<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>          Jaarverslag 2021
Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant
              Oss, 23 maart 2022
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>INHOUDSOPGAVE
                                                 Pagina
JAARVERSLAG
1. Programmaverantwoording                               2
2. Paragrafen                                       3 en 4
FINANCIEEL VERSLAG
Jaarrekening
3. Balans                                           5 en 6
4. Programmarekening                                     7
5. Grondslagen van de financiële verslaglegging          8
6. Toelichting op de balans                      9 t/m 16
7. Toelichting op de programmarekening          17 t/m 20
8. Ondertekening van de jaarrekening                   21
Overige gegevens
9. Kostenverdeelstaat                                  22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Programmaverantwoording
1.1  Wat willen we bereiken?
     Wij willen een rechtmatige en een doeltreffende uitvoering van de Wsw bereiken.
1.2  Wat hebben we daarvoor gedaan?
     Wij hebben in afstemming met de deelnemende gemeenten, kwalitatieve en kwantitatieve afspraken
     gemaakt met IBN over de uitvoering van de Wsw. Eind 2020 is in overleg met de gemeenten bepaald hoe
     het kaderstellend beleid Wsw 2021 eruit moet zien. Dit is vastgelegd in de "Sociaal-economische
     afspraken Wsw 2021". De uitvoering van die afspraken is overeengekomen tussen het
     Werkvoorzieningschap en IBN. Over de realisatie van deze afspraken wordt in 2022 apart gerapporteerd.
1.3  Wat heeft het gekost?
     Het fictief Wsw-budget wordt gebruikt ter financiering van de door IBN gerealiseerde arbeidsplaatsen
     Wsw. In 2021 was er een onderrealisatie van 30 SE. In 2022 wordt dit verrekend met de egalisatiereserve.
     Voor de regierol en de bestuurskosten van het Werkvoorzieningschap ontvangt het
     Werkvoorzieningschap van de deelnemende gemeenten een gemeentelijke bijdrage. De kosten zijn
     toegelicht in de programmarekening op pagina 7.
1.4  Deelnemers Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant.
     Aan de gemeenschappelijke regeling Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant nemen deel de
     gemeenten Bernheze, Boekel, Boxmeer, Cuijk, Grave, Landerd, Meierijstad, Mill en Sint Hubert, Oss, Sint
     Anthonis en Uden. Na de gemeentelijke herindelingen in onze regio, zijn dat met ingang van 1 januari
     2022 de gemeenten Bernheze, Boekel, Land van Cuijk, Maashorst, Meierijstad en Oss.
1.5  Financiële bijdrage per deelnemer.
     Gemeente Bernheze                             € 8.017,00
     Gemeente Boekel                               € 2.785,00
     Gemeente Boxmeer                              € 7.509,00
     Gemeente Cuijk                                € 6.429,00
     Gemeente Grave                                € 3.183,00
     Gemeente Landerd                              € 4.023,00
     Gemeente Meierijstad                          € 10.200,00
     Gemeente Mill en Sint Hubert                  € 2.798,00
     Gemeente Oss                                  € 23.570,00
     Gemeente Sint Anthonis                        € 2.982,00
     Gemeente Uden                                 € 10.769,00
1.6  Stemverhouding.
     In het Dageljiks Bestuur van het Werkvoorzieningschap heeft ieder lid één stem. In het Algemeen Bestuur
     van het Werkvoorzieningschap heeft ieder lid één stem en één extra stem voor iedere 10.000 inwoners
     van de gemeente die hij/zij in het Algemeen Bestuur vertegenwoordigt.
1.7  Overhead.
     Alle kosten die zijn verantwoord in de jaarrekening van het Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant
     behoren tot de overhead.
                                                                        2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Paragrafen
2.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
    Het Werkvoorzieningschap is een openbaar lichaam/publiekrechtelijk rechtspersoon, ingesteld krachtens de Wet
    gemeenschappelijke regelingen door elf gemeenten in de regio Noordoost-Brabant. Het openbaar lichaam is
    verantwoordelijk voor de uitvoering van de Wsw voor deze elf gemeenten. De materiële uitvoering van de Wsw is
    opgedragen aan de 100% deelneming IBN-holding B.V. In de sociaal-economische afspraken Wsw worden de
    wederzijdse rechten en verplichtingen vastgelegd. Onderdeel hiervan is de afspraak dat binnen IBN-holding B.V.
    voldoende weerstandsvermogen wordt gevormd om toekomstige mogelijke risico's te kunnen opvangen. Deze risico's
    zijn voor rekening van IBN-holding B.V. De activiteiten van het Werkvoorzieningschap en de daarmee
    samenhangende kosten zijn voor de komende 3 à 4 jaar goed te ramen. Dit gebeurt via de meerjarenraming.
