<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Ja9
J
aar


Jaarverslag 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
Aanbieding ......................................................................5
     Inleiding en leeswijzer ...............................................................................................5

     Beleidsontwikkelingen...............................................................................................7

     Financiële beschouwingen .....................................................................................11

     Rijksinfra....................................................................................................................15

     Covid...........................................................................................................................18


Programmaverantwoording ......................................21
     Wonen ........................................................................................................................22

     Leven..........................................................................................................................40

     Meedoen ....................................................................................................................51

     Besturen ....................................................................................................................64

     Overhead....................................................................................................................69

     Algemene dekkingsmiddelen .................................................................................72

     Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds.............................73

     Gemeentefondsuitkering.........................................................................................73

     Lokale heffingen.......................................................................................................76

     Treasury .....................................................................................................................76

     Vennootschapsbelasting (VpB) .............................................................................77

     Overige baten en lasten ..........................................................................................77

     Onvoorzien.................................................................................................................78


Paragrafen .....................................................................79
     Algemeen ...................................................................................................................79


                                                              3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Weerstandsvermogen en risicobeheersing..........................................................79

Financiering...............................................................................................................90

Lokale heffingen.......................................................................................................93

Onderhoud kapitaalgoederen.................................................................................98

Bedrijfsvoering........................................................................................................106

Grondexploitatie .....................................................................................................113

Verplichte beleidsindicatoren ..............................................................................117

Verbonden partijen ................................................................................................118

Afkortingenlijst .......................................................................................................128




                                                       4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Aanbieding

1.1 Inleiding en leeswijzer
Inleiding


1.1.   Inleiding


In dit jaarverslag geven wij een overzicht van de gemeentelijke werkzaamheden,
resultaten en bestedingen van het afgelopen jaar.


Vught heeft ook in 2020 weer bewezen een gemeente van kwaliteit te zijn. We
staan bekend als een van de beste woongemeenten van Noord-Brabant. Onze
basisvoorzieningen zijn op orde. Onze burgers laten volop zien dat ze er voor
elkaar zijn. De gemeentelijke organisatie is dienstverlenend en staat in nauw
contact met burgers, instellingen en verenigingen. Het bestuur geniet het
vertrouwen van de inwoners.


We kunnen terugkijken op 2020 als een jaar vol dynamiek en een solide financiële
situatie.


Burgemeester en wethouders van Vught
De secretaris                                       de burgemeester




Drs. H.C. De Visch Eybergen                         R.J. van de Mortel




                                       5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Leeswijzer
De jaarstukken volgen de opbouw en indeling van de Programmabegroting 2020
en zijn opgesteld onder het regime van het Besluit Begroting en Verantwoording
(BBV), waarbij rekening is gehouden met de tot eind 2020 uitgebrachte notities
BBV.
De jaarstukken bestaan uit twee delen:
   -   het jaarverslag (hoofdstuk 1 t/m 3), de beleidsmatige verantwoording;
   -   de jaarrekening (hoofdstuk 4 t/m 6), de balans en de rekening van baten
       en lasten met de toelichtingen daarop.


Het jaarverslag opent met de aanbieding en leeswijzer waarna we op hoofdlijnen
ingaan op de behaalde resultaten in 2020. Deze zijn zowel beleidsmatig als
financieel aangevuld met de kerngegevens. (hoofdstuk 1.)


De volledige programmatoelichtingen zijn opgenomen in hoofdstuk 2. Hierin
geven wij antwoord op de vragen: wat hebben we bereikt, wat hebben we
daarvoor gedaan en wat heeft dat gekost.
Bij de kosten is per taakveld een toelichting gegeven op de financiële afwijkingen.
Hierbij zijn de afwijkingen die een relatie hebben met Covid-19 apart zichtbaar
gemaakt en vervolgens geresumeerd in paragraaf 1.5.


In hoofdstuk 3 zijn de verschillende paragrafen opgenomen die vanuit de
verslagleggingsregels zijn voorgeschreven. Deze paragrafen geven een
dwarsdoorsnede over de programma’s heen op de desbetreffende onderwerpen.


Hoofdstuk 4, balans met toelichting, geeft inzicht in de financiële positie van de
gemeente.
In hoofdstuk 5 is de rekening van baten en lasten met toelichting opgenomen.


Het raadsvoorstel tot vaststelling van de jaarstukken 2020, met daarin het
voorstel tot bestemming van het jaarrekeningresultaat, leggen wij afzonderlijk
aan de gemeenteraad voor.




                                        6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>1.2 Beleidsontwikkelingen



Wonen


Begrote activiteiten        Realisatie


Gemeentelijke gebouwen      Voor de gemeentelijke gebouwen hebben we in
naar ‘nul-op-de-meter’      beeld gebracht welke maatregelen genomen moeten
brengen.                    worden om deze naar nul-op-de-meter te
                            transformeren.
Voorbereiden van            De concept-RES werd vastgesteld waarna in
Regionale Energie           regionaal verband is gewerkt aan de voorbereiding
Transitie en Warmtevisie.   van de definitieve RES. Daarnaast troffen we
                            voorbereidingen tot en informeerden we inwoners
                            over zoekgebieden voor grootschalige opwek van
                            elektriciteit.
Onderzoeken van             Dit pakken we op nadat de mogelijkheden hiervoor
mogelijkheid om             duidelijk zijn, na vaststelling van de visie
voorbeeld wijk te           bebouwingsconcentraties.
ontwikkelen op het
gebied van duurzaamheid
en energiezuinigheid.
Bevorderen doorstroming     Er is zijn 48 middeldure koop en huur-woningen
Vughtse woningmarkt.        opgeleverd. Hierdoor is de doorstroming bevorderd.
Voorbereiden                De Omgevingswet treedt naar verwachting op 1-1-
Omgevingswet.               2022 in werking. Er zijn diverse werkgroepen
                            geformeerd en diverse bijeenkomsten en webinars
                            georganiseerd.
Realisatie                  De Glorieuxlaan en Laagstraat zijn deels voorzien
hoofdwegenstructuur.        van een nieuwe laag asfalt.
Sluiten overeenkomst        Er kon geen bestuursovereenkomst gesloten worden
snelfietsroute Den          in verband met vertraging in het project.
Bosch- Eindhoven.

                                         7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Realiseren turborotonde    Er zijn stappen gezet in de aanbesteding en het
en twee fietsbruggen       verder uitwerken van het ontwerp door de aannemer.
Postweg.                   Ten gevolge van budgettaire problemen tijdens het
                           aanbestedingsproces is vertraging ontstaan, op het
                           verplanten van de bomen na geen
                           realisatiewerkzaamheden hebben plaatsgevonden.
Verduurzamen               In diverse projecten is de oude (hoogvermogens)
(verledden) openbare       conventionele verlichting vervangen door LED-
verlichting.               verlichting.


Realiseren inhaalslag op   Er is invulling gegeven aan de geconstateerde
kwaliteit elementen        achterstanden in het onderhoud. De inhaalslag loopt
verhardingen.              door tot en met 2022. Prioriteit ligt bij de voet- en
                           fietspaden.
Uitbreiden van netwerk     Er zijn 17 laadpalen in de openbare ruimte
voor laadpalen.            bijgeplaatst. Verder is aangesloten bij de provinciale
                           aanbesteding voor de strategische uitbreiding van
                           het netwerk van openbare laadpalen.
Het uitvoeren van de       In het proces tot de Omgevingsvisie is het thema
acties uit het             klimaatadaptatie aangehaakt. Tevens geven we
klimaatadaptatiebeleid     invulling hieraan in de gemeentelijke openbare
en het verankeren in de    ruimte. Dit heeft geresulteerd in:
omgevingsvisie.               Een klimaatadaptief parkeerterrein bij de
                               Martinihal.
                              Extra uitlaten op het regenwaterstelsel naar
                               Zionsburg zodat in de grachten van Zionsburg
                               water geborgen kan worden
                              De rijksinfraprojecten PHS en N65 worden
                               klimaatadaptief aangelegd.
                              Bij integrale werken kijken we hoe we deze
                               klimaatadaptief kunnen aanleggen.
                           Op particulier terrein is het burgerinitiatief KANT
                           zeer actief voor de doelstelling uit het
                           klimaatadaptatiebeleid. Het initiatief wordt financieel
                           ondersteund door onze gemeente.
Aandacht voor de           Het openbare groen is onderhouden conform de


                                          8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>kwaliteit en diversiteit    onderhoudsniveaus zoals vastgesteld door de
van openbaar groen.         gemeenteraad. Binnen herinrichtingsprojecten is
                            een zo groot mogelijke diversiteit aan beplanting
                            nagestreefd die meerwaarde biedt voor fauna.
                            Daarnaast zijn diverse acties en maatregelen vanuit
                            de notitie biodiversiteit uitgevoerd.
Verkoop en/of               Molenven is verkocht en geleverd en zijn de
herontwikkeling             huurovereenkomsten in De Baarzen zijn (kortlopend)
gemeentelijke vastgoed.     verlengd.
Verduurzaming               Er is geinventariseerd welke aanpassingen plaats
gemeentelijk vastgoed.      moeten vinden om te komen tot 0-op-de meter en
                            wat dit kost.
Aanpak permanente           Er is een start gemaakt met de inventarisatie.
bewoning
recreatiewoningen.



Leven


Begrote activiteiten         Realisatie


Betrekken van                De rol van de bedrijfscontactfunctionaris werd
ondernemers in Vught,        geïntensiveerd waardoor meer in contact kon
Cromvoirt en Helvoirt bij    worden getreden met ondernemers. I.p.v. de fysieke
netwerkbijeenkomsten.        netwerkbijeenkomsten is waar nodig, individueel
                             contact tussen gemeente en ondernemer
                             georganiseerd.
Evaluatie inzet              Uit de evaluatie is gebleken dat een intensievere
bedrijfscontactfunctionaris. inzet van de bedrijfscontactfunctionaris nodig is. De
                             rol werd daarom verstevigd.
Werken aan een gezonde       Er is besloten om het beheer van sportzaal
toekomst van Jeugd- en       Elzenburg bij de gemeente onder te brengen en zo
jongerencentrum              Stichting de ruimte te geven om zich volledig te
Elzenburg.                   focussen op de ontwikkeling van het centrum. Met
                             de stichting zijn prestatieafspraken gemaakt over
                             o.a. de bezettingsgraad, programmering en

                                        9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>                              professionalisering.
Uitwerken van masterplan      Het masterplan bewegen en sporten in de openbare
bewegen en sporten in de      ruimte kent een uitvoeringsperiode van 10 jaar. De
openbare ruimte.              volgende projecten zijn gerealiseerd:
                              - Beweegplein Bisschop Zwijsenplein
                              - BMX-baan Ouwerkerkveld
                              - Beweegroute WZC Theresia
                              - Natuurlijke beweegelementen
                               Stadhouderspark
                              Daarnaast is een start gemaakt met:
                              - Aanleg natuurspeeltuin Lidwinaveld
                              - Ontwikkeling beweegroute De Rode Rik
                              - Ontwikkeling beweegroute IJzeren Man
Opstellen van een Integraal Het IHP is in samenspraak met alle scholen
Huisvestings Plan (IHP).      opgesteld.
Werken aan verdere            Zwaluw VFC is gestart met de voorbereiding voor
uitvoering integraal plan     realisatie van de nieuwbouwaccommodatie.
Sportpark Bergenshuizen.      Onderdeel van het meerjarenuitvoeringsprogramma
                              sporten en bewegen in de openbare ruimte wordt
                              het betrekken van individuele sporters en het
                              verbeteren van de speelmogelijkheden. De
                              collectieve samenwerking ten aanzien van
                              duurzaamheidsmaatregelen bleek niet haalbaar. Het
                              project is afgesloten.
Omvormen van Speeldoos        Er is een samenwerkingsovereenkomst gesloten
tot een cultureel centrum.    met Stichting Theater de Speeldoos. Hierin zijn
                              gezamenlijke uitgangspunten geformuleerd om te
                              komen tot een businesscase voor nieuwbouw van
                              een toekomstbestendig sociaal cultureel centrum,
                              ter vervanging van het huidige theater.

Meedoen
Begrote activiteiten         Realisatie


Inkopen specialistische      We hebben een begin gemaakt met de inkoop voor
Wmo en gespecialiseerde      de specialistische Wmo 2022. In verband met de

                                          10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>jeugdhulp.                  Covid-19 uitbraak is dit vertraagd.
                            Wel hebben we in het afgelopen jaar de volgende
                            onderdelen doorlopen:
                            - Vaststellen van een inkoopmethodiek (open house)
                            - Bepalen van een inkoopstrategie.
                            - Sturen door te monitoren om de kosten te
                            beheersen en de ontwikkelingen te volgen.
                            Voor jeugdhulp is een tussenvariant inkoop voor
                            2021 geïmplementeerd en is in het najaar de nieuwe
                            inkoop voor 2022 gestart.
Voorbereiding               In 2020 is het regionaal uitvoeringsprogramma
decentralisatie             vastgesteld. Hierin is opgenomen hoe we deze
beschermd wonen en          beleidsvelden doorontwikkelen in voorbereiding op
maatschappelijke            de door-decentralisatie. Ook zijn we begonnen met
opvang.                     de uitvoering van dit uitvoeringsprogramma.
Besluit toekomstige         In het najaar van 2020 is gestart met het traject om
samenwerking WSD en         te komen tot een lokaal plan waarin we uitwerken
gemeente Vught.             hoe de intensievere samenwerking er uitziet.
Voorbereiden op de          Voorbereidend op de nieuwe wet Inburgering zijn we
nieuwe wet inburgering.     op een nieuwe manier gaan samenwerken met
                            organisaties rondom een statushouder met als doel
                            om een effectief proces van integratie op te zetten.
                            Daarnaast hebben we gesprekken met
                            inburgeringsaanbieders over hun aanbod opgestart.
                            Hierbij is het nieuwe inburgeringsconsulent
                            betrokken.
Uitvoeren Lokale Inclusie   Er is doorgewerkt aan de uitvoering van jaarschijf
Agenda.                     2020 van de Lokale Inclusie Agenda 2019-2021. Door
                            corona is op onderdelen vertraging opgelopen, zoals
                            het bijvoorbeeld bij het testteam toegankelijkheid.
Stimuleren                  Met Stichting Bestuursorgaan Elzenburg zijn,
activiteitenaanbod in       aanvullend op de afspraken over exploitatie en
Elzenburg.                  beheer, prestatieafspraken gemaakt. Deze gaan
                            onder meer over programmering, bezetting en
                            beleving. Door de overdracht van de sportzaal aan de
                            gemeente kan men zich volledig focussen op het


                                         11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>                           jeugd- en jongerencentrum.
Pilot transformatie        Door het bieden van extra service (pilot BijMaxX)
dagbesteding.              kunnen mensen langer meedoen aan gewone
                           activiteiten en kan professionele dagbesteding
                           mogelijk worden uitgesteld. In 2020 is het project
                           tijdens de eerste coronagolf tijdelijk gestopt.
Voorkomen en bestrijden    We hebben afspraken met water- en
van armoede en             energiebedrijven en woonstichting CvB gemaakt.
schulden.                  Hierdoor zijn schulden/achterstanden eerder in
                           beeld. Hiermee voorkomen we grotere schulden
                           doordat we eerder ondersteuning kunnen bieden.
Werken aan                 We hebben mantelzorgondersteuning onder de
ondersteuning van          aandacht gebracht van de mantelzorgers. En de
(jonge) mantelzorgers.     mantelzorgpluim is coronaproof alsnog uitgereikt. Er
                           is een speciale mantelzorgkaart gemaakt om extra
                           informatie te bieden en Vughtvoorelkaarhelpt
                           speelde een belangrijke rol.
Stimuleren van sporten     MOVE Vught heeft clinics georganiseerd bij de BMX-
en bewegen in de           baan. De bewegingsagoog van Stichting
openbare ruimte.           Vughterstede stimuleert de bewoners van WZC
                           Theresia om de beweegroute te gebruiken.
Doorontwikkelen            De jeugdconsulenten zijn in gemeentelijke dienst
Wegwijs+                   gekomen, waarmee invulling is gegeven aan een
                           financiële taakstelling.



Besturen
Begrote activiteiten       Realisatie


Sturen op verdere daling   Het Veiligheidsonderzoek is uitgevoerd. Resultaten
misdaadcijfers Vught.      hiervan zijn gebruikt als input en sturing voor acties.
Continuering               Het Basisteam Interventie Meierij (BIM) heeft
samenwerking partners      concreet handen en voeten gekregen. Dit team
op het gebied van          verbindt relevante partners aan elkaar in de strijd
georganiseerde             tegen georganiseerde criminaliteit en voert integrale
criminaliteit.             controles uit.

                                        12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Gemeenteraad van Vught        Er is een aantal digitale raadsinformatieavonden
heeft grip op de regionale    georganiseerd over gemeenschappelijke regelingen.
samenwerking.
Gemeenteraad van Vught        De omgevingswet is binnen een werkgroep met
geeft sturing bij een         raadsleden, wethouder en ambtelijke organisatie
goede invoering van de        behandeld.
Omgevingswet in Vught.
Doorontwikkelen               Door te monitoren waar bijvoorbeeld mensen op
(digitale) dienstverlening.   zoeken op de website en van welke producten veel
                              gebruik gemaakt wordt, wordt de dienstverlening
                              steeds afgestemd op de wensen van de inwoners en
                              ondernemers.




                                           13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>1.3 Financiële beschouwingen
In dit hoofdstuk wordt een toelichting gegeven op de financiële resultaten die in
2020 zijn gerealiseerd en de consequenties voor onze financiële positie eind 2020.

1.3.1 Rekeningresultaat
Het jaar 2020 is afgesloten met een voordelig resultaat op de activiteiten binnen
de algemene dienst van € 1.347.094.
Met betrekking tot de grondexploitatie is voor € 1.649.000 tussentijdse winst
genomen. Na verrekening aftrek van de vennootschapsbelasting (€ 21.000) is per
saldo € 1.628.000 toegevoegd aan de reserve Grondexploitatie.

Resultaat programma's algemene dienst
Volgens de oorspronkelijke begroting bedroeg het verwachte resultaat € 148.596
nadelig. Lopende het jaar werd de begroting naar beneden bijgesteld naar een
verwacht tekort van
€ 308.217.


Het gerealiseerd batig resultaat over 2020 op de activiteiten binnen de algemene
dienst bedraagt € 1.347.094. Van dit saldo heeft € 776.000 betrekking op
incidentele baten en lasten. Dit is inclusief de TOZO regeling. Daarnaast is het
resultaat positief beïnvloed door Covid-19 voor €329.000 (exclusief TOZO).




                                       14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Onderstaand volgt een analyse op hoofdlijnen van de afwijkingen per programma.
Daarnaast is ook een analyse gemaakt van de afwijkingen die in relatie staan tot
Covid-19. Hiervoor is een aparte paragraaf (1.5) opgenomen in dit jaarverslag. In
deze paragraaf vindt u onder meer een samenvatting van door Covid-19
veroorzaakte afwijkingen, welke op de programma's (per taakveld zijn toegelicht).




                            Begrotin Rekenin Primitie Begrotin Rekenin
Programma           L/B     g             g              f            g            g            Saldo
                                  2019         2019           2020         2020         2020       2020
                    Laste
1 Wonen             n           36.882        24.241         29.520       31.591       32.588      -997
                    Bate
1 Wonen             n           -25.189 -24.330 -13.799 -16.787 -19.536                           2.749
                                11.694             -89       15.720       14.804       13.052     1.752
                    Laste
2 Leven             n            7.684         7.567          7.545        7.687        7.590           98
                    Bate
2 Leven             n            -1.621       -1.648         -1.058        -833         -928            96
                                 6.063         5.920          6.488        6.855        6.661       193
                    Laste
3 Meedoen           n           26.091        26.515         27.131       32.425       30.667     1.758
                    Bate
3 Meedoen           n            -5.170       -6.039         -4.792       -9.757       -9.052      -705
                                20.920        20.476         22.338       22.668       21.614     1.053
                    Laste
4 Besturen          n            4.976         5.538          4.922        5.247        5.602      -355
                    Bate
4 Besturen          n             -428         -461           -428         -517         -414       -103
                                 4.548         5.077          4.494        4.730        5.188      -458
7 Overhead          Laste        8.795         8.934          9.322        9.349        9.057       292

                                              15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>                     n
                     Bate
7 Overhead           n          -365      -770     -522     -619          -691            72
                                8.430     8.164    8.800    8.730        8.366           364
8 Algemene           Laste
dekkingen            n          5.568     7.270    5.657    7.603       10.214      -2.610
8 Algemene           Bate
dekkingen            n       -57.610 -46.334 -63.647 -65.698 -63.749                -1.949
                             -52.042 -39.064 -57.990 -58.095 -53.535                -4.559
                                -387       484     -149     -309         1.347          1.655



Afwijkingen ten opzichte van de begroting inclusief wijzigingen
Het verschil tussen de begroting en de realisatie bedraagt € 1,655 miljoen en kent
meerdere oorzaken.


Hieronder geven we per programma een samenvattend overzicht op de
belangrijkste afwijkingen.
Afwijkingen t.o.v. begroting inclusief                           Voordee
                                         Programma    Nadeel                      I/S
wijzigingen                                                         l


Verkoop gronden                          Wonen                           97 I
Openbare verlichting                     Wonen              51
Bijdrage turborotonde en
                                         Wonen                          250
fietsbruggen                                                                  I
Afval                                    Wonen                          161
Vrijval middelen geluidsanering          Wonen                           98 I
Centrum Plan Oost                        Wonen                          160 I
Leges omgevingsvergunningen              Wonen             202                I
Gebiedsontwikkelingen                    Wonen                           54
Toeristenbelasting                       Leven                           50
Subsidie uitkering sport (SPUK)          Leven                           45 I
Steunmaatregelen culturele
                                         Leven                           67
voorzieningen                                                                 I
Bijdrage reserve IHP                     Leven                          127
Jeugdzorg                                Meedoen                         88

                                         16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Hulp bij het huishouden               Meedoen                          56
PGB specialistische WMO               Meedoen             34
Inkomensvoorzieningen                 Meedoen                         592
Re-integratie trajecten               Meedoen                          87
Uitvoeringskosten TOZO                Meedoen                         376 I
Pensioenvoorziening politieke
                                      Besturen           251
ambtsdragers
ICT                                   Overhead                         59
Organisatieontwikkeling               Overhead                         86 I
                                      Kostenplaats
Onderhoudsvoorziening Raadhuis                           111
                                      en                                    I
Onroerend zaakbelasting               Alg.dekking         79
Treasury                              Alg.dekking         48
Overigen                                                  22


Totaal                                                   798     2.453
Saldo                                                            1.655


In het saldo bevinden zich meerdere grote incidentele afwijkingen, zoals bv de
bijdrage aan de turborotonde en de uitvoeringskosten TOZO. In paragraaf 1.5 treft
u een samenvatting aan het effect dat Covid-19 heeft gehad op het resultaat.


Een uitgebreide analyse van de afwijkingen tussen het begrote en gerealiseerde
saldo is in hoofdstuk 2 bij ieder programma opgenomen.

Resultaat grondexploitatie
Van de gerealiseerde opbrengsten is € 1.649.000 als tussentijdse winstneming
verantwoord.


           Grondexploitatie (bedragen x € 1.000) Begroting           Realisatie
Winstneming plan Stadhouderspark                               287                465
Winstneming de Hagen                                      1.651                 1.184
Totaal resultaat                                          1.938                 1.649
Te betalen / verrekenen
                                                               -86                -21
vennootschapsbelasting
Saldo                                                     1.852                 1.628

                                       17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>1.3.2 Financiële positie
Om de gemeenteraad beter in staat te stellen om de financiële positie van hun
gemeente te sturen zijn er bij de vernieuwing van de begrotings- en
verslagleggingsregels voor gemeenten een aantal kengetallen ontwikkeld. Deze
zijn verplicht gesteld en toegelicht onder paragraaf 3.2.4.


De kengetallen stellen de gemeenteraad in staat om streefwaarden te bepalen
voor de sturing op de financiële positie via de meerjarenbegroting. De waarden in
hun onderlinge samenhang bepalen hoe risicovol het financieel beleid is dat
gevoerd wordt.


Met de kengetallen wordt de raad in staat gesteld het beleid te sturen en
monitoren ten aanzien van:
   -   de reservepositie;
   -   de schuldpositie;
   -   de wendbaarheid
   -   de resterende belastingcapaciteit;
   -   het risicobeleid.


Deze aandachtsgebieden vormen, met de reëel en structureel sluitende
meerjarenbegroting en de planning en controlcyclus, de pijlers voor de sturing van
onze financiële positie.


De raad heeft geen eigen gemeentelijke normen bepaald. Wel is in het recente
coalitieakkoord richting gegeven aan de gewenste ontwikkeling van de
kengetallen solvabiliteit en schuldpositie.
We zien dat de kengetallen zich negatief ontwikkelen en vervolgens stabiliseren.
De cijfers zijn positiever dan begroot hetgeen komt door achterblijvende uitgaven
(zowel exploitatie als investeringen). Een deel zal daarvan komend jaar worden
uitgegeven.


Kengetallen financiële positie
Kengetallen                  2019    2020     2021   2022     2023   2024
Kengetal schuldpositie        53%     76%     148%   143%     146%   144%
Kengetal                      46%     35%     19%    20%      20%    20%

                                        18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>solvabiliteitsratio
Kengetal
                              -5%      0%      2%      1%       2%     1%
grondexploitatie
Structurele
                            -4,2%    3,6% -0,5%      0,1%      0,7%   1,0%
exploitatieruimte
Kengetal
                           117,8% 120,0% 122,2% 123,0% 123,5% 121,6%
belastingcapaciteit



Reservepositie
De ontwikkeling van de reservepositie ziet er als volgt uit:




In 2020 is de totale reservepositie ten opzichte van 2019 fors gedaald met €7,8
miljoen. Deze daling wordt voor het grootste deel veroorzaakt door de inzet van
de bestemmingsreserve Rijksinfra voor de financiering van ons aandeel in de N65.
Per saldo is bijna €9 miljoen onttrokken uit de reserve.
De reserve grondexploitatie steeg met € 1,6 miljoen naar €4,8 miljoen.


De mutatie in de reserve grondexploitatie is veroorzaakt door winstnemingen op
de locaties Stadhouderspark en De Hagen.




                                        19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Weerstandsvermogen / algemene reserve
De algemene reserve dient in eerste instantie als weerstandsvermogen voor het
opvangen van calamiteiten en incidentele tegenvallers. Met behulp van de risico-
inventarisatie is een berekening gemaakt van de minimaal noodzakelijke omvang
van de algemene reserve in relatie tot de activiteiten binnen de algemene dienst.
Eind 2020 bedraagt de omvang van deze risico's € 7,683 miljoen. Om deze risico's
af te dekken is € 11,768 miljoen beschikbaar in de algemene reserve per 31-12-
2020.

Reservepositie grondexploitatie
De resultaten uit de grondexploitatie worden verrekend met de reserve
grondexploitatie. Na verrekening van het resultaat over 2020 bedraagt de reserve
€ 4,753 miljoen.
De reserve dient als weerstandsvermogen voor het opvangen van onverwachte
risico’s. Tegelijk met de bijstelling van het uitvoeringsprogramma grondexploitatie
is een risico-inventarisatie gemaakt. De reserve is ruim toereikend om de risico’s
binnen onze huidige grondexploitatie op te vangen.


1.4 Rijksinfra
Hierbij geven we de stand van zaken en belangrijkste resultaten van het project
Rijksinfra. Dit project omvat N65, PHS en De Vughtse Regeling.


N65
Op 14 mei 2020 heeft de gemeenteraad van Vught het bestemmingsplan N65
vastgesteld. Dat is ook de start geweest van de uitvoeringsfase van het project,
waaronder ook de aanbesteding valt. De formele aanbesteding loopt en een
eerste selectieronde van aannemers heeft in 2020 plaatsgevonden. Vught heeft
meegewerkt aan het opstellen van de gunningscriteria. Het voorkomen van hinder
is een van de belangrijkste criteria.


Door de wijziging van opdrachtgever, provincie Noord-Brabant in plaats van
Rijkswaterstaat, en de scope van het project is een tweede
bestuursovereenkomst opgesteld. Deze is in juli 2020 door partijen ondertekend.
In de overeenkomst is over de risico’s opgenomen dat deze voor rekening van de
provincie komen, met uitzondering van zwaarwegende, niet beheersbare,
onvoorziene omstandigheden.

                                        20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Op 22 juli 2020 is het bestemmingsplan N65 Helvoirt door de gemeenteraad van
Haaren vastgesteld. Ook dit bestemmingsplan doorloopt de beroepsprocedure bij
de Raad van State en wordt gelijktijdig met het onderdeel Vught.


PHS
In september 2020 is het Tracébesluit PHS Meteren-Boxtel door de
staatssecretaris van Infrastructuur en Waterstaat ondertekend. In dit Tracébesluit
zijn extra maatregelen opgenomen tegen trillingen in Vught Noord. Ook is in dit
Tracébesluit de geluidsmaatregel genoemd die spoorgeluid in Vught Noord
reduceert tot maximaal 60dB.


Het MJPG heeft ter inzage gelegen. Hierin is een bijbestelling van de gemeente
opgenomen (verhoging geluidschermen van 2 naar 2,5 meter en toepassen van
raildempers) zodat er ook een geluidreductie is voor de woningen in Vught Zuid.
Dit gaf invulling aan een lang gekoesterde wens van de bewoners. De
voorbereidingen van de conditionering en klimaat adaptieve maatregelen is
gestart.


De Vughtse Regeling
De Vughtse Regeling loopt ongewijzigd door.




Projectkosten
De financiële projectplanning Rijksinfra gaat nu uit van een periode van 10 jaar
maar de vertraging van het tracé besluit PHS zou kunnen betekenen dat deze
periode langer wordt. De bijdrage door Vught aan de reconstructie N65 is in 2020
voldaan. De definitieve bijdrage van Vught is vastgesteld op € 21,63 mln. op
prijspeil 2019.


Deze is als volgt opgebouwd:
Bijdrage gemeentelijke infra prijspeil 2019       €
excl. BTW                                              7.498.826
                                                  €
Bijdrage rijksinfra prijspeil 2019                    14.131.174
                                                  €
Totaal                                                21.630.000
                                       21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>In de programmabegroting 2020 was het volgende opgenomen:
 Bijdrage gemeentelijke infra prijspeil 2020 excl. €
 BTW                                                    7.455.288
 Bijdrage rijksinfra prijspeil 2020                €   14.782.768
                                                   €
 Totaal                                                22.238.056


Het toepassen van prijspeil 2019 in plaats van prijspeil 2020 geeft een positief
verschil van € 608.056. De kosten van het bestemmingsplan N65 per 31-12-2020
zijn verrekend met de bijdrage.


De bijdrage aan PHS is nog niet voldaan omdat de BTW optimalisatie nog niet
afgerond is. Voor zowel PHS als N65 is Vught gestart met de conditionering en
klimaatadaptatie en zijn voor € 175.000 aan kosten gemaakt. Het uiteindelijke
totaal van deze kosten zal doorbelast dan wel verrekend worden met de
projecten.


De totale projectraming bedraagt € 56,115 miljoen. Van dit bedrag komt een deel
ten laste van de exploitatie, een deel wordt geactiveerd en het grootste deel
(geraamd op € 39,884 miljoen) wordt ten laste van de gevormde reserve Rijksinfra
gebracht. Op basis van de meerjarenbegroting 2021 e.v. vult de reserve zich met
een bedrag van € 42,481 miljoen. Hiervan is inmiddels €37,1 miljoen gerealiseerd.
Daarmee is deze toereikend voor de nu voorziene uitgaven.
In de reserve zit per ultimo 2020 een bedrag van €19,886 miljoen.


Bestemmingsreserve Rijksinfra
In 2020 is de jaarlijkse dotatie (€ 516.000) aan de reserve toegevoegd, een
incidentele extra aanvulling van € 1 miljoen zoals begroot, en een bedrag uit winst
verkoop vastgoed van €2,867 miljoen. Daarnaast zijn de ISV gelden van Provincie
van € 881.000, zoals gemeld in Burap II, toegevoegd aan de reserve.
De bijdrage, uit de reserve, in de kosten van 2020 (€14,111 miljoen) is via de
exploitatie verwerkt.


