<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>VEILIGHEIDSREGIO | Veiligheidsregio Brabant-Noord
BRABANT-NOORD Postbus 218
5201 AE ‘s-Hertogenbosch

Aan de raden van de aangesloten gemeenten | On

Datum 24 april 2019 Behandeld door M.C.H.G. Glaudemans Bijlage 2
Onze referentie 2019-U4392 Telefoon 088-0208195
Uw referentie E-mail m.glaudemans@brwobn.nl

Zaaknummer BBN18-23648
Zienswijzeverzoek concept-Jaarverantwoording en resultaatbestemming 2018 Veiligheidsregio

Onderwerp Brabant-Noord

Geachte Raad,

Bijgaand ontvangt u de concept-Jaarverantwoording 2018 en het voorstel tot
resultaatbestemming 2018 van Veiligheidsregio Brabant-Noord.

In deze Jaarverantwoording (bijlage 1) wordt verantwoording afgelegd over de uitvoering van de
Programmabegroting 2018 van de veiligheidsregio. Deze presenteren we inclusief de
gebruikelijke bijlage Kengetallen en Operationele prestaties 2018 (bijlage 2). In de volgende
beleidsperiode willen we werken aan een andere vorm hiervoor op een hoger abstractieniveau en
vanuit een inhoudelijke en programmatische opzet.

Financiële samenvatting

Het aandeel van de deelnemende gemeenten in het positieve saldo van VRBN over 2018 is

€ 1.025.000. Daarnaast restitueert de veiligheidsregio het aandeel van de andere deelnemende
partijen van de MKOB en de GHOR, zijnde: € 1.348.000.

bedragen * €1.000
arden |vourstel besten :
en Wootstel besten aa

Ontrekken aan Algemene res. BBN

Aandeel gemeenten (VRBN) bevoegen aan
res. Versteviging brandweerorganisate
ag Aandeel derden (GGD) resttueren

GHOR *) - 754 V 718
Aandeel gemeenten (VRBN) toevoegen aan
res. Huisvesing. Aandeel derden

MKOB 1.640 V 1640 V 328 1312 resteren.

Bevolkingszorg 66 V 66 V 66 Toevoegen aan res. Huisvesting.

*) De GHOR heeft geen resultaat, maar wel een saldo van € 754.000 positief. Zie Overschot GHOR hiema.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Onze referentie: 2019-U4392

Voorstel resultaatbestemming

Over 2018 restitueert de veiligheidsregio in totaal € 1.348.000 aan de andere deelnemende
partijen van de MKOB en de GHOR. Het gaat respectievelijk om € 1.312.000 (MKOB) en

€ 36.000 (GHOR). Daarnaast wordt € 1.112.000 toegevoegd aan de bestemmingsreserves
Doorontwikkeling VR' en Huisvesting. Ook is het voorstel om € 87.000 te onttrekken aan de
Algemene reserve van Brandweer Brabant-Noord om het negatieve resultaat van de brandweer
over 2018 te compenseren. Overigens dienen we hierbij op te merken dat er geen inhoudelijk
verband is tussen het resultaat van het betreffende organisatieonderdeel en de
resultaatbestemming.

Het reserveren van deze middelen stellen we voor met het oog op de incidentele uitgaven in de
periode 2019-2021 die verband houden met de doorontwikkeling van de VR, de Beleidsagenda
‘Samen veiliger’ 2020-2023 en het thema huisvesting. Door deze middelen nu te reserveren

willen we fluctuaties in de inwonerbijdrage voorkomen. In onderstaande lichten we dit nader toe.

Motivatie voorstel resultaatbestemming

Wat betreft het thema huisvesting zijn in het Beleidskader 2020 incidentele middelen opgenomen
die gedekt worden uit de reserves. Dit zijn: 1) tijdelijke ondersteuning van het team materieel en
huisvesting, en 2) de kosten voor tijdelijke huisvesting, verhuizing en schoonmaak die verband
houden met de realisatie van de nieuwe hoofdvesting. In totaal komt dit op € 0,5 miljoen die
benodigd is en wordt gedekt uit de reserves. Met het oog op bovenstaande is bij de
resultaatbestemming daarom voorgesteld om € 394.000 — zijnde het positieve resultaat op de
MKOB en Bevolkingszorg ad respectievelijk € 328.000 en € 66.000 — toe te voegen aan de
reserve Huisvesting, die daarmee op het gewenste niveau komt.

