<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2020 Bijlagen




                             1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
Inhoudsopgave                                                                       2

Inleiding                                                                           3

Toelichting staat I: Staat van loonsom                                              4

Staat I: Staat van loonsom                                                          5

Toelichting van staat II: Staat van van geactiveerde kapitaaluitgaven               6

Staat II: Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven                                   7

Staat III: Staat van reserves en voorzieningen                                     10

     Overzichten reserves                                                          14

     ALGEMENE RESERVES                                                             15

     RESERVES DEKKING ALGEMENE DIENST                                              19

     BESTEMMINGSRESERVES                                                           22

     RESERVES DEKKING AFSCHRIJVINGSLASTEN                                          67

     Overzicht voorzieningen                                                       72

     VOORZIENINGEN VOOR VERPLICHTINGEN, VERLIEZEN EN RISICO'S                      73

     ONDERHOUDSEGALISATIEVOORZIENINGEN                                             88

     DOOR DERDEN BEKLEMDE MIDDELEN MET EEN SPECIFIEKE AANWENDINGSRICHTING         104

     VOORZIENINGEN VERVANGINGSINVESTERINGEN WAARVOOR HEFFING GEHEVEN KAN WORDEN   108

Toelichting staat IV: Staat van de opgenomen langlopende geldleningen             110

Staat IV: Staat van de opgenomen langlopende geldleningen                         111

Toelichting staat V: Staat van restantkredieten                                   112

Staat V: Staat van restantkredieten                                               113




                                                                                    2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inleiding
Het boekwerk bijlagen jaarrekening 2020 vormt het naslagwerk bij de jaarrekening 2020 en geeft u
detailinformatie omtrent de verplichte staten I tot en met V.
Het jaarverslag 2020 vormt het belangrijkste verantwoordingsdocument.
Dit verslag beschrijft op compacte wijze de beleids- en financiële verantwoording over de programma's op basis
waarvan de begroting 2020 door de gemeenteraad is geautoriseerd.
De staten verstrekken informatie over de jaarrekening 2020. De staat van geactiveerde kapitaaluitgaven en de
staat van reserves en voorzieningen zijn opgesteld conform de rubricering op de balans per 31 december 2020.
Met uitzondering van de staat III (reserves en voorzieningen) wordt per staat een algemene toelichting
gegeven.
In het kader van het Besluit Begroting en Verantwoording worden de reserves en voorzieningen ieder
afzonderlijk nader toegelicht.




                                                                                                             3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Toelichting staat I: Staat van loonsom
Staat I: Staat loonsom
Deze staat bestaat uit een overzicht van begrote en werkelijke loonsommen, alsmede de afwijkingen tussen
begroot en werkelijk.




                                                                                                           4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Staat I: Staat van loonsom
Staat I: Staat van loonsom

Omschrijving                          Begroting     Werkelijk   beschikbaar
Burgemeester en wethouders               858.386      853.727         4.659
BZ Bestuurszaken                       1.053.132    1.004.603        48.529
DT Directieteam                          411.968      892.969      -481.001
FC Financiën en Control                2.614.350    2.532.177        82.173
IBOR Afval                             2.484.395    2.742.501      -258.106
IBOR Gebieden en Projecten             2.044.948    1.867.279       177.669
IBOR Ir. Diddewerf                       187.739      169.938        17.801
IBOR Rollend materieel                   178.956      201.335       -22.379
IBOR Staf                                546.308      544.428         1.880
IBOR Toezicht en handhaving              974.146      866.056       108.090
IBOR Uitvoering                        2.983.391    2.807.702       175.689
IBOR Vakbeheer en Specialisten         2.050.806    1.776.162       274.644
ICT Automatisering                       976.156      876.842        99.314
ICT Gegevensbeheer                     1.586.272    1.511.486        74.786
ICT Informatiemanagement                 671.213      717.876       -46.663
LWE Leefomgeving, Wonen en Economie    1.840.124    1.812.780        27.344
MAC centraal P&O budget                      -          7.058        -7.058
MAC Communicatie                         705.625      645.674        59.951
MAC Juridische zaken                     905.656      880.830        24.826
MAC Personeel en organisatie           1.484.944    1.467.777        17.167
MJC Museum Jan Cunen                       1.945      217.455      -215.510
MM Maatschappelijke ontwikkeling       1.682.620    1.710.807       -28.187
MM Onderzoek en Statistiek               205.042      202.691         2.351
MM Wijkzaken                             482.051      586.973      -104.922
PC Burgerzaken                         1.234.641    1.035.076       199.565
PC Klant Contact Centrum                 805.955      508.003       297.952
PC Staf publiekscentrum                  409.905      397.973        11.932
Raad- en raadscommissies                 782.147      781.823           324
RG Raadsgriffie                          401.931      408.563        -6.632
RO Ruimtelijke ontwikkeling            2.735.147    2.557.455       177.692
SC Facilities                            708.152      652.110        56.042
SC Staf servicecentrum                   240.266      204.672        35.594
Subsidiëring Sport                       276.461      249.973        26.488
Team Ondersteuning                       421.593      372.038        49.555
Team PM Dienstverlenende organ.          200.532      244.550       -44.018
Team PM Ruimte en Economie               316.485      339.330       -22.845
Team PM Sociaal Domein                   207.009      206.581           428
VB Vastgoedmanagement                  1.629.829    1.634.239        -4.410
VB Vastgoedontwikkeling                1.037.791      904.916       132.875
VTH Hoofd                                 96.133      107.037       -10.904
VTH Juristen Vergunningen                    -         40.247       -40.247
VTH Team Toezicht en Handhaving        1.443.147    1.182.094       261.053
VTH Team Vergunningen                  1.683.716    1.419.620       264.096
WI Inkomen                             2.731.893    2.579.963       151.930
WI Staf werk en inkomen                  792.304      638.311       153.993
WI Werk                                2.091.222    2.094.619        -3.397
ZORG Schuldhulpverlening               1.099.180    1.068.099        31.081
ZORG Staf Zorg                           276.244      162.888       113.356
ZORG Toegang zorg en welzijn             448.338      375.312        73.026
ZORG WMO                               2.308.208    2.282.905        25.303
ZW Contractman. Inkoop WMO Jeugd         559.564      456.902       102.662
ZW Uitvoeringsprogr Zorg en Welzijn      333.845      300.824        33.021
Eindtotaal                            52.201.811   50.103.251     2.098.560


                                                                              5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Toelichting van staat II: Staat van van geactiveerde
kapitaaluitgaven

Staat II: Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven
1.    In deze staat worden opgenomen:
      a.     alle onroerende en roerende bezittingen, waarvan op de boekwaarde wordt of zal worden
             afgeschreven of waarvan de boekwaarde op een andere wijze wordt of zal worden verminderd;
      b.     alle deelnemingen; hiertoe wordt gerekend het verstrekken van kapitaal aan bedrijven;
      c.     alle verstrekte langlopende geldleningen (nominale waarden), inclusief verstrekte voorschotten,
             zoals studievoorschotten, maar exclusief leenbijstand ingevolge de Algemene Bijstandswet;
      d.     alle kapitaaluitgaven, waar tegenover geen bezittingen of vorderingen staan, welke ten laste van
             de exploitatie of op een andere wijze zullen worden afgedekt.
2.    De voorraden van het grondbedrijf zijn hier niet verantwoord. Op de balans zijn deze niet opgenomen
      onder de materiële activa, maar onder de vlottende activa 'voorraden' (voorraden beheersgronden,
      verhuurde panden/percelen en complexen grondbedrijf).
3.    De geactiveerde kapitaaluitgaven zijn onderverdeeld conform de rubricering van de vaste activa op de
      balans per 31 december 2020, te weten: immateriële- en materiële vaste activa. De financiële vaste
      activa zijn afgezonderd van de staat van geactiveerde kapitaaluitgaven en staan vermeld in een
      afzonderlijk overzicht.




                                                                                                                6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Staat II: Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven
Staat II: Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven

IMVA en MVA 2020

                                                                           Waarden
IMVA/MVA     balansinbreng   balans                                        Boekwaarde 1-1-20 Vermeerderingen 2020 Verminderingen 2020 Afwaarderingen 2020 Bijdragen derden   Afschrijvingen 2020 Boekwaarde 31-12-20
IMVA         7102            kosten onderzoek en ontwikkeling                    1.604.164,35            451.698,74          796.070,04                                                        -          1.259.793,05
             7103            bijdragen aan activa in eigendom van derden         1.241.574,32                                                                                            33.338,90        1.208.235,42
Totaal IMVA                                                                      2.845.738,67            451.698,74          796.070,04                 -               -                33.338,90        2.468.028,47
MVA         7201             gronden en terreinen                               13.575.410,17         13.374.837,94                                                                      10.528,66       26.939.719,45
            7203             gebouwen                                          123.115.359,48          2.862.852,59        1.622.803,57          209.899,23                           4.507.727,03     119.637.782,24
                             Voorziening bijzondere waarde vermindering                   -                     -          1.726.000,00                                                                  -1.726.000,00
             7204            grond-, weg- en waterbouwkundige wer                2.502.006,13            345.981,54                              103.912,09                             302.731,87        2.441.343,71
             7205            vervoermiddelen                                     3.157.425,29            667.514,47            7.301,59                                                 516.343,71        3.301.294,46
             7206            machines, apparaten en installaties                 3.402.459,73            330.749,13                                                                     274.639,82        3.458.569,03
             7207            overige materiële activa                           19.237.805,07          1.996.542,13           13.935,29                                               1.951.749,79       19.268.662,13
             7208            mva met heffing                                              -            1.454.671,25        1.454.671,25                                                        -                   -
             7201 Erfp       gronden en terreinen                               25.200.186,44          1.293.193,00        1.241.653,12                                                        -         25.251.726,32
             7204 MN         grond-, weg- en waterbouwkundige wer               17.295.155,45            108.054,70           44.027,78                                                 281.850,74       17.077.331,63
             7204 MN/IUP     grond-, weg- en waterbouwkundige wer                7.773.566,46          4.178.428,26                                                                     305.573,92       11.646.420,80
Totaal MVA                                                                     215.259.374,21         26.612.825,01        6.110.392,60          313.811,32             -             8.151.145,54     227.296.849,77
Eindtotaal                                                                     218.105.112,89         27.064.523,75        6.906.462,64          313.811,32             -             8.184.484,44     229.764.878,24




                                                                                                                                                                                                          7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>STAAT VAN FVA 2020




                                                       oorspronkelijk         verval-    afschr                                                aflossing/       Vermeerdering/
omschrijving                                              bedrag              datum     termijn rente   boekw 31-12-19     rente 2020       afschrijving 2020   Toevoeging 2020     boekw 31-12-20
7301 deelnemingen
Aandelenkapitaal OLSP Vastgoed BV                              2.300.000,00                                     8.196,00                                                                    8.196,00
Agio storting op cum. preferente aandelen Pivot Park           2.358.000,00                                 2.358.000,00                                                                2.358.000,00
Aandelen B BNG                                                     3.403,35                                     3.403,35                                                                    3.403,35
Bonusaandelen 86 BNG                                               9.189,05                                     9.189,05                                                                    9.189,05
Bonusaandelen 87 BNG                                              13.783,57                                    13.783,57                                                                   13.783,57
Aandelen A BNG                                                    34.646,12                                    34.646,12                                                                   34.646,12
Deeln.Kap. B.N.G.                                                 83.139,34                                    81.169,94                                                                   81.169,94
Aandelen waterleidingmaatschappij                                     68,07                                        25,87                                                                       25,87
Aandelen WOB                                                         204,20                                        77,60                                                                       77,60
Volstorting aandelenkapitaal WOB                                     635,29                                       241,41                                                                      241,41
Storting aandelen bng                                             26.325,00                                    10.003,50                                                                   10.003,50
                                                               4.829.393,99                                 2.518.736,40             0,00                0,00               0,00        2.518.736,40

7310 leningen woningbouwcorporaties
SVn Plus Lening Brabant                                         750.000,00     mnd              1,50%         340.073,18         4.356,65          108.576,55                             231.496,63

7311 leningen deelnemingen
Lening gemeenschapshuis Haren                                      4.537,80 31-dec              7,25%             371,75            26,95              371,75                                   0,00
Stichting O.O.G.                                                  45.380,00                     0,00%          45.380,00             0,00                                                  45.380,00
Tafeltennisvereniging Return                                      61.169,57 17-jul              5,52%          10.565,89           391,57            7.589,03                               2.976,86
Scouting Groot Ravenstein                                         70.000,00 24-jan              4,27%          45.268,30             0,00                0,00                              45.268,30
L.T.C. Rackets                                                   180.000,00 19-jan              4,17%          59.788,08         2.386,34            2.702,40                              57.085,68
Lievekamp 1997                                                   226.890,11 31-dec              6,40%          48.898,83             0,00                0,00                              48.898,83
Stichting Wijkcentrum Ruwaard                                    250.000,00 14-nov              3,75%          30.699,41         1.052,63           20.419,77                              10.279,63
Dierenopvang Maasland                                            441.076,37 1-dec               7,62%          30.522,60         2.293,96            5.087,09                              25.435,51
Muzelinck 1997                                                   474.110,93 31-dec              6,50%         100.376,50         6.524,47           48.606,28                              51.770,22
Geldlening Golfbad                                               680.671,00 31-dec              5,49%          82.247,65         4.515,40           34.033,55                              48.214,10
Lening kringloopb. 4,98 %ann. (geldlening)                       884.871,42 31-dec              4,98%         222.285,69        11.069,83           51.588,17                             170.697,52
Lening Golfbad 2008                                              935.200,00 1-mei               4,67%         452.134,88        18.383,43          452.134,88                                   0,00
Lening N.V. BOM                                                1.000.000,00                     0,00%         361.258,46             0,00                                                 361.258,46
Lievekamp St.Soc.Cult.Cent.'83                                 1.354.075,65 14-nov              8,00%         943.745,53             0,00                0,00                             943.745,53
Lening wedstrijdbad Golfbad                                    2.929.800,00 1-mei               4,84%       2.433.316,46       115.528,58           69.353,48                           2.363.962,98
Lievekamp uitbreiding 1995                                     3.231.675,22 1-sep               7,50%       2.420.722,07             0,00                0,00                           2.420.722,07
Lening u/g Dierenopvang Maasland                                 190.000,00 1-dec               5,45%         126.666,50         6.874,95            6.333,33                             120.333,17
Lening u/g Heesen Shipyards                                      530.069,72 30-jun              4,50%         371.579,54        16.175,99           24.028,64                             347.550,90
Geldlening 2010 Kringloopbedrijf Oss                             123.000,00 31-dec              1,91%         115.620,00         2.208,34            4.920,00                             110.700,00
Geldlening 2018 Kringloopbedrijf Oss                             630.000,00 31-dec              1,91%         592.200,00        11.311,02           25.200,00                             567.000,00
Geldlening 2019 Kringloopbedrijf Oss                              62.158,00 31-dec        25    1,36%          61.329,23           834,08            2.486,32                              58.842,91
Duurzaamheidslen. SVn: aflossingen                               -22.163,99                     0,00%        -666.697,28             0,00          497.875,08                          -1.164.572,36
Duurzaamheidslen. SVn: verstrekt                                 176.790,00                     0,00%       3.500.985,00        14.451,70                0,00        1.140.914,00       4.641.899,00
Blijversleningen                                                  15.000,00                     0,00%          31.623,25           579,98            2.905,23            8.000,00          36.718,02
Muzelinck 2012                                                    32.000,00 1-mei               2,64%           9.600,00           196,97            3.200,00                               6.400,00
                                                              14.506.311,80                                11.430.488,36       214.806,18        1.258.835,01        1.148.914,00      11.320.567,35




                                                                                                                                                                                                     8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>STAAT VAN FVA 2020




                                                   oorspronkelijk         verval-    afschr                                                aflossing/       Vermeerdering/
omschrijving                                          bedrag              datum     termijn rente   boekw 31-12-19     rente 2020       afschrijving 2020   Toevoeging 2020     boekw 31-12-20
7312 leningen ambtenaren
Hypotheken gem.pers                                       20.971.033,34                                 7.188.461,07       297.148,85        1.828.146,78                            5.360.314,29

7320 overige langlopende leningen
Geldlening "de Velmer"                                        45.378,00   31-dec            4,52%          19.663,80           888,80            1.512,60                               18.151,20
Verstrek.geldlening St.Rust-Roest Maren-Kes.1991             124.789,56   31-dec            0,00%           3.025,24             0,00            1.512,60                                1.512,64
Lening Centrum Jeugd en Gezin                                331.500,00    1-jul            5,29%         130.771,59         3.449,43          130.771,59                                    0,00
Aflossingen startersleningen - buitengewoon               -2.363.645,75                     0,00%      -9.751.697,09             0,00        1.693.708,51                          -11.445.405,60
Aflossingen startersleningen - regulier                      -32.265,20                     0,00%        -447.413,70             0,00          145.009,99                             -592.423,69
Verstrekte startersleningen                               15.350.914,30                     0,00%      18.559.897,00       256.176,39                0,00               0,00        18.559.897,00
NLC 03                                                        42.400,00    1-mei            2,65%          25.439,98           624,08            2.826,67                               22.613,31
NLC 03 energiebesparende maatregelen                          25.000,00    1-apr            0,99%          20.000,00           179,42            2.500,00                               17.500,00
AVOss78                                                      126.000,00     8-jul           2,29%          84.000,00         1.830,85            8.400,00                               75.600,00
Stichting MaasKantNet                                         80.000,00   27-okt            1,16%          54.553,65           520,13           54.553,65                                    0,00
SRMV Berghem                                                  62.000,00   31-mrt            1,23%          57.983,71           685,80            4.874,16                               53.109,55
VV Nooit Gedacht energiebesparende maatregelen                23.000,00    1-mrt            1,41%          19.933,34           262,99            1.533,33                               18.400,01
VV Nooit Gedacht vervanging dak                               17.000,00    1-apr            1,36%          14.733,34           188,80            1.133,33                               13.600,01
Onder d'n Plag energiebesparende maatregelen                  28.000,00   10-apr            1,38%          24.266,66           316,18            1.866,67                               22.399,99
Stichting Elzeneindhuis                                       59.908,31     1-jul           2,37%          49.557,29         1.108,42            6.110,30                               43.446,99
Escoss                                                        35.000,00    1-aug            0,36%          35.000,00           115,51            7.000,00                               28.000,00
RKVV Herpinia                                                 35.000,00    1-okt            1,27%          30.333,34           377,85            2.333,33                               28.000,01
Stichting Beheer MHC Oss                                     604.306,85   31-dec            1,31%         584.163,29             0,00                0,00                              584.163,29
Stichting Beheer MHC Oss clubhuis                             50.000,00    1-sep            1,73%          48.333,33             0,00                0,00                               48.333,33
Stichting Beheer MHC Oss energiebesparing                     85.000,00   31-dec            1,23%          73.666,66             0,00                0,00                               73.666,66
Tennisvereniging TOZ                                          39.000,00    1-mrt            1,42%          36.400,00           486,03            2.600,00                               33.800,00
N.V.v.O. De Waterman                                           4.840,00    1-mei            1,05%           4.356,00            42,34              484,00                                3.872,00
Korfbalvereniging DOT                                         10.000,00   10-jan      15    1,38%          10.000,00           129,05              666,67                                9.333,33
Jeu de boule Montagne                                         10.000,00    15-jul     25    1,35%          10.000,00             0,00                0,00                               10.000,00
Tafeltennis OTTC                                               8.000,00   15-okt      10    0,47%           8.000,00            36,81              800,00                                7.200,00
Sportvereniging S.D.D.L.                                      55.000,00   31-dec      15    0,66%          55.000,00           363,00            3.666,67                               51.333,33
S.V. Oss'20                                                  152.696,00   10-jan      15    1,37%         152.696,00             0,00                0,00                              152.696,00
Stichting SCC De Hoeve                                        15.000,00   31-dec      15    0,48%               0,00            30,00              416,71          15.000,00            14.583,29
MHC Oss LED veldverl                                         115.000,00   15-sep      15    0,51%               0,00             0,00                0,00         115.000,00           115.000,00
vv Berghem Sport LED                                          22.500,00   15-sep      15    0,39%               0,00            25,72                0,00          22.500,00            22.500,00
                                                          15.161.322,07                                 9.912.663,43       267.837,60        2.074.280,77         152.500,00         7.990.882,65

7321 overige uitzettingen
Hypotheekfonds Noord-Brabantse gemeenten                     529.426,23                                    23.109,21                            23.109,21                                    0,00
HNG                                                        4.027.863,00                                   335.654,40                           335.655,33                                   -0,93
                                                           4.557.289,23                                   358.763,61             0,00          358.764,54               0,00                -0,93



Totaal                                                    60.775.350,43                                31.749.186,05       784.149,29        5.628.603,65        1.301.414,00      27.421.996,40




                                                                                                                                                                                                 9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Staat III: Staat van reserves en voorzieningen




                                                 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Staat III: Staat van reserves en voorzieningen

OVERZICHT RESERVES EN VOORZIENINGEN 2020                   Element 4     Saldo         Resultaat-       Nieuw saldo      Rente             Storting        Subtotaal        Onttrekking          Saldo
X€1                                                                    1-1-2020       bestemming         1-1-2020                                          Stortingen                         31-12-2020



ALGEMENE RESERVES
72003    Algemene vrije reserve                                72003     23.050.189           515.041       23.565.230           345.753         440.218          785.971          -709.145      23.642.056
72004    egalisatiereserve meerjarenraming                     72004              0                 0                0                 0               0                0                 0               0
72095    Algemene reserve risico's grondbedrijf                72095     13.177.895                 0       13.177.895           158.135      17.496.711       17.654.846        -6.575.696      24.257.045
TOTAAL ALGEMENE RESERVES                                               36.228.084          515.041        36.743.125       503.888         17.936.929      18.440.817         -7.284.841       47.899.101



RESERVES DEKKING ALGEMENE DIENST
72137    Afloop gaswinstuitkering Maaslandgas                  72137     16.368.657                 0       16.368.657           245.530              0           245.530        -1.918.805      14.695.382
72140    Deposito BNG inzake opheffing HNG                     72140      1.410.808                 0        1.410.808            21.162              0            21.162          -263.589       1.168.381
TOTAAL RESERVES DEKKING ALGEMENE DIENST                                17.779.465                   0     17.779.465       266.692                    0        266.692        -2.182.394       15.863.763



