<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Begroting 2023
Omgevingsdienst IJmond
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoud
1 Inleiding ...................................................................................................................... 1
  1.1 Omgevingswet ........................................................................................................ 2
  1.2 Koers van de organisatie .......................................................................................... 2
  1.3 Beleidsontwikkelingen 2023 ...................................................................................... 2
  1.4 Van begroting naar begroting .................................................................................... 2
  1.5 Verantwoording ....................................................................................................... 3
       1.5.1 Rapportages .................................................................................................. 3
       1.5.2 Jaarrekening ................................................................................................. 3
2 Leeswijzer ................................................................................................................... 4
3 Financiële uitgangspunten ........................................................................................... 6
  3.1 Financiële uitgangspunten ........................................................................................ 7
  3.2 Begroting 2023 ....................................................................................................... 7
  3.3 Indexering .............................................................................................................. 7
       3.3.1 Personele kosten ............................................................................................ 7
       3.3.2 Overige kosten .............................................................................................. 8
       3.3.3 Gewogen indexatie ......................................................................................... 8
4 Hoofddoelstelling......................................................................................................... 9
  4.1 Achtergrond .......................................................................................................... 10
  4.2 Maatschappelijke meerwaarde ................................................................................. 10
  4.3 Ondersteunen bij beleidsontwikkeling ....................................................................... 10
  4.4 Breed takenpakket ................................................................................................. 10
5 Inhoudelijke ontwikkelingen ..................................................................................... 11
  5.1 Omgevingswet ...................................................................................................... 12
  5.2 Veranderingen op een rij ........................................................................................ 12
  5.3 Geurbeleid binnen de Omgevingswet........................................................................ 13
  5.4 Warme overdracht bodem....................................................................................... 13
  5.5 Gezondheid & Luchtkwaliteit: deelnemers moeten keuzen maken .... Error! Bookmark not
       defined.
  5.6 Invloed huizenmarkt op taken ................................................................................. 14
  5.7 Programma Gezondheid & Luchtkwaliteit IJmond ....................................................... 14
  5.8 Energiebesparingsakkoord ...................................................................................... 15
  5.9 Onvoorziene ontwikkelingen .................................................................................... 15
  5.10 Wijziging in de wet op de Gemeenschappelijke Regeling ............................................. 15
  5.11 Technologische ontwikkelingen ................................................................................ 16
  5.12 Vernieuwingen Besluit begroting en verantwoording................................................... 16
  5.13 Versterking VTH-stelsel , rapport commissie Van Aartsen ........................................... 17
6 Financieel kader ........................................................................................................ 19
  6.1 Wijze van financiering ............................................................................................ 20
  6.2 Tarief 2023 ........................................................................................................... 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>   6.3 Wijze van kostennormering ..................................................................................... 21
   6.4 Financieel beleid .................................................................................................... 21
7  Verplichte paragrafen ................................................................................................ 22
   7.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................. 23
   7.2 Uitgangspunten en aanpak benodigde weerstandscapaciteit ........................................ 23
   7.3 Uitgangspunten beschikbare weerstandscapaciteit ..................................................... 23
   7.4 Benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit ........................................................ 24
   7.5 Beoordeling weerstandsvermogen 2023.................................................................... 26
        7.5.1 Conclusie .................................................................................................... 27
   7.6 Financiële kengetallen ............................................................................................ 27
   7.7 Onderhoud kapitaalgoederen................................................................................... 28
   7.8 Treasury/financiering ............................................................................................. 29
   7.9 Bedrijfsvoering en personeel ................................................................................... 30
        7.9.1 Koers van de organisatie ............................................................................... 30
        7.9.2 Formatie ..................................................................................................... 31
        7.9.3 Kantoorpanden ............................................................................................ 31
   7.10 Verbonden partijen ................................................................................................ 31
        7.10.1 VvE Stationsplein ......................................................................................... 32
8  Financiële begroting (inclusief overhead).................................................................. 33
   8.1 Overzicht baten en lasten ....................................................................................... 34
        8.1.1 Baten ......................................................................................................... 34
        8.1.2 Lasten ........................................................................................................ 36
        8.1.3 Totalen ....................................................................................................... 37
9  Toelichting op de lasten ............................................................................................. 38
   9.1 Personele lasten .................................................................................................... 39
   9.2 Overhead.............................................................................................................. 40
   9.3 Overige (materiële)kosten ...................................................................................... 41
   9.4 Kapitaallasten en afschrijvingslasten ........................................................................ 42
   9.5 Verplichte aansluiting tot inspectieview .................................................................... 43
   9.6 Externe projectlasten ............................................................................................. 43
   9.7 Bestemmingsreserves ............................................................................................ 43
10 Financiële positie ....................................................................................................... 44
   10.1 Geprognotiseerde balans ........................................................................................ 45
        10.1.1 Investeringen .............................................................................................. 45
   10.2 EMU-saldo ............................................................................................................ 46
11 Toelichting op de baten ............................................................................................. 48
   11.1 Gemeentelijke baten .............................................................................................. 49
   11.2 Dienstverleningsovereenkomsten............................................................................. 49
   11.3 Regio IJmond ........................................................................................................ 49
        11.3.1 Gemeente Velsen, Beverwijk en Heemskerk .................................................... 49
        11.3.2 Gemeente Uitgeest....................................................................................... 49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>        11.3.3 NME ........................................................................................................... 49
   11.4 Regio Kennemerland .............................................................................................. 49
        11.4.1 Gemeente Haarlem ...................................................................................... 49
   11.5 Regio Zaanstreek-Waterland ................................................................................... 49
        11.5.1 Gemeente Purmerend ................................................................................... 49
        11.5.2 Gemeenten met veehouderij-activiteiten ......................................................... 50
   11.6 Subsidies en bijdragen ........................................................................................... 50
   11.7 Externe veiligheid van incidenteel naar structurele baten ............................................ 50
   11.8 Overige kosten ...................................................................................................... 50
12 Risico’s en onzekerheden .......................................................................................... 51
   12.1 Omgevingswet ...................................................................................................... 52
   12.2 Private borging ............................................................ Error! Bookmark not defined.
   12.3 Project invoering Omgevingswet .............................................................................. 52
   12.4 Leges ................................................................................................................... 52
   12.5 Warme overdracht bodem....................................................................................... 52
   12.6 Inhoud van het basistakenpakket ............................................................................ 53
   12.7 IJmond bereikbaar ................................................................................................. 53
   12.8 Dienstverlening overeenkomt met gemeente Uitgeest. ............................................... 53
   12.9 Financiering programma Gezondheid & Luchtkwaliteit. ............................................... 53
   12.10 Boventallig verlof ............................................................................................... 53
   12.11 Uitkomsten Commissie Van Aartsen...................................................................... 53
13 Begroting 2024 en verder .......................................................................................... 55
14 Bijlagen ..................................................................................................................... 57
   14.1 Bijdrage voor bodemformatie .................................................................................. 58
   14.2 Bijdrage voor Impuls Omgeving Veiligheid ................................................................ 58
   14.3 Bijdrage gemeenschappelijk regeling deelnemers 2023 .............................................. 59
   14.4 Bijlage Dienstverleningsovereenkomsten, (subsidie)projecten en overige bijdragen ....... 60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre> 1             Inleiding
Begroting 2023           1/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Dit is de begroting van Omgevingsdienst IJmond voor het jaar 2023. In deze begroting leest u welke
ontwikkelingen wij verwachten en hoe wij de ambitie hebben om hierop te anticiperen. In de
begroting van 2023 indexeren wij onze tarieven en bijdragen van onze deelnemers.
1.1 Omgevingswet
Naar verwachting treedt per 1 januari 2023 de Omgevingswet in werking. Met recht kunnen we dit
één van de grootste veranderingen noemen in het bestaan van onze dienst. In hoofdstuk 5 nemen
we u mee in onze visie op deze veranderingen.
1.2 Koers van de organisatie
Het huidige takenpakket van Omgevingsdienst IJmond (ODIJmond) is divers en verschilt per
gemeente. In de afgelopen jaren vonden er binnen de diverse taakvelden veel veranderingen plaats.
Ook de komende jaren staan in het teken van ontwikkelingen zoals het Klimaatakkoord, het
inwerking treden van de Omgevingswet, de transitie van een lineaire naar een circulaire economie
en de private borging van bouwtoezichttaken. Deze ontwikkelingen veranderen de context waarin
ODIJmond haar taken uitvoert. Het grote kaderstellende effect van deze ontwikkelingen op het
toekomstperspectief heeft effecten op ons werk voor de komende jaren. In dit veranderende
krachtenveld is het van belang om voor de komende jaren de koers van de organisatie te bepalen.
Deze koers dient breed gedragen en toekomstbestendig te zijn.
Wij hebben ervoor gekozen dit uit te werken in een Bedrijfsplan 2021–2024.
Ten aanzien van de kerntaken, te weten: vergunningverlening, toezicht en handhaving (VTH) zijn in
2019 meerjarige beleidskaders en uitvoeringsstrategieën door de deelnemende gemeentebesturen
en het provinciebestuur voor de middellange termijn vastgesteld.
1.3 Beleidsontwikkelingen 2023
In 2022 zijn er gemeenteraadsverkiezingen. De uitkomsten daarvan kunnen leiden tot verandering,
versnelling of uitstel van beleidskeuzes op VTH gebied.
1.4 Van begroting naar begroting
   −     De ontwerpbegroting 2023 wordt in april 2022 aangeboden aan de raden van onze
         gemeenten en de Provinciale Staten. Hiermee stellen wij hen in de gelegenheid om
         zienswijzen in te dienen.
   −     Begin juli 2021 stelt het Algemeen Bestuur (AB) de begroting 2023 vast, zodat wij deze voor
         1 augustus 2022 aan het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK)
         kunnen toezenden.
   −     Medio april, uiterlijk tien weken voor de bestuursvergadering van juli 2022, wordt de
         begroting 2023 aan alle deelnemende gemeenten en provincie Noord-Holland toegezonden.
   −     De begroting kan in de vergadering van het AB van 13 juli 2022 worden vastgesteld en voor
         1 augustus 2022 aan de toezichthouder worden verstuurd.
Begroting 2023                                                                                  2/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>1.5 Verantwoording
Het bestuur en het managementteam wordt periodiek geïnformeerd over de voortgang van de
realisatie conform de Planning & Control kalender.
1.5.1 Rapportages
Binnen de P&C-cyclus worden jaarlijks aan het AB de jaarrekening, de begroting en twee
rapportages, inclusief prognose, aangeleverd.
1.5.2 Jaarrekening
De jaarrekening wordt opgesteld in het eerste kwartaal volgend op het begrotingsjaar, conform de
bepalingen van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De
jaarrekening wordt door de accountant gecontroleerd. Deze jaarrekening wordt, samen met de
begroting voor het daaropvolgende jaar én de begrotingswijziging van het huidige jaar aan de
deelnemende gemeenten en provincie Noord-Holland toegezonden. Daarna kan zij definitief worden
vastgesteld door het AB van ODIJmond.
Begroting 2023                                                                                3/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre> 2             Leeswijzer
Begroting 2023            4/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Samenvatting
In hoofdstuk 3 leest u een samenvatting van alle financiële uitgangspunten.
Hoofddoelstelling
In hoofdstuk 4 is de achtergrond en de maatschappelijke meerwaarde van onze dienst verwoord.
Inhoudelijke ontwikkelingen
Hoofdstuk 5 maken we inzichtelijk welke ontwikkelingen, op zowel korte als langere termijn, invloed
hebben op het beleid en onze dienst.
Financieel kader
Hoofdstuk 6 geeft een overzicht van de financiële uitgangspunten en ons financiële beleid.
Financiële ontwikkelingen
In hoofdstuk 7 en 8 gaan we in op de financiële kaders, met name de indexering van baten en
lasten, die ons AB vaststelt. Ons DB stelt binnen deze kaders de ontwerpbegroting 2023, inclusief de
meerjarenbegroting, op.
Risico’s en onzekerheden
Hoofstuk 9 geeft inzicht in de risico’s en onzekerheden die wij nu voorzien.
Begroting 2024 en verder
Hoofstuk 10 geeft beknopt een beschrijving van het financieel toekomstperspectief 2023 en verder.
Begroting 2023                                                                                 5/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre> 3             Financiële
               uitgangspunten
Begroting 2023                6/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>3.1 Financiële uitgangspunten
Met de komst van de Omgevingswet staat een zeer grote verandering voor het stelsel van
omgevingsdiensten voor de deur. Ook de coronapandemie heeft impact op onze dienst. Daarnaast
hebben onderwerpen als stikstof, PFAS, als ook emissies van Tata Steel en Harsco Metals in de
afgelopen anderhalf jaar specifiek in de IJmond geleid tot maatschappelijke onrust. De vele nog
onbekende factoren in deze dossiers leiden tot onzekerheid over de realisatie van projecten en de
daarbij behorende financiële risico’s voor onze deelnemers. De druk op het realiseren van CO2-
reductie gaat na de Urgenda-uitspraak van de Hoge Raad op 19 december 2019 alleen maar
toenemen. Op dit moment is niet te voorzien wat deze dossiers in 2023 specifiek aan inzet van onze
dienst zullen vragen. Wij zijn echter flexibel en vakinhoudelijk goed voorbereid en beschikken over
kennis en kunde om onze deelnemers van dienst te zijn. Ook het pas verschenen rapport van de
commissie Van Aartsen en de aanbevelingen en reactie daarop van staatsecretaris Van Weyenberg
(IenW) hebben grote impact op onze dienst.
Door de aanhoudende onduidelijkheid over de details van de Omgevingswet en krapte op de
arbeidsmarkt kent de begroting 2023 onzekerheden. Wij stellen de begroting op met de grootst
mogelijke zorg en volgen de laatste ontwikkelingen.
3.2 Begroting 2023
In de begroting van 2023 houden we rekening met:
−   De uitvoering van het programma Gezondheid & Luchtkwaliteit voor de deelnemers in de regio
    IJmond.
−   In 2022 gaan wij samen met de gemeenten die deze taak bij ons hebben belegd de
    subsidieaanvraag voorbereiden die onderdeel is van het akkoord, de SEB-regeling (Stimulerend
    Energietoezicht Bedrijven) en starten met de uitvoering van het akkoord. Dit loopt door in 2023.
−   Voor de gemeente Haarlem houden wij rekening met een verhoging van de GR-bijdrage voor
    minimaal een halve formatieplaats voor de uitvoering van bodemtaken.
−   Wij verhogen onze overheadsformatie met één om te zorgen dat onze ondersteunende diensten
    en vooral onze ICT kan blijven voldoen aan de toenemende vraag vanuit de organisatie en onze
    deelnemers. De eerste vier jaar financieren wij deze uit incidenteel geld.
−   IT en digitalisering krijgt een steeds grotere rol. In 2022 breiden we MS Office 365 verder uit
    met een rapportagesysteem. Dit loopt door in 2023 en verdere jaren.
−   De verplichte aansluiting voor omgevingsdiensten tot het landelijke systeem Inspectieview.
−   Een van onze bestemmingsreserves is in 2023 uitgeput. De doorlopende lasten hiervan lopen
    door in de begroting.
3.3 Indexering
3.3.1 Personele kosten
In het concept Macro Economische Verkenningscijfers (MEV) van het CPB, gepubliceerd op 21
september 2021, wordt de verwachte loonvoet voor de sector overheid voor 2022 ingeschat op
2,2%. Dit effect zien we terug in de berekening van de voor- en nacalculatie.
