<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Versie 4 april 2023.</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                                                                       mogelijk. De kwantitatieve data van de bezoekersstromen worden benut voor de
Samenvatting                                                                           onderbouwing van bestemmingsmanagement en het prioriteren van onderhoud.
Bij de vaststelling van de begroting 2023 waren het actualiseren van het
                                                                                       Financieel resultaat
uitvoeringsprogramma en het intensiveren van beheer en onderhoud nog niet bekend.
Een aantal majeure projecten zoals ‘de Marsen’ en het nog niet kunnen invullen van de  De begrotingswijziging van Twiske‐Waterland over 2023 sluit met een hogere
vrijkomende plek op de evenementenkalender hebben eveneens onvoorzien effect op        onttrekking aan de algemene reserve. Begroot was een voordelig saldo van € 120.769.
de begroting 2023. Daarnaast heeft het inflatieniveau geleid tot het moeten bijstellen De hogere uitgaven zijn groot: € 430.724. Dat leidt tot een onttrekking aan de reserve
van personele en bedrijfskosten                                                        van € 309.955.
                                                                                       Samengevat per programma betekent dat:
Ontwikkelingen bezoekersaantallen na corona                                                    In programma 1 is vooral de actualisatie van het uitvoeringsprogramma van
                                                                                                belang (hogere kosten € 161.000). Andere verschuivingen komen voort uit na
In 2022 werden de coronamaatregelen beëindigd. Daarmee werden ook vakanties naar
                                                                                                vaststelling van de programmabegroting genomen besluiten;
het buitenland weer mogelijk en nivelleerde de piek van de bezoekersaantallen tijdens
                                                                                               In programma 2 zijn de lagere inkomsten uit evenementen en
de coronajaren. Voor 2023 verwachten wij een ‘normaal’ aantal van 1,4 miljoen
                                                                                                inflatiepercentages van belang. Per saldo is het effect over de gehele linie €
bezoeken.
                                                                                                180.000 nadelig;
Voor 2023 wordt weer een breed pallet aan sportieve, recreatieve en educatieve
                                                                                               In programma 3 spelen behoudens inflatiecorrecte geen noemenswaardige
activiteiten verwacht zoals voorgaande jaren met kleinere activiteiten zoals sport
                                                                                                wijzigingen waardoor de kosten met € 8.793 toenemen;
clinics, de Twiske Molenloop, natuurexcursies en meer.
                                                                                               In programma 4 stijgen de kosten met € 51.453. Ook hier speelt
Bezoek aan de recreatiegebieden werden altijd al gemonitord met mechanische
                                                                                                inflatiecorrectie een rol en nemen de kosten van het bestuursbureau toe;
tellussen, visuele waarnemingen en schattingen. Met de in 2022 ingevoerde GPS
meetmethode is de recreatiedruk nauwkeuriger meetbaar dan voorheen. Daarmee                    In programma verantwoorden wij het voordeel van de inmiddels weer te
wordt ook het informeren van publiek en sturing van bezoekersstromen beter                      ontvangen renteopbrengsten op de banktegoeden.