BESTEMMINGSRESERVES
72179    Wonen, welzijn en zorg                                72179        194.699                 0          194.699                 0         229.000          229.000           -46.433         377.266
72223    Beschermd wonen                                       72223      6.478.134         1.076.000        7.554.134                 0       4.012.492        4.012.492        -1.734.804       9.831.822
72173    Onderwijshuisvesting                                  72173        397.406                 0          397.406                 0               0                0                 0         397.406
72189    Integraal Voorzieningenbeleid                         72189      1.291.095                 0        1.291.095                 0               0                0          -681.158         609.937
72138    Carnavalsloodsen                                      72138         57.156                 0           57.156                 0               0                0                 0          57.156
72190    Verzelfstandiging Museum Jan Cunen/Stadsarchief       72190        131.184                 0          131.184                 0               0                0          -117.991          13.193
72097    Egalisatie rioolbeheer                                72097      1.649.357                 0        1.649.357                 0          17.934           17.934          -578.591       1.088.700
72060    Parkeren                                              72060        778.028                 0          778.028                 0               0                0                 0         778.028
72151    Mobiliteit                                            72151      1.443.606                 0        1.443.606                 0         495.000          495.000          -515.880       1.422.726
72166    Integraal uitvoeringsprogramma (IUP)                  72166      5.490.435                 0        5.490.435                 0         943.442          943.442          -283.554       6.150.323
72167    Openbare verlichting                                  72167        189.344                 0          189.344                 0               0                0           -20.105         169.239
72168    Verkeersregelinstallaties                             72168        448.394                 0          448.394                 0               0                0          -448.394               0
71086    Onderhoud natuurgebieden                              71086        263.959                 0          263.959                 0               0                0                 0         263.959
72147    Afvalstoffenheffing                                   72147              0                 0                0                 0               0                0                 0               0
72164    Geluid                                                72164        578.017                 0          578.017                 0               0                0           -55.094         522.923
72114    Groenfonds landelijk gebied                           72114      1.655.287                 0        1.655.287                 0         200.193          200.193          -420.000       1.435.480
72169    Bodemsanering                                         72169        424.744                 0          424.744                 0               0                0            -5.403         419.341
72222    Reserve WW-lasten                                     72222         54.901                 0           54.901                 0          29.578           29.578                 0          84.479
72226    Investeringsfonds duurzaamheid                        72226        420.000                 0          420.000                 0         160.000          160.000                 0         580.000
72176    Volkshuisvesting                                      72176        778.084                 0          778.084                 0               0                0          -332.256         445.828
72172    Beheerkosten startersleningen                         72172      1.285.555                 0        1.285.555                 0               0                0          -232.627       1.052.928
72161    ISV-3                                                 72161           -246                 0             -246                 0               0                0                 0            -246
72178    Stadscentrum (Walkwartier en omgeving)                72178      3.067.087                 0        3.067.087                 0       2.455.500        2.455.500          -747.657       4.774.930
72225    Investeringsfonds Stadshart Oss                       72225        725.000                 0          725.000                 0       1.500.000        1.500.000                 0       2.225.000
72212    Ontwikkeling windpark Elzenburg-De Geer               72212        430.000                 0          430.000                 0               0                0          -196.100         233.900
72134    Strategische aankopen grondbedrijf                    72134        500.000                 0          500.000                 0         500.000          500.000                 0       1.000.000
72011    Economie                                              72011        805.568                 0          805.568                 0               0                0           -40.500         765.068
72174    Quick wins binnenhavens                               72174      3.756.000                 0        3.756.000                 0               0                0                 0       3.756.000
72186    Heesch-West                                           72186      2.042.205                 0        2.042.205                 0               0                0                 0       2.042.205
71091    Egalisatie automatisering                             71091      1.201.340            72.000        1.273.340                 0               0                0          -230.795       1.042.545
72141    WGA                                                   72141        120.962                 0          120.962                 0          69.996           69.996                 0         190.958
72145    Doelmatigheid                                         72145      1.908.513                 0        1.908.513                 0         780.280          780.280          -697.930       1.990.864
72211    Wachtgeld wethouders                                  72211        102.898                 0          102.898                 0         102.898          102.898                 0         205.796
72177    Kosten en risico's herindeling Maasdonk               72177            302                 0              302                 0               0                0                 0             302
72215    E-dienstverlening                                     72215        343.508                 0          343.508                 0               0                0          -207.601         135.907
72170    Adviezen fiscaal gebied                               72170        177.494                 0          177.494                 0               0                0                 0         177.494
72229    Reserve participatiebevordering                       72229        329.970                 0          329.970                 0       1.344.000        1.344.000           -12.105       1.661.865
72122    Brutering woonwagens                                  72122        154.300                 0          154.300             2.314               0            2.314            -6.000         150.614
72213    Res.koplopersproject Lith-Ravenstein                  72213              0                 0                0                 0       1.300.000        1.300.000                 0       1.300.000
71040    Egalisatie renteomslag                                71040      2.100.000                 0        2.100.000                 0               0                0          -150.000       1.950.000
71024    Budgetoverheveling                                    71024              0         1.580.513        1.580.513                 0               0                0        -1.580.513               0
TOTAAL BESTEMMINGSRESERVES                                             41.774.286        2.728.513        44.502.799             2.314     14.140.314      14.142.629         -9.341.493       49.303.935




                                                                                                                                                                                                           11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>OVERZICHT RESERVES EN VOORZIENINGEN 2020             Element 4     Saldo         Resultaat-       Nieuw saldo      Rente             Storting        Subtotaal        Onttrekking          Saldo
X€1                                                              1-1-2020       bestemming         1-1-2020                                          Stortingen                         31-12-2020


RESERVES DEKKING AFSCHRIJVINGSLASTEN
72038    Huisvestingskosten schoolgebouwen               72038        185.790                 0          185.790             2.787               0            2.787           -30.000         158.576
71095    De Bolster Horizonschool                        71095        747.175                 0          747.175            11.208               0           11.208           -37.507         720.876
79020    Brede school centrum Lith                       79020      3.246.218                 0        3.246.218            48.693               0           48.693          -186.926       3.107.986
72183    Nieuwbouw school Geffen                         72183        785.810                 0          785.810            11.787               0           11.787           -34.846         762.751
72074    RNB/Sportcomplex Herpinia                       72074         70.602                 0           70.602             1.059               0            1.059           -18.042          53.619
72144    Kleedaccommodatie Amstelhoef                    72144        906.361                 0          906.361            13.595               0           13.595           -35.248         884.708
79019    Sportpark de Akkeren                            79019        458.366                 0          458.366             6.875               0            6.875           -28.421         436.820
72135    Kunstgrasveld Talentencampus                    72135        758.735                 0          758.735            11.381               0           11.381           -62.867         707.249
72221    Kleedaccommodatie MOSA'14                       72221        297.903                 0          297.903             4.469               0            4.469                 0         302.372
72152    Revitalisering Koppelsteeg                      72152        289.857                 0          289.857             4.348               0            4.348           -15.168         279.037
72224    Bestemmingsreserve Rusheuvel                    72224        150.000                 0          150.000                 0               0                0           -13.795         136.205
72216    Investeringen openbare ruimte centrum           72216        754.965                 0          754.965            11.324         551.109          562.433           -26.905       1.290.493
72209    Nieuwbouw hertenkamp                            72209         47.718                 0           47.718               716               0              716            -3.669          44.765
72191    Bouwkundige aanpassingen Museum Jan Cunen       72191        884.930                 0          884.930            13.274               0           13.274           -31.816         866.388
72219    Kapitaallasten investeringen mobiliteit         72219        765.492                 0          765.492            11.482               0           11.482           -31.914         745.060
72228    Kapitaallasten Bomen                            72228              0                 0                0                 0         330.000          330.000                 0         330.000
72220    Projecten VRI 2017                              72220        364.338                 0          364.338             5.465         448.394          453.859           -22.348         795.849
72127    Parkeergarage                                   72127        844.312                 0          844.312            12.665               0           12.665           -33.195         823.782
72128    Fietsenstallingen                               72128         65.379                 0           65.379               981               0              981            -7.520          58.840
72227    Bestemmingsreserve Ontmoeten                    72227        250.000                 0          250.000                 0               0                0                 0         250.000
72210    Brandweerkazerne Ravenstein                     72210        523.821                 0          523.821                 0               0                0          -523.821               0
71084    Gemeentehuis                                    71084     10.840.630                 0       10.840.630           162.609               0          162.609          -669.087      10.334.153
TOTAAL RESERVES DEKKING AFSCHRIJVINGSLASTEN                       23.238.402                  0     23.238.402       334.719          1.329.503        1.664.222        -1.813.095       23.089.529



TOTAAL RESERVES                                                  119.020.239       3.243.554      122.263.793      1.107.613         33.406.746      34.514.359       -20.621.823       136.156.329




                                                                                                                                                                                                     12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>OVERZICHT RESERVES EN VOORZIENINGEN 2020            Element 4     Saldo         Resultaat-       Nieuw saldo      Rente       Storting        Subtotaal        Onttrekking          Saldo
X€1                                                             1-1-2020       bestemming         1-1-2020                                    Stortingen                         31-12-2020




VOORZIENINGEN
71042   Wethouders en Weth. Weduwen Pensioen                       5.215.143                 0        5.215.143           0         679.157          679.157           -79.622       5.814.678
71046   dubieuze debiteuren                                        1.119.786                 0        1.119.786           0         264.263          264.263          -431.621         952.428
71051   dubieuze debiteuren szw                                    1.111.471                 0        1.111.471           0          74.514           74.514          -124.447       1.061.538
71114   voorziening geldlening biocVERVALLEN                         361.258                 0          361.258           0               0                0                 0         361.258
71127   Afwikkeling kosten streekgewest                              141.929                 0          141.929           0               0                0           -13.280         128.649
71128   Voorziening arbeidsverplichtingen                            105.428                 0          105.428           0               0                0           -64.181          41.247
72124   voorziening debiteuren dwangsommen                            37.082                 0           37.082           0          35.980           35.980                 0          73.062
72156   Voorz. immateriële activa Grondbedri                       1.604.164                 0        1.604.164           0         451.699          451.699          -796.070       1.259.793
72158   Voorz. Heesch West                                        13.105.794                 0       13.105.794           0               0                0                 0      13.105.794
72121   Restcomplexen                                                  5.000                 0            5.000           0               0                0                 0           5.000
71137   Voorziening waarder. deelneming OLSP                       2.366.196                 0        2.366.196           0               0                0                 0       2.366.196
71144   Voorziening wachtgeld wethouders                             118.050                 0          118.050           0          13.019           13.019           -82.472          48.596
71145   Vz. geldlening nieuw Zevenbergen                              52.500                 0           52.500           0               0                0                 0          52.500
71146   Voorz te verwachten exploitatieverli                      15.969.111                 0       15.969.111           0       1.981.080        1.981.080          -375.989      17.574.202
72231   Voorz. bijz waardeverm. MVA                                        0                 0                0           0       1.726.140        1.726.140                 0       1.726.140
TOTAAL VOORZIENINGEN                                            41.312.912                   0     41.312.912             0    5.225.851        5.225.851        -1.967.682       44.571.082


ONDERHOUDSEGALISATIE VOORZIENINGEN
71012   onderhoud gemeente-eigendommen                                31.008                 0           31.008           0           8.386            8.386            -3.144          36.250
71027   Onderhoudsfonds ir. didd                                      64.109                 0           64.109           0          34.696           34.696           -10.590          88.215
71035   onderhoud brandweerkazernes                                  191.373                 0          191.373           0               0                0          -191.373               0
71039   voorziening onderhoud accomm emancip                          50.922                 0           50.922           0          24.946           24.946           -10.077          65.791
71054   afkoopsommen gemeentelijke begraafpl                         617.369                 0          617.369           0          77.727           77.727           -84.364         610.732
71055   onderhoud begraafplaatsen                                     54.926                 0           54.926           0          18.914           18.914            -4.752          69.088
71059   voorziening onderh monumenten                                423.959                 0          423.959           0          64.715           64.715           -77.976         410.698
71060   onderhoud accommodaties openluchtrec                         394.623                 0          394.623           0          41.892           41.892            -2.781         433.734
71063   buitenonderhoud scholen                                      960.049                 0          960.049           0          28.766           28.766          -615.180         373.635
71066   onderhoud sociaal-culturele accommod                       1.687.488                 0        1.687.488           0       1.472.303        1.472.303          -373.357       2.786.435
71067   onderhoud museum jan cunen                                   209.394                 0          209.394           0          47.000           47.000            -1.177         255.217
71068   cultuur technisch onderhoud sportter                         522.267                 0          522.267           0         198.001          198.001           -39.143         681.125
71069   onderhoud sporthallen gebouwen                             1.334.958                 0        1.334.958           0         629.595          629.595          -346.318       1.618.235
71070   onderhoud sporthallen s&r                                     78.665                 0           78.665           0          24.635           24.635                 0         103.300
71080   Onderhoud gemeentehuis                                     1.519.216                 0        1.519.216           0         426.061          426.061          -191.612       1.753.665
71109   egalisatie groot onderhoud haven                             933.490                 0          933.490           0         305.000          305.000          -518.286         720.204
TOTAAL ONDERHOUDSEGALISATIE VOORZIENINGEN                         9.073.815                  0      9.073.815             0    3.402.638        3.402.638        -2.470.130       10.006.323



DOOR DERDEN BEKLEMDE GELDEN
72031   legaat isaac hartog                                            4.538                 0            4.538           0              0                 0                 0           4.538
72042   legaat van cooth                                             113.459                 0          113.459           0              0                 0                 0         113.459
71143   Voorziening bodemsanering OLSP                               166.000                 0          166.000           0              0                 0                 0         166.000
TOTAAL DOOR DERDEN BEKLEMDE GELDEN                                  283.997                  0        283.997             0              0                 0                 0        283.997


VOORZIENINGEN BIJDRAGE VERVANGINGSINVESTERINGEN
72096   egalisatie rioolbeheer                                    13.783.207                 0       13.783.207           0       3.559.026        3.559.026        -1.454.671      15.887.562
TOTAAL VOORZIENINGEN BIJDRAGE VERVANGINGSINVESTERINGEN          13.783.207                   0     13.783.207             0    3.559.026        3.559.026        -1.454.671       15.887.562


TOTAAL VOORZIENINGEN                                            64.453.931                   0     64.453.931             0   12.187.515       12.187.515        -5.892.483       70.748.963




                                                                                                                                                                                              13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Overzichten reserves




                       14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>ALGEMENE RESERVES




                    15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Algemene vrije reserve (72003)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


De reserve is bestemd voor het opvangen van algemene risico’s en fluctuaties in de rekeningresultaten.
De norm voor de algemene reserve is 10% van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Op basis van de
meicirculaire 2020 is deze norm afgerond € 18 miljoen. Dit is inclusief het sociaal domein.
De algemene reserve is ongeveer € 24 miljoen groot. Hierbij moet nog rekening gehouden worden dat
tussentijdse begrotingstekorten uit dit saldo gehaald moeten worden en dat ook aanvullende corona-
maatregelen uit deze reserve betaald worden. Dit conform het besluit van de gemeenteraad.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                               bedragen x € 1.000

Jaar                   Saldo                Rente             Storting         Onttrekking                Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                                31 december

2020                  23.565                     346                440                 -709              23.642


Toelichting op het verloopoverzicht


Aanpassing beginsaldo 2020
Het beginsaldo van 2020 van € 23.565.000 is verhoogd met de saldobestemming vanuit de jaarrekening 2019.
Dit betrof een bedrag van € 515.000.


2020
De storting van € 440.000 bestaat uit:
Storting door de brandweerkazernes van € 440.000


De onttrekking van € 709.000 bestaat uit:
-   Proeftuin Ruwaard: € 100.000
-   HBO in Oss: € 100.000
-   Omgevingswet en -visie: € 394.000
-   Transformatieagenda Jeugdhulp: € 115.000



Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          zie bovenstaande
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                              16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Algemene reserve risico's grondbedrijf (72095)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


De algemene bedrijfsreserve grondbedrijf (ABR) is het weerstandsvermogen voor de risico's die zich binnen het
grondbedrijf kunnen voordoen. Dat kunnen project specifieke risico’s (o.a. een vervuiling in de grond) of
conjuncturele risico’s (o.a. een hogere rente of een lagere grondprijs) zijn.


Bij het grondbedrijf gebruiken we de Monte-Carlomethode voor het berekenen van de risico's. Hiermee
realiseren we een eenduidig risicobeleid waarbij alle risico's van de grondexploitaties worden meegenomen.
Hierdoor kunnen we in principe volstaan met één risicoreserve voor het grondbedrijf.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                                bedragen x € 1.000
Jaar                    Saldo               Rente               Storting        Onttrekking                 Saldo
                     1 januari        bijschrijven                                                  31 december
2020                   13.178                   158               17.497               -6.576               24.257

Toelichting op het verloopoverzicht

Storting
De stortingen zijn voor het overgrote deel toe te schrijven aan tussentijdse winstnemingen 2020 bij de diverse
grondexploitaties. Per saldo is er € 14,4 miljoen winst genomen in 2020. Hiervan heeft € 3,7 miljoen betrekking
op woningbouwcomplex de Piekenhoef Berghem. Bij bedrijventerreinen zijn de volgende winstnemingen
gedaan:
- Vorstengrafdonk € 6,9 miljoen
- de Geer Oost-zuid € 2,2 miljoen
- de Bulk 2-3 € 0,9 miljoen.
Tevens is er nog voor ca. € 0,7 miljoen aan winstnemingen gedaan bij diverse andere grondexploitaties.
Daarnaast is er in 2020 voor € 2,5 miljoen aan panden en beheergronden verkocht (inclusief schadeuitkering).
Ook hebben we nog voor bijna € 200.000 positieve verrekeningen gehad bij koepelcomplex gronden.


Tenslotte is er bijna € 800.000 aan kosten ingebracht bij de nieuwe grondexploitaties Oijense Zij en Kapelaan
Nausstraat vanuit de IMVA. Hierdoor is het voorziene bedrag vanuit de voorziening IMVA overgeheveld naar de
ABR. Daartegenover zijn in 2020 € 452.000 voorbereidingskosten gemaakt voor programmaprojecten (o.a.
Schaepskooi, voormalig belastingkantoor, het Brand Oss, herontwikkeling sportvelden Macharen, Hooghuis
Ravenstein, voormalig gemeentehuis Geffen en uitbreiding Leiweg / Brempad Geffen). Deze kosten zijn als
immateriële vaste activa in de balans verwerkt. Ter afdekking van de kosten hebben we vanuit de ABR
genoemd bedrag gestort in de voorziening IMVA (programmaprojecten). Per saldo is er dus bijna € 350.000
gestort in de ABR.

Onttrekking
De onttrekking in 2020 bestaat voor € 5,87 miljoen uit afroming van de ABR. Dit is bij het vaststellen van de
programmabegroting 2020 besloten. Deze afroming bestaat uit:
- € 1,5 miljoen ten behoeve van investeringsfonds stadshart Oss;
- € 1,3 miljoen voor Koplopertraject Ravenstein - Lith;
- € 0,15 miljoen voor onderzoekskosten Noordelijke Randweg;
- € 0,7 miljoen voor Kapelaan Nausstraat;
- € 1,55 miljoen herbestemming Hooghuis Ravenstein (aanvullend nog € 176.140 afschrijving activa);
- € 0,5 miljoen ten behoeve van reserve strategische aankopen.


In 2020 hebben we per saldo circa € 0,59 miljoen uit de ABR onttrokken t.b.v. de voorziening te verwachten
exploitatieverliezen. Dit in verband met (gewijzigde) verliesberekeningen binnen de grondexploitaties.



                                                                                                                17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Daarnaast zijn de gemaakte kosten met betrekking tot Taskforce versnelling woningbouw ad € 0,09 miljoen
onttrokken uit de ABR.


Bij deze jaarrekening is de minimum benodigde algemene reserve berekend o.b.v. risicoanalyse (Monte-
Carlomethode). Het risicobedrag is berekend op € 5,6 miljoen. Dit het minimumbedrag wat in de ABR moet
blijven zitten. Bij de programmabegroting 2021-2024 is besloten om € 5,675 miljoen van de ABR af te romen
per 1 januari 2021. De ABR bedraagt per 31 december 2020 € 24,26 miljoen. Per 1-1-2021 is de ABR, rekening
houdende met afroming 2021 van € 5,675 miljoen, bijna € 13 miljoen hoger dan voornoemd minimumbedrag.
Bij de programmabegroting 2022-2025 wordt inzet hiervan integraal afgewogen.


In 2023 vindt er op basis van raadsbesluit (22 november 2012) m.b.t. Brede School Lith een onttrekking van
€ 1,71 miljoen plaats voor het opvangen van deel van de kapitaallasten Bredeschool Lith.


Zit er voldoende geld in de reserve?     ja
Moet de reserve aangevuld worden?        nee
Kan de reserve verlaagd worden?          integraal afwegen bij programmabegroting 2022-2025




                                                                                                             18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>RESERVES DEKKING ALGEMENE DIENST




                                   19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Afloop gaswinstuitkering Maaslandgas (72137)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


De reserve is bestemd voor de afdekking van de vervallen dividenduitkering van NV Maaslandgas met ingang
van 2009. Tot en met 2008 ontvingen we jaarlijks dividend. In 2008 heeft Essent de jaarlijkse uitkering
afgekocht. Dat geld hebben we in deze reserve gestort. Jaarlijks onttrekken we de dividenduitkering aan deze
reserve, waarbij we het bedrag dat we onttrekken jaarlijks afbouwen.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                             bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente            Storting         Onttrekking                 Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                              31 december
2020                  16.369                     246                   0            -1.919                14.695

Toelichting op het verloopoverzicht


In 2020 hebben we € 1.919.000 onttrokken ten gunste van de reguliere begroting. Dit bedrag bouwen we
jaarlijks af met € 110.000.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                             20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Deposito BNG inzake opheffing HNG (72140)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


In het verleden kregen we jaarlijks een bedrag van de HNG. Het HNG heeft de gekapitaliseerde bijdrage als
deposito weggezet bij de BNG. Om administratief-technische redenen moeten we dit deposito als een reserve
aanmerken. Jaarlijks halen we een bedrag uit deze reserve ten gunste van de reguliere begroting.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                            bedragen x € 1.000
Jaar                    Saldo               Rente           Storting        Onttrekking                 Saldo
                    1 januari          bijschrijven                                                31 december
2020                    1.411                    21                 0                -264                1.168

Toelichting op het verloopoverzicht


In 2020 onttrokken we een bedrag van € 264.000 ten gunste van de reguliere begroting. Deze onttrekking
wordt jaarlijks verlaagd.



Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                            21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>BESTEMMINGSRESERVES




                      22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Wonen, welzijn en zorg (72179)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Deze reserve is bedoeld voor het verbeteren van de samenwerking tussen inwoners, welzijn, zorg en
gemeenten binnen het sociaal domein en voor de kanteling van zorg naar welzijn. Dit netwerk van partners
versterkt de gemeenschap en geeft inwoners zelf regie en initiatief over hun leven. Door de vele bezuinigingen
en de groeiende groep die zorg nodig heeft is innovatie steeds belangrijker. Daar hebben we via deze reserve
budget voor.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                             bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente              Storting       Onttrekking                Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                              31 december
2020                     195                     0                 229                 -47                  377

Toelichting op het verloopoverzicht


2020
De storting van € 229.000 is een deel van de rijksbijdrage 2020 voor brede aanpak Dak- en thuisloosheid. Van
het Rijk hebben we voor 2020 en 2021 incidenteel een bedrag van € 354.000 per jaar ontvangen. Met deze
bijdragen wil het Rijk de dak-en thuisloosheid terugdringen.


De onttrekking van € 47.000 bestaat uit:
-   Pilot Nederlandse Schuldhulproute: € 5.000
-   Kosten huis van de wijk (proeftuin Ruwaard): € 39.000
-   Compensatie wijkpunt de Hille Oss: € 3.000


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden? nee




                                                                                                               23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Beschermd Wonen (72223)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


De reserve is noodzakelijk voor een sluitende aanpak voor inwoners met een psychische kwetsbaarheid in de
regio. Inmiddels is de nieuwe koers voor de transformatie van beschermd wonen en maatschappelijke opvang
uitgewerkt. In het najaar van 2020 wordt de bijbehorende regionale ontwikkelagenda ter besluitvorming
voorgelegd. Voor de financiering van de acties in het kader van de transformatie wordt een deel van de reserve
ingezet. Eerder is er ook besloten om voor de harmonisatie van de tarieven frictiekosten voor zorgaanbieders
beschikbaar te stellen. Ook dit financieren we uit de reserve.
Een belangrijke ontwikkeling is dat er per 2021 een uitname voor de Wlz (Wet langdurige zorg) plaatsvindt
waarbij de rijksuitkering voor onze regio met € 5,4 miljoen verlaagd wordt. Dit komt overeen met 100 cliënten
die vanuit Beschermd wonen moeten uitstromen naar de Wlz. Als de uitstroom lager is dan 100 cliënten vormt
dit een financieel risico. Een ander risico is de doordecentralisatie van de rijksuitkering Beschermd wonen naar
de regiogemeenten. Dat kan een vermindering van de rijksbijdrage voor de gehele regio betekenen en een
andere verdeling tussen regionale middelen en lokale middelen.
Gezien de cumulatie van al deze ontwikkelingen heeft de regio ingestemd met het centraal beschikbaar houden
van de reserve Beschermd wonen. De regiowethouders hebben in juni 2020 afgesproken om begin 2021 te
bekijken hoe hoog de reserve moet blijven voor de regionale risico’s. Dan hebben we meer zicht op de
gerealiseerde uitstroom naar de Wlz. Mogelijk kan dan een deel van de reserve vrijvallen en naar de
regiogemeenten terugbetaald worden, waaronder ook Oss.
Verder is in het regionaal bestuurlijk overleg van 4 februari 2021 afgesproken dat we vanaf 2023 met een
plafond van de reserve gaan werken: maximaal 15% van het budget. Dit omdat we als centrumgemeente
nieuwe producten langjarig gaan aanbesteden namens de regio. Als er duidelijkheid is of de omschreven risico’s
zich ook daadwerkelijk voordoen kan er een besluit genomen worden of het voorgenomen percentage
voldoende is om de risico’s voor de centrumgemeente op te vangen. Daar passen we de stand van de reserve
vervolgens op aan.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                               bedragen x € 1.000
Jaar                    Saldo               Rente                Storting      Onttrekking                 Saldo
                     1 januari         bijschrijven                                                31 december
2020                    7.554                      0               4.012              -1.735                9.832

Toelichting op het verloopoverzicht


De storting van € 4.012.000 komt overeen met de programmabegroting 2021-2024. Dit was het verwachte
overschot 2020 op het regionale budget beschermd wonen.


De onttrekking van € 1,7 miljoen is als volgt te specificeren:
-   Transformatie en harmonisatie beschermd wonen (ZIN en PGB)
    en maatschappelijke opvang:                                                                     € 1.196.585
-   Extra uitvoeringskosten:                                                                        €    47.360
-   Tekort maatschappelijke opvang 2019 en 2020:                                                    €   140.859
-   Ambulantisering GGZ:                                                                            €   350.000



Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            Dat bekijken we volgens afspraak begin 2021 als we meer zicht
                                           hebben op de gerealiseerde uitstroom naar de Wlz en de regionale
                                           risico’s.




                                                                                                               24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Onderwijshuisvesting (72173)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


De reserve is bedoeld voor aanpassingen (waaronder ook tijdelijke huisvesting) aan onderwijshuisvesting. Deze
reserve is ontstaan doordat de onderhoudsvoorziening voor de gebouwen niet meer nodig was door de
landelijke overdracht van het buitenonderhoud aan het onderwijs. Het geld uit onze voorziening hebben we
toen aan deze reserve toegevoegd om voor een warme overdracht aan de schoolbesturen te kunnen zorgen.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                            bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente           Storting        Onttrekking                 Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                             31 december
2020                     397                     0                  0                   0                  397

Toelichting op het verloopoverzicht


In 2020 heeft geen verrekening met deze reserve plaatsgevonden, maar de reserve kan niet vervallen in
verband met eventuele knelpunten in de toekomst.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden? nee




                                                                                                           25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Participatiebevordering (72229)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Deze reserve is bedoeld om mensen met een bijstandsuitkering met nieuwe dienstverleningen meer te laten
meedoen in de maatschappij. Daarvoor hebben we professionals nodig, die kijken en vragen naar interesses en
wensen van inwoners en deze kunnen vertalen naar mogelijkheden en kansen in én voor de Osse samenleving.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                             bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente            Storting        Onttrekking                Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                              31 december
2020                      330                    0              1.344                  -12               1.662

Toelichting op het verloopoverzicht


In deze reserve bundelen we een aantal projecten: experiment regel-luw, intensievere aanpak mensen met een
zorgprofiel, uitvoeringskosten nieuwe inburgeringswet, teamontwikkeling Sociaal domein, de uitvoering van
Tozo, de uitvoering van preventief en pro-actief arbeidsbeleid "Van Werk naar Werk", de uitvoering van extra
actie "Van Bijstand naar Werk" en de uitvoering "Van Bijstand naar Meedoen". De middelen zijn beschikbaar
gesteld, echter in de uitvoering vindt één en ander meer gefaseerd over de jaren plaats. Hier gaan we
bestedingsplannen voor maken. Via de vorming van een aparte reserve blijven de gelden beschikbaar voor de
realisatie van deze projecten.


Onttrekkingen
De onttrekkingen van € 12.000 betreft:
-   Experiment Regel-luw € 12.105


Stortingen
De stortingen van € 1.344.000 bestaan uit:
-   Uitvoering nieuwe inburgeringswet € 106.000
-   Uitvoering Tozo € 300.000
-   Uitvoering preventief en pro-actief arbeidsbeleid "Van Werk naar Werk" € 200.000
-   Uitvoering extra actie "Van Bijstand naar Werk" € 400.000
-   Uitvoering "Van Bijstand naar Meedoen" € 338.000


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden? nee




                                                                                                               26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Integraal Voorzieningenbeleid (72189)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Bij de programmabegroting 2016-2019 hebben we een reserve gevormd voor de uitvoering van het Integraal
Voorzieningenbeleid. Met deze reserve betalen we de volgende zaken:
-   Proces-, advies- en inhuurkosten bij de uitwerking van vraagstukken rondom maatschappelijke
    voorzieningen.
-   Eenmalige uitgaven aan accommodaties om aanpassingen te kunnen doen of knelpunten op te lossen.
-   Maatregelen die bijdragen aan de clustering van buitensportaccommodaties.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                          bedragen x € 1.000
Jaar                    Saldo               Rente            Storting      Onttrekking                Saldo
                     1 januari         bijschrijven                                              31 december
2020                    1.291                        0             0               -681                  610

Toelichting op het verloopoverzicht


Onttrekkingen 2020
In 2020 zijn onttrekkingen tot een totaalbedrag van € 681.000 gedaan, voor de volgende posten:
-   Kosten kwartiermaker d'n Iemhof             €   74.630
-   Non-infill veld de Rusheuvel                € 161.500
-   Huur NOK 2020                               €   14.375
-   Exploitatietekorten 2017/2018               € 113.100
-   Exploitatietekorten 2018/2019               €   51.000
-   Huur BC Schadewijk                          €   39.666
-   Energievoorz MFA Oijen                      €   91.887
-   Afboeking huur Groene Engel                 € 135.000


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                         27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Carnavalsloodsen (72138)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Het budget in deze reserve is nodig om de komende jaren uitgaven voor carnavalsloodsen te kunnen dekken.
In de 'Rapportage huisvesting carnavalsverenigingen' zijn aan diverse overkoepelende carnavalsverenigingen
financiële toezeggingen gedaan om hun huisvestingsprobleem op te kunnen lossen. Het college heeft dit
rapport op 11 december 2007 vastgesteld. Daarna heeft de gemeenteraad het ook vastgesteld.
We keren pas geld uit als er een concrete oplossing is voor een specifiek huisvestingsprobleem en als daar ook
daadwerkelijk kosten voor gemaakt zijn of op korte termijn gemaakt worden. Op dit moment zijn we in overleg
met een carnavalsvereniging die een subsidieverzoek heeft ingediend.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                              bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente            Storting         Onttrekking                Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                               31 december
2020                       57                    0                   0                    0                   57

Toelichting op het verloopoverzicht


In het coalitieakkoord staat opgenomen om deze reserve bij claims te benutten. In 2020 is hier geen gebruik
van gemaakt.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                              28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Verzelfstandiging Museum Jan Cunen/Stadsarchief
(72190)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Algemene doelstelling
Deze reserve gebruiken we voor de afdekking van de kosten en risico's voor de verzelfstandiging van Museum
Jan Cunen en het Stadsarchief.


Stadsarchief
Het Stadsarchief is ondergebracht bij de bibliotheek. Dat is gerealiseerd. Het Stadsarchief is uit het pand aan
Peperstraat 12 vertrokken. Het huurcontract hiervoor loopt nog door tot en met 2020. De huur- en de
exploitatiekosten voor deze periode betalen we uit deze reserve.
Het pand behoort in de oorspronkelijk staat te worden teruggebracht. Dit betekent dat we het depot uit het
pand behoren te verwijderen.


Verzelfstandiging Museum Jan Cunen
De verzelfstandiging en het opknappen van de locatie MJC worden eveneens uit deze reserve afgedekt.
De verzelfstandiging is gerealiseerd.
Een deel van deze reserve is nog bestemd voor het opknappen en aanpassen van de locatie. De
werkzaamheden aan de bestrating en het groen bij het hekwerk is begin 2019 uitgevoerd. Deze aanpassingen
worden gelijktijdig met de werkzaamheden van de centrumontsluiting uitgevoerd (Molenstraat en deel
Raadhuislaan).

Verloopoverzicht 2020


                                                                                               bedragen x € 1.000
Jaar                    Saldo                Rente             Storting         Onttrekking                Saldo
                   1 januari            bijschrijven                                                31 december
2020                      131                     0                    0                -118                      13

Toelichting op het verloopoverzicht


Onttrekking
In 2020 is een bedrag van € 118.000 aan de reserve onttrokken. Het jaar 2020 is het laatste jaar dat het pand
wordt gehuurd. De kosten van € 118.000 hebben betrekking op huur- en de exploitatiekosten van het jaar
2020 en het pand in de oorspronkelijk staat opleveren. Het depot behoort hiervoor te worden verwijderd.
Het restantbedrag van € 13.000 wordt in 2021 gebruikt om de afrekeningen te betalen en het restant wordt
gestort in de onderhoudsvoorziening van het MJC. De verbouwing is gereed maar er loopt nog een onderzoek
naar het binnenklimaat en de beglazing van het monumentale pand. Het restantbedrag wordt hiervoor
aangewend.


Zit er voldoende geld in de reserve?        ja
Moet de reserve aangevuld worden?           nee
Kan de reserve verlaagd worden?             nee




                                                                                                                  29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Walkwartier en omgeving (72178)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


De reserve 'Wal Kwartier en omgeving' is voor een viertal activiteiten geoormerkt, te weten:
-   activiteiten in het centrum
-   centrumontsluiting
-   de revitalisering van De Wal en omgeving
-   UIThuis en fietsenstalling

Activiteiten centrum
Voor activiteiten in het centrum is voor de periode 2018 tot en met 2020 € 365.000 beschikbaar in deze
reserve. Dit bedrag is bestemd voor de Taskforce, Winterland en Living Statues.

Centrumontsluiting
De visie centrumring geeft de gewenste kwaliteitsverbetering voor dit gebied weer. Het is de bedoeling dat de
openbare ruimte eenduidig wordt aangepakt. De visie geeft op hoofdlijnen aan waar de openbare ruimte aan
moet voldoen. Het schetst een totaalbeeld van hoe de gebieden binnen het plangebied zich tot elkaar
verhouden, welke sfeer deze gebieden zouden moeten uitstralen en op welke manier dat ruimtelijk zou kunnen.
De volgorde voor de aanpak van de centrumontsluiting is gebaseerd op technische noodzaak en samenhang.
Dit resulteert in een integrale aanpak van werkzaamheden aan de Molenstraat, Bram van den Berghstraat,
Raadhuislaan (vanaf de fietsstraat tot de Oostwal) en de Oostwal (tot de oversteek bij de Bergossgarage). De
werkzaamheden omvatten de herinrichting van straten inclusief de aanleg van een rotonde op de kruising
Raadhuislaan-Molenstraat-Oostwal.

Revitalisering De Wal en omgeving
De kernopgave binnen dit onderdeel is de herontwikkeling van het gebied V&D-De Wal. Deze herontwikkeling
draagt bij aan het streven naar een compact stadscentrum en voegt nieuwe functies toe op deze plek.
De revitalisering betreft de Molenstraat tot TBL, Walplein, Walstraat, Wal, Carmelietenstraat en het opheffen en
omvormen van de parkeerplaats De Wal. Tevens worden de straten Hooghuisstraat en Burgwal hierbij
betrokken.
Voor deze investeringen is een bedrag geraamd op basis van kengetallen en hergebruik van bestaand
materiaal. Naast deze investeringen behoort de boekwaarde van de parkeerplaats de Wal te worden afgeboekt.

UIThuis en fietsenstalling
Voor de afbouw van UIThuis, externe adviseurs, verhuisbijdrage en de verplaatsing van de fietsenstalling naar
de omgeving van het Wal Kwartier is in deze reserve een bedrag van € 1 miljoen beschikbaar.

Egalisatiereserve
De reserve wordt gevoed vanuit de Programmabegroting 2018-2021 en de incidentele vrijval impulsgelden
stadscentrum 2019, 2020 en 2021.
Deze middelen zijn nodig om de bovengenoemde activiteiten en investeringen in dit gebied te kunnen
uitvoeren.
Op het moment dat de projecten/investeringen uitgevoerd worden gaan we geld aan de reserve onttrekken.
Dat doen we als de plannen verder uitgewerkt zijn.
Middelen die we in een bepaald jaar niet uitgeven storten we terug in de reserve zodat ze beschikbaar blijven
voor de beschreven activiteiten en investeringen. Eventuele aanbestedingsvoordelen van de afzonderlijke
projecten blijven in deze reserve aanwezig om tegenvallers van toekomstige aanbestedingen te kunnen
afdekken.




                                                                                                                30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Verloopoverzicht 2020


                                                                                              bedragen x € 1.000
Jaar                      Saldo             Rente             Storting        Onttrekking                 Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                               31 december
2020                      3.067                  0               2.456                 -748                4.775

Toelichting op het verloopoverzicht

Stortingen
Om de plannen voor het openbaar gebied van het Wal Kwartier te realiseren is in de Programmabegroting 2018
een incidenteel bedrag van € 1.650.000 in 2020 beschikbaar gesteld. Deze werkzaamheden worden vooral in
2024 uitgevoerd. Dit bedrag wordt daarom in deze reserve gestort.
De gemeenteraad heeft in de Programmabegroting 2016-2019 met ingang van het jaar 2018 structurele
impulsgelden beschikbaar gesteld voor de ontwikkeling van het stadscentrum/UIThuis. De exploitatie van
UIThuis is voorzien in 2024. Hierdoor ontstaat een incidenteel voordeel in de komende jaren. Deze middelen
zijn nodig om de activiteiten en investeringen in dit gebied te kunnen uitvoeren.
Voor het jaar 2020 gaat het hierbij om een bedrag van € 548.500 dat in deze reserve wordt gestort.
Tevens wordt dit jaar een bedrag van € 257.000 gestort. Dit bedrag is afkomstig uit de reserve riolering en is
bestemd voor de waterberging Wal Kwartier.

Onttrekkingen
a. Activiteiten centrum
In 2020 is een bedrag van € 92.636 aan de Taskforce en een aantal projecten/onderzoeken besteed. Er resteert
nog een budget van € 87.664. Dit is vanwege COVID-19 niet allemaal in 2020 uitgegeven.

b. Centrumontsluiting
De Bram v.d. Berghstraat is gereed. De kosten -exclusief riool- worden voor een bedrag van € 321.915 uit dit
budget betaald.

c. Revitalisering De Wal en omgeving
De dynamische afsluitingen in het centrum zijn aangelegd. Deze worden voor een bedrag van
€ 229.194 uit dit budget betaald.

d. Afboeking boekwaarde parkeerplaats De Wal
In de plannen van het Wal Kwartier verdwijnt de parkeerplaats De Wal. Deze heeft nog een boekwaarde. De
parkeerplaats vervalt in 2021 zodat eind 2020 de boekwaarde voor een bedrag € 103.912 wordt
afgewaardeerd.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                                 31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Investeringsfonds Stadshart Oss (72225)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Doel investeringsfonds
Het investeringsfonds draagt bij aan de realisatie van de koers Stadshart Oss. Het investeringsfonds is hierbij
gericht op majeure investeringen in stedelijke (vastgoed) ontwikkeling waarvan parkeren en openbare ruimte &
groen onderdeel kunnen zijn. Het betreft investeringen op fysieke plekken die een belangrijke bijdrage leveren
aan een toekomstbestendig Stadscentrum, waarin vernieuwen van de vitaliteit, attractiviteit en de economische
veerkracht centraal staat.


Het werkgebied voor dit investeringsfonds is primair gericht op de ‘pit en de flexibele schil’. Investeringen in de
‘omgeving van het centrum’ komen (pas) in tweede instantie in aanmerking voor een bijdrage uit het fonds.
Niet bedoeld zijn (consumptieve) bestedingen ten behoeve van bijvoorbeeld de samenwerking tussen partijen
in het stadscentrum, de organisatie van evenementen, stimulering van ondernemerschap of de profilering van
het Stadscentrum.


Criteria en procedure
De investeringsprojecten worden getoetst aan de hand van de volgende criteria. Aan de verschillende criteria
kennen we geen relatieve weging en/of volgorde van voorkeur toe. Ook omdat weging in de tijd kan
verschillen, bijvoorbeeld door marktomstandigheden of externe factoren. De criteria zijn:
    1.     Mate waarin een project bijdraagt aan de vorming van een compacter centrum en aan de versterking
           van de ‘pit’ of de ‘flexibele schil’;
    2.     Mate waarin projecten bijdragen aan de ontwikkeling van de prioritaire locaties uit de dynamische
           meerjarenplanning;
    3.     Mate waarin een project bijdraagt aan stedelijk transformatie;
    4.     Mate waarin ook andere partijen financieel bijdragen aan een project;
    5.     Mate waarin voor projecten ook middelen beschikbaar zijn vanuit andere gemeentelijke budgetten.
De bijdrage voor deze projecten worden in de 1ste voortgangsrapportage of in de Programmabegroting aan de
gemeenteraad voorgelegd.


We bekijken nog of we het fonds willen inzetten voor subsidies voor onderstaande doelen. Als we hiertoe
overgaan, dan doen we daarvoor een apart voorstel aan de gemeenteraad. In dit voorstel wordt dan ook in
gegaan op de omvang en waar het budgetrecht ligt voor de toekenning van middelen.
Het gaat hierbij om de volgende doelen:
-   Verplaatsing van een ondernemer uit de omgeving of flexibele schil naar de pit – tegemoetkoming in de
    verplaatsingskosten van een ondernemer;
-   Stimuleren van planontwikkeling voor leegstaand vastgoed – aanjaagsubsidie voor planvorming in de orde
    van grootte van maximaal € 2.000 - € 5.000;
-   Transformatie leegstaand winkelvastgoed in de ‘flexibele schil’ en/of de ‘omgeving van het centrum’–
    tegemoetkoming in het onrendabel deel van de investering- / verbouwkosten bij transformatie.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                                 bedragen x € 1.000
Jaar                       Saldo                   Rente        Storting         Onttrekking                 Saldo
                       1 januari           bijschrijven                                              31 december
2020                          725                      0           1.500                     0                 2.225

Toelichting op het verloopoverzicht


Storting
In 2020 heeft een derde storting van € 1,5 miljoen uit de vrijval ABR plaats gevonden (besluit
Programmabegroting 2020-2023).


                                                                                                                  32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Onttrekking
Er zijn geen onttrekkingen geweest in 2020.