Activering
                                       Raming cf Realisatie Realisatie Realisati
                                       22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>                                       begroting                                  e
                                            2021
                                                       t/m 2019     2020        Totaal
PHS (onderdoorgang Wolfskamerweg) 5.239.817                    0           0             0
N65 (kruisende wegen VKA+)              7.455.288              0 7.498.826 7.498.826
Rijksinfra                              1.500.000         15.586           0      15.586
                                        14.195.10
Totaal activering                                  5     15.586 7.498.826 7.514.412




Projectkosten tlv reserve Rijksinfra Raming cf                                 Realisati
                                       begroting Realisatie Realisatie            e
                                            2021       t/m 2019     2020        Totaal
PHS (verdiepte ligging)                14.081.074              0           0             0
PHS voorbereidende kosten                          0      62.148    141.589     203.737
                                                                               14.142.01
N65                                    14.701.512        508.617 13.633.395              2
De Vughtse regeling                         581.367      170.867        300     171.167
Programmaorganisatie Rijksinfra         4.219.635 2.369.309         309.681 2.678.990
Financiering                            3.375.323              0      14.104      14.104
Kapitaallasten v.a. 2024 VKA +          2.312.497              0           0             0
Risicoreserveringen                         612.390            0      12.500      12.500
                                                                               17.222.51
Totaal exploitatielasten tlv reserve   39.883.798 3.110.94114.111.569                    0


Projectkosten ten laste van            Raming cf                               Realisati
exploitatie                            begroting Realisatie Realisatie            e
                                            2021       t/m 2019     2020        Totaal
Kosten lijnorganisatie                  2.036.446 1.043.695         131.585 1.175.281
Totaal tlv reguliere exploitatie        2.036.446 1.043.695         131.585 1.175.281


                                        56.115.34                  21.741.98 25.912.20
Totaal uitgaven Rijksinfra                         9 4.170.222             1             3

                                       23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Dekking Rijksinfra
                                        Raming cf                             Realisati
                                        begroting Realisatie Realisatie e Totaal
                                             2021       t/m 2019    2020
Reserve tbv Rijksinfra 1-1               4.849.000 4.849.000               0 4.849.000
ISV subsidie                                 881.712           0    881.712    881.712
Bijdrage reserve grondexploitatie        7.945.000 7.945.000               0 7.945.000
Bijdrage algemene reserve                6.711.000 6.711.000               0 6.711.000
Bijdrage reserve SHP                     4.989.198 4.989.198               0 4.989.198
Fonds bovenwijkse voorzieningen          1.200.000 1.200.000               0 1.200.000
Winst verkoop vastgoed                   7.219.316 3.682.869 2.867.516 6.550.385
Jaarlijkse dotatie tlv exploitatie       6.686.000 2.466.000        516.000 2.982.000
Aanvulling vanuit de Algemene reserve 2.000.000                0 1.000.000 1.000.000
                                        42.481.22 31.843.06                   37.108.29
Totaal dekking Rijksinfra                           6          7 5.265.228            5


                                                                              17.222.51
Totaal exploitatielasten tlv reserve    39.883.798 3.110.941 14.111.569               0
                                                                              37.108.29
Totaal dekking Rijksinfra tgv reserve   42.481.226 31.843.067 5.265.228               5
                                                        28.732.12             19.885.78
Totaal reserve Rijksinfra               2.597.428              6 -8.846.341           5


Projectscope
Voor de N65 is de reconstructie variant vastgesteld en wordt conform scope en
raming uitgevoerd. Met het Tracé besluit PHS is de scope en raming vastgesteld,
onder meer extra trilling -en geluidsmaatregelen zijn opgenomen. De bijdrage van
Vught aan PHS is echter al onderdeel van de lopende begroting.


BTW
De bijdrage N65 is voldaan aan, doordat Provincie Noord-Brabant
verantwoordelijk is voor de uitvoering is verdere BTW-optimalisatie niet mogelijk.


Indexering



                                        24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Voor N65 vindt geen indexering meer plaats omdat de bijdrage is voldaan. Door
het opdrachtgeverschap aan ProRail kan de bijdrage PHS niet ineens worden
voldaan maar op basis van voortgang van het project. Het niet bijgedragen deel
dient geïndexeerd te worden. Vught wil de mogelijke gevolgen beperken, hierover
vindt nader overleg plaats.


Risico’s
Een risicoanalyse inclusief beheersmaatregelen is opgesteld wordt periodiek ge-
update. De uitkomsten hiervan zijn opgenomen in de paragraaf
weerstandsvermogen en risicobeheersing van de jaarrekening.


1.5 Covid
De telkens veranderende omstandigheden als gevolg van de coronacrisis hebben
we zo efficiënt mogelijk opgepakt. In Burap 2 hebben we een voorlopige
inventarisatie gemaakt van de kosten, compensatie, minder inkomsten en minder
kosten. Dit leidde tot een stelpost Covid-19 van ongeveer € 285.00. In
onderstaande tabel hebben we de mutaties die voor nu bekend zijn over 2020
aangevuld. Een uitgebreidere toelichting op de bedragen vindt u terug op de
programma's onder "Wat mag het kosten?".


Nu is het de vraag hoe veerkrachtig en flexibel iedereen is voor herstel. Het Rijk
heeft ons gecompenseerd om de bedrijfsvoering zoveel mogelijk door te laten
gaan.


We staan voor grote opgaven. De doorlopende werkzaamheden moeten weer
opgepakt worden, waar dat even iets minder is gebeurd, er moet een inhaalslag
gemaakt worden en daarnaast willen we de kwantiteit en kwaliteit blijven bieden
aan burgers aan klanten. De middelen die we hiervoor ontvangen hebben en nog
zullen ontvangen zijn hier hard voor nodig.


Het saldo corona dat ontstaat nemen we op in een stelpost en we vragen u dit
bedrag over te hevelen naar 2021 zodat langdurige oplossingen, de inhaalslag en
de kosten voor het herstelplan uit deze middelen en de steunmaatregelen die we
nog ontvangen betaald kunnen worden. Daarnaast kunnen we de reguliere
bedrijfsvoering zoveel mogelijk oppakken van de reeds geraamde budgetten voor
2021.

                                        25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Financiële mutaties ten laste van de stelpost Covid-19


                          Bedragen x € 1.000 ( + = voordeel -/- = nadeel ) Bedr
                                                                          ag
Stand Stelpost na Burap-2 2020                                              285
Programma Wonen (zie programma Wonen 2.12 "Wat zijn de kosten?"
voor een nadere toelichting)
Ook het laatste kwartaal 2020 geen heffing terrashuur                           -5
Afgelasten van jaarlijkse zwerfvuil dag                                         8
Hogere opbrengsten (€ 23.000) en kosten (€ 28.000) milieustraat; meer
afval                                                                           -5
Mutatie egalisatievoorziening afval en riool                                    5
Het werkprogramma van de Omgevingsdienst is niet volledig gerealiseerd         36
Ongediertebestrijding in openbare ruimte door meer achtergelaten
etensresten                                                                    -11
Mutatie egalisatievoorziening afval en riool n.a.v. Burap-2                    90
TOTAAL programma Wonen                                                      118
Programma Leven (zie programma Leven 2.11 "Wat zijn de kosten?"
voor een nadere toelichting)
Minder evenementen, minder energielasten (€ 28.000); minder leges en
vergoedingen energielasten (€ 12.000).                                         16
Raming daling toeristenbelasting minder fors vanwege goede Nederlandse
zomer                                                                          50
Minder kosten en inkomsten sport- en gymzalen                                  -39
Minder aanvragen projectsubsidies en niet doorgaan Proef Vught                 12
Uitstel activiteiten ter uitvoering van de cultuurnota                          6
TVS: Tegemoetkoming verhuurder sportaccommodaties                              28
TVS: Kwijtgescholden huur sportaccommodaties                                   -28
TOTAAL programma Leven                                                         45
Programma Meedoen (zie programma Meedoen 2.9 "Wat zijn de
kosten?" voor een nadere toelichting)
TOZO (Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemingsregeling) 1.771
                                                                                  -
Compensatie TOZO
                                                                          1.771

                                          26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Quarantaine regeling door Welzijn Vught o.a. boodschappendienst                 -3
Activiteiten Jeugd aan Zet (bijdrage van het Rijk volgt in de meicirculaire
2021)                                                                          -10
Meer lasten collectief vervoer dan bij Burap-2                                 -23
Bijdragen in extra kosten kinderopvang                                          -4
Minder kosten Hulp bij het huishouden                                          56
Minder inkomsten uit eigen bijdrage voor vervoer                               -37
Ook in het laatste kwartaal geen mogelijkheid tot bijeenkomsten t.b.v.
gemeentelijk armoedebeleid                                                      7
Uitvoeringskosten TOZO (waaronder € 55.000 personeelskosten (zie par.
3.6.4)                                                                        376
Meerkosten WMO lager dan geraamd bij Burap-2                                    3
Opzetten corona centrum/ huisartsenpost                                         -2
TOTAAL programma Meedoen                                                      363
Programma Besturen (zie programma Meedoen 2.5 "Wat zijn de
kosten?" voor nadere toelichting)
Lagere kosten voor dienstreizen en zakelijke lunches                           10
Veel (grote) evenementen /ontvangsten hebben geen doorgang gevonden            12
Extra uitgaven voor coronaproof organiseren van raadsbijeenkomsten              -6
Minder aanvragen voor reisdocumenten                                           -16
Veel huwelijken zijn verplaatst, afgezegd of omgezet in gratis huwelijk        -30
TOTAAL programma Besturen                                                      -30
Overhead en kostenplaatsen (zie overhead 2.1 en kostenpaatsen 2.2)
Bedrijfsvoering (zie par. 3.6.4)                                              -180
Minder externe bijeenkomsten communicatie                                      14
Minder porto kosten                                                            12
Sluiting bedrijfsrestaurant                                                    15
TOTAAL Overhead                                                               -139
Algemene dekkingsmiddelen
Decembercirculaire 2020:
Compensatie inhaalzorg en meerkosten jeugdzorg en Wmo 2015                     32
Flankerend beleid: re-integratie van bijstandsgerechtigden                      5
Flankerend beleid: gemeentelijk schuldenbeleid en bijzondere bijstand
i.v.m. toename armoede- en schuldenproblematiek                                21
Quarantaine ondersteuning                                                       5

                                        27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>TOTAAL Algemene dekkingsmiddelen                                                    63


Stelpost                                                                           705


Financiële mutaties met betrekking tot Covid-19 op de programma's
Naast bovenstaande middelen in de stelpost vragen we ook overheveling voor de
volgende middelen:
a. Steunmaatregel lokale culturele voorzieningen, buurt- en dorpshuizen en
vrijwilligersorganisaties jeugd.
Bij Burap-2 is gemeld, dat de middelen die we ontvangen voor lokale culturele
voorzieningen, buurt- en dorpshuizen en vrijwilligersorganisaties jeugd worden
uitgegeven aan deze doelgroepen. In 2020 is hiervoor ongeveer € 197.000
ontvangen en tot nu toe is € 162.000 uitgegeven.
b. Inventarisatie campings
Vanwege Covid-19 is de inventarisatie van campings niet uitgevoerd. Deze
projecten moeten worden opgepakt zodra de omstandigheden het toelaten.


Covid-19 en rechtmatigheid
De jaarrekening 2020 is bijzonder, omdat we rekening moeten houden met de
implicaties van Covid-19 op de realisatie 2020. De aard van de crisis bracht snelle
besluitvorming met zich mee en door het crisisteam is gebruik gemaakt van een
dagelijks logboek om alle besluiten vast te leggen. Wekelijks is dit logboek als
onderdeel van het MT en van de B&W vergadering besproken en vastgesteld.
Aangezien de rechtmatigheid van financiële transacties een belangrijk aspect van
de jaarstukken en de daarin opgenomen bijlagen is nemen we de financieel
relevante stukken uit het logboek in deze jaarrekening op. Dus zijn nieuwe dan
wel verminderde opbrengsten en lasten opgenomen die samenhangen met
nieuwe regelingen en effecten van Covid-19. Deze worden samengevat in de
paragraaf bedrijfsvoering onder 3.6.7.




                                         28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Programmaverantwoording




            29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Wonen
1. Omschrijving


Taakvelden
     Beheer overige gebouwen en gronden
     Verkeer en vervoer
     Afval
     Milieubeheer
     Openbaar groen en (openlucht) recreatie
     Wonen en bouwen
     Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
     Openbaar vervoer
     Begraafplaatsen en crematoria
     Riolering
     Ruimtelijke ordening


2. Uitwerking

2.1 Beheer overige gebouwen en gronden

Wat wilden we bereiken?
-   Afstoten of herontwikkelen van vastgoed dat niet nodig is voor onze
    publieke taken.
-   Optimaal beheer van de pachtgronden.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen               Wat hebben we ervoor gedaan
Uitvoeren beleid reststroken.           De gronden die (onrechtmatig) in
                                        gebruik zijn, en openstaande zaken,
                                        zijn actief opgepakt.
Doorontwikkelen pilot duurzame          Er worden steeds meer gronden die
pachtgronduitgifte.                     vrij komen in het pilotgebied,
                                        uitgegeven voor een langere termijn
                                        (6 jaar).



Hoe meten we dit?
                                      30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>                                                                             Realisati
Indicatoren                                       Realisatie     Begroot     e
                                                  2018 2019        2020          2020
Aantal hectare landbouwgrond, uitgegeven in         224    220         200         220
reguliere pacht.
Aantal hectare landbouwgrond, uitgegeven in          43     47          67          47
geliberaliseerde pacht.
Aantal onrechtmatig in gebruik genomen              345    300         290         269
gronden.



2.2 Verkeer en vervoer

Wat wilden we bereiken?
-   Een schone en veilige woon-, werk- en leefomgeving.
-   Goede wegen door effectief, doelmatig en milieuvriendelijk wegbeheer.
-   Goede openbare verlichting met een laag energieverbruik.
-   Goed bereikbare voorzieningen en een vlotte en veilige
    verkeersafwikkeling.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                   Wat hebben we ervoor gedaan
Realiseren hoofdwegenstructuur              Een gedeelte van de Glorieuxlaan en
voordat bij Rijksinfra de realisatie van    Laagstraat is voorzien van een nieuwe
het project aanvangt.                       laag asfalt.
Realiseren turborotonde en                  Er zijn stappen gezet in de
fietsbruggen Postweg.                       aanbesteding en het verder uitwerken
                                            van het ontwerp door de aannemer.
                                            Ten gevolge van budgettaire
                                            problemen tijdens het
                                            aanbestedingsproces is vertraging
                                            ontstaan, op het verplanten van de
                                            bomen na geen
                                            realisatiewerkzaamheden hebben
                                            plaatsgevonden.
Realiseren inhaalslag op de kwaliteit       De prioriteit ligt bij de voet- en
van elementenverharding.                    fietspaden.
                                            De inhaalslag vindt in meerdere jaren

                                           31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>                                       plaats en loopt door tot en met 2022.
Verduurzamen openbare verlichting.     We vervangen oude (hoogvermogens)
                                       conventionele verlichting door LED-
                                       verlichting. Dit doen we binnen
                                       integrale projecten maar ook
                                       sectoraal.
Uitbreiden netwerk van laadpalen       Er zijn 17 laadpalen in de openbare
voor elektrische auto's en fietsen.    ruimte bijgeplaatst. Verder is
                                       aangesloten bij de provinciale
                                       aanbesteding voor de strategische
                                       uitbreiding van het netwerk van
                                       openbare laadpalen.
Verkeersproblematiek rondom            De overeenkomst voor de aanpassing
Maurickcollege en Martinihal.          van de inrichting van de gezamenlijke
                                       parkeervoorziening is uitgevoerd,
                                       inclusief een Kiss en Ride-zone.
Verharden en openstellen               Er is uitvoering gegeven aan het
Jagersboschlaan.                       verharden en (gedeeltelijke)
                                       openstelling van de Jagersboschlaan.
Actualiseren visiedocument Verkeer     Op basis van de motie
en Vervoerplan.                        "Verkeersonderzoek VVP" is
                                       vervroegd begonnen met de
                                       actualisatie van het gehele Verkeer
                                       en Vervoerplan, met als einddoel een
                                       nieuwe Mobiliteitsvisie. Er is gestart
                                       met het actualiseren van het
                                       regionale verkeersmodel. Dit actuele
                                       model biedt basis voor het
                                       verkeersonderzoek.

Hoe meten we dit?
                                                                        Realisati
Indicatoren                                  Realisatie      Begroot    e
                                             2018 2019        2020          2020
Aantal laadpalen.                                   5   14         10           17
Het aantal lichtmasten dat is omgebouwd       10% 14%            17%          19%
c.q. vervangen door LED verlichting (% van
                                      32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>het totale areaal).
Energieverbruik openbare verlichting (kWh x         865   -        835       830 *
1.000).
* Geschat verbruik op basis van areaal en branduren (uitlezen slimme meters niet
beschikbaar)

2.3 Openbaar vervoer

Wat wilden we bereiken?
-   De beste oplossing voor Vught voor de langere termijn. Dit betekent voor
    de N65 dat we deze weg geheel verdiept duurzaam en veilig in Vught willen
    inpassen. Voor PHS Vught betekent dit het realiseren van een verdiepte
    ligging van het spoor, hierin opgenomen de best mogelijke resultaten t.a.v.
    de overlast van trillingen en geluid, de integrale wateropgave. Daarnaast
    geldt voor beide projecten het waarborgen van de veiligheid, leefbaarheid
    en bereikbaarheid van Vught tijdens de realisatie.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                Wat hebben we ervoor gedaan
Zoeken naar aanpassingen als gevolg      Voor PHS is in het Tracébesluit als
van de PAS.                              oplossing een tijdelijke bypass bij de
                                         omkering N65 en het niet toelaten van
                                         dieseltractie opgenomen. Voor de N65
                                         zijn berekeningen gemaakt die geen
                                         aanleiding geven voor extra
                                         maatregelen. Door
                                         verkeersmaatregelen is de depositie
                                         teruggebracht en hebben de
                                         berekeningen uitgewezen dat de
                                         depositie tijdelijk is en te gering om te
                                         leiden tot een verandering van het
                                         ecologisch systeem.
PHS: Beslissen over project MIRT 3.      Eerst wordt een nieuwe
                                         bestuursovereenkomst afgesloten
                                         (begin 2021), daarna volgt het MIRT 3
                                         besluit.
PHS: Realiseren van een                  Diverse overleggen met ProRail zijn
Samenwerkingsovereenkomst tussen         gestart op basis van een eerste

                                       33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>de gemeente Vught en ProRail.           concept-overeenkomst. De
                                        overleggen worden voortgezet en
                                        zullen naar verwachting voor de
                                        zomer leiden tot een overeenkomst
PHS: Voorbereiden van de                De voorbereiding is in uitvoering.
rioleringswerkzaamheden.
PHS: Voorbereiden van de                De voorbereiding voor de diverse
aanbesteding.                           contracten is in uitvoering.
N65: Vaststellen van het                Het bestemmingsplan N65 is op 14
bestemmingsplan.                        mei 2020 vastgesteld.
N65: Opstellen van een                  Een bestuursovereenkomst is
uitvoeringsovereenkomst.                gesloten en wordt bezien of een
                                        uitvoeringsovereenkomst N65 nog
                                        noodzakelijk is.
N65: Starten met de                     De aanbesteding is op 9 juli 2020
contractvoorbereiding.                  gestart.



Hoe meten we dit?
Indicatoren                                   Realisatie     Begroot   Realisatie
                                               2018   2019     2020       2020


Voor dit taakveld zijn geen indicatoren benoemd.




2.4 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Wat wilden we bereiken?
-   Een schone, gezonde en groene leefomgeving waar het prettig verblijven is.
-   Goed onderhouden groenvoorzieningen door effectief en doelmatig te
    werken.
-   Voortzetting duurzaam onkruidbestrijding waarbij we het milieu zo min
    mogelijk belasten.
-   Veilige speelplekken die passen bij de wensen van onze burgers.
-   Biodiversiteit binnen bebouwde omgeving bevorderen, mede om beleving


                                      34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>   van de natuur te vergroten bij bewoners.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen              Wat hebben we ervoor gedaan
Uitvoeren van het gebiedsgerichte,     Naast de integrale MOR-projecten
specifieke projecten van het groen.    zijn er ook sectorale groenprojecten
                                       uitgevoerd. Het betreft de volgende
                                       projecten:
                                              Onderhoud gemeentelijke
                                               bossen
                                              Revitaliseren beplantingen en
                                               boomstructuren.
Renoveren van speeltuinen.             De speeltuinen in de Klaproosstraat,
                                       Repelweg en Johan Frisolaan zijn
                                       gerenoveerd.
Aanleg van een natuurspeeltuin.        Op het Lidwinaveld is een
                                       natuurspeeltuin aangelegd die een
                                       bovenwijkse functie vervult.
Uitvoeren van de acties uit de         In projecten is in de soortkeuze van
notitie biodiversiteit.                beplanting gestreefd naar bloeiende
                                       en bes- dragende soorten en
                                       beplanting die nest- en
                                       schuilgelegenheid biedt voor vogels.
                                       Op verschillende plaatsen in Vught
                                       zijn bloembollen aangeplant specifiek
                                       voor bijen en is het maaibeheer bij
                                       wijze van pilot omgevormd van
                                       intensief naar extensief. In de
                                       Markiezaatsingel en Obrechtsingel
                                       zijn vier natuurvriendelijke oevers
                                       aangebracht.
Baggeren waterpartijen.                Diverse waterpartijen zijn gebaggerd
                                       om een goede waterafvoer te
                                       garanderen.



Hoe meten we dit?


                                      35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>                                                                          Realisati
Indicatoren                                      Realisatie    Begroot    e
                                                 2018 2019      2020          2020
Aantal klachten op openbaar groen.                1.22   943       900          838
                                                     0
Aantal klachten op speelmogelijkheden.             18     19         18          22



2.5 Riolering

Wat wilden we bereiken?
-     Beschermen van de volksgezondheid en het milieu door een juist
      functionerend rioleringsstelsel in samenhang met het systeem van
      grond- en oppervlaktewater. De hieruit afgeleide doelstelling zijn:
      Doelmatig inzamelen en transporteren van stedelijk afval- en
      hemelwater en voorkomen van water-en grondwateroverlast.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                Wat hebben we ervoor gedaan
Opstellen Basis Riolering Plan.          Het Basis RioleringsPlan (BRP) toont
                                         het theoretisch functioneren van het
                                         rioolstelsel.
                                         We hebben geen BRP opgesteld
                                         omdat nieuwe regelgeving en de
                                         effecten van Rijksinfra meer integraal
                                         denken vraagt.
                                         De reeds uitgevoerde berekeningen
                                         voor het BRP worden meegenomen
                                         bij de verdere uitwerking van het
                                         Gemeentelijk RioleringsPlan (GRP).
Inzetten van de middelen van het         De realisatie van het project
gemeentelijke rioleringsplan voor de     parkeerterrein achter de bibliotheek
uitvoering van de gebiedsgerichte- en    volgt op de bouwactiviteiten aan de
specifieke projecten in de               bibliotheek en schuift daarom naar
buitenruimte.                            2021.
                                         Het participatietraject Emmasingel is
                                         opgestart in 2020.
                                         Het aanbrengen van het riool in de

                                        36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>                                         Zonneweilaan onder het spoor door
                                         kent een uitgebreid vergunningtraject
                                         bij ProRail en schuift door naar 2021.
                                         Realisatie reconstructie Pepereind
                                         schuift eveneens naar 2021.
                                         De overige projecten liepen volgens
                                         planning.
                                         Diverse sectorale werken:
                                            Diverse lokale maatregelen tegen
                                             wateroverlast en voor
                                             waterberging.
                                            Onderhoud en vervanging van
                                             gemalen.
                                            80% van het vuilwaterstelsel is
                                             gereinigd en verschillende wijken
                                             geïnspecteerd.



Hoe meten we dit?
                                                                           Realisati
 Indicatoren                                   Realisatie       Begroot    e
                                                2018 2019        2020          2020
 Aantal vierkante meters afgekoppeld             6.05 4.50         6.500        4.650
 oppervlak.                                          0      0
 Aantal klachten wateroverlast.                      -      -         40          55



2.6 Afval

Wat wilden we bereiken?
-      Het doelmatig en milieuverantwoord inzamelen (wettelijke taak) volgens
       het principe van 'de vervuiler betaalt' in combinatie met het door de
       burgers gewenste serviceniveau tegen zo laag mogelijke kosten. Doel is
       hooguit 75 kg restafval per inwoner en 75% afvalscheiding in 2020 en
       maximaal 30 kg restafval per inwoner in 2025.




                                       37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                  Wat hebben we ervoor gedaan
Evalueren van de inzameling van glas.      De evaluatie van de glasinzameling
                                           aan huis zou aan bod komen tijdens
                                           de opiniërende discussie over het
                                           toekomstige afvalbeleid. Deze
                                           discussie is als gevolg van de
                                           herindeling doorgeschoven naar 2021.
Opstellen nieuw afvalbeleid.               Op 3 september 2020 zou een
                                           discussie over het afvalbeleid
                                           plaatsvinden in de Commissie Ruimte.
                                           Deze discussie is door de herindeling
                                           vertraagd.



Hoe meten we dit?
                                                                             Realisati
Indicatoren                                      Realisatie       Begroot    e
                                                 2018 2019         2020          2020
Kilogram restafval per inwoner per jaar.          101, 100,             75        100,7
                                                        3     2



2.7 Milieubeheer

Wat wilden we bereiken?
Een duurzaam, veilig en leefbaar Vught.
Een duurzaamheidsbeleid dat hieraan bijdraagt.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                  Wat hebben we ervoor gedaan
Het naar 'Nul-op-de-meter' brengen         Voor de gemeentelijke gebouwen
van de organisatie.                        hebben we in beeld gebracht welke
                                           maatregelen genomen moeten
                                           worden om deze naar nul-op-de-
                                           meter te transformeren.
In regionaal verband voorbereiden van De concept-RES werd vastgesteld

                                        38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>de Regionale Energie Strategie.         waarna in regionaal verband is
                                        gewerkt aan de voorbereiding van de
                                        definitieve RES. Daarnaast troffen we
                                        voorbereidingen tot en informeerden
                                        we inwoners over zoekgebieden voor
                                        grootschalige opwek van elektriciteit.
Voorbereiden van de Warmtevisie.        We stelden, in samenwerking met de
                                        gemeenten Boxtel, Sint-
                                        Michielsgestel en Haaren een plan
                                        van aanpak vast, waarna een
                                        aanbestedingsprocedure doorlopen is
                                        voor een gezamenlijke projectleider.
                                        We troffen verdere voorbereidingen
                                        voor de vorming van de Transitievisie.
Opstellen duurzaamheid als              In aanbestedingen die we voerden
gunningscriterium.                      zijn duurzaamheidsaspecten
                                        ingebracht als selectiecriterium.
Bevorderen bewustwording m.b.t.         Met behulp van middelen van het Rijk
energietransitie/duurzaamheid.          konden we woningbezitters helpen
                                        aan kleine energiebesparende
                                        maatregelen. Vanwege de corona-
                                        beperkingen moest de o.a. het
                                        energiefestival, uitgesteld worden.
Ontwikkelen duurzame wijk               De duurzame wijk is nog niet tot
(Hoevensestraat/Vijverbosweg).          ontwikkeling kunnen komen. Gewacht
                                        wordt op de visie
                                        bebouwingsconcentraties.

Hoe meten we dit?
                                                                      Realisati
Indicatoren                                   Realisatie    Begroot   e
                                              2018 2019      2020         2020


Voor dit taakveld zijn geen indicatoren benoemd.



2.8 Begraafplaatsen en crematoria

                                      39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Wat wilden we bereiken?
-      We willen een kwalitatief goede begraafplaats met voldoende capaciteit
       en keuzevrijheid, waarin er ruimte is voor begravingen en bijzettingen
       van urnen.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                Wat hebben we ervoor gedaan
Starten met ruimen van de graven.        Er zijn vier graven geruimd.

Hoe meten we dit?
Indicatoren                                    Realisatie     Begroot   Realisatie
                                               2018    2019     2020      2020


Voor dit taakveld zijn geen indicatoren benoemd.

2.9 Ruimtelijke ordening

Wat wilden we bereiken?
-      Een evenwichtige up-to-date ruimtelijke inrichting van het gemeentelijk
       grondgebied, zodat men naar tevredenheid in Vught woont, werkt en
       recreëert.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                Wat hebben we ervoor gedaan
Vervolg geven aan de                     Er is besloten over een Allonge bij de
Centrumontwikkeling.                     raam- en realisatieovereenkomst
                                         Centrumplan Oost waarmee
                                         aanvullende afspraken gemaakt zijn
                                         met Green Development die nodig zijn
                                         om realisatie van het project mogelijk
                                         te maken.
                                         De omgevingsvergunning voor
                                         Centrumplan Oost werd verleend.
Herstructureren Grote                    De bouw van 152 sociale
Zeeheldenbuurt.                          huurwoningen in de Grote
                                         Zeeheldenbuurt is voortvarend gestart
                                         met het bouwrijpmaken en de
                                         bouwstart in opdracht van de
                                         woonstichting. Ondanks alle corona

                                       40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>                                        beperkingen verliep de bouw
                                        voorspoedig en ligt deze voor op
                                        schema.
Begeleiden ontwikkeling Locatie         Met eigenaar en ontwikkelaar BPD
Zusters JMJ.                            werd een intentieovereenkomst
                                        afgesloten voor de locatie. Doel van
                                        de overeenkomst is te komen tot een
                                        ontwikkelplan voor ongeveer 110-120
                                        woningen.
Begeleiden omgeving Lunettenlaan.       Er is regelmatig ambtelijk en
                                        bestuurlijk afstemming over de
                                        plannen rondom de Lunettenlaan met
                                        het Rijksvastgoedbedrijf en de PI/DJI.
                                        In de Tweede Kamer werd een motie
                                        aangenomen waarmee onderzoek
                                        naar een rechtbank nabij de PI
                                        gevraagd wordt.
Begeleiden                              Samen met Reinier van Arkel is verder
bestemmingsplanprocedure Zorgpark       gewerkt aan de ontwikkelvisie
Voorburg.                               Voorburg.
Begeleiden ontwikkeling de Braacken.    De gemeenteraad stelde het
                                        bestemmingsplan De Braacken van
                                        Mariënhof vast. Het plan leverde één
                                        beroepszaak op bij de Raad van State.
Voorbereiden Omgevingswet.              Er zijn diverse thematische
                                        werkgroepen geformeerd en er zijn
                                        diverse bijeenkomsten en webinars
                                        georganiseerd.



Hoe meten we dit?
                                                                        Realisati
Indicatoren                                   Realisatie   Begroot      e
                                              2018 2019      2020           2020
% bestemmingsplannen dat jonger is dan 10      90%   90%        90%           90%
jaar


                                       41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>2.10 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

Wat wilden we bereiken?
Wat wilden we bereiken
-      De grondexploitatie is in haar doelstelling ondersteunend aan de
       taakvelden 'wonen en bouwen' en 'ruimtelijke ordening'. En hiermee
       ook aan de doelstellingen uit, onder andere: de woonvisie,
       structuurvisies, bestemmingsplannen en het bestuursakkoord.
-      De focus ligt op het fysiek mogelijk maken van de maatschappelijk
       gewenste (ruimtelijke) ontwikkelingen. Ook de bewaking van de
       financiële positie van (de grondexploitatie van) de gemeente Vught is
       een belangrijk onderdeel.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen               Wat hebben we ervoor gedaan
Actualiseren Meerjarenplan              Er is een voortgangsrapportage
woningbouw.                             woningbouwprojecten opgesteld, met
                                        daarin de actuele stand van de
                                        woningbouwprojecten uit de
                                        meerjarenplanning.
Uitvoeren van uitvoeringsprogramma      Dit is gerealiseerd.
grondbedrijf.

Hoe meten we dit?
Indicatoren                                    Realisatie      Begroot   Realisatie
                                               2018    2019      2020      2020


Voor dit taakveld zijn geen indicatoren benoemd.




2.11 Wonen en bouwen

Wat wilden we bereiken?
-      Voor iedereen in Vught een kwalitatief en kwantitatief geschikt
       woningaanbod.
-      Een veilige, gezonde, duurzame en leefbare woon- en werkomgeving.
-      Beschikbaarheid van woningen voor senioren vergroten.