    Eveneens is goed voor deze periode te ramen waar de benodigde dekkingsmiddelen vandaan dienen te komen. Dit is
    eveneens opgenomen in de meerjarenbegroting, die vast onderdeel is van de jaarlijkse begroting. Om deze redenen
    is het niet noodzakelijk om ten behoeve van het Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant een apart
    weerstandsvermogen te vormen.
    Corona
    Onder verantwoordelijkheid van het werkvoorzieningschap worden geen (bedrijfsmatige) activiteiten uitgevoerd, die
    nadelige effecten ervaren als gevolg van de coronapandemie.
    Kengetal                                                                      Verslag      Begroot        Verslag
                                                                                   2020          2021          2021
    Netto schuldquote                                                              0,0%          0,0%           0,0%
    Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen                   0,0%          0,0%           0,0%
    Solvabiliteitsratio                                                           92,1%         89,6%          93,6%
    Structurele exploitatieruimte                                                  0,0%          0,0%           0,0%
2.2 Verbonden partijen
    Dit betreft de 100% deelneming IBN-Holding B.V., gevestigd te Oss. De omvang van het eigen vermogen van deze B.V.
    bedraagt per 31 december 2021 € 38,2 miljoen, per dezelfde datum bedraagt de solvabiliteit van deze B.V. 55%.
    IBN-Holding B.V. kent naast het bestuur, een Raad van Commissarissen en een Algemene Vergadering.
                                                                 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>2.3 Financiering (x € 1.000,00)
    (1) Vlottende (korte) schuld                                            1.848
    (2) Vlottende middelen                                                10.504
    (3) Overschot vlottende middelen                                       -8.656
    (4) Gemiddeld overschot vlottende middelen                             -8.656
    (5) Kasgeldlimiet                                                            8
    (6) Ruimte onder kasgeldlimiet                                          8.663
    Berekening kasgeldlimiet
    (7) Begrotingstotaal                                                       96
    (8) Percentage                                                        8,2%
    (9) Kasgeldlimiet                                                          7,9
    De kasgeldlimiet
    De kasgeldlimiet geeft aan hoeveel het Werkvoorzieningschap kort mag financieren als percentage van de begroting.
    De toegestane kasgeldlimiet bedraagt 8,2% van het begrotingstotaal. De kasgeldlimiet van het Werkvoorzieningschap
    is € 7.900. Deze limiet is niet overschreden, aangezien het Werkvoorzieningschap geen leningen heeft. De
    uitvoeringskosten en de bestuurskosten worden gedekt door de gemeentelijke bijdrage en ontvangen rentebaten.
    De renterisico norm
    Het Werkvoorzieningschap heeft geen leningen derhalve geen renterisico.
2.4 Bedrijfsvoering
    Het Werkvoorzieningschap voert voor de deelnemende gemeenten de Wsw uit. De bestuurlijke regiefunctie wordt, in
    afstemming met de deelnemende gemeenten, onder leiding van de secretaris ingevuld. Dit gebeurt onder andere via
    vaststelling van kaderstellend Wsw beleid en monitoring van de uitvoering van dat beleid door IBN. Het
    Werkvoorzieningschap voert de secretariaten van de adviescommissie voor bezwaar- en beroepschriften, de
    geschillencommissie, de Wsw-raad, het lokaal overleg, het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur.
                                                                4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Werkvoorziening Noordoost-Brabant
Activa                                                                2021           2020
x € 1.000                                                         31 december    31 december
Vaste activa
Financiële vaste activa                                                 18.331,0        18.331,0
Vlottende activa
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar         10.258,2         9.529,9
Overlopende activa                                                          11,3            22,2
Liquide middelen                                                           234,4         1.230,7
Totaal                                                                  10.503,9        10.782,8
Totaal activa                                                           28.834,9        29.113,8
                                                                5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Werkvoorziening Noordoost-Brabant
Passiva                                          2021           2020
x € 1.000                                    31 december    31 december
Vaste passiva
Algemene reserve                                   18.331,0        18.331,0
Bestemmingsreserves                                 8.655,6         8.472,6
Totaal                                             26.986,6        26.803,6
Vlottende passiva
Netto vlottende schulden met een
rentetypische looptijd korter dan een jaar            268,1           256,7
Overlopende passiva                                 1.580,2         2.053,5
Totaal                                              1.848,3         2.310,2
Totaal passiva                                     28.834,9        29.113,8
                                           6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre> Programmarekening 2021 (x € 1.000)
                                                    2021         Begroot      2020
                                                                  2021
Bedrijfs- en financieringslasten
Loonkosten niet-gesubsidieerd personeel                    130,5        129,0       122,4
Overige bedrijfskosten                                      35,9         37,1        34,5
Diverse baten/lasten                                         0,0          0,0        -0,4
Rentebaten/lasten                                          -70,0        -70,0       -74,4
Totaal bedrijfs- en financieringslasten                     96,4         96,1        82,1
Resultaat uit normale bedrijfsuitoefening                  -96,4        -96,1       -82,1
Bijdragen