Zit er voldoende geld in de reserve?    Ja. Om de ambities tot en met 2023 uit te voeren.
Moet de reserve aangevuld worden?       ja/nee. Doelstelling is om € 8 miljoen in totaal te storten. Tot op
heden een bedrag van € 5,5 miljoen gestort.
Kan de reserve verlaagd worden?         nee




                                                                                                              33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Integraal uitvoeringsprogramma (IUP) (72166)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Deze reserve was tot en met 2016 bedoeld voor de afdekking van investeringen in de openbare ruimte. We
gebruikten de reserve voor het (nog) niet uitgevoerde deel van het Integraal Uitvoeringsprogramma (IUP).
Vanaf 2017 gebruiken we deze reserve alleen nog voor groot onderhoud dat in het geplande jaar niet
uitgevoerd is. Investeringen moeten we voortaan activeren.


Groot onderhoudsbudgetten die in een jaar niet besteed zijn aan de IUP-projecten storten we in deze reserve.
Als in een jaar de werkelijke kosten hoger zijn dan de beschikbare budgetten onttrekken we het hogere bedrag
uit de reserve.
De restantgelden van de IUP-projecten voor het groot onderhoudsdeel worden op basis van de nog uit te
voeren werkzaamheden via de financieringsbronnen (activiteiten) naar deze reserve geboekt.
De middelen die in de reserve blijven zitten zijn bestemd voor nog op te starten groot onderhoudsprojecten.
Daarbij geven we aan voor welke toekomstige groot onderhoudsprojecten deze bedoeld zijn.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                             bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente            Storting        Onttrekking                Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                              31 december
2020                   5.490                     0                943                 -284               6.150

Toelichting op het verloopoverzicht


Storting
We hebben € 40.000 in de reserve gestort voor degeneratievergoedingen die ingezet worden voor groot
onderhoud.


Hiernaast hebben we € 900.000 gestort in de reserve om de volgende redenen:
-   Project Romeinenweg is vertraagd omdat rioleringswerkzaamheden ook meteen zullen worden opgepakt.
-   Het project Fietspad N265 zal in 2021 worden uitgevoerd omdat zeldzame diersoorten zijn aangetroffen.
-   Het project Parkeren station Ravenstein is vertraag door COVID-19. Onzeker is hoeveel parkeerbehoefte er
    nog is na de COVID-19 periode.
Voor overige IUP projecten wordt verwezen naar de IUP rapportage.


Onttrekking
We onttrekken € 280.000 aan de reserve IUP voor de groenprojecten Herinrichten Prinses Irenestraat, Horzak
herinrichten Sierplantsoen Heesters en baggeren sloten. Voor meer informatie verwijzen we naar de
voortgangsrapportage IUP in de jaarrekening.


Per saldo is er dus 660.000 toegevoegd aan de reserve IUP.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                              34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Egalisatie rioolbeheer (72097)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Vanuit de boekhoudvoorschriften (BBV) maken we onderscheid in een voorziening en een reserve rioolbeheer.
In het tarief mogen spaarbedragen voor toekomstige vervangingsinvesteringen worden meegenomen. Deze
worden in de exploitatie als last aan de voorziening rioolbeheer toegevoegd.
Daarnaast hebben we een bestemmingsreserve egalisatie rioolbeheer. Afwijkingen ten opzichte van de
begroting, zoals efficiency- en aanbestedingsverschillen, kunnen we aan de bestemmingsreserve riolering
toevoegen of onttrekken.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                               bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente              Storting         Onttrekking                Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                                 31 december
2020                    1.649                     0                  18                 -579                 1.089

Toelichting op het verloopoverzicht


Storting
Er is € 18.000,- gestort in de reserve Rioolbeheer, dit heeft te maken met hogere opbrengsten voor nieuwe
rioolaansluitingen. Hiernaast is er € 579.000 onttrokken uit de reserve Rioolbeheer. Het exploitatieresultaat is €
25.000 nadeliger dan verwacht, er was rekening gehouden met een onttrekking van € 536.000 uit de reserve.
Het kostendekkingsplan (onderdeel van het GRP) is in 2019 van een update voorzien. De onttrekking was nodig
om tarieven rioolheffing niet te laten stijgen. Het komende jaar wordt opnieuw beoordeeld of tarieven gelijk
kunnen blijven.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                               35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Onderhoud natuurgebieden (71086)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Het plaatsen van wisentenrasters in natuurgebied Herperduin. Het raster in Herperduin is toe aan vervanging,
omdat we het raster gaan vervangen is het beter om dit meteen te vervangen door een wisentraster.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                            bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente           Storting         Onttrekking                 Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                             31 december
2020                     264                     0                  0                   0                  264

Toelichting op het verloopoverzicht


In het boekjaar is niet onttrokken of toegevoegd aan de reserve. Na het nemen van een besluit over de
situering van de recreatieve routes in Herperduin en de nieuwe visie De Maashorst worden de veerasters
vervangen.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                            36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Afvalstoffenheffing (72147)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


De reserve afvalstoffenheffing is bedoeld om schommelingen in de kosten van afvalinzameling en verwerking
op te vangen. Door de reserve daarvoor in te zetten voorkomen we grote schommelingen in de tarieven voor
de afvalstoffenheffing.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                              bedragen x € 1.000
Jaar                      Saldo             Rente             Storting        Onttrekking                 Saldo
                    1 januari          bijschrijven                                               31 december
2020                         0                   0                    0                   0                       0

Toelichting op het verloopoverzicht


Storting
Er heeft geen storting onttrekking plaatsgevonden, de reserve blijft hierdoor leeg. Vanaf komende jaar is in de
begroting rekening gehouden met een storting van € 150.000 per jaar om de reserve in drie jaar op te bouwen
naar minimum niveau.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                              37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Groenfonds landelijk gebied (72114)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Deze reserve zetten we in om projecten te ondersteunen die bijdragen aan de realisatie van onze ambities voor
het buitengebied. Jaarlijks storten we vanuit de (tussentijdse) winstneming van het grondbedrijf een bedrag
van € 5 per verkochte m2 grond. We storten ook bedragen die we van particulieren ontvangen voor ruimtelijke
kwaliteitsverbetering. We zijn verplicht deze bedragen te besteden aan het verbeteren van de ruimtelijke
kwaliteit binnen de plannen. Als we dat niet doen hebben we een terugbetalingsplicht.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                               bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente            Storting        Onttrekking                   Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                                31 december
2020                    1.655                    0                200                   -420               1.435

Toelichting op het verloopoverzicht


Storting 2020
We ontvangen vanuit het grondbedrijf een bijdrage van € 5 per m2 verkochte grond. Voor 2020 is deze
bijdrage in totaal € 200.000.


Onttrekkingen
We hebben in 2020 aan projecten uit de routekaart Groen Blauw Natuur een bedrag van € 90.000 voor maaien
ecologische bermen en bijdrage aanplant bomen uitgegeven. Bij de activiteit onderhoud groen hebben we een
bedrag van € 330.000 als bijdrage in de kapitaallasten aanplant bomen uit deze reserve gehaald.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                              38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Bodemsanering (72169)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


We gebruiken deze reserve om noodzakelijke en/of wenselijke bodemonderzoeken en saneringen te betalen
waar op een andere manier geen geld voor beschikbaar is. Dat doen we op basis van het beheerplan
bodemsanering.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                          bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente          Storting       Onttrekking                Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                            31 december
2020                     425                     0                0                  -5                 419

Toelichting op het verloopoverzicht


Onttrekkingen
Er is € 5.000 onttrokken aan de reserve conform het beheerplan voor bodemsaneringsprojecten.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                         39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Ontwikkeling windpark (72212)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


We gebruiken deze reserve om de voorbereidingskosten voor de ontwikkeling van een windmolenpark bij
bedrijventerrein Elzenburg-De Geer te betalen. Als het windpark er inderdaad komt worden de inkomsten uit
het park in deze reserve gestort.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                           bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente           Storting        Onttrekking               Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                            31 december
2020                      430                    0                 0                -196                    234

Toelichting op het verloopoverzicht


Storting 2020
Dit jaar zijn er geen bedragen in deze reserve gestort.


Onttrekking 2020
De werkelijke kosten van € 196.100 hebben we uit deze reserve gehaald. Dit bedrag is € 53.900 lager ten
opzichte van de raming. Dit bedrag laten we in de reserve zitten en gebruiken we om in 2021 de besluitvorming
rondom het windmolenpark af te ronden.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                            40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Investeringsfonds Duurzaamheid (72226)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Doel van het fonds is om investeringen te doen in het kader van de energietransitie en circulaire economie
(grondstoffen). In de afgelopen periode hebben we een eerste scan op mogelijke initiatieven gedaan. Uit die
scan is een aantal kansrijke initiatieven gekomen. Het duurzaamheidsfonds maakt het mogelijk deze
initiatieven uit te voeren, uit te proberen en pilots te starten, en geeft tevens gestalte aan de titel van het
Coalitieakkoord: ‘Kansen zien – kansen pakken’.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                                  bedragen x € 1.000
Jaar                    Saldo                Rente               Storting         Onttrekking                 Saldo
                    1 januari          bijschrijven                                                   31 december
2020                      420                      0                  160                     0                   580

Toelichting op het verloopoverzicht


Storting
We hebben dit jaar € 160.000 in de reserve gestort voor programmamanagement en projectkosten in 2021.


Zit er voldoende geld in de reserve?        ja
Moet de reserve aangevuld worden?           nee
Kan de reserve verlaagd worden?             nee




                                                                                                                  41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Quick wins binnenhavens (72174)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Deze reserve is bedoeld voor het ontwikkelen van de Osse binnenhaven tot hét multimodale
goederenknooppunt van de regio Noordoost-Brabant.


In 2012 hebben we van het Ministerie van Infrastructuur en Milieu een bijdrage van € 3,8 miljoen gekregen
voor de verdere ontwikkeling van de containeroverslag in onze binnenhaven. Deze bijdrage komt overeen met
50% van de investeringskosten van het plan dat we gemaakt hebben. De andere 50% moet door andere
publieke en/of private partijen gefinancierd worden.
Het oorspronkelijke plan kunnen we niet meer realiseren. We hebben een nieuw plan uitgewerkt, waarbij we
een uitbreiding van de containeroverslag mogelijk maken door grond aan te kopen en in erfpacht uit te geven.
De bijdrage van het rijk gebruiken we voor aanpassingen van de openbare ruimte in de haven en het onderzoek
dat we gedaan hebben voor dit nieuwe plan.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                            bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente           Storting        Onttrekking                Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                             31 december
2020                   3.756                     0                  0                   0               3.756

Toelichting op het verloopoverzicht


Er zijn geen stortingen en onttrekkingen in 2020 geweest.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden? nee




                                                                                                            42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Economie (72011)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


De reserve economie is bedoeld om projecten en activiteiten te versnellen die bijdragen aan het realiseren van
onze economische ambities. Het gaat om projecten die een stimulans zijn voor economische innovatie,
kennisontwikkeling, ondernemerschap en nieuwe business initiatieven binnen de gemeente.


We gebruiken de volgende criteria om af te wegen of we geld uit de reserve halen:
-   Het moet gaan om het ondersteunen van projecten of activiteiten die een directe relatie hebben met
    ondernemers/bedrijven. Zij doen bij voorkeur ook mee aan de projecten.
-   De projecten of activiteiten zijn bedoeld om de samenwerking tussen het bedrijfsleven onderling en/of met
    het onderwijs en overige maatschappelijke instellingen te bevorderen.
-   Er is bij voorkeur sprake van een multiplier-effect: het project vormt een vliegwiel voor andere projecten of
    activiteiten.
-   We ondersteunen geen projecten of activiteiten die vooral gericht zijn op infrastructuur,
    locatieontwikkeling, gebiedsontwikkeling of vastgoedontwikkeling. Daarvoor hebben we andere middelen
    (bijvoorbeeld de reserve mobiliteit en het grondbedrijf).


De reserve kan ook gebruikt worden om economische haalbaarheid- en/of beleidsonderzoeken te betalen.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                                bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente               Storting       Onttrekking                 Saldo
                    1 januari          bijschrijven                                                 31 december
2020                      806                    0                    0                  -41                  765

Toelichting op het verloopoverzicht


Storting
Dit jaar zijn er geen bedragen in deze reserve gestort.


Onttrekking
Bij raadsbesluit 2017 over het Pivot Park 2.0 is besloten om € 40.500 (tot en met 2024 jaarlijks € 25.000 voor
promotie en branding van het Pivot Park en tot en met 2027 jaarlijks € 15.500 m.b.t. extra kosten in het kader
van bijdrage Extra impulsen voor Pivot Park aan de provincie) te onttrekken uit deze reserve. Dit bedrag is in
2020 conform uit de reserve onttrokken.
De geraamde onttrekking van € 300.000 voor de bijdrage Kracht van Oss hebben we niet onttrokken. Deze
bijdrage is doorgeschoven naar het jaar 2021 t/m 2023. Deze bijdrage betalen we dan ook uit deze reserve.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                                 43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>Heesch-West (72186)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


In 2014 is de gemeenschappelijke regeling Heesch West voor het ontwikkelen van een regionaal
bedrijventerrein vastgesteld. Oss neemt voor 30% deel in deze gemeenschappelijke regeling. Deze reserve is
bedoeld als extra financiële buffer voor Heesch West. Dit bovenop de verliesvoorziening Heesch West die we
ook hebben gevormd.


De grondexploitatieberekening Heesch West is begin 2021 geactualiseerd. Deze exploitatie wordt 16 april 2021
vastgesteld door het Algemeen Bestuur. De geactualiseerde exploitatieberekening kent eenzelfde
exploitatietekort van € 43,7 miljoen. De deelnemende gemeenten hebben op basis daarvan reeds een
verliesvoorziening gevormd. De voorziening Heesch West van onze gemeente is € 13,1 miljoen (30% aandeel).


De reserve Heesch West is bedoeld om de risico’s die met deze grondexploitatie samenhangen af te dekken. In
de grondexploitatie is een aantal belangrijke (in)schattingselementen opgenomen. De gemeenschappelijke
regeling kent een gevoeligheids-/ risicoanalyse. Iedere gemeente doet dit naar eigen inzicht. Wij hebben een
eigen inschatting gemaakt en op grond daarvan is voor € 2,04 miljoen een reserve gevormd.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                             bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente            Storting        Onttrekking                Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                              31 december
2020                   2.042                     0                   0                   0               2.042

Toelichting op het verloopoverzicht


Op basis van de grondexploitatieberekening Heesch West van begin 2021 hebben we een nieuwe risicoanalyse
naar Oss model gemaakt. De risicoanalyse vereist geen stortingen of onttrekkingen waardoor de reserve gelijk
blijft.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                               44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Mobiliteit (72151)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Deze reserve is bedoeld om projecten uit het meerjarig investeringsprogramma mobiliteit (MipMo) te betalen.
Sinds 2013 storten we jaarlijks een bedrag in deze reserve. De projecten die als eerste in aanmerking komen
voor een bijdrage uit de reserve hebben we gepresenteerd in het MipMo 2013-2016 en het MipMo 2016-2020.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                               bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente             Storting         Onttrekking                 Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                                31 december
2020                    1.444                    0                  495                 -516                  1.423

Toelichting op het verloopoverzicht

Stortingen 2020
De structurele storting van € 495.000 is besloten in de programmabegrotingen 2012-2015 en 2013-2016.

Systematiek onttrekkingen
Bij de onttrekkingen is de systematiek sinds 2017 veranderd. Door het gewijzigde BBV moeten we
investeringen in mobiliteit voortaan activeren en afschrijven. Bijdragen uit deze reserve aan investeringen
storten we daarom in principe voortaan in de nieuwe reserve kapitaallasten investeringen mobiliteit. Uit deze
nieuwe reserve dekken we de kapitaallasten af. Daarnaast halen we bijdragen groot onderhoud gerelateerd aan
mobiliteit en VAT-kosten (kosten voor voorbereiding, administratie en toezicht) ook uit de reserve mobiliteit.

Onttrekkingen 2020
-   Er is € 369.000 onttrokken voor de projecten groot onderhoud.
-   Er is € 97.000 onttrokken voor de verlaging van het dagtarief parkeren.
-   Er is € 50.000 onttrokken voor het oplossen van verkeersknelpunten.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden? nee




                                                                                                                 45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Parkeren (72060)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Met deze reserve vangen we schommelingen in de opbrengsten van betaald parkeren op.
In het parkeerbeleidsplan gaan we uit van een kostendekkende gesloten exploitatie. Dit betekent dat we er
vanuit gaan dat we de kosten van parkeren kunnen betalen uit de parkeeropbrengsten. In de berekeningen
gaan we er vanuit dat de volumes gelijk blijven. Hierin schuilt het risico dat de volumes door een forse
tariefstijging zullen dalen en dat de verwachte parkeeropbrengsten niet gerealiseerd worden.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                               bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente             Storting         Onttrekking                 Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                                31 december
2020                      778                    0                    0                    0                 778

Toelichting op het verloopoverzicht


Onttrekkingen
In de begroting was rekening gehouden met een onttrekking van € 64.000, deze hebben we niet hoeven doen,
omdat het exploitatieresultaat € 64.000 gunstiger was door minder storingen en onderhoud aan de
parkeerautomaten vanwege COVID-19. Een groot deel van het jaar was parkeren gratis waardoor minder
gebruik gemaakt is van de automaten.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                              46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Openbare verlichting (72167)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


De reserve is bedoeld voor de dekking van de vervangingsinvesteringen van alle lichtmasten en armaturen voor
de komende planperiode en voor schilderwerk aan de lichtmasten.


Dagelijks onderhoud (inclusief energielasten) betalen we doorgaans uit de structurele begroting.
In de periode 2014-2018 geven we een impuls aan het verduurzamen van de openbare ruimte. In deze periode
halen we gefaseerd bedragen uit de reserve om lichtmasten te vervangen en armaturen met led-verlichting te
plaatsen. Bij het dagelijks onderhoud betaalt de ombouw naar led-verlichting zich terug in een afname van het
aantal storingen en energieverbruik.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                              bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente            Storting         Onttrekking                Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                                31 december
2020                     189                     0                   0                  -20                 169

Toelichting op het verloopoverzicht


Onttrekkingen
De kosten van regulier groot onderhoud van € 20.000 zijn betaald uit de reserve.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                             47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Geluid (72164)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Deze reserve gebruiken we om knelpunten op het terrein van geluidsoverlast op te lossen.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                            bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente           Storting         Onttrekking               Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                             31 december
2020                     578                     0                 0                  -55                 523

Toelichting op het verloopoverzicht


Onttrekkingen
In 2020 is € 55.000 onttrokken voor kosten actualisatie evenementenbeleid.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden? nee




                                                                                                           48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Verkeersregelinstallaties (72168)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Deze reserve is bedoeld voor de dekking van vervangingsinvesteringen van verkeersregelinstallaties (VRI's)
voor de komende planperiode. De reserve is bij de vorming gevoed uit de vrijval van de opgeheven
voorzieningen egalisatie vervanging VRI en egalisatie schilderwerk VRI.


Dagelijks onderhoud (inclusief energielasten) betalen we uit de structurele begroting. De kosten voor groot
onderhoud verlopen niet regelmatig. Om schommelingen op te vangen is het praktisch en noodzakelijk om een
bestemmingsreserve te hebben.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                              bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente             Storting        Onttrekking                Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                               31 december
2020                     448                     0                   0                 -448                    0

Toelichting op het verloopoverzicht


Onttrekking
Er is € 448.000 onttrokken voor de verkeersregelinstallatie Saal van Zwanenbergsingel - Kromstraat -
Euterpelaan.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                              49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Strategische aankopen (72134)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Doelstelling
We voeren binnen onze gemeente een actief grondbeleid. Om dit te realiseren kennen we deze reserve
strategische aankopen. Met deze middelen trachten we tijdig gronden voor potentiële uitbreidingslocaties aan
te kopen. De aankoopwaarde is in de regel hoger dan de waarde van de huidig geldende (agrarische)
bestemming. De regels van het BBV schrijven voor dat we in dat geval de overwaarde direct af moeten boeken.
Bij woningbouw is dat niet nodig indien er sprake is van "warme grond". Indien aan bepaalde voorwaarden
wordt voldaan mag daarbij uitgegaan worden van de toekomstige bestemming.


Administratieve verwerking
De afgewaardeerde overwaarde wordt in een tijdelijke voorziening gestort. Als er voor deze gronden een GREX
(grondexploitatie) wordt opgesteld worden deze gronden tegen de aankoopwaarde ingebracht. De voorziening
is dan niet meer nodig. De vrijvallende gelden worden dan teruggestort in de reserve strategische aankopen.
Dit geschiedt alleen als er een GREX wordt opgesteld. Het openen en vaststellen van de GREX betreft
besluitvorming van de gemeenteraad.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                             bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente            Storting        Onttrekking                Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                              31 december
2020                     500                     0                500                    0                1.000

Toelichting op het verloopoverzicht


Storting
Bij de Programmabegroting 2020-2023 is besloten om in 2020 € 500.000 in de reserve te storten. Dit om meer
werkkapitaal te realiseren voor de hierboven omschreven doelstelling.




Zit er voldoende geld in de reserve?       Ja, voor 2020
Moet de reserve aangevuld worden?          Ja, in de komende Programmabegroting 2022-2025 wordt een
voorstel van de Task Force afgewogen om deze reserve te vergroten om de ambities op het gebied van wonen
en werken te kunnen realiseren.
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                               50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Volkshuisvesting (72176)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Deze reserve is bedoeld om initiatieven op het gebied van volkshuisvesting te kunnen betalen.


De reserve woninggebonden subsidies is opgeheven en samengevoegd met deze reserve. Daarmee gebruiken
we deze reserve voortaan ook om de jaarlijkse beheerkosten van duurzaamheidsleningen te betalen.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                              bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente             Storting        Onttrekking                 Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                               31 december
2020                       778                   0                   0                 -332                  446

Toelichting op het verloopoverzicht


Stortingen
Geen stortingen in 2020.