                                      42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>-       Beschikbaarheid van betaalbare woningen voor starters vergroten.
-       Waar mogelijk streven we ernaar om simpele APV vergunningen binnen
        één dag te verlenen.
-       Voor reguliere omgevingsvergunningen een doorlooptijd van 4 weken in
        plaats van de wettelijke termijn van 8 weken.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                Wat hebben we ervoor gedaan
Opstellen woonvisie.                     Het opstellen van de Integrale
                                         Woonvisie (wonen en zorg) is, mede
                                         naar aanleiding van de herindeling,
                                         uitgesteld.
Bevorderen doorstroming Vughtse          Er is ingezet op middeldure koop en
woningmarkt.                             huur om de doorstroming te
                                         bevorderen. Er zijn veel woningen in
                                         dat segment opgeleverd.
Realisatie 40-40-20 verdeling.           De 40-40-20 verdeling is toegepast op
                                         vijf projecten: Rozenoord, Kernfase 2
                                         Cromvoirt, De Wieken, De Baarzen en
                                         Molenven. Daarnaast zijn er nog twee
                                         aanvullende plannen in ontwikkeling
                                         genomen die 40-40-20 als
                                         uitgangspunt hebben.
Ontwikkelen locatie Vught Centrum        De aanbestedingsprocedure voor
Zuid.                                    deelgebied Willibrorduslocatie is
                                         opgestart. Voor de ontwikkeling van
                                         de overige deelgebieden zijn we in
                                         gesprek met partijen en
                                         omwonenden.
Verkopen locatie Molenven                De aanbestedingsprocedure werd
                                         doorlopen voor de verkoop van de
                                         locatie Molenven. De overdracht van
                                         de locatie heeft in het plaatsgevonden
                                         en de voorbereiding van het
                                         wijzigingsplan op het
                                         bestemmingsplan is gestart.
Ontwikkelen locatie de Baarzen.          De Toekomstvisie Hart van de

                                       43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>                                        Baarzen is uitgewerkt in een voorstel
                                        voor de gemeenteraad. In
                                        samenwerking met basisschool de
                                        Lichtstraat is een programma van
                                        eisen opgesteld voor de uitbreiding
                                        tot een Integraal Kind Centrum.
                                        De huurcontracten voor de
                                        kinderopvang/ BSO van Onder de
                                        Pannen in De Kwebben zijn verlengd
                                        tot 1-7-21 en voor de Hertog van
                                        Brabant t/m 31-12-2022.
Herinrichten                            Besloten is eerst de overdracht van
woonwagencentrum Olmenlaan.             Driesedam te realiseren en daarna de
                                        Olmenlaan in kaart te brengen.



Hoe meten we dit?
                                                                Begroo Realisati
Indicatoren                                   Realisatie        t           e
                                              2018     2019         2020        2020
Aantal toevoegingen van nieuwe betaalbare        20        16         206          10
woningen
Aantal toevoegingen van nieuwe middeldure        25        38          49          48
woningen*
Aantal toevoegingen van nieuwe dure              34        80          54          73
woningen
Percentage gegronde bezwaarschriften          6,9%         5%         5%           0%
omgevingsvergunningen
Percentage vergunningen binnen 4 weken         53%      53%          70%          42%
verleend
Percentage APVvergunningen binnen 1 dag       n.v.t.    22%          25%          35%
verleend*
*     Door de coronacrisis zijn er korte tijd geen APV vergunningen binnen 1 dag
verleend
      en/of na verlening geannuleerd. Een buurtbbq was bijvoorbeeld op
momenten niet
      toegestaan.
                                      44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Wat zijn de kosten?
Wonen                                        2019                                  2020

                                           Realisatie     Begroting       Begroting     Realisatie    Verschil
                       bedragen x €1.000
                                                          primitief       wijzigingen
Beheer overige gebouwen en        Lasten        1.225           643              874           857           17
gronden
                                  Baten         -1.681         -657             -653          -737           84
                                  Saldo          -456            -14             221           120          101
Verkeer en vervoer                Lasten        2.355         2.700            2.888         2.577          311
                                  Baten          -338           -155            -215          -349          134
                                  Saldo         2.017         2.545            2.673         2.228          445
Openbaar vervoer                  Lasten        1.034         15.827          15.827        15.060          767
                                  Baten              -7        -864            -1.483       -1.699          216
                                  Saldo         1.027        14.963           14.344        13.361          983
Openbaar groen en (openlucht) Lasten            2.072          1.957           2.425         2.132          293
recreatie
                                  Baten          -208            -67            -432          -200         -232
                                  Saldo         1.864          1.890            1.993        1.932           61
Riolering                         Lasten        2.729         2.590            2.548         3.021         -473
                                  Baten        -3.698        -3.658           -3.657        -4.047          390
                                  Saldo          -969         -1.068           -1.109       -1.027          -82
Afval                             Lasten        2.553         2.604            2.660         2.825         -165
                                  Baten        -2.934         -3.315           -3.187       -3.516          329
                                  Saldo          -382           -711            -528          -691          163
Milieubeheer                      Lasten          439           435             1.015          727          288
                                  Baten              0                0         -140          -226           86
                                  Saldo           439           435              875           501          374
Begraafplaatsen en crematoria     Lasten             15               8            8             10          -2
                                  Baten             -37          -13              -13          -20               7
                                  Saldo             -22           -5              -5           -10               5
Ruimtelijke ordening              Lasten        1.440          1.127            1.425        1.274          151
                                  Baten          -530            -74            -393          -441           48
                                  Saldo             910        1.053            1.032          833          199
Grondexploitatie (niet            Lasten        9.019            148             329         2.503       -2.174
bedrijventerreinen)
                                  Baten       -10.998         -1.652          -2.268        -4.152        1.884
                                  Saldo        -1.980         -1.504           -1.938       -1.649         -289
Wonen en bouwen                   Lasten        1.360          1.482            1.593         1.601          -8
                                  Baten        -3.898        -3.345           -4.346        -4.147         -199
                                  Saldo        -2.538         -1.863          -2.753        -2.546         -207

                                                    46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Totaal programma              Lasten    24.241    29.521    31.592      32.587          -995
                              Baten    -24.329   -13.800    -16.787     -19.534        2.747
                              Saldo       -89     15.720    14.804       13.052        1.752
Verrekening met reserves      Lasten     5.733     5.100      7.261       6.983          278
                              Baten     -1.154   -16.223    -16.793     -15.162        -1.631
                              Saldo      4.579    -11.123   -9.532       -8.179       -1.353
Na verrekening met reserves   Lasten   29.975     34.615    38.851       39.571         -720
                              Baten    -25.484   -30.023    -33.581     -34.697         1.116
                              Saldo     4.490      4.598     5.272        4.873          399


                                                                 Voordeel = V Afwijkin
                                                                      Nadeel= N                 g
                                                                                      x € 1.000


Beheer overige gebouwen en gronden
Verkoop grond
De grondverkoop verloopt voorspoedig. Gronden die niet nodig zijn                 V             77
voor de gemeente Vught zijn verkocht op basis van taxatie.


Reststroken
Het (onrechtmatig) grondgebruik is actief opgepakt en heeft geleid tot V                        20
hogere opbrengsten.


Pacht
Wij zijn gestart met het actief oppakken van onze pachtpercelen. Dit              N              6
houdt in een pilot duurzaam bodembeheer, maar ook een actief
beheer op de rest van onze gronden. Onder actief beheer valt onder
andere het beëindigen van pachtovereenkomsten met agrariërs die
hier geen recht meer op hebben. Hiervoor is juridisch advies
ingewonnen (€ 18.000). Daarnaast zijn de pachtopbrengsten hoger
dan begroot (€ 12.000).


Verhuur HVB                                                                       N             24
Per abuis zijn de huuropbrengsten van Hertog van Brabant twee keer
in de begroting opgenomen.


Verzekeringspremie                                                                V              5


                                           47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>De verzekeringspremie van het overig onroerend goed is lager dan
begroot.
                                                                        V    13
Vergoeding uit voorgaande dienstjaren
We hebben vergoedingen ontvangen voor een energielabel en
onderhoudskosten van pacht. Deze vergoeding had betrekking op door
de gemeente gemaakte kosten uit voorgaande boekjaren.
                                                                        N     5
Mutaties door corona, verantwoord in 1.5 Covid-19 tlv Stelpost Covid-
19 ( 1)
Terrashuur
Door corona is het afgelopen jaar geen terrashuur in rekening           N     5
gebracht.


Verkeer en vervoer                                                      N    10
Beheer straatmeubilair
Hogere kosten onderhoud straatmeubilair.                                N    51


Beheer en onderhoud openbare verlichting                                N    12
Kosten voor herstel en inkomsten uit het verhalen van schade bij de
veroorzaker lopen niet gelijk aan elkaar op. Ook zijn er meer schades
ontstaan dan begroot.                                                   N    34
De afgelopen jaren zijn de kosten voor elektriciteit voor openbare      N     8
verlichting gestegen.
Verrekening van elektriciteitskosten uit 2019.
                                                                        V    12
Beheer verhardingen
Kleine reparaties aan het asfalt zijn hoger uitgevallen.
Aanleg inritten uitgaven hoger dan de inkomsten.                        V   488


Gladheidsbestrijding
Vanwege de milde winter hebben we minder zout aangeschaft.


Onderhoud en reconstructies wegen                                       V    30
Voor de realisatie turborotonde en fietsbruggen zijn stappen gezet in
de aanbesteding en het verder uitwerken van het ontwerp door de
aannemer. Ten gevolge van budgettaire problemen tijdens het             V     5
                                        48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>aanbestedingsproces is vertraging ontstaan waardoor op het
verplanten van de bomen na, de volledige realisatie naar 2021 is
geschoven.
Op aanneemsom wegen en adviezen is minder uitgegeven dan                 V      8
begroot.


Zwerfvuil
Er heeft een verrekening plaatsgevonden met de vergoeding van 2019. V        1.013


Mutaties door Corona verantwoord in 1.5 Covid-19 tlv Stelpost Covid-
19 (1)
Zwerfvuil
Door de coronacrisis is de jaarlijkse zwerfvuildag geannuleerd.


Openbaar vervoer
De mutaties voortkomend uit het project Rijksinfra zijn op dit taakveld V      18
verantwoord. Per saldo was een uitgave van €14,3 miljoen begroot
waarvan €13,3 miljoen is gerealiseerd.
Voor een nadere toelichting verwijzen we naar de paragraaf Rijksinfra.
Dit voordeel is verrekend via de bestemmingsreserve Rijksinfra en
heeft dus geen invloed op het resultaat.                                 V     25


Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Beleid openbaar groen
Vanuit het gebiedscontract Midden-Brabant II 2015-2019 (Stika            V    320
regeling) heeft de provincie het restantbedrag teruggestort. Dit bedrag N     320
wordt via de exploitatie terug in het reserve groenfonds gestort.


Beheer vijvers
Door nieuwe regelgeving is er in 2020 vertraging ontstaan. Als gevolg    V     15
hiervan zijn de kosten lager dan begroot.


Fort Isabella
De geplande werkzaamheden aan het buitengebied Fort Isabella zijn
nog niet gestart. Tegenover de uitgaven staan ook ontvangsten van de V         30
Provincie


                                         49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Riolering
Beleid riolering                                                         V    26
Bij overige ontvangsten voordeel doordat ingehuurd personeel van
Vught is ingezet in Helvoirt voor het digitaliseren van
huisaansluitingen.
                                                                         N    71


Reinigen en inspecteren
Werkzaamheden konden niet plaatsvinden door voorzorgsmaatregelen
Covid-19 waardoor niet alle middelen zijn uitgegeven.


Afkoppelen riolering                                                     V     5
Er zijn minder aanvragen ontvangen voor het afkoppelen van riolering
dan waar budget voor was. In 2020 zijn 51 adressen afgekoppeld.
                                                                         V    12
Onderhoud grote gemalen en minigemalen
Het onderhoud van vooral de grote gemalen heeft meer gekost dan
vooraf begroot. Uit de investeringen blijkt ook dat we hier een grote    V    10
inhaalslag hebben gemaakt met het vervangen van afgeschreven
gemalen. Dit heeft in het 4e kwartaal al geleid tot een grote reductie
van het aantal storingen op grote gemalen.
                                                                         V    45
Noodreparaties
We hebben dit jaar minder uitgegeven aan noodreparaties.


Kosten afvoer vuil                                                       V    22
Minder kosten voor afvoeren vuil.


Elektriciteitsverbruik
Afgelopen jaar hebben we intensief onderzoek gedaan naar het
stroomverbruik van o.a. de gemalen. Door verrekeningen hiervan           V    38
hebben we minder uitgegeven. Door het plaatsen van slimme meters
krijgen we meer inzicht in het daadwerkelijk gebruik. De verwachting
is dat dit structureel een voordeel oplevert.
Daarnaast is er een terugbetaling ontvangen van teveel betaald           N   206
elektriciteitskosten in voorgaande jaren.


                                        50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Rioolheffing opbrengst grootverbruik
Door meer waterverbruik is de opbrengst rioolheffing grootverbruik
naar verwachting groter dan begroot. De definitieve afrekening dient
nog plaats te vinden.                                                      V   15


Rioolheffing opbrengst basis
Door meer aansluitingen is de opbrengst rioolheffing basis naar
verwachting groter dan begroot. De definitieve afrekening dient nog
plaats te vinden.


Egalisatie voorziening riolering
Voor het taakveld Riolering geldt een 100% kostendekkendheid. Dit          N   12
betekent dat saldo van alle aan de riolering toe te rekenen kosten
enerzijds en de opbrengst uit rioolheffing anderzijds via de
egalisatievoorziening riolering gereguleerd wordt. Per saldo is €245K
aan de voorziening onttrokken, €206K minder dan begroot.


Reinigen van riolering
In Burap II is extra geld gevraagd voor het reinigen van de riolering.     N   37
Doordat meer mensen thuiswerken wordt het stelsel zwaarder belast          V    9
en is er dus meer reiniging noodzakelijk. Achteraf gebleken zijn deze
middelen niet nodig gebleken. Mede door preventief onderhoud in het
2e kwartaal waarbij 80 % van de vuilwaterriolering is gereinigd.           N   10


Afval
Beleid
Vanaf 2015 moeten gemeenten nu alsnog btw afdragen over de
ontvangen bijdragen van het Afvalfonds Verpakkingen. De btw die ten
onrechte is gecompenseerd via het BTW-compensatiefonds is                  V   34
gecorrigeerd. Over deze correcties moest rente worden betaald. Er is       V   64
samen met andere gemeenten een rechtszaak gestart tegen deze
kosten.


Restafval en gft
- Extra ledigingskosten door afschaffen diftar op het gft per 1-1-2021 .
- In het vierde kwartaal is minder gft ingezameld dan verwacht.            V   11


                                        51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Omchippen containers Helvoirt
In de begroting is rekening gehouden met de kosten voor het             N    26
omchippen van de containers. Er is er in de offerte geen rekening
gehouden met de kosten van de chips. De kosten voor de geplaatste
chips (ca. 4000 stuks) zijn daarom niet meegenomen in de begroting.
                                                                        V    23
PBD
- Verrekening kosten voorgaande jaren.
- Per 1 april 2020 zijn nieuwe afspraken gemaakt waardoor de            N    12
gemeente een bruto inzamelvergoeding voor PBD ontvangt. Voorheen
ontving de gemeente een netto vergoeding per gerecyclede ton. De
financiële risico's voor de gemeente zijn hierdoor afgenomen.
                                                                        V   193
OPK
De vergoeding voor papier was hoger dan verwacht
                                                                        N    71
Glas
Dit tekort is ontstaan door afrekening van kosten uit 2019 en doordat
er geen kosten voor transport waren opgenomen


Milieustraat
Minder kosten voor inhuur en minder reparatie- en onderhoudskosten      V    23
dan begroot                                                             N    28


Reiniging
Meer kosten opruimen zwerfafval.


Afvalstoffenheffing                                                     V    18
Hogere opbrengst afvalstoffenheffing door meer aansluitingen
vastrecht en fors meer ledigingen dan begroot.                          V   222


Voorziening Afval
Voor het taakveld Afval geldt een 100% kostendekkendheid. Dit
betekent dat saldo van alle aan de afvalinzameling en -verwerking toe
te rekenen kosten enerzijds en de opbrengst uit afvalstoffenheffing
anderzijds via de voorziening afval gereguleerd wordt. Per saldo is     V    98
€63K in de voorziening gestort.
                                       52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Mutaties door corona verantwoord in 1.5 Covid-19 tlv Stelpost Covid-
19 (1)
- Hogere opbrengst milieustraat
- Meer afvalstromen ingeleverd op de milieustraat


Milieubeheer
Beleid milieu
Er hebben zich geen beleidswijzigingen of calamiteiten voor gedaan.
                                                                       V   36
Transitievisie Warmte (TVW)
Er is een start gemaakt met het opstellen van de TVW, een proces dat
meerdere jaren in beslag neemt. De vanuit het Rijk ontvangen
middelen zullen in dit kader ook nog in de komende jaren gebruikt      N   11
worden. Daarnaast ontvingen we nog een onkostenvergoeding van de
gemeente Haaren.


Geluidsanering N65
Sinds ruim 10 jaar staan er ontvangen middelen op onze balans voor     V    6
geluidsanering en sanering verkeerslawaai. Nadat eerder met de
Provincie overeenstemming is bereikt over de inzet van ISV
geluidsaneringsmiddelen voor de Rijksinfra is nu ook de afrekening
met BSV tot stand gekomen. De middelen van de Provincie zijn
ingezet voor Rijksinfra, hetgeen in Burap II is gemeld. De overige     V    6
middelen komen deels ten gun van de exploitatie vrij.


Mutaties door Corona verantwoord in 1.5 Covid-19 tlv stelpost Covid-
19 (1)                                                                 V   39
Omgevingsdienst Brabant-Noord
Vanwege Covid-19 heeft de Omgevingsdienst haar dienstverlening
moet wijzigen waardoor het werkprogramma niet volledig is
gerealiseerd.


Ongediertebestrijding
In de openbare ruimte werden steeds meer etenswaren/-resten
achtergelaten (waarschijnlijk als gevolg van corona) waardoor een      V   24
explosieve groei van de ratten- en muizenpopulatie ontstond.
                                       53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Begraafplaatsen en crematoria
Belanghebbenden zijn aangeschreven in verband met
onderhoudskosten. Hierbij zijn meer grafrechten verlengd dan           V   160
verwacht.


Ruimtelijke ordening
Gebiedsvisie bebouwingsconcentraties
Door de beperkingen van de maatregelen met betrekking tot Covid 19,
is vertraging opgelopen, waardoor er vooralsnog mindere kosten zijn
gemaakt dan begroot.                                                   N    38
(zie ook verrekening met reserves hieronder)


Omgevingswet
In 2020 is bekend geworden dat de invoeringsdatum van de
omgevingswet uitgesteld is naar 1-1-2022. Dit betekent dat de
organisatie meer tijd heeft gekregen om zich beter te kunnen           N   191
voorbereiden op de komst van de Omgevingswet. Om deze reden is
een deel van het budget in 2020 onbenut gebleven. De
werkzaamheden die in 2020 zijn gestart, zullen in 2021 een vervolg
krijgen. Voorgesteld wordt om het restantbedrag over te hevelen naar
2021.                                                                  N     6


Ruimtelijke planvorming
De gemaakte kosten voor adviezen en diensten van derden zijn hoger
(€ 6.000).                                                             N     9
Hiertegenover staan wel hogere opbrengsten voor
kostendoorbelasting aan ontwikkelaars, waar onder urendoorbelasting
(€ 30.000) (V57)


Centrumplan Oost                                                       N   202
Er is een allonge overeengekomen voor Centrumplan Oost. Onderdeel
hiervan is een exploitatiebijdrage voor gemaakte en te maken kosten
(€ 190.000).
In lijn met wat is aangegeven in de Burap II 2020 wordt voorgesteld
om het restant van de bijdrage, na gemaakte kosten, toe te voegen
aan de bestemmingsreserve. Zo kunnen ook kosten in 2021 en verder
                                       54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>hieruit gedekt kunnen worden.


Locatieontwikkeling Zusters JMJ                                            V   54
Op grond van de intentieovereenkomst met de eigenaar en
ontwikkelaar worden de ambtelijke uren bvrgoed. De raming van de te
ontvangen vergoeding kan slechts deels worden gerealiseerd. Dit
vanwege aanhouden van het planproces in afwachting van
besluitvorming door het nieuwe college.
                                                                           V   18
Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
In de paragraaf grondexploitaties worden de financiën nader
toegelicht. Alle resultaten op de grondexploitatie zijn verrekend met de
reserve Grondexploitatie.                                                  N   17


Wonen en bouwen
Woonwagens
Om de veiligheid van de bewoners te borgen zijn er meer kosten
gemaakt voor elektravoorzieningen.


Omgevingsaanvragen
De kosten van de aanvragen voor omgevingsvergunningen zijn hoger
door meer proceskostenvergoeding en presentiegelden. Hier
tegenover staan hogere opbrengsten, doordat wij sinds 1 oktober 2020
zorg dragen voor aanvragen voor Helvoirt. Hiervoor hebben we een
uurvergoeding ontvangen.


Inkomsten leges
De opbrengsten leges omgevingsvergunningen zijn minder dan
begroot.
Oorzaak hiervan is onder andere aanpak stikstof en het daardoor
uitblijven van verwachte grotere bouwprojecten. Zo zijn bijvoorbeeld
projecten als De Wieken en Kernfase 2 vertraagd door stikstof,
waardoor de aanvragen dit jaar niet meer komen. Ook zien we dat er
dit jaar weliswaar veel aanvragen zijn ingekomen, maar dit door de
bank genomen kleine bouwprojecten zijn.


Gebiedsontwikkellocaties
                                       55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>De lagere kosten voor de gebiedsontwikkellocaties worden
voornamelijk veroorzaakt door uitgestelde besluitvorming over het
investeringskrediet voor IKC De Lichtstraat. Door de uitgestelde
besluitvorming zijn er geen kosten gemaakt voor een
aanbestedingsprocedure.


Mutaties door Corona verantwoord in 1.5 Covid-19 tlv programma's
(2b)
Controle campings
De inventarisatie van campings hebben we vanwege Covid-19 niet op
kunnen pakken.


Overige
Subtotaal afwijking directe kosten                                    V   1.870
6.1 Kapitaallasten                                                    V     19
6.2 Doorberekende kosten                                              N    137
Totaal                                                                V   1.752
Verrekening met reserves
Blauw- groene diensten
Tot en met 2019 is samen met regionale partners geparticipeerd in het N     18
project Stimuleringskader Groen Blauwe diensten. Dit project werd
gedekt van de bestemmingsreserve Groenfonds. Door de Provincie is
de eindafrekening opgesteld met een teruggave van €18.000. Deze
wordt teruggestort in het Groenfonds.


Gebiedsvisie bebouwingsconcentraties                                  N      4
Door de beperkingen van de maatregelen met betrekking tot Covid 19,
is vertraging opgelopen, waardoor er vooralsnog mindere kosten zijn
gemaakt dan begroot.


Energietransitie                                                      N    226
De in 2019 ontvangen middelen voor de transitievisie warmte worden
grotendeels pas in 2021 en 2022 besteed. De vrijval vanuit de
bestemmingsreserve Budgetoverheveling vindt daarom beperkt plaats.
Zie ook de toelichting hierboven.



                                        56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>Turborotonde                                                            N    238
Voor de bijdrage aan de turboronde van €487.500 was een dekking uit
de reserves voorzien van €237.500. Doordat de bijdrage en aanleg is
vertraagd schuift ook de bijdrage uit de reserves door naar het
volgende jaar.
                                                                        N     20
Moleneindplein
De kapitaallasten voor de herinrichting van het Moleneindplein worden
in de begroting gedekt vanuit de daarvoor gevormde
bestemmingsreserve. Deze reserve zou, conform raadsvoorstel, gevuld
worden vanuit de verkoopopbrengst Vught Centrum Zuid. Doordat dit
project is vertraagd zijn er geen middelen beschikbaar en kan de
reserve niet vrijvallen.                                                N      6


Molenven
Locatie Molenven is verkocht. Naast de verkoopopbrengst zijn er ook
ontvangsten geweest voor doorberekende ecologische onderzoeken.
Dit bedrag wordt, evenals de verkoopopbrengst, toegevoegd aan de        N     52
bestemmingsreserve Rijksinfra.


De Wieken
Zoals eerder in de Burap gemeld is de verkoop van De Wieken
doorgeschoven naar 2021. De resterende boekwaarde zou gedekt
worden uit de bestemmingsreserve Rijksinfra. Dit gaat u dus niet door N     1.013
in 2020 waardoor hier een nadeel ontstaat.


Rijksinfra
De onttrekking uit de bestemmingsreserve Rijksinfra is nader            V    224
toegelicht in de paragraaf Rijksinfra.


Grondexploitatie
De winstnemingen op de grondcomplexen De Hagen en
Stadhouderspark zijn onder verrekening van de verschuldigde
vennootschapsbelasting ten gunste van de reserve Grondexploitatie
gebracht. Per saldo een verschil tussen begroting en realisatie van
€224.409.


                                         57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>Totaal        V   399




         58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>Leven
1. Omschrijving


Taakvelden
     Economische ontwikkeling
     Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
     Economische promotie
     Onderwijshuisvesting
     Sportbeleid en activering
     Sportaccommodaties
     Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
     Cultureel erfgoed
     Onderwijsbeleid en leerlingzaken
     Musea
     Media
     Openbaar basisonderwijs



2. Uitwerking

2.1 Economische ontwikkeling

Wat wilden we bereiken?
-     Verbeteren van afstemming tussen gemeente en ondernemers.
-     Stimuleren van de lokale economie.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                Wat hebben we ervoor gedaan
Evalueren van de resultaten van het      De inzet van de jobcoaches uitgebreid
werken met een                           met coronazaken waardoor de rol van
bedrijfscontactfunctionaris.             de bedrijfscontactfunctionaris werd
                                         verstevigd.
Organiseren van een                      Vanwege corona heeft deze
netwerkbijeenkomst voor alle             bijeenkomst niet plaats kunnen
ondernemers in Vught, Cromvoirt én       vinden. Het contact met ondernemers
Helvoirt.                                is wel voortdurend individueel
                                         plaatsgevonden.

                                        59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>Organiseren van activiteiten met alle    Het centrummanagement heeft
ondernemers in het centrum.              activiteiten georganiseerd, waarbij de
                                         gemeente waar nodig bijgedragen
                                         heeft.

Hoe meten we dit?
                                                                           Realisati
Indicatoren                                       Realisatie    Begroot    e
                                                  2018 2019      2020          2020
Aantal vragen voor                                    5    27         40         120
bedrijfscontactfunctionaris



2.2 Economische promotie

Wat wilden we bereiken?
-     Versterken van recreatie als economische drager voor behoud en
      ontwikkeling van de werkgelegenheid.
-     Vught regionaal op de kaart zetten door middel van intensievere
      samenwerking met
       's-Hertogenbosch en het ommeland.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                Wat hebben we ervoor gedaan
Evalueren en actueel houden van          Er is geïnvesteerd om de website
Bezoekvught.nl als toeristisch merk      Bezoekvught.nl technisch te
voor de gemeente Vught.                  optimaliseren, met nieuwe
                                         mogelijkheden voor bezoekers en
                                         inwoners. Het beheer en onderhoud
                                         van bezoekvught.nl is uitbesteed aan
                                         een lokale partij met binding met de
                                         Vughtse samenleving. Samen met de
                                         lokale horeca is de website ingezet
                                         om de lokale economie te versterken
                                         met de campagne 'Thuis uit Eten".
Ontwikkelen van de Linie 1629 (Op        Conform het convenant 'Samen op
weg naar 2029) als een sterk,            weg naar 2029' is een
regional, toeristisch merk.              overlegstructuur opgezet voor verdere


                                        60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>                                         uitwerking van de Linie 1629 in de
                                         regio en er is gestart met de eerste
                                         voorbereiding voor het
                                         herdenkingsjaar 2029. De route-app
                                         is verder geoptimaliseerd.
Actief participeren in de                Het ambitieniveau van de
Zuiderwaterlinie Alliantie.              Zuiderwaterlinie is aangescherpt. De
                                         samenwerking regionaal is versterkt.
Betrekken van het Erfgoednetwerk bij     Het erfgoednetwerk is
ontwikkelingen binnen de Gemeente        vertegenwoordigd in het overleg van
Vught.                                   Linie 1629.



Hoe meten we dit?
                                                                Begroo Realisa
Indicatoren                                    Realisatie       t            tie
                                                2018    2019        2020      2020
Bezoekers per maand BezoekVught.nl              25.170 58.48        35.000    53.910
                                                            8



2.3 Onderwijshuisvesting

Wat wilden we bereiken?
-     Voldoende onderwijs- en gymgebouwen voor het primair-, speciaal- en
      voortgezet onderwijs.
-     De schoolgebouwen sluiten qua omvang en kwaliteit aan op de
      behoefte.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                Wat hebben we ervoor gedaan
Laten uitvoeren van de plaatsing van     De tweede fase units voor openbare
de 2e fase units voor openbare           basisschool De Koningslinde is
basisschool De Koningslinde.             gerealiseerd en opgeleverd.
Evalueren en actualiseren van de         De situatie rondom beheer, exploitatie
afspraken over de exploitatie van Het    en onderhoud is onderzocht. De
Kwartier met de huidige                  uitkomst maakt onderdeel uit van het
huurders/schoolbesturen.                 in het IHP voorgestelde Businessplan


                                        61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>                                        Het Kwartier.
Opstellen van een Integraal             Dit plan is in afstemming met de
Huisvestingsplan onderwijs.             scholen en in kinderopvang binnen
                                        Vught tot stand gekomen.
Harmoniseren van de afspraken           Dit onderwerp is opgenomen in het
verhuur kinder- en peuteropvang.        IHP.
Ontwikkelen van nadere plannen voor     Er werd grond aangekocht van Reinier
permanente huisvesting in verband       van Arkel voor de nieuwbouw van
met de uitbreiding van Zuiderbos        Zuiderbos.
(school voor speciaal onderwijs).
Ontwikkelen van                         Dit onderdeel is als businesscase
huisvestingsscenario's voor de          opgenomen in het IHP. Uit
uitbreiding van openbare basisschool    gesprekken met de gebruikers van
De Koningslinde.                        Het Kwartier is gebleken dat de
                                        huisvestingsproblematiek
                                        omvangrijker is. Alvorens
                                        huisvestingsscenario's ontwikkeld
                                        kunnen worden, moet eerst
                                        onderzocht worden welke locaties
                                        voor uitbreiding geschikt zullen zijn.



Hoe meten we dit?
                                                                       Realisati
Indicatoren                                    Realisatie    Begroot   e
                                               2018 2019      2020         2020
Percentage scholen voor primair - en           *)       *)      100%              *)
speciaal onderwijs dat voldoet aan normering
Meerjaren Onderhoudsprogramma.
*) Schoolbesturen zijn verantwoordelijk voor het onderhoud van eigen scholen en
stellen daarvoor eigen MJOP's op.



2.4 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Wat wilden we bereiken?
-      Leerlingen verlaten het onderwijs met minimaal een startkwalificatie.


                                       62
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>       We willen voorkomen dat leerlingen thuis zitten.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                  Wat hebben we ervoor gedaan
Inventariseren van de mogelijkheden        De VNG heeft een nieuwe
om de verordening leerlingenvervoer        modelverordening ontwikkeld. Deze
aan te laten sluiten bij ontwikkelingen    gaat als basis dienen voor een nieuwe
in het onderwijsbeleid.                    Vughtse verordening.
Inventariseren thuiszitters                Volgens het Samenwerkingsverband
problematiek.                              De Meierij zijn geen meldingen
                                           gedaan voor thuiszitters binnen de
                                           gemeente Vught.
Inventariseren van de mogelijkheden        Een nieuwe verordening is
voor aansluiting/overdracht                vastgesteld voor tegemoetkoming aan
voorschoolse voorzieningen en              ouders voor peuteropvang en
onderwijs.                                 voorschoolse educatie. Bij de
                                           voorbereiding is ook het onderwijs
                                           betrokken.