Ontvangen bijdragen                                     53.738,3     50.062,1    57.690,6
Doorbetaalde bijdragen                                 -53.229,8    -50.062,1   -56.899,6
Te verrekenen met de egalisatiereserve                    -508,5          0,0      -791,0
                                                             0,0          0,0         0,0
Gemeentelijke bijdragen in exploitatie                      82,3         82,0        82,1
bijdragen IBN in exploitatie                                14,1         14,1
Bedrijfsresultaat                                            0,0          0,0         0,0
Overige baten en lasten
Dividendopbrengsten deelneming IBN-Holding B.V.          1.948,5          0,0       743,3
Bijdrage door Vebego aan personeelsfonds                                  0,0       424,6
Bestedingen gemeenten                                     -250,0          0,0      -543,3
Bestedingen uit personeelsfonds                           -565,0          0,0      -656,7
Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten            1.133,5          0,0       -32,1
Resultaatbestemming
Toevoeging aan de Algemene Gemeentelijke Reserve        -1.299,0          0,0      -495,5
Toevoeging aan personeelsfonds                            -649,5          0,0      -672,4
Onttrekkingen aan de Algemene Gemeentelijke Reserve        250,0          0,0       543,3
Onttrekkingen uit personeelsfonds                          565,0          0,0       656,7
                                                        -1.133,5          0,0        32,1
Gerealiseerd resultaat                                       0,0          0,0         0,0
                                                         7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Grondslagen van de financiële verslaglegging
Inleiding
Onderstaande samenvatting van de grondslagen, waarop de financiële verslaglegging is gebaseerd, is
bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De jaarrekening
voldoet aan het "Besluit Begroting en Verantwoording"(BBV).
Het door de elf gemeenten in Brabant-Noordoost opgerichte openbaar lichaam Werkvoorzieningschap
Noordoost-Brabant is verantwoordelijk voor de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening in deze
regio. Voor de plaatsing van Wsw-werknemers beschikt het openbaar lichaam over een
eigen uitvoeringsorganisatie, te weten IBN.
Deze vennootschap ontvangt hiervoor het volledige fictief Wsw-budget.
Uitvoeringskosten Wsw die door het openbaar lichaam worden gemaakt, vormen een verplichte
uitgave voor IBN-Holding B.V., voor zover ze niet uit de ontvangen rentebaten kunnen worden gedekt.
Onder BBV is consolidatie niet toegestaan. IBN-Holding B.V. is derhalve niet in de GR geconsolideerd.
Balans
Financiële vaste activa
De deelneming is conform Besluit Begroting en Verantwoording gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs.
Overlopende activa en uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar
De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Een voorziening voor
debiteuren is niet getroffen.
Liquide middelen
De liquide middelen zijn tegen de nominale waarde opgenomen en staan ter vrije beschikking.
Overlopende passiva en netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar
De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde en hebben een looptijd
van maximaal één jaar.
Programmarekening
De baten en lasten zijn opgenomen in het jaar waar deze betrekking op hebben.
                                                                                  8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Toelichting op de balans per 31 december 2021 (x € 1.000)
                                                                                                   2021                2020
                                                                                               31 december         31 december
Financiële vaste activa
Deelneming IBN-Holding B.V.                                                                          18.331,0             18.331,0
Dit betreft de deelneming in IBN-Holding B.V., gevestigd te Oss, waarin een kapitaalbelang gehouden
wordt van 100%. De deelneming is conform Besluit Begroting en Verantwoording gewaardeerd tegen
verkrijgingsprijs. De nettovermogenswaarde van deze deelneming bedraagt op balansdatum € 38,2 miljoen.
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar
Rekening-courant IBN-Holding B.V. en haar groepsmaatschappijen                                       10.042,2              8.007,6
Het saldo bestaat voornamelijk uit ontvangen dividenden en mutaties in de bestemmingsreserve
personeelsfonds die niet in liquiditeiten van/aan IBN-Holding B.V. worden ontvangen dan wel betaald
maar in rekening-courant worden geboekt.
Vorderingen op openbare lichamen*                                                                         6,9                 62,2
Vorderingen op Groepsmaatschappijen**                                                                    14,1                  0,0
* dit heeft betrekking op gefactureerde doch nog niet ontvangen voorschotten voor de gemeentelijke bijdragen 2021.
** dit heeft betrekking op nog door IBN te betalen vergoeding aan het Werkvoorzieningsschap voor gemaakte uitvoeringskosten.
Overige vorderingen
Te ontvangen subsidie                                                                                     0,0              1.265,1
dit betreft nog van gemeenten te ontvangen rijkssubsidie Wsw
Verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen als bedoeld in
artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden.                                   195,0                195,0
Totaal                                                                                               10.258,2              9.529,9
                                                                               9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>De post 'Verstrekte kasgeldleningen ect.' betreft schatkistbankieren. Op 15 december 2013 is de wet verplicht schatkistbankieren
van kracht geworden. Vanaf dat moment zijn alle decentrale overheden (provincies, gemeenten, waterschappen en
gemeenschappelijke regelingen in de vorm van een openbaar lichaam) verplicht om hun overtollige (liquide) middelen
in de schatkist aan te houden. De overtollige (liquide) middelen zijn voor het Werkvoorzieningschap Noordoost-
Brabant berekend op een bedrag van €195k.
