
In 2023 zijn er 26 externen ingehuurd op plekken binnen de bestaande formatie. Dit is veelal inhuur om
vacatures tijdelijk op te vullen totdat er een vaste medewerker gevonden is. Vooral bij functiegroepen
waarvan de arbeidsmarkt krap is komt dit voor. Ook komt het voor dat er inhuur plaatsvindt op het moment
dat een vaste medewerker langdurig afwezig is en het werk voortgezet moet worden. Dit komt bijvoorbeeld
voor bij ziekte, zwangerschap en het opnemen van ouderschapsverlof.



VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                 44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Inhuur buiten formatie
In totaliteit zijn er in 2023 25 externen ingehuurd voor specialismen zoals assurantiën, functioneel beheer,
informatisering en advisering risicobeheersing. Ook voor beveiliging, ondersteuning en coördinatie van
opvang vluchtelingen heeft inhuur plaatsgevonden.

Ziekteverzuim
In 2023 is het ziekteverzuimpercentage (4,48%) in vergelijking met de voorgaande vijfjaar gedaald. Ten
opzichte van de landelijke norm van veiligheidsregio's (4,5%) is het verzuim iets lager. In vergelijking met
voorgaande jaren wordt het verzuim gekenmerkt met een lage verzuimfrequentie, terwijl de gemiddelde
verzuimduur toegenomen is. Deze kenmerken zijn gelijk aan de cijfers die pre-corona het verzuim
kenmerkte. Middels sociaal- en medisch overleg en het programma Samen Vitaal wordt actief gestuurd om
het langdurig en het frequent verzuim en de oorzaken hiervan terug te dringen.


Verzuimcijfers                                                                                                                                         VEILICHEIDSREGIO
                                                                                                                                                    MK»n- en West-BeasaNt



                                   1-1-2023     31-12-2023                                                    437                       473                      10526
                 Filters
                                                                                                        Aantal meldingen          Aantal hersteld         Verzuimdagen




 <Totaal verzuimpercentage •Kortdurend verzuimpercentage ©langdurend verzuimpercentage


                           6,27%                                                                                                                                         4,95%
                                                        4,53%                                                                                         4.74%
 5%         _                                                            4,49%           4,39%
                           3,69%
                                      5,48%
                                                        3,61%            4,01%.
                                                                                         3,2%--"                     3,76%
                                                                                                                             4.23%
                                      3,54%                                                                                  -3.44%
       438%

       3



 0%
      jan 2023                       mrt 2023                            mei 2023                  jul 2023                  sep 2023                 nov 2023




Naast het wegnemen van specifieke oorzaken is er ook in algemene zin meer aandacht besteed aan
preventie van verzuim. Hiervoor is het Bedrijfszorgpakket van IZA zorgverzekering aangeschaft.
Medewerkers met beginnende klachten, die op termijn kunnen leiden tot uitval, kunnen -zonder
tussenkomst van de huisarts- door middel van diverse interventies op het gebied van fysieke en psychische
klachten vroegtijdig geholpen worden. Hierdoor kan verzuim vermeden of sneller opgelost worden. Ook
medewerkers met acute klachten kunnen door middel van de diverse interventies snel geholpen worden.
IZA heeft hiertoe, verspreid over onze regio een netwerk van hulpverleners tot stand gebracht. Daarnaast
hebben we een coördinator vitaliteit, die zorgt voor een actief beleid op vitaliteit en bewustzijn van het
onderwerp.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                                                  45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Vrijwilligers
De bezetting van de vrijwilligers is 1285 fte per eind 2023 en ligt hiermee lager dan de vastgestelde formatie
van 1334 fte.


Formatie en bezetting vrijwilligers                                                                                                                                VEILIGHEIDSREGIO
                                                                                                                                                               Mm»- n West-Leabant



                                                                      42                                     1334                     1285                                 49
           Filters
                                                            Gemiddelde leeftijd VRW                 Formatie vrijv rilligers   Aantal vrijwilligers          Vacatureruimte Vrijwilligers




 •Aantal formatieplaatsen •Aantal vrijwilligers


                                     o
 500                                 o_                                     o
                                     co                                     o
                                                                            92                       o
                                                                                                     o                                                   o
                                                                                                                               o                         o
                                                                                                                               o
                                                                                                      8
 400




 300




 200




 100




   o
                                                  Baronie                             Markiezaten                                     Hart van Brabant




Het thema vrijwilligheid is één van onze speerpunten. Het vinden en binden van vrijwilligers krijgt
nadrukkelijk aandacht om voldoende instroom voor de toekomst te kunnen garanderen. Voor
brandweerposten met vacatures worden doorlopend wervingsprocessen opgestart. De bezetting is in 2023
afgenomen met 3 vrijwilligers tot 1285. Dit betekent dat de uitstroom marginaal groter was dan de
instroom in dit jaar.

Rechtmatigheid
Audit en Interne Controle
Een goede administratieve organisatie en interne beheersing zijn belangrijke randvoorwaarden om
betrouwbare cijfers te rapporteren en rechtmatig te handelen. Door middel van interne controles en audits
wordt periodiek vastgesteld of interne procedures en afspraken zijn nageleefd en te rapporteren cijfers
betrouwbaar zijn. Het gaat hierbij niet alleen om financiële cijfers. De afdeling Concerncontrol is
onafhankelijk van de lijnorganisatie gepositioneerd en voert audits, evaluaties, (doelmatigheid)onderzoeken
en analyses uit om vast te stellen of interne procedures en afspraken nageleefd worden.


Invoering Rechtmatigheidsverantwoording
De invoering van de rechtmatigheidsverantwoording is op 27 september 2022 door de Eerste Kamer
vastgesteld. Met ingang van het verslagjaar 2023 is de verantwoordelijkheid van het Dagelijks Bestuur voor
de rechtmatigheid benadrukt doordat het Dagelijks Bestuur voor de eerste keer een verantwoording over
rechtmatigheid af moet gaan geven in plaats van de accountant. Deze verantwoording geeft het Dagelijks
Bestuur in de vorm van een verklaring af bij de jaarrekening. Tot het boekjaar 2023 gaf de controlerende
accountant een oordeel over de rechtmatigheid.


De rechtmatigheidsverantwoording gaat over de naleving van de regels die relevant zijn voor de financiële
processen van VRMWB. Bijvoorbeeld naleving van wet- en regelgeving en aanbestedingsregels maar ook
over misbruik of oneigenlijk gebruik van overheidsmiddelen of over lasten waarvoor geen dekking is
opgenomen in de begroting (begrotingsonrechtmatigheid).



VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                                                                    46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>De drie relevante criteria voor de rechtmatigheidsbeoordeling die voor de rechtmatigheidsverantwoording
van toepassing zijn:


1. het begrotingscriterium;
2. het voorwaardencriterium;
3. misbruik en oneigenlijk (M&O) gebruik van overheidsmiddelen.


Deze criteria moeten ondervangen worden door de (verbijzonderde) interne controles, de frauderisico
analyse en de analyse begrotingsrechtmatigheid. De afdeling Concerncontrol zorg voor de uitvoering van
deze werkzaamheden in samenwerking met de organisatieonderdelen. De onderbouwing van de
verantwoording bestaat uit het adequaat inregelen van de interne organisatie en het uitvoeren van interne
controles. Deze zijn vastgelegd in het intern controleplan die jaarlijks wordt vastgesteld door het Algemeen
Bestuur. Ook worden analyses en voortgezette controles uitgevoerd op onderwerpen die hier aanleiding toe
geven. De uitkomsten van deze controles leiden tot een verslag van bevindingen over de vraag of de
inrichting van het financiële beheer en van de financiële organisatie een rechtmatige verantwoording
mogelijk maken. Vanaf 2023 geeft de accountant een controleverklaring af met alleen een oordeel inzake de
getrouwheid van de jaarrekening.


In 2023 is gewerkt aan het herzien en beoordelen van de risico's in de financiële processen. Op basis van de
risico's zijn, voor ieder belangrijk financieel proces, de interne controleprogramma's beoordeeld. Dit heeft
geresulteerd in bepaalde interne controles die zijn aangevuld en uitgebreid. In 2023 zijn alle activiteiten
afgerond en dat heeft geleid tot het onderbouwd afgeven van een rechtmatigheidsverantwoording door het
Dagelijks Bestuur. In 2024 en verder borgen we deze activiteiten in de organisatie.



Bevindingen Rechtmatigheid
Conform de kadernota Rechtmatigheidsverantwoording 2023 van de Commissie BBV dienen in de paragraaf
Bedrijfsvoering een aantal zaken opgenomen te worden indien deze van toepassing zijn voor de
Veiligheidsregio Midden en West Brabant.


Voor de paragraaf bedrijfsvoering is de rapporteringsgrens is niet formeel vastgesteld door het bestuur. In
overleg met de accountant hanteren wij voor dit jaar de rapporteringsgrens van EUR 50.000,-. In 2024
zullen wij de rapporteringsgrens formaliseren en vastleggen in onze financiële verordening. Wel is daarbij
door het AB op 23 september 2020 ingestemd dat ook onder de drie procent de rechtmatigheidsfouten per
kostencategorie transparant gemaakt worden bij de jaarrekening, door middel van een toelichting per
categorie op hoofdlijnen ter verklaring van de fouten.

Alle processen zijn bekeken en er zijn buiten hetgeen wij hieronder toelichten, geen onrechtmatigheden of
fouten geconstateerd die boven de rapporteringsgrens komen.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                      47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>onderdeel                         ontvang       gecontroleerd fout           fout na         percentage      onduidelijkheid percentage
                                                                             correctie       fout                            onduidelijkheid
begrotings rechtmatigheid         € 102.895.031 € 102.895.031 €      203.186 €       203.186                 €


voorwaardencriterium
- onrechtmatigheid op inkopen     €   37.543.926 €   30.510.198 €    334.876 €      334.876                  €
- fiscaliteiten                   €   4.366.416 €     1.863.206 €    41.189 €                                €

misbruik en oneigenlijk gebruik   €             €              €             €                               €


interne controles
- Simpled Cards                   €     281.271 €      281.271 €       9.596 €        9.596                  €


totaal                            € 145.086.644 € 135.549.706 €      588.848 €      547.658          0,53% €                           0,00%


verantwoordingsgrens                                                         €    3.086.851          3,00%



Er zijn geen onrechtmatigheden die in de rechtmatigheidsverantwoording zijn opgenomen (geen
onrechtmatigheden boven grens 3%). We hanteren voor de rapporteringsgrens € 50.000,- in afstemming
met de accountant. Deze fouten worden hier toegelicht.


             Begrotingsonrechtmatigheid
             De overschrijding op de lasten van overhead en algemene dekkingsmiddelen, ad. € 200.000 is
             beperkt en heeft geen mogelijkheid door compensatie van direct hieraan gerelateerde opbrengsten.
             De overschrijdingen zijn hiermee onrechtmatig. De overschrijding heeft betrekking op enkele
             bedrijfsmatige kosten, zoals prijsstijgingen, inhuur derden en de dotatie aan de voorziening
             spaarverlof. Conform onze financiële verordening artikel 23, 3e lid wordt door het Algemeen
             Bestuur, bij het vaststellen van de jaarstukken ingestemd met deze begrotingsonrechtmatigheid.
             De uitgebreide meting van de rechtmatigheid op programma-onderdelen is opgenomen in de
             jaarrekening in hoofdstuk 4, paragraaf 4.9.


             Onrechtmatigheid op inkopen
             Er is 1 inkooptraject aangetroffen die niet rechtmatig is verlopen. Dit betreft de aanschaf van
             kantoorinrichting. Dit inkooptraject is met een MVO (meervoudige onderhandse) procedure
             uitgevoerd. Het inkooptraject is ruim boven de gunning gerealiseerd. Dit project was begroot voor €
             175.000 en is uiteindelijke gerealiseerd voor € 335.000. Hierdoor is niet alleen de gunning
             overschreden (met meer dan 10%), maar er had ook een andere procedure moeten worden
             gevolgd. Dit inkooptraject had door middel van een Europese aanbesteding moeten worden
             uitgevoerd. Dit project wordt geëvalueerd om helder te krijgen waardoor de contractwaarde is
             overschreden.
             In 2024 is op ditzelfde contract nog voor 23.000 euro aan financiële verplichtingen betaald. Na
             februari zijn er geen verplichtingen meer op dit contract vastgesteld.



Overige niet-materiële bevindingen
Uit de interne controles zijn enkele bevindingen naar voren gekomen die binnen de gestelde
rapporteringsgrens vallen, maar die aanleiding geven om deze nader toe te lichten.


             Op basis van de Interne Controle Programma's (ICP) crediteuren en debiteuren zijn enkele
             afwijkingen geconstateerd m.b.t. de toepassing van de BTW regelgeving. Dit heeft aanleiding
             gegeven om in 2023 een VIC (Verbijzonderde Interne Controle) uit te voeren naar de toepassing
             van de BTW voor inkomende- en uitgaande facturen. De mogelijke risico's zijn hierbij in kaart
             gebracht en er zijn selecties gemaakt vanuit de financiële administratie dossiers te analyseren. Op



VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                       48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>        basis van de bevindingen zijn diverse verbeteracties ingevoerd. Er heeft een aanpassing
        plaatsgevonden van het proces, corrigerende en controlerende acties zijn uitgevoerd, tevens zal de
        kennis van de BTW wetgeving door middel van scholing worden vergroot. De geconstateerd fouten
        zijn gecorrigeerd. Alle facturen van de leveranciers en klanten waarbij een fout is geconstateerd zijn
        integraal gecontroleerd en gecorrigeerd.


        Binnen de VRMWB wordt gebruik gemaakt van Simpled Cards als vervanging van de contante
        kassen. Sommige medewerkers hebben beschikking over een pas met beperkte mogelijkheden tot
        betaling, voor de aanschaf van kleine benodigdheden voor een kazerne of afdeling. Het ontbrak aan
        een afdoende verantwoording van de tegoeden van deze kaarten. Dit is geanalyseerd en waar nodig
        gecorrigeerd in de financiële administratie. Er heeft geen correctie plaatsgevonden in 2023
        waardoor de liquide middelen in de jaarrekening € 9.600 hoger vermeld staan dan in werkelijkheid.
        Er zijn verbeteringen in het proces aangebracht om de controles en verantwoording van deze
        middelen beter te laten verlopen in de toekomst.


        De kasgeldlimiet stelt grenzen aan de omvang van de financiering door middel van kort vermogen
        (looptijd korter dan 1 jaar). Voor gemeenschappelijke regelingen is de kasgeldlimiet vastgesteld op
        8,2% van de lasten van de jaarbegroting. Dit betekent dat de kasgeldlimiet voor 2023 is gesteld op €
        8,4 miljoen (8,2% van € 102,9 miljoen). Er heeft in 2023 een overschrijding van de kasgeldlimiet in 1
        kwartaal plaatsgevonden doordat de liquiditeitsprognose niet actueel was. Als de gemiddelde
        liquiditeitspositie van drie achtereenvolgende kwartalen de kasgeldlimiet overschrijdt, dan dient de
        betrokken decentrale overheid de drie kwartaalrapportages toe te zenden aan de toezichthouder,
        met daarbij een plan om weer te voldoen aan de kasgeldlimiet. Hier is nog geen sprake van, omdat
        het 1 kwartaal betreft en de liquiditeitsprognose weer wordt uitgevoerd.



Misbruik en oneigenlijk gebruik
Het voorkomen van onrechtmatig handelen en fraude heeft binnen de organisatie de aandacht. In de
processen zijn beheersmaatregelen genomen om frauderisico's te beperken. Om Misbruik en oneigenlijk
gebruik vast te kunnen stellen is in 2023 de frauderisicoanalyse uitgevoerd. Deze analyse vormt een
inventarisatie van mogelijke fraudes die binnen een organisatie kunnen voorkomen. Deze risico's zijn niet
gebaseerd op verdenkingen of waargenomen fraudes, maar gebaseerd op een analyse van de processen die
binnen een organisatie plaatsvinden. Voor de risico's wordt een inschatting gemaakt van de kans en impact.
Hierbij wordt rekening gehouden met de continuïteit en het imago van de organisatie, bestuurlijke afbreuk,
juridische aansprakelijkheid en personele en financiële consequenties. In 2023 zijn daar 32 risico's in
opgenomen. Dit betreffen zowel interne als externe risico's.


Ook is in 2023 het M&O beleid opgesteld en vastgesteld door het AB.
Het bestaan van maatregelen inzake M&O is divers, variërend van (niet limitatief) het vastleggen van
procedures op betalingen bij aanbestedingen, antecedentenonderzoeken bij aannames van personeel tot
bewustwordingstrainingen op het gebied van informatieveiligheid. Ook plausabiliteitscontroles op het
brandstofgebruik of regelmatige audits op systemen zijn voorbeelden van genomen maatregelen.


In 2023 zijn controles gedaan op feitelijke naleving van de genomen maatregelen. Bij de uitgevoerde
controles door middel van de ICP-en en de plausabiliteitscontrole is geconstateerd dan deze werken.
In 2024 voeren wij een uitgebreidere frauderisico analyse uit en delen wij de uitkomsten met het bestuur.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                    49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>SiSa-verantwoording
        In 2023 zijn 2 regelingen opgenomen in de SiSa-verantwoording in de jaarrekening. Deze regelingen
        zijn nader geanalyseerd door middel van een intern controleplan (ICP) door afdeling
        concerncontrol.
        De BDUR ontvangsten zijn aangesloten met de verantwoorde opbrengsten. Hierbij is gecontroleerd
        of er een aansluiting is met de beschikkingen die zijn ontvangen vanuit het Rijk. Hierbij is
        geconstateerd dat de ontvangsten en opbrengsten juist en volledig zijn verwerkt.
        Voor de regeling bekostiging ontheemden Oekraïne is een uitgebreid ICP opgesteld. Hierbij is een
        beoordeling gemaakt van zowel de eigen kosten (VRMWB) als de kosten die vanuit de gemeenten
        zijn gedeclareerd. Naast de administratieve verantwoording van de regeling heeft ook een
        inhoudelijke beoordeling van de lasten plaatsgevonden. Diverse categorieën van de lasten zijn
        inhoudelijke beoordeeld, of de lasten passen binnen de kaders van de regeling. Er zijn geen lasten
        aangetroffen die niet voor declaratie in aanmerking komen. Tevens is de vordering die door deze
        regeling is ontstaan op het Ministerie van J&V beoordeeld en akkoord bevonden.


Evaluatie van de kwaliteit van de interne beheersing
In 2023 hebben we extra aandacht voor de interne beheersing in het kader van de komst van de
rechtmatigheidsverantwoording en heeft de afdeling Concerncontrol de interne controle programma's
herzien. Daarnaast ziet zij toe op de uitvoering van het interne controle plan en bewaakt zij de voortgang
van het opvolgen van de aanbevelingen vanuit de interne controle en de managementletter van de
accountant.


Hieronder wordt een nadere toelichting gegeven op de kwaliteit van de interne beheersing en de leer- en
verbeterpunten voor de toekomst.


Ie lijncontroles
De le lijncontroles zijn de in de systemen ingebouwde maatregelen en hier kan Concerncontrol op steunen.
Om dit te bevestigen worden door de afdeling IT of door derden IT audits uitgevoerd.


2e lijncontroles
De Interne controles worden uitgevoerd door de 2e lijn binnen de organisatie, dit betreft de afdelingen die
primair verantwoordelijk zijn voor het betreffende proces. In 2023 zijn enkele nieuwe interne controles
geïntroduceerd, om een integraal beeld te krijgen van alle financiële processen voor de
rechtmatigheidsverantwoording. De frequentie van de interne controles is aangepast van kwartalen naar
tertialen (in 2023 van 4 maal naar 3 maal per jaar) en de deadlines voor de oplevering zijn aangepast, zodat
deze niet langer samenvallen met de planning- en control producten. De resultaten van de 2e lijncontroles
zijn bruikbaar voor de toetsing van de rechtmatigheidsbeoordeling, maar geven nog wel ruimte tot
verbetering. Met name de inhoudelijke beoordeling van sommige onderdelen van de interne controles en
de opvolging van geconstateerde fouten of onduidelijkheden dient te verbeteren. De verbetering is
noodzakelijk, zodat beheersing van de processen wordt verbeterd en Concerncontrol kan steunen op de
uitkomsten van de interne controles en de constateringen kan gebruiken voor het bewaken van de
voortgang en het opstellen van de rechtmatigheidsverklaring.


3e lijncontroles
Dit zijn de analyses van de uitkomsten uit de le en 2e lijnscontroles en de overige controles en
Verbijzonderde Controles (VIC) die Concerncontrol zelf uitvoert. Op dit moment kost het de afdeling
Concerncontrol veel tijd om controles te analyseren en een oordeel te vormen. Voor 2024 zullen we kijken
hoe we hierin verbetering kunnen aanbrengen.



VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                     50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Verantwoording Functionaris Gegevensbescherming (FG)
In 2023 heeft een personele wijziging voor de functie van FG plaatsgevonden. Hierdoor is er niet volledig
voldaan aan de jaarplanning voor 2023 op het gebied van privacy. In 2023 zijn de basiswerkzaamheden,
zoals het verwerkingsregister, verwerkersovereenkomsten en datalekken wel opgepakt, maar
ontwikkelingen hebben stil gestaan. Sinds 1 januari 2024 is er een nieuwe FG in dienst, die nieuwe
ontwikkelingen ook weer opgepakt.


In 2023 is een onderzoek gedaan naar het gebruik, opslag en verwerken van beelden. Het gaat hier om
beelden van o.a. bodycams, socialmedia posts van de brandweervloggers. In deze opdracht is er overzicht
verkregen over waar welke beelden verwerkt worden. Uit deze opdracht vloeit een aantal werkzaamheden
voort zoals het uitvoeren van risicoanalyses (DPIA's: Data Protection Impact Assesment), het opstellen van
een privacyverklaring en het inregelen van het bewaren van verschillend beeldmateriaal. In 2023 is
doorgepakt met bewustwording door het aanbieden van e-learnings aan alle medewerkers.


In 2024 wordt het privacybeleid in samenhang met het informatiebeveiligingsbeleid geactualiseerd.
Daarnaast wordt het privacybeleid voor medewerkers opgesteld. Focus wordt gelegd op het integreren van
privacy in de werkprocessen van de organisatie. De aandachtspunten waarop de FG toezicht houdt zijn het
gebruik van beelden, het verwerkingsregister en de verantwoordingsplicht van de veiligheidsregio. Verder
adviseert de FG actief rondom nieuwe ontwikkelingen, zoals de inzet van Artificial Intelligence (Al). Ook
wordt gekeken naar de uitvoerende privacy taken en of deze duidelijk belegd zijn, om continuïteit te
waarborgen.


Rechten van betrokkenen
 Aantal        Soort verzoek         Opmerkingen
 1             Recht op inzage


Overzicht Datalekken
 Aantal         Gemeld AP        Gemeld betrokkenen
 2              2                0




3.2       Wet open overheid (Woo)

De Wet open overheid, in werking getreden per 1 mei 2022, heeft als doel om overheden transpanter te
maken. Om te voldoen aan deze wet willen we de vereiste acties en maatregelen treffen en is in 2023
gestart met de uitvoering van het implementatieplan. De manier waarop dit gebeurt is in 2022 bestuurlijk
vastgesteld.


De inrichting van het digitaal loket voor het indienen van Woo-verzoeken is gerealiseerd. Dit digitale loket is
vanaf 1 mei 2022 beschikbaar via onze website. Vanaf dat moment worden elektronische Woo-verzoeken
via dit loket afgehandeld. In 2023 zijn de werkprocessen voor het afhandelen van Woo-verzoeken verder
geoptimaliseerd. Denk hierbij aan anonimiseren en het verbeteren van de doorzoekbaarheid van
informatiesystemen.