In het Beleidskader 2020 is opgenomen dat de veiligheidsregio de kosten voor de
doorontwikkeling voor de jaren 2019-2021 zal dekken uit de eigen reserves? Daarna vindt een
ijkmoment plaats op noodzaak en effectiviteit van de ontwikkelde oplossingen en voorzieningen.
Voor eventuele langdurige bestendiging van de ontwikkelde oplossingen zullen voorstellen
worden opgenomen in het Beleidskader 2022. Tot 2022 zijn de bedachte maatregelen/projecten
dus incidenteel van aard en te dekken uit incidentele middelen. Voor de periode na 2021 worden
— indien gewenst en noodzakelijk — structurele middelen gevraagd aan de deelnemende
gemeenten.

We sluiten dus aan bij de gestelde randvoorwaarde van het Algemeen Bestuur dat deze uitgaven
een niet-structureel karakter hebben, totdat anders wordt besloten. Om hieraan te kunnen
voldoen moeten we nu middelen reserveren vanuit het positieve resultaat over 2018. Dit betekent
dat we het saldo van de GHOR (aandeel gemeenten) ad € 718.000 hiervoor willen reserveren.
De komende maanden blijven we ons doorontwikkelen en werken we aan een concreet plan,
waarbij we de kosten die daarmee gemoeid zijn ook inzichtelijk maken. In het plan komt het
volgende in ieder geval aan bod:

- De beleidsagenda van VR BN bevat complexe en doelgerichte opgaven. Dit vraagt om een
doorontwikkeling van passende (project, proces en/of programmatische) sturing op de
realisatie hiervan met onze partners.

-_ Ontwikkelen en versterken van een geïntegreerde informatiehuishouding. Dit is essentieel
om te (gaan) voorzien in enerzijds informatie ten behoeve van de sturing en
verantwoording en anderzijds om onder operationele omstandigheden te beschikken over
voldoende en juiste informatie (‘situational awareness’) en het verhogen van het
‘voorspellend vermogen’ om beter gezamenlijk keuzes te kunnen maken bij de aanpak van
veiligheidsvraagstukken.

1 Dit is nu nog de reserve: "Versteviging brandweerorganisatie”, maar het is de bedoeling dat deze reserve breder ingezet
gaat worden om de doorontwikkeling van de veiligheidsregio uit te bekostigen. Daartoe zal de naam van de reserve nog
gewijzigd worden.

2 In juli 2019 zal aan het Algemeen Bestuur worden voorgesteld om de reserve “Versteviging brandweerorganisatie” om
te vormen in de reserve doorontwikkeling VR.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Onze referentie: 2019-U4392

- Doorontwikkeling van de brandweerzorg. Een toekomstbestendige brandweerzorg kent de
komende jaren een aantal belangrijke opgaven. O.a. het borgen van de vrijwilligheid,
realiseren van vakbekwaamheid op maat en meer een gebieds- en risicogerichte
benadering van een dekkingsplan.

Het reserveren van middelen is tevens gewenst omdat voor de Caco in 2019 al kosten worden
verwacht, welke ook ten laste van de reserves zullen komen. Pas vanaf 2020 is immers voorzien
in structurele financiering.

Het besluit om de doorontwikkeling in ieder geval tot en met 2021 uit eigen middelen te
financieren is in het verlengde van de uitkomsten van de Bestuursconferentie 2018 genomen en
is op zowel 4 juli en 7 november 2018 als op 3 april 2019 bekrachtigd door het Algemeen
Bestuur.

Accountantscontrole 2018

De accountant heeft zijn controle van de jaarrekening 2018 nagenoeg afgerond en er worden
geen bevindingen voorzien die goedkeuring in de weg staan. Voorwaarde daarbij is dat de
gecontroleerde jaarrekening ongewijzigd door het Algemeen Bestuur wordt vastgesteld.

Resultaat 2018 Veiligheidsregio Brabant-Noord (inclusief het aandeel van derden)
Het resultaat van de Veiligheidsregio over 2018 bedraagt € 1.619.000 positief en is als volgt
opgebouwd:

Brandweer € 87.000 negatief;

GHOR € 0;

MKOB € 1.640.000 positief (het aandeel van VRBN in dit resultaat is 20 procent);
Bevolkingszorg € 66.000 positief.

Het saldo van de Veiligheidsregio over 2018 bedraagt € 2.373.000 positief en verschilt van het
resultaat, omdat daarin ook het saldo van de GHOR meetelt. Het saldo van de GHOR was
€ 754.000 positief (€ 718.000 aandeel gemeenten VRBN en € 36.000 GGD HvB).