                                                                                10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Toelichting op de balans per 31 december 2021 (x € 1.000)
                                                                                             2021               2020
                                                                                         31 december        31 december
Overlopende activa
Nog te ontvangen van gemeenten                                                                      11,3               22,2
Totaal vorderingen                                                                                  11,3               22,2
De nog te ontvangen bedragen van gemeenten ultimo 2021 betreft de nog te ontvangen eindafrekening 2021
bestuurskosten.
Liquide middelen
Kas                                                                                                    0                0,0
Banken rekening-courant                                                                            234,4            1.230,7
Totaal liquide middelen                                                                            234,4            1.230,7
Eigen vermogen
Het verloop van het eigen vermogen is als volgt te specificeren:
                                                                 Algemene             Bestemmings-
                                                                 Reserve              reserve            Totaal
Stand per 1-1-2021                                                        18.331,0               8.472,6           26.803,6
Mutatie 2021                                                                   0,0                 183,0              183,0
Stand per 31-12-2021                                                      18.331,0               8.655,6           26.986,6
Algemene reserve
Het verloop is als volgt                                                                     2021               2020
Stand 1 januari 2021                                                                            18.331,0           18.331,0
Dotatie 2021                                                                                         0,0                0,0
Stand 31 december 2021                                                                          18.331,0           18.331,0
                                                                          11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Toelichting op de balans per 31 december 2021 (x € 1.000)
                                                                       2021           2020
                                                                   31 december    31 december
Bestemmingsreserves
Algemene Gemeentelijke Reserve                                            5.486,2         5.387,7
Verloop Algemene Gemeentelijke Reserve:
Stand 1 januari 2021                                       5.387,7
Mutaties 2021
  Dividendopbrengst deelneming IBN-Holding B.V.            1.299,0
  Bestedingen gemeenten                                   -1.450,5
  Toevoegingen                                               250,0
Saldo 31 december 2021                                     5.486,2
De verdeling van dit bedrag per gemeente luidt:
Gemeente Bernheze                                            367,7
Gemeente Boekel                                              276,3
Gemeente Boxmeer                                             286,4
Gemeente Cuijk                                               430,5
Gemeente Grave                                               218,9
Gemeente Landerd                                             206,5
Gemeente Meierijstad                                       1.201,3
Gemeente Mill                                                226,2
Gemeente Oss                                               1.456,5
Gemeente Sint Anthonis                                        70,3
Gemeente Uden                                                745,6
                                                           5.486,2
                                                          12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Toelichting op de balans per 31 december 2021 (x € 1.000)
Bestemmingsreserve inzake personeelsfonds
In 2005 heeft IBN-Holding B.V., conform het vastgesteld dividendbeleid, voor het eerst dividend uitge-
keerd dat bestemd is voor het personeelsfonds.
In het kader van dit dividendbeleid is bepaald dat, indien het weerstandsvermogen van IBN op
het door de Raad van Commissarissen vastgestelde niveau is, de helft van het positief exploitatie-
resultaat in de vorm van dividend wordt uitgekeerd aan het Werkvoorzieningschap.
Het Werkvoorzieningschap voegt dit dividend nagenoeg geheel toe aan de Algemene Gemeentelijke Reserve,
verdeeld over elf gemeenten. De andere helft van het positief resultaat blijft beschikbaar voor IBN.
Dat deel wordt in gelijke delen toegevoegd aan het zogenaamde personeelsfonds, wat
als bestemmingsreserve is verantwoord op de balans van het Werkvoorzieningschap en aan het
zogenaamde innovatie & acquisitiefonds ten behoeve van innovatieve activiteiten.
Het personeelsfonds wordt gebruikt om extra personeelskosten, die boven de CAO-standaard uitstijgen,
te betalen. De gedachte hierachter is om de medewerkers mede te belonen voor de door hun geleverde
bijdrage in het resultaat van IBN.
Deze reserve is opgenomen bij het Werkvoorzieningschap, daar deze de formele werkgever is van het
sw- en ambtelijk personeel.
Het verloop is als volgt                                                                             2021        2020
Stand 1 januari                                                                                         3.059,9      3.044,2
Dividendopbrengst deelneming IBN-Holding B.V.                                                              649,5       247,8
Bijdrage door Vebego Wsw Activiteiten B.V.                                                                   0,0       424,6
Bestedingen                                                                                               -565,0      -656,7
Stand 31 december                                                                                       3.144,4      3.059,9
De bijdrage door Vebego Wsw Activiteiten B.V. vloeit voort uit de 50% participatie in
IBN facilitair V.O.F.