Hoe meten we dit?
                                                                           Realisati
Indicatoren                                      Realisatie     Begroot    e
                                                 2018 2019       2020          2020
Percentage van jongeren zonder                    100     100      100%         100%
startkwalificatie dat in beeld is.                  %      %



2.5 Sportbeleid en activering

Wat wilden we bereiken?
-      Een gevarieerd aanbod van kwalitatief goede sportvoorzieningen gericht
       op breedtesport. Voor jongeren, ouderen en mensen met een beperking.
       Plus burgers die financieel onvoldoende in staat stellen om aan sport te
       kunnen doen.
-      Accommodaties zijn toegankelijk en vinden hun oorsprong in een
       uniform tariferingsstelsel.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                  Wat hebben we ervoor gedaan

                                          63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>Uitwerken van het masterplan             Het masterplan bewegen en sporten
bewegen en sporten in de openbare        in de openbare ruimte kent een
ruimte.                                  uitvoeringsperiode van 10 jaar. Het
                                         afgelopen jaar zijn de volgende
                                         projecten gerealiseerd:
                                         - Beweegplein Bisschop Zwijsenplein
                                         - BMX-baan Ouwerkerkveld
                                         - Beweegroute WZC Theresia
                                         - Natuurlijke beweegelementen
                                             Stadhouderspark
                                         De volgende projecten zijn gestart:
                                         - Aanleg natuurspeeltuin Lidwinaveld
                                         - Ontwikkeling beweegroute De Rode
                                             Rik
                                         - Ontwikkeling beweegroute IJzeren
                                             Man

Hoe meten we dit?
Voor dit taakveld zijn geen indicatoren benoemd.

2.6 Sportaccommodaties

Wat wilden we bereiken?
-      Beschikken over voldoende en kwalitatief goed uitgeruste
       sportaccommodaties.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                Wat hebben we ervoor gedaan
Uitwerken van het integrale plan voor    Conform
sportpark Bergenshuizen.                 samenwerkingsovereenkomst en
                                         addendum is Zwaluw VFC gestart met
                                         de voorbereiding voor realisatie van
                                         de nieuwbouwaccommodatie.
                                         Betrekken van individuele sporters bij
                                         het sportpark en het verbeteren van
                                         speelmogelijkheden wordt onderdeel
                                         van het
                                         meerjarenuitvoeringsprogramma
                                         sporten en bewegen in de openbare
                                        64
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>                                         ruimte.
                                         De collectieve samenwerking ten
                                         aanzien van
                                         duurzaamheidsmaatregelen bleek niet
                                         haalbaar. Het project is afgesloten.
Opstellen van een jaarplan 2021          Het jaarplan 2021 is opgesteld.
combinatiefunctionarissen sport-
onderwijs.
Faciliteren van het sportcafé.           De sportcafés zijn beide keren
                                         vanwege corona geannuleerd.
Realisatie Cruyffcourt of alternatief    Het beweegplein bij het bisschop
beweegplein.                             Zwijsenplein is gerealiseerd.



Hoe meten we dit?
Voor dit taakveld zijn geen indicatoren benoemd.



2.7 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

Wat wilden we bereiken?
-      Een divers cultuuraanbod met een zo groot mogelijk bereik onder de
       Vughtse inwoners.
-      Doorlopende leerlijn cultuureducatie van 0 tot 18.
-      Culturele accommodaties staan op afstand en voeren zelfstandig hun
       exploitatie en beheer.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                Wat hebben we ervoor gedaan
Opstellen van het subsidiebeleid         In verband met de herindeling zijn de
2021-2024.                               bestaande subsidieregelingen
                                         verlengd tot 2023. Voor de kern
                                         Helvoirt hebben wij, voor de periode
                                         2021 en 2022 een overgangsregeling
                                         getroffen.
Evalueren van het IDOP Cromvoirt.        De evaluatie is gezamenlijk met de
                                         werkgroepleden van het IDOP
                                         uitgevoerd. Hieruit blijkt dat de


                                        65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>                                        projecten vanuit de thema’s ‘sociaal
                                        leven’ en ‘buitenruimte’ grotendeels
                                        zijn uitgevoerd. De projecten vanuit
                                        de thema's 'wonen' en 'voorzieningen'
                                        zijn nog in uitvoering. Voor het thema
                                        'verkeer' is ‘Veilig Verkeer Cromvoirt’
                                        (VVC) opgericht.
Omvormen van De Speeldoos.              Er is een
                                        samenwerkingsovereenkomst
                                        gesloten met Stichting Theater de
                                        Speeldoos. Hierin zijn uitgangspunten
                                        geformuleerd om te komen tot een
                                        businesscase voor nieuwbouw van
                                        een toekomstbestendig sociaal
                                        cultureel centrum, ter vervanging van
                                        het huidige theater.
Uitschrijven (en plaatsen) van een      Met het vaststellen van de
prijsvraag voor een kunstwerk           cultuurnota eind 2019, is dit
beginnend kunstenaar.                   onderdeel doorgeschoven naar de
                                        periode 2021 e.v.

Hoe meten we dit?
                                                                 Begroo Realisati
Indicatoren                                   Realisatie         t              e
                                                  2018   2019        2020           2020
Aantal deelnemers aan cursussen                     745 1.107          750           1001
cultuureducatie.
Aantal bezoekers in de DePetrus.              200.00     200.0 150.00 112.375*
                                                     0      00              0
* lager aantal als gevolg van coronamaatregelen




2.8 Musea

Wat wilden we bereiken?
-      Kinderen bewust maken van de geschiedenis van Vught, hun eigen
       leefomgeving.

                                      66
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                Wat hebben we ervoor gedaan



Hoe meten we dit?
Voor dit taakveld zijn geen indicatoren benoemd.



2.9 Cultureel erfgoed

Wat wilden we bereiken?
-      Het erfgoed in Vught, waaronder het materieel erfgoed, beter ontsluiten
       voor inwoners en bezoekers van Vught wat leidt tot een versterkt
       historisch imago van Vught.
-      Zowel (inter)nationale, provinciale en regionale bezoekers als inwoners
       van Vught, de krijgsgeschiedenis van Vught laten ervaren.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                Wat hebben we ervoor gedaan
Ontsluiten van de huidige                Alle gemeentelijke en
monumentenlijst (fysiek en digitaal).    rijksmonumenten zijn gecontroleerd
                                         op juistheid voor wat betreft
                                         registratie. Gelet op de komst van
                                         Helvoirt en de Omgevingswet is de
                                         lijst geactualiseerd.
Uitvoeren van het cultureel erfgoed      De actie voor 2020 uit het
zoals opgenomen in de cultuurnota.       uitvoeringsprogramma van de
                                         cultuurnota betreft alleen de
                                         realisatie van een brug over het
                                         Drongelens Kanaal nabij Fort Isabella.
                                         Dit project is in voorbereiding middels
                                         een bestemmingsplanprocedure.
Participeren in de regionale             Actief is deelgenomen aan
samenwerking rondom Linie 1629 en        bestuurlijke en ambtelijke overleggen
de Zuiderwaterlinie.                     waarin ontwikkelingen van de Linie
                                         1629 en Zuiderwaterlinie verder
                                         ontwikkeld worden.

Hoe meten we dit?

                                        67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>                                                                           Realisati
Indicatoren                                    Realisatie       Begroot    e
                                               2018 2019         2020          2020
Aantal bezoekers Open Monumentendag             2.50 2.00          2.500        8.500
                                                   0        0



2.10 Media

Wat wilden we bereiken?
Wat wilden we bereiken
Het tegengaan van laaggeletterdheid.
Het daar waar mogelijk in beeld en geluid verslag doen van lokale
gebeurtenissen en evenementen.



Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                Wat hebben we ervoor gedaan
Evalueren subsidie Avulo.                Avulo heeft voor een pilotperiode van
                                         drie jaar subsidie ontvangen voor het
                                         verzorgen van televisie-uitzendingen.
                                         Gedurende deze periode is periodiek
                                         overleg geweest over de manier
                                         waarop Avulo de
                                         subsidievoorwaarden invult. Op die
                                         manier heeft structurele monitoring
                                         plaatsgevonden.

Hoe meten we dit?
                                                                           Realisati
Indicatoren                                    Realisatie       Begroot    e
                                               2018 2019         2020          2020
Aantal leden bibliotheek.                       6.87 6.49          6.800        6.357
                                                   2        4
Aantal leden bibliotheek jonger dan 18 jaar.    4.97   4.56        4.900        4.409
                                                   5        2
Aantal tv-uitzendingen van Vughtse              30+    10+            10         10+
evenementen.

                                       68
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>Wat zijn de kosten?
Leven                                        2019                                  2020

                                           Realisatie     Begroting       Begroting     Realisatie    Verschil
                       bedragen x €1.000
                                                          primitief       wijzigingen
Economische ontwikkeling          Lasten          236            191             187           195           -8
                                  Baten              0                0            0             0               0
                                  Saldo           236            191             187           195           -8
Bedrijvenloket en                 Lasten             14           23              23            22                1
bedrijfsregelingen
                                  Baten             -17          -19              -18          -15           -3
                                  Saldo              -3               4            5             7           -2
Economische promotie              Lasten            150          251             228           173           55
                                  Baten          -319          -343             -180          -220           40
                                  Saldo          -169            -92              48           -47           95
Openbaar basisonderwijs           Lasten             0                0           46            40               6
                                  Baten              0                0            0             0               0
                                  Saldo              0                0           46            40               6
Onderwijshuisvesting              Lasten        2.727         2.755             2.517        2.548          -31
                                  Baten          -163          -200             -205          -253           48
                                  Saldo         2.564         2.555             2.312        2.295           17
Onderwijsbeleid en                Lasten            601         470              599           603           -4
leerlingzaken
                                  Baten             -80          -70             -70           -69               -1
                                  Saldo             521          401             530           534           -4
Sportbeleid en activering         Lasten          523           603              570           586          -16
                                  Baten             -14          -14              -14          -16               2
                                  Saldo           509           589              556           570          -14
Sportaccommodaties                Lasten        1.408          1.320            1.340        1.329               11
                                  Baten         -1.041         -399             -333          -342               9
                                  Saldo           367            921            1.006          987           19
Cultuurpresentatie,               Lasten         1.129         1.097            1.314         1.215          99
cultuurproductie en
cultuurparticipatie
                                  Baten             -13          -13              -13          -13               0
                                  Saldo          1.115         1.084            1.300        1.202           98
Musea                             Lasten            60            61              66            66               0
                                  Baten              0                0            0             0               0
                                  Saldo             60            61              66            66               0
Cultureel erfgoed                 Lasten            125          164             187           201          -14

                                                    69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>                              Baten        0        0        0            -1            1
                              Saldo      125      164      187          201           -14
Media                         Lasten     593      610      610          612            -2
                              Baten        0        0        0            0            0
                              Saldo      593      610      610          612            -2
Totaal programma              Lasten   7.566    7.545    7.687        7.590           97
                              Baten    -1.647   -1.058    -833         -929           96
                              Saldo    5.920    6.488    6.855        6.661           193
Verrekening met reserves      Lasten       0      165      165          155            10
                              Baten     -276     -210     -210         -290           80
                              Saldo     -276      -45      -45         -135           90
Na verrekening met reserves   Lasten   7.567     7.711    7.851       7.743           108
                              Baten    -1.925   -1.270   -1.045       -1.220          175
                              Saldo    5.643    6.442    6.810        6.526          283




                                                            Voordeel = V Afwijkin
                                                                  Nadeel = N                g
                                                                                   x € 1.000


Economische ontwikkeling
De uitkering aan het centrummanagement is hoger, door hogere                   N             6
reclameheffing inkomsten.


Economische promotie
Pontje Oud Herlaer                                                             V            37
Het Pontje Oud Herlaer is in 2020 niet gerealiseerd. Hierdoor is ook de
onttrekking vanuit de bestemmingsreserve Ruimte voor Ruimte niet
benodigd geweest.


Mutaties door Corona verantwoord in 1.5 Covid-19 tlv Stelpost Covid-
19 (1)
Evenementen:                                                                   V            16
Als gevolg van Corona zijn er minder evenementen geweest. Hierdoor
zijn er minder energielasten, maar ook minder leges en vergoeding
voor de energielasten.


Toeristenbelasting                                                             V            50
                                          70
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>Vanwege het coronavirus en verplichte sluiting van hotels en
campings in 2020 zijn er minder overnachtingen gerealiseerd. Ter
ondersteuning van de ondernemers in deze sector zijn de definitieve
aanslagen nog niet opgelegd. Het precieze aantal overnachtingen is
derhalve nog onbekend. Op basis van voorlopige cijfers is de daling
minder fors dan in mei 2020 ingeschat.
                                                                         V   16


Onderwijshuisvesting
Gymnastiekonderwijs
Met ingang van kalenderjaar 2020 zijn er lagere tarieven voor het
gebruik van de binnensportaccommodaties ingevoerd
(huurharmonisatie). De lagere tarieven pakken voor de begroting van
het gymnastiekonderwijs gunstig uit.                                     V    9
Overigens leidt dit overschot ook tot een tekort bij de inkomsten van
de gemeentelijke sportaccommodaties, waardoor er per saldo geen
sprake is van een financieel voordeel.


Eenmalige bijdrage gebruik sport- en spelmateriaal                       V   15
Van Reinier van Arkel is een eenmalige bijdrage ontvangen voor het
ter beschikking stellen van het sport- en spelmateriaal in de gymzaal.
                                                                         V   10
Kinderopvang
De gezamenlijke huren van diverse kinderopvanglocaties zijn hoger
dan begroot.
                                                                         V   17
Overige goederen en diensten
Over de diverse onderwijslocaties zijn er per saldo minder uitgaven
geweest.


Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Leerplicht                                                               N   17
Het Regionaal Team Leerplicht van MijnGemeenteDichtbij heeft in het
afgelopen jaar minder kosten gemaakt voor de uitvoering van de
leerplicht dan was begroot. Dit heeft vooral te maken met het langer
openstaan van vacatures. De dienstverlening heeft hier niet onder
geleden.
                                         71
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>Leerlingenvervoer
Bij de Kadernota 2021 zijn de kosten voor het leerlingenvervoer vanaf     N    5
2022 structureel verhoogd met € 40.000. Voor 2021 is de raming toen
(nog) niet verhoogd omdat we door corona 80% van de normale kosten
betaalden en we niet wisten hoe de rest van het jaar zou verlopen.        V    9
Uiteindelijk heeft onze vervoerder daarna het leerlingenvervoer, met
aanpassingen als gevolg van corona, weer gestart.
                                                                          V   11
Sportaccommodaties
Martinihal
Er is sprake van een lagere subsidie van de zonnepanelen (€5.000).


Gymzaal De Springplank
De huuropbrengsten voor het gymonderwijs zijn niet in de begroting
opgenomen.
                                                                          V   45
Sportzaal Elzenburg
Er is sprake van hogere energielasten (€ 7.000). Deze worden volledig
gedekt door een ontvangen vergoeding van verbruik van elektriciteit
door Elzenburg.
Daarnaast wordt, na overdracht van de sportzaal aan de gemeente, de
opbrengsten voor de subsidie van de zonnepanelen op de sportzaal
verantwoord. (€ 11.000)
Deze subsidie is wel lager dan in eerste instantie verwacht (€ 30.000). N     17
Dit komt doordat er in de eerste opzet van het adviesbureau er
uitgegaan werd van een te grote capaciteit. Hierop is de uiteindelijke
subsidiebeschikking aangepast.


SPUK 2019                                                                 N    3
In de eerste vaststelling van de SPUK was de uitkering lager dan
ingediend, door het uitkeringsplafond. Nu blijkt dat er op basis van de
werkelijke, landelijke benutting er sprake is van een hoger
uitkeringspercentage. Hierop is de definitieve vaststelling, ontvangen    N   14
in januari 2021, van de SPUK 2019 aangepast. (V45)


Mutaties door Corona verantwoord in 1.5 Covid-19 tlv Stelpost Covid-      N    5
                                       72
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>19 (1)
Martinihal
Vanwege sluiting van de Martinihal door corona is er minder inhuur
van beheerders (€ 17.000). Tevens is er door corona sprake van          V   32
huurderving
(€ 34.000).


Foyer Martinihal:
Vanwege de sluiting van de Martinihal zijn er ook minder inkomsten
voor de Foyer (€ 17.000). Hiervoor zijn ook minder inkopen geweest (€
14.000)


Sportzaal Vught Noord
Door corona is er sprake van verhuurderving.


Gymzaal Hertog van Brabant
Door corona is er sprake van huurderving.


Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
Opstellen businesscase sociaal cultureel centrum De Speeldoos
In 2020 is besloten een businesscase op te stellen, door een externe
partij, voor de nieuwbouw van sociaal cultureel centrum De              V   12
Speeldoos. Hiervoor is een bedrag van € 40.000 opgenomen in de
begroting (€ 32.000 in 2020 en € 8.000 in 2021).
De opdracht voor het opstellen van de businesscase is in
gezamenlijkheid                                                         V    6
met de Speeldoos en de externe partij geformuleerd. Het resultaat is
een
concrete, haalbare en gedragen opdracht, op basis van de kaders uit
de
samenwerkingsovereenkomst.
De opdrachtformulering heeft wel meer tijd gevraagd dan van tevoren
verwacht. Hierdoor wordt in plaats van in 2020, in 2021 gestart met     V   67
het
opstellen van de businesscase en vinden de werkzaamheden in 2021
plaats. Vooralsnog blijft het oplevermoment van de businesscase
ongewijzigd. De geraamde budgetten bieden in 2021 geen ruimte om
                                       73
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>de kosten van het opstellen van de businesscase volledig te dekken.
Daarom verzoeken we de raad tot budgetoverheveling voor het in 2020 N        8
hiervoor geraamde bedrag
(€ 32.000).


Mutaties door Corona verantwoord in 1.5 Covid-19 tlv stelpost Covid-
19 (1)
Projectsubsidies en Proef Vught
Door corona is Proef Vught niet doorgegaan en zijn minder aanvragen
voor projectsubsidies gedaan.


Uitvoering Cultuurnota
Door de corona maatregelen zijn activiteiten uitgesteld en
doorgeschoven naar 2021 e.v. waardoor een onderbesteding van €
6.000 is ontstaan.


Mutaties door Corona verantwoord in 1.5 Covid-19 tlv programma's
(2a)
Steunmaatregel lokale culturele voorzieningen, buurt- en dorpshuizen
en vrijwilligersorganisaties jeugd.
In 2020 is hiervoor ongeveer € 197.000 ontvangen en tot nu toe is €
162.000 uitgegeven. Het resterende bedrag van € 35.000 (Voordeel van
€ 67.000 op het programma Leven en een nadeel van € 32.000 op het
programma Meedoen) is nog niet uitgegeven.


Cultureel erfgoed
Erfgoedbeleid
Er zijn meer kosten gemaakt voor diensten van derden. Deze worden
voornamelijk veroorzaakt door archeologische kosten.


Subtotaal afwijking directe kosten                                     V   277
6.1 Kapitaallasten                                                     N    22
6.2 Doorberekende kosten                                               N    62
Totaal                                                                 V   193


Verrekening met reserves


                                       74
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>Cultureel erfgoed
Het Pontje Oud Herlaer is niet gerealiseerd, waardoor de middelen in   N    37
2020 niet gedekt hoeven te worden uit de bestemmingsreserve Ruimte
voor Ruimte. Het Brabants Landschap, als grondeigenaar van het
gebied rondom Oud Herlaer, heeft verzocht om zelf een pontje te
mogen realiseren. Er is in 2020 onderzoek gedaan naar het verleggen    V   127
van de verkregen subsidie van de provincie naar het Brabants
Landschap. Dit verzoek is onder voorwaarden gehonoreerd, mits de
gemeentelijke cofinanciering stand blijft houden, te weten 37.000
euro.


Onderwijs
Doordat de verkoop van vm Hertog van Brabantschool is uitgesteld
naar 2021 zijn er nog kapitaallasten in 2020. Deze worden gedekt uit
de bestemmingsreserve IHP.


Totaal                                                                 V   283




                                      75
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>Meedoen
1. Omschrijving


Taakvelden
     Zelfredzaam zijn en zelfstandig wonen
     De jeugd doet volop mee
     Maatwerkvoorzieningen voor ondersteuning en zorg
     Ondersteuning bij armoede en zorg
     Meedoen en economisch zelfstandig zijn
     Gezond meedoen
     Algemeen sociaal domein
     Begeleiding statushouders



2. Uitwerking

2.1 Zelfredzaam zijn en zelfstandig wonen

Wat wilden we bereiken?
-     De voorzieningen (o.a. de wijkpunten) en woonomgeving dragen bij aan
      het vergroten van zelfredzaamheid en zijn toegankelijk voor iedereen.
-     Mantelzorgers worden ondersteund om overbelasting zoveel mogelijk te
      voorkomen.
-     Inwoners hebben een vitaal sociaal netwerk dat bijdraagt aan
      zelfredzaamheid, het voorkomen van eenzaamheid en het op een
      zinvolle manier actief zijn.
-     Inwoners kunnen, ongeacht beperking, handicap of chronische zieke,
      deelnemen aan de (lokale) samenleving.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                Wat hebben we ervoor gedaan
Ondersteunen van (jonge)                 Als gevolg van corona heeft een
mantelzorgers.                           aantal activiteiten geen doorgang
                                         kunnen vinden. Wel zijn de
                                         mantelzorgers in de coronaperiode
                                         extra benaderd om te checken hoe
                                         het gaat. Er is een mantelzorgkaart

                                     76
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>                                          gemaakt om extra informatie te
                                          bieden en Vughtvoorelkaar helpt
                                          speelde een belangrijke rol. Verder is
                                          de Mantelzorg Pluim uitgereikt, waar
                                          mogelijk persoonlijk. In het Klaverblad
                                          is aandacht besteed aan de
                                          mogelijkheden voor
                                          mantelzorgondersteuning.
Uitbreiden vervoer met Automaatje.        Alles voor de invoering van
                                          Automaatje is voorbereid. De
                                          coronamaatregelen maakten het
                                          echter niet mogelijk daadwerkelijk
                                          van start te gaan.
Uitvoeren Lokale Inclusie Agenda          Er is doorgewerkt aan de uitvoering
2019-2021.                                van jaarschijf 2020 van de Lokale
                                          Inclusie Agenda 2019-2021. Door
                                          corona is op onderdelen vertraging
                                          opgelopen, w.o. bij het testteam
                                          toegankelijkheid.
Faciliteren wijkpunten.                   De wijkpunten zijn ondersteund door
                                          Welzijn Vught (maatwerk). De
                                          gemeente helpt bij promotie en
                                          communicatie.
Renovatie Battle Axe.                     De renovatie heeft plaatsgevonden,
                                          maar is nog niet afgerond.

Hoe meten we dit?
                                                                             Realisati
Indicatoren                                     Realisatie          Begroot e
                                                 2018        2019    2020       2020
Percentage inwoners dat (zeer) tevreden is                              75             *
over de welzijnsvoorzieningen
Percentage mantelzorgers dat zich door deze                             15             *
zorg vaak belemmerd voelt in dagelijkse
bezigheden
Percentage inwoners dat zich nooit/zelden                               80             *
eenzaam voelt

                                     77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>*De hierboven genoemde indicatoren zijn afkomstig uit de burgerpeiling uit
Waarstaatjegemeente. Cijfers over 2017 zijn beschikbaar en gehanteerd bij de
introductie van deze indicatoren in de begroting 2020. Na 2017 zijn geen
gegevens beschikbaar. Indicatoren zijn niet opgenomen in de begroting 2021

2.2 Begeleiding statushouders

Wat wilden we bereiken?
-      Er zijn voldoende woningen beschikbaar.
-      Statushouders beheersen de Nederlandse taal, hebben voldoende
       kennis van de Nederlandse cultuur en zijn economisch zelfstandig.
-      Statushouders hebben een vitaal netwerk dat bijdraagt aan
       zelfredzaamheid.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                Wat hebben we ervoor gedaan
Voldoen aan taakstelling voor            Alle vergunninghouders zijn
huisvesten van statushouders.            gehuisvest in reguliere woningen.
                                         Vergunninghouders die nog in
                                         tijdelijke woningen woonden, zijn
                                         nagenoeg allemaal geherhuisvest
                                         naar reguliere woningen.
                                         Met de woningcorporatie zijn goede
                                         afspraken en
                                         samenwerkingsverbanden opgezet
                                         om de huisvesting ook in de toekomst
                                         te waarborgen.
Voorbereiden op de nieuwe wet            Voorbereiden op de wet, zijn we op
Inburgering.                             een nieuwe manier gaan
                                         samenwerken met organisaties
                                         rondom een statushouder met als
                                         doel om een effectief proces van
                                         integratie op te zetten. Tot slot
                                         hebben 2020 gesprekken met
                                         inburgeringsaanbieders gevoerd om
                                         hun aanbod op te starten. Hierbij
                                         hebben we de nieuwe
                                         inburgeringsconsulent betrokken.

                                      78
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>Snel en duurzaam integreren van           W hebben gecombineerde trajecten
statushouders met een focus op            met werk/participatie en taal ingezet.
arbeid en taal.
Heroriëntatie invulling                   We hebben vanuit
maatschappelijke begeleiding.             inwonersperspectief bekeken hoe het
                                          eerste jaar van een gehuisveste
                                          statushouder in Vught eruit ziet. Op
                                          basis hiervan finetunen we het
                                          algemene proces en dat van
                                          maatschappelijke begeleiding.



Hoe meten we dit?
Indicatoren                                      Realisatie        Begroot    Realisatie
                                                 2018    2019        2020       2020
Percentage gerealiseerde                          87% 81%             100%      ≥100%
huisvestingstaakstelling statushouders.
Aantal gehuisveste statushouders                    32        21         20           25



2.3 De jeugd doet volop mee

Wat wilden we bereiken?
-      Vught heeft goede basisvoorzieningen zodat kinderen en jongeren hun
       talenten optimaal kunnen ontwikkelen.
-      Kinderen leven in een veilige omgeving.
-      Er is aansluiting tussen jeugdhulp en het onderwijs.
-      Jongeren tussen de 17 en 23 jaar die mogelijk extra ondersteuning
       nodig hebben zijn in beeld.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                 Wat hebben we ervoor gedaan
Stimuleren Activiteitenaanbod             Met Stichting Bestuursorgaan
Elzenburg.                                Elzenburg zijn prestatieafspraken
                                          gemaakt. Deze gaan o.a. over
                                          programmering, bezetting en beleving.
                                          Door de overdracht van de sportzaal
                                          aan de gemeente kan men zich


                                      79
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>                                         volledig focussen op het jeugd- en
                                         jongerencentrum.
Huidig aanbod basisvoorzieningen         Diverse organisaties en instellingen
handhaven.                               die basisaanbod leveren hebben al
                                         het mogelijke gedaan om, ondanks de
                                         verschillende maatregelen, de jeugd
                                         optimaal van het aanbod gebruik te
                                         laten maken.
Ononderbroken ondersteuning aan          Binnen Wegwijs+ is een expertteam
kwetsbare jongeren tussen 17 en 23       18-/18+ en een casusoverleg 17-23
jaar.                                    ingericht. Er vindt integrale
                                         afstemming plaats over inzet van
                                         ondersteuning voor deze jongeren.

Hoe meten we dit?
Indicatoren                                     Realisatie        Begroot    Realisatie
                                                2018    2019        2020       2020
Aantal jongeren dat ondersteuning ontving          39        43         40           61
via ondersteuner huisartsen (via verwijzing
huisarts).
Aantal trajecten ondersteuning die geboden         25        22         25           41
zijn, mogelijk in plaats van gespecialiseerde
jeugdhulp.




                                       80
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>2.4 Maatwerkvoorzieningen voor ondersteuning en zorg

Wat wilden we bereiken?
Wat wilden we bereiken
-       Inwoners van Vught krijgen specialistische maatwerkondersteuning als
        dat nodig is
-       Het voorkomen van (toename van) problemen en het beperken van dure
        interventies en ondersteuning.
-       De geboden oplossingen sluiten zoveel als mogelijk aan bij het normale
        leven.
-       Van alle verwijzingen naar specialistische jeugdzorg wordt het
        percentage verwijzingen door Wegwijs+ groter ten opzichte van
        verwijzingen door huisartsen.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                 Wat hebben we ervoor gedaan
Inkoop specialistische Wmo 2022           Er is een begin gemaakt met de
                                          inkoop voor de specialistische Wmo
                                          2022. In verband met de Covid-19
                                          uitbraak is dit vertraagd.
Voorbereiding decentralisatie             In verband met de Covid-19 uitbraak
beschermd wonen en                        is het starten van de inkoopprocedure
maatschappelijke opvang.                  voor 2022 en verder, vertraagd. Uw
                                          raad is hierover in april met een RIB
                                          geïnformeerd.
Inkoop gespecialiseerde jeugdhulp         Vanwege Covid-19 is de aanbesteding
2021.                                     inkoop jeugdhulp met een jaar
                                          uitgesteld. Met huidige aanbieders
                                          zijn contracten afgesloten. Het
                                          nieuwe productenboek met nieuwe
                                          tarieven vastgesteld.
Preventieve inzet bij mogelijke           Door trainingen kunnen de
complexe scheidingen.                     consulenten Wegwijs+ preventieve
                                          inzet bieden.
                                          Daarnaast is gericht preventie- en
                                          ondersteuningsaanbod ingezet bij
                                          scheidingen. Tevens is er onderzoek


                                         81
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>                                         gedaan naar relatie gebruik jeugdhulp
                                         en scheiding ouders. Dit heeft tot
                                         concrete aanbevelingen geleid.
Pilot transformatie dagbesteding         De pilot BijMaxX is tijdens de eerste
(i.s.m. Samen Sterk in de Wijk).         coronagolf tijdelijk gestopt en later
                                         dat jaar weer opgestart, waardoor de
                                         pilot een langere doorlooptijd zal
                                         kennen.

Hoe meten we dit?
Indicatoren                                     Realisatie        Begroot    Realisatie
                                                2018    2019        2020       2020
Percentage inwoners met een of meer Wmo-        7,4% 9,5%               9%          9%
voorziening(en) t.o.v. totale bevolking Vught
Aantal verwijzingen naar basis GGZ jeugd           57        62         35            -
door huisartsen
Aantal verwijzingen naar basis GGZ jeugd           22        13         35            -
door Wegwijs+
Aantal verwijzingen naar specialistische GGZ     100         62         80            -
jeugd door huisartsen
Aantal verwijzingen naar specialistische GGZ       28        14         35            -
jeugd door Wegwijs+




2.5 Ondersteuning bij armoede en zorg

Wat wilden we bereiken?
-      De leefsituatie, financiële zelfredzaamheid en het toekomstperspectief
       van mensen in armoede zijn duurzaam verbeterd.
-      De gemeente Vught is vindbaar en benaderbaar voor mensen met een
       hulpvraag rondom armoede.
-      Er is een sluitend lokaal netwerk rondom armoede.
-      Signalen van dreigende problematische schulden zijn in beeld en
       worden snel opgepakt.
-      Inwoners van Vught met (dreigende) problematische schulden krijgen
       snel de juiste steun.


                                       82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen               Wat hebben we ervoor gedaan
Herzien van het kindpakket.             De regeling Kindpakket is
                                        vereenvoudigd en het pakket is
                                        uitgebreid.
Deelname pilot app financieel           De app is nog steeds in de testfase.
paspoort.                               De deelname door de gemeente
                                        Vught aan de pilot is afgerond.
                                        De app is gedeeltelijk te gebruiken
                                        maar kan nog niet ingezet worden om
                                        als financieel paspoort te fungeren.
Netwerk rondom kinderen en              Door continuering van coördinator
armoede blijven versterken.             kinderarmoede blijft het versterken
                                        van het netwerken geborgd.
Signalenkaart Armoede voor scholen,     Verspreiding van de signalenkaart
consultatiebureau, sport- en cultuur    Armoede wordt zoveel mogelijk
aanbieders e.d.                         uitgebreid.

Hoe meten we dit?
Indicatoren                                   Realisatie        Begroot    Realisatie
                                               2018     2019      2020       2020
Aantal toekenningen van de Regeling               434   409          440         363
Meedoen
Aantal inwoners dat gebruik maakt van              18      21         21           23
Langdurig budgetbeheer



2.6 Meedoen en economisch zelfstandig zijn

Wat wilden we bereiken?
-      Begeleiding vanuit Wegwijs + is gericht op zelfredzaamheid door een
       maximale groei van iemands ontwikkeling.
-      Inwoners van Vught met een bijstandsuitkering stromen zo snel en zo
       duurzaam mogelijk uit naar betaald werk.
-      Wanneer betaald werk niet mogelijk is, dan leveren zij op een andere
       manier een bijdrage aan de samenleving en de eigen ontwikkeling.

Wat hebben we ervoor gedaan?