Begroting 2023                                                                                   7/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>In de ‘Kerngegevenstabel MLT1 2022-2025’ (september 2021) geeft het CPB aan dat de loonvoet
voor de Overheidssector naar verwachting 2,6% bedraagt in de periode 2022-2025. Daarnaast
hanteren wij voor periodieke verhogingen één procent. In totaal is de loonontwikkeling derhalve
3,6%.
Voor 2023 zijn nog geen betrouwbare cijfers voorhanden. Wij gaan daarom voor de begroting 2023
uit van een geleidelijke verhoging van de loonkosten. Met het oog op een nieuw af te spreken cao in
2023 en de verwachtingen van het CPB, stellen wij voor om voor 2023 uit te gaan van een
gematigde loonbijstelling van 2,5%.
3.3.2 Overige kosten
Prijsstijgingen en indexeringen op inhuurcontracten worden opgevangen in het uurtarief. Hierin is de
stijging van de inhuurtarieven gecompenseerd. De prijscorrectie in de voor- en nacalculatie-
berekening van het uurtarief voorziet hierin.
Voor materiële kosten hanteren we de overheidsconsumptie uit dezelfde kerngegevenstabel. Deze
bedraagt voor de periode 2022-2025 1,7%.
Gezien de actuele ontwikkelingen in de economie stellen wij voor om de voorcalculatie voor de
prijsontwikkeling op 1,70% te zetten.
3.3.3 Gewogen indexatie uit kadernota
De lasten in de begroting van ODIJmond bestaan voor circa 80% uit personele en voor circa 20% uit
materiële lasten. Hiermee wordt de gemiddelde index van de begroting 2,34%.
Gematigde loonbijstelling ..................................................................................... 2,50%
Prijs materiële overheidsconsumptie (imoc) (CBS) .................................................. 1,70%
Gewogen gemiddelde ......................................................................................2,34%
De indexatie past binnen de bandbreedte van de kadernota en is 2,3%
1 Middellange termijn
Begroting 2023                                                                                                        8/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre> 4             Hoofddoelstelling
Begroting 2023                   9/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>4.1 Achtergrond
Op 1 januari 1999 zijn wij gestart met de uitvoering van alle wettelijke milieutaken voor de
IJmondgemeenten, te weten: Beverwijk, Heemskerk en Velsen. Gemeente Uitgeest is in dat jaar ook
toegetreden tot de Gemeenschappelijke Regeling (GR). Op 1 januari 2014 en 1 januari 2015 gevolgd
door gemeente Haarlem en provincie Noord-Holland, respectievelijk de gemeenten Purmerend en
Beemster. In 2017 zijn de gemeenten Bloemendaal, Heemstede, Zandvoort, Landsmeer, Oostzaan,
Waterland, Wormerland en Edam-Volendam toegetreden tot de GR met het basistakenpakket. Per 1
januari 2016 voeren wij eveneens de plustaken vergunningverlening bodem voor provincie Noord-
Holland uit. Naast de taken die in de GR zijn ingebracht, voeren wij takenpakketten uit op basis van
langlopende dienstverleningsovereenkomsten voor de gemeenten Bloemendaal, Heemstede,
Zandvoort, Landsmeer, Oostzaan, Waterland, Wormerland, Uitgeest en Heemskerk.
4.2 Maatschappelijke meerwaarde
Wij zijn een uitvoeringsorganisatie van overheidstaken op het gebied van de fysieke leefomgeving.
In de afgelopen jaren is gebleken dat door het bundelen van kennis een maximale synergie kan
worden gerealiseerd. De samenwerking wordt gezocht waar het een meerwaarde heeft. De
meerwaarde ligt verder in de verbetering en de vereenvoudiging van de dienstverlening naar burgers
en bedrijven en verdergaande kwaliteitsverbetering van de uitvoering. Daarnaast wordt gelet op de
grote bandbreedte op verschillende vakgebieden, de kwetsbaarheid voor gemeenten verminderd. Wij
willen een landelijk vooruitstrevende en toekomstbestendige voorbeeldorganisatie zijn waar partners
met vertrouwen mee samenwerken.
4.3 Ondersteunen bij beleidsontwikkeling
Het ondersteunen van gemeenten en provincie bij beleidsontwikkeling is onlosmakelijk verbonden
met de praktijk van de uitvoering. Vanuit de eigen deskundigheid dragen wij zorg voor een adequate
afstemming met onze gemeenten en provincie. Een goede en kostenbewuste uitvoering is niet
mogelijk zonder heldere beleidskaders van onze opdrachtgevers. Tegelijkertijd doen wij ook
voorstellen voor het uitvoeringsbeleid vanuit onze eigen expertise, zoals de handhavingsstrategie.
4.4 Breed takenpakket
Onze activiteiten beperken zich al jaren niet meer tot alleen ‘klassieke’ milieutaken. In een aantal
gemeenten wordt het toezicht ook integraal uitgevoerd op brandveiligheid, bouw- en woningtoezicht,
de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo), Algemene Plaatselijke Verordeningen (APV)
en drank- en horecawetgeving. Wij investeren in het opleiden van onze medewerkers om hen breed
en sector-overstijgend in te kunnen zetten. Wij zien op termijn voordelen in het verbreden van ons
takenpakket waar deze inhoudelijk en/of procesmatig vergelijkbare voordelen biedt aan de
verschillende opdrachtgevers, zoals dit het geval is bij de bundeling van milieutaken. De vernieuwing
van het toezicht door de integrale aanpak sluit goed aan bij deze landelijke trend. Wij willen deze
taken efficiënt en effectief uitvoeren.
Meer informatie over onze werkzaamheden leest u op onze website
Begroting 2023                                                                                   10/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre> 5             Inhoudelijke
               ontwikkelingen
Begroting 2023                11/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>5.1 Omgevingswet
Met ingang van 1 januari 2023 treedt naar verwachting de Omgevingswet in werking. Verandering
vraagt onze continue aandacht. De wereld staat niet stil en zo ook ODIJmond niet. In de begrotingen
van de afgelopen jaren hebben wij u al geïnformeerd over het nieuwe omgevingsstelsel. Het uitstel
van de inwerkingtreding van dit nieuwe stelsel betekent dat we ons langer kunnen voorbereiden op
een goede implementatie. De Omgevingswet brengt verandering met zich mee in het takenpakket
van onze deelnemers. De landelijke regelgeving staat nog niet vast. Daardoor is ook nog niet helder
wat de impact zal zijn. Wel is zeker dát er verschuivingen in het takenpakket optreden en dat
betekent ook dat de deelnemersbijdrage wijzigt. Het wachten is op duidelijkheid vanuit ‘Den Haag’.
Grote impact
De Omgevingswet resulteert in een algehele stelselherziening voor de wet- en regelgeving die gaat
over de kwaliteit van de fysieke leefomgeving. Deze herziening heeft een grote impact op de manier
van werken, de cultuur, het juridisch en technisch instrumentarium. Ook heeft het gevolgen voor de
bevoegde gezagen en de organisaties die bij de wet betrokken zijn, zoals onze dienst. De wet beoogt
het vergroten van de inzichtelijkheid en het gebruiksgemak, het versnellen van de besluitvorming,
meer lokale afwegingsruimte en een samenhangende benadering.
Werkwijzen en regels wijzigen
De invoering van de Omgevingswet betekent dan ook dat onze werkwijze voor de uitvoering van de
VTH2-taken vanaf dat moment is afgestemd op de Omgevingswet. Onze kaders waaraan
vergunningaanvragen worden getoetst en de regels waarop wordt toegezien, wijzigen. Hierbij hoort
ook de grotere afwegingsruimte die onze deelnemers bij inwerkingtreding krijgen. De financiële
consequenties en onze visie hierop hebben wij uitgewerkt in hoofdstuk 7: Financiële uitgangspunten.
5.2 Veranderingen op een rij
−    Met het inwerkingtreden van de Omgevingswet gaat de provinciale bevoegdheid uit de Wet
     bodembescherming (Wbb) en gedeeltelijk uit de Ontgrondingenwet over naar de gemeenten. Om
     de integraliteit, kwaliteit (noodzakelijke kennis is al aanwezig) en continuïteit van de uitvoering
     van de Wbb en Ontgrondingenwet te borgen, hebben vrijwel alle gemeenten aangegeven de
     uitvoering van deze taken bij ODIJmond te laten.
−    Er ontstaan enkele nieuwe vergunningplichten voor onder meer bepaalde bovengrondse
     opslagtanks. Zij krijgen van rechtswege een omgevingsvergunning voor twee jaar. Binnen die
     twee jaar moet voor deze activiteiten een nieuwe vergunning zijn aangevraagd en afgegeven.
−    Veel bedrijven die nu OBM-plichtig3 zijn, worden onder de Omgevingswet weer vergunning-
     plichtig. Deze dan weer vergunningplichtige bedrijven beschikken op dat moment op basis van
     het overgangsrecht over een van rechtswege verleende vergunning. Ook als ze eerder niet een
     OBM hebben aangevraagd. Echter, verandert de aard of omvang van de vergunningplichtige
     activiteit, dan houdt de van rechtswege verleende vergunning op te bestaan. Dit brengt met zich
     mee dat handhaving en vergunningverlening complexer en mogelijk duurder wordt. Er moet dan
     een nieuwe vergunning worden aangevraagd, waarbij de activiteit in zijn geheel opnieuw moet
     worden beoordeeld.
2
  Vergunningen, toezicht en handhaving
3 Omgevingsvergunning beperkte milieutoets
Begroting 2023                                                                                      12/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>−   Onder de Omgevingswet verdwijnt het begrip 'inrichting' uit de Wet milieubeheer (Wm). Het
    wordt vervangen door een regulering per milieubelastende activiteit. De registratie van de
    activiteiten van de inrichtingen vraagt na het bekend worden van de definitieve regelgeving,
    aandacht van zowel de deelnemers als ODIJmond. Op dit moment zijn zowel bij de deelnemers
    als bij ODIJmond nog niet alle activiteiten van alle inrichtingen die zijn opgenomen in het
    inrichtingenbestand van ODIJmond, bekend.
−   De regelgeving wijzigt waardoor een verschuiving plaatsvindt van sommige vergunning- en
    meldingsplichten (in rijksregels) naar decentrale regels. Ook de uitvoering van deze decentrale
    regels kan in sommige gevallen onder het basistakenpakket vallen.
−   Doordat wordt gewerkt met het begrip milieubelastende activiteit in plaats van inrichting,
    ontstaan wijzigingen in het basistakenpakket, waardoor een verschuiving kan plaatsvinden. Zo
    kunnen taken die nog vanuit de gemeente plaatsvinden, verplicht bij ODIJmond worden
    ondergebracht. Omgekeerd kunnen er ook weer taken teruggaan naar de gemeente.
−   Onder de Omgevingswet moeten omgevingsdiensten straks per gemeente een actualiserings-
    planning van de vergunningen opstellen.
−   Voorafgaand aan controles en vooroverleg, is straks een beoordeling van het bedrijfsdossier
    nodig om te kunnen vaststellen welk regime er geldt op grond van het overgangsrecht. Waar
    nodig in samenhang met een beoordeling wat tot de milieubelastende activiteit moet worden
    gerekend.
−   Het overgangsrecht is zeer complex. Vervalt een vergunning dan kunnen toch veel voorschriften
    daarvan blijven gelden als maatwerk. Een nieuw besluit voor maatwerkvoorschriften is dan
    nodig.
−   Naar verwachting treedt in 2022, als onderdeel van het nieuwe omgevingsstelsel, de Wet
    kwaliteitsborging (Wkb) voor het bouwen in werking. In de kern gaat het om een privatisering
    van het bouwtoezicht bij nieuw- en verbouw. Taken en verantwoordelijkheden op gebied van
    bouwen (bouwtechniek) verschuiven van de overheid naar bouwers en private kwaliteits-
    borgers. In de begroting 2022 is aangegeven dat verwacht wordt dat in 2022 en 2023 ODIJmond
    de taken vooralsnog blijft uitvoeren om de impact van de nieuwe wet te bezien.
5.3 Geurbeleid binnen de Omgevingswet
Er vindt een overdracht plaats van het provinciaal geurbeleid naar de gemeenten in het kader van de
Omgevingswet. Voor ODIJmond betekent dit betekent dat wij namens de gemeenten (eventueel)
omgevingswaarden voor geur in de omgevingsplannen moeten laten opnemen. De provincie blijft
alleen bij gemeentegrensoverschrijdende activiteiten een rol houden. Dit kan bijvoorbeeld betekenen
dat het geurbeleid rondom Tata Steel bij de provincie kan blijven.
5.4 Warme overdracht bodemtaken
Met het inwerkingtreden van de Omgevingswet vindt voor een aantal taken een herverdeling van
bevoegdheden plaats. De herverdeling zorgt ook voor een wijziging in bevoegd gezag voor wat is de
taken voor bodemverontreiniging. Deze bevoegdheden en taken gaan volgens de zogenaamde
‘warme overdracht’ over van provincie naar gemeenten. Een onderdeel van deze warme overdracht
is de verandering in bevoegd gezag voor de VTH-bodemtaken, zoals dat nu in de Wet
bodembescherming (Wbb) geregeld is. Op dit moment voeren de vier Noord-Hollandse
Begroting 2023                                                                                  13/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>omgevingsdiensten deze namens provincie Noord-Holland uit. Het gaat hierbij zowel om toezicht,
handhaving en vergunningverlening als om de juridische en beleidsmatige advisering.
5.5 Invloed huizenmarkt op taken
De verwachtingen voor de prijzen op de huizenmarkt zijn de laatste tijd door de meeste banken naar
boven bijgesteld. De verwachting is dat de prijzen in 2022 een bescheiden stijging zullen laten zien.
Bestemmingsplannen, omgevingsvergunningen en milieuvergunningen zijn direct gelinkt aan
investeringen, gebiedsontwikkeling en bedrijvigheid. De huizenmarkt is overgekookt en gaat
onverminderd door, hierdoor verwachten we veel bouwactiviteiten en investeringen in bestaand
vastgoed. Dit heeft direct verband met het aantal vergunningsaanvragen.
Het is de verwachting dat het niveau van toezicht en handhaving en klachtafhandeling stabiel blijft.
Het is belangrijk om samen met gemeenten de ontwikkeling van de conjunctuur en het effect
hiervan op de vraagkant te blijven volgen in de aanloop naar de contractbesprekingen voor 2023.
5.6 Programma Gezondheid & Luchtkwaliteit IJmond
In opdracht van de gemeenten Beverwijk, Velsen en Heemskerk (hierna IJmondgemeenten) en
geadviseerd door GGD Kennemerland is het programma Gezondheid & Luchtkwaliteit IJmond
geschreven. Door samen te werken, als één overheid, kunnen stappen worden gezet om samen met
inwoners en bedrijven in de IJmond werk te maken van een gezonde en leefbare omgeving. In dat
kader is recent ‘Onze visie op een gezondere leefomgeving IJmond’ en het Programma Tata Steel
2020-2050 door de IJmondgemeenten en provincie Noord-Holland vastgesteld. Ook is een apart
hoofdstuk over Tata Steel opgenomen in het programma Gezondheid & Luchtkwaliteit.
Tata Steel is echter niet de enige bron in de IJmond. Er vinden ook emissies naar de lucht plaats als
gevolg van wegverkeer, overige bedrijven, scheepvaart en woonomgeving. De bijdragen van deze
bronnen zijn ten opzichte van de emissies van Tata Steel een stuk kleiner. Echter, het is van belang
om ook voor deze bronnen een extra inspanning te leveren om de gezondheid en luchtkwaliteit in de
IJmond te verbeteren. Dit programma zet daarom in op bredere mogelijkheden om de gezondheid
en luchtkwaliteit in de IJmond te verbeteren. Het programma richt zich met name op intensivering
van beleid en maatregelen binnen gemeentelijke bevoegdheden op het gebied van industrie en
bedrijvigheid, woon- een leefomgeving, mobiliteit en scheepvaart.