Bestemmingsreserve bijzondere projecten
Deze reserve wordt gebruikt ter dekking van de kosten als gevolg van door het Werkvoorzieningschap
te organiseren projectmatige activiteiten.
Het verloop is als volgt                                                                             2021        2020
Stand 1 januari                                                                                               25          25
Dividendopbrengst deelneming IBN-Holding B.V.                                                                0,0         0,0
Bestedingen                                                                                                  0,0         0,0
Stand 31 december                                                                                           25,0        25,0
                                                                                 13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Toelichting op de balans per 31 december 2021 (x € 1.000)
Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar
                                                                                       2021           2020
                                                                                   31 december    31 december
Overige schulden: *                                                                         268,1           256,7
* dit zijn schulden aan groepsmaatschappijen
Overlopende passiva
Egalisatiereserve                                                                         1.572,0         2.044,3
Diverse schulden                                                                              8,2             9,2
                                                                                          1.580,2         2.053,5
De egalisatiereserve Wsw is gevormd om over- en onderrealisatie Wsw te verrekenen.
De post "diverse schulden" betreft met name de nog te betalen BTW.
                                                                           14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Toelichting op de balans per 31 december 2021
Verantwoording uit hoofde van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke
sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op
IBN-Holding B.V. van toepassing zijnde regelgeving: het algemene WNT-maximum.
Het bezoldigingsmaximum in 2021 voor Werkvoorzieningschap is € 209.000. Het weergegeven
toepasselijke WNT-maximum per persoon is berekend naar rato van de omvang (en voor
topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang
van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte.
Bezoldigingsgegevens
                                                                      31-12-2021                                    31-12-2020
Naam:                                                           J. Canton                                      J. Canton
Functie:                                                        secretaris                                     secretaris
Aanvang en einde functievervulling:                             1/1 - 31/12                                    1/1 - 31/12
Duur dienstverband in boekjaar:                                 365 dagen                                      365 dagen
Omvang dienstverband in boekjaar:                               1 fte                                          1 fte
Gewezen topfunctionaris:                                        Nee                                            Nee
(Fictieve) dienstbetrekking:                                    Ja                                             Ja
Individueel WNT-maximum:                                         €           209.000                            €         201.000
Bezoldiging:
Totaal bezoldiging:                                              €           122.549                            €         116.439
Naam:                                                           C. van Geffen                                  C. van Geffen
Functie:                                                        voorzitter, wethouder                          voorzitter, wethouder
Naam:                                                           M. Wijdeven                                    M. Wijdeven
Functie:                                                        lid, wethouder                                 lid, wethouder
Naam:                                                           R. van Rinsum                                  R. van Rinsum
Functie:                                                        lid, wethouder                                 lid, wethouder
Naam:                                                                                                          R. Böhmer
Functie:                                                                                                       lid, wethouder
Naam:                                                           H. Willems                                     H. Willems
Functie:                                                        lid, wethouder                                 lid, wethouder
Naam:                                                           J. Hendriks                                    J. Hendriks
Functie:                                                        lid, wethouder                                 lid, wethouder
Naam:                                                           R. Poel                                        R. Poel
Functie:                                                        lid, wethouder                                 lid, wethouder
Naam:                                                           A. Henisch                                     A. Henisch
Functie:                                                        lid, wethouder                                 lid, wethouder
Naam:                                                                                                          J. Raemaekers
Functie:                                                                                                       lid, wethouder
Naam:                                                           H. van Daal                                    H. van Daal
Functie:                                                        lid, wethouder                                 lid, wethouder
Naam:                                                           M. Roozendaal                                  M. Roozendaal
Functie:                                                        lid, wethouder                                 lid, wethouder
Naam:                                                           M. Gielen                                      M. Gielen
Functie:                                                        adviseur, algemeen directeur IBN               adviseur, algemeen directeur IBN
Naam:                                                           W. Hendriks - van Haren                        W. Hendriks - van Haren
Functie:                                                        lid, wethouder                                 lid, wethouder
Naam:                                                           M. Prinssen                                    M. Prinssen
Functie:                                                        lid, wethouder                                 lid, wethouder
                                                                              15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2021
een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen of waarvoor in eerdere
jaren een vermelding op grond van de WOPT of de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten
plaatsvinden. Er zijn in 2021 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op
grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
Per 31 december 2021 bedraagt de verplichting uit hoofde van operational lease €397,20 .
                                                                               16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Toelichting op de programmarekening 2021 (x € 1.000)
Algemeen
Het Algemeen Bestuur heeft op 30-06-2020 de begroting 2021 van het Werkvoorzieningschap
Noordoost-Brabant vastgesteld.