                                       83
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>Wat gingen we ervoor doen                Wat hebben we ervoor gedaan
Intensiveren inzet op reintegrate        Deze specifieke inzet is niet nodig
oudere werkzoekenden.                    gebleken. 55+-ers vormen niet een
                                         disproportioneel deel van ons
                                         bestand. Ook waren zij even goed
                                         bemiddelbaar als jongere
                                         uitkeringsgerechtigden. We kiezen
                                         daarom voor een individuele aanpak.
                                         Hiermee doen we het beste recht aan
                                         de diversiteit van de doelgroep.
Besluit toekomstige samenwerking         Er is de nieuwe koers WSD
WSD en gemeente Vught.                   vastgesteld, Uw raad heeft hierop een
                                         positieve zienswijze gegeven.
Implementeren van de herziene            In het najaar is gestart met het traject
samenwerking WSD.                        om te komen tot een lokaal plan
                                         waarin we uitwerken hoe de
                                         intensievere samenwerking er uit ziet.
                                         Binnen het Dagelijks Bestuur van
                                         WSD is een planning afgestemd.
Uitvoeren Taalhuis en opgesteld plan     De samenwerking in het Taalhuis is
van actie.                               verder op stoom gekomen.
                                         Verschillend aanbod werd online
                                         aangeboden of op andere coronaproof
                                         manieren. Ook zijn er nieuwe
                                         activiteiten georganiseerd. Er zijn 22
                                         inwoners op intake geweest en zij zijn
                                         allen doorverwezen naar een passend
                                         aanbod,
Uitvoeren van uitkomsten                 De bestandsanalyse liet zien dat we
bestandsanalyse naar het                 het ontwikkelpotentieel van inwoners
ontwikkelpotentieel van onze klanten.    goed op waarde schatten. We zetten
                                         daarom de Wegwijs+ aanpak van de
                                         brede blik op een
                                         ondersteuningsvraag voort.

Hoe meten we dit?
Indicatoren                                    Realisatie    Begroot     Realisatie

                                        84
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>                                               2018     2019   2020    2020
Aantal personen dat uitstroomt naar fulltime       82     63      40         51
betaald werk.
Aantal personen dat uitstroomt naar parttime       20     25      20          9
betaald werk.
Percentage personen actief in de bijstand      n.v.t n.v.t.      70%     61%
anders dan betaald werk (participatieladder
trede 3 en 4)
Totaal aantal personen waarbij de wettelijke       56   112      145      123
loonkostensubsidie is ingezet.



2.7 Gezond meedoen

Wat wilden we bereiken?
-     Inwoners van Vught leven gezond zodat ze beter functioneren en minder
      zorg nodig hebben.
-     Onze openbare ruimte nodigt uit tot bewegen
-     Er is heldere informatie over gezond leven
-     Er zijn voldoende voorzieningen die gezondheid bevorderen

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen               Wat hebben we ervoor gedaan
Stimuleren van sporten en bewegen       Met het uitvoeringsprogramma 2020
in de openbare ruimte                   bewegen in de openbare ruimte zijn
                                        o.a. een BMX-baan, een beweegplein,
                                        een beweegroute WZC Theresia en
                                        natuurlijke beweegelementen bij het
                                        Stadhouderspark in de gemeente
                                        gerealiseerd. Om te stimuleren dat de
                                        beweegprojecten worden benut, heeft
                                        MOVE Vught clinics georganiseerd bij
                                        de BMX-baan. De bewegingsagoog
                                        van Stichting Vughterstede stimuleert
                                        de bewoners van WZC Theresia om
                                        de beweegroute te gebruiken.

Hoe meten we dit?


                                      85
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>Voor dit taakveld zijn geen indicatoren benoemd.

2.8 Algemeen sociaal domein

Wat wilden we bereiken?
-      Inwoners van Vught die in contact zijn geweest met Wegwijs+ zijn
       tevreden over de informatie, de dienstverlening en de geboden
       ondersteuning.
-      De adviesraad sociaal domein en Wegwijs+ werken goed samen en de
       adviesraad adviseert (pro-) actief over dienstverlening en
       ondersteuning.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                Wat hebben we ervoor gedaan
Doorontwikkeling Wegwijs+.               De jeugdconsulenten zijn
                                         geïntegreerd in Wegwijs+.
Uitvoeren van de Wet verplichte GGZ      De wet is uitgevoerd.
(WvGGZ).



Hoe meten we dit?
Indicatoren                                    Realisatie      Begroot     Realisatie
                                                2018    2019     2020        2020
Rapportage tevredenheid voor oppakken van           -                7,5            -
hulpvraag door Wegwijs+.
Percentage Wmo-cliënten dat weet waar zij           -                85          93*
terecht kunnen met hun hulpvraag
Percentage Wmo-cliënten dat vindt snel              -                80          95*
geholpen te zijn
Gegevens worden om het jaar gemeten.
* Onderzoek eerste halfjaar 2020




                                       86
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>Wat zijn de kosten?
Meedoen                                      2019                                  2020

                                           Realisatie     Begroting       Begroting       Realisatie    Verschil
                     bedragen x €1.000
                                                          primitief       wijzigingen
Zelfredzaam zijn en zelfstandig   Lasten        3.065         3.609             3.525          3.617          -92
wonen
                                  Baten             -33          -42              -58            -41          -17
                                  Saldo         3.032         3.567             3.468          3.575         -107
Begeleiding statushouders         Lasten            143          171              146            127           19
                                  Baten             -10          -10              -10            -10               0
                                  Saldo             133          161              136             117          19
De jeugd doet volop mee           Lasten          270            219              245            246               -1
                                  Baten           -117                0               0           -6               6
                                  Saldo             153          219              245            240               5
Maatwerkvoorzieningen voor        Lasten        9.850         9.239             9.322          9.638         -316
ondersteuning en zorg
                                  Baten           -911          -153             -136           -569          433
                                  Saldo         8.939         9.086             9.186          9.069          117
Ondersteuning bij armoede en      Lasten         1.412         1.460            1.403          1.385           18
zorg
                                  Baten              -7          -20              -20            -18           -2
                                  Saldo         1.405          1.440            1.383          1.368           15
Meedoen en economisch             Lasten        9.881         9.995            15.228         13.126        2.102
zelfstandig zijn
                                  Baten        -4.908        -4.524            -9.490         -8.356        -1.134
                                  Saldo         4.973          5.471            5.737          4.770          967
Gezond meedoen                    Lasten          889           909               918            913               5
                                  Baten             -10               0               0            0               0
                                  Saldo           879           909               918            913               5
Algemeen sociaal domein           Lasten        1.004          1.528            1.638           1.614          24
                                  Baten             -43          -43              -43            -52               9
                                  Saldo             961        1.484            1.594          1.563           31
Totaal programma                  Lasten       26.514         27.130           32.425         30.666        1.759
                                  Baten        -6.039        -4.792            -9.757         -9.052         -705
                                  Saldo        20.476        22.338            22.668         21.615        1.053
Verrekening met reserves          Lasten             0                0               0            0               0
                                  Baten          -414          -750              -952           -861          -91
                                  Saldo          -414          -750              -952           -861          -91
Na verrekening met reserves       Lasten       26.515         27.131           32.422         30.668        1.754
                                  Baten        -6.452        -5.542            -10.710        -9.914         -796


                                                    87
</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 88 ======================================================================

<pre>                         Saldo     20.061    21.588     21.715    20.753          962




                                                          Voordeel =       V Afwijkin
                                                             Nadeel = N                 g
                                                                               x € 1.000


Zelfredzaam zijn en zelfstandig wonen


Duurzaamheidsmaatregelen Elzenburg
Van de bij Elzenburg getroffen duurzaamheidsmaatregelen profiteert         N            54
met name
de sportzaal. Dit betekent dat, met de overdracht van de sportzaal aan
de
gemeente in 2020, de opbrengsten van de duurzaamheidsmaatregelen
ten goede komen aan de gemeente. De begrote bijdrage van Stichting
Bestuursorgaan Elzenburg voor duurzaamheid komt daarom te
vervallen.
De gemeente ontvangt voor de duurzaamheidsmaatregelen een
subsidie. De subsidieopbrengst is, met de overdracht van de sportzaal, V                 9
verantwoord
binnen het programma Leven. Deze opbrengst wordt dus op een ander
programma gerealiseerd.
De energielasten van het jeugd- en jongerencentrum (€ 9.000) worden
volledig gecompenseerd door de verbruiksvergoeding van Stichting           V             6
Bestuursorgaan Elzenburg.


Cliëntondersteuning
In december 2020 hebben we van het Ministerie van Financiën € 6.436
ontvangen voor de uitvoering van de regeling gemeentelijke hulp
gedupeerden toeslagenproblematiek in 2020 en volgende jaren. In
2020 hebben zich geen gedupeerden bij onze gemeente gemeld.
                                                                           N            10
Mutaties door Corona verantwoord in 1.5 Covid-19 tlv Stelpost Covid-
19 (1)
Sociaal cultureel werk

                                      88
</pre>

====================================================================== Einde pagina 88 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 89 ======================================================================

<pre>Jeugd aan Zet
Eind 2020 is besloten in te schrijven op de wintereditie van Jeugd aan
zet in crisistijd. Met de bijbehorende middelen (eenmalig € 10.000,-)
kunnen extra activiteiten voor jeugd en jongeren worden                  N   23
georganiseerd, voornamelijk in de periode van kerst tot carnaval. De
gemeente ontvangt de bijdrage in 2021 (via de meicirculaire


Collectief vervoer
In de tweede burap hebben we het budget met € 88.000 afgeraamd in
verband met corona. Minder mensen maakte immers gebruik van het
vervoer. Bij deze aframing is rekening gehouden met een compensatie
aan de vervoerder om de continuïteit van het vervoersbedrijf te
waarborgen. Deze bijdragen inclusief de tariefherziening zijn € 23.000   N   32
hoger uitgekomen.


Mutaties door Corona verantwoord in 1.5 Covid-19 tlv programma's
(2b)
Wijk-en buurtgericht werken
Steunmaatregel lokale culturele voorzieningen, buurt- en dorpshuizen
en vrijwilligersorganisaties jeugd.
In 2020 is hiervoor ongeveer € 197.000 ontvangen en tot nu toe is €
162.000 uitgegeven. Het resterende bedrag van € 35.000 (Voordeel
van € 67.000 op het programma Leven en een nadeel van € 32.000 op
het programma Meedoen) is nog niet uitgegeven. Door het restant          V   32
over te hevelen naar 2021 kan het samen met het toegekende bedrag
voor 2021 (ongeveer € 148.000) aan het betreffende doel uit gegeven
worden.


Begeleiding statushouders
In 2020 hadden we een lagere taakstelling met een andere
volwassen/kind verhouding dan begroot. Hierdoor zagen we een             N    4
voordelig resultaat op de kosten maatschappelijke begeleiding.
Daarnaast hebben we minder kosten gemaakt voor de begeleiding
door SMO van de voormalig AMV’ers.


De jeugd doet volop mee                                                  N   87
Mutaties door Corona verantwoord in 1.5 Covid-19 tlv Stelpost Covid-
                                      89
</pre>

====================================================================== Einde pagina 89 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 90 ======================================================================

<pre>19 (1)
Kinderopvang
De bijdragen in de extra kosten voor kinderopvang voor kinderen van       V    24
ouders met cruciale beroepen lager € 3.800 hoger dan begroot.


Maatwerkvoorzieningen voor ondersteuning en zorg                          V   151
Jeugdzorg
De voorlopige cijfers van het RIOZ, die we als uitgangspunt nemen
voor onze jaarrekening laten hogere kosten zien voor met name het
maatwerk in de Jeugdzorg. In totaal komen de kosten circa € 2,6
miljoen hoger uit dan verwacht in de halfjaarsrapportage 2020. Ons
aandeel hierin is € 87.000.
Daarnaast resulteerde de afwikkeling van openstaande posten voor de
inzet van gecertificeerde instellingen in voorgaande jaren tot een
positief resultaat.                                                       V    86


Correctie op de betaalde Jeugdzorg over 2019
In september 2020 is gebleken dat een declaratie jeugdzorg LTA
(Landelijk Transitiearrangement) van Uden ad € 418.487 in 2018 ten
onrechte is meegenomen als kosten voor Vught. De jaarlijkse LTA-
declaraties vormen de basis voor de verdeelsleutel van de inleg in de 3 N       7
daaropvolgende jaren.
De te hoge inleg door Vught over 2020 en 2021 kon in 2020 nog
gecorrigeerd worden op de voorschotbetaling 2020 en inlegberekening
2021.                                                                     N    28
De te hoge inleg over 2019 is in december 2020 terugbetaald door het
RIOZ.


Transformatie opgave jeugd
In de tweede bestuursrapportage zijn we uitgegaan van een inzet van
€ 153.000 gelet op de verwachte regionale inzet. Het RIOZ geeft           N    28
echter aan de inzet van het regionale budget 56 % lager is uitgekomen
in 2020. Als gevolg daarvan ligt onze bijdrage aan transformatieproject
over het afgelopen jaar € 86.000 lager.


PGB Jeugd
De eindafrekening van de SVB over 2019 is hoger uitgekomen dan
                                          90
</pre>

====================================================================== Einde pagina 90 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 91 ======================================================================

<pre>opgenomen in jaarrekening 2019.


Woningaanpassingen
Bij het budget voor woningaanpassingen zien we dat er meer
toekenningen voor woningaanpassingen zijn geweest dan begroot.
Daarnaast zijn er nog nagekomen kosten geweest voor het onderhoud        V   14
van de trapliften over de periode 2017 tot en met 2020. Hiermee was
geen rekening gehouden in onze begroting


Wmo hulpmiddelen
Nadat het contract Hulpmiddelen van Welzorg naar Medipoint is
gegaan, is er een sterfhuis (afbouw) constructie bedacht voor de         V    9
uitstaande hulpmiddelen bij Welzorg. Hiervoor is op basis van het
aantal innames en leveringen in 2014 en 2015 (waarbij de instroom en
uitstroom ongeveer gelijk was) een overzicht gemaakt waarop de
instroom en uitstroom in de jaren 2016 t/m 2019 jaarlijks zou            N   34
plaatsvinden.
Naar nu blijkt is er zowel een veel lager aantal innames als uitstroom
van hulpmiddelen geweest dan toen werd aangenomen. De
afwikkeling van de kosten van dit hoger uitstaande bestand in 2019
leidde in 2020 tot een overschrijding van het budget Wmo
hulpmiddelen van € 27.735.


Individueel vervoer
Als gevolg van de corona crisis zagen we dat het gebruik van het         V   56
individuele vervoer in het kader van de Wmo lager lag. In Burap II
hebben we deze kosten daarom met € 21.000 naar beneden
bijgesteld. De laatste maanden van 2020 lieten een verdere afname
zien.


Specialistische Hulp Wmo
De onderschrijding van het budget voor de specialistische hulp Wmo
komt vooral omdat het budget voor dak- en thuislozen niet is ingezet.    N   37


PGB Specialistische hulp Wmo
De definitieve eindafrekening van de SVB over 2019 kwam € 11.000
hoger uit dan opgenomen in de jaarrekening 2019. Daarnaast is dat
                                       91
</pre>

====================================================================== Einde pagina 91 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 92 ======================================================================

<pre>waar het aantal inwoners dat gebruik maakt van deze PGB-
voorziening gelijk is gebleven de samenstelling gewijzigd is: een       N    14
kleiner aandeel heeft in 2020 de indicatie beschermd wonen. De
kosten hiervan komen ten laste van de centrumgemeente voor
beschermd wonen ('s-Hertogenbosch).


Mutaties door Corona verantwoord in 1.5 Covid-19 tlv Stelpost Covid-    V    22
19 (1)
Hulp bij huishouden
De kosten voor het hulp in het huishouden zijn lager uitgevallen als
gevolg van corona. De oorzaken hiervan zijn dat klanten (tijdelijk)
geen hulp willen, of dat klanten symptomen/corona hadden en er          V    10
geen hulp geboden kon worden.
Er zijn ‘andere’ kosten gemaakt door de maatregelen van het RIVM,
denk aan kosten beschermingsmiddelen of digitale/telefonische
contacten en alternatieve zorg (boodschappen etc.).


Eigen bijdragen                                                         V     7
Als gevolg van het feit dat minder inwoners gebruik maakten van het
collectieve vervoer zijn ook de inkomsten uit de eigen bijdragen voor
het vervoer lager uitgekomen dan begroot.


Ondersteuning bij armoede en zorg
Bijzondere bijstand
De overschrijding komt vooral doordat er meer dan begroot gebruik is
gemaakt van het kindpakket in de aangepaste versie en van de
individuele inkomenstoeslag.                                            V   346


Overige voorzieningen armoedebeleid
In 2020 zijn ten opzichte van 2019 9,4 % minder toekenningen geweest
voor kwijtschelding van de afvalstoffen- en rioolheffing. Ook het
bedrag per toekenning kwam lager uit.


Schuldhulpverlening                                                     V   215
Het aantal schuldhulpverleningsaanvragen lag lager dan begroot. Dit
gecombineerd met de gewijzigde tariefstructuur van de GKB in 's-
Hertogenbosch zorgden er voor dat in 2020 niet het gehele budget is
                                        92
</pre>

====================================================================== Einde pagina 92 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 93 ======================================================================

<pre>ingezet.
                                                                        V    31
Mutaties door Corona verantwoord in 1.5 Covid-19 tlv Stelpost Covid-
19 (1)
Gemeentelijk armoedebeleid
Door de Corona crisis zijn bijeenkomsten, seminars en andere            V    87
activiteiten uitgesteld naar 2021. Daarom hebben wij in de tweede
bestuursrapportage de
budgetten aangepast. Als gevolg van de verdere aanscherping van de
coronamaatregelen is er in 2020 niets meer doorgegaan (bijvoorbeeld
geen bijeenkomsten voor jongeren en workshops op scholen)
                                                                        V    14
Meedoen en economisch zelfstandig zijn
Rijksbijdrage Inkomensvoorzieningen
Wij hebben van het Rijk in oktober een definitieve beschikking
ontvangen voor de inkomensvoorzieningen die in totaal € 346.435
hoger is uitgevallen dan de voorlopige beschikking en de begroting
2020. Dit heeft te maken met een hoger macrobudget.                     V   376


Uitkeringen participatiewet
Al enkele jaren zien wij onze uitkeringslasten dalen. Tegen de
verwachting in geldt dit ook in 2020. Daarom hebben wij in de tweede
bestuursrapportage met € 390.000 afgeraamd. De definitieve cijfers
over 2020 laten een verder voordeel zien van € 215.000. Dit heeft te
maken met het forse steunmaatregelenpakket dat al snel door de          V    23
Rijksoverheid werd afgekondigd.


Daarnaast zien wij onder andere meer ontvangsten die mede te
danken zijn aan een incidenteel voordeel uit de aflossing van een
krediethypotheek.
                                                                        V    16
Re-integratietrajecten
In 2020 zien wij een afname van 15% aan re-integratietrajecten. Deels
is dit te verklaren door de beperkte instroom in de bijstand en de
verdere daling van het bestand. Daarnaast zagen wij een stagnatie bij   N    16
de instroom in re-integratietrajecten vanwege COVID-19.


                                       93
</pre>

====================================================================== Einde pagina 93 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 94 ======================================================================

<pre>Wsw sociale werkvoorziening
Een klein deel van deze beschutte werkplekken zijn buiten de WSD tot
stand gekomen. Hiervoor geldt geen doorbetalingsverplichting
waardoor € 13.890 van het budget niet ingezet hoefde te worden.


Mutaties door Corona verantwoord in 1.5 Covid-19 tlv Stelpost Covid-
19 (1)
Uitvoeringskosten TOZO
Voor de uitvoering van de TOZO hebben wij ervoor gekozen om het
vooral binnen de bestaande formatie van Wegwijs+ op te lossen. En is
de inzet van externe deskundigen zeer beperkt gebleven. Van het Rijk
ontvangen wij een vast bedrag per uitkeringsbesluit voor de
uitvoering. Dit is gebaseerd op landelijke afspraken. Door onze
uitvoeringswijze (intern) zijn de kosten beperkt gebleven ten opzichte
van de vergoeding die wij van het Rijk ontvangen


Algemeen sociaal domein
Jeugdzorg uitvoeringskosten
De regionale uitvoeringskosten liggen € 200.000 lager dan begroot. Dit
komt vooral door corona (geen fysieke overlegtafels,
teambijeenkomsten en minder opleidingen) en het niet invullen van de
vacature voor accountmanager. Ons gemeentelijke aandeel hierin is €
23.000


Uitvoeringskosten Wmo
Onze bijdrage aan het regionale inkoopplan is lager uitgevallen dan
begroot. Dit komt omdat de regionaal begrote kosten van de uren van
account-en contractmanagement voor Wmo Zorg in natura en BW-MO
lager zijn uitgekomen.


Overigen
Subtotaal afwijking directe kosten                                       V   1.160
6.1 Kapitaallasten                                                       N      5
6.2 Doorberekende kosten                                                 N    102
Totaal                                                                   V   1.053



                                      94
</pre>

====================================================================== Einde pagina 94 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 95 ======================================================================

<pre>Verrekening met reserves
Transformatieopgave Jeugd
Voor de kosten in verband met de transformatieopgaven Jeugd was         N    57
een bijdrage uit de reserves begroot van €124.000. De uitgaven
bedroegen afgerond €67.000 waardoor €57.000 minder uit de
Algemene Reserve is onttrokken.


Statushouders
De budgetoverheveling voor de statushouders van €30.600 is niet         N    30
benodigd geweest.


AED
De budgetoverheveling in 2019 ten behoeve van de uitbreiding van het N        4
AED- netwerk is deels besteed. Er resteert een klein deel dat in 2021
wordt uitgegeven.


Totaal                                                                  V   962




                                      95
</pre>

====================================================================== Einde pagina 95 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 96 ======================================================================

<pre>Besturen
1. Omschrijving


Taakvelden
     Bestuur
     Burgerzaken
     Openbare orde en veiligheid
     Crisisbeheersing en brandweer

2. Uitwerking

2.1 Bestuur

Wat wilden we bereiken?
-      De gemeenteraad van Vught heeft grip op de regionale samenwerking.
-      De gemeenteraad van Vught heeft een actieve rol en geeft sturing bij
       een goede invoering van de Omgevingswet in Vught.
-      De burger heeft vertrouwen in het college van B&W.
Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                Wat hebben we ervoor gedaan
Aanbesteden accountantscontrole.         Met de auditcommissie is de
                                         inkoopstrategie bepaald en zijn
                                         vervolgens de formele
                                         aanbestedingsdocumenten opgesteld.

Hoe meten we dit?
Voor dit beleidsveld zijn geen indicatoren geformuleerd.

2.2 Burgerzaken

Wat wilden we bereiken?
Zeer tevreden inwoners over de kwaliteit (snelheid/deskundigheid) van de
dienstverlening.
Goede digitale dienstverlening.
Een kwalitatief goede en veilige basisregistratie.
Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                Wat hebben we ervoor gedaan



                                       96
</pre>

====================================================================== Einde pagina 96 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 97 ======================================================================

<pre>Optimaliseren digitale processen.         Door koppelingen te leggen tussen
                                          verschillende systemen wordt
                                          voorkomen dat we gegevens
                                          uitvragen die we al hebben. We
                                          vragen ons continu af of we gegevens
                                          echt nodig hebben. Dit verbetert de
                                          dienstverlening en de
                                          toegankelijkheid van onze producten.

Hoe meten we dit?
                                                                     Begroo Realisati
Indicatoren                                     Realisatie           t           e
                                                  2018       2019        2020        2020
‘Rapportcijfer’ tevredenheid inwoners over         niet       niet         7,5         niet
directe dienstverlening                          beken beken                     bekend
                                                         d      d
‘Rapportcijfer’ tevredenheid inwoners over         niet       niet         7,6         niet
de digitale dienstverlening                      beken beken                     bekend
                                                      d         d



2.3 Crisisbeheersing en brandweer

Wat wilden we bereiken?
-      De Veiligheidsregio Brabant-Noord gaat over de uitvoering van de
       brandweertaken en is verantwoordelijk voor de hoofdstructuur van de
       rampenbestrijding en crisisbeheersing. Bij een ramp of crisis is de
       gemeente verantwoordelijk voor uitvoering van een adequate
       bevolkingszorg. Hiervoor zijn voor alle processen uniforme draaiboeken
       gemaakt. Op deze manier is Vught zo goed mogelijk voorbereid op een
       ramp of calamiteit en zijn medewerkers ook in andere gemeenten
       inzetbaar.
-      Voor de gemeente Vught geldt: veiligheid gaat boven alles. Het college
       is wel van mening, dat de invulling van die veiligheid altijd op een
       sobere en doelmatige wijze dient te geschieden. In navolging van het
       rapport 'Grip op regionale samenwerkingsverbanden' wil het college
       naast bovenstaande ook bereiken, dat raadsleden zich niet op afstand
       geplaatst voelen en meer grip kunnen uitoefenen op regionale

                                        97
</pre>

====================================================================== Einde pagina 97 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 98 ======================================================================

<pre>       samenwerkingsverbanden.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                Wat hebben we ervoor gedaan
Kritisch volgen van de                   Alle ontvangen beleidsdocumenten
Veiligheidsregio                         van de Veiligheidsregio zijn intern
                                         kritisch bekeken en waar nodig
                                         voorgelegd aan de gemeenteraad.

Hoe meten we dit?
Voor dit taakveld zijn geen indicatoren benoemd.

2.4 Openbare orde en veiligheid

Wat wilden we bereiken?
-      We willen de inwoners betrekken in het veilig en leefbaar houden van
       Vught. Vanaf eind 2019 gaan we op een nieuwe, andere manier de
       veiligheid meten in Vught. Dit veiligheidsonderzoek is tevens een
       instrument voor participatie. De resultaten van dit Veiligheidsonderzoek,
       gebruiken we als sturing voor onze inzet op veiligheid.
- We willen de goede cijfers vasthouden en waar mogelijk verbeteren. Dit
betekent: een verdere daling van de misdaadcijfers in Vught; een Vughtse
inwoner die de veiligheid en leefbaarheid hoog blijft waarderen; continuering
van de samenwerking met partners op het gebied van de georganiseerde
criminaliteit.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat gingen we ervoor doen                Wat hebben we ervoor gedaan
Evalueren en kijken naar                 We zijn in gesprek met het Ministerie
mogelijkheden tot verlenging             voor de verlenging van het
cameraschild.                            cameraschild.
Intensiveren samenwerking in het         In 2020 is het driemanschap
kader van natuurbrandpreventie.          (gemeente, natuurbeheerder en
                                         brandweer) aan de slag gegaan met
                                         de actualisatie van de Risico-
                                         Inventarisatie Natuurbranden (RIN).
Uitvoeren integrale controles.           We hebben verschillende integrale
                                         controles uitgevoerd, op signalen van
                                         o.a. ondermijnende criminaliteit en

                                       98
</pre>

====================================================================== Einde pagina 98 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 99 ======================================================================

<pre>                                          illegale bewoning.
Kijken naar mogelijkheden voor het        Andere onderwerpen hadden in 2020
Keurmerk Veilig Ondernemen-               meer prioriteit. Daarom heeft het
Buitengebied.                             kijken naar deze mogelijkheden
                                          vertraging opgelopen. In Q2 van 2021
                                          gaan we kijken naar deze
                                          mogelijkheden.
Uitvoeren van het                         Het onderzoek is uitgevoerd. De
Veiligheidsonderzoek (alternatief         uitkomsten zijn gecommuniceerd naar
veiligheidsmonitor).                      de inwoners en we zijn aan de slag
                                          gegaan met de ideeën en uitkomsten.



Hoe meten we dit?
Indicatoren                                     Realisatie        Begroot    Realisatie
                                                2018     2019       2020       2020
Aantal gestolen motorvoertuigen.                   17         8         14            8
Aantal diefstal vanaf/vanuit motorvoertuigen     134         75        100         104
(bv. kentekenplaten, navigatiesystemen).
Aantal diefstal brom-, snor-, fietsen.             81        54         95           79
Aantal woninginbraken.                             55        35         55           43
Meldingen/incidenten overlast v/d jeugd.         108     115           105         120
Meldingen overlast door                              -        -        200         211
verward/overspannen persoon




                                         99
</pre>

====================================================================== Einde pagina 99 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 100 ======================================================================

<pre>Wat zijn de kosten?
Besturen                                   2019                                  2020

                                         Realisatie     Begroting       Begroting      Realisatie        Verschil
                    bedragen x €1.000
                                                        primitief       wijzigingen
Bestuur                         Lasten        2.459         2.037             1.750         2.099             -349
                                Baten              -1               0            0              -1                   1
                                Saldo         2.458         2.037             1.750         2.098             -348
Burgerzaken                     Lasten         1.101          1.110           1.251          1.219              32
                                Baten          -449          -420             -445           -337             -108
                                Saldo           652           690              806            881              -75
Crisisbeheersing en brandweer   Lasten        1.455          1.483            1.594         1.633              -39
                                Baten              0                0           -51           -51                   0
                                Saldo         1.455          1.483            1.543         1.582              -39
Openbare orde en veiligheid     Lasten          522           292              651            652                   -1
                                Baten             -11           -8             -20            -25                   5
                                Saldo             511         284              631            627                   4
Totaal programma                Lasten        5.537         4.922            5.246          5.603             -357
                                Baten          -461          -428             -516           -414             -102
                                Saldo         5.077         4.494            4.730          5.188             -458
Verrekening met reserves        Lasten

                                Baten

                                Saldo

Na verrekening met reserves     Lasten        5.538         4.922            5.247          5.604             -357
                                Baten          -462          -428             -517           -415             -102
                                Saldo         5.077         4.494            4.730          5.188             -458




                                                                                Voordeel = V Afwijkin
                                                                                      Nadeel = N                         g
                                                                                                           x € 1.000
Besturen
Verzekeringspremie college B&W
Lagere verzekeringspremie voor het college van B&W dan begroot.                                      V                   5


Waar staat je gemeente?
In 2020 heeft er geen onderzoek van Waar staat je gemeente                                           V                   6
plaatsgevonden.

                                                  100
</pre>

====================================================================== Einde pagina 100 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 101 ======================================================================

<pre>Raadsinformatiesysteem en uitzending vergaderingen gemeenteraad            N     6
De kosten voor het licentiebeheer van iBabs en de digitale uitzending
van de vergaderingen van de raad vallen jaarlijks structureel hoger uit.
                                                                           N   251
Pensioenvoorzieningen politieke ambtsdragers
De dotaties in de pensioenvoorzieningen voor (toekomstig) politieke
ambtsdragers zijn hoger dan begroot. Met name de lage rekenrente
zorgt voor een forse toename van de storting in de
pensioenvoorzieningen.


Mutaties door Corona verantwoord in 1.5 Covid-19 tlv Stelpost Covid-       V    10
19 (1)
Dienstreizen en vergoedingen college B&W
Lagere kosten omdat er vanwege Covid-19 minder gereisd is en er
minder vergaderingen zijn geweest.                                         V    12


Bijzondere gebeurtenissen
Er hebben veel (grote) evenementen/ontvangsten geen doorgang
gevonden, zoals lintjesregen (alleen uitreiking aan huis), Koningsdag,
Dodenherdenking (zeer beperkte kranslegging), Sinterklaas,
kerstbijeenkomst, feestelijk afscheid wethouders, e.d.).                   N     6


Bijeenkomsten gemeenteraad
Om bijeenkomsten van de raad coronaproof te organiseren zijn er
extra uitgaven gedaan.
                                                                           N     9
Burgerzaken
Gemeentelijke basisregistratie
Er worden minder uitreksels uit de basisregistratie aangevraagd en er
wordt ook minder geraadpleegd, de uitgaven zijn constant, vandaar dit
verschil.                                                                  N    16


Mutaties door Corona verantwoord in 1.5 Covid-19 tlv Stelpost Covid-
19 (1)
Reisdocumenten                                                             N    30
Vanwege de coronacrisis zijn er veel minder aanvragen voor
                                        101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 101 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 102 ======================================================================

<pre>reisdocumenten. (Lagere inkomsten € 48.000 en lagere afdrachten €
32.000.)


Burgerlijke stand                                                          V    30
Vanwege de coronacrisis zijn er veel huwelijken verplaatst, of
afgezegd, of omgezet in gratis/administratief huwelijk.


Crisisbeheersing en brandweer                                              N    18
Gemeenschappelijke voorbereiding rampenbestrijding
Door miscommunicatie is er een apart bedrag begroot voor
Bevolkingszorg terwijl de kosten zijn verrekend in de totale factuur van
de Veiligheidsregio, waarvoor al voldoende budget begroot was.
Hierdoor is er een voordeel ontstaan.