Er lag een bestuurlijk vastgesteld plan van aanpak voor actieve openbaarmaking. De insteek was om alle
overheidspublicaties via een landelijk gestandaardiseerd platform voor het publiceren (Platform Open



VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                     51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Overheid Informatie PLOOI) te standaardiseren. Eind 2022 is de huidige vorm van PLOOI definitief stopgezet
door de minister van BZK. We gaan daarom onze eigen publicatieomgeving inregelen. We doen dit via onze
website. De actieve publicatiepIicht dient te worden vormgegeven in elf informatiecategorieën waarbinnen
diverse document(typ)en in de periode 2022-2027 fasegewijs gepubliceerd moeten worden. We publiceren
wet- en regelgeving via de Decentrale Regelgeving Officiële Publicaties (DROP). We publiceren ook de
verplichte documenten op onze website (organisatie-en bereikbaarheidsgegevens, AB-stukken,
jaarverslagen).


In 2024 optimaliseren we de vindbaarheid en digitale toegankelijkheid van deze stukken en voegen we
nieuwe informatiecategorieën toe.


3.3     Financiering

Artikel 212 van de Gemeentewet schrijft voor dat de uitgangspunten voor het financiële beleid, het
financiële beheer en inrichting van de financiële organisatie moeten worden vastgesteld. Daarom is de
financiële verordening vastgesteld. Hierin is bepaald dat het Dagelijks Bestuur in ieder geval verslag doet
van de volgende onderdelen:
a. De kasgeldlimiet
b. De renterisiconorm
c. De huidige liquiditeitspositie
d. De liquiditeitsplanning en de financieringsbehoefte
e. De rentevisie
f. De rentekosten en -opbrengsten verbonden aan de financieringsfunctie
g. Renteschema 2023
h. EMU Saldo


De overheid stelt in de Wet FIDO (Financiering Decentrale Overheden) specifieke regels ten aanzien van de
structuur van de leningen van de decentrale overheid, om zo de gevoeligheid voor rentefluctuaties te
beperken. Daarom wordt een kasgeldlimiet en een renterisiconorm gehanteerd.


a. De kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet stelt grenzen aan de omvang van de financiering door middel van kort vermogen (looptijd
korter dan 1 jaar). Voor gemeenschappelijke regelingen is de kasgeldlimiet vastgesteld op 8,2% van de
lasten van de jaarbegroting. Dit betekent dat de kasgeldlimiet voor 2023 is gesteld op € 8,4 miljoen (8,2%
van € 102,9 miljoen). Conform de wet FIDO moet aan Gedeputeerde Staten gerapporteerd worden als de
kasgeldlimiet op twee opeenvolgende kwartalen wordt overschreden. Er heeft in 2023 een overschrijding
van de kasgeldlimiet in 1 kwartaal plaatsgevonden.


b. De renterisiconorm
De renterisiconorm heeft tot doel om de renterisico's op de langlopende schulden (langer dan 1 jaar) te
beheersen, door grenzen te stellen aan de spreiding van looptijden van de leningenportefeuille. Dit is een
indicator van het gedeelte van de langlopende schulden dat maximaal aan renteherziening en/of
herfinanciering onderhevig mag zijn.
Voor de gemeenschappelijke regeling is de renterisiconorm wettelijk gesteld op 20% van de lasten van de
jaarbegroting, met een minimumbedrag van € 2,5 miljoen. Voor ons betekent dit dat de renterisiconorm
voor 2023 € 20,6 miljoen bedraagt (20% van € 102,9 miljoen).




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                      52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>  Bedragen x € 1.000)                   Realisatie       Realisatie
                                              2022             2023

  Renteherzieningen (1)             €             €
  Betaalde aflossingen (2)          €       9.766 €          3.880
  Rente risico (1 + 2)              €       9.766 €          3.880
  Renterisiconorm (20%)             €      17.245    €      20.579

  Ruimte renterisiconorm            €       7.479    €      16.699


In 2023 heeft geen herziening plaatsgevonden van de rentepercentages van onze leningen. De
leningenportefeuille bestaat uit een 9-tal leningen met een vast rentepercentage. De totale omvang van de
leningenportefeuille bedraagt € 29,6 miljoen per ultimo 2023. Op basis van de leningenportefeuille is
bovenstaand overzicht samengesteld voor de renterisiconorm.


c. De huidige liquiditeitspositie
De omvang van de vrij ter beschikking staande liquide middelen, inclusief middelen schatkist bankieren, is
in 2023 afgenomen van € 5,4 miljoen per 1/1/2023 naar € 1,5 miljoen per 31/12/2023.
Eind 2023 zijn er meerdere kasgeldleningen aangetrokken. Begin 2024 wordt tijdelijk gebruik gemaakt van
aangetrokken langlopend geld om het kortlopend geld te financieren. In de loop van 2024 wordt dit
rechtgetrokken, zodat het langlopend geld ook gebruikt wordt voor de investeringen.


d. De liquiditeitsplanning en de financieringsbehoefte
We hanteren een liquiditeitsplanning op basis van de investeringsplanning, aflossingsschema's van de
leningen en de meerjarenbegroting. Hierdoor kan de liquiditeitsplanning en de financieringsbehoefte voor
de middellange termijn worden bepaald.


e. De rentevisie
We hebben geen eigen beleid ontwikkeld op het gebied van renteontwikkelingen en volgen de huisbankier
op het gebied van rentevisie.


f. De rentekosten en opbrengsten verbonden aan de financieringsfunctie
Lagere overheden zijn sinds eind 2013 verplicht om hun liquide middelen en beleggingen aan te houden in
de schatkist van het Ministerie van Financiën. We houden de rekening-courant tegoeden en deposito's aan
bij het Ministerie van Financiën. Over het saldo wordt op dit moment 3,9% rente vergoed. De rentekosten
van de langlopende leningen die onder onze leningenportefeuille vallen, bedragen over 2023 € 572.272. De
rentekosten van de kasgeldleningen bedragen € 71.201. De rentebaten van € 370.842 betreffen de
ontvangen rente op r/c schatkistbankieren.


g. Renteschema




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                     53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Renteschema 2023


A     De externe rentelasten over de korte en lange financiering         € 643.473
B     De externe rentebaten (idem)                                       € 370.842     -/-
      Saldo rentelasten en rentebaten                                                         € 272.631
C1 De rente die aan de grondexploitatie moet worden
                                                                         €             -/-
   doorberekend
C2 De rente van projectfinanciering die aan het betreffende
                                                                         €             -/-
   taakveld moet worden toegerekend
C3 De rentebaat van doorverstrekte leningen indien daar een
   specifieke lening voor is aangetrokken (=
                                                                         €            +1+
   projectfinanciering), die aan het betreffende taakveld moet
   worden toegerekend
   Aan taakvelden toe te rekenen externe rente                           €                    €
D1 Rente over eigen vermogen                                             €            +1+
D2 Rente over voorzieningen                                              €            +1+
   Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente                                                 €

E     De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)                                      € 272.631 -I-
      Renteresultaat op het taakveld Treasury                                                 €


h. EMU-saldo 2023
Het EMU-saldo is het verschil tussen de inkomsten en uitgaven van de overheid. Door overheidsorganisaties
wordt jaarlijks gerapporteerd over dit saldo.

Omschrijving (bedragen x 1.000)
                                                                          2022        2023
     Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit
1.                                                                   €    287 €        252
     reserves (zie BBV, artikel 17c)
2.   Mutatie (im)materiële vaste activa                              €   1.353   €   2.404
3.   Mutatie voorzieningen                                           €    887 €        726
4.   Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)            €           €
      Boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa
5.   en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van      €    472 €          46
     financiële vaste activa
Berekend EMU-saldo                                                   €    -650   €   -1.472


De toename van de materiële vaste activa in 2023 zorgt ervoor dat het EMU-saldo over 2023 negatief is, dit
ondanks het positieve exploitatiesaldo.


3.4       Onderhoud kapitaalgoederen en investeringen

In artikel 12 van het BBV wordt aangegeven wat de beleidskaders zijn voor het onderhoud van de
kapitaalgoederen, de hieruit voortvloeiende financiële consequenties en de vertaling van deze
consequenties in de begroting. We beschikken over een aanzienlijke omvang kapitaalgoederen. Met het
onderhoud van de kapitaalgoederen is een substantieel deel van de begroting gemoeid. Deze
kapitaalgoederen bestaan voor een groot deel uit voertuigen en materieel.




Gebouwen
In 2013 is een besluit genomen over de eigendomsoverdracht van 9 kazernes van 7 gemeenten, per 31
december 2013. Eind 2023 hebben we nog 2 kazernes in eigendom die in 2024 worden terug verkocht. De
overige kazernes zijn inmiddels terug overgedragen aan een gemeente. Daarmee berust het eigendom van




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                      54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>68 kazernes bij de gemeenten. Naast de brandweerkazernes werd tot 1 april 2023 ook gebruik gemaakt van
een kantoorpand van de GGD West-Brabant, waarvan een gedeelte werd gehuurd.


Voor de kazernes zijn met de gemeenten afspraken gemaakt over het onderhoud van het gebruikersdeel.
Hiervoor wordt gebruik gemaakt van demarcatielijsten en meerjarige onderhoudsplannen (MJOP). Voor het
groot onderhoud is een voorziening ingesteld voor het egaliseren van de in de tijd gespreide
onderhoudskosten. Voor alle kazernes zijn de MJOP's eind 2022 geactualiseerd, waarna de dotatie en de
stand van de voorziening is aangepast. In de toelichting op de balans bij de voorziening is de financiële
mutatie toegelicht.

Materiaal, materieel en voertuigen
We beschikken over een grote vloot aan voertuigen. Bij aanbesteding van deze voertuigen zijn
onderhoudscontracten afgesloten. Het onderhoud van de voertuigen vindt plaats in eigen beheer. Ook
worden de bepakkingswerkzaamheden grotendeels in eigen beheer uitgevoerd. Er is geen voorziening groot
onderhoud ingesteld voor materieel, aangezien daar geen noodzaak toe is. De afgesloten contracten gelden
als normering. Er is momenteel geen sprake van achterstallig onderhoud binnen onze vloot. Naast
normeringen op materieel zijn er ook normeringen op materiaal.

  Voertuigen en bepakking                                       Begroting                      Begroting na                      Realisatie 2023 Saldo begroting -I-
  (bedragen x 1.000)                                        primitief 2023                    wijziging 2023                                              realisatie
  Voertuigen
                                     dh (T (T (T (T (T (T




                                                                                                                                                                         oo
  Planmatig onderhoud
                                                                     OO CM




                                                                                                               CO




                                                                                                                                                                   O
                                                                                                                                           583
                                                                     ~




                                                                                                       ~




                                                                                                                                                               1
                                                                                   chcacccc



                                                                                                                     chcacccc



                                                                                                                                              (th ((((((
                                                                                                       CO CO
                                                                                                               Cl
  Correctief onderhoud
                                                                        CO CO CM




                                                                                                                                                               CO
                                                                                                                                                               CD
                                                                                                                                           685
  Brandstof
                                                                          O




                                                                                                          o




                                                                                                                                                                   in
                                                                                                                                                                        O
                                                                                                                                           654




                                                                                                                                                               1
                                                                                                               co




  Verzekeringen
                                                                              OO




                                                                                                       CM




                                                                                                                                                                    CD
                                                                                                                                                                         CXJ
                                                                                                                                           219




                                                                                                                                                               1
  Schades




                                                                                                                                                                   Cl
                                                                                                                                                                         OO CO
                                                                                                                                           138
                                                                     N




                                                                                                      •s O 6
                                                                                                       O O *
                                                                        sO O O 6




  Overig




                                                                                                                                                                   O
                                                                                                                                             3




                                                                                                                                                                        <D
  Totaal voertuigen
                                                                     O)




                                                                                                       O)




                                                                                                                                                              co
                                                                                                                                         2.282

  Bepakking
  Planmatig onderhoud
                                     dh dh dh dh




                                                                                                                                                                    CO
                                                                                                                                           102
                                                                                                                         chccc




                                                                                                                                              (h (((
                                                                                   cacc




  Correctief onderhoud




                                                                                                                                                                   co
                                                                                                                                           208
  Overig                                                                                                                                    13
  Totaal bepakking
                                                                     CM




                                                                                                       CM


                                                                                                                    cö




                                                                                                                                           323
                                                                             «




  Totaal                                                                                                                                 2.605                     CM
                                                                                                                                                                        co
                                     €                             2.183 €                           2.183
                                                                                                                         c




De voertuigen zijn WA-verzekerd. Schades aan voertuigen zijn voor eigen rekening. Het saldo begroting -/-
realisatie is in paragraaf 4.6 Overzicht lasten en baten: verschillenanalyse onder brandstof en energie en
materiële kosten nader toegelicht.

Financiële consequenties investeringen
De egalisatiereserve kapitaallasten is bij de resultaatbestemming 2022 opgeheven conform bestuursbesluit
AB 2022.0 2.09/3.5. Door het opheffen van de egalisatiereserve vertalen toekomstige afwijkingen op het
investeringsplan zich direct in een wijziging van de gemeentelijke bijdragen.


De investeringen zijn opgenomen in een meerjarig investeringsplan. Dit plan geeft de voorgenomen
investeringen weer voor de lange termijn. Jaarlijks wordt het meerjarig investeringsplan geactualiseerd
waarbij de nadruk ligt op de eerstvolgende jaren. Zo kan gewerkt worden met een planning die up-to-date
is en voldoende informatie biedt voor de begroting en de uitvoering door de dienstonderdelen. Het
meerjarig investeringsplan geeft ook input voor onze financieringsbehoefte. Alle investeringen in




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                                                 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>onderstaande overzichten betreffen investeringen met een economisch nut. We hebben geen investeringen
in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut uitgevoerd.
   Categorie                           Begroting       Begroting na          Realisatie 2023 Saldo begroting -I-
   (bedragen x 1.000)              primitief 2023     wijziging 2023                                  realisatie

  Bedrijfsgebouwen                    €               €            461 €               460 €                 0
  Vervoermiddelen                     €       7.136   €          5.199 €             5.120 €                80
  Machines, apparaten en
                                      €        705 €              857 €                364 €               494
  installaties
  Overige materiële vaste activa      €       1.550   €          4.265 €             3.769   €             495

  Totaal                              €       9.391   €         10.782   €           9.713   €            1.069


Gebouwen
Gebouwen
De investering in logo's VRMWB voor op het gebouw aan de Tramsingel in Breda is aanzienlijk lager
uitgevallen (€ 37.000). Voor laadpalen, een investeringsbedrag van € 65.000, was in 2023 geen begroting
opgenomen, wel voor verduurzamen dat onder Verbouwingen valt. Omdat laadpalen een ander soort
investering betreft, is dat gecorrigeerd. Deze investeringen passen binnen de totale begroting
Bedrijfsgebouwen.


Verbouwingen
Op verbouwingen is per saldo € 2.000 minder uitgegeven dan begroot. De verbouwing van de kazerne
Ossendrecht, een investering van € 26.000 schuift door naar 2024.

Vervoermiddelen
Voertuigen
In 2023 zijn zes tankautospuiten (TS-en) aangeschaft, in totaal € 214.000 lager dan begroot. Dit komt
doordat gekozen is om geen nieuwe blusschuimsysteem (One-Seven) meer op de voertuigen te plaatsen. De
aanbesteding van twintig elektrische dienstbussen is € 124.000 lager uitgevallen dan was begroot. Echter de
aanbesteding voor de aanschaf van 15 elektrische dienstvoertuigen inclusief 2 piketvoertuigen is € 125.000
duurder uitgevallen. Vervanging van een personenauto directie was gekoppeld aan een verkeerde
investeringssoort met een langere afschrijvingstermijn (personenauto middel) waardoor vervanging niet in
2023 stond opgenomen. Dit leidt tot een overschrijding van € 47.000. In de aanschaf van telemetrie voor de
voertuigen, een investering van € 92.000 was niet in voorzien in de begroting 2023. Op investeringen in de
aanschaf van een elektrische dienstbus t.b.v. de drone, een vrachtauto groot en een elektrische
personenauto directie is per saldo € 6.000 minder uitgegeven.

Machines, apparaten en installaties
Installaties
In 2023 is een niet begrote investering in audiovisuele (AV) apparatuur voor het ROT/ RBT geactiveerd. Dit
zorgt voor een tekort van € 26.000.




Inventaris voertuigen
Het vanuit 2022 doorgeschoven investeringsbedrag van € 88K voor de standaardinventaris van een TS is niet
uitgegeven in 2023 en vervalt daarmee. Van het investeringsbedrag 2023 voor de standaardinventarisatie
van TS-en schuift € 150.000 door naar 2024 voor de aanschaf van O-bundels. Omdat bij de
vervangingsinvesteringen van de inventarissen van TS-en wordt gekeken of vervangingen wel echt



VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                     56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>noodzakelijk zijn, is een besparing behaald van € 58.000. De investering in de inventaris van het
dienstvoertuig Team brandonderzoek (TBO), € 41.000, schuift door naar 2024. De investering op de
inventaris voor het drone voertuig is overschreden (-/- € 7.000). De investering in een auto-ambulance
oefenmiddelen (€ 9.000) is niet noodzakelijk en vervalt. Ook de begrote investering innovatie op inventaris
voertuigen is niet uitgegeven en vervalt (€ 21.000).


Verkenningseenheden
De in 2023 geplande aanschaf van een drone is reeds in 2022 aangeschaft. De investering van € 48.000
vervalt daarmee. Door een schenking van een ministerie heeft in 2023 geen investering plaatsgevonden op
Terrorisme gevolgbestrijding (TGB). Hierdoor schuift de investering van € 21.000 door naar 2028. De
aanschaf van Photo lonisatie Detector (PID) meters Moerdijk-Haven valt hoger uit dan begroot (-/- € 3.000).


Werkplaatsen
Investeringen in adembescherming (€ 36.000), Textiel - wasmachine en droogkast Bergen op Zoom (€
29.000) schuiven door naar 2025 en 2026. Op Textiel - wasmachine en droogkast Waalwijk is € 13.000
minder uitgegeven. Van de investering inrichting werkplaatsen, een begrotingsbedrag van € 47.000, schuift
€ 6.000 door naar 2026 en is er € 20.000 minder uitgegeven. De voor twee nieuwbouwkazernes
geïnvesteerde rookgasafzuigingen waren niet opgenomen in het investeringsplan. Hierdoor ontstaat een
overschrijding van € 10.000. Deze overschrijding past binnen het totale budget van deze categorie.

Overige materiële vaste activa
Informatietechnologie
De investering in Interregionale Brandweer Aanbesteding Radio Communicatiemiddelen (IBARC),
alarmontvangers en beeldschermen is € 23.000 voordeliger uitgevallen.
Investeringen in connectiviteit (WIFI en netwerk) voor de nieuwe werkplekken op de Tramsingel en de
vervanging van het Local Area NetWork (LAN) zijn € 37.000 lager dan begroot. Op vervanging van de laptops
en werkplekhardware is een voordeel ontstaan van € 27.000, de reguliere vervanging in de eerste helft van
het jaar is echter € 45.000 hoger uitgevallen doordat meer oude laptops vervangen moesten worden door
mankementen dan verwacht.


Inventaris gebouwen
De voor nieuwbouwkazernes opgenomen investeringen voor aankleding, zijn slechts gedeeltelijk
aangeschaft. Op het totale investeringsbedrag aankleding is € 105.000 niet uitgegeven.
Het volledige en vanuit 2022 doorgeschoven investeringsbedrag voor bureaus en -stoelen voor de werkplek­
inrichting was niet nodig om deze investering af te ronden. Dit leidt tot een lagere investeringen van €
61.000. Op de inrichting van werkplekken en slaapkamers Breda is uiteindelijk € 67.000 minder uitgegeven.


Op meubilair - bureaus en stoelen, kazernes, kledingrekken en lockers en meubilair kantine- en
koffiecorners nieuwe werkplekken is in totaal € 183.000 minder geïnvesteerd. De investering meubilair
slaapkamers voor Moerdijk-Haven en Roosendaal is niet noodzakelijk en vanwege een mogelijke andere
locatie van de kazerne Roosendaal uitgesteld. Dit resulteert in een lagere investering van € 28.000.



Persoonlijke beschermingsmiddelen (PBM)
Voor de afronding van de aanschaf van het operationele tenue van de beroeps en vrijwilligers is € 39.000
doorgeschoven van 2023. Op helmen ontstaat een overschrijding van het begrote investeringsbedrag van




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                   57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>€ 17.000 door de aanschaf van helmen voor de jeugdbrandweer. Vanwege flexibilisering en
opstapbemanning zijn meer uitrukpakken in 2023 aangeschaft. Dit leidt tot een overschrijding van € 44.000.
Op de begrote investering voor uitruklaarzen is juist minder aangeschaft. Hierdoor valt deze investering
€ 27.000 lager uit.


In onderstaand overzicht is een specificatie opgenomen van de gerealiseerde investeringen 2023 per soort.

   Eenheid                                                Realisatie
   (bedragen x 1.000)
   Bedrijfsgebouwen
   Gebouwen                                                     73
                                      U U
   Verbouwingen                                                387
                                       MP
                                                               460
   Vervoermiddelen
   Voertuigen                                                5.120
                                      U



                                                             5.120
                                        MP




   Machines, apparaten en
   installaties
   Installaties
                                      MP MP MP MP MP MP




                                                                26
   Inventaris materieel                                         15
   Inventaris voertuigen                                       254
   Verkenningseenheden                                          14
   Werkplaatsen                                                 55
                                                               364
   Overige materiële vaste activa
   I nformatietechnologie
                                      MP MP MP MP




                                                             1.811
   Inventaris gebouwen                                         584
   PBM                                                       1.375
                                                             3.769
   Totaal                                                    9.713
                                        MP




3.5       Weerstandsvermogen en risicobeheersing

De paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing geeft aan in hoeverre we in staat zijn om financiële
risico's op te vangen, zonder dat de begroting en het beleid aangepast hoeven te worden.


Volgens artikel 11 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) bevat de paragraaf
weerstandsvermogen en risicobeheersing:
      Een inventarisatie van de weerstandscapaciteit;
      Een inventarisatie van de risico's;
      Het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico's
      Een aantal verplichte financiële kengetallen

In de begroting zijn in de paragraaf 'weerstandsvermogen en risicobeheersing' de risico's vermeld in relatie
tot de weerstandscapaciteit. Het betreft de risico's die tot het moment van het aanbieden van de begroting
bekend waren. Om een beeld te kunnen geven van de risico's die de organisatie loopt, vindt periodiek een
risico-inventarisatie plaats. Na afloop van het begrotingsjaar wordt in de jaarrekening, eveneens in de
paragraaf weerstandsvermogens risicobeheersing, gerapporteerd over de risico's in relatie tot de
beschikbare weerstandscapaciteit.

Benodigde weerstandscapaciteit




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                    58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>Hieronder staan de belangrijkste risico’s (per 1 januari 2024) met hun aandeel in het totaal benodigde
weerstandscapaciteit:


Risico                                         Score   Kans        Gemiddelde                  Benodigd
                                                              financiële impact              weerstands­
                                                                                               capaciteit

Vrijwilligheid                                 3       75%    €         1.750.000     €          1.312.500
Informatieveiligheid                           3       75%    €            900.000    €            675.000
Continuïteit OIVIT infrastructuur              3       75%        niet gedefinieerd       niet gedefinieerd
Tweede loopbaanbeleid                          3       75%    €            800.000    €            600.000
 Omgevingswet                                  3       75%    €            320.000    €            240.000
Wet Normalisering Rechtspersoon Ambtenaren     3       75%    €          1.250.000    €            937.500
Verplichtend karakter                          3       75%    €          2.000.000    €          1.500.000
Stijgende prijsontwikkeling                    3       75%        niet gedefinieerd       niet gedefinieerd
Stijgende brandstof, elektra en gas prijzen.   3       75%    €            720.000    €            540.000
Totaal benodigde weerstandscapaciteit                                                 €         5.805.000

Op basis van de actuele risico’s is de benodigde weerstandscapaciteit bepaald op € 5.805.000,-. Door het
vervallen van twee risico's is de benodigde weerstandscapaciteit met € 50.000 gedaald ten opzichte van de
begroting 2024 (€ 6.102.500). Daarnaast is het financieel impact van twee bestaande risico's gewijzigd,
namelijk informatieveiligheid en de stijgende elektra en gasprijzen. Verderop in deze paragraaf leest u de
nadere toelichting hierop.


