<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Gemeenteraad
Aan de gemeenteraad
                                                        Dienst/afdeling: GIDstaf
Onderwerp:      Begroting 2016 BSOB
Wat adviseert het college te besluiten?
1.       Een positieve zienswijze te geven op de begroting 2016 BSOB
Wat is de aanleiding voor dit voorstel?
De BSOB voert namens deelnemende gemeente taken uit. Eerder dit jaar ontving U de kadernota
met inhoudelijke en financiële uitgangspunten voor de begroting 2016. De begroting is hierop een
vervolgstap. De begroting is de financiële en beleidsmatige routeboekje voor 2016.
De gemeenteraad kan via een zienswijze aangeven of zij het met deze begroting eens (= positief) of
oneens (=negatief) is.
Welk resultaat willen we bereiken?
We bereiken duidelijkheid over wat de BSOB gaat doen en wat het gaat kosten.
De gemeenteraad kan hieraan mede richting geven.
In 2013 is een taskforce ingeschakeld voor verbetering van de bedrijfsvoering bij de BSOB. Het
definitieve verbeterplan en de meerjarenraming zijn in september 2013 gepresenteerd met daarin
opgenomen een andere kostenverdeling naar de deelnemers. Dit heeft geleid tot aanzienlijke
lastenverzwaring van € 253.000,- in 2013, € 185.000,- in 2014 en € 88.000 in 2015.
In de nota Financieel Beleid 2.4 is de kostenverdelingsmethodiek voor de jaren 2013 t/m 2015
vastgesteld. Deze kostenverdeling in de Nota Financieel Beleid BSOB is recent gewijzigd. De
toerekening van de kosten naar de drie producten heffen, innen en waarderen wijzigt vanaf 2016.
Hierdoor verandert de verhouding tussen de drie producten. Dit is de basis voor de tariefberekening.
In het vervolg zullen jaarlijks de tarieven en de verhouding tussen de producten worden vastgesteld
zowel voor de begroting als de jaarrekening.
Jaarstukken 2014
De jaarrekening 2014 van de BSOB sluit af met een positief resultaat van € 694.000.
Van dit bedrag wordt € 300.000 in een bestemmingsreserve gestort voor extra inhuur voor 2015. In
2015 zal dit bedrag voor inhuur weer worden onttrokken. Het eindresultaat van € 394.000 betekent
voor de gemeente Oss een voordeel van € 104.075. Dit is het verschil ten opzichte van de
vastgestelde deelnemersbijdrage in de begroting 2014 excl. BTW van € 1.472.008 en de werkelijke
Raadsadvies                                                                             Pagina 1 van 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Gemeenteraad
bijdrage van € 1.367.933. Het voordelig resultaat wordt teruggestort door de BSOB. Dit voordeel
wordt opgenomen in Marap-2 2015.
Begroting 2016 (incl. meerjarenraming 2017-2020)
De meerjarenraming van de BSOB laat in totaal een daling zien van structurele kosten in 2016 en
volgende jaren ten opzichte van 2015 van € 474.000.
De verwachting was dat de deelnemersbijdrage voor de gemeente Oss hierdoor zodanig zou dalen
dat de gemeenschappelijke regeling zou kunnen voldoen aan de opgelegde bezuiniging. Vanwege de
nieuwe kostenverdelingsmethodiek zal dit voordeel vanaf 2016 en volgende jaren niet worden
gerealiseerd.
De deelnemersbijdrage in de begroting van de BSOB 2015 berekent volgens de oorspronkelijke
kostenverdeling komt nog uit op een voordeel van € 64.700.
De gemeente Oss heeft vanaf 2015, zoals bij alle gemeenschappelijke regelingen een bezuiniging
doorgevoerd voor de BSOB, zijnde een korting van 5% in 2015, 8% in 2016 en 9% vanaf 2017.
In de meerjarenraming van de gemeente Oss is voor 2016 uitgegaan van:
een deelnemersbijdrage van                                                   € 1.226.235
en met de nieuwe verdeling komt de deelnemersbijdrage
voor de gemeente Oss uit op                                                  € 1.289.323
                                                                     Tekort €     63.088
In de begroting van 2017 is de gemeente Oss
uitgegaan van een deelnemersbijdrage van                                     € 1.200.235
en met de nieuwe verdeling komt de deelnemersbijdrage
voor de gemeente Oss uit op                                                  € 1.289.323
                                                                     Tekort €     96.637
De bezuinigingen op basis van de septembercirculaire 2013 zullen op basis van de
meerjarenbegroting van de BSOB niet kunnen worden gerealiseerd door de recente wijziging in de
kostenverdelingsmethodiek. De totale kosten in de begroting van de BSOB dalen wel, maar door de
nieuwe kostenverdeling komt dit voordeel niet in die mate bij de gemeente Oss terecht, zoals met
de oorspronkelijke kostenverdeling was voorzien.
Welke argumenten zijn er voor dit voorstel? (=want)
1.1 De begroting past in het bestaande beleid.
Op macro niveau worden de financiële voordelen van de BSOB ook voor 2016 behaald.
Raadsadvies                                                                            Pagina 2 van 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Gemeenteraad
Wat zijn tegenargumenten of risico’s? (=maar)
1.1 De bezuinigingen worden voor onze gemeente niet gehaald
In het bestuurlijk en ambtelijke periodieke overleg hebben wij kritische vragen gesteld over de
aangepaste kostenverdelingssystematiek. In de discussies hierover bleek er voor onze gemeente
onvoldoende steun om te blijven gaan voor de historische verdeling. Vandaar dat we hebben
besloten toch positief te adviseren over voorgelegde begroting 2016.
Waar moeten we rekening mee houden?
a. Financiën
Het financiële nadeel voor 2016 en volgende jaren is afgedekt via Marap-1 2015.
b. Communicatie
Er zijn geen bijzondere communicatie akties.
c. Uitvoering
Er zijn geen uitvoeringszaken.
d. Overlegd met
Er is overlegd met de medewerkers van Financiën en Control.
Burgemeester en wethouders van Oss,
De secretaris,                          De burgemeester,
drs. M.J.H. van Schaijk                 drs. W.J.L. Buijs-Glaudemans
Bijlagen
De begroting 2015
De voortgangsrapportage maart 2015.
Jaarstukken 2014
Samenvatting (korte inhoud)
De BSOB voert namens een aantal deelnemende partijen de belasting uit. In de begroting 2016 laat
deze uitvoeringsorganisatie zien , dat de totale kosten dalen.
Raadsadvies                                                                              Pagina 3 van 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>