Loonkosten niet-gesubsidieerd personeel
De niet-gesubsidieerde formatie bedroeg 1,8 FTE. Vanaf medio oktober 2016 is de secretaris 3 dagen
per week gedetacheerd bij Kringloopbedrijven Maasland. Hiervoor ontvangt het
Werkvoorzieningschap een detacheringsvergoeding.
Één functionaris maakt gebruik van de geldende leaseautoregeling.
De totale bedrijfs- en financieringslasten
De totale bedrijfs- en financieringslasten 2021 bedragen € 96.365. Deze lasten zijn licht hoger dan begroot.
In de jaarrekening worden de exploitatiekosten van het Werkvoorzieningschap herleid tot twee
categorieën, namelijk Bestuurskosten en Uitvoeringskosten.
De toerekening van de exploitatiekosten naar deze categorieën geschiedt als volgt:
- Bestuurskosten                                 Deze kosten komen volledig t.l.v. de gemeenten
- Uitvoeringskosten                              Deze kosten komen geheel t.l.v. IBN-Holding B.V., voor zover ze niet gedekt kunnen
                                                 worden uit ontvangen rentebaten.
De specificatie per activiteit luidt:                                                              Begroot
                                                                          2021                       2021                    2020
Bestuurskosten
Accountantskosten                                                                     5,0                    5,0                    5,0
Presentiegelden en reiskosten                                                         0,0                    1,0                    0,0
Kosten secretaris                                                                   52,1                    49,1                   45,0
Kosten interne zaken                                                                39,3                    41,0                   32,1
                                                                                    96,3                    96,1                   82,1
                                                                               17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Toelichting op de programmarekening 2021 (x € 1.000)
In 2021 komt de gemeentelijke bijdrage uit op € 82.265 wat licht hoger is dan begroot.
De bijdrage van IBN bedraagt €14.100 en komt overeen met wat is begroot.
Dat is ongeveer € 0,25 per inwoner en € 45,18 per SE.
De bestuurskosten worden doorbelast aan de gemeenten, die hiervoor via het gemeentefonds
ongeveer € 270.000 per jaar ontvangen.
Daarnaast ontvangen de gemeenten jaarlijks, conform het vastgestelde dividendbeleid, een toevoeging
aan de Algemene Gemeentelijke Reserve. In 2021 bedroeg dit € 1.299.000. Tot en met 2021 is
in totaal € 36,3 mln toegevoegd aan de AGR.
Toelichting op de programmarekening 2021 (x € 1.000)
                                                                                              Begroot
                                                                          2021                 2021        2020
Loonkosten niet-gesubsidieerd personeel
Lonen ambtelijk personeel
-/- inkomsten incl. sociale lasten                                               123,0              119,0       115,4
Overige persoonskosten                                                             7,5                10,0        7,0
Totaal loonkosten niet-gesubsidieerd                                             130,5              129,0       122,4
De hogere lonen ambtelijk personeel zijn met name het gevolg van de cao stijging.
Specificatie overige persoonskosten
Studiekosten                                                                       0,0                 1,0        0,0
Reiskosten                                                                         0,0                 1,0        0,0
Kosten leaseauto's                                                                 7,4                 7,0        6,9
Diverse kosten                                                                     0,1                 1,0        0,1
                                                                                   7,5                10,0        7,0
Overige bedrijfskosten
Huur gebouw                                                                        4,6                 4,6        4,5
Onderhoudskosten                                                                   0,1                 1,0        0,1
Kosten dienstverlening IBN                                                         9,0                10,0        9,0
Diverse bedrijfskosten                                                            22,2                21,5       20,9
Totaal overige bedrijfskosten                                                     35,9                37,1       34,5
                                                                              18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Toelichting op de programmarekening 2021 (x € 1.000)
                                                                      2021        Begroot      2020
                                                                                   2021
Specificatie diverse bedrijfskosten
Bureaukosten                                                                  1,3          1,0       1,0
Automatiseringskosten                                                         6,1          6,0       5,4
Abonnementen                                                                  2,8          1,5       3,1
Accountantskosten                                                             5,0          5,0       5,0
Dienstverlening derden                                                        0,0          2,0       0,0
Presentiegeld / reiskosten                                                    0,0          1,0       0,0
Vergader- / representatiekosten                                               0,5          1,0       0,8
Overige bedrijfskosten                                                        6,5          4,0       5,6
Totaal diverse bedrijfskosten                                                22,2         21,5      20,9
Renten
Rentebaten                                                                     70         70,0      74,4
Diensten aan derden                                                           0,0          0,0       0,0
Diverse baten*                                                                0,0          0,0       0,4
Diverse baten/lasten                                                            0          0,0       0,4
De post "diverse baten" betreft een schenking van de stichting Sawor.