Beschikbare weerstandscapaciteit
De beschikbare weerstandscapaciteit betreft de middelen die de organisatie heeft of ter beschikking kan
krijgen om de financiële gevolgen van risico’s op te vangen. Deze middelen bestaan uit de algemene
reserve, de bestemmingsreserve en de nog niet ingevulde begrotingsruimte en een post onvoorzien.


Veiligheidsregio MWB rekent alleen de bestemmingsreserve Crisis en Calamiteiten tot de
weerstandscapaciteit. Deze reserve is vrij aanwendbaar voor optredende risico’s zonder dat dit leidt tot een
ernstige verstoring van het geformuleerde beleid. Deze bestemmingsreserve bedraagt € 1.611.576 en vormt
een buffer voordat teruggevallen moet worden op de deelnemende gemeenten. De overige reserves worden
niet meegerekend tot de beschikbare weerstandscapaciteit. Dit zijn de bestemmingsreserves en hieraan zijn
al een bestemming toegekend.


Veiligheidsregio MWB kent geen algemene reserve. Het Algemeen Bestuur heeft in maart 2012 besloten om
de algemene reserve op te heffen.


Het weerstandsvermogen wordt via de volgende berekening in beeld gebracht:


                                           Beschikbare weerstandscapaciteit; € 1.611.576
Ratio weerstandsvermogen: 0,28
                                          Benodigde weerstandscapaciteit:         €5.805.000


De beschikbare weerstandscapaciteit is ten opzichte van de begroting 2024 ongewijzigd en bedraagt
€ 1.611.576. De benodigde weerstandscapaciteit is ten opzichte van de begroting 2024 licht gedaald en
bedraagt € 5.805.000. Het weerstandsvermogen (€ 1.611.576/ € 5.805.000) is hierdoor ten opzichte van de
begroting 2024 licht gestegen en bedraagt hiermee 0,28 (was 0,27).




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                      59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre we in staat is om financiële tegenvallers op te vangen
zonder de noodzaak om direct te bezuinigen of het beleid aan te passen. We zijn, met een ratio
weerstandsvermogen van 0,28, slechts zeer beperkt in staat om financiële tegenvallers zelf op te vangen. Dit
is een logisch gevolg van het besluit van het Algemeen Bestuur (besluit maart 2012) om geen algemene
reserve aan te houden. In 2024 werken we ons beleid en kaders op risicomanagement verder uit in een nota
Risicomanagement en Weerstandsvermogen en leggen deze ter vaststelling voor aan het Algemeen
Bestuur. In dit beleid leggen we ook kaders en afspraken vast voor de vorming van een algemene reserve
en de voeding ervan.


Vooralsnog dienen de deelnemende gemeenten een algemene reserve aan te houden om de risico’s van de
Veiligheidsregio op te vangen die onder andere is bestemd voor de risico’s die voortvloeien uit de
gemeenschappelijke regeling waarin wordt deelgenomen. Hiermee zijn in feite de gemeenten een deel van
de benodigde weerstandscapaciteit en doen we indien nodig een beroep op de weerstandscapaciteit van de
deelnemende gemeenten.

Inventarisatie risico's
Omgaan met risico's vormt een dagelijks onderdeel voor organisaties. Van onvoorspelbare crisissen zoals de
oorlog in Oekraïne en de hierdoor stijgende gasprijzen tot veranderende wet- en regelgeving die invloed
hebben op de bedrijfsvoering en de uitvoering van het werk.


Zoals alle organisatie hebben wij ook te maken met risico's bij de uitvoering van onze taak. Een groot aantal
risico's wordt opgevangen of beperkt door (interne) beheersmaatregelen die we inzetten om het effect van
bepaalde risico's te verkleinen. Voor een deel zijn er risico's die we niet of beperkt kunnen beheersen. Om
deze op te vangen zijn diverse verzekeringen afgesloten. In deze paragraaf zijn de belangrijkste 9 risico's
benoemd die zich voor kunnen doen maar die nog onvoldoende concreet en kwantificeerbaar zijn en
waarvoor geen verzekeringen zijn afgesloten of voorzieningen zijn gevormd.


Bij ieder geïdentificeerd risico hebben we (voor zover mogelijk) maatregelen opgenomen die we nemen om
de kans dan wel de impact van de geïdentificeerde risico's te beperken. Om de impact goed en vanuit een
breder perspectief in te schatten, worden de risico's beoordeeld op meerdere aspecten, zoals continuïteit
van de organisatie, bestuurlijke afbreuk, imago organisatie en personele, juridische en financiële implicaties.


Het identificeren en vaststellen van de belangrijkste risico's is een momentopname. In de loop van de tijd
kunnen er nieuwe risico's ontstaan en kunnen risico's in de toekomst anders ingeschat worden. Hieronder
lichten we de bestaande risico's, de nieuw risico's, de gewijzigde en vervallen risico's nader toe.

Vrijwilligheid
Het kost steeds meer moeite om voldoende vrijwilligers te vinden en te blijven binden aan de organisatie.
De beschikbaarheid van vrijwilligers en daardoor paraatheid staan onder druk. We hebben structureel 30-
50 vacatures bij onze vrijwillige brandweerposten en het werven van nieuwe vrijwilligers wordt steeds
problematischer. We hebben een verouderd vrijwilligersbestand (relatief hoge leeftijdsopbouw). Komende
jaren moeten we rekening houden met nog meer uitstroom, met meer druk om te werven en op te leiden.
De werving en selectie van vrijwilligers heeft continu aandacht. We ontwikkelen programma's voor het
vinden, binden en boeien van nieuwe vrijwilligers en betrekken hen via participatieraden bij de
ontwikkelingen binnen de Veiligheidsregio. We denken na over kortere opleidingstrajecten en geven
landelijk input op de hervorming van het onderwijsstelsel.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                      60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>Daarnaast ontwikkelen we een visie op toekomstbestendige brandweerzorg, waarin we ook rekening
houden met scenario's dat een aantal posten in de toekomst niet voldoende vrijwilligers meer heeft om de
benodigde paraatheid te leveren en dreigen daardoor niet levensvatbaar te zijn.

Verplichtend karakter
Naast dat het moeilijk is om vrijwilligers te binden en boeien aan onze organisatie hebben wij ook de maken
met een Europese richtlijn. Deze richtlijn stelt dat gelijke arbeid gelijk beloond moet worden. In de toekomst
is kazerneren en consigneren van vrijwilligers daarom niet meer mogelijk waardoor we ook op onze
beroepsposten geconfronteerd worden met een tekort aan medewerkers. Indien veiligheidsregio's
brandweervrijwilligers een parttime aanstelling moeten geven, nemen de kosten van de brandweerzorg
enorm toe. Daarnaast is het de vraag of vrijwilligers en hun werkgevers instemmen met een ander
dienstverband.


In 2022 is, vooruitlopend op de landelijke ontwikkelingen, geconstateerd dat de operationele sterkte van de
beroepskazernes niet voldoende is om volgens ons 24-uursrooster uitvoering te geven aan het door
gemeenten vastgestelde dekkingsplan van de regio. Als tijdelijke maatregel is in de vergadering van het
Algemeen Bestuur van oktober 2022 het besluit genomen om de operationele sterkte van de
beroepsbezetting uit te breiden, maar nog wel in te vullen met vrijwilligers. Hiervoor is in 2023, 2024 en
2025 de gemeentelijke bijdrage verhoogd met € 465.000. Aan deze optie kleven een paar nadelen. Op de
eerste plaats is de belangrijkste oorzaak van de noodzakelijke ophoging van de formatie een gevolg van de
effecten van de Europese regelgeving en het in de toekomst niet meer kunnen kazerneren van vrijwilligers.
Dit brengt in de ogen van het Veiligheidsberaad (VB) een stelselverandering met zich mee, waarvoor de
minister van Justitie & Veiligheid (J&V) verantwoordelijk is en die ook voor rekening van het ministerie zou
moeten komen. Vanuit VRMWB is ook al aangegeven richting de "Denktank Taakdifferentiatie" dat deze
kostenstijging voor VRMWB als gevolg van de regelgeving eraan zit te komen. Er is nog geen duidelijkheid of
en in hoeverre de minister van J&V budget ter beschikking stelt voor de uitvoering. Indien structureel
beroepsformatie moet worden aangetrokken worden de kosten geschat op ca 1,5 miljoen per jaar vanaf
2026.

Informatieveiligheid
De minister heeft besloten dat alle veiligheidsregio’s binnen afzienbare tijd tot de vitale infrastructuur gaan
behoren. Dit betekent dat we aan een hoger volwassenheidsniveau op het gebied van informatieveiligheid
moeten voldoen. Informatieveiligheid wordt beoordeeld aan de hand van de zogeheten
volwassenheidsniveaus, 0 is het laagste, 5 is het hoogste. We zijn goed aangehaakt op het landelijke
versnellingsprogramma Informatieveiligheid. In 2021 is een audit op de BIO (baseline informatiebeveiliging
overheid) uitgevoerd (onderdeel landelijke afspraken). We voldoen inmiddels voor ca. 85% aan de norm. In
2024 vindt een herijking van de BlO-norm plaats en geven we een vervolg door middel van een roadmap om
compliance met de BIO en groei in volwassenheid verder te realiseren.


In 2022 en 2023 zijn de medewerkers getraind in het herkennen en omgaan met
informatiebeveiligingsrisico's. In 2024 gaan de E-learningmodules voor het vergroten van bewustzijn op het
gebied van informatiebeveiliging door en starten we extra initiatieven ter verhoging van het bewustzijn rond
privacy en informatiebeveiliging. Daarnaast is ook het incident response plan afgerond, met daarin
procedures voor het geval dat het toch misgaat.

Continuïteit Informatie- en Communicatietechnologie (ICT)
Tijdens een crisis is het mogelijk dat onze vitale (ICT) infrastructuur niet naar behoren werkt. Dit kan tot
gevolg hebben dat de inzet vertraagd wordt en dat bepaalde onderdelen uitvallen. Er is een aantal



VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                          61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>beheersmaatregelen genomen om dit risico te mitigeren, zoals een analyse van kwetsbaarheden, het
kunnen overdragen van kritische processen naar andere veiligheidsregio’s en het oefenen met scenario’s
zoals stroomuitval, cybercrime en ICT-uitval.


Business Continuïteit blijft een aandachtspunt en is in het beleidsplan 2019-2023 opgenomen als belangrijk
thema in relatie tot informatieveiligheid en vitale infrastructuur. Naar aanleiding van wereldwijd incident
L0G4J is prioriteit gegeven aan het updaten van de continuïteitsplannen. Het continuïteitsplan voor het
openen van gebouwen is in 2023 ingevuld, deze dient als blauwdruk voor andere kritische processen in
2024.

Tweede loopbaanbeleid
Het tweede loopbaanbeleid houdt in dat medewerkers na 20 werkzame jaren in een bezwarende 24- uurs
functie doorstromen naar een andere functie binnen of buiten de organisatie. VRMWB heeft hierin de
verplichting om medewerkers te ondersteunen en te faciliteren bij het starten van een tweede loopbaan.
De ontwikkelingen hebben gevolgen voor medewerkers in de vorm van (financiële) onzekerheden over de
toekomst. Voor de organisatie heeft het financiële gevolgen in de vorm van het verstrekken van
noodzakelijke studiefaciliteiten, mogelijk overbruggingsregelingen, vervangingskosten personeel, extra
opleidingskosten door uitstroom. Wij merken wel dat deze ontwikkeling vanwege onduidelijkheid, onrust
veroorzaakt bij de beroepsbrandweer mensen. Zij willen niet in onzekerheid blijven en dus vertrekken goed
opgeleide brandweermensen vroegtijdig.
Kwantiteit en kwaliteit van brandweermensen is een probleem, zeker in de toekomst. Dit komt onder
andere door: in-/door-/uitstroom versus opleidingsduur, ervaringsverdunning, problemen met roosters,
nieuwe risico's en taken en het op peil houden van de professionele 24 uurs organisatie. Dit leidt vanwege
bijvoorbeeld externe inhuur tot onnodige kostenverhoging.


Al langere tijd wordt door de meeste betrokken partijen onderkend dat het 20-jaren beleid niet ideaal is. De
Universiteit van Maastricht is daarom in opdracht van de Werkgeversvereniging Samenwerkende
Veiligheidsregio's (WVSV) in 2021 een vierjarig onderzoek gestart naar duurzame inzetbaarheid van
brandweermedewerkers. Naar verwachting zijn in 2027 de onderzoeksresultaten van de Universiteit van
Maastricht bekend en eventuele onderhandelingen over herziening van hoofdstuk 9a CAR (-UW0) hebben
dan in het LOAV (Landelijk Overleg Arbeidsvoorwaarden Veiligheidsregio's) plaatsgevonden. Er worden nu
geen onomkeerbare besluiten genomen in afwachting van deze resultaten. De rechten en plichten (onder
andere faciliteiten) van het huidige 2e loopbaanbeleid blijven vooralsnog onveranderd van kracht. In de
tussentijd mogen medewerkers in een bezwarende functie en 15 dienstjaren wel uitstel aanvragen van de
maximale termijn van 20 jaar mits zij voldoen aan de gestelde voorwaarden (LOAV Circulaire 22/7).


Om dit risico te beperken wordt conform het uitvoeringskader uitvoering gegeven aan het tweede
loopbaanbeleid. Medewerkers zijn bewust gemaakt dat zij zelf aan zet zijn voor het maken en realiseren van
hun loopbaanplan. Een deel van deze brandweermensen is al bezig met de uitvoering van zijn/haar
loopbaanplan of gaat hiermee starten, een deel gaat in deze periode voldoen aan de startkwalificaties
conform voorwaarden.

Omgevingswet
De Omgevingswet is de basis voor het nieuwe stelsel van regelgeving voor de fysieke leefomgeving. Het
stelsel van de Omgevingswet bundelt de regels over ruimte, wonen, infrastructuur, milieu, natuur en water.
De Omgevingswet brengt voor de veiligheidsregio’s een intensieve taakverandering mee op het gebied van
risicobeheersing. Er zijn nieuwe kwaliteiten en producten nodig en een andere wijze van advisering van
risicobeheersing aan gemeenten. Hiervoor is meer capaciteit nodig, vooralsnog is dit berekend op drie fte



VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                      62
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>extra. Dit leidt tot een kostenstijging van € 240.000. We verwachten dat gemeenten voor de extra structurele
kosten worden gecompenseerd door het Rijk. Echter laat de meicirculaire én de septembercirculaire 2023
zien dat er nog geen duidelijkheid is over deze financiële compensatie.


Wat de precieze inhoudelijke/ personele en financiële effecten zijn, wordt begin 2024 in kaart gebracht
middels een onderzoek naar de Risicobeheersing-taken. Het Algemeen Bestuur heeft in haar vergadering
van 5 oktober 2023 opdracht gegeven voor dit onderzoek. Ook de effecten van de implementatie van de
Omgevingswet zijn dan nog beter zichtbaar.

Wet normalisering rechtspersoon ambtenaren (Wnra)
Op 1 januari 2020 is de Wet normalisering rechtspositie ambtenaren (Wnra) in werking getreden. Deze wet
regelt dat ambtenaren zoveel mogelijk dezelfde rechten en plichten krijgen als werknemers in de civiele
sector. Ambtenaren krijgen een arbeidsovereenkomst in plaats van een aanstelling en de door het bestuur
vastgestelde arbeidsvoorwaardenregeling wordt vervangen door een CAO. Voor personeel van
veiligheidsregio’s geldt uitstel in verband met de complexe situatie van het werkgeverschap (beroeps-,
vrijwillig en ander personeel en 24/7 beschikbaarheid en inzetbaarheid). De inwerkingtreding voor personeel
van veiligheidsregio’s vindt op een later, nog niet bekend, tijdstip plaats.


Met ingang van april 2021 is de Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio’s (WVSV)
opgericht. De WVSV is op 1 januari 2022 gestart en treedt namens alle veiligheidsregio’s op als
vakorganisatie; ook voor wat betreft arbeidsvoorwaarden. De invoering van de Wnra is nog onderwerp van
gesprek. Onderzocht wordt of de wet volledig, gedeeltelijk of niet meer wordt ingevoerd. Medio 2024 wordt
de keuze voor één van deze scenario’s voorbereid en ter besluitvorming aan het Veiligheidsberaad
voorgelegd. Dit besluit wordt vervolgens gedeeld met de minister die een keuze maakt. Dan wordt duidelijk
wat de impact voor de veiligheidsregio’s is. De invoering van de Wnra betekent een aanpassing van het
arbeidsvoorwaardenpakket en heeft impact op de manier van werkgeverschap en op de
arbeidsvoorwaarden. Indien er medio 2024 een besluit wordt genomen, vindt de uitwerking hiervan plaats in
2025 en verder. Er is op dit moment geen goede inschatting te maken van de exacte financiële risico's. De
financiële impact is naar verwachting tussen de € 1,0 en € 1,5 miljoen.

Stijgende loon- en prijsontwikkeling (inkopen en bouwmaterialen)
Wereldwijd is een duidelijke trend zichtbaar in de prijsontwikkeling van inkopen en (bouw)materialen.
Onderhoudscontracten voor materieel worden aanzienlijk verhoogd. Het risico ontstaat dat kosten voor
onderhoud en de investeringsprojecten hoger uitkomen. Veel van onze contracten voor onderhoud, diensten
en leveringen worden per 1 januari 2024 tussen de 5-10% verhoogd. Hier is niet geheel rekening mee
gehouden in de exploitatiebegroting. Vooraf is al duidelijk dat onze reguliere indexatiemethode niet passend
is voor de extreme prijs- en loonstijgingen en er vanaf 2023 en verder financiële tekorten ontstaan.

Gewijzigde risico's
Hieronder worden de gewijzigde risico’s ten opzichte van de begroting 2024 toegelicht. Het gaat in dit geval
om één risico waarvan de financiële impact is gewijzigd en twee risico’s die vervallen zijn.

Informatieveiligheid
Op basis van voorbeelden van cyberaanvallen bij overheidsorganisaties blijkt dat de directe kosten om de
gevolgen van gijzelsoftware op te lossen gemiddeld €600.000 tot gemiddeld €1.200.000 zijn. Wij hebben de
financiële impact op basis van deze gegevens verhoogd naar € 675.000,- (was € 562.500,-).




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                    63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>Stijgende brandstof, elektra en gasprijzen
Door het aflopen van het contract eind 2022 zijn de kosten voor gas en elektra fors toegenomen. Voor 2023
zijn de gasprijzen ruim twee keer zo hoog als medio 2022. Om de energiekosten te beperken moet meer
gestuurd worden op het zuinig omgaan met energie. Op intranet worden artikelen gepubliceerd over
gezamenlijke verantwoordelijkheid om gas/elektra verbruik terug te dringen. Er wordt gekeken naar het
uitbreiden van zonnepanelen in overleg met gemeenten. We sturen en monitoren via Hero-balancer. Bij
nieuwbouw en renovaties kazernes hebben we oog voor verduurzamen. In 2023 zijn we gestart met de
overgang naar de eerste voertuigen van diesel op elektrisch rijden.


De extra kosten zijn in beeld gebracht voor de exploitatiebegroting 2023 en 2024. Een deel van de extra
kosten zijn gedekt in onze begroting 2023, het resterende deel wordt voorgelegd aan het bestuur bij de
Bestuursrapportage 2024/begrotingswijziging 2024-2. Wij hebben om deze redenen de financiële impact
verlaagd van € 900k naar € 540k.

Chemie-Pack
Gemeente Moerdijk, Veiligheidsregio MWB en onderdelen van de Staat der Nederlanden worden door de
verzekeringsmaatschappijen van omliggende bedrijven van Chemie-Pack in Moerdijk verantwoordelijk
gehouden voor de schade die zij zeggen te hebben geleden als gevolg van de brand op 5 januari 2011. Dit
risico komt te vervallen omdat de kans dat het risico zich voordoet zeer klein, zo niet nihil is.

Data lek GGD
Het risico dat de Veiligheidsregio MWB (evenals het ministerie van VWS, alle GGD-en, alle Veiligheidsregio’s
en een aantal gemeentes) verantwoordelijk gehouden zou worden door de Stichting Initiatieven Collectieve
Acties Massaschade (ICAM) namens een aantal natuurlijke personen voor de schade die zij zeggen te
hebben geleden als gevolg van het datalek in januari 2022 binnen het systeem van de GGD komt te
vervallen. We worden niet gedagvaard voor het datalek tijdens corona.

Financiële kengetallen
Onderstaande tabel geeft de financiële kengetallen weer die op grond van het BBV verplicht moeten
worden opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing.

   Kengetallen                                  Rekening 2022        Begroting 202            Rekening 20


   Netto schuldquote                                        40%                  50%                   48%
   Netto schuldquote gecorrigeerd voor
                                                            40%                  50%                   48%
   alle verstrekte leninqen
   Solvabiliteitsratio                                      24%                   9%                   10%

   Structurele exploitatie ruimte                         0.70%                1,24%                  0,90%




De netto schuldquote geeft het niveau van de schuldenlast aan ten opzichte van de eigen middelen en geeft
zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken. Hoe lager
het kengetal, hoe sterker de positie. Vanuit de begroting werd verwacht dat de schuldquote zou toenemen
als gevolg van de aantrekking van nieuwe leningen voor de investeringen. Nieuwe leningen zijn in 2023
aangetrokken in de vorm van kortlopende leningen. De vorderingen (Rijks Schatkist) zijn afgenomen en het
gerealiseerde saldo van baten is lager dan de oorspronkelijke begroting. Daarnaast kennen we geen




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                      64
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>algemene reserve, waardoor de eigen middelen relatief laag zijn. Hierdoor valt het kengetal relatief hoog
uit, maar uiteindelijk iets lager dan begroot.


Er is geen verschil zichtbaar tussen de netto schuldquote en de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle
verstrekte leningen. Dit wordt veroorzaakt doordat er geen kapitaalvestrekkingen zijn gedaan aan
bijvoorbeeld deelnemingen, gemeenschappelijke regelingen of overige verbonden partijen.


De sol va bi I ite itsratio geeft inzicht in het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Dit geeft aan
in welke mate we in staat zijn om aan onze financiële verplichtingen te voldoen. De VNG geeft als richtlijn
mee dat dit percentage bij voorkeur hoger is dan 25%. De solvabiIiteitsratio van 10% is veroorzaakt door
een lagere positie van het eigen vermogen door de vrijval van de egalisatiereserve kapitaallasten, ten
opzichte van de begroting, en een lager balanstotaal. De verwachting is dat de solvabiliteitsratio de
komende jaren op een zelfde niveau blijft.


De structurele exploitatieruimte geeft aan of de structurele lasten gedekt worden door structurele baten en
de exploitatie hiermee in evenwicht is. Dit wordt beoordeeld door de structurele lasten, inclusief de
structurele toevoegingen aan reserves, af te zetten tegen de structurele baten. Een gezond kengetal zit net
boven 0%. Dit geeft aan dat er geen structureel dekkingstekort zit in de begroting, zonder anderzijds een
overvloed aan structurele dekkingsmiddelen te hebben. Onze structurele exploitatieruimte is in 2023 zowel
in de begroting als de realisatie positief uitgekomen en laat een gezonde financiële structuur zien.


3.6     Verbonden partijen

Er is sprake van een verbonden partij volgens het BBV als er een bestuurlijk en financieel belang is in een
privaat- of publiekrechtelijke organisatie. Het bestuurlijk belang komt tot uitdrukking in de zeggenschap. Het
financieel belang komt tot uitdrukking in het aan de verbonden partij ter beschikking gestelde bedrag. Dat is
niet verhaalbaar als de verbonden partij failliet gaat, of waarvoor aansprakelijkheid bestaat als de
verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt.


Wij zijn een samenwerkingsverband op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen, waaraan 24
gemeenten deelnemen. Vastgelegd is dat de deelnemende gemeenten zorgdragen dat we beschikken over
voldoende middelen om aan onze verplichtingen te kunnen voldoen, waarmee de exploitatie en het
afdekken van financiële risico's gewaarborgd is. Hierdoor zijn we een formeel verbonden partij voor de 24
gemeenten. We kennen zelf geen verbonden partijen conform de definitie van het BBV. Er zijn wel partijen
waar sprake is van een structureel samenwerkingsverband. Deze worden hieronder toegelicht.