Onttrekkingen 2020
In 2020 zijn de beheerkosten blijvers- en duurzaamheidsleningen onttrokken aan de reserve. Daarnaast
worden de kosten voor de regelingen stimulering gevelverbetering en stimuleren wonen in het centrum en
kosten visie Euterpelaan betaald uit deze reserve. We hebben alleen de werkelijk gemaakte kosten uit deze
reserve gehaald (onttrokken). Dit betekent dat de bedragen die hiervoor in de reserve blijven staan in het jaar
2021 weer beschikbaar komen voor deze projecten. In de eerste financiële tussenrapportage 2021 stellen we
deze bedragen weer beschikbaar.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden? nee




                                                                                                             51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Woonwagens (72122)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


We hebben bij de programmabegroting de reserve 'Brutering Woonwagens' aangepast naar deze reserve:
'Woonwagens'. De reserve brutering woonwagens is gevormd op basis van de Regeling afkoop geldelijke steun
woonwagens en standplaatsen. We hebben daarvoor een afkoopsom van het rijk gekregen. Daarmee heeft het
rijk de langlopende verplichtingen rondom kapitaallasten en onderhoud van woonwagens afgekocht. We hadden
deze afkoopsom in deze reserve gestort. Voorheen hebben we de reserve ingezet om de kapitaallasten en
onderhoudskosten van woonwagens en standplaatsen voor een deel af te dekken. Het bedrag is echter niet
meer nodig voor de kapitaallasten en onderhoudskosten. Daarom willen we het bedrag reserveren voor
woonwagens algemeen.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                             bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente            Storting        Onttrekking                Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                              31 december
2020                     154                     2                   0                  -6                 151

Toelichting op het verloopoverzicht


De kapitaallasten in de exploitatie die we hadden zijn nu voor het laatst opgevangen door de onttrekking aan
de reserve.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden? nee




                                                                                                               52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Beheerkosten startersleningen (72172)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Deze reserve gebruiken we om de beheerkosten van de startersleningen te betalen en de risico’s daarvan af te
dekken. Verder storten we de bijdragen van de verkopers in deze reserve. De startersleningen zijn bedoeld om
de (koop-)woningmarkt een impuls te geven.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                             bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente           Storting         Onttrekking                Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                              31 december
2020                   1.286                     0                  0                 -233               1.053

Toelichting op het verloopoverzicht


Storting
Er worden geen bedragen meer gestort, omdat de startersleningenregeling is gestopt.


Onttrekking
De onttrekkingen bestaan uit de werkelijk in rekening gebrachte beheerkosten van de leningen door SVn en zijn
afhankelijk van de hoogte van het totaalbedrag leningen op 31 december. Ook hebben we in 2020 € 200.000
uit de reserve gehaald, omdat door de versnelde aflossingen van deze lening de beheerkosten ook lager zijn.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden? nee




                                                                                                              53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Koploperproject Ravenstein-Lith (72213)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Deze reserve is bedoeld voor het financieren van meekoppelkansen rondom de waterveiligheid van de Maas.
Plannen voor de verbetering van de waterveiligheid van de Maas worden de komende jaren in integrale
gebiedsopgaven voorbereid. Hiervoor hebben we ingestemd met een bestuursovereenkomst voor het
koploperproject Ravenstein-Lith. Voor Oss zijn er belangrijke meekoppelkansen, zoals het verbeteren van de
toegang tot de haven in het Burgemeester Delenkanaal tussen de Maas en de sluis bij Macharen. Daarnaast is
het koploperproject een impuls voor de vrijetijdseconomie in de zone langs de Maas en ondersteunt het een
strategie voor de bakenbomen.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                            bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente           Storting        Onttrekking                Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                             31 december
2020                        0                    0             1.300                    0               1.300

Toelichting op het verloopoverzicht


Storting
In 2020 hebben we € 1,3 miljoen in de reserve gestort, om in de toekomst de meekoppelkansen in
waterveiligheid van de Maas te kunnen financieren.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden? nee




                                                                                                             54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>Aankoop gronden Maashorst (72230)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


De deelnemers in de Maashorst en de provincie Noord-Brabant hebben in 2013 samen afgesproken gronden te
gaan verwerven en in te richten voor de realisatie van de EHS Maashorst. Stichting Ark is benaderd om dit
te gaan uitvoeren. De afspraken hiervoor zijn vastgelegd in een overeenkomst van deze partijen met
Stichting Ark van 29 oktober 2013. Hiervoor reserveerde de provincie € 15.900.000. De deelnemende
gemeentes, waaronder de gemeente Oss, hebben destijds ieder € 325.000 hiervoor overgemaakt aan Stichting
Ark. De overeenkomst met Stichting Ark is op 29 oktober 2019 beëindigd vanwege einde contractduur. De
grondverwerving en inrichting is echter nog niet afgerond.
De provincie heeft met het Bestuurlijk RegieTeam (BRT) voor de Maashorst afgesproken het project van
grondverwerving en –inrichting voort te zetten. Afspraken die tussen partijen zijn gemaakt blijven van kracht
en zijn door het BRT nog eens bekrachtigd. Voor de uitvoering wordt een samenwerking gevormd van team
Maashorst met de provincie. Zij nemen de taken van Stichting Ark over. Er is veel voorwerk gedaan dat voor
belangrijke onderdelen in de komende periode afgerond kan worden.
We willen het bedrag van € 200.000 wat we terug hebben ontvangen in 2020 beschikbaar houden voor
grondaankopen in de Maashorst. Daarvoor hebben we deze reserve gevormd.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                              bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente            Storting         Onttrekking                Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                               31 december
2020                        0                    0                   0                    0                      0

Toelichting op het verloopoverzicht


Storting
Dit jaar hadden we een verwacht om een bedrag van € 200.000 terug te krijgen van de stichting Ark. De
terugbetaling is in 2020 niet ontvangen en verwachten we in 2021.


Zit er voldoende geld in de reserve?       nee
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden? n.v.t.




                                                                                                                55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>ICT (71091)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Vanaf 2014 tot en met 2019 is de reserve ICT (voorheen: egalisatie automatisering / ICT gesloten circuit)
alleen gebruikt voor vervangingsinvesteringen. Het gebruik van het ‘gesloten circuit’ heffen we op. Dat
betekent dat we vanaf 2020 begrotingsaanvragen voor investeringen doen waarbij prijsstijgingen en -dalingen
direct ten laste/gunste komen van de exploitatie.


De opgebouwde reserve is noodzakelijk voor de bedrijfsvoering. Met ingang van 2020 hebben we de
doelstellingen van de reserve geactualiseerd zodat deze aansluiten bij de huidige ontwikkelingen.


Deze reserve zetten we als volgt in:
-   Het opvangen van incidentele lasten én voor zover deze niet passen in de exploitatie. Denk aan technische
    afwaardering van hardware.
-   Frictiekosten als gevolg van onvoorzienbare gebeurtenissen.
-   Het financieren van innovatie, strategische ontwikkeling en -samenwerking.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                              bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente             Storting        Onttrekking                 Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                                 31 december
2020                   1.273                     0                    0                -231                 1.043

Toelichting op het verloopoverzicht


Storting
In 2020 hebben wij geen bedragen gestort in deze reserve.


Onttrekking
In 2020 zijn de volgende kosten uit de reserve onttrokken:
-   € 39.353 Ondersteuning Helpdesk;
-   € 51.500 Digitale Stelsel Omgevingswet;
-   € 12.000 Datadistributie beheer;
-   € 29.835 Inhuur vervanging functionaris Zaaksysteem;
-   € 97.687 Kapitaallasten in verband met opheffen 'gesloten circuit'.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                              56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>WGA (72141)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Op 1 januari 2006 is de wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen (WIA) ingegaan. Onderdeel van deze wet
is de regeling Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten (WGA). De lasten voor de WGA mogen gelijk
verdeeld worden tussen de werkgever en werknemer.


Het college heeft in overleg met de Ondernemingsraad (OR) besloten om de kosten voor de werknemer te
betalen door de vrije maandagmiddag van carnaval te laten vervallen. Dit komt neer op een bedrag van €
47.805.


Als in een bepaald jaar dit bedrag niet nodig is voor de regeling (dat is afhankelijk van het aantal aanmeldingen
in een jaar) blijven de middelen wel beschikbaar voor de WGA. Het gaat hierbij namelijk om een zogenaamde
gesloten exploitatie. Dat betekent dat we restantgelden direct in de reserve storten. Daarnaast storten we
vanaf 2016 eventuele overschotten op het arbeidsvoorwaardenbudget van de OR in deze reserve.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                               bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente             Storting         Onttrekking                Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                                31 december
2020                      121                    0                   70                    0                  191

Toelichting op het verloopoverzicht


Storting
In 2020 is sprake van een overschot van € 42.007 op het budget OR arbeidsvoorwaarden. Dit bedrag is in de
reserve gestort.


Op het WGA-budget van de medewerkers is in 2020 sprake van een overschot van € 27.989. Dit bedrag is in de
reserve gestort.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                              57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>Organisatie ontwikkelingen (72145)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


De reserve organisatie ontwikkelingen is bedoeld voor:
-   het egaliseren van financiële schommelingen tussen de opgelegde taakstellingen en de implementatie
-   het afdekken van de frictiekosten personeel en bovenformatieven
-   het egaliseren van financiële schommelingen bij de generatiegelden/banenafspraken
-   het afdekken van de kosten van organisatieontwikkelingen


Egaliseren van financiële schommelingen tussen de opgelegde taakstellingen en de implementatie
De afgelopen jaren hebben we als organisatie een totale taakstelling van € 6,2 miljoen gekregen. De
taakstelling op de bedrijfsvoering wordt in 2020 gerealiseerd. Deze taakstelling is door een aantal
doelmatigheidsmaatregelen gerealiseerd (sporenbeleid, kerntakendiscussie en SLIM).
De opgelegde taakstellingen lopen niet helemaal gelijk met de realisatie. De reserve organisatie ontwikkelingen
vangt deze financiële schommelingen op.


Frictiekosten personeel en bovenformatieven
De formatiereducties als gevolg van deze doelmatigheidsoperatie leiden tot incidentele personele frictiekosten.
De grootste personele frictiekosten zijn als gevolg van de verzelfstandiging van Museum Jan Cunen en het
onderbrengen van het Stadsarchief bij de bibliotheek.


Egaliseren van financiële schommelingen bij de generatiegelden/banengelden
Als werkgever staan we voor forse uitdagingen. Aan de ene kant zien we een steeds groter aantal 60-plussers
in de organisatie. Ze hebben veel ervaring en hebben vaak een lange loopbaan achter de rug. Ze hebben
daarbij soms moeite om de resterende tijd tot de (verhoogde) AOW-leeftijd te blijven doorwerken. Het is in het
belang van deze senioren én van de organisatie om een instrument aan te bieden waarmee zij langer duurzaam
en vitaal inzetbaar blijven. Aan de andere kant is er een grote behoefte om de organisatie te verjongen.
Het generatiepact biedt een oplossing voor deze beide vraagstukken: door senioren de mogelijkheid te geven
minder te gaan werken kunnen zij langer vitaal doorwerken. Daardoor ontstaat ruimte voor de instroom van
jongeren. De vrijvallende middelen van de medewerkers die aan het generatiepact meedoen gebruiken we om
functies voor jongeren open te stellen. Deze vrijvallende middelen in een jaar reserveren we om de komende
jaren op dit vlak te kunnen blijven investeren.
Daarnaast hebben we onze verantwoordelijkheid voor de Banenafspraak. We proberen de Banenafspraak uit
onze reguliere middelen af te dekken. Als de reguliere middelen niet voldoende zijn vormt deze reserve de
achtervang.


Toekomstbestendige organisatie
Voor een toekomstbestendige organisatie gaan we fors investeren in procesoptimalisatie en extra formatie ICT.
Deze structurele kosten betalen we door een oplopende taakstelling van € 425.000 in 2023 voor de organisatie
op te nemen. De taakstelling is gericht op administratief ondersteunende functies.
Om deze besparing binnen de organisatie te realiseren is eenmalig een bedrag van € 1 miljoen nodig. Dit
bedrag is in de Programmabegroting 2020-2023 beschikbaar gesteld. Dit bedrag wordt de komende jaren
aangewend voor frictiekosten, kosten procesoptimalisatie/digitalisering en project dienstverlening.




                                                                                                              58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>Organisatieontwikkelingen
-   Om onze processen efficiënt in te richten investeren we komende jaren extra. De extra kosten worden uit
    deze reserve betaald.
-   Door de digitale ontwikkelingen kunnen de processen bij het team Documentaire Informatievoorziening
    (DIV) efficiënter worden ingericht. Met ingang van 2022 kan de formatie worden verminderd. De besparing
    wordt ingezet om de toenemende noodzakelijke investeringen in technisch en functioneel beheer bij
    afdeling ICT te betalen.
-   Het omvormen van afdeling DIV leidt tot en met 2024 tot incidentele overschotten en tekorten bij de post
    salarissen/stelpost formatie. Deze worden met deze reserve geëgaliseerd.
-   De financiële schommelingen van de uitgaven voor deze operatie "toekomstbestendige organisatie" worden
    met deze reserve geëgaliseerd.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                              bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente             Storting         Onttrekking               Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                                 31 december
2020                   1.909                     0                 780                 -698               1.991

Toelichting op het verloopoverzicht


Storting
De storting in deze reserve heeft vooral betrekking op de storting van de € 0,5 miljoen vanuit de
Programmabegroting 2020-2023 voor de investeringen in een toekomst bestendige organisatie en de
vacaturegelden van afdeling DIV. Deze vacaturegelden worden ingezet om de formatie uitbreiding bij ICT te
betalen maar ook om een frictiebudget te creëren voor de afbouw van de functies bij afdeling DIV.


Onttrekking
De onttrekkingen hebben vooral betrekking om de frictiekosten personeel MJC/Stadsarchief
(€ 175.000), formatie uitbreiding ICT (€ 176.000), formatiekosten om werkprocessen efficiënter in te richten (€
275.000) en innovatiekosten A&O fonds (€ 50.000) te betalen.




Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                             59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>Wachtgeld wethouders (72211)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Deze reserve is bedoeld om toekomstige financiële verplichtingen van de huidige wethouders op te kunnen
vangen. Na een wethouderschap ontvangt een wethouder een ontslaguitkering, tenzij de pensioengerechtigde
leeftijd is bereikt. Dat is geregeld in de Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers (Appa). Voor de
voormalige wethouders hebben we een voorziening wachtgeld wethouders. Het hebben van een voorziening is
een verplichting.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                                 bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente              Storting          Onttrekking                Saldo
                    1 januari          bijschrijven                                                    31 december
2020                     103                      0                  103                     0                 206

Toelichting op het verloopoverzicht


Storting
Voor de (onzekere) toekomstige wachtgeldverplichtingen van de huidige wethouders storten we jaarlijks een
bedrag van € 103.000 in deze reserve. Als daadwerkelijk wachtgeldverplichtingen ontstaan dan zal deze
reserve of een deel daarvan ingezet worden om de voorziening wachtgeld wethouders aan te vullen.


Zit er voldoende geld in de reserve?       dit is vooraf niet te zeggen en zal blijken bij de nieuwe
raadsverkiezingen
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                                60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>E-dienstverlening (72215)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


We gebruiken deze reserve voor de uitvoering van het programma e-dienstverlening. Met een reserve kunnen
we inspelen op de dynamiek van het programma. De wereld van de digitale dienstverlening is namelijk
voortdurend in beweging. Dat maakt het lastig om ver vooruit te kijken. Dat betekent dat we vooral op
hoofdlijnen in beeld kunnen brengen welke projecten we de komende jaren gaan uitvoeren. Aanpassingen zijn
mogelijk, zowel in de projectenlijst als in het jaar waarin we projecten uitvoeren. Met de reserve kunnen we
projectbudgetten waar nodig tussen de jaren verschuiven. Daarmee kunnen we de uitvoering van het
programma waarborgen.
Het programma e-dienstverlening heeft volgens planning een groot deel van de projecten opgeleverd. Daarom
gaan we het programma anders organiseren. Dat houdt in dat we de digitale transformatie breder en in
samenwerking met de organisatie gaan vormgeven. We gaan de digitalisering verder verbeteren met behulp
van vergaande procesoptimalisatie en ondersteuning vanuit ICT. Dat betekent dat we de resterende budgetten
van het programma e-dienstverlening op basis van projectplannen zoveel mogelijk direct toewijzen aan
proceseigenaren. Regie op resultaten ligt niet meer bij het programma maar in de lijnorganisatie.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                              bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente             Storting        Onttrekking                Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                                 31 december
2020                     344                     0                   0                 -208                    136

Toelichting op het verloopoverzicht


We hebben in 2020 zoveel mogelijk budgetten overgedragen. We hebben € 115.000 uit de reserve gehaald
voor de overdracht van projectbudgetten naar proceseigenaren in de lijn. Het resterende incidentele budget in
de reserve is bedoeld om lopende projecten uit het programma e-dienstverlening af te ronden. Een deel
daarvan, afgerond € 93.000, hebben we dit jaar besteed en aan de reserve onttrokken. Een deel van de
projecten hebben we doorgeschoven naar 2021. Dat is een bewuste keuze zodat we niet doorbouwen op
achterhaalde technologie. Binnen het programma heeft procesverbetering een centrale rol gekregen. Met name
de processen in een grotere keten hebben koppelingen tussen systemen nodig. De technologie daarvoor is nu
volop in ontwikkeling. Daarnaast komt er in 2021 een aanpassing op het dienstverleningsconcept wat vraagt
om herijking van het zaakgericht werken.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?    nee




                                                                                                               61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>Adviezen fiscaal gebied (72170)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


In de nota reserves 2011 is besloten de reserve BTW compensatiefonds op te heffen en het restantbedrag in
deze reserve te storten. We moeten namelijk regelmatig specialisten inhuren voor fiscale vraagstukken. De
kosten daarvan betalen we uit deze reserve.


Dit beleidsdoel is in de nota reserves 2020 verbreed. De reserve wordt ingezet voor financiële en fiscale
adviezen. Het financiële pakket moet opnieuw ingericht worden om toekomstbestendig te blijven. De
noodzakelijke kosten betalen we uit deze reserve.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                               bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente             Storting         Onttrekking                  Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                                31 december
2020                      177                    0                    0                    0                  177

Toelichting op het verloopoverzicht


Onttrekking
We mogen jaarlijks maximaal € 20.000 uit deze reserve halen voor fiscale ontwikkelingen, met name op het
gebied van vennootschapsbelasting. In 2020 is dit niet nodig gebleken aangezien de kosten uit reguliere
begroting betaald zijn. Naast fiscale adviezen zetten we de reserve in de toekomst in voor financiële adviezen in
verband met herinrichting van de financiële administratie.



Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                               62
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>Vennootschapsbelasting (72214)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Deze reserve is bedoeld voor de te verrekenen vennootschapsbelasting. Vanaf 1 januari 2016 zijn we
belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. Op basis van de eerste berekeningen verwachten we pas na
2020 de eerste daadwerkelijke vennootschapsbelastinglast. In de jaren daarvoor zullen we fiscale winsten en
verliezen hebben waarvan we de bijbehorende te betalen en te vorderen vennootschapsbelasting met elkaar
kunnen verrekenen. Op basis van het BBV moeten we deze bedragen elk jaar wel als last of als baat in de
jaarrekening verwerken. Die bedragen storten we in of onttrekken we uit deze reserve.
Zodra de te betalen vennootschapsbelasting niet meer verrekend kan worden met de te vorderen
vennootschapsbelasting vullen we de reserve aan vanuit de activiteiten waar de vennootschapsbelastinglast is
veroorzaakt.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                              bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente             Storting        Onttrekking                    Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                               31 december
2020                        0                    0                    0                   0                      0

Toelichting op het verloopoverzicht


We moeten vennootschapsbelasting gaan betalen over het resultaat op activiteiten waarbij we fiscaal gezien
een onderneming drijven. Dit zijn de activiteiten afval, parkeren en het grondbedrijf. De hoogte van de te
betalen vennootschapsbelasting zal grotendeels bepaald worden door het grondbedrijf.


We hebben aangifte ingediend over 2016 tot en met 2018. De aangifte 2019 dienen we in het voorjaar van
2021 in, 2020 volgt daarna. Op basis van onze huidige standpunten verwachten we tot en met 2019 fiscale
verliezen. Deze kunnen we verrekenen met toekomstige winsten. We hebben dus nog niks in de reserve hoeven
storten.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          ja, zodra er daadwerkelijk een vennootschapsbelastinglast ontstaat
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                                63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>Egalisatie renteomslag (71040)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Deze reserve is bedoeld om eventuele renteschommelingen van de kasgelden voor een periode van 3 jaar op te
kunnen vangen.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                         bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente           Storting      Onttrekking               Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                          31 december
2020                   2.100                     0                    0           -150               1.950

Toelichting op het verloopoverzicht


We hebben in 2020 een onttrekking gedaan van € 150.000 conform de vastgestelde begroting. Dit deden we in
de begroting om de rentevoordelen over de jaren heen te egaliseren.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                        64
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>Budgetoverheveling (71024)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Bij de vaststelling van de jaarrekening 2019 heeft de gemeenteraad besloten dat een aantal budgetten
gereserveerd moeten worden om niet uitgevoerde activiteiten in 2020 alsnog uit te kunnen voeren. De
budgetten hiervoor hebben we in deze reserve gestort en in 2020 ook onttrokken.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                           bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente           Storting        Onttrekking                Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                            31 december
2020                   1.581                     0                 0              -1.581                   0

Toelichting op het verloopoverzicht


Onttrekking
Om de vastgestelde activiteiten in 2020 uit te kunnen voeren hebben we het volledige bedrag in 2020
onttrokken.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                          65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>WW-lasten (72222)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


De opbouw en de maximale duur van de WW-uitkering zijn per 1 januari 2016 verkort, door wijzigingen in de
Wet werk en zekerheid. Een recht op uitkering is verkort van 38 maanden WW naar 24 maanden. In de CAO
Gemeenten 2016 –2017 is afgesproken om deze versobering van de WW te compenseren. Dit heeft vorm
gekregen door het invoeren van een reparatie-uitkering. Onder bepaalde voorwaarden wordt een 3e WW-jaar
uitgekeerd. Deze komt ten laste van de werkgever.


Medewerkers betalen voor deze reparatie-uitkering vanaf 1 januari 2018 een kostendekkende
werknemerspremie. Deze ingehouden premie storten we in de reserve voor toekomstige verplichtingen.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                          bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente          Storting        Onttrekking               Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                           31 december
2020                       55                    0               30                   0                     84

Toelichting op het verloopoverzicht


Medewerkers betalen voor de reparatie-uitkering WW vanaf 1 januari 2018 een kostendekkende
werknemerspremie. De ingehouden premie van € 29.578 over 2020 is in deze reserve gestort voor toekomstige
verplichtingen.