Financiering van het programma
De gemeenten Heemskerk en Beverwijk dragen voor vier jaar ieder € 85.000 bij. De gemeente
Velsen draagt € 170.000 bij. Gemeente Velsen heeft deze middelen voor 1 jaar toegezegd.
IJmond Bereikbaar
Naar aanleiding van de ambities in het programma Gezondheid & Luchtkwaliteit gaan wij het
programma IJmond Bereikbaar intensiveren. De ambitie is om het aantal bedrijven waarbij een
mobiliteitsscan wordt afgenomen en waar maatregelen worden geïntroduceerd, te verdubbelen. Met
de huidige formatie is het niet mogelijk deze intensivering te bereiken. Vanuit het programma
Gezondheid & Luchtkwaliteit IJmond dekken we een extra formatieplaats om te intensivering te
bereiken. Een deel van de huidige formatie voor IJmond Bereikbaar dekken wij uit een externe
Begroting 2023                                                                                  14/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>subsidie, die is beschikbaar tot en met 2022. In de begroting van 2023 gaan wij er vanuit dat deze
gecontinueerd wordt voor 2023. De onzekerheid hieromtrent vermelden wij in onze begroting.
5.7 Energiebesparingsakkoord
Wij controleren bedrijven en instellingen op het treffen van energiebesparende maatregelen.
Maatregelen met een terugverdientijd van minder dan vijf jaar zijn wettelijk verplicht om te nemen.
Daarnaast grijpen wij onze bedrijfscontroles aan om met ondernemers het gesprek aan te gaan over
de mogelijkheden van verdere verduurzaming van de bedrijfsvoering (stimulering). Daarop sluit het
initiatief van provincie Noord-Holland aan. De provincie heeft een breed gedragen
Energiebesparingsakkoord Noord-Hollandse bedrijven (het akkoord) gesloten met alle 46
gemeenten. Het ondertekeningmoment vond plaats op 27 januari 2022.
In het akkoord staan afspraken over een gezamenlijk ambitieniveau, kaders voor een
toezichtwerkwijze en gezamenlijke monitoring en inzet van middelen. Het akkoord loopt in principe
tot 2025 en heeft als doel om provincie breed een level playing field te creëren op het gebied van
toezicht op energiebesparende maatregelen. Dit akkoord biedt voor ODIJmond kansen om meer in te
zetten op energiebesparing bij bedrijven. Dit doen wij door middel van gerichte communicatie,
stimulering en een toezichttraject. Elk energierelevant bedrijf wordt gedurende de looptijd van het
akkoord ten minste een keer bezocht. Stimulering wordt ingezet via de GreenBiz IJmond-aanpak, via
onder andere energiescans en inzet van dataloggers. Het leveren van een bijdrage aan de
geformuleerde ambities uit het akkoord betekent ook intensivering van toezicht en handhaving op dit
dossier. In 2022 zal ODIJmond samen met die gemeenten die deze taak bij ons hebben belegd, de
aanvraag van de subsidie voorbereiden dat onderdeel is van het akkoord, de SEB-regeling
(Stimulerend Energietoezicht Bedrijven), en starten met de uitvoering van het akkoord.
5.8 Onvoorziene ontwikkelingen
Onderwerpen als stikstof, PFAS, alsmede emissies van Tata Steel en Harsco Metals hebben in de
afgelopen anderhalf jaar specifiek in de IJmond geleid tot maatschappelijke onrust. De vele nog
onbekende factoren in deze dossiers leiden tot onzekerheid over de realisatie van projecten en de
daarbij behorende financiële risico’s voor onze deelnemers. De druk op het realiseren van CO2-
reductie gaat na de Urgenda-uitspraak alleen maar toenemen. Op dit moment is niet te voorzien wat
voornoemde dossiers in 2023 specifiek aan inzet van onze dienst zullen vragen. Wij zijn echter
flexibel en vakinhoudelijk goed voorbereid en beschikken over kennis en kunde om onze deelnemers
van dienst te zijn.
5.9 Wijziging in de wet op de Gemeenschappelijke Regeling
Verdere organisatorische vernieuwingen, die door mogelijk extra effecten hebben op de overhead
(uurtarief/kosten) zijn:
    −    Wet Open Overheid als vervanger van WOB: alles is openbaar tenzij;
    −    Wet Elektronische Publicaties (WEP);
    −    Wet Gemeenschappelijke regeling (Wgr).
Begroting 2023                                                                                  15/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>De Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst IJmond (GR) vormt ons juridische kader. De GR
Omgevingsdienst IJmond is een openbaar lichaam met 15 deelnemers dat opereert onder de naam
Omgevingsdienst IJmond. Binnen het kader van de GR voert de dienst naast de taken beschreven in
de GR, ook taken uit op basis van apart met haar deelnemers afgesloten
dienstverleningsovereenkomsten (DVO’s). De aanpassing van de Wgr en het inwerkingtreden van de
Omgevingswet en de daarmee gepaard gaande overdracht van bevoegdheden van provincie naar
gemeenten, leidt tot een wijziging van de GR. Ten tijde van het opstellen van deze nota is nog niet
duidelijk of de Omgevingswet daadwerkelijk op 1 januari 2023 in werking treedt. Eind 2021 is een
traject gestart om samen met onze deelnemers te komen tot een wijziging van de GR. Een en ander
kan mogelijk naar 2023 toe doorlopen. Met deze wijziging van de GR streven we ernaar om de GR zo
in te richten dat zij flexibeler om kan gaan met aanpassingen in wet- en regelgeving, met als doel
omissies tussen de GR en de wet in de toekomst de voorkomen.
5.10 Technologische ontwikkelingen
De technologische ontwikkeling zet door. Enerzijds is het de informatiepositie voor inwoner en
overheid, die gelijk moet zijn en dat heeft voor ODIJmond veel consequenties die gaan over data-
kwaliteit en privacy-gevoeligheid. Hoe zorgen we ervoor dat informatie digitaal beschikbaar is, wie
legt wat vast, wie is de eigenaar van bronbestanden? Dat moet goed afgebakend worden. Daarnaast
komen er nieuwe technologische mogelijkheden in het werk van ODIJmond, zoals drones voor
toezicht.
5.11 Vernieuwingen Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten
De begroting 2023 wordt ingedeeld naar de laatste inzichten in het Besluit begroting en
verantwoording provincies en gemeenten (BBV), de ervaringen met de jaarcijfers 2021 en de
begroting 2022. De afgelopen periode zijn er geen grote wijzigingen geweest in het BBV, waardoor
de opzet van de begroting 2023 op dezelfde wijze kan plaatsvinden als die van 2022. De beoogde
wijziging om per 2021 een rechtmatigheidsverantwoording in de jaarrekening op te nemen, is
uitgesteld naar 2022 en blijft ook voor 2023 relevant. Vanaf het begrotingsjaar 2022 vindt er een
verandering plaats in de verantwoordelijkheden met betrekking tot de rechtmatigheid van de
jaarrekening van gemeenten, provincies en gemeenschappelijke regelingen. Niet langer is het de
accountant die vaststelt dat in lijn met wet- en regelgeving wordt gehandeld, maar is het DB aan
zet. Het DB dient immers te kunnen steunen op een adequaat functionerend systeem van interne
beheersing en controle, om (primair) te waarborgen dat ODIJmond bij alle (financiële) beheer
handelingen en transacties, de wet- en regelgeving naleeft. Als gevolg hiervan heeft ODIJmond per
2021 het interne controleplan aangescherpt, om als basis te dienen voor de
rechtmatigheidsparagraaf. Indien er na vaststelling van deze (ontwerp)Kader-nota wijzigingen in het
BBV worden doorgevoerd, dan worden deze meegenomen bij het opstellen van de begroting 2023.
Conform de vereisten van het BBV wordt de begroting 2023 ingedeeld naar de voorgeschreven
taakvelden.
Begroting 2023                                                                                  16/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Voor ODIJmond zijn dat:
−    Volksgezondheid & Milieu (V&M); hieronder vallen alle taken op het gebied van
     vergunningverlening, toezicht en handhaving die betrekking hebben op milieu- en de
     adviestaken;
−    Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing (VHROSV); hieronder vallen
     alle bouwtaken en advisering op het gebied van RO;
−    Onderwijs; hieronder vallen de taken op het gebied van Natuur- en Milieu Educatie (NME);
−    Overhead; hieronder vallen de werkzaamheden en lasten m.b.t. de overhead.
−    Bestemmingsreserves; hieronder vallen de dotatie en onttrekkingen aan onze reserves.
BTW en omzetbelasting
De taakvelden worden als zodanig in de begroting 2023 onderscheiden zodat gemeenten de
bijbehorende taken met baten en lasten kunnen aggregeren in hun eigen begroting. Alle bedragen in
de begroting zijn exclusief btw. ODIJmond is door de Belastingdienst aangemerkt als ondernemer in
de zin van de Wet op de Omzetbelasting. Hierdoor worden alle facturen die ODIJmond voor haar
dienstverlening verzendt, verzwaard met het vigerende tarief voor de omzetbelasting. ODIJmond
kan zelf geen beroep doen op het btw-compensatiefonds.
Vennootschapsbelasting plichtig
In 2021 heeft de Belastingdienst het standpunt ingenomen dat ODIJmond beperkt vennootschaps-
belastingplichtig (VPB) is. Dit is bepaald op basis van de activiteiten zoals toen en nu verricht. Het
gaat hierbij alleen om de activiteit ‘leveren van bodemrapportages’. De verwachting is dat dit van
tijdelijke aard is. Het beleid is om de vrijstelling weer te realiseren nadat er geen resultaten meer
behaald worden op deze activiteit. De omvang van deze belasting is zeer beperkt.
5.12 Versterking VTH-stelsel, rapport commissie Van Aartsen
Wij maken deel uit van het landelijke stelsel van 29 omgevingsdiensten. Het huidige stelsel is vanaf
2013 opgebouwd en in 2016 wettelijk vastgelegd. Nu het stelsel enkele jaren van kracht is, wordt
beter zichtbaar wat wel en niet werkt. Dit blijkt onder meer uit de evaluatieonderzoeken die
periodiek in opdracht van de staatssecretaris van Infrastructuur en Waterstaat worden uitgevoerd.
De staatssecretaris constateert in de praktijk dat het stelsel nog niet optimaal functioneert. Zij heeft
daarop besloten een onafhankelijke adviescommissie in te stellen: de Bestuurlijke Commissie
Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving (VTH) in het milieudomein (commissie Van Aartsen).
Hoofdvraag
De hoofdvraag aan de commissie was, welke mogelijkheden de commissie ziet om milieuhandhaving,
-toezicht en vergunningverlening in Nederland te versterken met als doel het stelsel effectiever en
slagvaardiger te maken. Belangrijk onderdeel van het advies is dat de staatssecretaris de commissie
vraagt welke mogelijkheden zij ziet om de onafhankelijkheid en deskundigheid van toezichthouders,
waaronder in het bijzonder omgevingsdiensten, te versterken. Verder vraagt de staatssecretaris aan
te geven wat er voor nodig is om die versterking daadwerkelijk te realiseren. Ook is de commissie
gevraagd om op basis van haar bevindingen over de voorgaande punten een oordeel en advies te
geven over de huidige verdeling van rollen, taken en bevoegdheden in het stelsel. En om aan te
Begroting 2023                                                                                     17/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>geven of dit voldoende mogelijkheden biedt voor het Rijk om vanuit de regierol haar
stelselverantwoordelijkheid waar te maken.
Belangrijkste conclusie
De belangrijkste conclusie is dat het huidige stelsel nog behoorlijk wat tekortkomingen kent waarbij
met name de rol van de omgevingsdiensten nog onvoldoende uit de verf komt. Schaalgrootte,
gebrek aan middelen en het ontbreken van een uniform takenpakket en mandaat, spelen hierbij een
rol. Een volgend kabinet zal met de adviezen van de commissie aan de slag gaan. Dit kan gevolgen
hebben voor de omgevingsdiensten, dus ook voor ODIJmond.
Wij zien de aanbevelingen van de commissie van Aartsen als een positieve stimulans waarbij de
belangrijke rol van een Omgevingsdienst wordt erkend.
Rekenkamer rapport
De commissie van Aartsen gaat ook in op de positie van omgevingsdiensten ten opzichte van haar
deelnemers. Deze is volgens de commissie te afhankelijk van het bevoegd gezag. De Algemene
Rekenkamer heeft een onderzoek gedaan naar de handhaving van de zwaardere bedrijven (30 juni
2021). Op dit moment zijn eventuele organisatorische en/of financiële gevolgen van deze rapportage
niet bekend, maar zeer waarschijnlijk heeft dit op de langere duur wel gevolgen. Milieucriminaliteit
en -overtredingen kunnen veel schade opleveren aan mens en milieu. De Inspectie Leefomgeving en
Transport (ILT) becijfert de schade op enkele miljarden euro’s per jaar (ILT, 2020a). Naleving van de
regels door bedrijven en effectief toezicht hierop, is dan ook van groot belang.
ILT heeft dit onderzocht onder 482 BRZO-bedrijven en zogeheten net-niet BRZO-bedrijven,
vernoemd naar het Besluit risico’s zware ongevallen. Het gaat om bedrijven die met een grote
hoeveelheid gevaarlijke stoffen omgaan en daarom vanuit milieuoogpunt speciale aandacht
verdienen. Zij concluderen op basis van dit onderzoek dat het stelsel van toezicht en handhaving om
milieucriminaliteit en –overtredingen tegen te gaan, onvoldoende functioneert. De Algemene
Rekenkamer komt met diverse aanbevelingen. Zij concluderen dat data niet op orde zijn,
onvoldoende gegevens worden uitgewisseld en dat milieucriminaliteit nauwelijks wordt bestreden en
bestuurders in het duister tasten inzake dit onderwerp. Wij zien als gevolg van bovenstaande
ontwikkelingen de komende jaren nog veel op ons afkomen.
Begroting 2023                                                                                 18/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre> 6             Financieel kader
Begroting 2023                  19/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>6.1 Wijze van financiering
De financiële exploitatie van ODIJmond is gebaseerd op de bijdragen van de deelnemende
gemeenten. Die kent op dit moment de vorm van inputsturing: per gemeente worden de uren
afgestemd op de verwachte uit te voeren taken, er wordt vooraf één vast uurtarief afgesproken       en
daarmee is de bijdrage van elke gemeente bekend, evenals bijna alle inkomsten voor de ODIJmond-
begroting.
Jaarlijks wordt een begroting opgesteld op basis van de gegarandeerde gecontracteerde uren die
voor onbepaalde tijd per gemeente zijn vastgelegd in de GR. Een aantal gemeenten participeert in
de verdeelsleutel. Daarnaast hebben deelnemers aanvullende dienstverleningsovereenkomsten met
ons afgesloten. De formatie en vaste kosten zijn hierop afgestemd, de begroting is zo tenminste
budgettair neutraal. Dit geeft een stabiele financiële basis voor ODIJmond en de gemeenten.
De looptijd van de huidige, vastgestelde verdeelsleutel is 2019-2021. De herberekening van de
verdeelsleutel kunnen we pas maken na afsluiting van het jaar 2021. De coronapandemie heeft
invloed gehad op de uitvoering van ons werk. Om dit effect te nivelleren stellen we aan het
Algemeen Bestuur voor om de verdeelsleutel met een jaar te verlengen tot 31 december 2022.
De Omgevingswet heeft een grote impact op de verdeelsleutel door het (gedeeltelijk) uittreden van
een van de deelnemers, te weten: provincie Noord-Holland.