Het rekenresuitaat en het saldo 2018 van de veiligheidsregio geven een vertekend beeld omdat
het resultaat van de MKOB — conform de afspraken — 100% in de jaarrekening van
Veiligheidsregio Brabant-Noord wordt verantwoord, terwijl het aandeel van Veiligheidsregio
Brabant-Noord in de MKOB 20% is.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Onze referentie: 2019-U4392

In onderstaande vindt u per kolom van de Veiligheidsregio het voorstel tot resultaatbestemming.

Resultaatbestemming Brandweer Brabant-Noord

Het negatieve saldo van € 87.000 van de brandweer wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere
uitgaven dan verwacht op de posten: 1) Vrijwilligersvergoedingen, 2) Opleiden en oefenen,

3) Mobiliteit personeel, 4) Huisvestingskosten, en 5) Kapitaallasten (extra afschrijving).
Voorgesteld wordt om het negatieve saldo te compenseren door een ontirekking aan de
Algemene Reserve van de Brandweer. De stand van de Algemene Reserve biedt hiervoor
voldoende ruimte.

Administratieve omzetting van voorziening in een reserve

Vanwege dwingende BBV-richtlijnen, dient de Voorziening Eigen Risico 3e jaar WW omgezet te
worden naar een Reserve Eigen Risico 3e jaar WW. Dit is een technische wijziging zonder
financiéle consequenties. Voorgesteld wordt om deze bestemmingsreserve in te stellen. Na
akkoord zal de voorziening vervallen en het saldo in de reserve gestort worden.

Overschot GHOR Brabant-Noord

Normaal gesproken heeft de GHOR geen resultaat om te bestemmen en doet de GHOR dus ook
geen voorstel tot resultaatbestemming. Vanwege het model kosten voor gemene rekening vindt
afrekening plaats op basis van de verdeling van de werkelijke kosten. Omdat het totaal van de
periodieke bijdrage van de deelnemende partijen in 2018 hoger is dan de werkelijke kosten heeft
de GHOR wel een overschot. Voor de veiligheidsregio is dit overschot € 718.000 en voor de GGD
€ 36.000. Het overschot van de GHOR wordt met name veroorzaakt doordat de afspraken
aangaande de kosten tussen de GGD Hart voor Brabant en de Veiligheidsregio Brabant-Noord
zijn herzien. Als gevolg van de gemaakte afspraken zijn de kosten van overhead inclusief
bestuurskosten en huisvestingskosten naar beneden bijgesteld waardoor de realisatie in 2018
lager is ten opzichte van de begroting na wijziging. Ook is er sprake van niet ingevulde
vacatureruimte. Over de structurele gevolgen van deze bijstellingen wordt nog overlegd met de
GGD-GHOR. De uitkomst daarvan wordt vervolgens via de reguliere begrotingscyclus verwerkt.

Het overschot van de GHOR presenteren we — conform de accountantsuitspraak — niet als
resultaat in de jaarrekening, omdat we dit in principe terugbetalen aan de deelnemende
gemeenten. Anders dan andere jaren is het voorstel om deze middelen te reserveren voor de
doorontwikkeling van de veiligheidsregio en daartoe te storten in de Reserve Versteviging
Brandweerorganisatie. Deze reserve krijgt een ander doel, omdat deze aangewend zal worden
om de nog te ontplooien initiatieven in 2019, 2020 en 2021 incidenteel uit te bekostigen.

Specificatie terug te betalen aan deelnemers - GHOR

bedragen * €1.000

Ontvangen. Verdeling Verschil begroting v8 Verschil ontvangen vs
Deelnemer Begroting 2018 voorschotten 2018 werkelijke kosten 2018 werkelijke kosten _ „werkelijke kosten
Gemeenten 1.238 520 718
BDuR 1.188 1.188 -
Veiligheidsregio (94,9%) 2.268 2.426 1.708 560 718
GGd HvB (5,1%) 122 128 92 30 36
Totaal 2.390 2.554 1.800 590 754

De kosten voor gemene rekening worden verdeeld tussen de VRBN (incl. het BDUR-aandeel
t.b.v. GHOR) en de GGD in de verhouding 94,9% staat tot 5,1%.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Onze referentie: 2019-U4392

Resultaatbestemming Meldkamer Oost-Brabant

De MKOB heeft in 2018 een batig saldo van € 1.640.000. Dit batige saldo wordt voornamelijk
veroorzaakt doordat de meldkamer — anders dan verwacht — heel 2018 gehuisvest is geweest op
de Mathildelaan te Eindhoven. In de begroting is er rekening mee gehouden dat de meldkamer in
april 2018 naar de Gruttostraat te Den Bosch zou verhuizen. De locatie Mathildelaan Eindhoven
is een tijdelijke locatie waarbij alleen de hoogst noodzakelijke zaken worden gefaciliteerd.
Doordat de overgang van C2000 naar IVC nog aangehouden is, is deze minimale situatie heel
2018 in stand gebleven. Het uitstel van IVC heeft extra kosten met zich meegebracht, welke door
J&V vergoed zijn. Daarnaast zijn er synergievoordelen, als gevolg van de samenwerking van de
beide meldkamers.