Zit er voldoende geld in de reserve?       nee
Moet de reserve aangevuld worden?          ja
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                            66
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>RESERVES DEKKING AFSCHRIJVINGSLASTEN




                                       67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>Reserves dekking afschrijvingslasten
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Deze reserves dienen om de kapitaallasten van de activa af te dekken. Elke reserve is gekoppeld aan een
specifieke investering. De onttrekkingen die we doen zijn (een deel van) de jaarlijkse kapitaallasten van deze
investeringen.
Bij de volgende reserves geldt specifiek:


Huisvestingskosten schoolgebouwen
Om te voorkomen dat er bij uitputting van de reserve een geraamde onttrekking in de begroting blijft staan,
wordt de onttrekking geleidelijk verlaagd in stappen van € 2.000 - € 3.000 per jaar. Als de verlaging jaarlijks
wordt doorgevoerd zal zowel reserve als geraamde onttrekking in 2031 nihil zijn.


Investeringen openbare ruimte centrum
Voor de investeringen in de openbare ruimte rondom het centrum zijn incidentele middelen beschikbaar
gesteld. Deze hebben we in de reserve Walkwartier en omgeving gestort. Op het moment dat de
werkzaamheden aan de openbare ruimte van het stadscentrum/centrumontsluiting worden uitgevoerd halen we
het benodigde investeringsbedrag uit de reserve Walkwartier en omgeving. Dit bedrag boeken we dan over
naar deze reserve.


Investeringen Mobiliteit
We onttrekken de benodigde bedragen voor projecten uit de reserve mobiliteit en storten die in deze reserve.
Het gaat om projecten uit het MipMo 2013-2016 en het MipMo 2016-2020 (meerjarig investeringsprogramma
mobiliteit).

Verloopoverzicht 2020

                                                                                              bedragen x €1.000

                                               Saldo         Rente        Storting Onttrekking             Saldo
                                            1 januari   bijschrijven                                 31 december
Huisvestingskosten schoolgebouwen                186              3               0            -30            159
De Bolster Horzionschool                         747             11               0            -38            721
Brede school Lith                              3.246             49               0           -187          3.108
Nieuwbouw school Geffen                          786             12               0            -35            763
RNB/sport-complex herpinia                        71              1               0            -18                54
Kleedaccomm. Amstelhoef                          906             14               0            -35            885
Sportpark de Akkeren                             458              7               0            -28            437
Kunstgrasveld Talencampus                        759             11               0            -63            707
MOSA’14                                          298              4               0              0            302
Revitalisering Koppelsteeg                       290              4               0            -15            279
Nieuwbouw Hertenkamp                              48              1               0             -4                45
Bouwk. aanpass. MJC/Stadarchief                  885             13               0            -32            866
Kapitaallasten MIPMO                             765             11               0            -32            745
VRI Projecten 2017                               364              5            448             -22            796
Parkeergarage                                    844             13               0            -33            824
Fietsenstallingen                                 65              1               0             -8                59
Inv. Openbare ruimte centrum                     755             11            551             -27          1.290
Ontmoeten Ussen                                  250              0               0              0            250
Rusheuvel                                        150              0               0            -14            136
Kapitaallasten bomen                               0              0            330               0            330
Totaal                                        11.874            172          1.330            -620         12.755



                                                                                                                  68
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>Toelichting op het verloopoverzicht


Dit betreft de volgende reserves:


-   72038         Huisvestingskosten schoolgebouwen
-   71095         De Bolster Horizonschool
-   79020         Brede school centrum Lith
-   72183         Nieuwbouw school Geffen
-   72074         RNB/Sportcomplex Herpinia
-   72144         Kleedaccommodatie Amstelhoef
-   79019         Sportpark de Akkeren
-   72135         Kunstgrasveld Talentencampus
-   72221         Kleedaccommodatie MOSA'14
-   72152         Revitalisering Koppelsteeg
-   72224         Rusheuvel
-   72216         Investeringen openbare ruimte centrum
-   72209         Nieuwbouw hertenkamp
-   72191         Bouwkundige aanpassingen Museum Jan Cunen
-   72219         Kapitaallasten investeringen mobiliteit
-   72228         Kapitaallasten bomen
-   72220         Projecten VRI 2017
-   72127         Parkeergarage
-   72128         Fietsenstallingen
-   72227         Bestemmingsreserve Ontmoeten Ussen


Stortingen
Reserve VRI projecten 2017: We hebben in 2019 € 109.000 gestort in de reserve om de komende jaren de
kapitaallasten te betalen van projecten die in het boekjaar uitgevoerd zijn.


Reserve investeringen openbare ruimte centrum: De storting in deze reserve heeft betrekking op de werkelijke
uitgaven 2019 voor de projecten centrumontsluiting Raadhuislaan, Molenstraat en Oostwal. Inclusief de aanleg
van de rotonde met het kunstwerk. Er is gestort vanuit de reserve Walkwartier.


Onttrekkingen
De kapitaallasten worden in de exploitatie opgevangen door de onttrekking aan de reserves.


Zit er voldoende geld in de reserve?      ja
Moet de reserve aangevuld worden?         nee
Kan de reserve verlaagd worden?           nee




                                                                                                          69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>Brandweerkazerne Ravenstein (72210)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


We hebben deze reserve gevormd om de herontwikkeling van locatie De Kolk en de herbouw van de
brandweerkazerne in Ravenstein mogelijk te maken. De reserve was bedoeld om een deel van de kapitaallasten
van de nieuwe kazerne af te dekken. In 2020 zijn alle brandweerkazernes overgedragen aan de Veiligheidsregio
Brabant Noord.
Hierdoor is deze bestemming van de reserve achterhaald.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                              bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                 Rente            Storting        Onttrekking                 Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                               31 december
2020                     524                        0                 0                -524                    0

Toelichting op het verloopoverzicht


Zoals hiervoor al vermeld zijn in 2020 alle brandweerkazernes overgedragen aan de veiligheidsregio Brabant
Noord. Op grond hiervan is het geld van deze reserve volledig vrijgevallen in 2020. Voor een deel is het ingezet
om daarmee extra kosten 2020 van de veiligheidsregio Brabant Noord mee af te dekken. Ook is een bedrag in
de algemene reserve gestort.


Zit er voldoende geld in de reserve?       n.v.t.
Moet de reserve aangevuld worden?        n.v.t.
Kan de reserve verlaagd worden? n.v.t.




                                                                                                              70
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>Gemeentehuis (71084)
Beleidsdoel/noodzaak reserve


Deze reserve dient ter afdekking van de kapitaallasten in verband met de (ver-)nieuwbouw van het
gemeentehuis.

Verloopoverzicht 2020


                                                                                             bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo                Rente            Storting        Onttrekking                    Saldo
                   1 januari           bijschrijven                                              31 december
2020                  10.841                     163                 0                -669              10.334

Toelichting op het verloopoverzicht


In 2020 is rente bijgeschreven, en is er een onttrekking geweest voor dekking van de kapitaallasten in de
exploitatie zoals in de begroting is opgenomen.


Zit er voldoende geld in de reserve?       ja
Moet de reserve aangevuld worden?          nee
Kan de reserve verlaagd worden?            nee




                                                                                                               71
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>Overzicht voorzieningen




                          72
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>VOORZIENINGEN VOOR VERPLICHTINGEN, VERLIEZEN
EN RISICO'S




                                               73
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>Dubieuze debiteuren SZW (71051)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
Sinds de invoering van de WWB per 1 januari 2004 zijn alle ontvangsten in verband met terugvordering en
verhaal voor 100% van ons. We gebruiken de voorziening om financiële risico's van oninbare vorderingen af te
dekken.

Verloop 2020


                                                                       bedragen x € 1.000

Jaar                  Saldo             Storting        Onttrekking                Saldo
                   1 januari                                               31 december

2020                   1.111                  75                -124                1.062


Toelichting op de mutaties


Om de stand van de voorziening in overeenstemming te brengen met het bedrag van de vermoedelijke
oninbare debiteuren hebben we de voorziening in 2020 met € 74.514 verhoogd. De stijging is onder andere
gerelateerd aan de TOZO regeling, de noodmaatregel vanuit het kabinet die in 2020 gestart is, waarbij we
voorzieningen in levensonderhoud en bedrijfskapitaal aan zelfstandigen verstrekken. Voor de openstaande
vordering TOZO levensonderhoud hebben we in 2020 een voorziening dubieuze debiteuren getroffen. Daarnaast
is het reguliere debiteurenbestand gestegen en moeten we de voorziening dubieuze debiteuren hierop
aanpassen.
Daarnaast hebben we € 124.447 onttrokken voor de in 2020 buiten invordering gestelde vorderingen.




                                                                                                           74
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>Geldlening Nieuw Zevenbergen (71145)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
We hebben een bedrag van € 53.000 aan Stichting Regionale Motorcross Verenigingen Berghem geleend. Het is
niet helemaal zeker dat dit bedrag terugbetaald wordt. Daarom hebben we deze voorziening gevormd.
Daarmee dekken we het terugbetalingsrisico af.

Verloop 2020


                                                                         bedragen x € 1.000

Jaar                  Saldo             Storting        Onttrekking                 Saldo
                  1 januari                                                  31 december

2020                      53                     0                   0                  53


Toelichting op de mutaties


Voor deze voorziening zijn er geen ontwikkelingen geweest in 2020.




                                                                                                       75
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>IMVA Grondbedrijf (72156)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
Bij voorbereiding en ontwikkeling van ruimtelijke plannen is het niet direct zeker dat een plan zal leiden tot een
Bouwgrond In Exploitatie (BIE). Volgens de BBV-regels mogen de voorbereidingskosten van dergelijke
projecten 5 jaar als IMVA (Immateriële Vaste Activa) op de balans gepresenteerd worden. Dit onder de
voorwaarde dat de kosten passen binnen de kostensoortenlijst Wro/Bro. Over deze plannen moet de
gemeenteraad een besluit nemen. Tegenover deze gemaakte voorbereidingskosten vormen we deze
voorziening. Dit voor het afdekken van de risico's, indien het project niet doorgaat. Het BBV verplicht om na 5
jaar, na het starten van een IMVA, de kosten af te boeken als er nog niet tot een BIE is besloten. Deze
voorziening voeden we uit de algemene bedrijfsreserve grondbedrijf (ABR).

Verloop 2020


                                                                                   bedragen x € 1.000
Jaar                     Saldo                Storting           Onttrekking                    Saldo
                     1 januari                                                          31 december
2020                      1.604                    452                    -796                   1.260

Toelichting op de mutaties


Storting
De storting 2020 bestaat uit gemaakte onderzoekskosten met betrekking tot de volgende nieuw beoogde
bouwgrondexploitaties:
-   voormalig gemeentehuis Geffen € 113.000
-   voormalig belastingkantoor Oss € 202.000
-   Schaepskooi € 12.000
-   Het Brand Oss € 67.000
-   Herontwikkeling sportvelden Macharen € 13.000
-   Hooghuis Ravenstein € 18.000
-   uitbreiding Geffen Leiweg / Brempad € 27.000


Onttrekking
De onttrekking 2020 van € 796.000 bestaat uit € 280.500 t.b.v. nieuwe grondexploitatie Kapelaan Nausstraat
en voor € 515.500 voor de nieuwe grex van de Oijense Zij. Door het in exploitatie nemen van voornoemde
grondexploitaties zijn de gemaakte voorbereidingskosten van de afgelopen jaren ingebracht bij de
grondexploitatie. Hierdoor kunnen die bedragen vrijvallen in deze voorziening. De vrijval wordt teruggestort in
de ABR.




                                                                                                                76
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>Heesch-West (72158)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
Heesch West is een Gemeenschappelijke Regeling (GR) waarin de gemeenten Bernheze, ’s-Hertogenbosch en
Oss participeren. Het doel van de GR is het bevorderen van werkgelegenheid door het ontwikkelen van een
(boven)regionaal bedrijventerrein. De grondexploitatie Heesch West verwacht een financieel te kort van € 43,7
miljoen (eindwaarde) per ultimo 2030.
In de exploitatieberekening is rekening gehouden met een gefaseerde ontwikkeling. Een eerste fase met 50
hectare en een tweede fase met de overige ± 30 hectare. De circa 30 hectare zijn in de exploitatieberekening
opgenomen voor een agrarische grondwaarde van € 6 per vierkante meter.
Voor het verwachte tekort is door de deelnemende gemeente een verliesvoorziening gevormd. Ons aandeel in
Heesch West is 30%. Dat betekent dat onze voorziening € 13,1 miljoen moet zijn.

Verloop 2020


                                                                        bedragen x € 1.000

Jaar                  Saldo             Storting        Onttrekking                Saldo
                   1 januari                                                31 december

2020                  13.106                    0                   0              13.106


Toelichting op de mutaties


In het kader van de jaarrekening 2020 is de grondexploitatie Heesch West begin 2021 geactualiseerd. De
nieuwe berekening sluit met eenzelfde waarde van € 43,7 miljoen en is daarmee niet veranderd. De voorziening
blijft daardoor ongewijzigd. De herrekende grondexploitatie moet nog door het Algemeen Bestuur vastgesteld
worden.




                                                                                                               77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>Waardering deelneming Pivot Park Holding BV (71137)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
Vanaf 2012 participeren we samen met de provincie Noord-Brabant in het Pivot Park (OLSP Vastgoed BV). Per 1
januari 2019 heeft een herstructurering plaatsgevonden in de Pivot Park Groep. De gemeente Oss en de
provincie Noord-Brabant hebben samen alle aandelen in Pivot Park Holding BV (voorheen: OLSP Vastgoed BV).
De aandelenverhouding bedraagt 29,27% voor de gemeente Oss en 70,73% voor de provincie Noord-Brabant.
De vennootschappen Pivot Park Apparatuur BV, Pivot Park Exploitatie BV en Pivot Park Vastgoed BV vallen
volledig onder Pivot Park Holding BV.
Het aandelenkapitaal van onze gemeente is € 8.196 met een agiostorting van € 2.358.000. Omdat het onzeker
is of het geld van de deelneming terugverdiend wordt hebben we deze voorziening gevormd. De voorziening is
exact gelijk aan het totale aandelenkapitaal van € 2.366.196.

Verloop 2020


                                                                       bedragen x € 1.000

Jaar                   Saldo            Storting         Onttrekking              Saldo
                   1 januari                                               31 december

2020                   2.366                    0                  0               2.366


Toelichting op de mutaties


Er hebben in 2020 geen mutaties binnen deze voorziening plaatsgevonden.




                                                                                                          78
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>Voorziening geldlening Bioconnection (71114)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
Bij raadsbesluit van 17 februari 2005 is € 1.000.000 geldlening aan de Brabantse Ontwikkelingsmaatschappij
(BOM) verstrekt om daarmee te kunnen participeren in Bioconnection. In 2012 heeft de BOM € 500.000
afgelost op deze lening en in 2019 € 139.000. Het is onzeker of het restant van de lening wordt afgelost en
daarom is deze voorziening gevormd. Deze voorziening is destijds bekostigd vanuit de reserve Economie. In het
raadsbesluit van 2005 is bepaald dat eventuele aflossingen en uitkeringen van rendementen teruggestort
worden in de reserve economie.

Verloop 2020


                                                                         bedragen x € 1.000

Jaar                   Saldo             Storting        Onttrekking                Saldo
                   1 januari                                                 31 december

2020                     361                    0                    0                 361


Toelichting op de mutaties


Er hebben in 2020 geen mutaties binnen deze voorziening plaatsgevonden.




                                                                                                              79
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>Te verwachten exploitatieverliezen (71146)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
Op basis van de notitie Grondexploitaties (BBV) actualiseren we elk jaar de grondexploitaties. We vormen deze
voorziening om daarmee verliesgevende exploitaties financieel af te dekken. Bij de afsluiting van het
grondcomplex zal het verlies genomen worden. Dat dekken we af met deze voorziening. De verliezen zijn naar
contante waarde berekend en derhalve wordt er rente aan de voorziening bijgeschreven.

Verloop 2020


                                                                                 bedragen x € 1.000
Jaar                     Saldo               Storting           Onttrekking                   Saldo
                     1 januari                                                        31 december
2020                    15.969                  1.981                    -376                 17.574

Toelichting op de mutaties


Storting
Naar aanleiding van de geactualiseerde grondexploitaties van het Meerjaren programma grondbedrijf (MPG)
zijn de volgende stortingen in 2020 gedaan in deze verliesvoorziening:
-   rentebijschrijving € 319.000
-   Bergoss € 68.000
-   Koornstraat Begijnenstraat € 38.000
-   Talentencampus € 69.000
-   Megen Zuid € 3.000
-   Kapelaan Nausstraat € 787.000
-   Schelversakker € 62.000
-   Binnenhaven Elzenburg € 299.000
-   Crematorium Oss € 96.000
-   Centrumplan Lith € 177.000
-   Centrumplan Geffen € 53.000
-   Weverstraat Geffen € 10.000


Onttrekking
Bij het actualiseren van de grondexploitaties worden bij de volgende complexen minder negatieve resultaten
verwacht:
-   centrumplan Berghem € 244.000
-   Groenstaat Haren € 14.000
-   Wal Kwartier € 16.000
-   gebiedsontwikkeling winkelcentrum de Ruwert € 99.000
-   Soos 66 Oss € 3.000




                                                                                                             80
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>bijzondere waardevermindering MVA (72231)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
Deze voorziening vormen we als tijdelijke correctie op de materiële vaste activa. Hierdoor kan de boekwaarde
van de activa ter zijner tijd ingebracht worden bij een eventuele grondexploitatie. Bij activa waarvan de
bestemming verandert moet de actuele waarde bepaald worden. Indien de actuele waarde duurzaam lager is
dan de boekwaarde dan wordt de waardedaling als verlies ten laste van het resultaat verantwoord. Dit doen we
via deze voorziening bijzondere waardevermindering.

Verloop 2020


                                                                                  bedragen x € 1.000
Jaar                     Saldo                Storting           Onttrekking                   Saldo
                     1 januari                                                         31 december
2020                          0                  1.726                       0                  1.726

Toelichting op de mutaties


Het Hooghuis, de voormalige middelbare school in Ravenstein, is niet meer in gebruik. De huidige bestemming
is nog wel school maar we zijn voornemens om die te wijzigen. Een school betreft maatschappelijk vastgoed en
daarvoor geldt een waardevermindering, indien er geen intentie meer is om het gebouw duurzaam te
exploiteren als maatschappelijk vastgoed. Dit is het geval bij Het Hooghuis in Ravenstein. Derhalve hebben we
de boekwaarde van € 1.726.140 volledig voorzien in deze voorziening. Dit met het voornemen om bij
vaststelling van een nieuwe grondexploitatie (herstructurering woningbouw Het Hooghuis) voornoemd bedrag in
te brengen bij de grondexploitatie.




                                                                                                            81
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>Wachtgelden wethouders (71144)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is het vormen van een voorziening voor arbeidsgerelateerde
kosten die jaarlijks variëren verplicht. Daarbij is het belangrijk om te kijken of de kosten een voorspelbaar
gelijk- of ongelijkmatig patroon hebben. Omdat de wachtgelden van onze voormalig wethouders verschillen is
een voorziening wachtgelden wethouders gevormd.
In deze voorziening zijn alleen de voormalige wethouders meegenomen. Voor de zittende wethouders is niet
redelijkerwijs in te schatten of ze aanspraak gaan maken op wachtgeld. En als ze dat zouden doen dan is niet
te bepalen voor welk bedrag.

Verloop 2020


                                                                           bedragen x € 1.000

Jaar                   Saldo              Storting         Onttrekking                 Saldo
                   1 januari                                                   31 december

2020                      118                   13                   -82                   49


Toelichting op de mutaties


De onttrekking van € 82.000 heeft betrekking op het per saldo betaalde wachtgeld 2020 van twee voormalige
wethouders. De storting van € 13.000 komt, omdat we vorig jaar rekening hebben gehouden dat we nog voor
slechts één voormalige wethouder wachtgeld verschuldigd zouden zijn. Echter ondanks een nieuwe functie
(baan) van één van de twee voormalige wethouders, is er toch nog sprake van gedeeltelijke
wachtgeldverplichting. Hierdoor is er weer een aanvulling van € 13.000 nodig.




                                                                                                                82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>Wethouders en wethouders-weduwen pensioenen
(71042)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
In de Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers (APPA) staat dat politieke ambtsdragers in de periode dat
zij in functie zijn pensioen opbouwen. Daarmee zijn we het zogenaamde "ABP" voor bestuurders en oud-
bestuurders. Daarvoor moeten we op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) een voorziening
vormen. Vertrekkende wethouders kunnen verzoeken de waarde van hun pensioen aan een (volgende) andere
werkgever over te dragen.


We bepalen aan de hand van berekeningen, uitgevoerd door een specialistisch bureau, jaarlijks hoe hoog de
voorziening moet zijn (actuariële berekeningen). De meeste lopende pensioenen voor oud wethouders betalen
we, met uitzondering van vier, via de reguliere exploitatie.

Verloop 2020


                                                                         bedragen x € 1.000

Jaar                   Saldo              Storting         Onttrekking              Saldo
                   1 januari                                                 31 december

2020                    5.215                  679                 -80               5.815


Toelichting op de mutaties


Storting
De storting van € 679.000 bestaat uit € 78.000 rentebijschrijving en een bijstorting van € 601.000 om de
voorziening aan te laten sluiten op de geactualiseerde pensioenberekeningen. Deze hoge bijstorting komt voor
een groot deel, omdat de rekenrente historisch laag is.


Onttrekking
De onttrekking van € 80.000 in 2020 heeft betrekking op de vier oud wethouders die pensioen genieten die niet
via de reguliere exploitatie worden verantwoord.




                                                                                                            83
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>Arbeidsverplichtingen (71128)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
We gebruiken deze voorziening om financiële verplichtingen uit beëindigde arbeidsovereenkomsten af te
dekken. Deze verplichtingen zijn juridisch afdwingbaar en aangegaan in of voor het betreffende boekjaar.

Verloop 2020


                                                                        bedragen x € 1.000

Jaar                   Saldo            Storting        Onttrekking                Saldo
                   1 januari                                                31 december

2020                     105                    0                 -64                  41


Toelichting op de mutaties


Onttrekking
We hebben in 2020 € 27.000 onttrokken voor personeelslid met een WW-uitkering waarvoor pensioenpremie is
betaald aan het ABP. Daarnaast is er voor € 37.000 ontrokken voor minnelijke ontslagregeling.