Gemene rekening GHOR
Met ingang van 1 januari 2014 is voor de bedrijfsvoering van de GHOR een dienstverleningsovereenkomst
afgesloten met de GGD West-Brabant. De dienstverleningsovereenkomst is geformaliseerd in een
overeenkomst kosten voor gemene rekening, waarin de activiteiten van de GHOR zijn ondergebracht. De
gemeenschappelijke regelingen GGD West-Brabant, GGD Hart voor Brabant en Veiligheidsregio MWB
maken deel uit van deze gemene rekening. In de gemene rekening zijn de kosten opgenomen ten aanzien
van het personeel (inclusief de kosten van ziekte, arbeidsongeschiktheid en ontslag), de toerekenbare
overhead en de overige kosten van de GHOR. Ter verdeling van het werkelijke niveau van de kosten is een
verdeelsleutel tussen de partijen afgesproken. Wij participeren voor een aandeel van 93,65% in de gemene
rekening.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                         65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>Het instellen en in stand houden van een GHOR is onze taak. De GHOR is een onderdeel van de GGD en
opgenomen in de begroting en jaarrekening van de GGD. Met ingang van 1 januari 2017 vindt er geen
consolidatie meer plaats met de cijfers van de GHOR. Onze bijdrage aan het in stand houden van de GHOR
is opgenomen in onze begroting en jaarrekening. De doelstellingen en resultaten van de GHOR worden
verantwoord onder de pijler bijdragen aan een veilige leefomgeving.

Publiek-Private Samenwerking Moerdijk
Vanaf 1 februari 2013 is er op het Zeehaven- en Industrieterrein van Moerdijk een beroepspost ingesteld die
24 uur per dag zowel (overheids)basisbrandweerzorg als bedrijfsbrandweerzorg biedt. Dit is vastgesteld in
een overeenkomst tussen de Stichting Bedrijfsbrandweerzorg Moerdijk (SBM) en Veiligheidsregio MWB. In
de overeenkomst zijn nadere afspraken vastgelegd over de financiering, taken, verantwoordelijkheden en
bevoegdheden van beide partijen.


De post is continu bezet door 6 personen. Voor de bedrijfsbrandweertaak beschikt de post over een
tankautospuit industrieel en een schuimblusvoertuig. Deze kunnen ook worden ingezet voor de
basisbrandweerzorg op het terrein. Ten behoeve van de bedrijfsbrandweerzorg is personeel specifiek en
aanvullend opgeleid en geoefend. Door de post Moerdijk Haven wordt gewerkt met het Bedrijfsbrandweer
Veiligheidsbeheersysteem (VBS). Alle wijzigingen worden dagelijks verwerkt, zodat het systeem actueel is en
blijft.

Publiek-Private Samenwerking voor blusboot
We hebben een waakvlamovereenkomst met de firma BST te Dinteloord voor de incidentbestrijding op de
vaarwegen rondom Volkerak en Schelde-Rijnverbinding. Firma BST exploiteert en beheert de blusboot
(Furie 4) en de nautische bemanning. We leveren een opstapbemanning die is opgeleid en geoefend naar
de huidige eisen.


Samen met Veiligheidsregio Zeeland werken we al lange tijd samen bij het bestrijden van incidenten op het
Schelde-Rijnkanaal. Om deze interregionale samenwerking te formaliseren is een
samenwerkingsovereenkomst opgesteld. Hierin is een aantal algemene uitgangspunten en operationele
afspraken vastgelegd. Met deze overeenkomst wordt bijgedragen aan een betere brandweerzorg en voldoet
de samenwerking tussen partijen nog meer aan de eisen die de wet en maatschappij hieraan stellen.

Operationeel Centrum Veiligheidsregio/Brandweer (OCB VR/Brw)
Met ingang van 1 januari 2020 hebben we een convenant met de Veiligheidsregio Zeeland, inzake de
samenwerking meldkamer Bergen op Zoom voor de uitvoering van de meldkamerfunctie voor de
brandweertaak, de rampenbestrijding, de crisisbeheersing en de geneeskundige hulpverlening. Personeel is
door de organisatorische samenvoeging per 1-1-2020 in onze dienst en we voeren de administratie van de
meldkamerfunctie. De verdeling van de kosten van de brandweermeldkamer (inclusief CaCo functie) vindt
plaats op basis van inwoneraantallen met een vaste verdeelsleutel 74% VRMWB - 26% VR Zeeland.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                    66
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>      4. Jaarrekening
4.1       Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Algemeen
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en
Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. De jaarrekening geeft volgens normen die
voor gemeenten en provincies als aanvaardbaar worden beschouwd een zodanig inzicht dat een
verantwoord oordeel kan worden gevormd over de financiële positie en over de baten en lasten. Daarnaast
geeft de jaarrekening een getrouw, duidelijk en stelselmatig inzicht in de financiële positie aan het einde
van het begrotingsjaar. De waardering van de activa en passiva, en de bepaling van het resultaat, vindt
plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden
de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden.

Het BBV bepaalt dat de jaarrekening uit onderstaande onderdelen bestaat:
a. Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening en de toelichting.
b. De balans en de toelichting.
c. De bijlage met de verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen.
d. Een bijlage met het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld.

Grondslagen voor de rechtmatigheidsverantwoording
De in de jaarrekening opgenomen rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld op basis van de kaders zoals
besloten in de financiële verordening en op basis van de kadernota rechtmatigheid. Dat betekent dat:


      De rechtmatigheidsverantwoording toeziet op de financiële rechtmatigheid van baten, lasten,
    balansmutaties, alsmede de baten en lasten inzake de specifieke uitkeringen op grond van art. 17
      Financiële-verhoudingswet;
      De financiële rechtmatigheid waaronder het voorwaardencriterium, het begrotingscriterium en het
    misbruik & oneigenlijk gebruik criterium omvat:
      •   Voor het voorwaardencriterium bestaat de norm uit het normenkader zoals op 14 december 2023
          door het Algemeen Bestuur is vastgesteld;
      •   Voor het begrotingscriterium geldt dat alle overschrijdingen van lasten en investeringskredieten
          onrechtmatig zijn, waarbij voor een aantal scenario's in de financiële verordening is beschreven
          wanneer deze overschrijdingen acceptabel zijn. Voor over- en onderscheidingen van baten,
          onderschrijdingen van lasten en onderschrijdingen van investeringskredieten geldt dat deze als
          onrechtmatig zijn aangemerkt indien ze niet tijdig aan het Algemeen Bestuur zijn gemeld;
      •   Ten aanzien van het M&O criterium is de nota M&O beleid van onze organisatie leidend bij het
          voorkomen en opsporen van misbruik en oneigenlijk gebruik. Omdat alleen bij misbruik sprake is
          van een onrechtmatigheid zijn eventuele gevallen van misbruik (mits cumulatief met andere fouten
          of onduidelijkheden boven de verantwoordingsgrens) opgenomen in de
          rechtmatigheidsverantwoording.


      De rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld binnen de kaders van de kadernota rechtmatigheid
   2023 van de Commissie BBV alsmede onze eigen financiële verordening. Dit betekent dat:
      •   Een verantwoordingsgrens van 3 % (zijnde € 3.086.850,-) is gehanteerd waarboven cumulatieve
          fouten en onduidelijkheden in de rechtmatigheidsverantwoording worden opgenomen;
      •   Een rapporteringstolerantie van € 50.000,- is gehanteerd waarboven fouten en onduidelijkheden in
          de paragraaf bedrijfsvoering worden opgenomen.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                     67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>Overzicht van baten en lasten en de toelichting
Het overzicht van baten en lasten bevat het gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten. Per programma
zijn de gerealiseerde baten en lasten, en het saldo daarvan, opgenomen in de jaarrekening. Daarnaast is
het overzicht van de gerealiseerde algemene dekkingsmiddelen, de gerealiseerde kosten van de overhead
en het bedrag van de heffing voor de vennootschapsbelasting opgenomen. Conform het BBV is de
toelichting op het overzicht van baten en lasten opgenomen.

De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten
worden slechts genomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun
oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het
opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

De balans en de toelichting

Vaste activa
In de financiële verordening ex. 2012 Gemeentewet artikel 10 zijn de richtlijnen met betrekking tot
waardering en afschrijving van vaste activa beschreven. Deze richtlijnen zijn uitgewerkt in de beleidsnota
'investeren, waarderen en afschrijven vaste activa Veiligheidsregio MWB 2023' (inwerkingtreding 1 juli
2023). Deze nota wordt iedere vier jaar geactualiseerd en vastgesteld door het Algemeen Bestuur.

De (materiële) vaste activa zijn opgenomen op basis van historische waarderingsgrondslagen,
respectievelijk vervaardigings- of verkrijgingsprijs minus een lineaire afschrijving. Investeringen met een
meerjarig economisch nut en een waarde van minimaal €10.000 worden in het jaar van ingebruikname
volledig geactiveerd en afgeschreven per 1 juli van het betreffende boekjaar. Voor het activeren van activa
gelden de regels volgens Hoofdstuk 5 van het BBV, en de richtlijnen die zijn opgenomen in de beleidsnota
'Investeren, waarderen en afschrijven'.

Voor het afschrijven van de activa worden onderstaande vastgestelde termijnen van de veiligheidsregio
gehanteerd. De afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd op de economische levensduur van de activa. De
afschrijvingen geschieden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar. Slechts om gegronde redenen
mogen de afschrijvingen geschieden op andere grondslagen dan in het voorafgaande begrotingsjaar zijn
toegepast. De reden van de verandering wordt in de toelichting op de balans uiteengezet. Jaarlijks wordt
het bestaansrecht van de activa gecontroleerd.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                     68
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>                                                                         Afschrijvings­
                                                                        termijn in jaren

  Gronden en terreinen
  Grond                                                                                o
  Bed r ijfsgebou wen
  Bedrijfsgebouwen                                                                10-40
  Verbouwingen                                                                       10
  Vervoermiddelen
  Voertuigen                                                                       5-20
  Machines, apparaten en installaties
  Installaties                                                                       15
  Inventaris materieel                                                             7-20
  Inventaris voertuigen                                                            5-20
  MAI overig                                                                          7
  Materieel                                                                        5-20
  Meetapparatuur                                                                      7
  Verkenningseenheden                                                               3-7
  Werkplaatsen                                                                     5-15
  Overige materiële vaste activa
  I nformatietechnologie                                                           3-10
  Inventaris gebouwen                                                              5-20
  Persoonlijke bescherming                                                         5-15

Vlottende activa
Vorderingen, liquide middelen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Buiten gebruik gestelde vaste activa
Indien een vast actief buiten gebruik is gesteld, heeft op het moment van buitengebruikstelling een
afwaardering van de boekwaarde plaatsgevonden naar de lagere restwaarde of nihilwaarde indien al
volledig afgeschreven.

Vaste passiva
Passiva, bestaande uit het eigen vermogen, voorzieningen en langlopende schulden, worden gewaardeerd
tegen nominale waarde. De beleidsnota 'Reserves en voorzieningen Veiligheidsregio Midden- en West-
Brabant 2022' (Inwerkingtreding 1 januari 2022) behandelt de uitgangspunten en voorwaarden voor de
vorming, aanwending en verantwoording van reserves en voorzieningen.

Het eigen vermogen bestaat uit reserves en nog te bestemmen resultaat. Toevoegingen en onttrekkingen
met betrekking tot reserves worden gedaan op basis van resultaatbestemming en worden conform het BBV
separaat verantwoord.

Het BBV schrijft vier mogelijkheden voor om een voorziening te vormen. De omvang van de voorzieningen
is mede gebaseerd op schattingselementen, verband houdende met uitgaven die naar verwachting
noodzakelijk zijn om de verplichtingen en verliezen af te wikkelen. Omdat de voorzieningen gewaardeerd
worden tegen nominale waarden, worden geen jaarlijkse rentebijschrijvingen gedaan.

De langlopende schulden worden verminderd met de aflossingen die reeds voor de balansdatum zijn
voldaan.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                              69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>Vlottende passiva
Kortlopende schulden en verplichtingen die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, worden
gewaardeerd tegen nominale waarden.

Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen waaraan we voor toekomstige jaren zijn
verbonden, worden opgenomen in de toelichting op de balans.

Resultaatbestemming
Het saldo van de jaarlijkse baten en lasten vormt het resultaat. Dit resultaat en de bestemming daarvan
wordt door het AB vastgesteld.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                  70
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>   4.2          Balans
   ACTIVA                                                                                                              31-12-2022                    31-12-2023
   (bedragen x € 1.000)

   Vaste activa
       Materiële vaste activa
          Materiële vaste acti^i economisch nut                                                                    €      54.976                 €      57.380

   Totaal vaste activa                                                                                             €      54.976                 €      57.380

   Vlottende activa
       Voorraden
          Gereed product en handelsgoederen                                                                        €                             €

        Uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of minder                                         €       9.522                 €      2.322
            Vorderingen op publiekrechtelijke lichamen                                                €   3.924                     €     543
            Uitzettingen in Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar          €   5.477                     €    1.399
            Overige vorderingen of uitzettingen                                                       €     122                     €     380

        Liquide middelen
            Kas- en banksaldi                                                                                      €         80                  €          113

        Overlopende activa                                                                                         €       3.364                 €      4.284
           De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen
           die ontstaan door voorfinanciering op uitkering met een specifiek bestedingsdoel
                 - Overige Nederlandse overheidslichamen                                       €          2.278                     €   2.019
           Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van
           volgende begrotingsjaren komen                                                      €          1.086                     €   2.265

   Totaal vlottende activa                                                                                         €      12.965                 €      6.719

   Totaal generaal                                                                                                 €      67.941                 €      64.099


   PASSIVA                                                                                                             31-12-2022                    31-12-2023
   (bedragen x € 1.000)
   Vaste passiva
       Eigen Vermogen                                                                                              €      16.476                 €      6.724
           Bes temmingsreserves                                                                       €   15.535                    €   5.922
           Gerealiseerde resultaat                                                                    €      941                    €     801

       Voorzieningen                                                                                               €       3.138                 €      3.865
          Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's                                    €     377                     €     761
          Voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren.   €   2.761                     €   3.104

       Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
          Onderhandse leningen binnenlandse banken                                                                 €      33.550                 €      29.669

   Totaal vaste passiva                                                                                            €      53.164                 €      40.257

   Vlottende passiva
        Netto schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar                                          €       4.316                 €      15.687
            Overige kasgeldleningen                                                                   €                             €   11.700
            Overige schulden                                                                          €   4.316                     €    3.987

        Overlopende passiva                                                                                        €      10.462                 €      8.155
            Verplichtingen die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen                       €   7.686                     €   7.678
            Ontvangen overheids-voorschotbedragen met specifiek bestedingsdoel
                  - Rijk                                                                              €   2.775                     €     477
                  - Overige Nederlandse overheidslichamen                                             €                             €

   Totaal vlottende passiva                                                                                        €      14.777                 €      23.841

   Totaal generaal                                                                                                 €      67.941                 €      64.099




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                               71
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>4.3          Toelichting op de balans


ACTIVA

Vaste activa

Materiele vaste activa

(Bedragen x € 1.000)                      Boekwaarde     Onderhanden         Investeringen             Des-   Afschrijvingen          Bijdragen        Afwaardering        Boekwaarde
                                           31-12-2022      werk activa                        investeringen                        derden direct             wegens          31-12-2023
                                                        voorgaand jaar                                                              gerelateerd            duurzame
                                                                                                                                                             waarde-
                                                                                                                                                       ve rmindering

Gronden en terreinen                  €        1.105    €                €                €                   €                €                   €                   €         1.105
Gebouwen                              €       11.401    €                €            460 €                   €        -652    €                   €            -50    €        11.259
Grond weg en bouwkundige werken       €           98    €                €                €                   €          -5    €                   €                   €            93
Vervoermiddelen                       €       28.887    €                €          5.120 €           -109    €      -3.575    €                   €                   €        30.322
Machines, apparaten en installaties   €        3.014    €                €            364 €            -44    €        -405    €                   €                   €         2.929
Overige materiële vaste activa        €       10.468    €                €          3.769 €            -98    €      -2.322    €                   €            -44    €        11.860
Totaal                                €       54.973    €                €          9.713 €           -252    €      -6.960    €                   €            -94    €        57.380

Onderhanden werk activa               €            3 €             -3 €            11.010 €        -11.010 €                   €                   €                   €
Totaal                                €       54.976 €             -3    €         20.723 €        -11.261 €          -6.960   €                   €            -94    €        57.380

Materiele vaste activa economisch nut


Investeringen
De investeringen hebben betrekking op verbouwingen (gebouwen), reguliere vervangingen van voertuigen,
machines, apparaten en installaties en overige materiële vaste activa. In paragraaf 3.4 Onderhoud
kapitaalgoederen en investeringen is een nadere specificatie opgenomen van wat in 2023 is geïnvesteerd.


Desinvesteringen
Gedurende het jaar zijn diverse voertuigen afgestoten en verkocht. Ook zijn warmtebeeldcamera's verkocht.
Bij de vervanging van de laptops zijn de oude laptops teruggenomen door de leverancier. Hiervoor zijn
vergoedingen ontvangen. De resultaten hiervan zijn opgenomen in de exploitatie.
Alle activa zijn gecontroleerd op aanwezigheid en levensduur en indien van toepassing gedesinvesteerd.

Afschrijvingen
In 2023 zijn de afschrijvingen toegepast op basis van lineaire afschrijvingen, conform de termijnen gesteld in
paragraaf 4.1 grondslagen voor waardering en resultaatbepaling.


Afwaardering
Over de activiteiten van de Risk Factory is BTW verschuldigd, in overleg met de belastingdienst is op de
aanschafwaarde van de activa de BTW in aftrek gebracht. Het totale bedrag wordt verantwoord als
afwaardering en geeft een toevoeging op de waarde van investeringen, omdat de aanschaf van de activa in
voorgaande jaren heeft plaatsgevonden.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                                                           72
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>Vlottende activa


Vorderingen publiekrechtelijke lichamen
Bedragen x € 1.000                                       31-12-2022       31-12-2023

Debiteuren                                         €         3.386    €          198
Nog te ontv btw/bcf                                €            46    €           86
Afrekening GHOR                                    €           491    €          259
                                                   €         3.924    €          543
Voorziening dubieuze debiteuren                    €                  €

Totaal                                             €         3.924    €          543

De positie debiteuren is in 2023 afgenomen. De afname wordt veroorzaakt doordat aan het einde van 2022
de afrekening intekentaken 2021 en de facturering aan het Centraal Orgaan Opvang (COA) heeft
plaatsgevonden. De afrekening intekentaken 2022 is in de loop van 2023 afgerond en de facturering Q4 aan
het COA is in overlopende activa verantwoord.
Het verschil in nog te ontvangen btw/bcf is ontstaan, doordat er een vordering op de btw is voor de periode
december. De afrekening GHOR is lager vanwege hun lagere financiële resultaat.


Uitzettingen in Rijk's schatkist met een looptijd korter dan 1 jaar

Bedragen x € 1.000                                       31-12-2022       31-12-2023

Des Rijk's schatkist                               €         5.477    €        1.399

Totaal                                             €         5.477    €        1.399


De ter beschikking staande liquide middelen zijn in 2023 toereikend om te voldoen aan de
financieringsbehoefte die voortvloeit uit de salarisbetalingen, exploitatie uitgaven en realisatie op het
investeringsplan. In 2023 zijn er verschillende kasgeldleningen aangetrokken in verband met de timing van
het betalen van de kortlopende verplichtingen.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                    73
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>Uitzettingen in het kader van schatkistbankieren


Presentatie gelden buiten schatkistbankieren voorgeschreven 2023:

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x€ 1000)                                                                                              I
I                                                                                    Verslagjaar                       2023

(1)                                     Drempelbedrag                                              2057,9
I                                                                                    Kwartaal 1               Kwartaal 2        Kwartaal 3         Kwartaal 4         I
                                        Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks
(2)                                                                                                      3                 80                  3                  2
                                        schatkist aangehouden middelen
(3a) = (l)>(2)                          Ruimte onder het drempelbedrag                             2.055              1.978             2.055              2.056
(3b) = (2)>(l)                          Overschrijding van het drempelbedrag
(1) Berekening drempelbedrag                                                                                                                                          I
I                                                                                    Verslagjaar                       2023
(4a)                                    Begrotingstotaal verslagjaar                           102.895
                                        Het deel van het begrotingstotaal dat
(4b)                                                                                           102.895
                                        kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen
                                        Het deel van het begrotingstotaal dat
(4c)
                                        de € 500 miljoen te boven gaat

(1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een
minimum van €1.000.000 als het
begrotingstotaal kleiner of gelijk is
aan 500 ml n. En als begrotingstotaal
groter da n € 500 mi Ijoen is is het    Drempelbedrag                                              2057,9
drempelbedrag gelijk aan € 10
miIjoen, vermeerderd met 0,2% van het
deel van het begrotingstotaal datde€
500 miljoen te boven gaat.

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

I                                                                                    Kwartaal 1               Kwartaal 2        Kwartaal 3         Kwartaal 4         I
                                        Som van de per dag buiten ‘s Rijks
(5a)                                    schatkist aangehouden middelen                                 300            7.301                  254                146
                                        (negatieve bedragen tellen als nihil)
(5b)                                    Dagen in het kwartaal                                           90                 91                 92                 92
                                        Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's
(2)-(5a)/(5b)                                                                                            3                 80                  3                  2
                                        Rijks schatkist aangehouden middelen


Overige vorderingen of uitzettingen

    Bedragen x € 1.000                                                       31-12-2022                      31-12-2023


    Debiteuren                                                        €                 122        €                380
                                                                      €                 122        €                380
Voorziening dubieuze debiteuren                                       €                            €

Totaal                                                                €                 122        €                380

De toename in debiteuren wordt veroorzaakt door de bijdrage van Q4 PPS Moerdijk, welke begin januari is
betaald.


    Liquide middelen

    Kas- en banksaldi
    Bedragen x € 1.000                                                       31-12-2022                      31-12-2023

    Bank                                                              €                            €                  50
    Simpled Card                                                      €                   80       €                  62
    Kruisposten                                                       €                            €                   1

Totaal                                                                €                   80       €                 113

VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                                         74
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>Dagelijks wordt het saldo van de bank afgeroomd tot € 50.000 naar 's Rijks Schatkist.


Simpled Card
In overeenstemming met de representatieregeling wordt elk kwartaal een vast bedrag gestort voor de
vrijwilligersposten. De kaarten voor de beroepsposten worden dagelijks aangevuld. Met name bij de
vrijwilligersposten volgen de uitgaven niet de stortingen. De posten "sparen" gedurende het jaar loopt op
en wordt op het eind van het jaar pas uitgegeven. Het saldo in omloop fluctueert hierdoor vooral tegen het
einde van het jaar.


Overlopende activa
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan
door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel.


Overige Nederlandse overheidslichamen

Bedragen x € 1.000                                31-12-2022      Toevoeging         Ontvangen     31-12-2023
                                                                                      bedragen
Opvang ontheemden Oekraïne                    €        2.278 €             1.285 €       1.544 €       2.019

Totaal                                        €        2.278 €             1.285 €       1.544 €       2.019

Opvang ontheemden Oekraïne
Het betreft de kosten voor de opvang van ontheemden uit de Oekraïne welke zijn gedeclareerd door GGD
West-Brabant en diverse gemeenten.
We nemen de door de individuele gemeenten verantwoorde bedragen (gecontroleerd door haar
accountant) over 2022 op in de SISA-bijlage in de jaarrekening 2023, samen met de gemaakte kosten door
VRMWB. De definitieve afrekening door het Rijk vindt plaats op basis van de SISA-aangifte en de
jaarrekening 2023.


Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende
begrotingsjaren komen

 Bedragen x € 1.000                                     31-12-2022          31-12-2023


 Vooruitbetaalde bedragen                          €           1.083   €         2.265
 Ontvangen levensloop                              €               3   €

 Totaal                                            €           1.086   €         2.265


Vooruitbetaalde bedragen
Deze post bestaat zowel uit vooruitbetaalde bedragen als nog te ontvangen bedragen.
Betalingen die in 2023 zijn gedaan, maar betrekking hebben op 2024 zijn opgenomen op de balans als
vooruitbetaalde bedragen.
Het verschil ten opzichte van 2022 ontstaat door de afrekening van de intekentaken FLO en de doorbelaste
kosten aan het COA van Q4 welke in 2024 zijn gefactureerd en in 2023 zijn opgenomen als nog te ontvangen
bedragen.


PASSIVA




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                    75
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>Vaste passiva


Eigen vermogen
Na een toename van het eigen vermogen in 2022, is in 2023 het eigen vermogen weer afgenomen. Dit is
het gevolg van de vrijval van de reserve kapitaallasten die dit jaar is opgeheven. Op basis van het besluit van
het Algemeen Bestuur van februari 2023 is de vrijval verrekend met de gemeenten.


Bestemmingsreserves
De bestemmingsreserves zijn opgenomen in een meerjarig bestedingspatroon, waarin de benutting van de
gevormde bestedingsreserves wordt aangegeven. In 2023 worden onderstaande bestemmingsreserves
onderscheiden.

Bedragen x € 1.000                       31-12-2022        Toevoeging/     Toevoegingen        Onttrekkingen        Vrijval       31-12-2023
                                                            onttrekking         reserves             reserves
                                                          resultaat 2022
Crisis en calamiteiten               €       1.612    €                    €               €                    €             €       1.612
Egalisatiereserve kapitaallasten     €       8.700    €                    €               €                    €   8.700     €
BDuR strategische Projecten          €       1.704    €             141    €               €             533    €             €       1.312
BDuR BTW                             €       1.073    €                    €               €             140    €             €         933
Dóórontwikkeling organisatie         €         996    €                    €               €             478    €             €         519
HSL                                  €         604    €                    €               €              13    €             €         591
SaaS                                 €         846    €                    €        349    €             238    €             €         956

Totaal                               €      15.535    €             141    €        349    €           1.402    €   8.700     €       5.922




Bovenstaand overzicht geeft de totale reservepositie weer. Per 31-12-2022 bedroeg de totale reservepositie
€ 15.534.839. Alle toevoegingen en onttrekking hebben conform de begroting plaatsgevonden, behoudens
de reserve SaaS die conform werkelijkheid is gemuteerd. Per 31-12-2023 resulteert dit in een totale
reservepositie van € 5.922.491.


Crisis en calamiteiten
Deze bestemmingsreserve is bedoeld voor het opvangen van uitgaven in verband met crises en calamiteiten
binnen de regio, waar in de lopende begroting niet of onvoldoende ruimte voor is. Hierdoor kunnen
uitgaven door onvoorziene omstandigheden gedragen worden zonder de gemeenten extra te belasten. De
reserve mag maximaal 2% van de omvang van de begroting bedragen. Het is in 2023 niet noodzakelijk
geweest deze reserve in te zetten.


Egalisatie kapitaallasten
Conform het besluit in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 9 februari 2023 is de egalisatiereserve
kapitaallasten opgeheven en vrijgevallen.


BDuR strategische projecten
Conform begroting is € 532.917 onttrokken voor het project procesoptimalisatie S&B, het beleidsplan, de
implementatie Woo, het project duurzaamheid en voor de inzet van tijdelijke hoofden Brandweerzorg en
voltijd officieren in opleiding.


BDuR BTW
Conform begroting is een bijdrage van € 140.000 uit de reserve onttrokken.


Dóórontwikkeling organisatie




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                 76
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>Deze reserve is voor de frictiekosten en het leiderschapstraject als gevolg van de dóórontwikkeling van de
organisatie die in 2021 heeft plaatsgevonden. Conform begroting is € 477.572 onttrokken, werkelijk is er €
461.069 uitgegeven in 2023.


Hoge snelheidslijn (HSL)
In 2023 is de reserve Hoge Snelheidslijn ingezet voor oefenuren ten behoeve van aanpak incidenten op de
HSL en kapitaallasten van de voor de HSL aangeschafte voertuigen.


SaaS
De ICT kosten voor Software as a Service (SaaS) worden gedekt uit een egalisatiereserve SaaS, waardoor een
evenwichtige spreiding van de lasten wordt bereikt. Op basis van een meerjaren begroting SaaS projecten
wordt in de begroting de hoogte van de onttrekking bepaald. Voor 2023 is minder onttrokken uit de reserve
om verschillende redenen. Door langer gebruik te maken van het huidige facilitair systeem hoeft deze nu
niet vervangen te worden. Daarnaast kennen een aantal projecten een doorloop naar 2024 waaronder de
vervanging van het financieel systeem, personeelsadministratie systeem (EHRM), digitaal management
systeem (DMS) en vervanging software ICT en software primair proces.


Gerealiseerd resultaat conform art. 42 BBV

Bedragen x € 1.000                           31-12-2022 Toevoegingen/ Toevoegingen/ Verminderingen                31-12-2023
                                                         onttrekkingen onttrekkingen     afschrijvingen
                                                          resultaat 2022 baten en lasten           activa

Totaal                                   €         941    €         -941   €          801       €             €         801
Het gerealiseerd resultaat over 2023 bedraagt € 801.340. Dit resultaat is vastgesteld conform de tekst in art.
42 van het BBV.


Voorzieningen


Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's
Bedragen x € 1.000                           31-12-2022       Toevoeging       Aanwending           Vrijval       31-12-2023


Regeling Vervroegde Uittreding           €                €          67    €                €                 €          67
Spaarverlof                              €         377    €         434    €                €          117 €            694

Totaal                                   €         377    €         500    €                €         117 €             761
Regeling Vervroegde Uittreding
Deze voorziening omvat alle financiële verplichtingen aan werknemers die gebruik maken van de Regeling
Vervroegde Uittreding (RVU). Het gaat om afspraken met medewerkers om tot beëindiging van het
dienstverband te komen en daarvoor gebruik willen maken van RVU.


Spaarverlof
Deze voorziening omvat de arbeidskosten gerelateerde verplichting aan medewerkers met betrekking tot
het opgebouwde spaarverlof en de overmatige bovenwettelijke verlofsaldi. Op basis van de verlofstanden
op 31-12-2023 is een storting geboekt voor nieuw opgebouwd verlof en een vrijval in de voorziening
geboekt voor de opgenomen uren.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>Voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren

 Bedragen x € 1.000                              31-12-2022            Toevoeging        Aanwending                 Vrijval         31-12-2023


Onderhoud huisvesting                      €           2.761       €          842    €            499    €                      €       3.104

Totaal                                     €           2.761       €          842    €            499    €                      €       3.104



Onderhoud huisvesting
In 2013 heeft het bestuur ingestemd met het vormen van een voorziening onderhoud huisvesting om de
onderhoudskosten van de gebouwen in tijd gelijkmatig te spreiden. De voorziening wordt gevoed op basis
van een meerjarig onderhoudsplan (MJOP) dat voor iedere kazerne is opgesteld en waarop periodiek
actualisering plaatsvindt. In 2022 heeft actualisering van de MJOP’s plaatsgevonden zodat toekomstige
aanspraken (20 jaar) ten behoeve van de uitvoering van het onderhoud van de gebouwen als gebruiker is
gewaarborgd en inzichtelijk is gemaakt. Aan de voorziening wordt jaarlijks € 842.000 toegevoegd. De
werkelijke kosten die in 2023 zijn uitgegeven voor het planmatig onderhoud bedroegen € 499.315. Dit
bedrag is onttrokken aan de voorziening.


Vaste schulden met een rente looptijd van één jaar of langer


Onderhandse leningen binnenlandse banken

Bedragen x € 1.000                             Saldi
                                                  do           Vermeer­        Aflossing              Saldo         Rentelast        Rentelast
                                       31-12-20:>22            deringen             2023          31-12-2023            2023             2022

Lening 40.82959 (4,58%)            €              80 €                    €            39 €                41   €          3€              5
Lening 40.105429 (3,41%)           €           1.790 €                    €           651 €             1.139   €         47€             69
Lening 40.105430 (3,68%)           €           1.604 €                    €           207 €             1.397   €         54€             62
Lening 40.108835 (2,65%)           €                 €                    €               €                 -   €           €            188
Lening 40.110376 (1,22%)           €           3.200 €                    €           400 €             2.800   €        37 €             42
Lening 40.110377 (0,84%)           €             875 €                    €           250 €               625   €         6 €              8
Lening 40.114923 (0,205%)          €           9.167 €                    €           667 €             8.500   €        18 €             19
Lening 40.115776 (2,132%)          €           9.833 €                    €           667 €             9.167   €       203 €             71
Lening 40.116078 (3,033%)          €           7.000 €                    €         1.000 €             6.000   €       203 €              9

Totaal                             €       33.550      €                  €         3.880   €       29.669      €       572     €        473

Er zijn geen langlopende leningen opgenomen in 2023.


Vlottende passiva


Netto schulden met een rente looptijd korter dan 1 jaar


Overige kasgeldleningen

Bedragen x € 1.000                                                     31-12-2022               31-12-2023


Kasgeldlening                                                  €                      €            11.700

Totaal                                                         €                      €            11.700




Overige schulden



VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                   78
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>I Bedragen x € 1.000                                                              31-12-2022                   31-12-2023
Crediteuren                                                            €              4.316 €                      3.987

Totaal                                                                 €              4.316           €                   3.987


De afname van de crediteuren wordt veroorzaakt door een daling van de Crediteuren. Eind 2022 zaten hier
nog de doorbelaste kosten inzake le opvang Oekraïne in van betrokken partijen (gemeenten en GGD).
De salarissen 13e maand zijn lager omdat er minder achterstand was in uren declaraties etc. dan in 2022.
De verhoging van de Loonbelasting is het gevolg van een naheffing RVU, hogere belastbare IKB en
salarissen.


Overlopende passiva


Verplichtingen die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen


IBedragen x € 1.000                                                               31-12-2022                   31-12-2023
Nog af te dragen BTW                                                   €                 50           €
Nog te betalen rente leningen                                          €                 70           €                           88
Boete huuropzegging Doornboslaan                                       €                156           €
Onterecht ontvangen Levensloop                                         €                 74           €
Salarissen 13e maand                                                   €                 52           €                      86
Af te dragen Loonheffingen                                             €              3.553           €                   4.758
Nog te betalen afdrachten ABP, IZA etc.                                €                633           €                     671
Overige nog te betalen bedragen                                        €              3.098           €                   2.033
Overige vooruitontvangen bedragen                                      €                              €                      42

Totaal                                                                 €              7.686           €                   7.678


De salarissen 136 maand zijn lager, omdat er minder achterstand was in uren declaraties etc. dan in 2022.
De verhoging van de Loonbelasting is het gevolg van een naheffing RVU, hogere belastbare IKB en
salarissen.




Ontvangen overheidsvoorschotbedragen met specifiek bestedingsdoel overige NL Overheid
Bedragen x € 1.000                                       31-12-2022               Toevoeging              Aanwending                   Vrijval              31-12-2023
                                                    th




                                                                  cn




                                                                                                                                                                   ro ui




Transitiekosten meldkamer
                                                                       chchchch




                                                                                               chchchch




                                                                                                                           chchchch




                                                                                                                                                 chchchch
                                                 th c




                                                                  cd




Riskfactory
                                              th c




Gelden Corona Toegangsbewijs
                                           th c




                                                                                        cn
                                                                                        cn




                                                                                                                LO




Opvang ontheemden Oekraïne
                                           c
                                          M




                                                             CM




                                                                                                                                         co
                                                                                                                                         co




Totaal
                                                                                                                     00
                                                                  •i




                                                                                                                     o
                                                                                        O
                                           P




Transitiekosten meldkamer
In het uitwerkingskader van de meldkamer (2018) is afgesproken dat het beheer van de meldkamers wordt
overgenomen door de Landelijke Meldkamer Samenwerking (LMS). Als compensatie van mogelijke
frictiekosten op het gebied van beheer en ondersteuning is een vergoeding ontvangen van het Ministerie
van J&V ad € 500.000. In 2023 is het niet noodzakelijk gebleken deze gelden in te zetten voor frictie voor de




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                                           79
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>meldkamer. In 2024 worden er (landelijke) vervolgstappen genomen in de transitie en zal de vergoeding
aangesproken gaan worden.


Risk Factory
Voor de activiteiten die gerelateerd zijn aan het opzetten en exploiteren van een Risk Factory heeft de
Provincie Noord-Brabant eind 2021 besloten om een subsidie van € 175.000 toe te kennen. Deze subsidie
wordt in drie termijnen ontvangen over de periode 2022-2024. In 2023 is de 2e termijn ad. € 60.000
ontvangen, waarvan € 36.524 toegerekend is aan de subsidiabele kosten in 2023.



Gelden Corona Toegangsbewijs
De minister van J&V heeft voor de periode van oktober tot en met december 2021 extra middelen (€ 45
mln.) beschikbaar gesteld aan de 25 veiligheidsregio's verdeeld naar rato van het aantal inwoners op 1
januari 2021. Het bedrag dat ter beschikking is gesteld bedraagt € 2.909.892. De operationele uitvoering
hiervan ligt bij de gemeenten binnen onze regio.


De definitieve verantwoording van de besteding van de middelen verloopt via het SiSa-systeem. Dit geldt
zowel voor ons als voor de individuele gemeenten. De verantwoording en controle vindt plaats in 2 fasen:
De gemeenten verantwoorden de ontvangen bijdragen en de bestedingen in hun jaarrekening 2021.
We verzamelen de jaarrekeningen 2021 (inclusief bijbehorende controleverklaringen van de accountant)
van de individuele gemeenten in 2022. We nemen de door de individuele gemeenten verantwoorde
bedragen (gecontroleerd door haar accountant) over 2021 op in de SiSa-bijlage in onze jaarrekening 2022.
De accountant heeft dit bij de jaarrekening 2022 gecontroleerd.


Uit de ontvangen verantwoordingen blijkt dat in totaal € 1.331.297 is besteed door de gemeenten. Deze
bedragen zijn in 2022 teruggevorderd.
Eind 2023 heeft de definitieve afrekening en daarmee de afronding met het ministerie plaatsgevonden.


Opvang ontheemden Oekraïne
Het bekostigingsbesluit van de Staatsecretaris van Justitie en Veiligheid voorziet in de vergoeding van de
kosten die worden gemaakt door de veiligheidsregio's, gemeenten en de GGD-en/GHOR voor de
coördinerende werkzaamheden en de eerste opvang van Oekraïense vluchtelingen in de regio. Dit besluit
werkt van 1 maart 2022 tot en met 31 december 2023. Wij hebben een voorschot aangevraagd van € 1,5
miljoen. Dit is goedgekeurd en ontvangen.
De eigen werkelijke kosten als gevolg van de eerste opvang van Oekraïense vluchtelingen zijn in 2022
€ 509.000. Dit zijn kosten voor huisvesting (bedden en beddengoed € 327.000) en inhuur en overwerk van
medewerkers (€ 182.000). Het resterende bedrag (€ 990.000) staat per 31-12-2022 als vooruit ontvangen
bedrag op de balans.
In 2023 is in totaal aan voorschotten € 554.000 aangevraagd en ontvangen. De eigen kosten in 2023
bedragen € 1,4 miljoen. In 2023 is aan de gemeenten en GGD € 2,2 miljoen uitgekeerd op basis van door
hun accountant goedgekeurde uitgaven in de jaarrekeningen 2022.
Per 31-12-2023 is het restant van het voorschot en de in 2023 ontvangen voorschotten administratief
verrekend met de totale eigen kosten en die van de gemeenten en GGD. Per saldo ontstaat hierdoor een
vordering van € 2,0 miljoen (overlopende activa/ nog te ontvangen van overige Nederlandse
Overheidslichamen). De definitieve afrekening door het Rijk vindt plaats op basis van de SISA-aangifte en de
jaarrekening 2023.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                     80
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>4.4      Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen

We hebben enkele (mogelijke) verplichtingen die van omvang zijn, maar niet in de balans zijn opgenomen.
De belangrijkste verplichtingen (boven € 200.000) staan in onderstaand tabel. Hier worden ook de
overschrijdingen van de contracten meegenomen.


Omschrijving                                       Looptijd contract               Bedrag               Opmerking
                                                                                  (per jaar)


ICT/automattsering                                            30-6-2025            €           1.172       verplichting
Blusboot                                                      1-10-2039            €             377       verplichting
Wagenparkverzekering                                         31-12-2024            €             204       verplichting
Aanschaf voertuigen                                           30-6-2027            €           7.110       verplichting
Overige software                                              30-4-2024            €             208       verplichting
Ongevallenpolis                                                                    €             320       verplichting
Overige Europse aanbestedingen                                                      €             24


                                                                                   €           9.415




Er is een nieuw contract aanbesteed voor Gas en Electra. De prijzen zijn aanzienlijk gestegen tov vorige jaren.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                              81
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>4.5          Baten en lasten

In onderstaand overzicht van de baten en lasten wordt de begroting voor wijziging en begroting na
wijziging vergeleken met de realisatie.

Per pijler zijn de voornaamste verschillen tussen de begroting na wijziging en de realisatie weergegeven en
toegelicht in paragraaf 4.6 Verschillenanalyse.


Programmaplan VRMWB                                                 Begroting 2023                    Begroting 2023 na wijziging                   Rekening 2023               begroting -
(bedragen x 1.000)                                                                                                                                                              /- rekening

                                                     I       Lasten         Baten        Saldo         Lasten       Baten        Saldo       Lasten        Baten        Saldo
Programma Veiligheid
Stimuleren redzaamheid in de samenleving                 €    542     €      -555   €       -13   €  1.237      €    -708 €    529       € 2 861      €   -2.358 €    502 €             26
Bijdragen aan een veilige leefomgeving                   € 7.896  €        -8.394   €     -498    €  9.303      €      -28 € 9.275       € 8 783      €     -200 € 8.583 €             692
Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet       € 69 182 €       -70.325   €   -1.144    € 74.113      € -14.046 € 60.067       € 67.164     €   -7.687 € 59.477 €            590
Wendbare en duurzame organisatie                         €  1.450 €        -1.097   €      354    €   1.560     €      -13 € 1.546       €  1.709     €            €   1.709    €     -162
Subtotaal Programma Veiligheid                           € 79.070 €       -80.371   €   -1.301    € 86.212 € -14.795 € 71.417            € 80.516     € -10.245    € 70.270     €    1.146
Algemene Dekkingsmiddelen                                €    463 €     -463 €                €    572 € -86.262 € -85 690 €    643 € -86 333 € -85.690 €                               -0
Overhead                                                 € 13 846 € -12 162 €           1.684 € 15 762 €      -35 € 15.727 € 15 894 €     -223 € 15.672 €                               56
Vennootschapsbelasting                                   €        €          €                €        €       - €         €        €          €        €
Gerealiseerde totaal saldo van lasten en baten           € 93.379     € -92.996     €     383     € 102.547 €-101.092 €         1.454    € 97.054     € -96.802    €     252    €    1.202
Mutaties Reserves
Stimuleren redzaamheid in de samenleving                 €      -     €        -    €          €          -     €           €            €      -     €            €            €
Bijdragen aan een veilige leefomgeving                   €      -     €        -    €          €          -     €           €            €      -     €            €            €
Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet       €      -     €       -63   €      -63 €          -     €   -284    €     -284   €      -     €     -284   €    -284    €
Wendbare en duurzame organisatie                         €     340    €      -660   €     -320 €         349    € -1.518    €   -1.170   €     349    €   -1.118   €    -769    €     ■401
Subtotaal mutaties reseves                               €     340 €         -723 €       -383    €      349 €     -1.803   €   -1.454   €     349 €      -1.402   €   -1.054   €     -401

Gerealiseerde resultaat                                  € 93.719 € -93.719 €                     € 102.895 €-102.895 €                  € 97.402 € -98.204 €            -801 €       801




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                                                               82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>4.6          Overzicht lasten en baten: verschillenanalyse

Toelichting per pijler

Stimuleren redzaamheid in de samenleving

Onderwerp             Verklaring                                                             Lasten       Baten       Saldo   Effect op     Eenmalig of
(bedragen x 1.000)                                                                                                                  het    terugkerend
                                                                                                                              resultaat
Veiligheid
Vluchtelingenopvang   Dit betreffen lasten en opbrengsten:                              €    -1.731   €   1.731   €            Neutraal       Eenmalig
                      1. die gemaakt worden voor de eerste opvang van vluchtelingen
                      uit Oekraïne (€ 882.000). Deze lasten worden door het Rijk
                      vergoed.
                      2. die gemaakt worden voor extra locaties voor de Crisis
                      Noodopvang Asielzoekers als gevolg van de opvangcrisis. Deze
                      lasten worden door het COA vergoed.



Risk Factory (RF)      De ambitie voor het aantal bezoekers is naar beneden bijgesteld €         86   €     -81   €      5      Positief   Terugkerend
                      en in lijn gebracht met de twee andere Risk Factories. De
                      eerdere ambitie van de stuurgroep om in 2023 senioren te
                      ontvangen is ook bijgesteld. In 2023 is wel gestart met de
                      voorbereidingen. De opbrengsten zijn hierdoor lager uitgevallen.
                       Daarnaast is sprake van een verschoven betaalmoment van een
                      partnerbijdrage.

                      Hiertegenover staan lagere lasten met een extra verlaging door
                      een aanpassing in de btw-component. Ook is er vacatureruimte
                      ontstaan in Q4 met als gevolg lagere loonkosten




Overig                Dit betreft lagere lasten voor met name voorlichting(smaterialen). €       21   €           €     21      Positief      Eenmalig
                      Als gevolg van onderbezetting konden er minder activiteiten
                      opgezet worden.

Overhead
                                                                                        €        -    €           €
Totaal                                                                                  €    -1.624   €   1.650   €     26




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                            83
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>Bijdragen aan een veilige leefomgeving
Onderwerp                Verklaring                                                             Lasten       Baten       Saldo   Effect op     Eenmalig of
(bedragen x 1.000)                                                                                                                     het    terugkerend
                                                                                                                                 resultaat
Veiligheid
GHOR                     Na jaren van onderbezetting is team GHOR nagenoeg op              €      234    €           €    234      Positief      Eenmalig
                         formatieve sterkte eind 2023. De ruimte die is ontstaan door
                         onder andere latere invulling van de vacatures dient deels ter
                         dekking van de CAO-verhogingen. Door inzet op inwerktrajecten
                         zijn een aantal projecten doorgeschoven naar 2024. Hierdoor is er
                         sprake van lagere bedrijfskosten. Daarnaast zijn er lagere kosten
                         voor de DVO RAV, PR en opleiden- en oefenen.



Loonkosten incl. inhuur Door het later en nog niet invullen van vactureruimte is er een     €     198 €        43    €    241      Positief      Eenmalig
binnen formatie         voordeel ontstaan op de loonkosten. Daarnaast zijn de
                        detacheringsinkomsten en de uitkering UWV/APB hoger dan
                        begroot.

Inhuur buiten formatie   Meer inhuur tbv BRZO- inspecties en ondersteuning                  €     -66 €              €    -66     Negatief       Eenmalig
                         Risicobeheersing Hart voor Brabant.


Opleiden en oefenen      De onderbesteding op opleidingen van Risicobeheersing dienen       €      38    €           €     38      Positief      Eenmalig
                         ter dekking van de overschrijding op overhead als gevolg van het
                         leiderschapstraject.



Programma's              Binnen het programma Risicogerichtheid zijn de pilots veilige en   €     202 €              €    202      Positief      Eenmalig
                         gezonde wijkaanpak en natuurbrandbeheersing niet gestart
                         vanwege capaciteitsgebrek bij VRMWB en gemeenten (57k).
                         Voor het programma Toekomstbestendige Brandweerzorg lag de
                         focus op het ontwikkelen van een visie en minder op uitvoerende
                         zaken (43k). Binnen het programma Informatiepositie is een
                         voordeel (102k) behaald omdat het NIPV budget beschikbaar
                         heeft gesteld en er meer in eigen beheer is genomen en gedaan.
                         Daarnaast zijn er een aantal zaken waaronder Masterclass
                         Informatiegestuurd werken, RTIC en PowerBI naar 2024
                         doorgeschoven.