  Verdeelsleutel voor de jaren                                             2019 t/m 2021
  Gemeente Beverwijk                                                            16,8%
  Gemeente Haarlem                                                              23,3%
  Gemeente Heemskerk                                                             9,8%
  Gemeente Uitgeest                                                              4,0%
  Gemeente Velsen                                                               30,7%
  Provincie Noord-Holland (bodemtoezichttaken)                                   3,1%
  Provincie Noord-Holland (plustaken)                                           12,3%
De bijdragen van de gemeenten Bloemendaal, Edam-Volendam, Heemstede, Landsmeer, Oostzaan,
Purmerend, Wormerland, Waterland en Zandvoort, zijn gebaseerd op de basistakenpakketten,
inclusief de Wabo-bijdragen, waarvoor de gemeenten zijn toegetreden. Deze takenpakketten zijn
eveneens berekend tegen de kostprijs voor 2023.
Voor alle deelnemers zijn de Wabo-bijdragen berekend conform de aantallen uit het rapport
nulmeting Wabo-decentralisatie en tegen de kostprijs voor 2023.
In 2023 is in bijdrage van onze deelnemers een aanpassing berekend.
−    Voor de berekening van de decentralisatie bodemtaken is het verdeelsleutel herrekend op basis
     van de inwonersaantallen 2020. We verwachten dat er gedurende het jaar door het Rijk meer
     duidelijkheid komt over de wijze van financiering. Wanneer blijkt dat er een verdeelsleutel komt
     die meer recht doet aan onze opzet, doen wij een begrotingswijziging.
Begroting 2023                                                                                   20/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>−    De begroting 2023 stellen wij vroeg in het jaar op en duidelijkheid is dan niet verwacht. De
     begroting 2023 stellen we op in het voorjaar van 2022. Dit betekent dat we de begroting
     opstellen met de laatst vastgestelde verdeelsleutel.
6.2 Tarief 2023
Naast de GR-bijdragen, is het gebruikelijk dat in het lopende jaar de gemeente of andere
opdrachtgevers aanvullende taken afnemen bij ODIJmond.
Deze diensten zijn incidenteel. Om te kunnen blijven voldoen aan deze vraag is soms inhuur of
tijdelijke uitbreiding van formatie nodig. Voor deze aanvullende uren wordt voor nieuwe contracten
het basistarief met een opslag van 10-20% gehanteerd.
Het basistarief van onze diensten bedraagt voor 2023 €87,90 (2022 : €84.25 oorspronkelijke
begroting en €85,91 gewijzigde begroting.)
6.3 Wijze van kostennormering
Het financieel kader is gebaseerd op de volgende uitgangspunten:
−    Als productiviteitsnorm wordt uitgegaan van 1340 uur, een percentage van 71,5% van de totale
     beschikbare uren per fte (1872). Dit zijn de ‘declarabele’ uren, de uren die direct gerelateerd zijn
     aan productie voor deelnemers.
−    In 2022 en 2023 vindt een groei plaats naar de hiervoor aangegeven financiële uitgangspunten.
6.4 Financieel beleid
ODIJmond kende afgelopen jaren een structureel gezonde exploitatie wat meegenomen is in de, in
het voorjaar van 2021 gemaakte, (financiële) uitwerking van de meerjarenbegroting. Doordat
ODIJmond met een integraal uurtarief werkt, waaruit alle vaste kosten van de uitvoering en
overhead worden gedekt, ontstaat bij een gelijkblijvende DVO-uren omvang, een stabiele financieel
gezonde basis. Op dit moment is, door meerdere factoren, zoals de Omgevingswet (Ow) en
besparingen bij gemeenten, onzeker wat met de omvang van het aantal DVO-uren gaat gebeuren.
Op het uurtarief hebben de volgende vier factoren een mogelijk effect:
    a.   Loon- en prijsontwikkelingen (index opgave CPB): hierop heeft ODIJmond geen invloed.
    b.   DVO-uren omvang: wanneer het aantal door gemeenten gegarandeerde/vaste uren daalt,
         stijgt het uurtarief (en vice versa).
    c.   Besparingen: het drie-sporentraject voor de kostenbesparingen. Deze worden in principe
         ‘ingeboekt’ bij realisatie.
    d.   Wet- en regelgeving.
Begroting 2023                                                                                    21/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre> 7             Verplichte
               paragrafen
Begroting 2023            22/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>7.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Het weerstandsvermogen kan worden gedefinieerd als de mate waarin wij in staat zijn om
omvangrijke tegenvallers op te vangen zonder dat ons beleid aangepast hoeft te worden en/of
ontstane exploitatietekorten met deelnemers aan de regeling moeten worden afgerekend. Het
instellen van een buffer in de vorm van weerstandsvermogen draagt bij aan het voorkomen van
verzoeken om aanvullende bijdragen achteraf. Aan de andere kant is het voor de eigenaren of
deelnemers ook van belang dat de kostprijs van onze dienst laag is en er bij ons niet onnodig veel
buffers worden aangehouden.
7.2 Uitgangspunten en aanpak benodigde weerstandscapaciteit
De benodigde weerstandscapaciteit is de financiële waardering van alle voor het weerstandvermogen
relevante risico’s. Om de benodigde weerstandscapaciteit te bepalen wordt een risico-inventarisatie
uitgevoerd. Risico’s zijn mogelijke gebeurtenissen die kunnen leiden tot financiële tegenvallers, die
niet goed te voorzien zijn of waarvoor geen andere maatregelen zijn getroffen. Of risico’s waarvan
na het treffen van beheersmaatregelen nog restrisico’s overblijven van materiële betekenis in relatie
tot de financiële positie. Van reguliere risico’s (risico’s die zich regelmatig voordoen, die veelal vrij
goed meetbaar zijn en die beperkte financiële gevolgen hebben) worden verondersteld dat deze met
continuering van bestaand beleid ondervangen kunnen worden in de vastgestelde begroting. Deze
maken daarom geen onderdeel uit van de inventarisatie. In de eerste plaats wordt van alle niet-
reguliere risico’s afzonderlijk een inschatting gemaakt wat de kans van optreden is en welke
financiële gevolgen het risico met zich meebrengt, bij optreden. Vervolgens zijn door middel van een
statische analyse (Monte Carlo-simulatie) alle risico’s doorgerekend en is op basis van de P90-
waarde de benodigde weerstandscapaciteit bepaald. Wij hebben de berekening van de benodigde
weerstandscapaciteit in 2020 laten uitvoeren. Deze is opgenomen in het rapport
weerstandsvermogen en is op 16 december 2020 door het Algemeen Bestuur (AB) vastgesteld.
7.3 Uitgangspunten beschikbare weerstandscapaciteit
De beschikbare weerstandscapaciteit wordt door het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV)
gedefinieerd als de middelen waarover een organisatie beschikt of kan beschikken om niet begrote
kosten te dekken.
Algemene reserve
Het vrij besteedbare deel van de algemene reserve kan voor de berekening van de incidentele
weerstandscapaciteit worden ingezet. De huidige omvang van de algemene reserve voor resultaat
bestemming 2021 bedraagt € 375.000.
Bestemmingsreserves
Dit zijn reserves met een bestedingsfunctie waarbij geld is weggezet voor toekomstige uitgaven of
investeringen. Ondanks deze bestedingsfuncties zou besloten kunnen worden, indien noodzakelijk,
de bestemmingsreserve bestedingsvrij te maken om risico’s financieel op te vangen. Omdat dit ten
koste zou gaan van bestaand beleid, hebben wij ervoor gekozen om de besloten
bestemmingsreserves niet tot de beschikbare weerstandscapaciteit te rekenen.
Begrotingsruimte en stille reserves
Begroting 2023                                                                                       23/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Onze begroting is sluitend, daarnaast zijn stille reserves niet aanwezig. De eventuele
begrotingsruimte worden niet als bestanddeel van de weerstandscapaciteit gerekend.
Voorzieningen
In 2021 bestaan de voorzieningen uit een voorziening voor de onderhoudskosten van het
kantoorpand, een voorziening voor financiële verplichtingen van specifieke medewerkers en een
debiteurenvoorziening. Laatstgenoemde is zeer gering. De voorziening voor het onderhoud van ons
pand is ontstaan voor 2021. De personele voorziening is gevormd in 2021. Omdat naast deze
specifieke medewerkers, dit risico aanwezig blijft ten aanzien van andere medewerkers, wordt het
risico en de weging in de benodigde weerstandscapaciteit gehandhaafd. De voorzieningen worden
niet meegerekend in de beschikbare weerstandscapaciteit.
Het uitgangspunt is dat alleen de Algemene Reserve en eventueel gerealiseerd resultaat in een
boekjaar van ODIJmond tot de beschikbare weerstandscapaciteit wordt gerekend.
7.4 Benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit
  Indicatie beschikbare weerstandscapaciteit                                         Bedrag
  Algemene reserve                                                                  € 375.000
  Totaal                                                                            € 375.000
Beschikbare weerstandscapaciteit (per 31 december 2021, vóór resultaatbestemming 2021)
Benodigde weerstandscapaciteit
Om de benodigde weerstandscapaciteit te bepalen is een risico-inventarisatie uitgevoerd. Deze heeft
tot de onderstaande lijst geleid. Deze tabel is ontleend aan het rapport weerstandsvermogen en is
op 16 december 2020 door het Algemeen Bestuur (AB) vastgesteld.
Begroting 2023                                                                                24/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Op basis van gekwantificeerde risico’s is een Monte Carlo-simulatie uitgevoerd. Het resultaat
daarvan is in figuur 1 t/m 3 weergegeven.
Figuur 1 Kansverdeling
Begroting 2023                                                                                25/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Figuur 2 Berekening benodigde weerstandscapaciteit
Figuur 3 Tabel weerstandscapaciteit
Uit Figuur 1 valt af te lezen dat bij een zekerheidspercentage van 90% het risicoprofiel
€ 467.360 bedraagt. Met andere woorden, in 90% van alle uitgevoerde simulaties is het bedrag dat
uitgegeven dient te worden aan optredende risico’s niet hoger dan € 467.360.
7.5 Beoordeling weerstandsvermogen 2023
Op basis van het in de vorige paragrafen geformuleerd beschikbare en benodigde
weerstandsvermogen, kan voor ons de ratio van het weerstandsvermogen worden berekend.
Begroting 2023                                                                             26/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>7.5.1 Conclusie
−    Van Berkel Professionals heeft, op basis van de onderkende risico’s, het benodigde
     weerstandsvermogen gesteld op € 467.360.
−    In de gemeenschappelijke regeling is in Artikel 31 opgenomen dat positieve resultaten eerst
     worden aangewend tot aanvulling van de algemene reserve, tot het bedrag € 260.000.
−    Het Algemeen Bestuur (AB) heeft op 16 december 2020 het rapport vastgesteld en besloten dit
     saldo aan te passen naar € 467.360.
−    In 2021 is na uitkering van de reserves € 160.362 aan resultaat om te bestemmen.
−    De ratio van het weerstandsvermogen voor de ODIJmond is voor resultaatbestemming 0,80 wat
     matig is.
Ratio voor resultaat bestemming 2021
De ratio voor resultaatbestemming 2021 is 0.8. De verwachting is dat het AB op 13 juli 2022 een
deel van het resultaat bestemd, door deze toe te voegen aan de Algemene Reserve. Na deze
toevoeging is de ratio 1.0 wat voldoende is.
  Waarderingscijfer      Ratio         Betekenis
 A                    > 2,0      Uistekend
 B                    1,4 -2,0   Ruim voldoende
 C                    1.0-1.4    Voldoende
 D                    0.8-1.0    Matig
 E                    0.6-0.8    Onvoldoende
 F                    <0.6       Ruim onvoldoende
7.6 Financiële kengetallen
Kengetallen geven de verhouding weer tussen onderdelen van resultatenrekening en/of balans en
helpen bij de beoordeling van onze financiële positie. Deze kengetallen geven inzicht in hoeveel
(financiële) ruimte wij hebben om structurele en incidentele lasten te dekken. De verplicht op te
nemen kengetallen in de jaarrekening staan in artikel 113 van het BBV en worden in tabel 6
berekend en toegelicht.
                                                          Gewijzigde
                                         Realisatie                         Begroting
  Ratio's                                                 begroting
                                         2021             2022              2023
  Netto schuldquote                      22,75%           26,62%            27,09%
  Netto schuldquote gecorrigeerde
                                         22,75%           26,62%            27,09%
  voor verstrekte leningen
  Solvabiliteitsratio                    5,52%            7,24%             7,27%
  Structurele exploitatieruimte          -9,77%           -66,88%           -181,79%
Begroting 2023                                                                                  27/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Netto schuldquote, al dan niet gecorrigeerd voor alle leningen
Hoe hoger de schuld, hoe hoger de netto-schuldquote. De quote weerspiegelt het niveau van de
schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van rentelasten
en aflossingen op de exploitatie. De langlopende lening van ODIJ is aflossingsvrij. Er is geen sprake
van rentelasten bij onze kortlopende schulden, grotendeels nog aan te wenden en vooruit ontvangen
specifieke uitkeringen.
Solvabiliteitsratio
De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de dienst in staat is aan zijn financiële
verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als
percentage van het balanstotaal. Het eigen vermogen van een gemeente bestaat volgens Artikel 42
van het BBV uit de reserves (zowel de algemene reserve als de bestemmingsreserves) en het
resultaat uit het overzicht van baten en lasten.
Structurele exploitatieruimte
Om te zien hoe groot de structurele exploitatieruimte is, kijken wij naar de structurele baten en
lasten en vergelijken deze met de totale baten. Een positief percentage betekent dat de structurele
baten toereikend zijn om de structurele lasten te dekken.
Grondexploitatie
Wij exploiteren geen grond, waardoor dit kengetal niet van toepassing is.
Belastingcapaciteit
Omdat wij geen belastingen innen, is dit kengetal niet van toepassing.
7.7 Onderhoud kapitaalgoederen
Voor het groot onderhoud is een meer-jarenonderhoudsplan (MJOP) opgesteld door de afdeling
Bouwkunde van gemeente Beverwijk. Het MJOP is opgesteld voor al het grote onderhoud van het
gehele gebouw en verdeeld in 2 onderdelen, te weten
−   gemeente Beverwijk, het Stadhuis;
−   gemeente Beverwijk, het Verhuur (of markt)kantoor.
Van ieder onderdeel is een aparte MJOP opgesteld. Het MJOP is in oktober 2020 door een extern
bureau, in opdracht van gemeente Beverwijk, geactualiseerd. Alle partijen zijn zelf verantwoordelijk
voor de inrichting van het door hun gebruikte gebouwdeel. Gekozen is om de gebouwonderdelen, die
gezamenlijk gebruikt worden en/of bij alle partijen voorkomen, gelijktijdig uit te voeren.
De jaarlijkse kosten voortkomend uit het MJOP maken onderdeel uit van de begroting van de VvE. In
overeenstemming met deze begroting heeft ODIJ over 2021 hiervoor een bedrag van circa
€ 21.500 als last verantwoord. Deze kosten komen in de jaarrekening tot uitdrukking onder de
huisvestingskosten.
Begroting 2023                                                                                   28/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Voor de eigen onderdelen vanuit het MJOP heeft ODIJ vanaf boekjaar 2015 een voorziening groot
onderhoud gevormd. Op basis van het geactualiseerde MJOP bedraagt de dotatie van de voorziening
in 2021 € 20.000. Dit is conform voorgaand jaar.
7.8 Treasury/financiering
Wij hebben in 2014 een treasury statuut met daarin een treasury beleid opgesteld. Het treasury
statuut heeft tot doel een kader te scheppen waarbinnen de financiële continuïteit van ODIJmond
kan worden gewaarborgd. Hiervoor zijn enkele doelstellingen opgesteld.