                                                                          19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Toelichting op de programmarekening 2021 (x € 1.000)
                                                     2021          Begroot      2020
                                                                    2021
Bijdragen
Ontvangen Rijksubsidie Wsw
Rijksbudget Wsw                                         -52.406,9     -50.062,1   -53.533,6
Bijdrage corona-compensatie gemeente                     -1.331,4                  -4.157,0
                                                        -53.738,3     -50.062,1   -57.690,6
Doorbetaalde Rijksubsidie Wsw
Rijksbudget Wsw                                          51.898,4      50.062,1    52.742,6
Doorbetaald corona-compensatie gemeente                    1.331,4                  4.157,0
Te verrekenen met egalisatiereserve                          508,5          0,0       791,0
                                                         53.738,3      50.062,1    57.690,6
                                                               0,0          0,0         0,0
                                                                   Begroot
                                                     2021           2021        2020
Bijdragen gemeenten
Bijdrage in exploitatieresultaat                              82,3         82,0        82,1
Bijdrage IBN                                                  14,1         14,1           0
                                                              96,4         96,1        82,1
Resultaat
Gerealiseerd resultaat                                         0,0          0,0         0,0
                                                          20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Ondertekening
Oss, 23 maart 2022
Secretaris:         Voorzitter Dagelijks Bestuur:
mr. J.F.H.P. Canton C.P.W. van Geffen
                                 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Bijlage 1                                                                                                                                                                                                                                                                      -20-
                                                      Realisatie 2021 IBN-bestuurssecretariaat                                                                                                                         Begroting 2021 Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant
Afdelingen                                                                                                20000      20010    20002         20003         20004      20008                             Budget                                                           20000       20010      20002     20003     20004       20008
Mtr 2                                                                                         260            208                                15            37                          RIJKSBUDGET t/m 31-12-2021                                          260          208                               15        37                       RIJKSBUDGET
                                                                                          TOTAAL          ALGE-       HUIS- UITVOE-      INTERNE         SECRE- BESTUUR       GEMEENTEN          WSW                                                       TOTAAL       ALGE-        HUIS-   UITVOE-   INTERNE    SECRE-    BESTUUR GEMEENTEN          WSW
OMSCHRIJVING                                                                                             MEEN      VESTING RINGSKST         ZAKEN         TARIS                                                                                                         MEEN      VESTING   RINGSKST     ZAKEN     TARIS
Salarissen ambt. personeel                             €                                 123.021  €            - €       - €       - € 63.354 €          59.667 €        -                              €     119.000   €                                 119.000                                    € 68.000 €   51.000
Detacheringsvergoeding                                 €                                        -                €       - €       - €           - €           - €       -                              €            -  €                                       -                                    €        - €       -
Vergoeding interimpersoneel                            €                                        -                                                                                                       €            -  €                                       -
Studiekostenvergoeding                                 €                                        - €            - €       -  €      - €           - €           - €       -                              €       1.000   €                                   1.000                                               €  1.000
Reiskostenvergoeding                                   €                                        -                                                                                                       €       1.000   €                                   1.000                                    €   1.000
Leasekosten auto's                                     €                                    7.378 €            - €       -  €      - €           - €      7.378  €       -                              €       7.000   €                                   7.000                                               €  7.000
Overige kosten                                         €                                       80 €            - €       -  €      - €         40  €         40  €       -                              €       1.000   €                                   1.000                                    €     500  €    500
                                                       €                                 130.478  €            - €       -  €      - €     63.394  €     67.084  €       -  €          - €           -  €     129.000   €                                 129.000  €         -  €       -  €       - € 69.500   € 59.500  €        -  €      - €           -
                                                                                                                                                                                                        €            -
Huur gebouw/kunst tbv secr/adm/bestuur                 €                                    4.600 €            - €   4.600  €      - €           - €           - €       -                              €       4.600   €                                   4.600               €   4.600
Huur gebouw/kunst overig                                                                                                                                                                                €            -  €                                       -
Zakelijke lasten gebouw                                €                                        - €            - €       -  €      - €           - €           - €       -                              €            -  €                                       -               €       -
Onderhoud                                              €                                       90 €          90  €       -  €      - €           - €           - €       -                              €       1.000   €                                   1.000               €   1.000
Afschrijving/verzekering:                              €                                        -                                                                                                       €            -  €                                       -
Gebouw                                                 €                                        -                                                                                                       €            -  €                                       -
Inventaris                                             €                                        - €            - €       -  €      - €           - €           - €       -                              €            -  €                                       -               €       -
Automatisering                                         €                                        - €            - €       -  €      - €           - €           - €       -                              €            -  €                                       -
Bijdragen huisvesting derden                           €                                        -                                                                                                       €            -  €                                       -
                                                       €                                    4.690 €          90  €   4.600  €      - €           - €           - €       -  €          - €           -  €       5.600   €                                   5.600  €         -  €   5.600  €       - €        - €       - €        -  €      - €           -
                                                                                                                                                                                                        €            -