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Twiske‐Waterland                                                                                                         Pagina 2 van 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                                  Begroting 2023                                Wijziging 2023                 Begroting na wijziging 2023
 Programma                            Lasten           Baten          Saldo           Lasten        Baten      Saldo      Lasten         Baten            Saldo
 1. Ontwikkeling en inrichting           337.141          79.548       ‐257.593         196.177        ‐14.379  ‐210.556    533.318         65.169         ‐468.149
 2. Beheer en onderhoud               2.337.088         760.429      ‐1.576.658         361.466       181.598   ‐179.869  2.698.554        942.027       ‐1.756.527
 3. Veiligheid en toezicht              262.450                 ‐      ‐262.450           8.793              ‐    ‐8.793    271.243                ‐       ‐271.243
 4. Bestuur en ondersteuning             478.133                ‐      ‐478.133          51.453              ‐   ‐51.453    529.586                ‐       ‐529.586
 5. Algemene dekkingsmiddelen              1.839      2.697.442       2.695.603              53         20.000    19.947      1.892      2.717.442        2.715.550
 Totaal voor bestemming               3.416.651       3.537.419         120.769         617.943       187.219   ‐430.724  4.034.593      3.724.638         ‐309.955
                                     Toevoeging      Onttrekking         Totaal     Toevoeging   Onttrekking      Totaal Toevoeging    Onttrekking           Totaal
 Ad 5. Mutaties reserves                 120.769                ‐       120.769               ‐      ‐430.724   ‐430.724          ‐       ‐309.955         ‐309.955
 Totaal na bestemming                 3.537.419       3.537.419                ‐        617.943       617.943          ‐  4.034.593      4.034.593                 ‐
 Specificatie van de baten              Begroting        Wijziging      Begroting na
                                           2023            2023        wijziging 2023
 Subsidies en projectbijdragen                79.548         202.060          281.608
 Inkomsten uit gebiedsexploitatie,
 zoals evenementen, huren en                 760.429         ‐14.841          745.588
 pachten en rentebaten
 Participantenbijdragen                    2.697.442               ‐        2.697.442
 Totaal baten voor bestemming              3.537.419         187.219        3.724.638
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Twiske‐Waterland                                                                                               Pagina 3 van 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Wijzigingen per programma
Indexering loon‐ en prijsstijgingen RNH                                                 Het vergunningverleningsproces voor het verbouwen van de Marsen tot
                                                                                         zorgcentrum duurt langer dan gepland. Daardoor duurt de
In de programmabegroting 2023 was € 1.605.000 opgenomen als totale kosten voor de
inzet van de uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord‐Holland nv. Door verwerking van      procesbegeleiding en communicatie vanuit het recreatieschap ook langer.
de inflatiecorrectie nemen de kosten van die inzet toe met € 90.000 tot € 1.695.000.     Daarvoor werd al besloten tot het toevoegen van begeleidingskosten in
De gebruikelijke consumentenprijs index (CPI) van het CBS was in de                      2023 ad € 30.000 aan kosten geraamd (nadeel);
programmabegroting nog aangehouden op 3%. De werkelijke kostenstijging ligt ruim        De verschuiving van werkzaamheden van het project recreatief grid van 2022
daarboven. Het nu overeengekomen percentage is conform de gestegen loonkosten en         naar 2023 zorgt naast lagere uitgaven (€ 14.000) ook voor uitstal van baten (€
de ontwikkeling van de sociale lasten (cao‐akkoord provincies). Voor de inzet RNH is     14.000). Dit komt doordat de subsidie eveneens doorschuift. Project is in 2023
voor 2023 gerekend met 8,9% kostenstijging.                                              resultaat neutraal;
                                                                                        Lagere kosten voor inzet RNH voor de reguliere werkzaamheden onder
                                                                                         ontwikkeling en inrichting. De werkzaamheden worden met name verplaatst
Programma 1 Ontwikkeling en inrichting                                                   naar de incidentele projecten uit het uitvoeringsprogramma (€ 30.000
Bij programma 1 stijgen de kosten met € 196.177 en dalen de inkomsten met € 14.379.      voordeel).
Bij elkaar opgeteld neemt het begrote negatieve saldo van € 257.593 toe met €210.556
tot € 468.149 negatief. De belangrijkste wijzigingen zijn:
         Actualiseren van uitvoeringsprogramma en afronden van lopende projecten
          uit 2022. Dit leidt tot hogere uitgaven (€ 161.000 nadeel). De nieuwe
          projecten, zoals ‘landvasten Laag‐Holland ‘en ‘overnemen recreatieve
          infrastructuur van hoogheemraadschap en de deelnemende gemeenten,
          vragen om een nieuw budget van respectievelijk € 89.000 en € 65.000. Voor
          het afronden van projecten uit 2022 schuift een bedrag door van € 7.000. Een
          voorbeeld hiervan is het project ‘Storytelling’.