    1. Het verzekeren van duurzame toegang tot financiële markten tegen acceptabele condities.
    2. Het beschermen van vermogens- en (rente-)resultaten van ODIJ tegen ongewenste financiële
         risico’s zoals renterisico’s, koersrisico’s en kredietrisico’s.
    3. Het minimaliseren van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren van
         de geldstromen en financiële posities.
    4. Het optimaliseren van de renteresultaten binnen de kaders van de Wet Financiering
         Decentrale Overheden (FIDO), de Regeling Uitzettingen en Derivaten Decentrale Overheden
         (RUDDO), het besluit Leningsvoorwaarden Decentrale Overheden en de limieten en richtlijnen
         van het treasury statuut.
    5. Het realiseren van informatiestromen ter ondersteuning van de opstelling van het treasury
         beleid, de uitvoering van het beleid en de verantwoording daarover.
In 2021 hebben wij de saldi op de betaalrekeningen actief bewaakt. Hierbij is het uitgangspunt het
saldo op de betaalrekening zo laag mogelijk te houden. Met ingang van 2014 doen wij aan het
verplichte Schatkistbankieren. Door de lage (geen) rente zijn in 2021 geen deposito’s in de schatkist
afgesloten. Van toepassing zijnde wet- en regelgeving is de Wet financiering decentrale overheden
(FIDO) en de Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (RUDDO).
Lening
Ten behoeve van de nieuwbouw hebben wij een renteswap over een nominaal bedrag van
€3.700.000 bij de Rabobank afgesloten. In 2023 bedragen de Rentelasten voor de vaste schuld voor
de aanschaf van ons pand in Beverwijk €14.430
Onze solvabiliteit (verhouding eigen vermogen/totaal vermogen) is in 2021 5,52% (2020 7,6).
Bij het aantrekken van vreemd vermogen zijn in de Wet FIDO grenzen gesteld in hoeverre dit mag
plaatsvinden met kort vreemd vermogen en de mate waarin renterisico mag worden gelopen over de
vaste schulden. De kasgeldlimiet ligt voor gemeenschappelijke regelingen op 8,2% en de
renterisiconorm op 20% van de jaarbegroting met een minimumbedrag van € 2.500.000. De
kasgeldlimiet is voor ons niet van belang omdat er geen kasgeldleningen zijn aangetrokken. Per 2
januari 2021 is de lening van de BNG voor tien jaren geherfinancierd, waardoor per heden de
minimum risiconorm volgens de Wet FIDO niet wordt overschreden.
Begroting 2023                                                                                 29/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Renteschema
  Renteschema                                                     Bedrag
  Externe rentelasten                                             € 14.430
  Externe rentebaten                                              -
  Saldo rentelasten en rentebaten                                 € 14.430
  Verplicht door te rekenen rente aan grondexploitatie            -
  Aan taakvelden toe te rekenen externe rente                     € 14.430
  Rente over eigen vermogen                                       -
  Rente over voorzieningen                                        -
  Totaal geraamde aan taakvelden toe te rekenen rente             € 14.430
  De aan taakvelden toegerekende rente (overhead)                 € 14.430
  Renteresultaat                                                  -
7.9 Bedrijfsvoering en personeel
7.9.1 Koers van de organisatie
Het huidige takenpakket van ODIJmond is divers en verschilt per gemeente. In de afgelopen jaren
vonden er binnen de genoemde taakvelden veel veranderingen plaats. Ook de komende jaren staan
in het teken van ontwikkelingen zoals het Klimaatakkoord, het inwerkingtreden van de
Omgevingswet, de transitie van een lineaire naar een circulaire economie en de private borging van
bouwtoezichttaken. Deze ontwikkelingen veranderen de context waarin ODIJmond haar taken
uitvoert. Het grote kaderstellende effect van deze ontwikkelingen op het toekomstperspectief heeft
effecten op ons werk voor de komende jaren. In dit nieuwe krachtenveld is het van belang om voor
de komende jaren de koers van de organisatie te bepalen. Deze dient breed gedragen en
toekomstbestendig te zijn.
Wij hebben ervoor gekozen dit uit te werken in een ODIJmond Bedrijfsplan 2021–2024 . Deze is
vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 15 december 2020). Voorafgaand aan het schrijven van
dit plan hebben wij onze deelnemende gemeenten en de provincie geconsulteerd. Daarnaast hebben
verschillende sessies plaatsgevonden met onze ambtelijke opdrachtgevers vanuit de deelnemende
partijen. In dit bedrijfsplan wordt niet alleen ingegaan op bovengenoemde ontwikkelingen. Het
bedrijfsplan beschrijft ook de huidige situatie, schetst de kaders voor onze bedrijfsvoering en geeft
inzicht in de organisatie en de ontwikkeling van de organisatie.
Wij beschrijven de zaken die we nu kunnen overzien. ODIJmond en onze omgeving zijn echter
voortdurend in beweging. Het plan is dan ook dynamisch en leent zich voor evaluatie. Dit om te
kunnen blijven inspelen op huidige en komende ontwikkelingen.
Ten aanzien van de kerntaken, te weten: vergunningverlening, toezicht en handhaving (VTH) zijn
meerjarige beleidskaders en uitvoeringsstrategieën voor de middellange termijn vastgesteld.
Begroting 2023                                                                                   30/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>7.9.2 Formatie
Wij hebben als doelstelling te blijven groeien naar een organisatie van professionals waarbij een
optimale dienstverlening centraal staat. Met het beëindigen van dienstverleningsovereenkomsten
(DVO) zijn wij genoodzaakt te bezuinigen op onze flexibele schil. Hierdoor is de formatie van 2023
gedaald ten opzichte van de gewijzigde begroting 2022.
                                                                    Gewijzigde
  Formatie                                        Realisatie                          Begroting
                                                                    begroting
                                                     2021              2022              2023
  GR-formatie                                        57,9              60,5              61,8
  Formatie overeenkomsten en
                                                     32,7              30,7              29,5
  (subsidie)projecten
  Overheadformatie                                   20,9              21,9              21,3
  Formatie Regeling Generatiepact                     2,2               1,6               1,4
  Totaal formatie                                   113,7             114,7             114,0
7.9.3 Kantoorpanden
Binnen onze kantoorpanden in Beverwijk en Wormer hebben wij gekozen voor een flexibel
werkconcept. Daarnaast wordt nagenoeg volledig digitaal gewerkt en gearchiveerd. Het kantoorpand
in Beverwijk is in eigendom en dat in Wormer wordt gehuurd. Aandachtspunten zijn voldoende
vergaderruimtes en werkplekken. Eventuele aanpassingen aan de kantoren doen wij binnen de
investeringsbegroting.
7.10 Verbonden partijen
Wij zijn per 31 december 2021 primair verbonden aan onze deelnemende gemeenten: Beverwijk,
Edam-Volendam, Haarlem, Heemskerk, Heemstede, Landsmeer, Oostzaan, Purmerend, Uitgeest,
Velsen, Waterland, Wormerland en Zandvoort en Provincie Noord-Holland.
Op 1 januari 2022 is gemeente Beemster is gefuseerd met gemeente Purmerend. In de verbonden
partijen hebben wij alleen de naam Purmerend opgenomen.
Begroting 2023                                                                                  31/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>7.10.1 VvE Stationsplein
ODIJmond en gemeente Beverwijk zijn gezamenlijk eigenaar van het pand aan het Stationsplein 48,
48a en 48b. Conform de akte van splitsing is een VvE geformeerd. Het bestuur is tweeledig en
bestaat uit een bestuurslid van ODIJ en een bestuurslid vanuit gemeente Beverwijk. Voor beide
partijen is sprake van financiële aansprakelijkheid. Indien de VvE haar verplichtingen niet nakomt,
zal dit worden verhaald bij de eigenaren.
 a.    Naam en vestigingsplaats                      VVE Stationsplein 48 te Beverwijk.
 b.    Openbaar belang dat wordt behartigd           Gezamenlijk onderhoud en beheer van het
                                                     pand.
 c.    Verwachte omvang van de bekostiging in        € 63.500. Dit is de bijdrage in de vorm van
       het begrotingsjaar                            servicekosten. Gemeente Beverwijk draagt
                                                     over 2021 circa € 145.000 bij.
 d     Belang in de verbonden partij:                1-1-2021 en 31-12-2021: 3/16 deel. De
       Het belang van ODIJ bestaat uit 3/16          stemverhouding is 50/50.
       deel, voor het overige deel is gemeente
       Beverwijk eigenaar. De stemverhouding is
       50/50.
 e     Verwachte omvang van het EV.                  01-01-2021: €     40.700
                                                     31-12-2021: €     40.700
       Verwachte omvang van het VV.                  01-01-2021: € 311.300
       Het VV bestaat per 31-12-2021 geheel uit
       het reservefonds voor groot onderhoud.        31-12-2021: € 294.100
 f     Omvang van het financiële resultaat           nihil
 e     Maatschappelijke risico’s                     De maatschappelijke risico’s zijn nihil. De VVE
                                                     is opgericht ten behoeve van het gezamenlijke
                                                     onderhoud en beheer van het pand.
Gedurende het boekjaar 2021 hebben wij geen bestuurlijke en financiële belangen in andere partijen
gehad.
Begroting 2023                                                                                    32/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre> 8             Financiële
               begroting
               (inclusief
               overhead)
Begroting 2023            33/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>   8.1 Overzicht baten en lasten
   8.1.1 Baten
Financiële                     Gewijzigd
begroting (incl.   Realisatie  e         Begroting Meerjarenraming
overhead)                      begroting
BATEN              2021        2022      2023      2024       2025      2026
GR-bijdragen
deelnemers         €           €         €         €          €         €
inclusief wabo
Gemeente Beemster  117.746               -         -          -         -
Gemeente Beverwijk 984.150     1.003.341 1.126.026 1.154.177  1.183.031 1.212.607
Gemeente
                   95.084      96.787    155.037   158.913    162.886   166.958
Bloemendaal
Gemeente Edam-
                   163.476     168.685   258.603   265.068    271.694   278.487
Volendam
Gemeente Haarlem   1.371.877   1.454.487 1.487.519 1.524.707  1.562.824 1.601.895
Gemeente Heemskerk 548.464     560.454   666.248   682.904    699.977   717.476
Gemeente Heemstede 95.084      97.787    164.763   168.882    173.104   177.432
Gemeente Landsmeer 57.988      59.417    88.098    90.301     92.558    94.872
Provincie Noord-
Holland            221.498     964.456   -         -          -         -
bodemtoezichttaken
Provincie Noord-
Holland VTH        675.515     115.116   117.789   120.734    123.752   126.846
plustaken
Gemeente Oostzaan  52.957      57.349    81.810    83.855     85.951    88.100
Gemeente Purmerend 155.268     287.076   510.594   523.358    536.442   549.853
Gemeente Uitgeest  229.929     232.593   270.335   277.094    284.021   291.121
Gemeente Velsen    1.819.284   1.854.540 2.059.726 2.111.219  2.163.999 2.218.099
Gemeente Waterland 91.246      92.921    136.477   139.889    143.386   146.970
Gemeente
                   118.023     120.896   162.359   166.418    170.579   174.843
Wormerland
Gemeente Zandvoort 114.783     122.068   165.568   169.708    173.950   178.299
GR-bijdragen
deelnemers         6.912.369   7.288.973 7.450.953 7.637.226  7.828.157 8.023.861
inclusief wabo
   Begroting 2023                                                          34/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Dienstverleningsovereenkomsten,                         Gewijzigde
(subsidie)projecten en overige             Realisatie                   Begroting                Meerjarenraming
                                                         begroting
bijdragen
                  BATEN                       2021          2022           2023          2024          2025            2026
                                                €             €              €             €             €               €
    Baten overeenkomsten en overige
                                           6.338.356
           (subsidie)projecten
         Overeenkomsten en
                                           6.338.356     4.541.693      3.979.946     3.362.728     3.430.704       3.160.379
          (subsidie)projecten
              Overige baten                  75.749        50.000         50.000        50.000        50.000          50.000
            Nagekomen baten
            TOTAAL BATEN                  13.326.474    11.880.666     11.480.898    11.049.954     11.308.861     11.234.240
               Voor de specificatie van de overeenkomsten en overige (subsidie) projecten verwijzen wij naar
               bijlage 2.
               Begroting 2023                                                                                35/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>    8.1.2 Lasten
Financiële
begroting                     Gewijzigde
                   Realisatie            Begroting Meerjarenraming
(incl.                        begroting
overhead)
LASTEN             2021       2022       2023      2024        2025      2026
Personele
                   €          €          €         €           €         €
lasten
Salarissen en
                   8.398.125  8.795.501  8.941.607 8.845.923   8.946.981 9.189.680
sociale lasten
Werving &
personeelsbel      9.797      8.500      8.645     8.861       9.082     9.309
eid
Inhuur derden      599.818    258.000    200.000   100.000     100.000   100.000
Scholing &
                   109.863    180.000    165.000   169.125     173.353   177.687
employability
Overige
personeelslast     143.343    210.000    210.000   215.250     220.631   226.147
en
Subtotaal
personele          9.260.945  9.452.001  9.525.252 9.339.159   9.450.048 9.702.823
lasten
Kapitaalslast
en
Afschrijvingsla
                   65.260     65.300     65.300    65.300      65.300    65.300
st Gebouw
Afschrijvingsla
st Verbouwing      57.292     88.000     89.496    90.122      90.753    91.389
& inventaris
Afschrijvingsla
st
                   1.239      4.000      4.068     4.096       4.125     4.154
Vervoermiddel
en
Afschrijvingsla
                   124.772    125.000    127.125   128.015     128.911   129.813
st ICT
Rentelast
vaste schuld
                   210.138    14.430     14.430    14.430      14.430    14.430
(aanschaf
pand)
Subtotaal
kapitaalslast      458.700    296.730    300.419   301.964     303.519   305.086
en
Overige
bedrijfslaste
n
PZ-zaken/
salarisadminis     31.376     35.000     35.595    35.844      36.095    36.348
tratie
Organisatieont
                   12.762     10.000     10.000    10.070      10.140    10.211
wikkeling
Accountants-
en                 28.256     35.000     35.595    35.844      36.095    36.348
advieskosten
Huisvestingsk
                   218.021    258.000    262.386   264.223     266.072   267.935
osten
    Begroting 2023                                                          36/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre> Facilitaire
                    26.501         25.000         25.425        25.603        25.782         25.963
 kosten
 ICT-kosten         327.862        346.000        357.882       360.387       362.910        365.450
 Handhavingsk
                    10.922         37.500         38.138        38.404        38.673         38.944
 osten
 Algemene
                    263.883        299.000        302.283       304.399       306.530        308.675
 kosten
 Bankkosten         1.265          1.100          1.119         1.127         1.134          1.142
 Subtotaal
 overige
                    920.848        1.046.600      1.068.422     1.075.901     1.083.432      1.091.016
 bedrijfslaste
 n
 Externe
                    2.603.759      1.116.936      605.475       345.901       484.270        147.723
 projectkosten
 Nagekomen
 baten en           50.776-
 lasten
 Vennootschap
                    14.932         -              1.800         1.800         1.800          1.800
 sbelasting
 TOTAAL
                    13.208.408     11.912.267     11.501.368    11.064.725    11.323.070     11.248.449
 LASTEN
     8.1.3 Totalen
                                        Gewijzigde
 TOTALEN                  Realisatie                  Begroting    Meerjarenraming
                                        begroting
                          2021          2022          2023         2024          2025          2026
                          €             €             €            €             €             €
 Totaal baten             13.326.474    11.880.666    11.480.898   11.049.954    11.308.861    11.234.240
 Totaal directe lasten    10.411.165    9.001.171     8.591.406    8.118.123     8.313.428     8.173.367
 Overhead                 2.797.243     2.911.096     2.909.963    2.946.601     3.009.642     3.075.082
 Saldo van baten
                          118.066       31.600-       20.470-      14.770-       14.209-       14.209-
 en lasten
 Toevoeging aan
                          -             -             -            -             -             -
 reserves
 Onttrekking aan
                          42.296        31.600        20.470       14.770        14.209        14.209
 reserves
 Resultaat                160.362       0-            0-           0-            0             0
INCIDENTELE BATEN                          Gewijzigde
                            Realisatie                     Begroting               Meerjarenraming
      EN LASTEN                            begroting
          BATEN                2021            2022           2023         2024          2025           2026
                                €               €               €            €            €               €
   Totaal incidentele
                            2.710.636       1.481.546      1.028.809      355.000      355.000         15.000
          baten
         LASTEN                2021            2022           2023         2024          2025           2026
   Totaal incidentele
                            2.581.067       1.413.994       820.868       15.000        15.000         15.000
          lasten
     Taakvelden
     Begroting 2023                                                                              37/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre> 9             Toelichting op de
               lasten
Begroting 2023                   38/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>9.1 Personele lasten
Circa 80% van onze kosten bestaat uit personeelskosten. De medewerkers van ODIJmond vallen
onder de CAO van de Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties (SGO).