Overigen
Subtotaal afwijking directe kosten                                         N   273
6.1 Kapitaallasten                                                               0
6.2 Doorberekende kosten                                                   N   185
Totaal                                                                     N   458
Verrekening met reserves
Totaal                                                                     N   458




                                        102
</pre>

====================================================================== Einde pagina 102 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 103 ======================================================================

<pre>Overhead

Overhead                                  2019                                  2020

                                        Realisatie     Begroting       Begroting      Realisatie       Verschil
                    bedragen x €1.000
                                                       primitief       wijzigingen
Overhead                       Lasten        8.359          8.819           8.885          8.600             285
                               Baten          -196            -19            -155           -235              80
                               Saldo         8.164         8.800            8.730          8.366             364
Kostenplaatsen                 Lasten          575           503              464            457                  7
                               Baten          -575          -503             -464           -457              -7
                               Saldo              0                0            0              0                  0
Totaal programma               Lasten        8.934         9.322            9.349          9.057             292
                               Baten          -771          -522             -619           -692              73
                               Saldo         8.164         8.800            8.730          8.366             364
Verrekening met reserves       Lasten

                               Baten

                               Saldo

Na verrekening met reserves    Lasten        8.934         9.320            9.350          9.056             294
                               Baten          -770          -522             -619           -690              71
                               Saldo         8.164         8.800            8.730          8.366             364



2.1 Overhead
                                                                               Voordeel = V Afwijkin
                                                                                     Nadeel = N                       g
                                                                                                         x € 1.000


Overhead
ICT
Door de invlechting van Helvoirt en de bijhorende bevriezing van het                               V              59
applicatielandschap zijn minder kosten gemaakt voor optimalisatie,
updates of aanschaf van applicaties.


Financiële en salarisadministratie
Lagere kosten want er is minder gebruik gemaakt van externe                                        V              26
advisering m.b.t. vennootschapsbelasting en fiscaliteiten, ook zijn er
minder invorderingskosten gemaakt en heeft het digitale


                                                 103
</pre>

====================================================================== Einde pagina 103 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 104 ======================================================================

<pre>personeelsdossier minder kosten met zich meegebracht.


Advertentiekosten                                                       N   11
Krapte op de arbeidsmarkt, met name in het ruimtelijk domein, heeft
meer advertentiekosten met zich meegebracht. Er is meer en anders
geadverteerd.


Inkoop                                                                  N   39
Er zijn meer inkooptrajecten uitgevoerd dan vooraf begroot, daarnaast
heeft een aantal trajecten meer tijd gekost dan begroot. Het belang
van de doorgang van deze trajecten en het belang van het naleven van
aanbestedingsregels, en processen brengt met deze overschrijding
met zich mee.                                                           V   16


Exploitatie gemeentekantoor
Er zijn minder kosten gemaakt voor klein onderhoud.                     V   19


Documentaire informatievoorziening
Een voordeel door ontvangen bijdrage in salariskosten en een lagere
bijdrage BHIC.                                                          V   73


Doorbelaste overhead
De doorbelaste overhead van eigen personeel op investeringen is
hoger dan begroot.                                                      V   86


Organisatieontwikkeling
Lagere kosten voor organisatieontwikkeling                              V   67


Algemene personeelskosten
Lagere algemene personeelskosten en opleidingskosten.
                                                                        V   14
Mutaties door Corona verantwoord in 1.5 Covid-19 tlv Stelpost Covid-
19 (1)
Communicatie
Als gevolg van Covid-19 geen avonden en andere vormen van live          V   12
contact met bewoners, verenigingen etc.


                                      104
</pre>

====================================================================== Einde pagina 104 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 105 ======================================================================

<pre>Bodediensten
Minder portokosten; deels omdat er vanwege Covid-19 meer thuis         V        15
gewerkt is en er meer per mail is verstuurd.


Restauratieve voorzieningen
Vanwege Covid-19 was het bedrijfsrestaurant het grootste deel van
het jaar gesloten.
Subtotaal afwijking directe kosten                                     V        337
6.1 Kapitaallasten                                                     V          3
6.2 Doorberekende kosten                                               V         24
Totaal                                                                 V        364
Verrekening met reserves                                                          0
Totaal                                                                 V        364



2.2 Kostenplaatsen
                                                          Voordeel = V Afwijkin
                                                            Nadeel = N            g
                                                                           x € 1.000
Kostenplaatsen
Raadhuis
De kosten voor de renovatiewerkzaamheden van het Raadhuis vallen       N        111
hoger uit waardoor de onderhoudsvoorziening niet meer toereikend is.
Over de redenen van het meerwerk is een raadsinformatiebrief
verstuurd waarin ook melding is gemaakt van de noodzakelijke extra
storting in de onderhoudsvoorziening.


Clustervoorziening Vught Noord                                         N         14
Het aandeel in de exploitatiekosten van de Clustervoorziening Vught
Noord is in 2020 hoger uitgekomen als gevolg van hogere
onderhoudskosten en schoonmaakkosten (€ 35.000). Hiertegenover
staan hogere ontvangsten vanuit de materiële
instandhoudingsvergoeding, die we van de scholen ontvangen. (€
21.000)
In de overeenkomst is afgesproken dat de vergoeding voor materiële
instandhouding van de schoolbesturen de kosten voor exploitatie en
beheer moet afdekken. Dit is vooralsnog niet het geval waardoor de

                                        105
</pre>

====================================================================== Einde pagina 105 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 106 ======================================================================

<pre>lasten voor rekening van de gemeente zijn genomen.                     N    29


Exploitatie Kettingweg BOR/Brandweer
De hogere lasten worden veroorzaakt door hogere onderhoudskosten
en hogere schoonmaakkosten. Dit wordt mede veroorzaakt doordat
het reguliere onderhoud van installaties niet meer ten laste worden
gebracht van de voorziening groot onderhoud.                           V    14


Beheer Openbare Ruimte (BOR)
Minder kosten voor reparatie en onderhoud openbare ruimte              N   294


Personeel
Hogere kosten voor personeel. Wordt nader toegelicht in de paragraaf
bedrijfsvoering.                                                       N     8


Geo
De budgetoverschrijding wordt veroorzaakt door extra landmeetkundig
werk dat in 2020 is uitgevoerd. Dit komt door veel opgeleverde         V    17
nieuwbouw projecten, verbouwingen en aanpassingen in de openbare
ruimte


Overigen
Subtotaal afwijking directe kosten                                     N   425
6.1 Kapitaallasten                                                     V     3
6.2 Doorberekende kosten                                               V   422
Totaal                                                                       0
Verrekening met reserves
Totaal                                                                       0




                                      106
</pre>

====================================================================== Einde pagina 106 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 107 ======================================================================

<pre>Algemene dekkingsmiddelen
Algemene dekkingen                         2019                                    2020

                                         Realisatie       Begroting       Begroting     Realisatie   Verschil
                     bedragen x €1.000
                                                          primitief       wijzigingen
Treasury                        Lasten         -179              -52             -311         -262         -49
                                Baten             -111           -30             -30           -31               1
                                Saldo          -290              -81            -340          -292         -48
OZB woningen                    Lasten            510            531             594           583              11
                                Baten        -4.915          -5.208           -5.062        -5.013         -49
                                Saldo        -4.405          -4.677           -4.468        -4.430         -38
OZB niet-woningen               Lasten             27             12               18           34         -16
                                Baten        -2.832          -2.764            -2.810       -2.780         -30
                                Saldo        -2.804          -2.752           -2.793        -2.746         -47
Belastingen overig              Lasten                1               0            0             0              0
                                Baten             -36            -43             -30           -38              8
                                Saldo             -34            -43             -30           -38              8
Algemene uitkering en overige   Lasten              5                 4            4             5              -1
uitkeringen gemeentefonds
                                Baten       -36.597          -38.181         -39.520      -39.523               3
                                Saldo      -36.592           -38.177          -39.517      -39.518               1
Overige baten en lasten         Lasten              0            195             402             0         402
                                Baten               0          -238             -238             0        -238
                                Saldo               0            -44             164             0         164
Vennootschapsbelasting (VpB)    Lasten          207                   0           86            22          64
                                Baten               0                 0            0             0              0
                                Saldo           207                   0           86            22          64
Totaal programma                Lasten            571           690              793           382         411
                                Baten       -44.491         -46.464          -47.690      -47.385         -305
                                Saldo       -43.918         -45.774          -46.897      -47.002          105
Verrekening met reserves        Lasten              0                 0            0             0              0
                                Baten               0                 0           -51          -51              0
                                Saldo               0                 0           -51          -51              0
Na verrekening met reserves     Lasten          570             690              794           381         413
                                Baten       -44.491         -46.463          -47.740      -47.436         -304
                                Saldo       -43.918         -45.774          -46.949      -47.054          105




                                                  107
</pre>

====================================================================== Einde pagina 107 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 108 ======================================================================

<pre>Algemene uitkering en overige uitkeringen
gemeentefonds
Gemeenten ontvangen geld van de Rijksoverheid uit het gemeentefonds.
Gemeenten mogen zelf bepalen waar ze dit geld aan besteden. Zij leggen
daarover verantwoording af aan de gemeenteraad. Het gemeentefonds wordt
door middel van verschillende maatstaven verdeeld over alle gemeenten. In 2020
zijn verschillende corona steunpakketten verwerkt. Voor een aantal maatregelen
uit het aanvullend compensatiepakket is de exacte verdeling per gemeenten niet
voldoende nauwkeurig en betrouwbaar te schatten. Hierdoor kan het financiële
effect pas als opbrengst in 2021 verwerkt worden (conform BBV). De kosten/
minder opbrengsten waar deze compensatie voor bedoeld is, wordt wel
verantwoord in deze jaarstukken en kunt u vinden in 1.5 Covid-19.


Totaal gemeentefondsuitkering                          2017 2018        2019    2020
                                                              34.16 36.66 39.458
Stand na Burap-2 2020                                33.257
                                                                    7      0        *
Mutaties Decembercirculaire                                                       43
Mutaties Decembercirculaire Corona Compensatie
                                                                                  64
verantwoord in COVID-19 paragraaf
Mutaties decembercirculaire voorgaande jaren                    18         3
Overige: aanpassing aantallen eenheden                                   -42     -85
                                                              34.18 36.62
Jaarrekening 2020 incl. decembercirculaire 2019      33.257                    39.480
                                                                    5      1
* incl. compensatie corona uit eerdere circulaires


Vanuit het gemeentefonds komen een drietal geldstromen naar de gemeente,
A. De algemene uitkering.
B. De integratie- en decentralisatie uitkeringen.
C. De integratie uitkering Sociaal domein.


Hieronder wordt een toelichting per geldstroom gegeven op de mutaties t.o.v.
Burap-2 2020:


A: Algemene Uitkering


                                       108
</pre>

====================================================================== Einde pagina 108 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 109 ======================================================================

<pre>Algemene uitkering (x € 1.000)                         2017        2018   2019     2020
                                                      18.26               31.38
Stand na Burap-2 2020                                         19.564              33.901
                                                          5                  4
Mutaties Decembercirculaire                                                          43
Mutaties Decembercirculaire Corona Compensatie
                                                                                     64
verantwoord in COVID-19 paragraaf
Mutaties circulaires voorgaande jaren                                18      3
Overige waaronder Aanpassing aantallen
                                                                           -42      -85
eenheden
                                                      18.26               31.34
Jaarrekening 2020: decembercirculaire 2020                    19.582              33.923
                                                          5                  5


Uitkeringsjaar 2018
Bij de decembercirculaire zijn voor 2018 nieuwe definitieve gegevens over de
belastingcapaciteit bekend geworden. Dit resulteert in een voordeel van afgerond
€ 18.000.


Uitkeringsjaar 2019
In de decembercirculaire is de suppletie uitkering integratie sociaal domein
aangepast met afgerond € 3.000. Daarnaast betekent een verbetert inzicht in
aantallen van onder andere WOZ waarden, achterstandsleerlingen,
eenouderhuishoudens en ouders met psychisch medicijngebruik een nadeel van
afgerond € 42.000.


Uitkeringsjaar 2020
Decembercirculaire
Mutaties Decembercirculaire 2020 (bedragen x €
                                                         2020
1.000)
Verdeelreserve                                                23
Mutatie uiterkingsbasis                                       23
Hoeveelheidsverschillen                                       53
Aanvullend pakket re-integratie (corona
                                                               5
compensatie)
Gemeentelijk schuldenbeleid (corona compensatie)              16
Bijzondere bijstand (corona compensatie)                       6
Continuïteit van zorg (corona compensatie)                    32

                                        109
</pre>

====================================================================== Einde pagina 109 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 110 ======================================================================

<pre>Compensatie quarantainekosten (corona
                                                              5
compensatie)
Nacalculaite mobiliteitsmiddelen en roerende
                                                           -26
voorzieningen
Bijdrage centrale voorziening BRP                             -7
Bijdrage mijn overheid en DigiD                               -6
Bijdrage GDI                                                  -4
Suppletie uitkering herindeling                            -13
TOTAAL                                                     107
Waarvan corona compensatie                                  64
Mutaties gemeentefonds (excl. corona
compensatie)                                                43

Verdeelreserve
Voor 2020 is geen aanleiding geweest de verdeelreserve 2020 aan te wenden. Bij
de decembercirculaire valt heel de verdeelreserve vrij.

Mutatie uitkeringsbasis
Door de actualisatie van de maatstaf bijstandsontvanger en maatstaf
eenpersoonshuishoudens, wordt de uitkeringsbasis aangepast.

Hoeveelheidsverschillen
Aanpassingen van het definitief aantal bijstandsontvangers,
eenpersoonshuishoudens en fysieke maatstaven.

Aanvullend pakket re-integratie (corona compensatie)
Deze extra middelen uit het steun- en herstelpakket stelt de gemeente in staat
om de reguliere dienstverlening op peil te houden, nu de instroom in de bijstand
toeneemt.

Gemeentelijk schuldenbeleid en bijzondere bijstand (corona compensatie)
Door de voorziene toename van de armoede- en schuldenproblematiek, stellen
deze extra middelen de gemeente in staat om de inwoners waar nodig van
dichtbij te blijven ondersteunen.

Continuïteit van zorg (corona compensatie)
Er worden extra middelen (€ 26 miljoen landelijk) toegevoegd aan het al
ontvangen voorschot van € 144 miljoen, om de continuïteit van zorg zo goed
mogelijk te organiseren en het zorgstelsel voor langere termijn te borgen.
                                       110
</pre>

====================================================================== Einde pagina 110 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 111 ======================================================================

<pre>Compensatie quarantainekosten (corona compensatie)
Hiermee kunnen gemeenten praktische ondersteuning bieden en de zorg en
ondersteuning vanuit de sociaaldomeinwetten continueren voor die burgers die in
quarantaine moeten en niet in staat zijn de problemen die daardoor ontstaan zelf
of met hen netwerk op te lossen.

Nacalculatie mobiliteitsmiddelen en roerende voorzieningen
Op 1 januari 2020 is de hulpmiddelenzorg aan cliënten die in Wlz-instellingen
wonen vereenvoudigd. Mobilitietsmiddelen worden voor alle cliënten in een Wlz-
instelling verstrekt vanuit de Wlz in plaats van de Wmo 2015. In de
septembercirculaire zijn hiervoor al middelen overgeheveld naar de Wlz. Op basis
van de realisatiegegevens vindt deze correctie plaats.

Bijdrage centrale voorziening Basis Registratie Personen
In 2020 is meer gebruik gemaakt van deze voorziening door gemeenten.

Bijdrage MijnOverheid en DigiD
De bestaande regeling ten aanzien van de bekostiging van DigiD en MijnOverheid
wordt voorlopig nog gecontinueerd, totdat de afgesproken evaluatie van het
stelsel is afgerond.

Bijdrage GDI
Afgesproken is dat de doorbelasting van de niet-transactiegerichte voorzieningen
in de generieke digitale infrastructuur (GDI) via het gemeentefonds verloopt.

Suppletie uitkering herindeling
Bij de overheveling van de integratie uitkering sociaal domein naar de algemene
uitkering is afgesproken dat het geen herverdeeleffect mag hebben. Hierbij wordt
het herverdeeleffect dat voortkomt uit de definitie wijziging van de maatstaf
jongeren tenietgedaan.

Overige
Een verbeterd inzicht in aantallen van oa de WOZ-waarden, WAJONG,
Loonkostensubsidie en Medicijngebruik betekent een nadeel van € 85.000


B: De integratie- en decentralisatie uitkeringen
Integratie en decentralisatie uitkering (x € 1.000)        2017 2018 2019       2020
                                                                 2.13
Stand na Burap-2 2020                                    2.215            624    661
                                                                      1

                                       111
</pre>

====================================================================== Einde pagina 111 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 112 ======================================================================

<pre>Mutaties Decembercirculaire
Mutaties circulaires voorgaande jaren
Overige waaronder Aanpassing aantallen eenheden
                                                           2.13
Jaarrekening 2020: decembercirculaire 2020         2.215          624    661
                                                              1


C: De integratie uitkering Sociaal domein
Integratie uitkering Sociaal Domein (x € 1.000)    2017 2018 2019       2020
                                                           12.47 4.65
Stand na Burap-2 2020                             12.777                4.896
                                                              2     2
Mutaties Decembercirculaire
Mutaties circulaires voorgaande jaren
Overige waaronder Aanpassing aantallen eenheden
                                                           12.47 4.65
Jaarrekening 2020: decembercirculaire 2020        12.777                4.896
                                                              2     2




                                        112
</pre>

====================================================================== Einde pagina 112 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 113 ======================================================================

<pre>Lokale heffingen
                                                            Voordeel = V Afwijkin
                                                                  Nadeel = N          g
                                                                               x € 1.000
Waardering WOZ woningen
Inhuur van taxateurs was minder nodig doordat meer werkzaamheden          V          12
in eigen huis konden worden uitgevoerd. Door de herindeling loopt dit
effect naar verwachting weer terug.
Een wettelijk voorgeschreven project voor oppervlaktebepaling loopt       V          12
over de jaargrens heen. Diensten worden geleverd en facturatie zal
nog geschieden in 2021.                                                   N          12
Er zijn meer bezwaren ingediend welke daarnaast een hogere
kostenvergoeding met zich mee brachten, o.a. door toename no-cure-
no-pay-bureaus.
                                                                          N          35
OZB Woningen
Lagere opbrengsten dan begroot als gevolg van afwijkende                  N          14
areaalontwikkeling t.o.v. eerdere inschatting.
Lagere inkomsten vanwege invordering dan begroot
                                                                          N          10
OZB Niet-Woningen
Lagere opbrengsten dan begroot als gevolg van afwijkende                  N          20
areaalontwikkeling t.o.v. eerdere inschatting.
Correcties op de inkomsten uit 2019.
                                                                          V           8
Reclameheffing
Bijstelling op basis van daadwerkelijk opgelegde aanslagen in 2020.
De heffing is na aftrek van perceptiekosten bestemd voor het
Centrummanagement.


Een uitgebreide toelichting is opgenomen in de paragraaf Lokale heffingen (zie
paragraaf 3.4.).


 Treasury
Treasury                              Begroti Realisat Verschil

                                        113
</pre>

====================================================================== Einde pagina 113 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 114 ======================================================================

<pre>                                       ng        ie
                                      Incl.
                  bedragen x 1.000
                                      wijz.
Onverdeeld financieringsresultaat        334      284      50
Dividend                                    21        20     1
Kosten betalingsverkeer                  -14      -11       -3
Totaal taakveld                          340      292      48


Financieringsresultaat
Het resultaat bestaat uit het verschil tussen de daadwerkelijk te betalen en te
ontvangen rente en de aan de programma’s toegerekende rente. Het verschil
tussen de werkelijk betaalde rente en de via de omslagpercentage doorberekende
rente aan de programma’s wordt verantwoord op het taakveld Onverdeeld
financieringsresultaat.
Per saldo werd en wordt de werkelijk betaalde rente verantwoord.




                                       114
</pre>

====================================================================== Einde pagina 114 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 115 ======================================================================

<pre>                                                  Begroti Realisat Afwijkin
Rentelasten
                                                     ng          ie        g
                                                    Incl.
      bedragen x 1.000
                                                    wijz.
Lasten
  Rente langlopende leningen                         1.422      1.096      326
  Rente kortlopend                                          0          0        0
Baten
  Rente kortlopend                                     -28        -14          -14
  Rente uitgezette geldleningen                           -8      -11           2
Per saldo betaalde rente
  Geactiveerde rente t.l.v. investeringen             -344        -29      -315
  Geactiveerde rente IHP                                  -6          -6        0
  Geactiveerd rente grondexploitatie                      28          52       -25
Rente ten laste van exploitatie                      1.063      1.089          -26
De rente is als volgt in de exploitatierekening
verwerkt
  Doorberekende rente tlv programma's               -1.396      -1.373         -24
  Renteresultaat tgv algemene dekkingsmiddelen        -334       -284          -50




Onverdeeld financieringsresultaat
We zien achterblijvende rente uitgaven op langlopende geldleningen. Dit heeft
met name te maken met Rijksinfra, de N65 is pas in december is gefinancierd en
bijdrage PHS heeft niet plaatsgevonden.


Dividend
Het dividend heeft betrekking op de aandelen BNG die in bezit zijn.


Kosten betalingsverkeer
Onder de post financiering en belegging worden zowel de interne als externe
kosten van het betalingsverkeer verantwoord.


 Vennootschapsbelasting (VpB)

                                       115
</pre>

====================================================================== Einde pagina 115 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 116 ======================================================================

<pre>Gemeenten zijn belastingplichtig voor activiteiten die vallen onder het regime van
de vennootschapsbelasting (vpb). Het betreft over het algemeen activiteiten
waarbij in concurrentie wordt getreden en waar winst wordt beoogd of verwacht.
Binnen onze huidige activiteiten valt enkel de grondexploitatie onder de vpb.


Over 2020 is een bedrag van € 2.635 aan vennootschapsbelasting verschuldigd.
Over 2019 heeft een herrekening plaatsgevonden resulterend in een verschuldigd
bedrag van €18.889. De verschuldigde vennootschapsbelasting komt vanuit de
grondexploitatie en wordt om die reden verrekend met de reserve
Grondexploitatie.


 Overige baten en lasten
                                                     Realisatie
                              * € 1.000 Begroot
                                                     0
Taakstellende bezuiniging
                                               -40           0
bedrijfsvoering
                                              -105           0
Stelpost dekking formatie
                                              286            0
Stelpost Covid-19
Totaal taakveld                               141            0


Toelichting
De taakstellende bezuiniging en de te realiseren stelpost formatie is te bezien in
samenhang met de andere budgetten aangaande personeel en bedrijfsvoering.
Daarom is ervoor gekozen om dit gezamenlijk toe te lichten in de
bedrijfsvoeringparagraaf.


 Onvoorzien
Post "Onvoorzien"
Stand per 1-1-2020                                                 60.000
Bijdrage Stichting CJ Grips                                          800
Speeldoos                                                          16.000
Incidentele subsidie bar HelvoirThuis                               7.500
Actie voor Molukken (verdubbelen met een max van €
10.000)                                                            10.000
Ondersteuning collegevorming                                        4.000

                                        116
</pre>

====================================================================== Einde pagina 116 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 117 ======================================================================

<pre>Actuele stand Onvoorzien o.b.v. genomen besluiten                21.700


Onvoorzien
Dit bedrag kan door het college worden ingezet bij onvoorziene
omstandigheden.




                                      117
</pre>

====================================================================== Einde pagina 117 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 118 ======================================================================

<pre>Paragrafen

3.1 Algemeen
In de paragrafen worden onderwerpen, die versnipperd in de begroting staan, bij
elkaar in beeld
gebracht. Het gaat vooral om beheersmatige aspecten die grote financiële
gevolgen kunnen hebben. De paragrafen zijn bedoeld om extra informatie te
geven over de middelen die wij inzetten om ons beleid te realiseren.
Op grond van de financiële verordening dienen de paragrafen een aantal
onderwerpen te behandelen en te voldoen aan een aantal kwaliteitseisen.
Onderstaand zijn deze per paragraaf weergegeven.


De paragrafen zijn verplicht voorgeschreven in de verslagleggingsregels van BBV.


3.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
In deze paragraaf beantwoorden we de vraag of de financiële positie van Vught
toereikend is om de financiële gevolgen van risico’s op te vangen. Het is verplicht
om een aantal kengetallen op te nemen die inzicht geven in de financiële positie.
Zo zegt de hoogte van de schuld meer over de financiële positie van een
gemeente dan de hoogte van de reserves. Met lenen neemt een gemeente als het
ware een voorschot op de toekomst. Hoe hoger de schulden, hoe meer
toekomstige inkomsten voor aflossingen en rente worden vastgelegd.
Voor een gezonde financiële huishouding is het belangrijk het geheel van deze
kengetallen te beheersen.


Er is een inventarisatie van de weerstandscapaciteit en de risico’s opgenomen.
Samen geven ze een beeld van ons weerstandsvermogen. Tevens geven we een
toelichting op ons risicobeleid en zijn financiële kengetallen, gebaseerd op
verslagleggingsregels, opgenomen. Er is ook een beoordeling van de verhouding
tussen de financiële kengetallen en de financiële positie opgenomen.


Belangrijkste ijkpunten voor ons financieel beleid zijn een meerjarig sluitende
begroting en een verbetering van de financiële kengetallen schuldquote en

                                       118
</pre>

====================================================================== Einde pagina 118 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 119 ======================================================================

<pre>solvabiliteit. We hebben aandacht voor herprioritering, nieuw-voor-oud
beleidskeuzes en scherpere keuzes in de uitgaven.


Inzicht in de risico’s en de aanwezige weerstandscapaciteit is noodzakelijk om
het weerstandsvermogen te beoordelen. We willen weten of we in staat zijn om
optredende risico’s op te vangen zonder dat de publieke taken en voorzieningen
in de knel komen. De weerstandscapaciteit is het geheel van middelen waaruit
we tegenvallers, die onverwacht en substantieel zijn, bekostigen. Het
weerstandsvermogen drukt de relatie uit tussen de aanwezige
weerstandscapaciteit en de risico’s.


We hebben een incidentele en structurele weerstandscapaciteit. De eerste is
bedoeld om eenmalige tegenvallers op te vangen zonder dat we (het niveau) van
onze publieke taken en ons beleid aanpassen. De structurele
weerstandscapaciteit betreft middelen die we permanent kunnen inzetten voor
tegenvallers in de lopende exploitatie.


Incidentele weerstandscapaciteit:
- Algemene reserve
- Bestemmingsreserves
- Stille reserves


Structurele weerstandscapaciteit:
- Onbenutte belastingcapaciteit
- Post onvoorzien


Feitelijk zijn alleen de algemene reserve en de reserve grondexploitatie in te
zetten als afdekking van algemene risico’s.
Voor de besteedbaarheid van de bestemmingsreserves geldt dat deze middelen,
door de daarover genomen raadsbesluiten, geheel bestemd zijn.

3.2.1 Beleidsuitgangspunten weerstandscapaciteit en risico's
Via de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing sturen we op het
weerstandsvermogen en de risico’s.




                                          119
</pre>

====================================================================== Einde pagina 119 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 120 ======================================================================

<pre>Beleidsuitgangspunten
Bij het beheersen treffen we maatregelen om risico’s te verminderen of kiezen
ervoor deze te accepteren. Het afdekken van de risico’s gebeurt deels via
afgesloten verzekeringen en deels via het treffen van voorzieningen. Maar ook
door een goed opleiding- en aannamebeleid van personeel. De resterende risico’s
inventariseren we in deze paragraaf. Hiermee ontstaat een gefundeerd beeld op
de benodigde weerstandscapaciteit.


Weerstandscapaciteit
Voor de weerstandscapaciteit wordt een streefwaarde van de algemene reserve
van 20% van de uitkering uit het gemeentefonds gehanteerd.


Ons financieel beleid is gericht op een realistische en scherpe begroting:
transparant met meer risico mits goed beargumenteerd en benoemd. Dit
uitgangspunt is in de geactualiseerde risico-inventarisatie meegenomen.


Verzekeringen
Er zijn diverse verzekeringen afgesloten voor risico’s door claims van derden en
schadegevallen. We werken schadepreventief, o.a. door voldoende onderhoud te
plegen, het correct naleven van
bestaande procedures en het goed gemotiveerd afhandelen van
bezwaarschriften. Risico’s van achterstallig onderhoud zijn ondervangen door het
opstellen van beheerplannen voor wegen, groen, verlichting, riolering,
kunstwerken en speeltoestellen.


Voorzieningen
Er zijn voorzieningen getroffen voor risico’s en verplichtingen waarvan bekend is
dat die zich voordoen en die we kunnen kwantificeren. Er zijn voorzieningen
getroffen voor verplichtingen (pensioen, wachtgeld, grondexploitatie), onderhoud
(gebouwen, openbare verlichting en kunstwerken) en voor de afvalstoffen en
riolering.


Grondexploitaties
Elk plan binnen de grondexploitatie heeft zijn eigen exploitatie, met eigen baten
en lasten. Voor verwachte tekorten zijn voorzieningen getroffen. Overige risico’s
worden opgevangen binnen de reserve grondexploitatie. De hoogte van deze


                                       120
</pre>

====================================================================== Einde pagina 120 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 121 ======================================================================

<pre>reserve is berekend aan de hand van risicoanalyses van de planexploitaties.
Jaarlijks actualiseren we de plannen in het Uitvoeringsprogramma
grondexploitatie en de hierin opgenomen risico-inventarisatie. Uit het
Uitvoeringsprogramma grondexploitatie blijkt dat de stand van de reserve
grondexploitatie toereikend is om de risico’s te dekken.

3.2.2 Risico-inventarisatie
De risico-inventarisatie geeft een aantal geïdentificeerde risico’s, die voldoen aan
de volgende criteria:
- onzekerheden met grote financiële gevolgen;
- waarvan de kans reëel is dat de risico's zich voordoen; en
- waarvoor de oorzaken niet door de gemeente kunnen worden beïnvloed of
  waarvoor de gemeente (nog) niet in staat is geweest om passende
  beheersingsmaatregelen te treffen;
- risico’s die niet zijn afgedekt door verzekeringen of voorzieningen.


Een risico-inventarisatie is altijd subjectief. De inschatting van de kansen en
omvang is tijdsgebonden, waarbij het inzicht afhankelijk is van onzekere
toekomstige factoren.
Een aantal risico's worden voor 2 jaar meegenomen. Dit is nodig omdat het in die
gevallen niet mogelijk is direct maatregelen te treffen om risico's op te vangen of
ze te verwerken in de meerjarenbegroting.


                                       x € 1.000    Risico
                                                    Bedrag         Aantal       Totaal
                                                    per jaar       jaar         risico
Renteontwikkeling                                            125            2       250
Jeugd                                                        350            2       700
Wmo Hulp bij het huishouden                                  330            2       660
Wmo                                                          250            2       500
Participatiewet                                              150            2       300
Stadsgewest renterisico                                    1.000            1     1.000
Herverdeling gemeentefonds                                 1.000            2     2.000
Herindeling Helvoirt                                         250            2       500
Covid-19                                                     250            2       500
Strategische, operationele en schade-risico's                500            1       500


                                        121
</pre>

====================================================================== Einde pagina 121 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 122 ======================================================================

<pre>Totaal risico's                                                                 6.910
Na risicofactor                                            75%                  5.183
Rijksinfra (risicofactor reeds toegepast)                  2.500            1   2.500
Totaal benodigde reservecapaciteit                                              7.683


Toelichting


Renteontwikkelingen
De rentes zijn onverminderd laag gebleven. Omdat nieuwe leningen tegen een
fors lagere rente worden aangetrokken dan de gemiddelde rente van onze totale
leningenportefeuille lopen we niet veel risico voor de leningen die we oversluiten.
Dat risico is er wel voor de toename van onze leningen. Rondom de
renteontwikkeling gaan wij nog steeds uit van een licht stijgende langlopende
rente. Wanneer deze stijging groter is dan voorspeld, leidt dit tot extra
financieringslasten.
Inmiddels is de eerste lening in relatie tot de N65 eind 2020 afgesloten. Het
beleid van de ECB is en blijft voorlopig gericht op het laag houden van de rente.
Om die reden hebben wij dit risico neerwaarts bijgesteld. Naast de bestaande
leningenportefeuille loopt de schuldpositie de komende jaren verder op door met
name het project Rijksinfra. Wij schatten het risico op € 125.000 per jaar. Dit is
gebaseerd op 0,5% rentestijging op te sluiten leningen van € 25 miljoen.


Jeugdhulp
Voor gemeenten zijn de risico’s bij jeugdhulp groot. Gemeenten hebben een
zorgplicht jeugd, terwijl de rijksmiddelen beperkt zijn.