         Incidentele projecten uitgevoerd door het Routebureau. Het project ‘digitale
          themaroutes’ is door samenhang met het project Storytelling wel gegund,
          maar nog niet uitgevoerd in 2022 en afronding wordt verwacht medio 2023.
          Verder staat er een verkenning actualisatie fietsknooppunten netwerk in de
          planning. Deze projecten zijn tezamen geraamd op € 49.000 (nadeel);
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Twiske‐Waterland                                                                                                 Pagina 4 van 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Programma 2 Beheer en onderhoud                                                       Programma 4 Bestuur en ondersteuning
Bij programma 2 stijgen de lasten met € 361.466 en de baten met € 181.598: per saldo  Bij programma 4 stijgen de lasten met € 51.453 (nadeel). Het totale geraamde
€ 179.869 (nadeel). Het totale geraamde resultaat voor programma 2 is nu €            resultaat voor programma 4 wordt nu € 529.586 (negatief). Dat was € 478.133
1.756.527negatief (was € 1.576.658 negatief). De belangrijkste wijzigingen zijn:      (negatief). Dit is het gevolg van:
        Na het uitvoeren van diverse natuuronderzoeken kon het project                       De Indexatie van personele‐ en bedrijfskosten leidt tot hogere uitgaven in
         ‘Natuurherstel’ worden gestart. Het project is in februari 2023 afgerond, de          programma zijn € 18.000 hoger (nadeel);
         afrekening volgt in voorjaar 2023. De kosten € 193.000 (nadeel) worden               Als gevolg van een besluit om in te stemmen met stijging van de kosten voor
         volledig gedekt door subsidie inkomsten van de PNH, per saldo dus resultaat           het bestuursbureau met € 14.000 (nadeel) in verband met niet begrote btw;
         neutraal;                                                                            Hogere advieskosten in verband met wijzigingen in de Gemeenschappelijke
        In mei 2022 werd besloten tot intensivering beheer en tevens met de extra             Regeling € 14.000 (nadeel).
         onderhoudskosten die gemoeid zijn voor het beheer van het Schanszichtpad
         Deze hogere kosten (€ 47.000 (nadeel) ) worden nu verwerkt in de begroting;  Programma 5 Algemene en inrichting
        In 2023 wordt gestart met het project ‘Bosrevitalisatie’. De geraamde kosten Bij programma 5 stijgen de baten met € 20.000 (voordeel) omdat vanaf 2022 weer
         (€ 23.000) worden volledig gedekt door subsidie van de provincie;            rente wordt ontvangen op de banksaldi.
        Lagere baten evenementen. In 2022 vond de 13e en laatste editie van
         Welcome to the Future plaats. Voor invulling van de ruimte op de
         evenementenkalender is nog geen opvolger gevonden. Daardoor loopt het
         recreatieschap € 82.000 mis (nadeel);
        De Indexatie van personele‐ en bedrijfskosten leidt tot hogere uitgaven in
         programma 2 € 98.000 (nadeel). Deze kostenstijging wordt gedeeltelijk
         gecompenseerd door de € 48.000 hogere opbrengsten uit met name huren en
         pacht (voordeel).
Programma 3 Toezicht en veiligheid
De Indexatie van personele‐ en bedrijfskosten leidt tot hogere uitgaven voor met name
het toezicht in programma 3: € 8.793 (nadeel)
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Twiske‐Waterland                                                                                                       Pagina 5 van 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>                                                                                         Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10)
Gevolgen
                                                                                           Mutaties reserves                      Begroting    Wijziging     Begroting na
Geen gevolgen voor de participanten                                                                                                   2023          2023   wijziging 2023
                                                                                           Toevoeging algemene reserve             137.437      ‐137.437                 ‐
De wijzigingen in de begroting hebben geen financiële gevolgen voor de participanten.