Voorzieningen            Dit betreft de dotatie aan de voorziening spaarverlof voor het     €     -47    €           €    -47    Negatief     Terugkerend
                         gespaarde verlof en de vrijval voor het opgenomen spaarverlof.


Overige kosten en        Dit betreft niet begrote en hogere opbrengsten Industriële         €            €    129    €    129      Positief      Eenmalig
opbrengsten              Veiligheid in verband met de invoering van de Omgevingswet en
                         deelname in landelijke projecten.



Overig                   Diverse kleine overschotten en tekorten.                           €     -39    €           €    -39     Negatief       Eenmalig


Overhead
Overig                   Lagere lasten overhead binnen de GHOR (25K), hogere lasten         €       6    €           €      6      Positief      Eenmalig
                         overhead binnen de Programma's (-30k) en diverse kleinere
                         verschillen (11 k)


Totaal                                                                                      €     526 €       172    €    698




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                               84
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet
Onderwerp                Verklaring                                                              Lasten       Baten       Saldo   Effect op     Eenmalig of
(bedragen x 1.000)                                                                                                                      het    terugkerend
                                                                                                                                  resultaat
Veiligheid
Advieskosten             Betreft voornamelijk een onderbesteding tbv het inzetten op inhuur €       63    €           €     63      Positief      Eenmalig
                         buiten formatie.

BDUR CB                  Dit betreft de onderbesteding van de extra BDUR-gelden voor        €      269 €              €    269      Positief      Eenmalig
                         crisisbeheersing en de informatiepositie, o.a. als gevolg van de
                         latere invulling van vacatures en daarmee het later starten van
                         opleidingstrajecten en activiteiten. Voor een deel van deze gelden
                         lopen de verplichtingen door in 2024.
                         Op basis van de voorwaarden van de verstrekte extra middelen
                         wordt via de resultaatbestemming voorgesteld om deze
                         onderbesteding 2023 op te nemen in een bestemmingsreserve
                         BDUR CB/ IP.

Loonkosten incl. inhuur Het niet of later invullen van vacatures zorgt voor een voordeel op €      194 €       139 €       332      Positief      Eenmalig
binnen formatie         de loonkosten van € 559K. Daar tegenover staat dat inhuur op
                        formatie heeft plaatsgevonden (-/-€ 181K). Op overwerk van met
                        name kazernering beroeps, piketkosten, instructeursvergoedingen
                        en overige zijn nadelen ontstaan (-/- € 184K). De opbrengsten
                        bestaan uit niet begrote detacheringen en uitkeringen UWV.



Opleiden en oefenen      Bij vakbekwaam worden wordt gebruik gemaakt van een                 €     549 €        48 €       596      Positief      Eenmalig
                         rekenmodel voor de begroting dat op basis van werkelijke cijfers
                         en aanpassingen in lesroosters continu wordt bijgesteld. Het
                         model sluit daardoor steeds dichter aan op de werkelijkheid.
                         Desalniettemin zijn er ten opzichte van de huidige begroting
                         afwijkingen op opleidingen manschappen, bevelvoerders,
                         brandweerchauffeur en overige opleidingen van per saldo € 223K
                         voordelig. Op opleidingen derden voor andere VR's en verhuur
                         van faciliteiten is een hogere opbrengst derden gerealiseerd van
                         € 48K.

                         Vakbekwaam blijven is afhankelijk van o.a. meerjarige
                         bijscholingsprogramma's met vaste onderdelen, ontwikkelingen
                         als energietransitie en de afhankelijkheid van capaciteit in de
                         districten om gezamenlijk invulling te kunnen geven aan de
                         uitvoering. Hierdoor komt de voorbereiding soms onder druk. Ten
                         opzichte van de begroting ontstaan afwijkingen op kerntaak
                         Technische hulpverlening (THV), scheepsincidentbestrijding
                         (kerntaak brand), piketfunctionarissen, aanpassingen gebouw en
                         oefenmiddelen voor o.a. energietransitie, oefenleiders, opleiding
                         brandonderzoek en diverse deelbedragen waaronder bijscholing
                         IBGS. Per saldo een voordeel van € 249K.

                         Op vakbekwaamheid in de districten en opleidingskosten is een
                         voordeel van € 77K ontstaan grotendeels door externe factoren.




Uitbesteding             Grotendeels is de onderbesteding het gevolg van de vertraging in    €      41    €           €     41      Positief      Eenmalig
                         de dóórontwikkeling van het Uniform Kwaliteitsniveau
                         Bevolkingszorg.

Vrijwilligers            Afgelopen jaar zijn er t.o.v. voorgaande jaar 707 minder uitrukken. €     393 €         1 €       394      Positief      Eenmalig
                          Het gemiddelde bedrag per uitruk is ook iets lager dan verwacht
                         uitgaande van 2022 plus de CAO-verhoging in 2023. Afgelopen
                         jaren is de bezetting op vrijwilligers stabiel. Dit zorgt er in 2023
                         voor dat er minder opleidingen zijn gevolgd. Dat is te terug te zien
                         in lagere vergoedingen. Het beschikbaar gestelde budget voor
                          kazernering is volledig uitgegeven. Naast vrijwilligers worden ook
                          beroeps ingezet voor kazernering. Hierop ontstaat een tekort. Dat
                         is als overschrijding op meerwerk onder de categorie loonkosten
                         incl. inhuur binnen formatie verantwoord.


Overige kosten en        Op contributies informatiegestuurd werken en vakbekwaamheid         €      75    €     96 €       171      Positief      Eenmalig
opbrengsten              zijn de werkelijke kosten lager dan begroot. Ook op overige
                         goederen en diensten en voorlichting zijn voordelen ontstaan.

                         De hogere opbrengsten betreffen voornamelijk het aandeel van
                         VRZ in de hogere exploitatiekosten van het OCB en de Caco’s en
                         daarnaast een hogere bijdrage van het Rijk voor de veiligheid
                         rondom het spoor.


Inhuur buiten formatie   Op het begrote bedrag voor inhuur buiten formatie was in 2023       €      46 €              €     46      Positief      Eenmalig
                         geen inzet nodig.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                                      85
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>Onderwerp              Verklaring                                                                 Lasten       Baten       Saldo   Effect op   Eenmalig of
(bedragen x 1.000)                                                                                                                       het   terugkerend
                                                                                                                                   resultaat
Voorzieningen          Dit betreft:                                                      €         -267    €    -183 €     -450     Negatief   Terugkerend
                        - voorziening meerjarenonderhoud. In 2022 is de voorziening voor
                       het meerjarenonderhoud van de kazernes geactualiseerd o.b.v. de
                       economische levensduur. In de begroting is een opgelegde
                       taakstelling in de dotatie van de voorziening opgenomen van €
                       281K. Op de geplande onttrekking van de voorziening kon een
                       besparing worden behaald van € 288K door uit te gaan van
                       technische vervanging en het zelf of gecombineerd uitvoeren van
                       onderhoudswerkzaamheden. Aan het AB is een nieuw voorstel
                       voorgelegd om uit te gaan van de technische levensduur. Dit
                       voorstel is vevolgens herzien waarbij is verzocht om toch uit te
                       gaan van de econmische levensduur conform de oorspronkelijke
                       actualisatie. Vanuit het voorzichtigheidsprincipe én om voldoende
                       middelen in de voorziening voorhanden te hebben, is besloten om
                       geen vrijval te boeken. Hiermee is € 281K ten laste van het
                       resultaat geboekt
                        - de dotatie aan de voorziening spaarverlof voor het gespaarde
                       verlof en de vrijval voor het opgenomen spaarverlof (-267 lasten.
                       97k baten).

Brandstof en energie   De stijgende inflatie en energiecrisis hebben gevolgen voor onze       €    ■435    €           €   435      Negatief   Terugkerend
                       organisatie. Eind 2021 hebben wij een nieuw jaarcontract
                       afgesloten met onze energieleverancier Dit contract leidt bij een
                       gelijkblijvend verbruik tot een toename van onze energiekosten.
                       De begroting is hiervoor eenmalig verhoogd met circa € 1,38 mln.
                       In het kader van het efficiënt omgaan met energie en het verbruik
                       zijn beheersmaatregelen getroffen Ondanks de getroffen
                       maatregelen is een tekort van € 387K op energie ontstaan Op
                       brandstof is het tekort € 48K door gestegen prijzen In totaal op
                       energie en brandstof een tekort van € 435K.

Materiële kosten       Op onderhoud voertuigen en bepakking ontstaat een nadeel van € €            -538    €     -18 €     ■556     Negatief      Eenmalig
                       489K. Grote correctieve reparaties o.a. door pomprevisies en
                       gestegen prijzen zorgen voor dit tekort. Op adembescherming
                       ontstaat een tekort van € 45K door veel meer gekeurde
                       ademluchtflessen tegen een hogere prijs. Overige verschillen € 4K
                       nadelig Daarnaast is in 2023 is een deel van de verhuur stalling
                       en beheer van voertuigen komen te vervallen. Dit leidt tot € 18K
                       lagere opbrengst

Kapitaallasten         Op de afschrijvingslasten ontstaat een voordeel van € 33K omdat        €     134 €              €    134     Positief      Eenmalig
                       bij investeringen in de begroting is uitgegaan van een realisatie
                       van 80%. terwijl de werkelijke realisatie hoger is (voor deze pijler
                       89%). Hogere vergoede rente op rekening-courant
                       schatkistbankieren en lagere rentelasten leiden tot een voordeel
                       van € 101K op rente.
IV                     Het SaaS project vervangen software primair proces kent een            €     257 €              €    257     Positief      Eenmalig
                       uitloop naar 2024. Dit wordt gecompenseerd door een lagere
                       onttrekking aan de SaaS reserve (68k). Door de afbouw van
                       LiveOp en een verschuiving van licentiekosten naar hosting is er
                       een voordeel op licentiekosten ontstaan.
Bedrijfsvoering en     Tegenover het ontstane voordeel op de verkoop van activa staan         €    -518 €        250   €   ■268     Negatief      Eenmalig
facilitaire kosten     hogere bedrijfsvoerings- en facilitaire kosten De hogere
                       bedrijfsvoeringskosten bestaan voornamelijk uit boekverliezen
                       verkopen activa, hogere personeel gerelateerde kosten voor o.a.
                       werving en selectie. Arbo en keuringen, reiskosten en hogere
                       indexering op uitbesteding De activastaat is gecontroleerd op
                       aanwezigheid. Dit heeft geleid tot een afwaardering van niet meer
                       aanwezige activa met een boekwaarde.Op facilitaire kosten zijn
                       hogere lasten ontstaan o.a door de verhuizing van de
                       Doornboslaan en 3 nieuwe kazernes.
Intekentaken           Dit betreft:                                                           €   6 691 €      -6.691 €             Neutraal      Eenmalig
                        - FLO-overgangsrecht. Naast de aangepaste begroting voor de
                        verschuldige RVU-heffingen 2022 en 2023 hebben
                       eindafrekeningen van FLO-rechten plaatsgevonden om op 55
                       jarige leeftijd een doelsaldo van 225% netto van de grondslag
                       (salaris en vastgestelde toelagen) te bereiken Ook hebben
                       afkopen van FLO-rechten plaatsgevonden voor medewerkers die
                       de bezwarende dienst hebben verlaten. Salarisafwijkingen en de
                       nieuwe CAO 2023 hebben gevolgen voor de eindafrekeningen en
                       afkopen Hierdoor ontstaat een negatief resultaat van € 297K dat
                       vervolgens wordt verrekend met de bertreffende gemeenten.
                       - Kazernes. De in 2023 geplande terugverkoop van de laatste 2
                       kazernes van Bergen op Zoom en Waspik is uitgesteld naar het
                        1e kwartaal van 2024. Hierdoor onstaat een voordeel op
                        boekverlies verkoop kazernes van € 6,9 mln. en een nadeel op
                       verkoop kazernes van -/- € 6,9 mln. Op de intekentaak kazernes
                       2023 zijn de werkelijke kosten € 21K lager dan begroot. Dit
                       bedrag wordt terugbetaald aan Bergen op Zoom en Waalwijk.

Overig                 Diverse kleine overschotten en tekorten.                               €      4     €      -1   €     -5     Negatief      Eenmalig




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                                     86
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>Onderwerp               Verklaring                                                           Lasten       Baten       Saldo   Effect op   Eenmalig of
(bedragen x 1.000)                                                                                                                  het   terugkerend
                                                                                                                              resultaat

Overhead
Loonkosten incl. inhuur Tegenover de lagere loonkosten door niet en/of later ingevulde   €      57    €           €     57     Positief      Eenmalig
binnen formatie         vacatures staan deels inhuurkosten voor de vervanging tijdens
                        ziekte en overbrugging van vacatureruimte



Bedrijfsvoering en      Betreft voornamelijk hogere arbo-kosten (keuringen en trajecten €      -45 €              €    45      Negatief      Eenmalig
facilitaire kosten      i.v.m. ziekte), en werving en selectie reguliere vacatures Op de
                        ongevallenverzekering zijn er minder kosten, schades
                        uitbetaald
BDUR CB                 Dit betreft de onderbesteding van de extra BDUR-gelden voor      €      12 €              €     12     Positief      Eenmalig
                        crisisbeheersing en de informatiepositie, o a als gevolg van de
                        latere invulling van vacatures en daarmee het later starten van
                        activiteiten.
                        Op basis van de voorwaarden van de verstrekte extra middelen
                        wordt via de resultaatbestemming voorgesteld om deze
                        onderbesteding 2023 op te nemen in een bestemmingsreserve
                        BDUR CB/ IP.



Opleiden en oefenen     Dit betreft 38k lagere opleidingskosten van management           €     -12    €           €    -12     Negatief      Eenmalig
                        districten en € 50K hogere kosten opleiden en oefenen door het
                        traject samenwerken en leiderschap RB/CB. Hiertegenover
                        staat een onderbesteding op opleidingen van Risicobeheersing
                        (pijler 2. € 38k). In 2024 zullen de opleidingsbudgetten herijkt
                        worden.


Voorzieningen           Dit betreft de dotatie aan de voorziening spaarverlof voor het   €     -55    €      6 €       49      Negatief      Eenmalig
                        gespaarde verlof en de vrijval voor het opgenomen spaarverlof.


Overig                   Diverse kleine overschotten en tekorten                         €     -16    €          €     -15     Negatief
Totaal                                                                                   €   6.890    €   -6.353 €     537




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                                87
</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 88 ======================================================================

<pre>Wendbare en duurzame organisatie

Onderwerp              Verklaring                                                             Lasten       Baten       Saldo   Effect op    Eenmalig of
(bedragen x 1.000)                                                                                                                   het    terugkerend
                                                                                                                               resultaat
Veiligheid
Loonkosten incl. inhuur Dit betreft inhuur wegens zwangerschapsverlof en         €             -311    €    -13    €   -324     Negatief       Eenmalig
binnen formatie         maatwerkafspraken die gemaakt zijn met boventallige
                        medewerkers. Deze extra kosten worden gecompenseerd door
                        niet ingevulde vacatures in de organisatie
Overige kosten en      Dit betreft een onbenoemde post die niet daadwerkelijk             €     108    €           €    108     Positief       Eenmalig
opbrengsten            toegewezen is.

Advieskosten           Er is rondom duurzaamheid meer in eigen beheer opgepakt            €      76    €           €     76     Positief       Eenmalig
                       waardoor minder advieskosten noodzakelijk waren.
Overig                 Diverse kleine overschotten en tekorten.                           €     -22    €           €    -22     Negatief       Eenmalig

Overhead                                                                                                           €
IV                     De SaaS projecten laten een voordeel zien door langer gebruik      €     492    €     28    €    521     Positief       Eenmalig
                       te maken van het huidige facilitair systeem hoeft deze niet
                       vervangen te worden en de vervanging van het financieel
                       systeem. EHRM. DMS-RMA en software ICT hebben een
                       uitloop naar 2024 (€ 333K). Dit wordt gecompenseerd door een
                       lagere onttrekking aan de SaaS reserve
                       Lagere licentiekosten met name als gevolg van het onverwacht
                       behoud van de korting voor vrijwilligers op Microsoft licenties,
                       deze korting wordt de komende jaren afgebouwd.


Loonkosten en inhuur   Enerzijds een voordeel door het later ingevuld krijgen van        €     -393    €    105 €      -288     Negatief       Eenmalig
op formatie            vacatures en niet begrote uitkeringen UWV in verband met
                       zwangerschapsverloven Anderzijds heeft inhuur
                       plaatsgevonden voor de tijdelijke invulling van deze vacatures en
                       voor vervanging van zieke en zwangere medewerkers.
BDuR Crisisbeheersing In verband met het vertrek van de CISO zijn de werkzaamheden €            112    €           €    112      Positief      Eenmalig
                      rondom informatieveiligheid getemporiseerd. Op basis van de
                      voorwaarden van de verstrekte extra middelen wordt via de
                      resultaatbestemming voorgesteld om deze onderbesteding
                      2023 op te nemen in een bestemmingsreserve BDUR CB/ IP.
Bedrijfsvoering en     De stijging wordt veroorzaakt door hogere                          €     -91    €       1   €    -91     Negatief       Eenmalig
facilitaire kosten     personeelsgerelateerde kosten zoals reiskosten en
                       vergoedingen en door hogere bankkosten.
Opleiden en oefenen    De hogere kosten zijn onstaan door duurdere opleidingen vanuit €         -64    €           €    -64     Negatief       Eenmalig
                       het opleidingsplan, de organisatiebrede MS office trainingen en
                       de organisatie van de landelijke HR-dag. De kosten van de
                       landelijke HR-dag zijn doorbelast aan de deelnemende partijen.

Advieskosten en        De stijging wordt veroorzaakt door hogere licentiekosten ADP       €     -53 €              €    -53     Negatief       Eenmalig
uitbesteding           en accountancykosten.
Voorzieningen          Dit betreft de dotatie aan de voorziening spaarverlof voor het     €     -52 €        14    €    -39     Negatief    Terugkerend
                       gespaarde verlof en de vrijval voor het opgenomen spaarverlof.
                       En de dotatie aan de voorziening voor een medewerker die
                       gebruik heeft gemaakt van de RVU regeling

Overig                 Diverse kleine overschotten en tekorten.                           €     -31    €     36    €      5      Positief      Eenmalig

Reserves               Als gevolg van de vertraging in de SaaS projecten is er minder     €            €    -401   €   -401     Negatief       Eenmalig
                       onttrokken uit de reserve.
Totaal                                                                                    €    -228    €    -231   €   -460     Negatief



Algemene
Dekkingsmiddelen
Financiële kosten en   Het betreft hogere rente op kortlopende leningen, deze wordt       €     -71    €     71    €     -0                    Eenmalig
opbrengsten            toegerekend aan de activa.
Totaal                                                                                    €     -71    €     71    €     -0     Negatief




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                            88
</pre>

====================================================================== Einde pagina 88 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 89 ======================================================================

<pre>4.7    Overzicht van de aanwending van het bedrag onvoorzien

Dit voorgeschreven overzicht ex. Artikel 28, lid b, BBV is niet opgenomen omdat binnen de begroting 2023
van Veiligheidsregio MWB geen bedrag voor onvoorzien bestond. Van eventuele aanwending is daarom ook
geen sprake.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                               89
</pre>

====================================================================== Einde pagina 89 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 90 ======================================================================

<pre>4.8   Overzicht incidentele baten en lasten en structurele toevoegingen en
onttrekkingen

Volgens artikel 28, lid c en d van het BBV dient een specificatie te worden opgenomen van de incidentele
baten en lasten en de structurele toevoegingen en onttrekkingenreserves. Het overzicht geeft inzicht in het
structurele evenwicht van de jaarrekening.

  Pijlers                                                                                                       Rekening 2023


  (bedragen x 1.000)                                                     Incidenteel                   Structureel                 Totaal
  Lasten
  Stimuleren redzaamheid in de samenleving             €                     2.272 €                         588     €              2.860
  Bijdragen aan een veilige leefomgeving               €                           €                       8.783     €              8.783
  Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet   €                       272 €                      66.892     €             67.164
  Wendbare en duurzame organisatie                     €                       556 €                       1.153     €              1.709
  Algemene Dekkingsmiddelen                            €                           €                         644 €                    644
  Overhead                                             €                       295 €                      15.599 €                 15.894
  Vennootschapsbelasting                               €                           €                             €
  Totaal lasten                                        €                     3.395 €                      93.659 €                 97.054
  Baten
                                                        dh dh dh dh



  Stimuleren redzaamheid in de samenleving                                   -2.267 €                         -92 €                 -2.359
  Bijdragen aan een veilige leefomgeving                                            €                       -200 €                   -200
  Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet                                €                      -7.687 €                 -7.687
  Wendbare en duurzame organisatie                                                  €                             €
                                                        dh dh




  Algemene Dekkingsmiddelen                                                              €                -86.333 €                -86.333
  Overhead                                                                               €                  -223  €                   -223
  Vennootschapsbelasting                                                                                          €
                                                        dh




  Totaal baten                                                               -2.267 €                     -94.535 €                -96.802

  Totaal saldo van lasten en baten                     €                     1.128 €                        -876     €                252

  Onttrekkingen reserves
                                                        dh db db db db




                                                                                         db db db




                                                                                                                     db db db




  Stimuleren redzaamheid in de samenleving
  Bijdragen aan een veilige leefomgeving
                                                                                 00




                                                                                                                                         00




  Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet
                                                                              C




                                                                                                                                     C




  Wendbare en duurzame organisatie                                           -1.118 €                                €              -1.118
  Totaal onttrekkingen                                                       -1.402 €                                €              -1.402

  Toevoegingen reserves
                                                        dh db db db db




  Stimuleren redzaamheid in de samenleving
                                                                                         C




                                                                                                                     C
                                                                                                                     dh CT CT CT
                                                                                         dh db db db




  Bijdragen aan een veilige leefomgeving
  Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet
                                                                               co co




                                                                                                                                      co co




  Wendbare en duurzame organisatie
                                                                                   O O




                                                                                                                                                   O O
                                                                                   < S




  Totaal toevoegingen
                                                                                                                                              <f




  Totaal mutaties reserves                             €                     -1.053 €                                €              -1.053
  Totaal resultaat                                     €                          75     €                  -876     €               -801




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                                 90
</pre>

====================================================================== Einde pagina 90 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 91 ======================================================================

<pre>Toelichting op incidentele posten hoger dan 50k


Algemeen
Wij duiden de volgende typen posten als incidenteel:
De (projectmatige) lasten die worden gedekt uit een reserve.
Mutaties in de reserves.
Eenmalige baten en lasten op niet terugkerende posten in de begroting.


Hieronder een nadere toelichting op bovenstaand overzicht van incidentele baten en lasten hoger dan 50K.


Lasten en baten


Stimuleren redzaamheid in de samenleving (2.272K lasten en 2.267K baten)
Dit betreft lasten die gemaakt zijn voor de eerste opvang van vluchtelingen uit Oekraïne (€ 1.402K). Deze lasten
worden door het Rijk vergoed.
Daarnaast betreft het lasten die gemaakt zijn voor extra locaties voor de Crisis Noodopvang Asielzoekers als
gevolg van de opvangcrisis. Deze lasten worden door het COA vergoed (864K).
Tot slot nog lasten binnen de reserve BDuR strategische projecten voor Brandveilig leven (6K).


Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet (272K)
Het betreft lasten binnen de reserve BDuR strategische projecten voor de tijdelijke inzet van adviseurs
Brandweerzorg en voor de voltijd officieren in opleiding (250K). Daarnaast de lasten binnen de reserve SaaS
voor vervanging software primair proces (13K). Tot slot betreft het lasten binnen de reserve HSL ingezet voor
oefenuren ten behoeve van aanpak incidenten op de HSL en kapitaallasten van de voor de HSL aangeschafte
voertuigen (9K).