De vraag blijft steeds of de rijksmiddelen die zijn overgeheveld naar de
gemeenten voor de jeugd, jaarlijks afdoende zijn om de nieuwe taken te kunnen
vervullen. Afgelopen jaren bleken er grote tekorten. Er is in regionaal verband een
actieplan opgesteld ter voorkoming van stijgende kosten op langere termijn. Het
beleid is gericht op tijdige signalering, de juiste hulp en preventie. Daarmee
proberen we “zware”, en dus dure, cliënten te voorkomen.


Echter, naast deze ontwikkelingen blijkt de zorgvraag bij jeugdigen te stijgen. Het
is de vraag en dus een risico of we in staat blijken om samen met onze regionale



                                        122
</pre>

====================================================================== Einde pagina 122 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 123 ======================================================================

<pre>partners de tekorten om te buigen. We nemen hiervoor een risicobedrag op van€
350.000 en gelet op het meerjarig karakter doen we dit voor 2 jaar.


Wet Maatschappelijke Ondersteuning
Sinds 2019 is (landelijk) het abonnementstarief Wmo van toepassing. Dit zorgt
voor een grote toename in het aantal aanvragen Wmo, waarvan de kosten lastig
in te schatten zijn. Dat geldt voor alle maatwerkvoorzieningen Wmo, maar vooral
voor huishoudelijke hulp. Als gevolg van Covid-19 trad deze toename in 2020 niet
op. We gaan er echter vanuit dat dit tijdelijk is. Voor de aanzuigende werking als
gevolg van het abonnementstarief gaan we uit van een marge van 20% en een
bedrag van € 330.000 voor 2 jaar op. In totaal € 660.000.


WMO
Voor de Wmo-taken werken we samen met onze collega gemeenten in de Meierij.
De ervaringscijfers laten ook hier tekorten zien bij de zorg in natura door een
toename van cliëntenaantallen. Ook de eigen bijdragen pakken lager uit.
Voor 2021 is regionaal overeengekomen dat we 100% solidair zijn in de kosten
van de zorg en ondersteuning voor Zintuiglijk Gehandicapten. Voor 2022 zal dat
naar verwachting niet meer het geval zijn. Daar onze gemeente relatief veel
zorginstellingen heeft, heeft het loslaten van die onderlinge solidariteit financiële
consequenties. Gelet hierop nemen we een risicobedrag van € 250.000 op voor 2
jaar.


Participatiewet
De gemeente is verantwoordelijk voor het verstrekken, beheren en verhalen van
bijstand aan personen die niet zelfstandig in hun levensonderhoud kunnen
voorzien en het bevorderen van (her)intrede op de arbeidsmarkt van
bijstandsgerechtigden. De gemeente ontvangt subsidie van het Rijk voor de
uitvoering van deze taken.
De afgelopen jaren zagen we als gevolg van de conjuncturele ontwikkelingen en
de gerichte maatwerkaanpak van Wegwijs+ een daling van het aantal
uitkeringsgerechtigden. Als gevolg van de corona crisis verwachten we de
komende jaren een stijging van de aanvragen voor inkomensvoorzieningen. We
hebben daarop de budgetten aangepast. Daarnaast verwachten we dat de
introductie van de TOZO regeling ook tot een mogelijke groter beroep op de Bbz
zal leiden. Gelet hierop houden we een marge/ risico aan van € 150.000 voor 2
jaar.
                                         123
</pre>

====================================================================== Einde pagina 123 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 124 ======================================================================

<pre>Stadsgewest
Vanaf 2021 is een jaarlijkse bijdrage verschuldigd voor het beheer van de
voormalige stortplaats Vlagheide. Deze is in onze meerjarenbegroting
opgenomen. De discussie over de definitieve bovenafdichting, het doelvermogen
nazorg, het rendement op het doelvermogen en de eindafwerking blijft.
Hier spelen de volgende risico’s:
-   Bij overdracht aan de Provincie moet een vermogen zijn overgedragen waaruit
    de nazorg eeuwigdurend wordt bekostigen. De Provincie heeft dit
    doelvermogen in 2008 berekend op € 17,6 miljoen. Het bestuur van het
    Stadsgewest gaat uit van maximaal € 14 miljoen.
-   Het grootste risico naar de toekomst toe is dat de Provincie voor datum
    overdracht de rekenrente verlaagt. Informatie leert dat een verlaging van de
    rekenrente betekent dat het af te dragen doelvermogen stijgt. Uitgaande van
    een aandeel van de gemeente Vught van 7,43% betekent dit een risico van
      ruim een miljoen.
Wij ramen het risico op € 1.000.000.


Herverdeling gemeentefonds
De jaarlijkse bijdrage aan gemeenten via het gemeentefonds bedraagt zo’n € 30
miljard en wordt vanaf 2023 anders verdeeld.

Het beeld is dat de herverdeling voor gemeente Vught € 103 per inwoner negatief
zal uitvallen ten opzichte van de huidige opzet. Er volgt nog een VNG-
consultatieronde en het definitieve besluit om de herverdeling in te voeren is aan
het nieuwe kabinet.

De regeling kent een ‘zachte landing’ (ingroeipatroon) van €15 per inwoner per
jaar. Het toepassen van de nieuwe berekening op recente gegevens, kan nog
leiden tot een andere uitkomst. Daarnaast is het effect van de herindeling met
Helvoirt nog niet bekend. Vooralsnog houden we rekening met een risico van € 1
miljoen.

Herindeling Helvoirt
Vanaf 1 januari 2021 zijn Helvoirt en Vught samen een gemeente. In de
raadsvergadering van 4 januari zijn in dit kader de exploitatiebudgetten en
investeringskredieten toegekend voor Helvoirt. De komende periode moet gaan


                                       124
</pre>

====================================================================== Einde pagina 124 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 125 ======================================================================

<pre>blijken of de gedane (financiële) veronderstellingen juist zijn.
Voorzichtigheidshalve is een bedrag meegenomen in deze risico-inventarisatie
voor eventuele tegenvallers.


Covid-19
De uitbraak van het coronavirus heeft grote impact op de Nederlandse
samenleving en ook op de gemeente Vught. Bij het nemen van maatregelen stond
en staat nog steeds de gezondheid van onze medewerkers en inwoners voorop.
Vanzelfsprekend hebben de getroffen maatregelen gevolgen voor de gemeente.
Die gevolgen zijn op meerdere gebieden zichtbaar, zowel op het vlak van
bedrijfsvoering als financieel. Gelukkig ondersteunt het Rijk stevig daar waar het
gaat om benodigde financiële middelen. Door flexibiliteit, creativiteit en soms
onconventioneel handelen zijn nog niet alle ontvangen steunbedragen uitgegeven.
Deze middelen zijn hard nodig voor het (hopelijk) laatste deel van de crisis en de
nafase en het herstelplan. Wat ons nog te wachten staat in de nog steeds
veranderende situatie en de nafase en herstelperiode is niet bekend en ook hier
zal de nodige flexibiliteit en creativiteit benodigd zijn. De middelen uit de stelpost
zijn hier in ieder geval voor nodig, maar of dit voldoende is zal de tijd leren.


Rijksinfra
Een risicoanalyse inclusief beheersmaatregelen is opgesteld en wordt periodiek
ge-update. Het risico op kostenstijgingen is nog steeds substantieel.
Zowel ontwikkelingen op de markt als de huidige prijsontwikkelingen laten dit
zien. Zowel PHS als N65 moeten nog aanbesteed en vervolgens uitgevoerd
worden.


Inmiddels heeft de betaling voor de N65 plaatsgevonden en vermindert daardoor
het risico van inflatie- en renteontwikkelingen. De bestemmingsreserve Rijksinfra
biedt daarnaast ook ruimte om ontwikkelingen op te vangen. Om die reden het
bedrag neerwaarts bijgesteld naar € 2,5 miljoen.


Strategische, operationele en schade-risico’s
Een aantal risico’s zijn specifiek te identificeren en zijn hiervoor gekwantificeerd.
Daarnaast lopen er door onze processen heen natuurlijk altijd dossiers die een
incidentele tegenvaller kunnen opleveren. Hiervoor nemen we een extra bedrag
op bij de risico-inventarisatie:
€ 500.000.
                                         125
</pre>

====================================================================== Einde pagina 125 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 126 ======================================================================

<pre>Risicofactor
Een risico is een onzekere ongewenste gebeurtenis waardoor het realiseren van
de organisatiedoelstellingen en -strategie in gevaar komt. Bij een risico is er dus
sprake van een kans op een ongewenste gebeurtenis. De kans dat ál deze risico's
zich voor de volledige omvang voordoen is klein. De benodigde reservecapaciteit
wordt daarom op 75% van deze risico's gesteld.




3.2.3 Weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen bestaat volgens de regels uit de reservepositie, de
onbenutte belastingcapaciteit, de post onvoorzien en de stille reserves.




De onder het eigen vermogen opgenomen reserves zijn geen geld. Als reserves
wordt het verschil tussen de waardering van de activa en de schulden op de
balans gepresenteerd.
Voor het betalen van investeringen of het doen van uitgaven moet er geld op de
bankrekening staan of worden geleend. Ook als deze uitgaven gedekt worden uit
de (bestemmings-)reserves. Aanwending van de reserves leidt dan tot stijgende
schulden en extra rentelasten en een verslechtering van de solvabiliteit.


Bestemmingsreserves
De bestemmingsreserves worden op afzienbare termijn uitgegeven aan door de
raad gegeven doelen. De bestemmingsreserve Rijksinfra vormt hiervan de

                                        126
</pre>

====================================================================== Einde pagina 126 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 127 ======================================================================

<pre>hoofdmoot. Met de voortgang van dit project worden de mogelijkheden van de
raad om de bestemming te wijzigen kleiner en schuift de balanswaardering
hiervan op richting voorzieningen.


Stille reserves
Uit de inventarisatie van de vastgoedportefeuille is gebleken dat deze nog stille
reserves bevat die te gelde kunnen worden gemaakt. Gedeeltelijk zijn de
opbrengsten vooruitlopend op de verkoop bestemd voor de Rijksinfra.


Algemene Reserve
In het kader van het weerstandsvermogen vormt de algemene reserve
voornamelijk een buffer voor het opvangen van de (toekomstige) risico’s. De
verwachte ontwikkeling van de algemene reserve ziet er als volgt uit::
Algemene reserve (bedragen x € 1.000)
Saldo 31-12-2019                                        12.483
  Bestemming jaarresultaat 2019                            117


Mutaties 2020
  Transformatieopgave Jeugd                                -67
  Bijdrage reserve Rijksinfra                           -1.000
  Vrijval budgetoverheveling Statushouders                  31
  Vrijval duurzaamheid Bergenshuizen                        50
  Budgetruimte lening Speeldoos                            155
Gerealiseerd saldo eind 2020                            11.768
Mutaties verwacht na 2020
  Rekeningsaldo 2020                                     1.347
  (excl.budgetoverheveling)
 Verkoop Pepereind                                         126
 Verhuiskosten Zuiderbos                                   -50
  Budgetruimte lening Speeldoos                            155
 Omzetting naar subsidie Speeldoos                        -387
Extra dotatie Rijksinfra                                -1.000
Verwachte saldi 2021-2024                                   pm
Nog besteedbaar                                         11.959


Aan te houden buffer             (bedragen x

                                       127
</pre>

====================================================================== Einde pagina 127 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 128 ======================================================================

<pre>1.000)
Buffer 20% uitkeringen gemeentefonds                      7.905
20 % Algemene, decentralisatie en integratie
uitkeringen
Totaal aan te houden buffer                               7.905


Vrije ruimte                                              4.054


De algemene reserve dient toereikend te zijn om onverwachte tegenvallers op te
vangen. Hoe hoog de algemene reserve moet zijn is onderdeel van bestuurlijke
afweging. We hanteren een tweetal ratio’s om deze afweging te ondersteunen.


Een ratio balans: waarbij de benodigde weerstandscapaciteit wordt bepaald met
behulp van de risico-inventarisatie. Voor deze ratio wordt bij veel gemeenten
gebruik gemaakt van de volgende waarderingstabel:


                                                 Een ratio exploitatie: waarbij de
Ratio                   Betekenis
                                                 benodigde weerstandscapaciteit
> 2,0                   Uitstekend               wordt gerelateerd aan de (te)

1,4 – 2,0               Ruim voldoende           ontvangen uitkeringen uit het

1,0 – 1,4               Voldoende                gemeentefonds.

0,8 – 1,0               Matig                    De omvang van de exploitatie is

0,6 – 0,8               Onvoldoende              mede bepalend voor de risico's
                                                 die we lopen. Om dit in beeld te
< 0,6                   Ruim onvoldoende
                                                 brengen hanteren we als norm
                                               voor de benodigde weerstands-
                                               capaciteit 20% van de te ontvangen
                                               uitkeringen uit het gemeentefonds.


Ook voor deze ratio willen we minimaal een voldoende scoren op basis van
onderstaande tabel.

Ratio                   Betekenis                  Beschikbare
> 1,2                   ruim voldoende             weerstandsvermogen
1 – 1,2                 voldoende                  Het beschikbare
< 1,0                   onvoldoende                weerstandsvermogen


                                       128
</pre>

====================================================================== Einde pagina 128 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 129 ======================================================================

<pre>bestaande uit het niet bestemde saldo van de algemene reserve is berekend op €
12 miljoen.


Uitkomst risicoratio op basis van de balans
Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde
weerstandscapaciteit € 7,683 miljoen.
De ratio risico-inventarisatie komt daarmee uit op 1,56


Uitkomst risicoratio op basis van de exploitatie
Het saldo eind 2020 moet voldoende zijn om de risico’s vanaf 2020 af te dekken.
In 2020 is een bedrag van € 39,5 miljoen aan uitkeringen uit het gemeentefonds
ontvangen. 20% hiervan is €7,9 miljoen.
De ratio exploitatie-omvang komt daarmee uit op 1,51.


Normering van de ratio vormt een goed hulpmiddel om de inzet van de algemene
middelen te begrenzen.

3.2.4 Kengetallen
De kengetallen stellen de gemeenteraad in staat om de normen vast te stellen
voor de sturing van de financiële positie via de meerjarenbegroting.
De normen in hun onderlinge samenhang bepalen hoe risicovol het financieel
beleid is dat wordt gevoerd. Een afweging die is voorbehouden aan de raad.
Met de kengetallen wordt de raad in staat gesteld het beleid te sturen en te
monitoren ten aanzien van:
- De reservepositie
- De schuldpositie
- De wendbaarheid en de resterende belastingcapaciteit
- Het risicobeleid
Deze aandachtsgebieden vormen met de reëel en structureel sluitende
meerjarenbegroting en de planning en controlcyclus de pijlers voor de sturing van
onze financiële positie.

Solvabiliteit
Dit kengetal geeft aan welk percentage van de balanswaarde van het bezit niet
met schuld is belast.
Het kengetal geeft de verhouding weer tussen het eigen vermogen en het
balanstotaal.


                                        129
</pre>

====================================================================== Einde pagina 129 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 130 ======================================================================

<pre>Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve en de bestemmingsreserves
en het resultaat uit het overzicht van baten en lasten.




Als algemene norm voor de solvabiliteit geldt:


      Algemene normwaarden bruto schuld               Ratio
                                                      Solvabiliteit
      Weinig tot geen schuld                               > 80 %
      Normaal                                             30% - 80%
      Voorzichtigheid geboden                             20% - 30%
      Bezit zeer zwaar belast met schuld                  0% - 20%


De solvabiliteit bedraagt momenteel 35%. Dit is als normaal te kwalificeren.
In komende jaren moeten er nog grote uitgaven gedaan worden voor Rijksinfra.
Die hebben een negatieve invloed op de solvabiliteit. We streven er naar de
solvabiliteit op peil te houden door de verkoopopbrengsten uit onroerende goed
en gerealiseerde en nog te realiseren resultaten uit de grondexploitatie.

Schuldquote
De netto schuldquote geeft de verhouding weer tussen de jaarlijkse inkomsten en
de netto schuldenlast. Dit geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en
de aflossingen op begroting en jaarrekening.




                                        130
</pre>

====================================================================== Einde pagina 130 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 131 ======================================================================

<pre>Als algemene norm voor de schuldquote geldt:


                                                   Schuldquot
       Algemene normwaarden schuldquote           e
       Normaal                                      0% -100%
       Voorzichtigheid geboden                         > 100%
       Zeer hoge schuld                                > 130%


Een schuldquote tussen 0 en 100% wordt als normaal beschouwd. Eind 2020
bedraagt de schuldquote 76%. Op basis van de huidige meerjarenbegroting
(inclusief investeringsprogramma) gaat deze oplopen.

Grondexploitatie
Het kengetal grondexploitatie geeft weer hoe de waarde van de in exploitatie
genomen gronden zich verhoudt tot de totale (geraamde) baten. De boekwaarde
van de voorraden is van belang omdat deze moet worden terugverdiend bij de
verkoop. De boekwaarden van verliesgevende plannen worden gewaardeerd op
de actuele marktwaarde en voor verwachte verliezen worden voorzieningen
getroffen.




                                      131
</pre>

====================================================================== Einde pagina 131 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 132 ======================================================================

<pre>Structurele exploitatieruimte
Dit kengetal is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte er is
om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of
structurele daling van de lasten daarvoor nodig is.


Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting
wordt onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten.
Bij incidentele lasten en baten gaat het om eenmalige zaken die zich gedurende
maximaal drie jaar voordoen. De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door
het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele
onttrekkingen en toevoegingen aan reserves te delen door de totale baten.




                                       132
</pre>

====================================================================== Einde pagina 132 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 133 ======================================================================

<pre>Op basis van het kengetal blijkt dat er weinig structurele begrotingsruimte is om
tekorten of extra lasten binnen de huidige begroting op te vangen. Dit past binnen
ons beleid om strak te begroten.
Er is nog wel ruimte om wanneer dat nodig is het eigen beleid aan te passen en
via ombuigingen ruimte vrij te maken.

Belastingcapaciteit
De ruimte die een gemeente heeft om belastingen te verhogen wordt vaak
gerelateerd aan de totale woonlasten. Onder woonlasten worden verstaan de
OZB, de rioolheffing en de reinigingsrechten voor een woning met gemiddelde
waarde in de gemeente. Deze cijfers worden jaarlijks in de meicirculaire van het
gemeentefonds bekend gemaakt.
Het kengetal vergelijkt de belastingdruk met het gemiddelde van alle Nederlandse
gemeenten.




De lastendruk in Vught ten opzichte van het landelijk gemiddelde bedraagt 120%.
Door de relatief hoge belastingdruk is de resterende belastingcapaciteit beperkt
ondanks dat er geen wettelijk maximum is gesteld. Voor de rioolheffing en
afvalstoffenheffing hanteren we 100% kostendekkendheid.

Algemene conclusie financiële positie
Het jaar 2020 is afgesloten met een batig resultaat op de activiteiten binnen de
algemene dienst van € 1.347.000.
Met betrekking tot de grondexploitatie is voor € 1.649.000 tussentijdse winst
genomen. Na verrekening aftrek van de vennootschapsbelasting (€ 21.000) is per
saldo € 1.628.000 toegevoegd aan de reserve Grondexploitatie.


                                        133
</pre>

====================================================================== Einde pagina 133 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 134 ======================================================================

<pre>Bij de financiële positie gaat het om de juiste balans tussen vermogen en
exploitatie, rekening houdend met financiële risico’s. Het is niet voldoende dat in
een jaar de lasten worden gedekt door de baten. Dit moet structureel het geval
zijn. We moeten immers ook in de toekomst in staat zijn om onze publieke taken
in te vullen.


De grote bijdrage aan PHS moet nog plaatsvinden. Voor de N65 heeft deze
eind 2020 plaatsgevonden. Wat we zien is dat het exploitatiesaldo een positief
effect heeft op de solvabiliteit. De achterblijvende uitgaven (exploitatie en het
investeringsprogramma) zorgen voor een minder snel stijgende schuldpositie.
Doordat veel uitgaven wel later plaatsvinden zien we deze kengetallen de
komende jaren alsnog negatief ontwikkelen. Afgezet tegen de
normpercentages van de VNG bereiken we een kritische grens.


Door de schuldpositie zijn we kwetsbaarder voor renteontwikkelingen. De
wendbaarheid van de begroting is beperkt; mede omdat onze stille reserves
worden ingezet. De reserve grondexploitatie ontwikkelt zich positief.


Een blijvende aandacht is nodig voor een goede balans tussen de aanwezige
risico's, onze publieke taken en een financieel gezonde en zelfstandige
gemeente Vught.


3.3 Financiering
In de paragraaf financiering bij de begroting en de jaarstukken neemt het college
naast het beleid ten aanzien van het risicobeheer van onze
financieringsportefeuille op:
a. de liquiditeitsplanning en de financieringsbehoefte;
b. de rentevisie;
c.   de kasgeldlimiet;
d. de renterisico norm.

3.3.1 EMU-saldo (EMU = Economisch en Monetaire Unie)
(bedragen x € 1.000)            Realisatie          Begroting
                                 2019        2020      2020     2021
EMU- saldo                       9.205   -19.148 -19.114 -23.547


                                         134
</pre>

====================================================================== Einde pagina 134 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 135 ======================================================================

<pre>Als gevolg van Europese regelgeving mogen EU-lidstaten een begrotingstekort
(EMU-saldo) hebben van maximaal 3% van het bruto binnenlands product (BBP).
Aan dit maximale tekort van 3% hebben, naast de rijksoverheid, ook de decentrale
overheden een aandeel. De EMU-systematiek werkt op een andere manier dan
het (gemodificeerde) baten- en lastenstelsel dat de gemeenten hanteren.
Investeringen tellen bijvoorbeeld niet mee in het stelsel van baten en lasten,
daarbij wordt uitgegaan van de kapitaallasten van de investeringen. Investeringen
in een jaar tellen echter wel volledig mee in het EMU-saldo. Bij een sluitende
begroting kan een gemeente daardoor toch een negatief EMU-saldo hebben. Het
EMU-saldo van de gemeente Vught voor 2020 komt uit op -/- € 19.148 miljoen
Het betekent dat in EMU-termen de uitgaven € 19,48 miljoen euro hoger zijn dan
de inkomsten. Het hoge negatieve saldo kent als belangrijkste oorzaak de uitgave
voor de rijksinfra inzake de N65. Verder zien we dat, mede door Covid-19
(compensatiemaatregelen, achterblijvende uitgaven en tegelijkertijd extra
uitgaven op de diverse taakvelden), ook verschillen in de exploitatie. Deze zijn per
programma toegelicht en ook in de separate Covid-19 paragraaf.




In de jaren tot en met 2015 werden er een individuele referentiewaarden van het
EMU-tekort vastgesteld. Voor 2020 is het aandeel in het EMU-saldo van de
decentrale overheden gesteld op - 0,4% van het BBP, niet verder uitgesplitst naar
provincie, waterschap en gemeente. Het aandeel in het EMU-tekort betreft een
inspanningsverplichting, er staat momenteel geen sanctie op een eventuele
overschrijding van het toegestane EMU-tekort.

3.3.2 Financiering en de wet Fido
Risicobeheersing financiering
De belangrijkste financiële risico’s bij de uitvoering van het treasurybeleid worden
gevormd door renterisico’s, kredietrisico’s, liquiditeitsrisico’s en koersrisico’s.


Renterisico’s
Om de invloed van externe rentewijzigingen op de financiële resultaten van de
gemeente te beperken, zijn normen vastgesteld. Voor financiering met een
looptijd van minder dan een jaar geldt de kasgeldlimiet. De kasgeldlimiet
bedraagt 8,5% van de totale begrote uitgaven. Voor 2020 betekent dit een limiet
van € 7,161 miljoen.

                                          135
</pre>

====================================================================== Einde pagina 135 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 136 ======================================================================

<pre>                                            1e         2de          3de            4de
                   (Bedragen x € 1.000)
                                          kwartaal   kwartaal     kwartaal       kwartaal
Gemiddelde netto vlottende
                                             5.867      1.226           -1.424      -2.876
schuld
Ruimte onder kasgeldlimiet                   1.294      5.935           8.585      10.037


Voor financiering met een looptijd langer dan een jaar geldt de renterisico-norm.
De renterisico-norm begrenst de rentegevoeligheid van de vaste schuldpositie
van de gemeente. De renterisico-norm toetst of er voldoende spreiding is in rente
typische looptijden van de leningenportefeuille. Een dergelijke spreiding zorgt
ervoor dat het risico bij rentestijgingen wordt beperkt. Wanneer de rente op het
moment dat een langlopende lening moet worden afgesloten hoger is dan
geraamd, heeft dit consequenties voor het geraamde exploitatiesaldo. Ons
huidige gemiddelde rentepercentage over de langlopende schuld bedraagt 2,81%.


De renterisico-norm bedraagt 20% van de totale oorspronkelijke begrote uitgaven.
Voor 2020 betekent dit een norm van € 16,849 miljoen.


             Berekening rente risico (x € 1.000)                2020

      1a Renteherziening op vaste schuld o/g                       0

      1b Renteherziening op vaste schuld u/g                       0
         2 Renteherziening op vaste schuld (1a-1b)                 0
      3a Nieuw aangetrokken vaste schuld                     24.828
      3b Nieuw uitgezette vaste geldleningen                       0
             Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a-
         4                                                   24.828
             3b)
         5 Betaalde aflossingen                                 3.018
         6 Herfinanciering (laagste van 4 en 5)                 3.018

         7 Renterisico op de vaste schuld (2+6)                 3.018

         8 Renterisiconorm                                   16.849
      9a Ruimte onder renterisiconorm (8-7)                  13.831
      9b Overschrijding renterisiconorm (7-8)                      0



                                            136
</pre>

====================================================================== Einde pagina 136 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 137 ======================================================================

<pre>Uit bovenstaande berekening blijkt dat ons renterisico ruimschoots onder de
renterisico-norm blijft.


Kredietrisico’s
Als gemeente mogen we eventueel overtollige middelen alleen uitzetten bij het
rijk. In 2020 zijn twee nieuwe leningen aangetrokken voor een totaalbedrag van
€24,8 miljoen. De voornaamste reden is de financiering van de bijdrage N65. De
overige (tijdelijke) tekorten die ontstonden zijn gefinancierd met kortlopende
leningen tegen een veelal positieve rente. Door maandelijkse kasgeldleningen aan
te gaan ontstonden beperkte overschotten die aangehouden zijn op de
schatkistbankierrekening bij het Rijk.


Het verstrekken van leningen is wel toegestaan, op voorwaarde dat het de
publieke taak dient. Bij het verstrekken van leningen worden zekerheden en
garanties geëist. Ook is het toegestaan om bij andere overheden geld uit te zetten
om meer rendement te behalen, of om te beleggen in papier waaraan een
overheidsgarantie is verbonden. In dit kader fungeren we als achtervang voor
leningen aan woningcorporaties (WSW) en voor leningen aan particulieren t/m
2010.


Voor leningen aan woningcorporaties bedraagt de schuldrestant t/m 2020 €
55,804 miljoen, voor leningen aan particulieren bedraagt de openstaande schuld
op 31-12-2020 € 0,6 miljoen.
In eerste instantie staat de WSW garant voor de leningen aan de
woningcorporaties en de stichting WEW (Waarborgfonds Eigen Woningen) voor
leningen aan particulieren t/m 2010.
Op het moment dat de waarborgfondsen niet aan hun verplichtingen kunnen
voldoen, ontstaat er een risico voor de gemeente. Het risico is theoretisch en
bestaat uit het verstrekken van een relatief geringe en tijdelijke renteloze lening.
Daarnaast is in 2017 besloten maximaal 10 miljoen uit te lenen aan Stichting
Vughtse Aankoopregeling. Per 31-12-2020 is de omvang van deze rekening-
courant € 168.000.


Liquiditeitsrisico’s
De gemeente moet doorlopend aan haar betalingsverplichtingen kunnen voldoen.
Hiervoor wordt de liquiditeitenplanning als instrument ingezet. Op basis van
voorspellingen van de in- en uitgaande geldstromen kan tijdig actie ondernomen
                                         137
</pre>

====================================================================== Einde pagina 137 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 138 ======================================================================

<pre>worden om tekorten aan te vullen en overschotten te beperken. Daarnaast is de
liquiditeitsplanning een hulpmiddel om de renterisico’s te bepalen, het dagelijks
saldo te beheren en de liquiditeitsrisico’s te beheersen. Per kwartaal wordt een
geactualiseerde liquiditeitsplanning opgesteld.


Koersrisico’s
De gemeente zet geen middelen uit die onderhevig zijn aan indexatie en koersen.


Gemeentefinanciering
De post opgenomen langlopende geldleningen heeft zich in 2020 als volgt
ontwikkeld:


Langlopende leningen (x € 1.000)                  2020
Stand leningen per 1 januari 2020              38.954
Nieuwe leningen                                24.828
Aflossingen                                       3.018
Stand leningen per 31 december 2020            60.763


In 2020 zijn een tweetal nieuwe langlopende leningen aangetrokken voor een
bedrag van respectievelijk € 4 miljoen en € 20,828 miljoen. Deze laatste is in
december aangetrokken in relatie tot de betaling van de bijdrage N65 aan de
Provincie van €21,630 miljoen.


De financieringsbehoefte is zoveel mogelijk met kasgeldleningen afgedekt.
Doordat de betaling voor PHS niet heeft plaatsgevonden en de betaling voor de
N65 pas ultimo 2020 zijn de rentelasten lager dan begroot.


Interne financiering
Conform de BBV-voorschriften wordt de werkelijke rente aan de exploitatie
toegerekend via het omslagpercentage. Indien het werkelijke
omslagrentepercentage of de werkelijke rentelasten te veel afwijken van de
begroting zal een correctie plaats moeten vinden.


Het verschil tussen de begrote en daadwerkelijk aan de exploitatie toe te rekenen
rente bedraagt €27.000 nadelig. Dit verschil komt via het omslagpercentage tot



                                       138
</pre>

====================================================================== Einde pagina 138 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 139 ======================================================================

<pre>uiting in de exploitatie van de taakvelden (€24.000) en voor het resterende deel
op het taakveld Treasury (-/- €51.000).


Het verschil tussen de werkelijke rentelasten en de toerekening batig saldo is als
renteresultaat toegerekend aan de algemene dekkingsmiddelen.
                                                Begroti Realisat
Schema rentetoerekening                                                 Verschil
                                                  ng          ie
                                                 Incl.
                            bedragen x 1.000
                                                 wijz.
a. Externe rentelasten (korte en lange
                                                  1.422      1.096
financiering)                                                               326
b. Externe rentebaten                               -36        -23          -13
    Saldo rentelasten en rentebaten               1.386      1.073          313


c1. Doorberekende rente grondexploitatie            -28        -52           25
Doorberekende rente investeringen                   351            35       315
c2. Rente projectfinanciering                            0          0         0
c3. Rentebaat doorverstrekte leningen                    0          0         0
    Aan taakvelden toe te rekenen externe
                                                  1.063      1.090          -27
    rente


d1. Rente over eigen vermogen                            0          0         0
d2. Rente over voorzieningen                             0          0         0
    Totaal aan taakvelden toe te rekenen
                                                  1.063      1.090          -27
    rente


e. De aan taakvelden toegerekende rente
                                                 -1.396      -1.373
(renteomslag)                                                               -24
f. Renteresultaat taakveld Treasury                -334       -283          -51




3.4 Lokale heffingen
Inleiding




                                          139
</pre>

====================================================================== Einde pagina 139 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 140 ======================================================================

<pre>We doen hier verslag van de opbrengsten per lokale heffing, het beleid, het
volume en het bedrag aan kwijtscheldingen, de kostendekkendheid en de
(ontwikkeling van de) lokale lastendruk.


De gemeentelijke heffingen vormen een belangrijk onderdeel van de inkomsten
van de gemeente. De lokale heffingen zijn onder te verdelen in twee categorieën,
namelijk belastingen en rechten.
De belangrijkste belastingen en heffingen in de gemeente Vught zijn:
         -Onroerende zaakbelasting (OZB)
         -Afvalstoffenheffing en reinigingsrechten
         -Rioolheffing
         -Toeristenbelasting
         -Leges
         -Reclameheffing


Daarnaast heffen we rechten zoals o.a. marktgelden en lijkbezorgingsrechten.


In deze paragraaf lokale heffingen zijn de uitgangspunten, zoals genoemd in het
wijzigingsbesluit BBV, op hoofdlijnen opgenomen.