De lange termijn financiële raming voor het recreatieschap is positief. Zie voor meer      Onttrekking algemene reserve                   ‐     ‐572.177         ‐572.177
informatie de programmabegroting 2023. De begrotingswijziging geeft verder geen            Toevoeging bestemmingsreserve
                                                                                                                                          ‐            ‐                 ‐
aanleiding om de participantenbijdragen te verhogen.                                       investeringen
                                                                                           Onttrekking bestemmingsreserve
                                                                                                                                          ‐            ‐                 ‐
  Participant                             Bijdragen‐       Bijdrage in       Bijdrage in   investeringen
                                     verdeling 2023              2022              2023    Toevoeging bestemmingsreserve
                                                                                                                                          ‐            ‐                 ‐
  Provincie Noord‐Holland                     56,04%        1.437.340         1.511.651    Purmerbos
  Gemeente Amsterdam                          23,56%           604.287          635.528    Onttrekking bestemmingsreserve
                                                                                                                                          ‐            ‐                 ‐
  Gemeente Edam‐Volendam                       1,33%            34.114           35.877    Purmerbos
  Gemeente Landsmeer                           1,62%            41.628           43.780    Toevoeging bestemmingsreserve
                                                                                                                                          ‐            ‐                 ‐
                                                                                           vervangingsinvesteringen
  Gemeente Oostzaan                            0,66%            16.996           17.875
                                                                                           Onttrekking bestemmingsreserve
  Gemeente Purmerend                           6,96%           178.528          187.757                                                   ‐            ‐                 ‐
                                                                                           verv. invest.
  Gemeente Waterland                           0,65%            16.634           17.494
                                                                                           Toevoeging bestemmingsreserve
  Gemeente Wormerland                          0,61%            15.576           16.383                                                   ‐       70.000           70.000
                                                                                           Markermeerdijken
  Gemeente Zaanstad                            8,57%           219.736          231.098
                                                                                           Onttrekking bestemmingsreserve
  Totaal                                     100,0 %        2.564.839         2.697.442                                                   ‐            ‐                 ‐
                                                                                           Markermeerdijken
                                                                                           Toevoeging bestemmingsreserve
Gevolgen voor de reserves                                                                                                                 ‐      203.708          203.708
                                                                                           egalisatie
De begrote uitgaven van Twiske‐Waterland zijn voor 2023 hoger dan de begrote baten.
                                                                                           Onttrekking bestemmingsreserve
De reserves nemen daardoor in omvang af met € 309.955. In de tabellen hieronder                                                     ‐11.112         ‐374          ‐11.486
                                                                                           egalisatie
wordt een compleet overzicht weergegeven van de mutaties in de reserves en de
verwachten standen van de reserves per einde van het jaar.                                 Totaal*                                 126.325      ‐436.280         ‐309.955
                                                                                         * ‘‐ is onttrekking en + is toevoeging
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Twiske‐Waterland                                                                                                      Pagina 6 van 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Stand van de reserves
                                          Stand per      begroot       Stand per
                                         31‐12‐2022   resultaat 2023  31‐12‐2023
 Algemene reserve                          3.312.729        ‐572.177      2.740.552
 Bestemmingsreserve investeringen              6.282                ‐         6.282
 Bestemmingsreserve ruiterpaden
                                              18.483                ‐        18.483
 Purmerbos
 Bestemmingsreserve
                                             216.998                ‐       216.998
 vervangingsinvesteringen
 Bestemmingsreserve
                                           1.455.247          70.000      1.525.247
 Markermeerdijken
 Bestemmingsreserve egalisatie               222.842         192.222        415.064
 Totaal reserves                           5.232.582        ‐309.955      4.922.627
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Twiske‐Waterland                            Pagina 7 van 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Vaststelling door het algemeen bestuur
Deze begrotingswijziging wordt/is vastgesteld door het algemeen bestuur van
Recreatieschap Twiske‐Waterland in de openbare vergadering van #####.
Voorzitter,
Mevrouw Y. El Ksaihi
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Twiske‐Waterland                    Pagina 8 van 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>