Vooruitlopend op de aanpassing van onze GR in 2022 gaan wij begroten voor de stijging van de
loonvoet op basis van de Raming Macro Economische verkenning. Hiermee verwachten wij CAO-
ontwikkelingen beter te kunnen opvangen. Dit voorkomt begrotingswijzigingen voor CAO-
ontwikkelingen in 2023.
Het jaar 2022
Er is tot en met 31 december 2022 een principeakkoord CAO afgesloten. Voor de uitwerkingen
daarvan doen wij voor 2022 een begrotingswijziging. Deze bieden we tegelijk aan met de begroting
van 2023. De gewijzigde begroting 2022 is de basis voor indexatie voor de begroting van 2023.
Het jaar 2023
In de concept Macro Economische Verkenningscijfers (MEV) van het CPB, gepubliceerd op 21
september 2021, wordt de verwachte loonvoet voor de sector overheid voor 2022 ingeschat op
2,2%. Dit effect zien we terug in de berekening van de voor- en nacalculatie.
De CAO-loonstijging loopt in 2022 op. De CAO’s die zijn afgesloten voor 2022 bevatten een hogere
loonstijging dan in 2021. Verwacht wordt dat dit ook voor de nog af te sluiten CAO’s geldt vanwege
het economisch herstel en de krapte op de arbeidsmarkt. Desondanks wordt de CAO-groei gedrukt
door verzwakte bedrijven in met name de dienstensector. Ook onzekerheid omtrent het verloop van
de coronapandemie en bijbehorende maatregelen, beperken de ruimte voor loonstijging.
Voor 2023 zijn nog geen betrouwbare cijfers voorhanden. Wij gaan daarom voor de begroting 2023
uit van een geleidelijke verhoging van de loonkosten. Met het oog op een nieuw af te spreken cao in
2023 en de verwachtingen van het CPB, stellen wij voor om voor 2023 uit te gaan van een
gematigde loonbijstelling van 2,5%.
De afgelopen periode is wel duidelijk geworden dat het aantrekken van hoogopgeleid en
gekwalificeerd personeel (met name vakspecialisten) binnen de huidige arbeidsmarkt, een uitdaging
vormt. De coronapandemie heeft voor ons werkpakket nog niet gezorgd voor een ruimere
arbeidsmarkt. De verwachting is dat deze spanning de komende jaren aanhoudt. De situatie wordt
verergerd door de toenemende uitstroom wegens leeftijd en arbeidsmobiliteit. Deze ontwikkeling is
ook waarneembaar bij gemeenten en andere omgevingsdiensten.
Het gevolg hiervan is dat vacatures langer openstaan dan gewenst en/of de (tijdelijke) inzet van
medewerkers op inhuurbasis wordt verhoogd. We zijn gedwongen zij-instromers of nog niet
gekwalificeerde medewerkers aan te nemen en dit vraagt extra begeleiding door onze medewerkers.
Dit heeft gevolgen voor de door hen ervaren werkdruk en op de productiviteitsnorm. En meer inhuur
verhoogt de flexibele schil en is duurder in vergelijking met ‘eigen’ personeel. Met betrekking tot het
vraagstuk rondom een krapper wordende arbeidsmarkt, wordt door ODIJmond de verbinding met
Begroting 2023                                                                                   39/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>deelnemers, partners, andere omgevingsdiensten en opleidingsinstituten gezocht om deze
problematiek te benaderen.
Al jaren hebben wij binnen ODIJmond een opleidingstraject en investeren wij veel in het zelf
opleiden van personeel. Naast de opleiding tot milieu-inspecteur willen wij ook voor de tak ‘bouw’
een eigen opleidingsprogramma ontwikkelen.
Deelnemers vragen steeds vaker ondersteuning in het kader van de Omgevingswet. Dit is logisch
omdat we te maken hebben met gezamenlijke processen en er veel specifieke kennis bij ODIJmond
aanwezig is. Het gezamenlijk optrekken past ook in de ontwikkeling als kennisorganisatie die
ODIJmond is voor haar deelnemers. Daarbij past het ook in een kennisorganisatie die ODIJmond is
en wil blijven zijn om deelnemers op dit gebied te kunnen faciliteren.
Investeren in kennisontwikkeling en delen is een speerpunt uit de aanbevelingen van het rapport van
de commissie Van Aartsen.
Aan de hand van strategische personeelsplanning wordt bepaald welke mogelijkheden aanwezig zijn
om hierop zowel op de korte als lange termijn, invulling aan te geven. Hierbij moet worden gedacht
aan het gezamenlijk opzetten van een traineeprogramma of aan de inzet en het opleiden van zij-
instromers. Ook het onderwerp arbeidsmarktcommunicatie zal hiervan onderdeel uitmaken. De
gevolgen van dit alles zijn geschetst maar kunnen zeker hun tijdelijke of structurele invloed hebben
op de afgesproken hoogte van de flexibele schil.
Onder de subpost overige personeelslasten verantwoorden we onder andere reis-en verblijfkosten,
ziektekosten, werkkleding, kosten OR en andere vergoedingen.
9.2 Overhead
Digitalisering verandert onze maatschappij ingrijpend en is tegelijkertijd essentieel om de
maatschappij draaiende te houden. De uitbraak van het coronavirus en de gevolgen daarvan tonen
dat nog eens extra aan. Juist nu blijkt de meerwaarde van investeringen in een goed gedigitaliseerde
overheid. Deze dragen bijvoorbeeld bij aan het organiseren van levensreddende zorg en aan goede
overheidsdienstverlening.
Wij streven naar een lage overhead maar door de groei van onze organisatie, zien wij dat de druk op
de ondersteunende dienst onevenredig is toegenomen. Hiervoor breiden wij de cirkel ‘Staf’ zoals
onze ondersteunende dienst heet, met 1 formatieplaats uit. Wij erkennen dat vooral de druk op onze
IT-afdeling erg is toegenomen, wat komt door een toenemende vraag.
De uitbreiding in contracten voor het applicatiebeheer van Open Wave staan hier deels ter dekking
voor. Verder gaan we bij een uitbreiding van taken door onder andere het programma Schone Lucht
en het Energiebesparingsakkoord een gedeelte reserveren van de middelen ten behoeve van deze
formatieplaats.
Begroting 2023                                                                                  40/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Specificatie            Realisatie         Gewijzigde       Begroting     Meerjarenraming
Overhead                2021               begroting        2023          2023          2024          2025
                                           2022
                        €                  €                €             €             €             €
Personele lasten        1.543.575          1.678.182        1.669.148     1.686.165     1.729.269     1.774.454
Overige personele       137.138            164.484          153.647       156.105       158.603       161.140
lasten
Afschrijvingen          123.791            157.300          158.864       161.406       163.988       166.612
Rentelasten             210.138            14.430           14.430        14.430        14.430        14.430
ICT (afschrijving +     189.615            196.100          201.534       204.758       208.034       211.363
overige)
Overige                 592.986            700.600          712.340       723.738       735.317       747.083
bedrijfslasten
Totaal                  2.797.243          2.911.096        2.909.963     2.946.601     3.009.642     3.075.082
         De berekening van zowel de overheadformatie als de overheadkosten is conform de BBV-
         vernieuwingen. De overheadformatie ten opzichte van de totale formatie is 18,70% op basis van
         FTE.
         9.3 Overige (materiële)kosten
         Voor de overige kosten wordt per onderdeel een budget gereserveerd in de begroting. Deze posten
         worden begroot op basis van structurele uitgaven en een inschatting van toekomstige structurele
         uitgaven, waarbij we de meerjarige budgetten uit de vastgestelde begroting 2022 als basis nemen.
         Getracht wordt om de uitgavenstructuur zodanig in te richten dat er sprake is van flexibiliteit en een
         zo beperkt mogelijk structureel uitgavenpatroon. Het belangrijkste uitgangspunt is hierbij dat
         structurele uitgaven uit structurele inkomsten worden gefinancierd. Deze posten bedragen meestal
         een historisch bepaald percentage van de directe personele lasten. Prijsstijgingen en indexeringen op
         inhuurcontracten worden opgevangen in het uurtarief. Hierin is de stijging van de inhuurtarieven
         gecompenseerd. De prijscorrectie in de voor- en nacalculatieberekening van het uurtarief voorziet
         hierin.
         Gezien de actuele ontwikkelingen in de economie hebben wij op voorcalculatie de prijsontwikkeling
         op 1,70% gezet.
         In onze samenleving moet iedereen mee kunnen blijven doen. Daarvoor is het nodig om te
         investeren in toegankelijke en begrijpelijke communicatie en in het verbeteren van digitale
         vaardigheden. Sinds 1 juli 2018 zijn overheidsorganisaties wettelijk verplicht om de maatregelen te
         nemen die noodzakelijk zijn om hun websites en mobiele applicaties toegankelijker te maken. Ook
         moeten ze daarover gedetailleerd verantwoording afleggen in een toegankelijkheidsverklaring. In
         2022 passen wij onze digitale toegankelijkheid verder aan. Een en ander kan uitlopen naar 2023.
         Gegevensuitwisseling & rapportages
         Het doel van deze gegevensuitwisseling is in eerste instantie om ons te verantwoorden. De
         deelnemers vragen een uitgebreide verantwoording. De rapportages, zowel extern en intern, willen
         wij professionaliseren en wij willen betere sturingsinformatie genereren. Om dit doel te bereiken
         Begroting 2023                                                                                   41/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>willen we business intelligence (BI) tooling koppelen aan het datawarehouse (deze tooling ‘bevraagt’
via het datawarehouse de verschillende bronnen bij ODIJmond). Daarvoor moeten we investeren in
een datawarehouse als centraal gegevensknooppunt. De manier waarop we dit nu doen, handmatig,
is complex en foutgevoelig.
Daarnaast willen we investeren in het produceren van dashboards die zijn toegesneden op de
deelnemer. Daarmee voorzien we de deelnemer van informatie waar behoefte aan is. Digitaal
vergaderen en digitaal samenwerken De coronacrisis heeft overal als een katalysator gewerkt voor
het plaats- en tijdonafhankelijk werken.
Wij verwachten de kosten voor de ontwikkeling hiervan in 2022 te kunnen dekken uit incidentele
baten. Het jaar 2022 zien wij als een ontwikkelingsjaar van deze dashboards. In 2023 houden wij
rekening met een verhoging van de licentiekosten van onze Microsoft licentie.
9.4 Kapitaallasten en afschrijvingslasten
Gebouwen
Uitgangspunt voor de afschrijvingslast vormt, naast de eerdergenoemde datum van oplevering van
het pand, een afschrijvingstermijn van 50 jaar. Hierbij wordt over 100% van de aanschafwaarde
afgeschreven, exclusief de grondkosten en de parkeerplaatsen. De parkeervergunningen zijn voor
onbepaalde tijd geldig en verbonden aan het gebouw.
Verbouwing en inventaris
Onder deze post is tevens de warmtekoude-opslag opgenomen. De afschrijvingstermijnen variëren
van 10 tot 15 jaren. De afschrijvingslasten over de verbouwing en inventaris zal toenemen ten
gevolge van investeringen in vergaderruimtes.
Vervoermiddelen
In 2020 hebben wij ons wagenpark vervangen. Wij willen hierbij een voorbeeldfunctie vervullen en
hebben gekozen voor een 100% elektrisch wagenpark. Via een operational lease leasen wij dit
nieuwe wagenpark voor de duur van vijf jaar. Ons oude wagenpark hebben wij verkocht.
Voor de opbrengst waarde hiervan hebben wij het bestuur gevraagd een bestemmingsreserve te
vormen. De onttrekking Hiervan loopt gelijk met de duur van het contract (vijf jaar). In de begroting
van 2023 betekent dit een daling van de afschrijvingslasten voor vervoermiddelen en een stijging
van de algemene kosten.
Automatisering
Deze post bestaat uit de hard- en software. De afschrijvingstermijnen zijn drie-en-een-half of vijf
jaar. Omdat een groot deel van de investeringen IT-software is om aan de RUD-kwaliteitseisen te
voldoen, bedraagt de afschrijvingstermijn vijf jaar. Onzeker is hoelang deze systemen aan de
externe en interne eisen blijven voldoen. Het uitgangspunt is minimaal vijf jaar. Nu en in de
komende jaren zullen, zoals voorgesteld in de kadernota, investeringen worden gedaan in het kader
van onder meer de Omgevingswet. Dit is vooral software.
Begroting 2023                                                                                  42/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Rentelasten
Dit zijn de lasten van de lening voor de aanschaf van ons kantoorpand. In de paragraaf Financiering
is het Renteschema opgenomen.
9.5 Verplichte aansluiting tot Inspectieview
Inspectieview is het systeem waarlangs de wettelijk verplichte uitwisseling van milieugegevens
plaatsvindt. Omgevingsdiensten worden gevraagd in 2021 met een eigen aansluiting aan te sluiten
op Inspectieview, zodat per 1 januari 2022 de aansluiting op Inspectieview operationeel is (was
2021). In 2021 is gestart met een nieuwe governance, waarin gebruikers een nadrukkelijker rol
krijgen dan in de huidige situatie. De gebruiksvriendelijkheid van Inspectieview wordt vergroot en er
wordt een traject gestart waarin wordt bekeken aan welke gegevens specifiek behoefte is. Het OM
heeft in het Bestuurlijk omgevingsberaad toegezegd te willen aansluiten op Inspectieview.
9.6 Externe projectlasten
Conform de begroting 2022 zijn van alle projecten de totale projectkosten opgenomen, dus zowel de
bijdragen voor personele dekking als externe kosten.
9.7 Bestemmingsreserves
De bestemmingreserve voor reservetransitie RUD is in 2023 uitgeput. Dit betekent dat er vanuit
deze reserve geen dekking meer is voor de kosten hiervan.
Nieuwbouw
In de begroting is rekening gehouden met de extra afschrijvingslasten ten gevolge van de
nieuwbouw, zoals de BDB-index, de inrichting en de uitbreiding van het aantal werkplekken en
automatisering. Deze bedragen worden aan de reserve onttrokken.
Vervoermiddelen
Uit het positief resultaat 2020 hebben wij het bestuur gevraagd een reserve te vormen ter dekking
van ons autokosten. Deze reserve loopt gelijk met het contract voor operational lease.