                                                                                                           84
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>Afwikkeling kosten streekgewest (71127)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
Bij het opheffen van het streekgewest hebben de regiogemeenten ons een afkoopsom betaald. Dat bedrag
hebben we in deze voorziening gestort. Jaarlijks onttrekken we de werkelijke lasten hieruit.

Verloop 2020


                                                                          bedragen x € 1.000

Jaar                   Saldo             Storting         Onttrekking                Saldo
                   1 januari                                                  31 december

2020                     142                     0                  -13                 129


Toelichting op de mutaties


Onttrekking
We hebben de werkelijke kosten van € 13.000 ten laste van de voorziening gebracht.




                                                                                                       85
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>Dubieuze debiteuren (71046)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
We gebruiken deze voorziening om de kosten van al onze dubieuze debiteuren af te kunnen dekken.
We berekenen jaarlijks hoe hoog de voorziening moet zijn.

Verloop 2020


                                                                       bedragen x € 1.000

Jaar                   Saldo            Storting        Onttrekking                Saldo
                   1 januari                                               31 december

2020                   1.120                 264                -432                  952


Toelichting op de mutaties


Storting
De storting van € 264.263 is gedaan om de voorziening aan te vullen in verband met risico's op oninbaarheid
van vorderingen, voor zowel belastingen (via de BSOB) als de overige debiteurenvorderingen.


Onttrekking
De onttrekking bestaat uit:
In 2020 zijn de volgende kosten uit de reserve onttrokken:
-   € 63.761 voor de afboeking van oninbare debiteuren bij de BSOB.
-   € 367.860 waarmee we een stuk van de voorziening laten vrijvallen voor wat betreft het risico op
    oninbaarheid van toeristenbealsting waar we in het verleden rekening mee gehouden hebben.




                                                                                                              86
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>Dubieuze debiteuren dwangsommen (72124)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
Bij de toepassing van bestuursdwang leggen we dwangsommen op. Bij een deel daarvan is het onzeker of we
ze kunnen invorderen. We hebben deze voorziening gevormd om de risico's van oninbare vorderingen af te
kunnen dekken.

Verloop 2020


                                                                      bedragen x € 1.000

Jaar                  Saldo            Storting       Onttrekking                Saldo
                  1 januari                                               31 december

2020                     37                  36                   0                  73


Toelichting op de mutaties


Onttrekking
De storting van € 36.000 zijn de nog openstaande vorderingen in 2020 waarvan de invorderbaarheid onzeker
is.




                                                                                                           87
</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 88 ======================================================================

<pre>ONDERHOUDSEGALISATIEVOORZIENINGEN
Onderhoud accommodatie emancipatie (71039)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
In het beheerplan gebouwen staan de kaders voor het waarborgen van de technische instandhouding van onze
gemeentelijke gebouwen. Daarin hebben we ook de kosten voor groot onderhoud tijdens de levensduur in beeld
gebracht. We actualiseren het beheerplan periodiek.


De kosten voor groot onderhoud variëren elk jaar. We zetten de voorziening in om de lasten in de begroting
gelijkmatig over de jaren te verdelen. In de begroting nemen we het gemiddelde onderhoudsbedrag als
jaarlijkse storting in de voorziening op. De werkelijke kosten onttrekken we elk jaar uit de voorziening.


We hebben per gebouwencluster een aparte voorziening. In dit geval gaat het om 1 gebouw, namelijk het
Talentcentrum van Ons Welzijn.

Verloop 2020


                                                                          bedragen x € 1.000

Jaar                   Saldo              Storting        Onttrekking                 Saldo
                   1 januari                                                  31 december

2020                       51                   25                  -10                    66


Toelichting op de mutaties


Geraamde onderhoudsbedragen zijn in de voorziening gestort, uitgaven voor planmatig onderhoud zijn aan de
voorziening onttrokken.




                                                                                                             88
</pre>

====================================================================== Einde pagina 88 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 89 ======================================================================

<pre>Onderhoud aula Hoogen Heuvel (71055)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
In het beheerplan gebouwen staan de kaders voor het waarborgen van de technische instandhouding van onze
gemeentelijke gebouwen. Daarin hebben we ook de kosten voor groot onderhoud tijdens de levensduur in beeld
gebracht. We actualiseren het beheerplan periodiek.


De kosten voor groot onderhoud variëren elk jaar. We zetten de voorziening in om de lasten in de begroting
gelijkmatig over de jaren te verdelen. In de begroting nemen we het gemiddelde onderhoudsbedrag als
jaarlijkse storting in de voorziening op. De werkelijke kosten onttrekken we elk jaar uit de voorziening.


We hebben per gebouwencluster een aparte voorziening. In dit geval gaat het om 3 gebouwen, namelijk de
aula van begraafplaats Hoogen Heuvel, de begraafplaats Megen en de Israëlische begraafplaats.

Verloop 2020


                                                                           bedragen x € 1.000

Jaar                   Saldo              Storting        Onttrekking                 Saldo
                   1 januari                                                   31 december

2020                       55                   19                    -5                   69


Toelichting op de mutaties


Geraamde onderhoudsbedragen zijn in de voorziening gestort, uitgaven voor planmatig onderhoud zijn aan de
voorziening onttrokken.




                                                                                                             89
</pre>

====================================================================== Einde pagina 89 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 90 ======================================================================

<pre>Buitenonderhoud scholen (71063)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
In het beheerplan gebouwen staan de kaders voor het waarborgen van de technische instandhouding van onze
gemeentelijke gebouwen. Daarin hebben we ook de kosten voor groot onderhoud tijdens de levensduur in beeld
gebracht. We actualiseren het beheerplan periodiek.


De kosten voor groot onderhoud variëren elk jaar. We zetten de voorziening in om de lasten in de begroting
gelijkmatig over de jaren te verdelen. In de begroting nemen we het gemiddelde onderhoudsbedrag als
jaarlijkse storting in de voorziening op. De werkelijke kosten onttrekken we elk jaar uit de voorziening.


We hebben per gebouwencluster een aparte voorziening. In dit geval gaat het alleen nog om de Horizonscholen
en schoolgebouwen die te maken hebben met het Integraal Voorzieningenbeleid. Het basisonderwijs is sinds
2015 namelijk zelf verantwoordelijk voor het buitenonderhoud van de gebouwen.

Verloop 2020


                                                                          bedragen x € 1.000

Jaar                   Saldo              Storting        Onttrekking                 Saldo
                   1 januari                                                  31 december

2020                      960                   29                 -615                  374


Toelichting op de mutaties


Geraamde onderhoudsbedragen zijn in de voorziening gestort, uitgaven voor planmatig onderhoud zijn aan de
voorziening onttrokken.




                                                                                                             90
</pre>

====================================================================== Einde pagina 90 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 91 ======================================================================

<pre>Monumenten (71059)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
In het beheerplan gebouwen staan de kaders voor het waarborgen van de technische instandhouding van onze
gemeentelijke gebouwen. Daarin hebben we ook de kosten voor groot onderhoud tijdens de levensduur in beeld
gebracht. We actualiseren het beheerplan periodiek.


De kosten voor groot onderhoud variëren elk jaar. We zetten de voorziening in om de lasten in de begroting
gelijkmatig over de jaren te verdelen. In de begroting nemen we het gemiddelde onderhoudsbedrag als
jaarlijkse storting in de voorziening op. De werkelijke kosten onttrekken we elk jaar uit de voorziening.


We hebben per gebouwencluster een aparte voorziening. In dit geval gaat het om de stedelijke monumenten.

Verloop 2020


                                                                          bedragen x € 1.000

Jaar                   Saldo              Storting        Onttrekking                 Saldo
                   1 januari                                                  31 december

2020                      424                   65                  -78                  411


Toelichting op de mutaties


Geraamde onderhoudsbedragen zijn in de voorziening gestort, uitgaven voor planmatig onderhoud zijn aan de
voorziening onttrokken.




                                                                                                             91
</pre>

====================================================================== Einde pagina 91 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 92 ======================================================================

<pre>Onderhoud accommodaties openluchtrecreatie (71060)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
In het beheerplan gebouwen staan de kaders voor het waarborgen van de technische instandhouding van onze
gemeentelijke gebouwen. Daarin hebben we ook de kosten voor groot onderhoud tijdens de levensduur in beeld
gebracht. We actualiseren het beheerplan periodiek.


De kosten voor groot onderhoud variëren elk jaar. We zetten de voorziening in om de lasten in de begroting
gelijkmatig over de jaren te verdelen. In de begroting nemen we het gemiddelde onderhoudsbedrag als
jaarlijkse storting in de voorziening op. De werkelijke kosten onttrekken we elk jaar uit de voorziening.


We hebben per gebouwencluster een aparte voorziening. In dit geval gaat het om accommodaties voor
openluchtrecreatie zoals vissteigers en hondensportterreinen.

Verloop 2020


                                                                           bedragen x € 1.000

Jaar                   Saldo              Storting        Onttrekking                 Saldo
                   1 januari                                                   31 december

2020                      395                   42                    -3                 434


Toelichting op de mutaties


Geraamde onderhoudsbedragen zijn in de voorziening gestort, uitgaven voor planmatig onderhoud zijn aan de
voorziening onttrokken.




                                                                                                             92
</pre>

====================================================================== Einde pagina 92 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 93 ======================================================================

<pre>Onderhoud sociaal-culturele accommodaties (71066)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
In het beheerplan gebouwen staan de kaders voor het waarborgen van de technische instandhouding van onze
gemeentelijke gebouwen. Daarin hebben we ook de kosten voor groot onderhoud tijdens de levensduur in beeld
gebracht. We actualiseren het beheerplan periodiek.


De kosten voor groot onderhoud variëren elk jaar. We zetten de voorziening in om de lasten in de begroting
gelijkmatig over de jaren te verdelen. In de begroting nemen we het gemiddelde onderhoudsbedrag als
jaarlijkse storting in de voorziening op. De werkelijke kosten onttrekken we elk jaar uit de voorziening.


We hebben per gebouwencluster een aparte voorziening. In dit geval gaat het om de sociaal-culturele
accommodaties waar we als gemeente eigenaar van zijn.

Verloop 2020


                                                                          bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo              Storting        Onttrekking                 Saldo
                   1 januari                                                  31 december
2020                      1.688              1.472                 -373                2.786

Toelichting op de mutaties


Geraamde onderhoudsbedragen zijn in de voorziening gestort, uitgaven voor planmatig onderhoud zijn aan de
voorziening onttrokken.




                                                                                                             93
</pre>

====================================================================== Einde pagina 93 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 94 ======================================================================

<pre>Onderhoud Museum Jan Cunen (71067)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
In het beheerplan gebouwen staan de kaders voor het waarborgen van de technische instandhouding van onze
gemeentelijke gebouwen. Daarin hebben we ook de kosten voor groot onderhoud tijdens de levensduur in beeld
gebracht. We actualiseren het beheerplan periodiek.


De kosten voor groot onderhoud variëren elk jaar. We zetten de voorziening in om de lasten in de begroting
gelijkmatig over de jaren te verdelen. In de begroting nemen we het gemiddelde onderhoudsbedrag als
jaarlijkse storting in de voorziening op. De werkelijke kosten onttrekken we elk jaar uit de voorziening.


We hebben per gebouwencluster een aparte voorziening. In dit geval gaat het om 1 gebouw, namelijk Museum
Jan Cunen.

Verloop 2020


                                                                           bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo              Storting        Onttrekking                 Saldo
                   1 januari                                                   31 december
2020                      209                   47                    -1                 255

Toelichting op de mutaties


Het geraamde onderhoudsbedrag is in de voorziening gestort, uitgaven voor planmatig onderhoud zijn aan de
voorziening onttrokken.




                                                                                                             94
</pre>

====================================================================== Einde pagina 94 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 95 ======================================================================

<pre>Cultuurtechnisch onderhoud sportterreinen (71068)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
In het beheerplan sportterreinen staan de kaders voor het waarborgen van de technische instandhouding van
onze sportterreinen. Het gaat om de verhardingen, beplanting, hekwerken, verlichting en inrichtingsmaterialen.
In het beheerplan hebben we ook de kosten voor groot onderhoud tijdens de levensduur in beeld gebracht. We
actualiseren het beheerplan periodiek.


De kosten voor groot onderhoud variëren elk jaar. We zetten de voorziening in om de lasten in de begroting
gelijkmatig over de jaren te verdelen. In de begroting nemen we het gemiddelde onderhoudsbedrag als
jaarlijkse storting in de voorziening op. De werkelijke kosten onttrekken we elk jaar uit de voorziening.

Verloop 2020


                                                                                   bedragen x € 1.000
Jaar                      Saldo               Storting           Onttrekking                    Saldo
                     1 januari                                                          31 december
2020                        522                    198                     -39                     681

Toelichting op de mutaties


Geraamde onderhoudsbedragen zijn in de voorziening gestort, uitgaven voor planmatig onderhoud zijn aan de
voorziening onttrokken.




                                                                                                             95
</pre>

====================================================================== Einde pagina 95 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 96 ======================================================================

<pre>Onderhoud sporthallen gebouwen (71069)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
In het beheerplan gebouwen staan de kaders voor het waarborgen van de technische instandhouding van onze
gemeentelijke gebouwen. Daarin hebben we ook de kosten voor groot onderhoud tijdens de levensduur in beeld
gebracht. We actualiseren het beheerplan periodiek.


De kosten voor groot onderhoud variëren elk jaar. We zetten de voorziening in om de lasten in de begroting
gelijkmatig over de jaren te verdelen. In de begroting nemen we het gemiddelde onderhoudsbedrag als
jaarlijkse storting in de voorziening op. De werkelijke kosten onttrekken we elk jaar uit de voorziening.


We hebben per gebouwencluster een aparte voorziening. In dit geval gaat het om de sporthallen.

Verloop 2020


                                                                          bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo             Storting         Onttrekking                 Saldo
                   1 januari                                                  31 december
2020                      1.335                630                 -346                1.618

Toelichting op de mutaties


Geraamde onderhoudsbedragen zijn in de voorziening gestort, uitgaven voor planmatig onderhoud zijn aan de
voorziening onttrokken.




                                                                                                             96
</pre>

====================================================================== Einde pagina 96 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 97 ======================================================================

<pre>Onderhoud sporthallen inventaris (71070)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
In het beheerplan gebouwen staan de kaders voor het waarborgen van de technische instandhouding van onze
gemeentelijke gebouwen. Daarin hebben we ook de kosten voor groot onderhoud tijdens de levensduur in beeld
gebracht. We actualiseren het beheerplan periodiek.


De kosten voor groot onderhoud variëren elk jaar. We zetten de voorziening in om de lasten in de begroting
gelijkmatig over de jaren te verdelen. In de begroting nemen we het gemiddelde onderhoudsbedrag als
jaarlijkse storting in de voorziening op. De werkelijke kosten onttrekken we elk jaar uit de voorziening.


We hebben per gebouwencluster een aparte voorziening. In dit geval gaat het om de inventaris van de
sporthallen.

Verloop 2020


                                                                           bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo              Storting        Onttrekking                 Saldo
                   1 januari                                                   31 december
2020                       79                   25                     0                 103

Toelichting op de mutaties


Onttrekking
In het boekjaar zijn lagere uitgaven dan geraamd, het verschil is toegevoegd aan de voorziening.




                                                                                                             97
</pre>

====================================================================== Einde pagina 97 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 98 ======================================================================

<pre>Afkoopsommen gemeentelijke begraafplaats (71054)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
Deze voorziening dient ter dekking van toekomstige exploitatiekosten (onderhoud) van de gemeentelijke
begraafplaats Hoogen Heuvel in Oss. De jaarlijks ontvangen afkoopsommen voor onderhoud storten we in de
voorziening. De jaarlijkse onttrekking is gebaseerd op de vrijval van de in het verleden gestorte
afkoopsommen.

Verloop 2020


                                                                          bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo             Storting         Onttrekking                 Saldo
                   1 januari                                                  31 december
2020                      617                   78                  -84                  611

Toelichting op de mutaties


Storting
In het boekjaar is € 78.000 gestort aan ontvangen opbrengsten grafrechten.


Onttrekking
In het boekjaar is € 84.000 onttrokken ten behoeve van onderhoud.




                                                                                                          98
</pre>

====================================================================== Einde pagina 98 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 99 ======================================================================

<pre>Onderhoud brandweerkazernes (71035)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
In het beheerplan gebouwen staan de kaders voor het waarborgen van de technische instandhouding van onze
gemeentelijke gebouwen. Daarin hebben we ook de kosten voor groot onderhoud tijdens de levensduur in beeld
gebracht. We actualiseren het beheerplan periodiek.


De kosten voor groot onderhoud variëren elk jaar. We zetten de voorziening in om de lasten in de begroting
gelijkmatig over de jaren te verdelen. In de begroting nemen we het gemiddelde onderhoudsbedrag als
jaarlijkse storting in de voorziening op. De werkelijke kosten onttrekken we elk jaar uit de voorziening.


We hebben per gebouwencluster een aparte voorziening. In dit geval gaat het om de brandweerkazernes.

Verloop 2020


                                                                          bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo              Storting        Onttrekking                 Saldo
                   1 januari                                                  31 december
2020                      191                    0                 -191                     0

Toelichting op de mutaties


Onderhoudsbedragen zijn aan de voorziening onttrokken, het restant-saldo is vrijgevallen in de exploitatie in
verband met overdracht van de kazernes aan de veiligheidsregio.




                                                                                                                99
</pre>

====================================================================== Einde pagina 99 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 100 ======================================================================

<pre>Onderhoud haven, brug en sluis (71109)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
In het beheerplan haven staan de kaders voor het waarborgen van de technische instandhouding van onze
haven, brug en sluis. In het beheerplan hebben we ook de kosten voor groot onderhoud tijdens de levensduur
in beeld gebracht. We actualiseren het beheerplan periodiek.


De kosten voor groot onderhoud variëren elk jaar. We zetten de voorziening in om de lasten in de begroting
gelijkmatig over de jaren te verdelen. In de begroting nemen we het gemiddelde onderhoudsbedrag als
jaarlijkse storting in de voorziening op. De werkelijke kosten onttrekken we elk jaar uit de voorziening.

Verloop 2020


                                                                          bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo              Storting        Onttrekking                 Saldo
                   1 januari                                                  31 december
2020                      933                  305                 -518                  720

Toelichting op de mutaties


Storting
De storting in de reserve is conform beheerplan.


Onttrekking
In het boekjaar is € 518.000 onttrokken voor uitgevoerd groot onderhoud van haven, brug en sluis.




                                                                                                             100
</pre>

====================================================================== Einde pagina 100 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 101 ======================================================================

<pre>Onderhoud Ir. Diddewerf (71027)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
In het beheerplan gebouwen staan de kaders voor het waarborgen van de technische instandhouding van onze
gemeentelijke gebouwen. Daarin hebben we ook de kosten voor groot onderhoud tijdens de levensduur in beeld
gebracht. We actualiseren het beheerplan periodiek.


De kosten voor groot onderhoud variëren elk jaar. We zetten de voorziening in om de lasten in de begroting
gelijkmatig over de jaren te verdelen. In de begroting nemen we het gemiddelde onderhoudsbedrag als
jaarlijkse storting in de voorziening op. De werkelijke kosten onttrekken we elk jaar uit de voorziening.


We hebben per gebouwencluster een aparte voorziening. In dit geval gaat het om 1 gebouw, namelijk de Ir.
Diddewerf.

Verloop 2020


                                                                          bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo              Storting        Onttrekking                 Saldo
                   1 januari                                                  31 december
2020                       64                   35                  -11                    88

Toelichting op de mutaties


Het geraamde onderhoudsbedrag is in de voorziening gestort, uitgaven voor planmatig onderhoud zijn aan de
voorziening onttrokken.




                                                                                                             101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 101 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 102 ======================================================================

<pre>Onderhoud gemeentehuis (71080)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
In het beheerplan gebouwen staan de kaders voor het waarborgen van de technische instandhouding van onze
gemeentelijke gebouwen. Daarin hebben we ook de kosten voor groot onderhoud tijdens de levensduur in beeld
gebracht. We actualiseren het beheerplan periodiek.


De kosten voor groot onderhoud variëren elk jaar. We zetten de voorziening in om de lasten in de begroting
gelijkmatig over de jaren te verdelen. In de begroting nemen we het gemiddelde onderhoudsbedrag als
jaarlijkse storting in de voorziening op. De werkelijke kosten onttrekken we elk jaar uit de voorziening.


We hebben per gebouwencluster een aparte voorziening. In dit geval gaat het om 1 gebouw, namelijk het
gemeentehuis.

Verloop 2020


                                                                          bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo              Storting        Onttrekking                 Saldo
                   1 januari                                                  31 december
2020                      1.519                426                 -192                1.754

Toelichting op de mutaties


Het geraamde onderhoudsbedrag is in de voorziening gestort, uitgaven voor planmatig onderhoud zijn aan de
voorziening onttrokken.




                                                                                                             102
</pre>

====================================================================== Einde pagina 102 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 103 ======================================================================

<pre>Onderhoud overige gemeente-eigendommen (71012)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
In het beheerplan gebouwen staan de kaders voor het waarborgen van de technische instandhouding van onze
gemeentelijke gebouwen. Daarin hebben we ook de kosten voor groot onderhoud tijdens de levensduur in beeld
gebracht. We actualiseren het beheerplan periodiek.


De kosten voor groot onderhoud variëren elk jaar. We zetten de voorziening in om de lasten in de begroting
gelijkmatig over de jaren te verdelen. In de begroting nemen we het gemiddelde onderhoudsbedrag als
jaarlijkse storting in de voorziening op. De werkelijke kosten onttrekken we elk jaar uit de voorziening.


We hebben per gebouwencluster een aparte voorziening. In dit geval gaat het om de overige gemeente-
eigendommen, namelijk de gebouwen voor de compostering en de milieustraat.

Verloop 2020


                                                                           bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo              Storting        Onttrekking                 Saldo
                   1 januari                                                   31 december
2020                       31                    8                    -3                   36

Toelichting op de mutaties


Geraamde onderhoudsbedragen zijn in de voorziening gestort, uitgaven voor planmatig onderhoud zijn aan de
voorziening onttrokken.