Wendbare en duurzame organisatie (556K)
Dit betreft lasten binnen de reserve dóórontwikkeling organisatie voor de frictiekosten en het
leiderschapstraject als gevolg van de dóórontwikkeling van de organisatie die in 2021 heeft plaatsgevonden
(461k). Daarnaast de lasten binnen de reserve BDuR strategische projecten voor de projecten
procesoptimalisatie S&B, Duurzaamheid en het beleidsplan (95K).


Overhead (295K)
Dit betreft de lasten binnen de reserve SaaS voor vervanging software ICT, het EHRM systeem, het financieel
systeem en DMS-RMA (225K). Tevens betreft het de lasten binnen de reserve BDuR strategische projecten voor
informatieveiligheid, implementatie WOO en bijdrage onderzoek duurzame inzetbaarheid (70K).


Mutaties reserves
Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet (onttrekking 284K)
Dit betreft de begrote onttrekking uit de reserve BDuR strategische projecten (271K) en uit de reserve HSL
(13K).


Wendbare en duurzame organisatie (onttrekking 1.118K en 349K toevoeging)
Dit betreft de begrote onttrekking uit de reserves Dóórontwikkeling organisatie (478K), BDuR strategische
projecten (262K) en BDuR BTW (140K). Daarnaast binnen de reserve SaaS de begrote storting (349K) en een
onttrekking voor de uitgevoerde projecten (238K).




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                        91
</pre>

====================================================================== Einde pagina 91 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 92 ======================================================================

<pre>4.9            Begrotingsrechtmatigheid
Algemeen
Bij de rechtmatigheidscontrole vormt het begrotingscriterium een belangrijk toetsingscriterium. Als blijkt
dat de gerealiseerde lasten, weergegeven in de jaarrekening, hoger zijn dan de geraamde bedragen, met
inbegrip van de laatste begrotingswijziging, dan kan er sprake zijn van een begrotingsonrechtmatigheid.


De richtlijnen voor de begrotingsrechtmatigheid zijn vastgelegd in de financiële verordening VRMWB 2023.
Hierin staat onder andere beschreven wat de spelregels zijn. Iedere afwijking van de begroting wordt als
onrechtmatig beschouwd. Hierbij zijn ook enkele categorieën gedefinieerd, waarbij afwijkingen als
acceptabel worden aangemerkt;
                      er is sprake van een overschrijding waarbij direct gerelateerde inkomsten de overschrijding
                      compenseren,
                      er is sprake van een overschrijding op een open-einde regeling,
                      de overschrijding is geautoriseerd door middel van de vaststelling van een tussentijdse
                      rapportage.
Begrotingsonrechtmatigheden worden expliciet zichtbaar gemaakt en toegelicht bij dit onderdeel. Bij de
vaststelling van de jaarstukken, door het Algemeen Bestuur, wordt ook ingestemd met deze
onrechtmatigheden.



Analyse begrotingsrechtmatigheid programma's

Exploitatie
Op een tweetal programma-onderdelen is een overschrijding van de lasten zichtbaar. Dit betreft de
overhead en de algemene dekkingsmiddelen. De totale overschrijding van de lasten in de exploitatie
bedraagt € 0,2 miljoen, 0,2% van het begrotingstotaal. Deze overschrijding is onrechtmatig en telt mee in
het oordeel voor de rechtmatigheid.

Programma onderdeel             Som van Begroting Begrotingswijziging Som van begroting Realisatie            Som van Resultaat Conclusie             onrechtmatig,       onrechtmatig en
                                2023 primair      en 2023             2023 definitief                         per programmadeel Concemcontrol   D     maar telt niet      telt mee voor het
                                                                                                                                                      mee voor het        oordeel
                                                                                                                                                      oordeel

Veiligheid                      €       -1.300.879   €     72.717.788   €     71.416.909   €     70.270.454   €       1.146.455
Baten                           €      -80.371.133   €     65.576.097   €    -14.795.036   €    -10.240.573   €      -4.554.463   rechtmatig    (D
Lasten                          €       79.070.254   €      7.141.692   €     86.211.945   €     80.511.027   €       5.700.918 rechtmatig      (D
Overhead                        €        1.684.144   €     14.043.170   €     15.727.314   €     15.671.564   €          55.750
Baten                           €      -12.162.009   €     12.127.009   €        -35.000   €       -222.734   €         187.734 rechtmatig
Lasten                          €       13.846.153   €      1.916.161   €     15.762.314   €     15.894.299   €        -131.985 onrechtmatig    (2)                       €        131.985
Algemene dekkingsmiddelen       €                    €    -85.689.947   €    -85.689.946   €    -85.689.847   €             -99
Baten                           €         -462.829   €    -85.799.390 €      -86.262.218   €    -86.333.320   €          71.102   rechtmatig
Lasten                          €          462.829   €        109.443 €          572.272   €        643.473   €         -71.201 onrechtmatig    (3)                       €         71.201
Vennootschapsbelasting          €                    €                €                    €                  €
Baten                           €                    €                €                    €                  €                   rechtmatig
Lasten                          €                    €                €                    €                  €                   rechtmatig
Reserve                         €         -383.265   €     -1.071.011 €       -1.454.276   €     -1.053.512   €        -400.764
Baten                           €         -723.265   €     -1.079.511 €       -1.802.776   €     -1.402.012   €        -400.764   rechtmatig    (4)
Lasten                          €          340.000   €          8.500 €          348.500   €        348.500   €               -   rechtmatig
Eindtotaal                      €                0   €             -0 €                1   €       -801.340   €        801.341                        €                   €        203.186
                                                                                                                                                                  0,00%              0,20%




(1) Veiligheid
Bij het programma-onderdeel Veiligheid is zowel aan de baten- als aan de lastenkant een aanzienlijke
onderschrijding zichtbaar. Dit is hoofdzakelijk een gevolg van het doorschuiven van de verkoop van de
kazernes naar 2024, waardoor de baten (verkoopopbrengsten) als de lasten (boekwaarde kazernes) niet zijn
gerealiseerd in 2023.
Tevens zijn er enkele overschrijdingen zichtbaar op de kostencategorieën energie, onderhoud voertuigen en
bedrijfsvoeringskosten. Deze overschrijdingen worden gecompenseerd door de onderschrijding van de
verkoop van de kazernes, maar zijn aanzienlijk hoger gerealiseerd dan begroot.



VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                                                               92
</pre>

====================================================================== Einde pagina 92 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 93 ======================================================================

<pre>(2) Overhead lasten
Voor een totaalbedrag ad. € 132.000 is sprake van een overschrijding van de lasten ten opzichte van de
begroting. Deze overschrijding wordt veroorzaakt door diverse lasten, waaronder inhuur derden en de
voorziening spaarverlof.
Conform de financiële verordening artikel 23, 3e lid wordt door het Algemeen Bestuur, bij het vaststellen
van de jaarstukken ingestemd met deze begrotingsonrechtmatigheid.


(3) Algemene dekkingsmiddelen lasten
De rentekosten van de kortlopende leningen zijn hoger, dan begroot. Er is ultimo 2023 een extra
kasgeldlening aangetrokken ad. € 7 miljoen. Deze lening was niet in de begroting(swijziging) voorzien.
Dit betreft een beperkte overschrijding van de lasten met € 70.000.
Conform de financiële verordening artikel 23, 3e lid wordt door het Algemeen Bestuur, bij het vaststellen
van de jaarstukken ingestemd met deze begrotingsonrechtmatigheid.


(4) Reserves
De onderschrijding op de baten van de reserves (onttrekking) wijkt aanzienlijk af van de begroting. De
onttrekking is lager, dan eerder geprognotiseerd, vanwege de vertraging van verschillende SaaS-projecten.
Een facilitaire applicatie hoeft niet te worden vervangen en de vervanging van diverse applicaties zijn
gedeeltelijk doorgeschoven naar 2024.


Investeringen
De investeringen zijn in 2023 binnen de goedgekeurde budgetten op categorie gerealiseerd. Er heeft zich
geen overschrijding van de budgetten voorgedaan, ook vallen de investeringen binnen het bestaande
beleid. De investeringen zijn hiermee rechtmatig.

Categorie




Grond aanschafwaarde
Bedrijfsgebouwen aanschafwaarde
Grond weg en waterbouwkundige werken €
                                       Som van Begroting Som van Begroting Som van Begroting
                                       2023 primair




                                       €
                                       €
                                                       -
                                                       -
                                                       -
                                                         na
                                                         begrotingswijziging



                                                           €
                                                           €
                                                           €
                                                                         -
                                                                   460.800
                                                                         -
                                                                             2023 Definitief




                                                                             €
                                                                             €
                                                                             €
                                                                                     460.800
                                                                                               €
                                                                                               €
                                                                                               €
                                                                                                   alisatie




                                                                                                                        €
                                                                                                                460.353 €
                                                                                                                        €
                                                                                                                            erschil




                                                                                                                                           447
                                                                                                                                                  Conclusie
                                                                                                                                                  Concemcontrol




                                                                                                                                                  rechtmatig
                                                                                                                                                  rechtmatig
                                                                                                                                                  rechtmatig
                                                                                                                                                                  ■   onrechtmatig,
                                                                                                                                                                      maar telt niet
                                                                                                                                                                      mee voor het
                                                                                                                                                                      oordeel
                                                                                                                                                                                       onrechtmatig en
                                                                                                                                                                                       telt mee voor het
                                                                                                                                                                                       oordeel




Vervoermiddelen aanschafswaarde        €       7.136.000   €     5.199.300   €     5.199.300   €              5.119.794 €               79.506 rechtmatig
Machines, app. en instalI. boekwaard   €         705.000   €       857.100   €       857.100   €                363.533 €              493.567 rechtmatig
Ov. materiële vaste activa aanschafw   €       1.550.000   €     4.264.600   €     4.264.600   €              3.769.278 €              495.322    rechtmatig
                                       €       9.391.000   €    10.781.800   €    10.781.800   €              9.712.959 €             1.068.842                       €                €




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                                                                            93
</pre>

====================================================================== Einde pagina 93 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 94 ======================================================================

<pre>4.10 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke
sector

Op 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) in werking getreden. Het doel van de WNT is
het tegengaan van bovenmatige bezoldigingen en ontslagvergoedingen bij instellingen in de (semi)publieke
sector. In de WNT worden bezoldigingen en ontslagvergoedingen van topfunctionarissen bij instellingen
waarop de wet van toepassing is genormeerd en openbaar gemaakt. Het bezoldigingsmaximum wordt
jaarlijks geïndexeerd en is voor 2023 € 223.000.


De WNT geldt voor topfunctionarissen. Dit betekent in de praktijk de bestuurder(s) en, onder bepaalde
voorwaarden, de hoogste leidinggevende(n) van een organisatie. Voor niet-topfunctionarissen met een
dienstbetrekking geldt alleen een publicatieplicht op functie. Gezien het criteria van de dagelijkse leiding
over de gehele organisatie, vallen alleen de algemeen directeur/regionaal commandant en de
plaatsvervangende directeur/regionaal commandant onder de meldingsplicht WNT.


Publicatie topfunctionarissen zonder bezoldiging

   Naam                               Functie                         Aanvang en einde
                                                                       functievervulling

  5.1,2,e   5.1,2,e                  Voorzitter AB/DB           01-01-2023   -   31-12-2023
                                     Plv. Voorzitter AB/DB      01-01-2023   -   31-12-2023
                                     Lid AB/DB                  01-01-2023   -   31-12-2023
                                     Lid AB/DB                  01-01-2023   -   31-12-2023
                                     Lid AB/DB                  01-01-2023   -   31-12-2023
                                     Lid AB/DB                  05-07-2023   -   31-12-2023
                                     Lid AB/DB                  01-01-2023   -   05-07-2023
                                     Lid AB/DB                  01-01-2023   -   31-12-2023
                                     Lid AB                     01-01-2023   -   31-12-2023
                                     Lid AB                     01-01-2023   -   31-12-2023
                                     Lid AB                     01-01-2023   -   31-12-2023
                                     Lid AB                     01-01-2023   -   31-12-2023
                                     Lid AB                     26-09-2023   -   31-12-2023
                                     Lid AB                     01-01-2023   -   31-12-2023
                                     Lid AB                     01-01-2023   -   11-01-2023
                                     Lid AB                     01-01-2023   -   31-12-2023
                                     Lid AB                     01-01-2023   -   31-12-2023
                                     Lid AB                     01-01-2023   -   31-12-2023
                                     Lid AB                     01-01-2023   -   31-12-2023
                                     Lid AB                     01-01-2023   -   31-12-2023
                                     Lid AB                     01-01-2023   -   31-12-2023
                                     Lid AB                     01-01-2023   -   31-12-2023
                                     Lid AB                     01-01-2023   -   26-09-2023
                                     Lid AB                     26-09-2023   -   31-12-2023
                                     Lid AB                     11-01-2023   -   31-12-2023
                                     Lid AB                     01-01-2023   -   26-09-2023
                                     Lid AB                     01-01-2023   -   31-12-2023
                                     Lid AB                     01-01-2023   -   31-12-2023




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                       94
</pre>

====================================================================== Einde pagina 94 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 95 ======================================================================

<pre>Publicatie bezoldiging leidinggevende topfunctionaris met dienstbetrekking


 Functiegegevens                                              Algemeen directeur /                      Plaatsvervangend
                                                            regionaal commandant                                  Algemeen
                                                                                                       d irecteu r/reg ionaal
                                                                                                              commandant
 Naam                                                                 5.1,2,e   5.1,2,e                         5.1,2,e   5.1,2,e   5.1,2,e

 Aanvang en einde functievervulling                         01-01-2023- 31-12-2023                 01-01-2023 - 31-12-2023
 Omvang dienstverband in fte                                                              1,00                                      1,00
 Dienstbetrekking                                                                             ja                                       ja
 Bezoldiging
 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen          €                       188.859 €                                 145.845
 Beloningen betaalbaar op termijn                       €                        22.649 €                                  22.323
 Subtotaal                                              €                       211.508 €                                 168.168
 Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum          €                       223.000            €                      223.000
 -/- Onverschuldigd betaald bedrag                                                        n.v.t.                                    n.v.t.
 Totale bezoldiging 2023                                €                       211.508 €                                 168.168
 Reden waarom de overschrijding al dan niet is                                            n.v.t.                                    n.v.t.
 toegestaan
 Gegevens 2022
 Aanvang en einde functievervulling                       01-01-2022 - 31-12-2022 01-09-2022 - 31-12-2022
 Deeltijdfactor in fte                                                        1,00                    1,00
 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen          €                173.913 €                49.349
 Beloningen betaalbaar op termijn                       €                 22.282 €                  6.991
 Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum          €                       216.000 €                                  72.197
 Totale bezoldiging 2022                                €                       196.195 €                                  56.340




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                  95
</pre>

====================================================================== Einde pagina 95 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 96 ======================================================================

<pre>4.11 Verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen (SISA)


    I                                                              SiSa                                      2023 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-02-2024
                                                                                                                                                                                                                                           Ea

           §
                 Specifieke


                              Juridische


                                           Ontvanger
                              grondslag
                 uitkering




                                                                                       Indicator                            Indicator                         Indicator                          Indicator             Indicator   Indicator
    Jenv   A2    Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDUR)               Besteding (jaarT)


                 Besluit veiligheidsregio's artikelen 8.1,8.2 en 8.3
                 Veiligheidsregio’s
                                                                                             Aard controle R
                                                                                             Indicator A2/01
                                                                                                € 13.042.827
    JenV   A18   Bekostiging eerste opvang ontheemden Oekraïne door Naam Kostensoort                             Besteding per kostensoort         Cumulatieve besteding per
                 Veiligheidsregio’s                                                                              (zelfstandige uitvoering          kostensoort (t/m jaar T
                                                                                                                 inclusief uitvoering door         inclusief uitvoering door
                                                                                                                 andere partijen, niet zijnde      andere medeoverheden vanaf
                                                                                                                 medeoverheden, jaar T)            SiSa 2023)

                 Veiligheidsregio’s
                                                                                          Aard controle n vt                     Aard controle R                   Aard controle R
                                                                            ____________ Indicator A18/01                      Indicator A18/02                   IndicatorAl 8/03
                                                                            Meerkosten coördinerende             €81.894                           € 1 941 916
                                                                            gemeente__________________
                                                                          2 Hotels/centra                        €448.028                          €448.028
I                                                                         3 Overige specifieke meerkosten
                                                                            Overige Meerkosten
                                                                                                                 €0
                                                                                                                 €867.589
                                                                                                                                                   €0
                                                                                                                                                    € 1.682.146
                                                                            Berekening totale besteding          Eindverantwoording (Ja/Nee)       Eventuele toelic In euro's         Volledig zelfstandige
                                                                            (zelfstandige uitvoering inclusief                                     vorige indicator Waarde in         uitvoering (Ja/Nee)
                                                                            uitvoering door andere partijen,                                       ingevuld         hele euro's
                                                                            niet zijnde medeoverheden, jaar                                                         invullen
                                                                            T)
                                                                            Som indicator 02

                                                                                          Aard controle n vt                  Aard controle n vt                 Aard controle n vt               Aard controle n vt
                                                                                           Indicator Al8/04                    Indicator Al8/05                   Indicator A18/06                 Indicator Al8/07
                                                                                                € 1.397.511 Ja                                                                        Nee




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                                                                                                           96
</pre>

====================================================================== Einde pagina 96 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 97 ======================================================================

<pre>4.12     Rechtmatigheidsverantwoording Dagelijks Bestuur


 Rechtmatigheidsverantwoording

 Verantwoordelijkheid Dagelijks Bestuur Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant


 De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden
 opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken
 een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en
 misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het Dagelijks
 Bestuur van de VRMWB toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten,
 alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik
 criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de
 balansmutaties in overeenstemming zijn met door het Algemeen Bestuur vastgestelde kaders zoals
 de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de
 waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is in het door het Algemeen Bestuur op 14 december
 2023 vastgestelde controleprotocol het normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder
toegelicht.


 Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de
verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het Algemeen Bestuur bepaald en
 bedraagt 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op
€ 3.086.850. De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2023 van de
 Commissie BBV van november 2023.
                                        D (Ctrl)-
 Bevinding
 Het Dagelijks Bestuur van de VRMWB is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten
 en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde
grens.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                 97
</pre>

====================================================================== Einde pagina 97 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 98 ======================================================================

<pre>Modelverantwoording_____
geconstateerde afwijkingen                                           omvang           bestuur
                                                                                      geïnformeerd?



Begrotingscriterium
IA. Overschrijding lasten programma's (of indien van toepassing      €      203.186 nee
een ander door de gemeenteraad vastgesteld autorisatieniveau)


1B. Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten)                 €                n.v.t.


2. Ongeautoriseerde reservemutaties                                  €                n.v.t.
p.s. veelal zijn dit ook getrouwe beeld fouten, die in de
jaarstukken aangepast kunnen worden


3. Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten en      €
baten die niet tijdigtot een begrotingswijziging hebben geleid of
te laat aan de raad zijn gemeld (hangt af van de intem
vastgelegde spelregels in bijvoorbeeld de financiële verordening
art. 212 Gemeentewet over de planning & cont rol cyclus,
budgetafwijkingen, budgetoverheveling etc.).


Totaal begrotingsonrechtmatigheden                                   €      203.186

4.Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1         €                n.v.t.
en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee
vooraf als acceptabel is geduid vermelde n en verwijzen naar dit
vooraf vastgestelde beleid.


5. Resterend saldo aan begrotingsonrechtmatigheden                   €      203.186

Voorwaardencriterium
Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed (inhoudelijk           €      334.876 nee
hiertoelichten en inde paragraaf bedrijfsvoering))
- Simpled cards                                                      €        9.596 nee

M&O criterium
Geen bevindingen                                                     €                n.v.t.


                                                                     €      547.658



*    de onderschrijding van de baten en lasten heeft hoofdzakelijk betrekking op de verkoop kazernes en de OEK regeling. Voor 2023

was de verkoop van een tweetal kazernes gepland en in de begroting opgenomen. Eind 2023 is besloten om dit niet door te laten
gaan. Hierdoor is een onderschrijding van de baten en lasten ad. € 7 miljoen ontstaan. De OEK regeling betreft de opvang

vluchtelingen Oekraïne. Hierbij zijn de lasten en de direct hierop betrekking hebbende baten niet als begrotingswijzing opgenomen.

Het bestuur is over beide onderwerpen in 2023 geïnformeerd.
**   deze onrechtmatigheid wordt verder toegelicht in de paragraaf bedrijfsvoering (pagina 48)


In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en
op basis van de afspraken met het Algemeen Bestuur aanvullende informatie opgenomen over de
financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het Dagelijks Bestuur van de VRMWB ook
beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                        98
</pre>

====================================================================== Einde pagina 98 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 99 ======================================================================

<pre>4.13 Financieel overzicht op taakvelden
                                                                                  Begroting 2023                          Begroting 2023                    Rekening 2023 Saldo (begroting -
           x 1.1                                                                                                             na wijziging                                              /- rekening)
Lasten
• 0.4 Overhead




                                                           MP MP MP MP MP MP MP




                                                                                                   MP MP MP MP MP MP MP
                                                                                         13.846                                   15.762                           15.894                    -132




                                                                                                                                           (((((((



                                                                                                                                                                             (((((((
• 0.5 Treasury                                                                             463                                      572                              643                      -71
• 0.8 Baten en Lasten
• 0.9 Vennootschapsbelasting
• 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer                                                      77.507                                   83.821                           77.345                   6.476
• 6.1 Samenkracht & Burgerparticipatie                                                                                               520                            1.402                    -882
• 8.3 Wonen en Bouwen                                                                     1.563                                    1.871                            1.768                     102

Totaal asten                                                                             93.379 €                               102.547       €                    97.054 €                 5.493

Baten




                                                                                                                                              (T (T (T (T
                                                           MP MP MP MP
• 6.1 Samenkracht & Burgerparticipatie                                                                                              -520                            -1.402                    882




                                                                                                   UWUG




                                                                                                                                                                              OOOG
• 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer                                                     -80.371                                  -99.965                          -94.533                   -5.432
• 0.5 Treasury                                                                             -463                                     -572                              -643                     71
• 0.4 Overhead                                                                          -12.162                                      -35                              -223                    188

Totaal baten                                                       €                    -92.996            €                   -101.092 €                         -96.802       €           -4.291

Totaal saldo van lasten en baten                                 €                          383            €                       1.454 €                            252 €                 1.202

• 0.10 Mutaties reserves
                                                           (




                                                                                                    ((
Onttrekking aan reserves                                                                                                          -1.803 €                         -1.402




                                                                                                                                                                               O
                                                           MP




                                                                                                                                                                               MP
Toevoeging aan reserves                                                                                                             349 €                            349



                                                                                                               m




                                                                                                                                                                               c
Totaal mutaties reserves                                           €

                                                                                                               c
                                                                                           -383                                   -1.454 €                         -1.054




                                                                                                                                                                                              4
Totaal saldo van lasten en baten incl. mutaties reserves           €                          0           €                            0      €                      -801       €             801


De lasten voor het taakveld 8.3 Wonen en Bouwen zijn tot stand gekomen op basis van een analyse van de bestede

uren van de sector risicobeheersing. Het gehanteerde percentage voor de toerekening bedraagt 41%
                                                                                               ‘o.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                                                                          99
</pre>

====================================================================== Einde pagina 99 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 100 ======================================================================

<pre>5.     Overige gegevens

5.1    Gebeurtenissen na balansdatum

Er zijn geen relevante gebeurtenissen na balansdatum geconstateerd.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                              100
</pre>

====================================================================== Einde pagina 100 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 101 ======================================================================

<pre>5.2     Controleverklaring Accountant




VRMWB | Jaarstukken 2023                101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 101 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 102 ======================================================================

<pre>6.      Bijlagen

6.1     Intekentaken

Intekentaken FLO
Het betreft de FLO-rechten van medewerkers in een bezwarende functie die voor rekening komen van de
gemeenten waar de medewerkers voorheen werkzaam waren. In onderstaand overzicht is de begroting en
realisatie opgenomen van de FLO in 2023. De huidige intekentaken hebben betrekking op de met 4
gemeenten, gemaakte afspraken bij de regionalisering van de brandweer.