Aanwending van de reserves
                                           Gewijzigde
  Aanwending                  Realisatie                   Begroting       Meerjarenraming
                                           begroting
  bestemmingsreserves
                              2021         2022            2023            2024      2025       2026
                              €            €               €               €         €          €
  Reserve nieuwbouw
                              20.101       19.701          10.757          9.770     9.209      9.209
  Reserve transitie RUD
                              7.000        6.899           4.713                                -
  Reserve visie
  luchtkwaliteit              10.195
  Reserve vervoermiddel
                              5.000        5.000           5.000           5.000     5.000      5.000
   Totaal aanwending
  bestemmingsreserves         42.296       31.600          20.470          14.770    14.209     14.209
Begroting 2023                                                                                 43/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre> 10              Financiële
               positie
Begroting 2023              44/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>             10.1 Geprognotiseerde balans
                              Realisatie         Begroting          Begroting                  Meerjarenraming
        Balans
                                 2021               2022               2023              2024          2025           2026
                                   €                  €                  €                 €             €              €
Materiële vaste activa        3.908.655           3.963.655         3.878.655         3.950.000     3.800.000      3.750.000
   Financiële vaste
                                11.520             11.520             11.520            11.520        11.520         11.520
         activa
   Vlottende activa           7.823.086           4.536.976         4.589.477         4.395.500     4.539.591      4.583.682
Balanstotaal activa          11.743.261          8.512.151          8.479.652         8.357.020     8.351.111     8.345.202
  Algemene reserve             375.000             375.000            375.000          467.000       467.000        467.000
     Gerealiseerd
                               160.362             160.362            160.362              -             -              -
       resultaat
Bestemmingsreserves            112.851             81.251             81.252            66.482        52.273         38.064
    Voorzieningen              240.538             195.538            163.038          123.538       131.838        140.138
   Vaste schulden             3.700.000           3.700.000         3.700.000         3.700.000     3.700.000      3.700.000
  Vlottende passiva           7.154.510           4.000.000         4.000.000         4.000.000     4.000.000      4.000.000
    Balanstotaal
                             11.743.261          8.512.151          8.479.652         8.357.020     8.351.111     8.345.202
       passiva
             Toelichting op de geprognotiseerde balans
             Omdat het resultaat van 2021 nog niet is bestemd, is dit op deze manier in de balans verwerkt.
             Onze vaste activa dalen licht, als gevolg van verwachte investeringen, maar verminderen ook met de
             afschrijvingen hierop. Ook is van belang te noemen dat er jaarlijks terugkerende, niet uit de balans
             blijkende verplichtingen bestaan. Dit gaat om jaarlijks terugkerende arbeidskosten voor niet
             boventallige verlofdagen, de rentelasten uit hoofde van de financiering van de huisvesting, de kosten
             voor telefonie, het leasecontract van het wagenpark en het leasecontract van de printers. Het is niet
             toegestaan om deze verplichtingen op de balans als schuld of verplichting op te nemen. Deze
             verplichtingen bedragen in 2021 € 559.900.
             10.1.1 Investeringen
             Wij doen geen investeringen van maatschappelijk nut. Alle investeringen zijn van economisch nut.
             Verbouwing en inventaris
             Gezien de huidige inrichting van onze hoofd- en nevenvestiging, verwachten wij geen grote
             verbouwingen. Als gevolg de coronapandemie zijn wij bijna volledig vanuit huis gaan werken. Wij
             verwachten dat wij in de toekomst een andere invulling geven aan werken op kantoor. Dit vergt
             kleine aanpassingen aan ons kantoor, wij verwachten te investeren in dynamische vergaderruimtes
             en ontmoetingsplekken. Eind 2022 is ons meubilair afgeschreven, waar nodig doen wij een
             vervangingsinvestering.
             Vervoermiddelen
             Eind 2020 hebben wij gekozen voor een 100% elektrisch wagenpark door middel van een
             operational leaseconstructie. Dit betekent een transitie van bezit naar gebruik. De contracten zijn
             afgesloten tot en met 2024. In alle auto’s is een innovatief car-tracker-systeem geplaatst wat de
             Begroting 2023                                                                                  45/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>kilometers bijhoudt, de reservering van de auto mogelijk maakt en de medewerker ondersteunt bij
het elektrisch laden. De verkoopopbrengst van ons oude wagenpark dekt tot en met 2024 de stijging
van deze lasten via een bestemmingsreserve. De minibus blijft in eigen bezit en is in 2023 volledig
afgeschreven. De minibus maakt in verhouding tot de rest van ons wagenpark weinig kilometers, in
2023 beslissen we of de minibus vervangen of nog een jaar aanhouden.
Automatisering
Wij blijven investeren in ons maatwerk in eigen beheer software pakket voor VTH taken zowel in het
kader van de omgevingswet als in het kader van (verplichte) koppelingen naar derden partijen.
10.1.2 Reserves
Nieuwbouw
In de begroting is rekening gehouden met de extra afschrijvingslasten ten gevolge van de
nieuwbouw, zoals de BDB-index, de inrichting en de uitbreiding van het aantal werkplekken en
automatisering. Deze bedragen worden aan de reserve onttrokken.
Transitiekosten Regionale Uitvoeringsdienst (RUD)
Tevens zijn extra kosten opgenomen voor de benodigde IT-investeringen om aan de RUD-
kwaliteitseisen te voldoen. Dit conform de oorspronkelijk doelstelling van deze gereserveerde
bijdrage ten tijde van de RUD-vorming. De reserve zal gedurende het jaar 2023 volledig zijn
aangewend.
Vervoermiddelen
Deze reserve staat ter dekking van de kosten voor ons elektrisch wagenpark. De onttrekking van de
reserves loopt gelijk met het leasecontract.
                               Realisatie    Begroting    Begroting              Meerjarenraming
       Stand reserves
                                  2021          2022         2023          2024         2025          2026
                                    €             €            €             €            €             €
 Algemene reserve               375.000       375.000      375.000       467.000      467.000       467.000
 Onverdeeld resultaat           160.362       160.362      160.362
 Reserve nieuwbouw               81.440        61.739       50.982        41.212       32.003        22.794
 Reserve transitie RUD           11.411         4.512          -             -            -
 Reserve visie
                                 10.195           -            -
 luchtkwaliteit
 Reserve vervoermiddelen         20.000                     15.000        10.000        5.000           -
 Totaal saldo reserves          658.408       482.740      586.344       508.212      499.003      489.794
10.2 EMU-saldo
Decentrale overheden geven inzicht in de berekening van hun aandeel in het EMU-saldo van
Nederland. Deze informatie wordt aangeleverd bij het CBS. Onder gemeenschappelijke regelingen
vindt een steekproef plaats, wanneer deze een exploitatie van twintig miljoen of hoger hebben. Wij
vallen niet in de steekproef. We nemen het EMU-saldo wel in de begroting op. Het EMU-saldo is het
Begroting 2023                                                                                 46/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>totaal van inkomsten minus uitgaven. De categorieën die van invloed zijn en niet voorkomen bij de
ODIJ, zijn niet in de tabel opgenomen.
                                   Gewijzigde
    EMU-saldo        Realisatie                   Begroting                           Meerjarenraming
                                   begroting
                         2021         2022           2023            2024             2025           2026
                           €            €              €               €                €              €
 Exploitatiesaldo      118.066       31.600-       20.470-         14.770-           14.209-       14.209-
          +
                       248.563      266.900        285.989         287.534          289.089        290.656
  afschrijvingen
     + dotatie
                       111.869       20.000         25.000          25.000           20.000          2.000
  voorzieningen
   - onttrekking
                         3.270       45.000         40.000          40.000           40.000         20.000
  voorzieningen
   - onttrekking
                        42.296       31.600         20.470          14.770           14.209         14.209
      reserves
    EMU-saldo         432.931       178.700        230.049         242.993          240.672        244.238
Begroting 2023                                                                               47/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre> 11              Toelichting op
               de baten
Begroting 2023                  48/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>11.1 Gemeentelijke baten
De baten uit de gemeentelijke bijdragen die in de begroting 2023 van ODIJmond worden
opgenomen, staan gelijk aan de afname van de uren die zijn opgenomen in de in GR en de verdeling
volgens de verdeelsleutel.
Naast vaste GR-bijdragen, worden ook de langlopende contracten aan de baten toegevoegd. Alleen
met extra baten die zijn vastgesteld vanuit aanvullende opdrachten wordt rekening gehouden.
Hier worden baten bedoeld die onder andere voortvloeien uit de vrijval of ontvangst van subsidies en
activiteiten op het gebied van natuur- en milieueducatie.
11.2 Dienstverleningsovereenkomsten
Wij hebben al sinds 2001 een lange samenwerkingsrelatie met gemeenten in Zuid-Kennemerland en
Zaanstreek-Waterland opgebouwd op basis van dienstverleningsovereenkomsten. Met het
inwerkingtreden van de Wet verbetering Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving zijn deze
partners verplicht tot de GR Omgevingsdienst IJmond toegetreden met hun basistakenpakket (zie
ook 3.1 Basistakenpakket). De overige taken voor deze gemeenten worden nog steeds uitgevoerd op
basis van langlopende dienstverleningsovereenkomsten, conform artikel 18 van de GR.
11.3 Regio IJmond
11.3.1 Gemeente Velsen, Beverwijk en Heemskerk
Afhankelijk van de besluitvorming omtrent ons programma Gezondheid en Luchtkwaliteit vragen wij
voor de uitvoering van dit programma extra middelen op.
11.3.2 Gemeente Uitgeest
Voor het jaar 2022 en 2023 hebben we een nieuwe dienstverleningsovereenkomst opgesteld. Deze
overeenkomst staat ter dekking van onze vaste en flexibele schil.
11.3.3 NME
De formatiedekking van NME is niet in overeenstemming met de loonkosten. In 2020 is
overeengekomen om via de begrotingen deze in de toekomst op peil te brengen. In 2023 verhogen
wij de formatiebijdrage met €5.000 per educatiecentrum.
11.4 Regio Kennemerland
11.4.1 Gemeente Haarlem
Met gemeente Haarlem voeren wij momenteel gesprekken voor het inbrengen van de bodem- taken
in het kader van het basistakenpakket. In de begroting van 2023 houden wij rekening dat de GR-
bijdrage met 670 uur wordt verhoogd.
11.5 Regio Zaanstreek-Waterland
11.5.1 Gemeente Purmerend
Per 1 januari 2022 heeft (voormalig) gemeente Beemster aangegeven haar plustaken met 1 jaar te
verlengen. In de begroting van 2023 houden we geen rekening meer met deze baten. In 2022
treden we in overleg met gemeente Purmerend over de overdracht van deze taken. De
formatiedekking die met deze baten is gemoeid, is 1040 uur.
Begroting 2023                                                                                49/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Dit betekent, dat wij in de begroting van 2023 de vacatureruimte (flexibele schil) voor één
formatieplaats verlagen en geen rekening houden met deze baten.
11.5.2 Gemeenten met veehouderij-activiteiten
Regio Zaanstreek-Waterland is rijk aan agrarische activiteiten. Veehouderijbedrijven zijn onder de
Omgevingswet volledig vergunning-plichtig, waar dit nu nog samenhangt met de grootte en
inrichting van deze activiteiten. De GR-bijdragen van deze regiogemeenten worden berekend op
basis van een vaste bijdrage die is opgesteld voor de uitvoering van het basistakenpakket in de VTH-
wetgeving. Er is een projectgroep opgericht om te onderzoeken of deze vaste bijdragen voor het
basistakenpakket nog aansluiten op de inhoud van dat pakket onder de Omgevingswet.
De verwachting is dat dit voor gemeenten met veel activiteiten op het gebied van veehouderij de
huidige vaste bijdrage niet toereikend is. Deze ontwikkelingen worden meegenomen in de
aanpassing van onze gemeenschappelijke regeling naar aanleiding van de Omgevingswet.
11.6 Subsidies en bijdragen
De afgelopen jaren hebben wij veel ervaring opgedaan met (complexe) Europese subsidiefondsen. In
tegenstelling tot regionale projecten zijn hier mogelijkheden om gedeeltelijke dekking aan te vragen
voor formatie.
Ook subsidiestromen die komen van het Rijk en de provincie blijven wij nauwgezet in de gaten
houden. We hebben steeds meer aandacht om de kosten voor coördinatie hierin mee te begroten.
Ten tijde van het opstellen van de begroting verwachten wij nog geen beschikking over de
honorering van deze projecten te hebben. In de begroting kunnen wij alleen bijdragen opvoeren
waar wij een beschikking van hebben ontvangen. Deze ontwikkeling zorgt ervoor dat wij in 2023
mogelijk hogere baten hebben dan begroot. Indien dit leidt tot een begrotingsoverschot, betalen wij
dit terug aan onze deelnemers.
11.7 Externe veiligheid van incidenteel naar structurele baten
De financiering voor externe veiligheid is in 2021 aangepast. Vanaf de begroting 2022 verwerken we
deze bijdragen in de GR-bijdrage omdat deze uitvoeringstaak een taak in het basistakenpakket is.
De bijdragen indexeren wij vanaf de begroting van 2023.
11.8 Overige kosten
Overige kosten berekenen we op basis van:
−    de meest recente inzichten omtrent ontwikkeling van de overige kosten (huur op basis van
     laatste stand huurcontract, servicekosten, ICT-licenties etc.);
−    afschrijvingen o.b.v. activabestand + investeringen + vervangingsinvesteringen;
−    indexering.
Begroting 2023                                                                                 50/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre> 12              Risico’s en
               onzekerheden
Begroting 2023               51/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>12.1 Omgevingswet
De Omgevingswet heeft grote financiële consequenties.
Er zijn (nog) geen afspraken over de gevolgen die de Omgevingswet kan hebben voor de
Dienstverleningsovereenkomsten (DVO), en daarmee dus ook niet over het uurtarief.
12.2 Wet kwaliteitsborging voor het bouwen
Er zal een effect zijn van de invoering van de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen, waarbij de
markt taken overneemt van de gemeenten. Voor de gemeente Zandvoort voeren wij alle bouwtaken
uit. Hier is vaste formatie op ingezet, die deels wordt gedekt door legesinkomsten. De impact zal, in
relatie tot veranderende legesdekking, vooruitlopend op de in werking treding inzichtelijk worden
gemaakt.
12.3 Project invoering Omgevingswet
We verwachten in 2022 en 2023 dat de omvang van de werkzaamheden sterk zal toenemen. In
2021 werd duidelijk dat de meeste gemeenten kiezen voor de minimale variant om te kunnen
werken onder de Omgevingswet. Een aantal zaken worden daarmee vooruitgeschoven naar de
toekomst.
Omdat de vraag naar onderzoekskosten ten behoeve van de omgevingsplannen sterk uiteenlopen
per deelnemer, hebben wij in onze financiële ramingen hier geen rekening mee gehouden. De
onderzoekskosten komen voor rekening van de deelnemers.
12.4 Leges voor milieuvergunningen
Onder de Omgevingswet is het mogelijk om leges te gaan heffen voor milieuvergunningen. Dit moet
per gemeente onderzocht worden. In de begroting van 2023 houden we hier geen rekening mee
(conform begroting 2022). Wel hebben wij de data en expertise in huis om onze deelnemers hierover
te adviseren.