Dienstverlening IBN                                    €                                    9.000 €      9.000   €       -  €      - €           - €           - €       -                              €      10.000   €                                  10.000  €   10.000
Overige kosten dienstverlening                         €                                        - €            - €       -  €      - €           - €           - €       -                              €       2.000   €                                   2.000  €    2.000
Bureaukosten                                           €                                      743 €         743  €       -  €      - €           - €           - €       -                              €       1.000   €                                   1.000  €    1.000
Kosten IBN-automatisering o.b.v. werkplekken           €                                    5.465 €      5.465   €       -  €      - €           - €           - €       -                              €       6.000   €                                   6.000  €    6.000
Abonnementen/contributies                              €                                    2.770 €      2.770   €       -  €      - €           - €           - €       -                              €       1.500   €                                   1.500                                               €  1.500
Accountantskosten                                      €                                    5.000 €            - €       -  €      - €           - €           - €   5.000                              €       5.000   €                                   5.000                                                         €    5.000
Kosten keuringen                                       €                                        -                                                                                                       €            -  €                                       -
Kosten van indicatie                                   €                                        -                                                                                                       €            -  €                                       -
Presentiegelden, bestuursvergoeding en reiskosten      €                                        - €            - €       -  €      - €           - €           - €       -                              €       1.000   €                                   1.000                                                         €    1.000
Repres./vergaderkosten                                 €                                      484 €         361  €       -  €      - €           - €        122  €       -                              €       1.000   €                                   1.000  €    1.000
Overige uitgaven                                       €                                    1.293 €      1.288   €       -  €      5 €           - €           - €       -                              €       4.000   €                                   4.000  €    4.000
                                                       €                                  24.754  €     19.627   €       -  €      5 €           - €        122  €   5.000  €          - €           -  €      31.500   €                                  31.500  €   24.000   €       -  €       - €        - €  1.500  €    6.000  €      - €           -
Totale overheadkosten                                  €                                 159.922  €     19.717   €   4.600  €      5 €     63.394  €     67.207  €   5.000  €          - €           -  €     166.100   €                                 166.100  €   24.000   €   5.600  €       - € 69.500   € 61.000  €   6.000   €      - €           -
Taakveld: Financiering
                                                                                                                                                                                                        €            -
Rentebaten                                             €                                  70.001- €     70.001-  €       -  €      - €           - €           - €       -                              €      70.000-  €                                  70.000- €   70.000-
Diensten aan derden                                    €                                        - €            - €       -  €      - €           - €           - €       -                              €            -  €                                       -
Diverse baten/lasten                                   €                                    6.444 €      6.444   €       -  €      - €           - €           - €       -                              €            -  €                                       -
                                                       €                                  63.558- €     63.558-  €       -  €      - €           - €           - €       -  €          - €           -  €      70.000-  €                                  70.000- €   70.000- €        -  €       - €        - €       - €        -  €      - €           -
                                                                                                                                                                                                        €            -
                                                                                                                                                                                                        €            -
                                                                                                                                                                                                        €            -
                                                                                                                                                                                                        €            -
Totaal                                                 €                                  96.365   € -43.840,98 € 4.600,00    € 4,95  € 63.393,78   € 67.206,94 € 5.000,00 €           - €           -  €      96.100   €                                  96.100  €   46.000- €    5.600  €       - € 69.500   € 61.000  €    6.000  €      - €           -
                                                                                                                                                                                                        €            -
Verdeling kosten algemeen                                                                         €     40.161                       €    -11.585 €    -28.576                       -   €           -  €            -  €                                       -  €   41.520                        € 20.760- €  20.760-             €      -
Verdeling kosten huisvesting                                                                      €       3.680 €   -4.600           €        265 €         655 €         -          -   €           -  €            -  €                                       -  €    4.480   €   5.600- €       - €     323 €     797 €         -
Verdeling kosten secretaris                                                                                                          €    -52.074                           €     44.224 €       7.850  €           0   €                                       0                                    € 49.063-                        € 41.213 €       7.850
Verdeling kosten int.zaken/typekamer                                                                                                               €    -39.286             €     33.036 €       6.250  €            -  €                                       -                                               € 41.037-             € 34.787 €       6.250
Verdeling kosten indicatie                                                                                                  €     -5                                        €          5 €           -  €            -  €                                       -                          €       -                                           €           -
Verdeling kosten bestuur                                                                                                                                         €  -5.000 €       5.000 €           -  €            -  €                                       -                                                         €    6.000- €  6.000
Totaal                                                 €                                  96.365  €            - €       -  €      - €           - €           - €       0- €     82.265 €      14.100                  €                                  96.100  €         -  €       -  €       - €        - €       - €        - €  82.000 €      14.100
Taakveld: 6.4 Begeleide participatie (sociaal domein)
Ontvangen bijdragen                                   €                               53.738.254                                                                                                        €  50.062.100
Doorbetaalde bijdragen                                €                              -53.229.783                                                                                                        €  50.062.100-
Te verrekenen met de egalisatiereserve                €                                 -508.471
Totaal                                                 €                                        0                                                                                                       €            -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>