  Gemeente                                                    Begroting                  Begroting na                      Realisatie 2023 Saldo begroting -
  (bedragen x 1.000)                                      primitief 2023                wijziging 2023                                           /- realisatie

 Regionalisering brandweer




                                                                                                 cn cn co M
                                                                                                       cd co




                                                                                                                                      en
                                                                    346




                                                                                                                                                      CD
 - Bergen op Zoom                       ClD C




                                                                                 UUUU




                                                                                                                    WWWW




                                                                                                                                                           WWWW
                                                                                                                                      o
                                                                                                 J ~o ~ N



                                                                                                                                           co
 - Breda                                                          1.084
                                             JD C




                                                                                                                                              cd
                                                                    406




                                                                                                                                                      CO
                                                                                                                                      Q cn
 - Roosendaal
                                                 JD C




                                                                                                 cn




                                                                                                                                           cn
                                                                  1.262




                                                                                                                                                      00
 - Tilburg
                                                     JD




                                                                 3.099 €                        3.891               €               4.188 €                       -297
                                       M




 Totaal FLO intekentaak
                                        P




Afwijkingen in de realisatie van het FLO-overgangsrecht ten opzichte van de begroting na wijziging worden
verrekend met boven vermelde gemeenten. De afwijking ten opzichte van de begroting na wijziging heeft
betrekking op de eindafrekening en de afkoop van FLO-kosten en verschillen in de begroting en werkelijke
loonkosten van de inactieven (medewerkers die al met FLO zijn). Dit is aanvullend op de eerder gemelde
afwijking van de RVU over het Netto FLO-spaartegoed (NFST) 2022 en 2023.


Intekentaak kazernes
In 2013 is een besluit genomen over de overdracht van 9 kazernes vanuit zeven gemeenten aan
Veiligheidsregio MWB per 31 december 2013. Met deze overdracht zijn er afspraken gemaakt over de
verrekening van de eigenaarskosten zoals belastingen, verzekeringen en kapitaallasten. Deze kosten worden
één op één verrekend met de betreffende gemeente.


De terugverkoop van de kazernes Bergen op Zoom en Waspik (Waalwijk) heeft niet in 2023 plaatsgevonden.
Dit vindt plaats in het le kwartaal van 2024. Met de gemeente Moerdijk is een vergoeding afgesproken als
bijdrage in de huisvestingskosten voor de kazerne Moerdijk-Haven.


  Gemeente                                                    Begroting                  Begroting na                      Realisatie 2023 Saldo begroting -
  (bedragen x 1.000)                                      primitief 2023                wijziging 2023                                           /- realisatie
                                                                     CD —




                                                                                                      CD —




                                                                                                                                      CN
                                                                                                                                           LD CD CN
                                                                                                                                                      CO




                                                                                                                                                                        00




 - Bergen op Zoom
                                       U U U




                                                                                 WWW




                                                                                                                    WWW




                                                                                                                                                           WWW
                                                                   N




                                                                                                 N
                                                                     o




                                                                                                       o
                                                                        cn




                                                                                                          cn




                                                                                                                                                                    O




 - Moerdijk
                                                                                                                                                      L
                                                                            cd




                                                                                                               cd




                                                                                                                                                      CD




                                                                                                                                                                        CO




 - Waalwijk
                                                                    N




                                                                                                    N




                                                                                                                                       GO
                                                                                                       CD
                                                                     <0
                                       M




                                                                                 MP




                                                                                                                    MP




                                                                                                                                                           MP




                                                                                                                                                                   CM




 Totaal intekentaak kazernes
                                                                                                 C
                                        P




VRMWB I Jaarstukken 2023
                                                                                                                                                                    O
                                                                                                                                                                             cm
</pre>

====================================================================== Einde pagina 102 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 103 ======================================================================

<pre>6.2       Gemeentelijke bijdrage en Rijksbijdrage BDuR

De ontvangen gemeentelijke bijdragen afgezet tegen de begrote (na wijziging) bijdragen:


  Gemeentelijke bijdragen 2023 Veiligheidsregio MWB           Begrote         Ontvangen          Procentuele
  (excl. intekentaken)                                    opbrengsten        opbrengsten           verdeling
  (bedragen x 1.000)

   Alphen-Chaam                                       €          722    €             722               0,99%
  Altena                                              €        3.285    €           3.285               4,52%
  Baarle-Nassau                                       €          549    €             549               0,76%
  Bergen op Zoom                                      €        4.267    €           4.267               5,87%
  Breda                                               €       11.940    €          11.940              16,44%
  Dongen                                              €        1.429    €           1.429               1,97%
  Drimmelen                                           €        1.654    €           1.654               2,28%
  Etten-Leur                                          €        2.513    €           2.513               3,46%
  Geertruidenberg                                     €        1.271    €           1.271               1,75%
  Gilze en Rijen                                      €        1.575    €           1.575               2,17%
  Goirle                                              €        1.276    €           1.276               1,76%
  Halderberge                                         €        1.935    €           1.935               2,66%
  Hilvarenbeek                                        €        1.018    €           1.018               1,40%
  Loon op Zand                                        €        1.356    €           1.356               1,87%
  Moerdijk                                            €        3.138    €           3.138               4,32%
  Oisterwijk                                          €        1.943    €           1.943               2,67%
   Oosterhout                                         €        3.402    €           3.402               4,68%
  Roosendaal                                          €        4.915    €           4.915               6,77%
  Rucphen                                             €        1.229    €           1.229               1,69%
  Steenbergen                                         €        1.570    €           1.570               2,16%
  Tilburg                                             €       16.006    €          16.006              22,03%
  Waalwijk                                            €        2.947    €           2.947               4,06%
  Woensdrecht                                         €        1.480    €           1.480               2,04%
  Zundert                                             €        1.227    €           1.227               1,69%
  Totaal Gemeentelijke bijdragen                      €       72.647    €          72.647             100,00%



De ontvangen opbrengsten Rijksbijdrage BDuR:

Ontwikkeling Rijksbijdrage BDuR                           Reguliere bijdrage                BDuRCB
(Bedragen x 1.000)

Beleidsbegroting 2023 (beschikking december 2021)         €              9.971
Loon- en prijsbijstelling                                 €                339
Junibrief 2022                                            €             10.309
Beschikking december 2022                                 €             10.309 €              1.879
Loon- en prijsbijstelling                                 €                855 €
Junibrief 2023                                            €             11.164 €              1.879




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                  103
</pre>

====================================================================== Einde pagina 103 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 104 ======================================================================

<pre>6.3                  Rapportage van incidenten


Aantal incidenten 2023 ten opzichte van gemiddelde afgelopen vier jaar


                                                                                                                                                                  Verschil 2023 t.o.v. afgelopen 4 jaar
    (          Incidenten 2023    )(Gem. afgelopen 4 jaar                A 2023 t.o.v. 4 jaar          ( A 2023 t.o.v. 4 jaar
                 7.637                       7.704                               -67                          -0,9%                                                      Gezondheid                                                     202
   Verschil% 2023 t.o.v. afgelopen vier jaar
                                                                                                                                                                             Ongeval                                              163
                14,5%
                  12,0%
                     12,0%                                                                                                             aantallen     O%

                 Imi
    10%                                                                                                                                                                        Brand                                         73
                                         4,7% 4,4% 4,3%
                                                          2,0%                                                                                                      Veiligheid on o...
                                                                                                                                                                                                                     | 28
                                                                     0,9% 0,2%
        0%
                                                                                 -0,9%L


                                                                                                       =IIIIII
                                                                                                                                                                           Hulpvraag
                                                                                     -3,0%-3,9%
   -10%


                                                                                                          "4 “
                                                                                                                                                                     Bezitsaantasting
                                                                                                                                                                                                                     I   0

   -20%
                                                                                                                                 -22,0% ■
                                                                                                                                                                             Verkeer                          -22
                                                                                                                                                                                                                    I
                                                                                                                                        -25,1%                                                     -135
   -30%
                                                                                                                                              -32.6%                 Dienstverlening              -160
   -40%                                                                                                                                                  -37,4%
                •° •*                            e®     we"      «                                        « ® n c® X       qse®.0" geè-«V                                  Leefmilieu           -217
         eg®
               ce®
                                                                             8          1
                                                                                                c”✓ ”e®c•®7 o?",®‘ o” o""de®
                                                                                                 4-®
                                                                                                                        o*  8 #               g2®
                                                                                                                                                   se"
                                                                                                                                                                                         •400          -200          0            200          400




In 2023 waren er in totaal 7.637 incidenten in onze regio. Dat is 0,9% lager dan het gemiddelde aantal
incidenten in de afgelopen vier jaar (7.704). De grafiek links toont per gemeente het procentuele verschil
ten opzichte van het vierjaarlijkse gemiddelde. De grafiek rechts toont de toe- of afname in absolute
aantallen per type incident over de hele regio.

In absolute aantallen zien we in 2023 de grootste toename bij incidenten Gezondheid (reanimatie, afhijsen,
tilassistentie) en Overige ongevallen (niet in het verkeer). Het absolute aantal incidenten Leefmilieu
(water/weer problemen) en Dienstverlening (o.a. liftopsluitingen) waren duidelijk lager dan het
vierjaarlijkse gemiddelde. De incidenten Water/weer fluctueren jaarlijkse sterk, zie ook de grafiek met
Aantal incidenten Water/weer hieronder.


Totaal aantal incidenten per jaar 2011 t/m 2023 incl. Automatisch alarm

               9 348

                                 8 518
                                                                                                                                                                                                                    8.341
                                                7.845                                                                                                                7.914
                                                                                     7 664
                                                                     7.575                                                      7370               7489           MM7.637




2.000




VRMWB | Jaarstukken 2023
                                 2012                                 2014
                                                                                                       lllll
                                                                                                           2016                 2018                                  2020                                           2022




                                                                                                                                                                                                                                              104
</pre>

====================================================================== Einde pagina 104 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 105 ======================================================================

<pre>Het totaal aantal incidenten in 2023 was met 7.637 lager dan de 8.341 incidenten in 2022 en op het niveau
van het langjarige gemiddelde (7.743). (Bron: GMS)


Aantal incidenten Automatisch alarm 2011 t/m 2023


 4.000
             3.939




                     3.384



 3.000
                             2.817

                                     2.430
                                             2.254

                                                     1.951
 2.000
                                                              1.824
                                                              1.824
                                                             I —      1



 1.000




    o




Bron: GMS
                     2012            2014
                                                     llllllll
                                                     2016                 2018            2020            2022




In de afgelopen jaren is het aantal automatische meldingen (alarm) structureel afgenomen, omdat de
melder meer tijd heeft om de melding te verifiëren, voordat de brandweer uitrukt. Het aantal in 2023
(1.176) komt nagenoeg overeen met 2022.


Aantal incidenten 2011 t/m 2023 excl. Automatisch alarm

                                                                                                          7.174
  7.000
                                                                                          6.480                   6.461

                                                                                  5.923           5.996
  6 000
                                                                          5.716
             5.409
                     5.134   5.028   5.145   —5410




                                     II
  5.000




  4.000




  3.000




  2.000




  1.000




         0
                      2012            2014            2016                2018            2020            2022


Bron: GMS

Als de automatische meldingen buiten beschouwing worden gelaten, dan is er sinds 2016 een lichte
toename van het aantal incidenten. Het aantal incidenten excl. Automatisch alarm is in 2023 zo'n 10% lager
dan in het voorgaande jaar maar meer in lijn met het gemiddelde in de eerdere jaren.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                             105
</pre>

====================================================================== Einde pagina 105 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 106 ======================================================================

<pre>Aantal incidenten Gebouwbranden 2011 t/m 2023

 800                                                                                           783     787
       757                                                     762
                                                                        737
                                                                               716
                                                                                       696

                                              630     627

 600                                  579
                      539     539
              516




 400




 200




   0
              2012            2014            2016             2018            2020            2022



Bron: GMS

We zien het aantal gebouwbranden licht stijgen in de afgelopen jaren.


Aantal incidenten Woningbrand 2011 t/m 2023

 600
                                                                                               578
       569                                                                                             569

                                                              519
                                                                        499    496
 500                                                                                   485
                                                      447

                                      414     421
 400

                              350



 300
                      276




             ll
 200




 100




   0
             2012             2014            2016            2018             2020            2022


Bron: GMS

Er is een stijging van het aantal woningbranden in de afgelopen twaalf jaar, het sterk afwijkende jaar 2011
buiten beschouwing gelaten. Het aantal in 2023 komt overeen met dan in het voorgaande jaar.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                 106
</pre>

====================================================================== Einde pagina 106 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 107 ======================================================================

<pre>Aantal Schoorsteenbranden in woningen 2016 t/m 2023

 •Aantal woningbranden ©Aantal schoorsteenbranden t/m vorig jaar                                                     Aandeel schoorsteenbranden in woonfuncties 2016 t/m 2023
                                                                                                                     40%
                                                                                               578        569




          llllllLL
 600                                                                                                                                                                                                                        36,5%

                                                                                                                     35%                                                                                  33,6%

 400                                                                                                                       30,6%
                                                                                                                     30%                                                                                                                  30,9%
                                                                                                                                        25,7%                             24,6%
 200
                                                                                                                     25%

                                                                                                                                                        24,5%                         23,8%
                                                                                                                     20%
     0
           2016              2017       2018           2019        2020        2021              2022         2023         2016         2017            2018              2019            2020            2021              2022           2023

 200                                                                                                                   jaar       jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal
          179
                                                                                                                     2016          24   15         15   24       1         1     2    2              11      10      24            129
 150            140
                                                                                                                     2017          25   20         12   10       8         1          1          5    5      11        17           115
                      104                                                                                            2018          18   27         16   10                            3      13      15      14        11          127
 100
                                                                                                                     2019          21   12         17    9       7                               5   10      19      23            123
                            58 53
                                  49 45 44 42                                                                        2020          15    11        20    8       5         2                     2   13      15      27             118
     50                     ■ •      _ 44 42 40 39 38 38 37 35 34 32
                                                                                      28 25 23 23       20 19 17     2021          31   34         21   24      11         3          1               7      12        19          163

     o                                                                                  IIm•• 2022                                      28         29   22      4         4      3           10      14      13                     211


                                     -0-40300                                                                        2023
                                                                                                                     Totaal
                                                                                                                                   26      17 18
                                                                                                                                  200 187 147 125
                                                                                                                                                                 3
                                                                                                                                                                39
                                                                                                                                                                          2
                                                                                                                                                                          13
                                                                                                                                                                                  1
                                                                                                                                                                                  6
                                                                                                                                                                                      1
                                                                                                                                                                                      8
                                                                                                                                                                                                2
                                                                                                                                                                                               37
                                                                                                                                                                                                     10 25 31
                                                                                                                                                                                                     85 119 196
                                                                                                                                                                                                                                   176
                                                                                                                                                                                                                               1.162




Bron: GMS


Het aandeel van de schoorsteenbranden ten opzichte van het totaal aantal woningbranden nam toe sinds
2020. Het aandeel in 2023 (30,9%) was lager dan in de twee voorgaande jaren maar hoger dan het
langjarige gemiddelde. Eén derde van alle woningbranden is een schoorsteenbrand en de meeste
incidenten daarvan vinden plaats in een relatief korte periode (wintermaanden).

Aantal Natuurbranden 2011 t/m 2023

                                                                                                                                                                                                                  64
                                                                                                                       63
                                                                                                         61
60

                                                                          54
                                                                                                                                                                     52
50




                                                                                                                                                                                                                                          40




          llll
                                                                                                                                              36

                                                                                                                                                                                          31
x



X




10




 o
                              2012                                                      2016                           2018                                      2020                                             2022


Bron: GMS


Het aantal natuurbranden varieert per jaar. Het aantal natuurbranden in 2022 was het hoogste in de
afgelopen twaalf jaar. Er is een lichte toename in deze periode van dertien jaar.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                                                                                                                                                   107
</pre>

====================================================================== Einde pagina 107 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 108 ======================================================================

<pre>Aantal incidenten Reanimatie 2011 t/m 2023

                                                                                                      434

                                                                                                                   403
 403                                                                             385
                                                                                          376




 300




                                                                        203
 200                                            192
                                                 t      184      187




 100




Bron: GMS
                 10

                 2012
                        21
                             llllll
                               2014             2016            2018             2020                 2022




Sinds 2020 is het aantal reanimaties waar de brandweer voor gealarmeerd wordt sterk toegenomen. Het
aantal in 2022 was het hoogste in de afgelopen twaalf jaar. Sinds 2020 alarmeren centralisten ook
vrijwilligers van de brandweer. In 2023 is dit beleid gewijzigd; vrijwilligers van de brandweer rijden
uitsluitend op verzoek van de GHOR. Dit verklaart het lagere aantal in 2023 (403).


Aantal incidenten Liftopsluitingen 2011 t/m 2023

                                                                                                             423
                                                                                                411
  400




                                                                       314
                                                               305             302




           muil
  300      290
                                                                                        276




  200




  100




       0
                 2012          2014            2016            2018            2020             2022




Het aantal incidenten Liftopsluitingen was in 2023 het hoogst in de afgelopen dertien jaar (423).




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                       108
</pre>

====================================================================== Einde pagina 108 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 109 ======================================================================

<pre>Aantal incidenten Gezondheid excl. Reanimaties 2011 t/m 2023

                                                                                                    366

 350                                                                                   339

                                                                                             305
 300




 250




 200
                                                                                183


 150




 100


                          61                                        59
       54      52               55
                                        48                                 42
  50                                            41
                                                         31


   o
               2012            2014             2016                2018        2020         2022




Het aantal incidenten Gezondheid zonder Reanimaties is in 2023 (366) het hoogst in de afgelopen dertien
jaar. Het gaat vooral om (til) assistentie ambulance en afhijsen.


Aantal incidenten Water/weer 2011 t/m 2023

                                        911



 800
                                                                                786


                       671


 600
                               562


              462
       436

 400




 200




   o
              2012             2014             2016                2018        2020         2022




In 2023 waren er 436 incidenten vanwege water-/weeroverlast. We zien geen duidelijk patroon over de
afgelopen dertien jaar.




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                              109
</pre>

====================================================================== Einde pagina 109 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 110 ======================================================================

<pre>6.4      Lijst van veelgebruikte afkortingen

  Afkorting   Betekenis                                   Afkorting   Betekenis




  AB            Algemeen Bestuur                          MJOP        Meerjarig Onderhoudsplan

  Al             Artificial Intelligence                  MWB         Midden- en West-Brabant

  AV            Audiovisueel                              NIPV        Nederlands Instituut Publieke Veiligheid

  BAC           Bestuurlijke Adviescommissie              NMS         Nationaal Meldkamersysteem

  BBV           Besluit begroting en verantwoording       OCB         Operationeel Centrum Brandweer
                provincies en gemeenten
  BCP           Business Continuiteitsplan                OEK         Oekraïne

  BDuR          Besluit doeluitkering rampenbestrijding   OIV         Operationele Informatie Voorziening\

  BIO           Baseline Informatiebeveiliging Overheid   OMWB        Omgevingsdienst Midden- en West-
                                                                      Brabant

  BLS           Basic Life Support (team                  OvD-BZ      Officier van Dienst Bevolkingszorg

  BOI           Bibliotheek Operationele Informatie       PID         Photo lonisatie Detector

  Brzo          Besluit risico's zware ongevallen         PBM         Persoonlijke Beschermings Middelen

  BT             Beleidsteam                              PLOOI       Platform Open Overheid Informatie
  BTW            Belasting over de Toegevoegde Waarde     PPMO        Periodiek Preventief Medisch Onderzoek

  BZK            Binnenlandse Zaken                       PPS         Publiek-Private Samenwerking

  CaCo          Calamiteiten Coördinator                  PRT         Provinciale Regietafel

  CERT          Computer Emergency ResponceTeam           RAV         Regionale Ambulance Voorziening

  CISO          Chief Information Security Officer        RBT         Regionaal Beleidsteam

  CO             Koolmonoxide                             RCDV        Raad van Commandanten en Directeuren
                                                                      Veiligheidsregio's

  COA           Centraal Orgaan opvang Asielzoekers       ROAZ        Regionaal Overleg Acute Zorgketen


  COP            Community of Practice                    ROT         Regionaal Operationeel Team

  DB             Dagelijks Bestuur                        RTIC-B      Real Time Intelligence Brandweer

  DMS            Document Management Systeem              RVU         Regeling voor vervroegde uittreding

  DPIA           Data Protection Impact Assesment         SaaS        Software as a Service

  DROP           Decentrale Regelgeving Officiële         SBM         Stichting Bedrijfsbrandweerzorg Moerdijk
                 Publicaties
  EMU            Economische en Monetaire Unie            SEmFire     Sustainable Employability F irefighters

  FG             Functionaris Gegevensbescherming         SIEM        Security Information & Event
                                                                      Management

  FIDO           Financiering Decentrale Overheden        SISA        Single Information, Single Audit

  FLO            Functioneel Leeftijdsontslag             SOC         Security Operations Center

  FTE            Full Time Equivalent                     TAS         Tankautospuit

  GGD            Gemeentelijke Gezondheidsdienst          TBO         Team Brandonderzoek

  GGO            Gebiedsgerichte Opkomsttijden            TCO         Team Collegiale Opvang

  GHOR           Geneeskundige Hulpverlening bij          TGB         Terrorisme gevolgbestrijding
                 Ongevallen en Rampen
  GMK            Gemeenschappelijke Meldkamer             UKB         Uniform Kwaliteitsniveau Bevolkingszorg

  GMS            Geïntegreerd Meldkamersysteem            VB          Veiligheidsberaad




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                        110
</pre>

====================================================================== Einde pagina 110 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 111 ======================================================================

<pre>  GRIP          Gecoördineerde Regionale                VBS     Veiligheidsbeheersysteem
                Incidentbestrijdings Procedure

  HIN-CC        Hoofden Informatie Crisiscommunicatie   VEt     Veilige Energietransitie

  HSL           Hogesnelheidslijn                       VIK     Veiligheid Informatie Knooppunt

  IBARC         Interregionale Brandweer Aanbesteding   VNG     Vereniging van Nederlandse Gemeenten
                Radio Communicatiemiddelen

  ICT           Informatie- en Communicatie             VR      Veiligheidsregio
                Technologie
  IGV           Informatie Gestuurde Veiligheid         VRMWB   Veiligheidsregio Midden- en West
                                                                Brabant

  IKB           Individueel Keuzebudget                 Wgr     Wet gemeenschappelijke regelingen

  IOA           Informatie, Onderzoek en Analyse        Wik     Wit informatie knooppunt

  IVRI          Intelligente Verkeersregel Instalatie   Wmebv   Wet modernisering elektronisch
                                                                bestuurlijk verkeer

  IZA           Integraal Zorgakkoord                   WNRA    Wet normalisering rechtspositie
                                                                ambtenaren

  J&V           Justitie en Veiligheid                  WNT     Wet normering bezoldiging
                                                                topfunctionarissen in de publieke- en
                                                                semipublieke sector

  KAB           Kwaliteit Aanbieders                    Woo     Wet open overheid
                Brandweeropleidingen

  KCIO          Knooppunt Coördinatie en Informatie     Wvr     Wet veiligheidsregio's
                Oekraïne
  KCR2          Knooppunt Crisisbeheersing voor         WVSV    Werkgeversvereniging Samenwerkende
                Rijksoverheid en Regio's en partners            Veiligheidsregio's

  LAN           Local Area NetWork

  LMS           Landelijke Meldkamer Samenwerking


  LOAV          Landelijk Overleg Arbeidsvoorwaarden
                Veiligheidsregio's




VRMWB | Jaarstukken 2023                                                                                111
</pre>

====================================================================== Einde pagina 111 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 112 ======================================================================

<pre>                               VEILIGHEIDSREGIO
                           Midden-   en   WEST-BRABANT




                           Veiligheidsregio Midden-
                           en West-Brabant Postbus
                           3208, 5003 DE Tilburg


                           Bezoekadres
                           Doornboslaan 225-227, Breda
                           Telefoon 088 22 50 000

                           info@vrmwb.nl /
                           www.vrmwb.nl




VRMWB | Jaarstukken 2023                                 112
</pre>

====================================================================== Einde pagina 112 =================================================================

<br><br>