Aangaande het positieve saldo van € 1.640.000 wordt voorgesteld dit saldo terug te laten vloeien
naar de inleggers, conform de gehanteerde verdeelsleutel in 2018 van de MKOB?, De
procentuele verdeling van het resultaat is dan als volgt: Nationale Politie 63,6%, de
Veiligheidsregio Brabant-Noord 20,0% en Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost 16,4%. Voor
Veiligheidsregio Brabant-Noord betekent dit een teruggave van € 328.000. Voorgesteld wordt om
dit bedrag te reserveren voor de huisvestingsopgave van de VR en daartoe te storten in de
Reserve Huisvesting.

Resultaatbestemming Bevolkingszorg Brabant-Noord

Het programma Bevolkingszorg heeft in 2018 een batig saldo van € 66.000. Dit batige saldo
wordt voornamelijk veroorzaakt doordat een beperkt aantal trainingen niet heeft kunnen
plaatsvinden dan wel goedkoper zijn uitgevallen dan oorspronkelijk voorzien. Voorgesteld wordt
om het batige saldo van Bevolkingszorg te reserveren voor de huisvestingsopgave van de VR en
daartoe te storten in de Reserve Huisvesting. Voorgaand jaar is het resultaat van Bevolkingszorg
toegevoegd aan de reserve Bevolkingszorg. Mede gezien de stand van die reserve is daar nu
geen reden toe.

3 Voor 2019 is de verdeelsleutel anders, omdat de GGD Brabant-Zuidoost is toegetreden tot de MKOB. Als blijkt dat er in
2019 substantiële tegenvallers uit 2018 zijn, dan zal over de verdeling daarvan dan ook overleg worden gevoerd met de
GGD Brabant-Zuidoost. Dit is overigens niet de verwachting.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Onze referentie: 2019-U4392

Beslispunten Algemeen Bestuur per 3 juli 2019

Het Algemeen Bestuur wordt voorgesteld:
1. De Jaarverantwoording 2018 vast te stellen en daarmee:

a. kennis te nemen van de restitutie aan de GGD HvB ad € 36.000 (conform de
kostenverdeelsleutel) en akkoord te gaan met de toevoeging van het aandeel
van VRBN in het saldo ad € 718.000 aan de reserve Versteviging
brandweerorganisatie.

2. Inte stemmen met de navolgende resultaatverdeling voor 2018:

Brandweer
a. Het negatieve resultaat van € 87.000 te onttrekken aan de Algemene reserve van
de brandweer.
MKOB
b. Het positieve resultaat van € 1.640.000 te restitueren aan de deelnemende
partijen conform de verdeling van de bijdragen 2018, waarbij het aandeel van
VRBN ad € 328.000 wordt toegevoegd aan de reserve Huisvesting.
Bevolkingszorg
c. Het positieve resultaat van € 66.000 toe te voegen aan de reserve Huisvesting.

3. Inte stemmen met het instellen van de Reserve Eigen Risico 3e jaar WW en de storting
van het saldo van de Voorziening Eigen Risico 3e jaar WW daarin (€ 9.987), waarna de
voorziening wordt opgeheven.

Zienswijze

Voorafgaand aan de besluitvorming in het Algemeen Bestuur van Veiligheidsregio Brabant-Noord
vragen wij u om een zienswijze op de resultaatbestemming 2018, zodat het Algemeen Bestuur
deze kan meewegen.

U kunt uw zienswijze tot 28 juni 2019 indienen. De ontvangen reacties worden verzameld en ter
vergadering van het Algemeen Bestuur uitgereikt op 3 juli 2019. Op deze wijze wordt uw
zienswijze betrokken bij de besluitvorming over de Jaarverantwoording en resultaatbestemming
2018.

Het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Brabant-Noord,

namens deze TN

‘drs. M.J.H. van Schaijk,
Secretaris

R van A
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>