                                                                                                             103
</pre>

====================================================================== Einde pagina 103 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 104 ======================================================================

<pre>DOOR DERDEN BEKLEMDE MIDDELEN MET EEN
SPECIFIEKE AANWENDINGSRICHTING




                                        104
</pre>

====================================================================== Einde pagina 104 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 105 ======================================================================

<pre>Legaat Isaac Hartog (72031)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
We hebben van Isaac Hartog een bedrag van € 4.538 als legaat gekregen. Dat bedrag hebben we in deze
voorziening gestort. In het legaat staat dat dit bedrag in stand moet blijven en dat we de rente moeten inzetten
voor armenzorg.

Verloop 2020


                                                                         bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo             Storting        Onttrekking                Saldo
                   1 januari                                                 31 december
2020                        5                   0                    0                    5

Toelichting op de mutaties


In het boekjaar 2020 hebben geen mutaties plaatsgevonden.




                                                                                                            105
</pre>

====================================================================== Einde pagina 105 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 106 ======================================================================

<pre>Legaat van Cooth (72042)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
De voormalige gemeente Ravenstein heeft het legaat in 1891 ontvangen in de vorm van kapitaal en grond. Het
beheer van het legaat en de besteding van de opbrengsten zijn in handen van de Stichting Legaat van Cooth.
Deze stichting heeft het recht van vruchtgebruik. De voorziening moet daarom in stand blijven.

Verloop 2020


                                                                        bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo            Storting        Onttrekking                Saldo
                   1 januari                                                31 december
2020                     113                    0                   0                 113

Toelichting op de mutaties


In het boekjaar 2020 hebben geen mutaties plaatsgevonden.




                                                                                                        106
</pre>

====================================================================== Einde pagina 106 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 107 ======================================================================

<pre>Bodemsanering OLSP (71143)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
In 2015 hebben we een samenwerkingsovereenkomst gesloten met MSD en OLSP Vastgoed BV. Daarbij hebben
we ook grond van MSD gekocht. In dat kader is uitgebreid onderzoek gedaan naar bodemverontreiniging op het
terrein. Daarbij is een beperkt gebied met verontreiniging gevonden. We hebben van MSD € 166.000 gekregen
om de leeflaag van het gebied te saneren, ter hoogte van de geraamde kosten.

Verloop 2020


                                                                         bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo             Storting        Onttrekking                 Saldo
                   1 januari                                                 31 december
2020                     166                     0                   0                  166

Toelichting op de mutaties


Het bedrag blijft gereserveerd tot dat er, vanuit de gewenste ontwikkeling van het terrein, noodzaak is het
gebied te saneren. Dat is pas zodra dat specifieke gebied bebouwd zal gaan worden of er een andere ingreep
plaatsvindt waardoor de grond geroerd wordt.




                                                                                                              107
</pre>

====================================================================== Einde pagina 107 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 108 ======================================================================

<pre>VOORZIENINGEN VERVANGINGSINVESTERINGEN
WAARVOOR HEFFING GEHEVEN KAN WORDEN




                                         108
</pre>

====================================================================== Einde pagina 108 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 109 ======================================================================

<pre>Egalisatie rioolbeheer (72096)
Beleidsdoel/noodzaak voorziening
In deze voorziening storten we bedragen die we via het riooltarief sparen voor vervangingsinvesteringen. We
zetten de voorziening, voor zover die toereikend is, in om investeringen in riolering af te boeken.


We berekenen het riooltarief volgens de contante waarde methode. Dat heeft gevolgen voor de manier waarop
we omgaan met de administratieve verwerking van vervangingsinvesteringen. We activeren het volledige
bedrag van een investering. Het bedrag dat we gespaard hebben voor investeringen brengen we hierop
rechtstreeks in mindering. We schrijven ook niet meer af op de investeringen. De voorziening is nodig omdat de
bedragen die we gespaard hebben tijdelijk hoger kunnen zijn dan de investeringsbedragen.

Verloop 2020


                                                                          bedragen x € 1.000
Jaar                   Saldo              Storting        Onttrekking                 Saldo
                   1 januari                                                  31 december
2020                  13.783                 3.559               -1.454               15.888

Toelichting op de mutaties


Storting
We hebben in navolging van het GRP € 3,6 miljoen gestort. Dit is het saldo van de begrote opbrengsten en de
begrote exploitatiekosten dat bestemd is voor toekomstige vervangingen.


Onttrekking
In 2020 hebben we € 1,5 miljoen geïnvesteerd. Dit bedrag hebben we uit de voorziening onttrokken.




                                                                                                          109
</pre>

====================================================================== Einde pagina 109 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 110 ======================================================================

<pre>Toelichting staat IV: Staat van de opgenomen
langlopende geldleningen
Staat IV: Staat van de opgenomen langlopende geldleningen
1.   In deze staat worden alle door de gemeente aangegane opgenomen langlopende geldleningen vermeld.


2.   De schulden aan derden, welke zijn ontstaan ter zake van door deze derden ten behoeve van de
     gemeente gedane kapitaaluitgaven en die door jaarlijkse aflossingen moeten worden opgelegd, worden
     als geldleningen beschouwd en in deze staat opgenomen.
     Langlopende geldleningen, waarvoor de verschuldigde rente en aflossing of annuïteit geheel of
     gedeeltelijk door derden worden terugbetaald, moeten eveneens in deze staat worden opgenomen.


3.   In deze staat mogen niet worden opgenomen de kasgeldleningen. Evenmin worden vermeld de van het
     rijk ontvangen voorschotten op bijdragen, op uitkeringen en dergelijke, dus de zogenaamde kas-
     voorschotten.


4.   Verder worden de spaarhypotheken van de ambtenaren opgenomen. Dit zijn de gelden van Delta Lloyd,
     welke bestemd zijn om te zijner tijd de verstrekte hypotheken aan de ambtenaren in één keer af te
     lossen.




                                                                                                         110
</pre>

====================================================================== Einde pagina 110 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 111 ======================================================================

<pre>Staat IV: Staat van de opgenomen langlopende geldleningen
Staat V: Staat van restantkredieten


STAAT VAN LANGLOPENDE GELDLENINGEN 2020


                                             oorspr.bedrag                               jaar                                  restantbedrag          bedrag leningen bedrag             bedrag           extra          restantbedrag          verschuldigd   geldgever
Element 3                           volg-    geldlening/      1=halfj                  laatste    datum      nr. O/S rente leningen/voorschot voorschot                  rente-          aflossings-      aflossing      lening en voorschot    per
                                     nr.     voorschot        0=jaar                   aflossing raadsbes.      R/P   perc     begin boekjaar         in boekjaar        bestanddeel     bestandsdeel                    einde boekjaar
            Algemeen
75001       156                                3.584.863,71                              2028                          5,480           1.075.459,10                          55.078,91      119.495,46                             955.963,64 29 mei           BNG
75020       188                                  226.890,11                              2022    19-09-97              6,200             48.170,03                            2.739,48       15.101,03                              33.069,01 26 september     BNG
75022       190,00                               405.685,87                              2022    31-10-97              6,190             86.064,07                            5.044,35       26.983,31                              59.080,75 31 oktober       BNG
75024       191                                2.655.917,90                              2035    27-10-95              1,280           2.389.939,55                          30.012,89      135.547,98                           2.254.391,58 1 september      BNG
75038       193                               10.000.000,00                              2027                          4,730           3.200.000,00                         150.582,47      400.000,00                           2.800.000,00 17 december      BNG
75059       NWB 10027864                      25.000.000,00                              2028                          2,420         14.999.999,50                          324.545,20     1.666.666,75                         13.333.332,75 18-jan           NWB
75061       NWB 10027895                      25.000.000,00                              2033                          2,690         17.500.000,00                          442.729,16     1.250.000,00                         16.250.000,00 1-mrt            NWB
75056       40.107246                         20.000.000,00                              2022                          2,650           6.000.000,00                         107.597,26     2.000.000,00                          4.000.000,00 12-jan           BNG
75058       40.107922                         20.000.000,00                              2027                          2,420         10.666.666,68                          254.508,85     1.333.333,33                          9.333.333,35 21-nov           BNG
75062       Nationale Nederlanden             15.000.000,00                              2033                          2,850         10.500.000,00                          298.722,94      750.000,00                           9.750.000,00 23-dec           Nat.Ned.
75063       Triodos Bank                       4.000.000,00                              2025                          0,620           2.400.000,00                          13.433,33      400.000,00                           2.000.000,00 1-jun            Triodos
75064       40.110276                         15.000.000,00                              2025                          0,772           9.000.000,00                          68.813,75     1.500.000,00                          7.500.000,00 10-dec           BNG
75065       40.110277                         15.000.000,00                              2030                          1,189         11.000.000,00                          130.105,92     1.000.000,00                         10.000.000,00 10-dec           BNG
75066       40.110303                         10.000.000,00                              2020                          0,280           2.000.000,00                           5.369,86     2.000.000,00                                   0,00 16-dec          BNG
75060       SVn Plus lening                      750.000,00                              2023                          1,500            340.073,18                            4.356,65      108.576,55                             231.496,63 maandelijks      SVn
75068       NWB 1-30052                       15.000.000,00                              2020                         -0,320         15.000.000,00                           -6.399,94 15.000.000,00                                      0,00 17-feb          NWB
75069       BNG 40.113644                     15.000.000,00                              2021                         -0,375                             15.000.000,00      -49.334,02             0,00                         15.000.000,00 22-feb           BNG


            Voormalige Gemeente Ravenstein
75031       88368                              2.042.010,97                              2023                          5,190            326.721,76                           14.896,13       81.680,44                             245.041,32 6 juli           BNG
75036       90268                              2.268.901,08                              2024                          5,660            453.780,22                           23.757,66       90.756,04                             363.024,17 16 augustus      BNG


            Voormalige Gemeente Lith
75052       40.100111                          3.500.000,00                              2030                          3,908           1.540.000,00                          55.431,50      140.000,00                           1.400.000,00 17-feb
75053       40.086013                          1.524.701,54                              2015                          6,360            217.814,60                            9.399,80       72.604,83                             145.209,77 13-jan
75055       40.098505                          2.500.000,00                              2028                          4,870            900.000,00                           43.443,07      100.000,00                             800.000,00 2-dec




                                             208.458.971,18 Totaal leningen algemeen                                                109.644.688,69       15.000.000,00    1.984.835,21 28.190.745,72              0,00          96.453.942,97


            Door derden belegde gelden
            Spaarhypotheken                                                                                           div.             1.974.418,97                         111.482,47      132.655,75                           1.841.763,22 maandelijks
            St. New Seven Hills                                                                                       5,400             162.256,17            3.298,66        3.298,66                                             165.554,83
                                                              Totaal belegde gelden                                                    2.136.675,14           3.298,66      114.781,13      132.655,75                           2.007.318,05




                                             208.458.971,18 Totaal leningen staat E                                                 111.781.363,83       15.003.298,66 2.099.616,34      28.323.401,47                          98.461.261,02




                                                                                                                                                                                                                                                                     111
</pre>

====================================================================== Einde pagina 111 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 112 ======================================================================

<pre>Toelichting staat V: Staat van restantkredieten
Staat V: Staat van restantkredieten
In deze staat wordt het totaal aan kredieten weergegeven dat per 1 januari van het jaar beschikbaar is.


Hieraan zijn de beschikbaar gestelde kredieten 2020 toegevoegd en de uitgaven 2020 in mindering gebracht.
Per saldo resteert dan het kredietniveau per 31 december 2020.
Vervolgens is beoordeeld welke restantkredieten geheel of gedeeltelijk naar 2021 moeten worden
overgeheveld.
Het totale investeringsplan voor 2020 bedroeg € 12,7 miljoen. Hiervan zijn projecten voor een bedrag van € 7,8
miljoen nog niet opgestart en schuiven door naar het jaar 2021.
Dit zit voornamelijk op het gebied van afval. De meeste investeringen hiervan schuiven door naar 2021, omdat
in 2020 er eerst het nieuwe afvalbeleid vastgesteld moest zijn.
De andere geplande investeringen die we overhevelen naar 2021 zijn met name de investeringen in de
openbare ruimte. Deze hangen samen met onze IUP- projecten.




                                                                                                          112
</pre>

====================================================================== Einde pagina 112 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 113 ======================================================================

<pre>Staat V: Staat van restantkredieten
Staat V: Staat van restantkredieten

Staat V-STAAT VAN RESTANTKREDIETEN 2020

Omschrijving                           Vaststelling                              Krediet        Coda     Totale uitgaven      Totale uitgaven     Totale uitgaven     Restantkrediet      Overheveling
                                       gemeenteraad                                                      2019                 2020                                    2020                2021
115 (vv 123) Personenauto              Investeringsprogramma                           14.000    90832                  -                  17.897              17.897            -3.897 Ja
116 (vv 119) Toyota Yaris              Investeringsprogramma                           23.000    90800                  -                  18.104              18.104             4.896 Ja
164 (vv 125) Toyota Aygo               Investeringsprogramma                           14.000    90801                  -                  12.404              12.404             1.596 Ja
166 (vv 129) Nissan Leaf               Investeringsprogramma                           30.000    90803                  -                  31.363              31.363            -1.363 Ja
37 (vv 67) Vuilnisauto met kraan       Investeringsprogramma                          325.000    90830                  -                 270.485             270.485            54.515 Nee
40 (vv 23) Vuilniswagen                Investeringsprogramma                          275.000    90831                  -                 184.528             184.528            90.472 Ja
84 (vv 50) Loader milieustraat         Investeringsprogramma                          130.000    90843                  -                 132.505             132.505            -2.505 Ja
Apparatuur Landmeters                  Investeringsprogramma                           50.000    90826               39.250                   -                39.250            10.750 Ja
AV Installatie raadzaal                Investeringsprogramma                          195.000    90672               37.822                 5.795              43.617           151.383 Nee
Backbone netwerk deel I                Investeringsprogramma                          225.000    92438                  -                 237.330             237.330           -12.330 Ja
Bewegwijzering Gemeentehuis 2020       Investeringsprogramma                           10.572    90808                  -                   3.855               3.855             6.717 Nee
Bijzonder meubilair 2020               Investeringsprogramma                           40.081    90809                  -                  32.776              32.776             7.305 Ja
Bram v.d. Berghstraat 15 jaVERVALLEN   Investeringsprogramma                           62.054    90811               61.295                27.488              88.783           -26.729 Ja
Bram v.d. Berghstraat 60 jaVERVALLEN   Investeringsprogramma                          162.946    90812              160.952                72.180             233.132           -70.186 Ja
Brede school ontwerp- en uitv fase     Investeringsprogramma                        5.482.615    91000            5.415.422                   526           5.415.949            66.666 Nee
Bureaustoelen gemeentehuis             Investeringsprogramma                          258.000    90786               10.395               249.684             260.079            -2.079 Ja
Cognos Analytics                       Investeringsprogramma                              -      92443                  -                  63.600              63.600           -63.600 Ja
Duurzaamheidsplein                     Investeringsprogramma                        2.320.000    90740            2.095.457               139.515           2.234.972            85.028 Nee
Dynamische afsluiting centrum 10 jr.   Investeringsprogramma                          229.194    90859                  -                 229.194             229.194                -    Ja
Fortinet                               Investeringsprogramma                          120.000    90827                  -                  99.548              99.548            20.452 Ja
Garderobe 2020                         Investeringsprogramma                            6.446    90807                  -                   7.860               7.860            -1.414 Ja
Groen 2020 13 jr.                      Investeringsprogramma                          124.913    90850                  -                 124.913             124.913                   0 Ja
Groen 2020 25 jr.                      Investeringsprogramma                            4.831    90851                  -                   4.831               4.831                  -0 Ja
Groen 2020 30 jr.                      Investeringsprogramma                          469.397    90852                  -                 469.397             469.397                   0 Ja
Groen 2020 50 jr.                      Investeringsprogramma                            2.766    90853                  -                   2.766               2.766                   0 Ja
Groen 2020 60 jr.                      Investeringsprogramma                          160.435    90854                  -                 160.435             160.435                   0 Ja
Gymzaal Ruwaard2 renovatie             Investeringsprogramma                        1.110.186    90729                  -                     -                   -           1.110.186 Nee
Gymzaal Verdistraat renovatie binnen   Investeringsprogramma                          551.826    90730                  -                     -                   -             551.826 Nee
Handhavingsapparatuur                  Investeringsprogramma                           45.000    90782                  247                   -                   247            44.753 Ja
Infoborden 2020                        Investeringsprogramma                           15.520    90810                  -                     -                   -              15.520 Nee
Ir Diddewerf (ver-)nieuwbouw           Investeringsprogramma                        2.027.285    90677            1.960.658                37.463           1.998.122            29.163 Ja
Kentalis /Hooghuis West                Investeringsprogramma                          135.000    90792                  -                     -                   -             135.000 Nee
Keukenapparatuur 2020                  Investeringsprogramma                           55.000    90806                  -                  19.239              19.239            35.761 Ja
Korenaer/Kennedyschool (inv MIP)       Nog geen besluit - voorbereidingskosten            -      90842                  -                  28.417              28.417           -28.417 Nee
KV DOT kunstgras                       Investeringsprogramma                          193.600    90838                  -                 171.562             171.562            22.038 Ja
Laptops                                Marap I                                         50.000    92444                  -                 103.060             103.060           -53.060 Ja
MHC Waterveld                          Investeringsprogramma                          188.760    90839                  -                 188.760             188.760                -    Ja
Mobiele werkplek excl. Laptop (5jr)    Business case                                  217.910    92440                  -                     -                   -             217.910 Nee
MS Office                                                                                 -      90576                  123                   -                   123              -123 Nee
MVV suite (vergunningen) VERVALLEN     Investeringsprogramma                          206.213    90546              106.857                   -               106.857            99.356 Ja
MVV suite (vergunningen) vervolg       Investeringsprogramma                           99.400    90687               65.531                34.140              99.671              -271 Ja
Nicolaasschool (inv MIP)                                                              100.000    90841                  -                     -                   -             100.000 Nee
Noodstroomagregaat gemeentehuis        Investeringsprogramma                           60.000    90784               28.861                   -                28.861            31.140 Nee
Oracle 12                              Investeringsprogramma                           71.000    90744               42.643                 1.179              43.822            27.178 Ja
Overige stoelen 2020                   Investeringsprogramma                           67.538    90804                  -                  47.082              47.082            20.456 Ja
Overige tafels 2020                    Investeringsprogramma                           46.394    90805                  -                  38.569              38.569             7.825 Ja
OVL 2020 15 jr.                        Investeringsprogramma                            6.527    90855                  -                   6.527               6.527                  -0 Ja
OVL 2020 17 jr.                        Investeringsprogramma                          453.339    90856                  -                 453.339             453.339                   0 Ja
OVL 2020 51 jr.                        Investeringsprogramma                          214.556    90857                  -                 214.556             214.556                  -0 Ja
Raadhuis Ravenstein                    Investeringsprogramma                          660.793    90790                3.035                70.453              73.488           587.305 Nee
Rijsbos Oijen renovatie                Investeringsprogramma                          579.000    90640               65.000               518.547             583.547            -4.547 Ja
Scouting en Gilde Geffen               Investeringsprogramma                          429.240    90678              414.109                   -               414.109            15.131 Ja
Smartborden                            Investeringsprogramma                           30.000    90834                  -                  13.984              13.984            16.016 Nee
t Schrijverke (MIP 2015)               Investeringsprogramma                        2.406.250    90635                  -               2.306.151           2.306.151           100.099 Nee
Talentencampus infra                   Investeringsprogramma                          325.000    90787               30.675               246.314             276.989            48.011 ja
Thin Client Werkplekken (5jr)          Business case                                  177.540    92439                  -                     -                   -             177.540 Nee
Tweede deel actief N329                Investeringsprogramma                       12.195.000    90594           11.092.527                64.027          11.156.554         1.038.446 Nee
Uitbr. standplaatsen woonwagens        Investeringsprogramma                          575.000    90728                3.711                23.673              27.384           547.616 Nee
Uitbreiding laptops (3jr)              Business case                                  483.500    92441                  -                     -                   -             483.500 Nee
veiligheid/speeltoest.MFA de Meteoor   Investeringsprogramma                          100.000    90793                  -                     -                   -             100.000 Nee
Verbouwde Singel tbv Kentalis          Investeringsprogramma                          490.000    90680              490.000               -10.000             480.000            10.000 Ja
Verbouwing de Koppellinck              Marap II 2020 - 3O - 36197                     316.420    90835                  -                     -                   -             316.420 Nee
Vergroenen stadshart                   Investeringsprogramma                          500.000    90844                  -                  12.911              12.911           487.089 Nee
Vergunningen op de kaart               Investeringsprogramma                           31.000    90829                  -                     -                   -              31.000 Nee
                                       Investeringsprogramma + aanv. PB 2016-
Vervanging DMS vervolg                 2019 blz. 170 EUR 68.750                        41.100    90688               28.619                  -                28.619             12.481    Ja
Vervanging laptops                     Investeringsprogramma                           19.800    90828                  -                 18.909              18.909                891    Ja
Vervanging laptops in omloop (3jr)     Business case                                  212.740    92442                  -                    -                   -              212.740    Nee
Vervanging parkeerautomaten            Investeringsprogramma                          515.000    90783              260.945              191.234             452.179             62.821    Ja
Vervanging rekencentrum deel 1         Investeringsprogramma                        1.366.500    90799            1.143.705              237.143           1.380.848            -14.348    Ja
Vervanging rekencentrum deel 2         Investeringsprogramma                          325.000    90833                  -                285.985             285.985             39.015    Ja
VRI 2020 15 jr.                        Investeringsprogramma                          290.605    90858                  -                290.605             290.605                   0   Ja
VRI S.v. Swanenbergs                   Investeringsprogramma                          448.394    90860                  -                448.394             448.394                -      Ja
Wegen 2020 10 jr.                      Investeringsprogramma                          499.686    90846                  -                499.686             499.686                   0   Ja
Wegen 2020 15 jr.                      Investeringsprogramma                            1.509    90847                  -                  1.509               1.509                   0   Ja
Wegen 2020 30 jr.                      Investeringsprogramma                           36.158    90848                  -                 36.158              36.158                  -0   Ja
Wegen 2020 60 jr.                      Investeringsprogramma                        1.223.208    90849                  -              1.223.208           1.223.208                   0   Ja
Wijkcentrum Meteoor                    Investeringsprogramma                        1.190.000    90523            1.152.196                  -             1.152.196             37.804    Ja
Eindtotaal                                                                         42.118.747                    24.710.037           10.421.763          35.131.800          6.986.947




                                                                                                                                                                                                    113
</pre>

====================================================================== Einde pagina 113 =================================================================

<br><br>