12.5 Warme overdracht bodemtaken
Tegelijk met de overdracht van de bodemtaken van de provincie naar gemeenten worden de
financiële middelen vanuit het Provinciefonds naar Gemeentefonds overgeheveld. Om straks namens
gemeenten in de toekomst deze taak op hetzelfde niveau, zorgvuldig en adequaat uit te kunnen
blijven voeren, doen wij een beroep op deze middelen. De financiering van de bodemtaken onder de
Omgevingswet is echter al langere tijd onduidelijk. De verwachting is dat hier medio 2022 meer over
bekend wordt. Het Rijk is daar nu over in overleg met de VNG en het IPO. Om hier wel op voor te
sorteren, hebben wij het totaalbedrag, dat nu voor onze regio staat gereserveerd, verdeeld over
onze regio via een verdeelsleutel.
In de begroting van 2023 houden wij rekening met de volledige financiering van deze taak. We
verdelen deze bijdragen na indexatie op basis van een verdeelsleutel. In de begroting van 2022
hebben wij deze sleutel berekend naar inwonersaantallen. In een zienswijze op deze begroting is
aangegeven dat dit niet gewenst is. Momenteel zijn wij in gesprek met provincie Noord-Holland over
deze financiering. In de begroting van 2023 hanteren wij de verdeelsleutel die het meest recht doet
Begroting 2023                                                                                 52/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>aan de verdeling van de gelden. Het is onzeker of de Rijksmiddelen in 2023 toereikend zijn om de
kosten voor de bodemtaken één op één te dekken.
12.6 Inhoud van het basistakenpakket
Tijdens het opstellen van deze begroting is er nog onzekerheid over de inhoud van het basis-
takenpakket. De basistaken zijn door al onze deelnemers ingebracht in de gemeenschappelijke
regeling. Een aantal deelnemers heeft de plustaken met dienstverleningsovereenkomsten bij ons
ondergebracht. Het is mogelijk dat er door aanpassing van de inhoud van het basistakenpakket meer
taken ingebracht moeten worden in de gemeenschappelijke regeling. Medio 2022 verwachten wij
hier duidelijkheid over te verkrijgen. Arena Consultants ondersteunt ons in dit traject. Hierin worden
al onze deelnemers betrokken.
12.7 IJmond Bereikbaar
Een deel van de huidige formatie voor IJmond Bereikbaar dekken wij uit een externe subsidie, die is
beschikt tot en met 2021, met een mondeling akkoord tot en met 2022. In de begroting van 2023
gaan wij er van uit dat deze gecontinueerd wordt voor 2023. De onzekerheid hieromtrent vermelden
wij in onze begroting.
12.8 Dienstverleningsovereenkomst met gemeente Uitgeest.
Voor het jaar 2022 en 2023 hebben we een nieuwe dienstverleningsovereenkomst opgesteld. Deze
overeenkomst staat ter dekking van onze vaste en flexibele schil. De dienstverleningsovereenkomst
is tijdens het opstellen van deze begroting nog niet ondertekend. Wij verwachten hier op zeer korte
termijn besluitvorming over. Met deze dienstverleningsovereenkomst is 2343 uur gemoeid.
12.9 Financiering programma Gezondheid & Luchtkwaliteit.
Het programma heeft een looptijd van 4 jaar. Gemeente Velsen heeft de financiering voor het
programma voor 1 jaar toegekend. In de begroting nemen wij de formatieplaatsen en de
financiering van dit programma op. De financiering voor het programma is incidenteel. Om te zorgen
voor een duurzaam programma, is inzet van vaste formatie wenselijk. Wanneer financiering hiervoor
niet gecontinueerd wordt, is het risico dat er kosten zijn gepaard bij het herplaatsen of afvloeien van
formatie.
12.10 Boventallig verlof
In het principeakkoord zijn afspraken gemaakt over de harmonisatie van het verlof. Ter
ondersteuning van het vitaliteitsbeleid krijgen alle medewerkers vanaf 1 januari 2022 de
mogelijkheid om bovenwettelijk verlof te sparen. Dit verlofsparen geeft medewerkers meer
mogelijkheden om vrije tijd af te stemmen op specifieke wensen. Deze extra mogelijkheid tot
verlofsparen kan leiden een stijging van het verlofsaldo.
12.11 Uitkomsten Commissie Van Aartsen
Een van de aanbevelingen van de Commissie Van Aartsen is te komen tot een Landelijke norm-
financiering in plaats van lokale outputfinanciering. ODIJmond heeft geen outputfinanciering maar
een inputfinanciering. Uit onderzoek blijkt dat als we onze financiering omrekenen naar euro per
Begroting 2023                                                                                    53/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>inwoner, wij aan de onderkant van de omgevingsdiensten zitten. Dit betekent dat er een risico
bestaat dat een landelijke normfinanciering een stijging van de tarieven met zich mee brengt.
De commissie realiseert zich dat dit een beperking in de vrijheid van het budget van lokale en
regionale overheid betekent en daarmee een ingreep in de gegroeide financiële verhoudingen tussen
overheden. Toch is het noodzakelijk om toezicht en handhaving effectief te laten zijn en meer
milieuschade in de toekomst te voorkomen. Omdat dit ook een nationaal belang is, moet het Rijk
bijdragen aan de financiering van de omgevingsdiensten. Ten tijde van het opstellen van deze
begroting is niets bekend over financiering van het Rijk en is dit onzeker.
Begroting 2023                                                                                 54/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre> 13              Begroting 2024
               en verder
Begroting 2023                  55/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>Belangrijkste uitgangspunt voor de begroting 2023 én de meerjarenraming 2024-2026, is dat deze
sluitend is en voorziet in maatregelen die ook op langere termijn een sluitende begroting
waarborgen. Een sluitende begroting vereist een evenwicht tussen de baten en de lasten. Nadat de
lasten verminderd zijn met de baten uit dienstverleningsovereenkomsten, projecten en overige
baten, resteert de bijdrage van de deelnemers. Deze baten zijn kostprijsafhankelijk en zijn daarom
van dezelfde ontwikkelingsfactoren afhankelijk. Zo zijn de baten en de lasten vooral afhankelijk van
de ontwikkeling van het totale volume van de dienstverlening. Ook de te hanteren indexering heeft
invloed op de baten en lasten.
In lijn met de lange termijnvisie van het CPB, wordt er verwacht dat de economie beperkt aantrekt
in de aankomende jaren. Hierdoor zetten wij ook in op een beperkte loon- en prijsontwikkeling. De
voorlopige percentages worden uiteindelijk verrekend in de Begroting 2024 en de definitieve worden
berekend in de begroting 2025.
Begroting 2023                                                                                  56/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre> 14            Bijlagen
Begroting 2023          57/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>Ten tijde van het opstellen van onze begroting is de financiering omtrent de decentralisatie van de
bodemtaken nog niet bekend. De opbouw van de bijdrage in de gemeenschappelijke regeling bestaat
vanaf 2023 uit meerdere componenten.
14.1 Bijdrage voor bodemformatie
In de begroting van 2023 vragen wij bij provincie Noord-Holland een formatieplaats op voor de VTH-
taken die bij ons belegd blijven.
De bijdrage voor de financiering van de formatie plaatsen voor de bodemtaken voor 2023 bedraagt
  Provincie -Noord-Holland                                   Voor DBT*
  Provincie Noord-Holland bodemtoezichttaken                  € 228.208
  Provincie Noord-Holland VTH plustaken                       € 871.856
                                                            € 1.100.063
  1 formatie voor VTH (plus) Taken                            € 117.798
  Formatie voor bodemdecentralisatie                         € 982.274
Gemeente Haarlem heeft haar bodemtaken niet bij ons belegd. Omdat dit een onderdeel is van het
basistakenpakket zijn wij in gesprek over de inbreng van deze taak bij onze dienst. Dit betekent dat
in de berekening van de verdeelsleutel een correctie is gemaakt voor de inbreng van de gemeente
Haarlem.
14.2 Bijdrage voor Impuls Omgeving Veiligheid
De bijdrage voor de Impuls Omgevingsveiligheid (IOV) is geïndexeerd.
Verdeelsleutels
De bijdrage de Impuls Omgeving Veiligheid (IOV) is op basis een verdeelsleutel welke door middel
van een projectgroep van het Rijk is vastgesteld.
Begroting 2023                                                                                  58/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>14.3 Bijdrage gemeenschappelijk regeling deelnemers 2023
          GR-bijdragen
                            GR-bijdrage voor Bijdrage Bodemoverdracht   GR-bijdrage na
           deelnemers
                            bodemoverdracht    IOV*    o.b.v. inwoners bodemoverdracht
           Deelnemers               €            €             €               €
      Gemeente Beemster                                                        -
      Gemeente Beverwijk       1.013.825      13.302        98.900        1.126.026
    Gemeente Bloemendaal         98.011        1.023        56.003         155.037
  Gemeente Edam-Volendam        168.509        4.093        86.001         258.603
       Gemeente Haarlem        1.472.171      15.348           -          1.487.519
     Gemeente Heemskerk         564.970        8.186        93.093         666.248
     Gemeente Heemstede          98.011        2.046        64.705         164.763
     Gemeente Landsmeer          59.774        1.023        27.302          88.098
    Provincie Noord-Holland
                                228.208          -         228.208-            -
      bodemtoezichttaken
    Provincie Noord-Holland
                                871.856          -         754.066-        117.789
     VTH bodem plustaken
      Gemeente Oostzaan          54.587        4.093        23.129          81.810
     Gemeente Purmerend         281.464       12.278       216.851         510.594
       Gemeente Uitgeest        236.843        1.023        32.469         270.335
        Gemeente Velsen        1.874.114      22.510       163.101        2.059.726
     Gemeente Waterland          94.056        1.023        41.398         136.477
    Gemeente Wormerland         121.657        2.046        38.656         162.359
     Gemeente Zandvoort         121.833        3.070        40.666         165.568
          GR-bijdragen
    deelnemers inclusief       7.359.888      91.064           0          7.450.953
               wabo
Begroting 2023                                                               59/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>            14.4 Bijlage Dienstverleningsovereenkomsten, (subsidie)projecten en overige
                    bijdragen
Financiële begroting (incl.                    Gewijzigde
                                    Realisatie            Begroting  Meerjarenraming
overhead)                                      begroting
BATEN                               2021       2022       2023       2024        2025          2026
Dienstverleningsovereenkomsten,
(subsidie)projecten en overige      €          €          €          €           €             €
bijdragen
Baten overeenkomsten en ov
                                    6.338.356
(subs)projecten
Beemster
                                               89.346     -          -           -             -
dienstverleningsovereenkomst
Beverwijk NME                                  54.043     59.043     59.043      60.519        62.032
Beverwijk uitvoering MBP/verduurz
                                               25.000     25.525     -           -             -
bedrijven
Beverwijk duurzaam bouwloket                   8.000      8.136      8.339       8.548         8.762
Beverwijk meetnet                              25.000     25.000     25.000      25.000        25.000
Beverwijk duurzaamheidsleningen                -          -          -           -             -
Beverwijk bijdrage MRA
                                               5.000      -          -           -             -
warmte/koude
Bloemendaal
                                               231.098    236.370    242.280     248.337       254.545
dienstverleningsovereenkomst
Heemskerk
Dienstverleningsovereenkomst Bouw-             77.319     79.083     81.060      83.087        85.164
en woningtoezichtstaken
Heemskerk verduurzamen bedrijven
                                               50.000     -          -           -             -
terreinen
Heemskerk- uitvoering
                                               15.000     15.255     -           -             -
wijkuitvoeringsplannen
Heemskerk- cofinanciering van het
Regionaal                                      50.000     30.000     -           -             -
Energiebesparingsprogramma
Heemskerk- onderzoek en advisering
                                               15.000     15.255     -           -             -
warmtenet
Heemskerk NME                                  54.043     59.043     59.043      60.519        62.032
Heemskerk Duurzaam bouwloket                   8.000      8.136      8.136       8.136         8.136
Heemskerk meetnet                              14.000     14.000     14.000      14.000        14.000
Heemskerk bijdrage MRA
                                               5.000      -          -           -             -
warmte/koude
Heemstede
                                               175.944    179.958    184.457     189.068       193.795
dienstverleningsovereenkomst
Interreg subsidie PECS                         -          -          -
Interreg subsidie INTERREG_Up cycle
                                               120.000    -          -           -             -
your waste
KIMO personele inzet                           67.000     60.000     61.500      63.038        64.613
Landsmeer
                                               259.706    265.631    272.272     279.079       286.056
dienstverleningsovereenkomst
Landsmeer
dienstverleningsovereenkomst VTH               25.000     25.149     25.777      26.422        27.082
Zaaksysteem applicatiebeheer
            Begroting 2023                                                               60/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>Mobiliteitsfonds incl €20.000 pers
                                              20.000    -         -         -             -
dekking
Oostzaan
                                              335.049   342.693   351.260   360.042       369.043
dienstverleningsovereenkomst
Schipholtaken BUCH-gemeenten +
                                              48.424    49.543    50.782    52.051        53.352
Alkmaar en Haarlem
Schone en slimme mobiliteit (IJB)*            200.000   200.000   -         -             -
Programma gezondheid en schone
                                              340.000   340.000   340.000   340.000
lucht*
Uitgeest uitvoering
                                              110.000   -         -         -             -
duurzaamheidsprogramma
Uitgeest
                                              201.287   205.879   -         -             -
dienstverleningsovereenkomst
Velsen havenverordening                       74.000    74.000    74.000    74.000        74.000
Velsen uitvoering milieubeleidsplan
                                              60.000    30.630    -         -             -
(o.a. Greenbiz)
Velsen duurzaam wonen en bouwen               -         -         -         -             -
Velsen collectieve energieprojecten           100.000   -         -         -             -
Velsen duurzaam bouwloket                     8.000     8.136     8.339     8.548         8.762
Velsen meetnet                                39.000    39.000    39.000    39.000        39.000
Velsen Cofinanciering van het
Regionaal                                     50.000    -         -         -             -
Energiebesparingsprogramma
Velsen bijdrage MRA warmte/koude              5.000     -         -         -             -
Waterland
                                              86.511    88.485    90.697    92.965        95.289
dienstverleningsovereenkomst
Wormerland
                                              494.842   506.131   518.784   531.754       545.048
dienstverleningsovereenkomst
Zandvoort
                                              120.274   123.018   126.093   129.246       132.477
dienstverleningsovereenkomst Milieu
Zandvoort
dienstverleningsovereenkomst Bouw-            552.573   565.180   579.309   593.792       608.637
en woningtoezicht
Zandvoort
dienstverleningsovereenkomst                  23.500    138.346   126.500   126.500       126.500
Toeristische verhuur
Zandvoort uitbreiding formatie BWT            116.265   116.265
Zandvoort geluidmetingen                      15.000    15.000    15.000    15.000        15.000
Actualiseren EU
                                              22.994    30.000    -         -             -
geluidbelastingkaarten
Voorbereiding en uitvoering
                                              -         -
geluidsaneringsprojecten
Regionaal
                                              76.000    -         -         -             -
energiebesparingsprogramma
Regeling Reductie Energie regio
                                              -         -         -         -             -
Ijmond
OTW                                           -         -         -         -             -
Metingen IJmond                               20.000    -         -         -             -
Nog te besteden subsidie middelen             47.175    -
Bijdragen personele afspraken                 2.300     2.055     2.055     2.055         2.055
Overeenkomsten en
                                    6.338.356 4.541.693 3.979.946 3.362.728 3.430.704     3.160.379
(subsidie)projecten
            Begroting 2023                                                          61/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>Begroting 2023 62/63</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>Contactpersoon: Ryanne Hoes-Hofman
Postbus 325
1940 AH Beverwijk
0251–263 863
info@odijmond.nl | rhoes@odijmond.nl
www.odijmond.nl
[kies de datum] | versie [0.0]
Beeld: [naam fotograaf, Stockbureau (indien van toepassing]
Begroting 2023                                              63/63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>