<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                   Vught ~j
Raadsvoorstel

 Onderwerp                               Jaarverslag en jaarrekening 2020
 Afdeling                                Staf Business con trol en Organisatieondersteuning
 Datum behandeling in B&W:               25 mei 2021
 Datum raadsvergadering                  8 juli 2021
 Nummer
 Documentnummer                          BW/21 - 430619
 Zaaknummer                              Zl 9 - 212261
 Afdelingshoofd                          mr. P.M.J.C.C. van Lindt




Voorstel
1. Het Jaarverslag 2020 en de Jaarrekening 2020 vast te stellen.

2. Het resultaat van € 1.347.094 voor een bedrag van € 1.268.000 toe te voegen aan de reserve
   Budgetoverhevelingen en het restant van€ 79.094 toe te voegen aan de Algemene reserve.



Eerdere besluitvorming
Met de jaarstukken leggen we verantwoording af over de uitvoering van het door de raad
vastgestelde beleid in de programmabegroting 2020 en de goedgekeurde wijzigingen daarop.

Inleiding
In de gemeentewet (art. 197) is vastgelegd dat het college aan de raad over elk begrotingsjaar
verantwoording af moet leggen over het door hem gevoerde bestuur, onder overlegging van de
jaarrekening en het jaarverslag. Het college voegt daarbij de controleverklaring met het verslag
van bevindingen van de accountant en de verslagen met betrekking tot uitgevoerde
doelmatigheidsonderzoeken.

De raad legt de stukken met de controleverklaring en het accountantsverslag voor eenieder ter
inzage en stelt ze algemeen verkrijgbaar. Hiervan wordt openbaar kennis gegeven. De raad
beraadslaagt over de jaarrekening en het jaarverslag niet eerder dan twee weken na de openbare
kennisgeving.

In het jaarverslag wordt verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid en daarvoor ingezette
middelen. De jaarrekening geeft inzicht in het vermogen en resultaat van de gemeente Vught.
Voor het verkrijgen van een goed inzicht adviseren wij u om eerst het jaarverslag en vervolgens
de jaarrekening te lezen.




                                                                                                1/3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                                                            Vught ~j
Beoogd effect
De door de gemeenteraad vastgestelde jaarstukken 2020 voor 15 juli 2021 toezenden aan
Gedeputeerde staten en CBS.

Het beschikbaar stellen door de raad van budgetruimte 2021 voor nog uit te voeren
werkzaamheden uit de begroting 2020.

Argumenten
De accountant heeft een goedkeurende controleverklaring afgegeven.

Naar het oordeel van de accountant:
   • geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de
       baten en lasten over 2020 als de activa en passiva per 31 december 2020.
   • zijn de stukken in overeenstemming met het BBV (Besluit begroting en verantwoordingprovincies
       en gemeenten) en de 'Beleidsregels toepassing WNT" (W'et normering topinkomens)
   • zijn de verantwoorde baten en lasten en de balansmutaties rechtmatig tot stand gekomen.
   • is het jaarverslag verenigbaar met de jaarrekening.

 1.2. De door de raad goedgekeurde jaarstukken moeten uiterlijk 15 juli 2021 aan GS en het CBS worden
      toegezonden.

        Overschrijding van deze wettelijk vastgelegde termijn kan consequenties hebben voor het
        toezicht regime en de uitbetaling van de algemene uitkering.

2.1.    De raad is de bevoegde instantie om te beslissen over de bestemming van het resultaat.

        Bij de vaststelling van de jaarrekening besluit de raad over de bestemming van het
        resultaat. In de bijlage zijn alle voorgestelde budgetoverhevelingen nader toegelicht.

Kanttekeningen
De formele vaststelling van de jaarstukken en de resultaatbestemming vindt plaats in juli 2020. Bij
het opstellen van Burap 1-2020 en Kadernota 2021-2024, in de periode april-mei 2021, is
rekening gehouden met de voorgestelde besluitvorming.

Als de raad anders beslist dan voorgesteld worden de consequenties daarvan verwerkt in Burap
11-2021 en Programmabegroting 2022.

Financiën
Het jaar 2020 is afgesloten met een voordelig resultaat op de activiteiten binnen de algemene
dienst van € 1.347.094.

Met betrekking tot de grondexploitatie is voor€ 1.649.000 tussentijdse winst genomen. Na
verrekening aftrek van de vennootschapsbelasting(€ 21.000) is per saldo€ 1.628.000 toegevoegd
aan de reserve Grondexploitatie.




                                                                                                        2/3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                                                                                         Vught~=
Resultaat programma's algemene dienst

Volgens de oorspronkelijke begroting bedroeg het verwachte resultaat € 148.596 nadelig.
Lopende het jaar werd de begroting naar beneden bijgesteld naar een verwacht tekort van
€ 308.217.

Het gerealiseerd batig resultaat over 2020 op de activiteiten binnen de algemene dienst bedraagt
€ 1.347.094. Van dit saldo heeft€ 776.000 betrekking op incidentele baten en lasten. Dit is
inclusief de TOZO regeling. Daarnaast is het resultaat positief beïnvloed door Covid-19 voor
€329.000 (exclusiefTOZO).

                                                Ve rloop

                                    •     Toename • Afname • Totaal

 1600


 1400                                                                                    550                1347

 1200


 1000

                                                                        329
 800


 600
                                                      776
 400


  200




    0
 -200


 -400
        -




Communicatie
              - 149



            Begroting   -159

                        Delta
                                 -308

                                Burap 1            Incidenteel        Covid-19   Reguliere exploitatie   Jaarrekening




Binnen de geldende termijnen zijn de stukken verzonden naar de raad en openbaar gemaakt.

Burgemeester en wethouders van Vught,
 De secretaris                                                                de burgemeester




                                                                              R.J. van de Mortel


 Openbare bijlage(n):                                                 Bijlage    1: Jaarverslag 2020
                                                                      Bijlage    2: Jaarrekening 2020
                                                                      Bijlage    3: Voorstel budgetoverheveling
                                                                      Bijlage    4: Verslag van bevindingen 2020
                                                                      Bijlage    5: Accountantsverklaring
 Vertrouwelijke bijlage(n):                                           Nee
 Bijlagen onder geheimhouding:                                        Nee




                                                                                                                        3/3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>