3.4.1 Opbrengsten
Totaaloverzicht gerealiseerde opbrengsten belastingen, heffingen en retributies.
                                            2018      2018     2019     2019     2020     2020
  Jaar                               x€
                                           begroot realisati begroot realisati begroot realisati
                   1.000
                                                       e                 e                 e
Onroerende zaakbelasting                     7.517     7.485    7.660    7.743    7.872    7.793
Afvalstoffenheffing/reinigingsrechten        2.279     2.336    2.327    2.384    2.674    2.866
Rioolheffing                                 3.403     3.463    3.545    3.667    3.640    3.699
Toeristenbelasting                              277     315      300      302      161         210
Totaal                                      13.476 13.599 13.832 14.096 14.347            14.568

3.4.2 Beleid t.a.v. lokale heffingen
Voor de afvalstoffenheffing, de rioolheffing, leges en lijkbezorgingsrechten wordt
maximaal 100% kostendekking toegepast. De kosten bestaan uit de directe
kosten en een opslag voor de overhead. De opslag voor overhead wordt
meegenomen bij de tariefbepaling van de diverse heffingen. Hiervoor wordt
binnen de programmabegroting een consistente gedragslijn gehanteerd.

                                          140
</pre>

====================================================================== Einde pagina 140 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 141 ======================================================================

<pre>Voor de afvalstoffenheffing en de rioolheffing zijn de gebruikers belastingplichtig
en is het tarief onder meer afhankelijk van inhoudelijke beleidskeuzes en het
gewenste voorzieningenniveau.


De legesopbrengsten over het totaal van de verordening zijn, conform
artikel 229b van de gemeentewet, op basis van voorcalculatie niet hoger
dan de lasten. Het totaal van de legesopbrengsten is wettelijk beperkt tot
maximaal 100% kostendekkend.
De indexering van de leges is gekoppeld aan de stijging van de personele lasten.

3.4.3 Overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen
Onroerende zaakbelasting
De heffingsgrondslag voor de onroerende zaakbelastingen is de waarde zoals die
in het kader van de Wet waardering onroerende zaken jaarlijks wordt vastgesteld:
de WOZ-waarde. Er zijn twee onroerende zaakbelastingen, namelijk de
gebruikersbelasting voor niet-woningen en de eigenarenbelasting zowel voor
woningen als niet-woningen.


We bepalen de tarieven met als uitgangspunt de begrote opbrengsten. De stijging
of daling van het tarief wordt bepaald door twee effecten, namelijk
waardeontwikkeling en opbrengsten. In 2020 is sprake van een waardestijging
voor woningen van gemiddeld 6,5% en 0,5% voor niet-woningen. De lastenstijging
van de OZB is in 2020 beperkt gebleven tot 1,5%.


Bovengenoemde procentuele ontwikkelingen zijn in lijn met het landelijk
gemiddelde. Daarnaast heeft de waarderingskamer de kwaliteit van de WOZ-
taxaties met vijf sterren beloond, de hoogste categorie. In 2020 is deze hoogst
mogelijke beoordeling gehandhaafd. Hieruit volgt dat de gemeente Vught de Wet
WOZ goed uitvoert.


Het percentage bezwaarschriften in het kader van de WOZ-waarde in 2020
gedaald naar 2,0% (2019: 2,2%) voor woningen en 2,9% (2019: 4,1%) voor niet-
woningen.




                                        141
</pre>

====================================================================== Einde pagina 141 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 142 ======================================================================

<pre>Toeristenbelasting
De toeristenbelasting maakt onderdeel uit van de algemene dekkingsmiddelen. Er
zijn acht belastingplichtigen van professioneel geëxploiteerde accommodaties. De
tarieven zijn met ingang van 2020 vastgesteld. Het tarief bedraagt p.p.p.n. € 2,00
voor hotels en € 1,75 voor overige accommodaties. Tot 2020 liet het aantal
overnachtingen een stijgende lijn zien. Door het coronavirus is echter een sterke
afname voorzien, wat overeenkomt met de landelijke trend.


Wegens de ondersteuning van ondernemers in deze sector zijn de definitieve
belastingaanslagen over 2019 en 2020 nog niet opgelegd. De realisatie 2019 en
2020 is derhalve nog niet bekend.
Jaar                          2018       2018     2019        2019        2020          2020
                         Begroot     Realisatie Begroot Realisatie Begroot        Realisatie
 Opbrengsten x € 1.000         277         315     282         280         161           210
Aantal overnachtingen: Begroot: Realisatie Begroot: *Voorlopig: *Voorlopig: *Voorlopig:
Overnachtingen hotels       98.000     104.612   98.000    104.000       52.000       72.800
Overnachtingen overige      60.000      65.867   60.000     55.000       28.000       38.500
Totaal overnachtingen      158.000     170.479 158.000     159.000       80.000      111.300
*Voorlopige aantallen, definitieve nog niet bekend.


Afvalstoffenheffing 2020
Afvalstoffenheffing is een bestemmingsheffing voor het verhalen van de kosten
van de afvalinzameling en –verwerking. Het uitgangspunt is maximaal 100%
kostendekkende tarieven. De kosten van de milieustraat worden gedeeltelijk
gedekt door tarieven aan de poort. We hanteren de principes “de vervuiler
betaalt” en “afval is grondstof”. We bieden het door de burgers gewenste
serviceniveau tegen zo laag mogelijke kosten. Het tarief bestaat uit een vastrecht
en een variabel deel, op basis van volume en het aantal ledigingen.


Als gevolg van een toegenomen aantal betalende aansluitingen en fors meer
ledigingen restafval dan begroot, is er sprake van meeropbrengsten ten opzichte
van de primitieve begroting. Het toegenomen aantal ledigingen kan goeddeels
samenhangen met het coronavirus en het thuiswerken waartoe de Rijksoverheid
vrijwel geheel 2020 toe heeft opgeroepen. Dit effect is echter niet te
kwantificeren. Het overschot van de realisatie wordt gestort in de



                                         142
</pre>

====================================================================== Einde pagina 142 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 143 ======================================================================

<pre>Egalisatievoorziening Afvalstoffenheffing, die daarmee 71K bedraagt. De
gerealiseerde kostendekkendheid van de afvalstoffenheffing is in 2020 100%.


                                                Primitieve
                                                                     Realisatie
Kostendekkendheid                                begroting
                                                                  afvalstoffenheffi
      x € 1.000                              afvalstoffenheffin
                                                                         ng
                                                     g
Kosten taakveld(en) incl. (omslag) rente           2.617               2.768
Inkomsten taakveld(en), excl. heffingen             641                 650
Directe kosten                                     1.976               2.118
Overhead                                            227                 227

BTW                                                 475                 451
Toe te rekenen kosten                               702                 678
Totale kosten                                      2.678               2.795
Opbrengst heffingen                                2.674               2.866
Mutatie egalisatievoorziening afval                  0                  -71
Totale opbrengst                                   2.674               2.795
Dekkingspercentage                                 100%                100%


Rioolheffing 2020
Rioolheffing is een bestemmingsheffing om kosten voor een doelmatig werkende
riolering en overige maatregelen ten aanzien van hemelwater en grondwater te
verhalen. Artikel 228a Gemeentewet maakt een onderscheid tussen de
waterketen (afvoer afvalwater) en het watersysteem (hemelwater en
grondwater). Daarnaast kennen we een heffing voor de lozing van
bronneringswater op het riool


Uitgangspunt voor de rioolheffing is 100% kostendekking. De rioolheffing is een
gebruikersbelasting. In 2020 is het basistarief € 239,52 voor een verbruik t/m 299
m3 en het tarief bedraagt € 2,69 per m3 drinkwater voor het verbruik boven 299
m3. De realisatie van de kostendekkendheid komt voor het jaar 2020 uit op 100%.


                                                     Primitieve
Kostendekkendheid                                                    Realisatie
                                                      begroting
       x € 1.000                                                    rioolheffing
                                                     rioolheffing


                                       143
</pre>

====================================================================== Einde pagina 143 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 144 ======================================================================

<pre>Kosten taakveld(en) incl. (omslag) rente               3.705        3.634
Inkomsten taakveld(en), excl.. heffingen                32              116
Directe kosten                                         3.673        3.518


Overhead                                                254             260
BTW                                                     163             139
Toe te rekenen kosten                                   417             399
Totale kosten                                          4.090        3.917
Opbrengst heffingen                                    3.640        3.699
Mutatie egalisatievoorziening riolering                 451             219
Totaal opbrengsten                                     4.091        3.918
Dekkingspercentage                                     100%         100%


Leges 2020
Bij de leges wordt onderscheid gemaakt tussen de leges algemene
dienstverlening, dienstverlening fysieke leefomgeving (omgevingsvergunning) en
overige dienstverlening. De legesverordening is opgebouwd uit deze 3 titels.
Kruissubsidiëring binnen de diverse titels van de Legesverordening wordt op
beperkte schaal toegepast, o.a. bij het tarief voor bouw gerelateerde
omgevingsvergunningen. De kostendekking blijft op begrotingsbasis ruim onder
de 100%. Dit is o.a. het gevolg van wettelijk vastgestelde maximumtarieven. Er
zijn in titel 2 minder kosten gemaakt en zijn er minder opbrengsten uit de
heffingen gerealiseerd dan begroot. De dekking van de gezamenlijke leges komt
uit op 75%.




                                          144
</pre>

====================================================================== Einde pagina 144 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 145 ======================================================================

<pre>                                 Titel 1,        Titel 2, dienst           Titel 3,       Totaal leges
                                algemene           verlening         dienstverlenin verordening
 Kostendekkendheid      x € dienstverlenin          fysieke             g onder
           1.000                      g          leefomgeving/         Europese
                                                  omgevings            diensten
                                                  vergunning            richtlijn
                            begroo realisa begroo realisa begroo realisa begro realisa
                                 t        tie      t           tie     t         tie       ot     tie
Kosten taakveld(en) incl.
                                769       648     694       526       14          16      1.477 1.189
(omslag) rente
Inkomsten taakveld(en),
                                 2        104      0        101        0          13       2      218
excl. heffingen
Directe kosten                  767       544     694       425       14          2       1.475   971


Overhead incl. (omslag)
                                132       257     574       473        0          13      706     743
rente
BTW                             23        44      12           47      0          0        35     91
Toe te rekenen kosten           155       301     586       520        0          13      741     835


Totale kosten                   921       845    1.280      945       14          16      2.216 1.806


Begraafplaats/grafrechten
De gemeente Vught exploiteert één algemene begraafplaats. Er wordt gestreefd
naar een kostendekkende exploitatie van deze begraafplaats. De
kostendekkendheid bedraagt 165% in 2019. Het overschot ad € 8.000 komt ten
gunste van het rekeningresultaat.


                                                       Primitieve
 Kostendekkendheid                         x€                                 Realisatie
                                                       begroting
                   1.000                                                begraafplaatsen
                                                 begraafplaatsen
Kosten taakveld(en) incl. (omslag) rente                   8                      10
Inkomsten taakveld(en), excl. Heffingen                    0                          0
Directe kosten                                             8                      10


Overhead incl. (omslag) rente                              2                          2
                                           145
</pre>

====================================================================== Einde pagina 145 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 146 ======================================================================

<pre>BTW                                                    1                   0
Toe te rekenen kosten                                  3                   2
Totale kosten                                          11                  12
Opbrengst heffingen                                    12                  20
Dekkingspercentage                                    109%                165%


Reclameheffing
Voor het centrum van Vught geldt een reclameheffing. De opbrengsten van deze
heffing worden afgedragen aan het centrummanagement. Het
centrummanagement gebruikt de middelen voor investeringen en activiteiten die
positief bijdragen aan de leefbaarheid en aantrekkingskracht van het centrum.
Het tarief voor de reclameheffing is in 2020 ongewijzigd en gehandhaafd op €
1,26 per € 1.000 WOZ-waarde, met een maximumbedrag van € 1.250.

3.4.4 De lokale lastendruk
De lokale lastendruk is gebaseerd op OZB, rioolheffing en afvalstoffenheffing. In
het meerjarenperspectief is de lastenverhoging beperkt tot de trendmatige
verhoging. In 2020 heeft een lastenverzwaring plaatsgevonden om aansluiting te
houden met verhoogde kosten voor afval- en rioleringswerkzaamheden.


Jaar                          2018        2019         2019        2020          2020
(meerpers                                              t.o.v.                    t.o.v.
huishouden)*                                           2018                      2019
OZB
    WOZ-waarde               € 320.382 € 346.653                  € 369.185
    Tarief                    0,1247%    0,1175%                   0,1120%
    OZB                         € 400         € 407        1,9%      € 413         1,5%


Afvalstoffenheffing**
    Vastrecht                   € 131         € 131                  € 189
    Ledigingen rest,
    140l                 9       € 85          € 89                    € 89
    Ledigingen gft,
    140l                 6       € 12          € 12                        -
                                € 228         € 232        1,8%      € 278        19,8%
Rioolheffing
    Basistarief                 € 228         € 234        2,6%      € 240         2,5%
                                        146
</pre>

====================================================================== Einde pagina 146 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 147 ======================================================================

<pre>Totaal                           € 856         € 873      2,1%           € 931           6,7%


* Uitgangspunt is een meerpersoonshuishouden in een laagbouwwoning, met het
gemiddeld aantal ledigingen per jaar.
** Het gemiddeld aantal ledigingen bedraagt: 9x Rest en 6x Gft per jaar.

3.4.5 Kwijtscheldingsbeleid
Het kwijtscheldingsbeleid is vastgelegd in een verordening. Kwijtschelding kan
worden verkregen voor OZB, afvalstoffenheffing en rioolheffing. Mensen met een
inkomen tot 100% van de bijstandsnorm komen hiervoor in aanmerking. Voor de
doelgroep 100% tot 110% is er een bijdrageregeling in het leven geroepen. De
bijdrageregeling is een regeling in het kader van het armoedebeleid die buiten het
gemeentelijke belasting/invorderingsterrein valt. Voor de afvalstoffenheffing is
het aantal ledigingen waarvoor kwijtschelding wordt verleend beperkt (de
vervuiler betaalt).
Jaar                                         2018       2019      2019       2020        2020
                                         Realisati             Realisat Begroo Realisat
                                         e           Begroot ie          t          ie
Aantal toekenningen                            226       226       191        191         173
Derving x € 1.000                               99        99        83        108          86



3.5 Onderhoud kapitaalgoederen
In de paragraaf 'onderhoud kapitaalgoederen' staan het beleidskader en de
financiële consequenties hiervan voor wegen, openbare verlichting, riolering (incl.
water), groen en bomen, speelvoorzieningen, verkeers- en vervoersplan (incl.
parkeren), civieltechnische kunstwerken en gebouwen. Hierbij nemen we ook op:
a. de voortgang van het geplande onderhoud;
b. de omvang van het achterstallig onderhoud.


De gemeente Vught heeft een buitengebied dat in de verre omgeving bekendheid
heeft door haar landgoederen en de recreatieplas de IJzeren Man. In het
binnengebied zijn veel gemeentelijke en andere voorzieningen te vinden die van
belang zijn voor de manier waarop bewoners en bezoekers de omgeving beleven.
In die omgeving wordt gewoond, gewerkt en gerecreëerd, waarbij de beleving


                                         147
</pre>

====================================================================== Einde pagina 147 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 148 ======================================================================

<pre>voor een groot deel wordt bepaald door de kwaliteit van de kapitaalgoederen. Een
goed beheer ervan is van groot belang.

3.5.1 Beheer en onderhoud openbare ruimte
Uitgangspunt blijft het efficiënt inzetten van middelen om het maximale resultaat
te bereiken. Dit doen we door de beschikbare onderhoudsgelden zoveel als
mogelijk integraal in te zetten in het MOR. In 2020 zijn alle beschikbare middelen
vanuit het MOR ingezet.


Vanuit de zorg voor een structureel goed, veilig en efficiënt leef-, werk- en
woonmilieu voor de burger geeft de gemeente Vught jaarlijks aanzienlijke
bedragen uit aan het onderhouden van kapitaalgoederen. De gemeenteraad stelt
voor de kwaliteit, kwantiteit en het beschikbare geld de kaders.
Voor de diverse beheerdisciplines maken we gebruik van de beleids- en
beheerplannen:
-   Wegen
-   Openbare verlichting
-   Riolering (incl. water)
-   Groen en bomen
-   Speelvoorzieningen
-   Verkeers- en Vervoersplan (incl. parkeren)
-   Civieltechnische kunstwerken
Uit deze plannen genereren we het Meerjarenuitvoeringsprogramma Openbare
Ruimte (MOR).


Per beheerdiscipline zullen we nader ingaan op de financiën, het beleidskader, de
prestaties en kwaliteit.
Het begrote krediet voor investeringen heeft betrekking op 2020, verhoogd met
het restant van 2019. Door vertraging in integrale MOR-projecten, zijn
werkzaamheden die verwacht waren voor 2020 niet uitgevoerd. Deze vertraging is
ontstaan door personele wisselingen en intensiever overleg met bewoners en
belanghebbenden. Dit wordt in 2021 uitgevoerd, bovenop de reeds geplande
werkzaamheden.


Wegen
Beleidskader


                                         148
</pre>

====================================================================== Einde pagina 148 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 149 ======================================================================

<pre>Het groot onderhoud van wegen vindt plaats volgens de systematiek van het
rationele wegbeheer van het CROW. Hierdoor wordt op een rationele manier
kennis verkregen over waar, wanneer, welke maatregelen moeten worden
getroffen om volgens de vooraf gestelde norm het afgesproken onderhoudsniveau
te bereiken. De systematiek geeft daarbij aan welke middelen hiervoor
noodzakelijk zijn.


Prestaties en kwaliteit
Aan het beheer ligt de beleidskeuze vast die door de gemeenteraad op 24 april
2003 is gemaakt, waarbij de prioritering binnen de kwaliteitscriteria zijn
vastgelegd. Daarin is de doelstelling van het beheer vastgelegd om het Vughtse
wegennet te laten voldoen aan wat als 'normaal' mag worden beschouwd. Het
jaarlijks onderhoud is gekoppeld aan een tweejaarlijkse globale inspectie van het
wegenbestand. De laatste weginspectie is van 2019, de kwaliteitscijfers zijn
hierop gebaseerd.
Binnen de in 2020 uitgevoerde integrale projecten is de bestaande open- en
gesloten verharding vervangen. Voor de elementverharding is vanaf eind 2018 een
aannemer actief om de achterstand weg te werken. Deze achterstand zal in 2022
weggewerkt zijn. Daarmee worden de doelstellingen van een evenwichtig
wegennet ook dit jaar nog niet gehaald, maar dit wordt door de meerjarige
opdracht aan de aannemer ondervangen. De resultaten van de gepleegde
inspanningen zijn zichtbaar.




                                        149
</pre>

====================================================================== Einde pagina 149 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 150 ======================================================================

<pre>Kwaliteit           Vught Evenwichtig           Kwaliteit                  Vught Evenwichtig
asfaltverharding     2019   wegennet            elementenverharding        2019       wegennet
Slecht (D)            7%          0%            Slecht (D)                  6%           0%
Matig (C)             4%          8%            Matig (C)                   1%           5%
Voldoende (B)        16%         12%            Voldoende (B)               18%          8%
Goed (A)             19%         60%            Goed (A)                    22%          77%
Zeer goed (A+)       55%         20%            Zeer goed (A+)              54%          10%


Financiën
Voor het onderhoud van de wegen zijn jaargebonden budgetten beschikbaar. Voor
de investeringen zijn jaarlijks investeringskredieten beschikbaar.


                                                                      Realisatie
Wegen                         x € 1.000           Begroot 2020
                                                                        2020
Onderhoud wegen                                               702               187

Investering wegen                                             675
                                                                                341


Openbare verlichting
Beleidskader en ontwikkelingen
Het beleidsplan openbare verlichting dateert van 2010. Het beleidsplan geeft
kaders waar de openbare verlichting aan moet voldoen om bij duisternis het
openbare leven zo goed mogelijk te laten functioneren.


Prestaties en kwaliteit
Het totale areaal wordt verduurzaamd, dit sluit aan op het Energieakkoord 2030.
Hierbij wordt conventionele verlichting vervangen door LED-verlichting. Hiertoe
zijn aanvullende middelen beschikbaar gesteld.


Percentage storingen              2018          2019        2020
Landelijk percentage                7%           7%          7%     Financiën
storingen                                                           Voor het cyclisch
Werkelijk                         4,5%           5%          4%     onderhoud storten
                                                                    we jaarlijks een



                                          150
</pre>

====================================================================== Einde pagina 150 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 151 ======================================================================

<pre>bedrag in de voorziening onderhoud openbare verlichting. Daarnaast zijn er
investeringskredieten beschikbaar voor de openbare verlichting.


                                                                   Realisatie
Openbare verlichting          x € 1.000           Begroot 2020
                                                                      2020
Investering openbare verlichting                             185             123

Investering verledden openbare verlichting                    61
                                                                                3


Riolering/Water
Beleidskader en ontwikkelingen
In het verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (vGRP) 2018-2023 hebben we de
zorgplicht voor afvalwater, hemelwater en grondwater van de Wet milieubeheer
en de Waterwet vertaald in visie en beleid voor de Vughtse riolering en wateren.


Prestaties en kwaliteit.
-   Volledige scheiding van afvalwater en hemelwater op lange termijn. We
    streven ernaar we om alle foutieve aansluitingen in circa 12 jaar te
    minimaliseren (2012 – 2023), daarvoor hebben we een subsidieregeling.
-   We vervangen en repareren rioolgemalen en riolering die in slechte staat
    verkeerd. We vervangen ongeveer 2 tot 3 % per jaar, zodat de gemiddelde
    kwaliteit toeneemt. Deze moet in 2024 voldoende zijn. We doen de
    werkzaamheden zoveel mogelijk gebiedsgericht, met verbetering voor
    weginrichting en groen.
-   We zorgen ervoor dat bij een standaardbui die eenmaal per twee jaar optreedt
    geen water op straat voorkomt. We voorkomen schade door hevige regenval
    door bij vervanging van riolering te beoordelen of extra grote riolering nodig is.
-   We meten en analyseren de grondwaterstanden met het oog op de plannen
    van de Rijksinfrastructuur.


Water:
-   We vervangen de hemelwaterriolering zodanig dat de waterkwaliteit verbetert.
    We nemen extra verbindingen en berging in vijvers mee in projecten. We
    vervangen de beschoeiing ongeveer elke 15 jaar en baggeren regelmatig, elke
    10 jaar.



                                          151
</pre>

====================================================================== Einde pagina 151 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 152 ======================================================================

<pre>Financiën
Voor de riolering zijn jaarlijks investeringskredieten beschikbaar voor riolering,
pompen en gemalen. Voor de wateren zijn voor beschoeiingen jaarlijks
investeringskredieten beschikbaar en voor baggeren een jaar gebonden budget.


                                                                    Realisatie
Riolering en water           x € 1.000            Begroot 2020
                                                                      2020
Riolering
Investering riolering                                      2.797           1.103
Investering pompen en gemalen                                390             354
Water
Investering beschoeiingen                                    103              74

Onderhoudsbudget baggeren                                     57
                                                                              32


Groen / bomen
Beleidskader en ontwikkelingen
Nota Groen ‘Groen verbindt’ 2016 en de waardevolle bomenlijst 2016 vormen een
adequaat sturingsmechanisme voor het product openbaar groen. Om het
groenonderhoud in de openbare ruimte zo efficiënt mogelijk uit te voeren, vindt
het onderhoud en beheer van het groen plaats op basis van deze Nota Groen,
waardevolle bomenlijst, het beheersysteem en vastgestelde
beeldkwaliteitsnormen.


Prestaties en kwaliteit
In 2015 is een groot deel van het groenonderhoud voor zes jaar Europees
aanbesteed met een tussentijdse evaluatie na 3 jaar. Bij de aanbesteding is
bedongen dat de wijken en het centrum op A-kwaliteit worden onderhouden voor
de prijs van B-kwaliteit. De reguliere onderhoudswerkzaamheden aan de
beplantingen voeren we deels in eigen beheer uit.


 Gebied                                                      Kwaliteitsniveau
 Centra                                                            A – kwaliteit
 Wijken                                                        A /B - kwaliteit
 Buitengebied en overgang buitengebied                             C - kwaliteit



                                         152
</pre>

====================================================================== Einde pagina 152 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 153 ======================================================================

<pre>153
</pre>

====================================================================== Einde pagina 153 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 154 ======================================================================

<pre>Financiën
Voor investeringen in het groenareaal zijn de onderstaande kredieten
beschikbaar.
                                                                    Realisatie
Groen                     x € 1.000              Begroot 2020
                                                                      2020
Investering groen                                         206                200


Speelvoorzieningen
Beleidskader en ontwikkelingen
Eigenaren en beheerders van speelvoorzieningen zijn verplicht alle
speelvoorzieningen die openbaar toegankelijk zijn aantoonbaar te laten voldoen
aan het Warenwetbesluit Attractie- en Speeltoestellen (WAS). De wet verplicht
daarom de eigenaar en/of de beheerder een logboek bij te houden van elk
speeltoestel.


Prestaties en kwaliteit
In het uitvoeringsprogramma speelvoorzieningen 2015 - 2025 is weergegeven
welke speelvoorzieningen gedurende deze periode worden vervangen. De huidige
gemiddelde kwaliteit van de speelvoorzieningen is hieronder weergegeven.


                           Uitsteken             Voldoend       Onvoldoend
                           d           Goed      e              e                Slecht
Gemiddelde kwaliteit
speelvoorzieningen                           X


Financiën
Voor de investeringen in speelvoorzieningen zijn de onderstaande kredieten
beschikbaar.


                                                                    Realisatie
Spelen                     x € 1.000             Begroot 2020
                                                                      2020

Investering speelvoorzieningen                              53
                                                                              26


Verkeer- en vervoerplan (incl. parkeren)
Beleidskader en ontwikkelingen Verkeer

                                       154
</pre>

====================================================================== Einde pagina 154 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 155 ======================================================================

<pre>In het vigerende Verkeers- en vervoersplan (VVP) is het beleid vastgelegd.
Kernbegrippen in het plan zijn bereikbaarheid, veiligheid en leefkwaliteit.
Aanpassingen voor de afwikkeling van het verkeer tussen Vught-Noord en het
centrum en ten gevolge van intensivering van het railverkeer zijn noodzakelijk. In
het plan zijn de modaliteiten op elkaar afgestemd en zijn duidelijke keuzes
betreffende de verschillende modaliteiten in relatie tot gebieden/ trajecten
binnen de gemeentegrenzen gemaakt.


Prestaties en kwaliteit
In het VVP is bepaald dat de gemeente aansluit bij het landelijke beleid en de
daarin gestelde
doelstellingen qua verkeersveiligheid. De landelijke doelstelling gold voor 2020 en
ging
uit van 45% minder doden en 34% minder ziekenhuisgewonden ten opzichte van
het
driejaarlijks gemiddelde over de jaren 2001, 2002 en 2003.


Beleidskader en ontwikkelingen Parkeren
In 2013 is het nieuwe parkeerbeleid 2013-2022 vastgesteld. Goed parkeerbeleid is
van essentieel belang voor onder andere het functioneren van het centrum, de
kwaliteit van de woonomgeving, het economisch functioneren van werkgebieden
en het stimuleren van het gebruik van fiets en openbaar vervoer. Het
parkeerbeleid kan bijdragen aan het versterken van de stedelijke vitaliteit en
zorgen voor een optimale benutting van de infrastructuur. In de ‘parkeernota’ zijn
de parkeernormen opgenomen.




Prestaties en kwaliteit
De nota Parkeerbeleid stelt dat minimaal 95% van de parkeerders in de
parkeerschijfzone op een juiste wijze parkeert (korter dan de maximum
toegestane parkeerduur) bij een maximale handhavingsinzet van gemiddeld 2 uur
per parkeerplaats per jaar.


Financiën
Voor investeringen in verkeer en parkeren zijn de onderstaande kredieten
beschikbaar.
                                        155
</pre>

====================================================================== Einde pagina 155 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 156 ======================================================================

<pre>                                                                      Realisatie
Verkeer en parkeren         x € 1.000                Begroot 2020
                                                                        2020

Investering verkeer (incl. parkeren)                           249
                                                                               111


Civieltechnische kunstwerken
Beleidskader en ontwikkelingen
Het is de verantwoordelijkheid van de gemeente om de kwaliteit van alle
civieltechnische kunstwerken te waarborgen. In 2013 is een beheerplan opgesteld
voor het onderhoud van alle bruggen in Vught en Cromvoirt. Dit wordt om de twee
jaar geactualiseerd middels een visuele inspectie.


Financiën
Voor het groot onderhoud van de civieltechnische kunstwerken wordt jaarlijks het
onderstaande bedrag gestort in de voorziening civieltechnische kunstwerken.


                                                                      Realisatie
Civieltechnische kunstwerken     x € 1.000           Begroot 2020
                                                                        2020
Beginsaldo voorziening                                         203             203
Storting                                                        65              65
Onttrekking                                                     52              66
Eindsaldo voorziening                                          216             202

3.5.2 Onderhoud gebouwen
Het onderhoud aan de gebouwen wordt uitgevoerd conform
meerjarenonderhoudsplannen. Onderhoud coördineren we centraal. We kiezen
ervoor om het conditieniveaus van alle gebouwen op een eenduidige manier te
bepalen. De gehanteerde conditieniveaus zijn:


 Conditiescor Omschrjiving             Toelichting
 e
       1        Uitstekende            Incidenteel geringe gebreken
                conditie
       2        Goede conditie         Incidenteel beginnende veroudering plaatselijk
                                       zichtbare veroudering
       3        Redelijke              Plaatselijk zichtbare veroudering.
                                          156
</pre>

====================================================================== Einde pagina 156 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 157 ======================================================================

<pre>                 conditie           Functievervuiling van bouw- en installatiedelen
                                    niet in gevaar
        4        Matige conditie    Functievervuiling van bouw- en installatiedelen
                                    incidenteel in gevaar
        5        Slechte conditie   De veroudering is onomkeerbaar
        6        Zeer slechte       Technisch rijp voor sloop
                 conditie


De conditiescores gebruiken we voor de volgende categorie gebouwen:
-   Primair, speciaal en voortgezet onderwijs (voor zover de verantwoordelijkheid
    strekt)
-   Gemeentelijke gebouwen
-   Sociaal-culturele gebouwen en sportaccommodaties


Voor de overige objecten wordt geen conditiescore bepaald. Het onderhoud wordt
uitgevoerd volgens het principe “veilig-en-droog”. Deze objecten hebben geen
publieke taak.

Primair, speciaal en voortgezet onderwijs
Uitzondering op deze situatie vormt gebouw Het Kwartier waar basisschool Het
Molenven is gehuisvest en De Koningslinde. Omdat dit twee scholen betreft van
twee verschillende schoolbesturen en het gebouw nog meer functies huisvest, is
afgesproken dat de gemeente eigenaar is en blijft van dit gebouw.


Gemiddelde conditie van de gemeentelijke gebouwen
                     Gewenste             Huidige conditie
Accommodaties
                      conditie      1    2      3     4        5     6
Het Kwartier                2            X


Financiën

Clustervoorziening onderhoud Vught-Noord         x€         Realisatie    Begroot
1.000                                                              2020     2020
Verloop voorziening onderhoud
Beginsaldo                                                          196      196
Stortingen                                                           79       79
Onttrekkingen                                                         9       26

                                        157
</pre>

====================================================================== Einde pagina 157 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 158 ======================================================================

<pre>Eindsaldo                                                        266         249


Het geplande binnen schilderwerk is vanwege lekkage aan het dak en de
geplande werkzaamheden voor de pilot met betrekking tot de luchtbehandeling
uitgesteld. De pilot luchtbehandeling zal in 2021 worden uitgevoerd.

Gemeentelijke gebouwen
Onder de gemeentelijke gebouwen vallen het gemeentekantoor, het raadhuis en
de locatie aan de Kettingweg (BOR/Brandweer) ten behoeve van eigen
huisvesting.


Het onderhoudsniveau van deze gebouwen wordt optimaal gehouden om de
gewenste conditiescore te behouden/behalen.


Gemiddelde conditie van de gemeentelijke gebouwen
                                        Gewenste               Huidige conditie
Accommodaties
                                         conditie    1     2       3     4         5   6
Gemeentekantoor (Secr. van
                                              2            X
Rooijstraat )
Raadhuis (Leeuwensteinplein)*                 2            X
Koetshuis (fietsenstalling raadhuis)*         2             X
BOR/Brandweer (Kettingweg)                    2            X
Lambertustoren*                               2                    X
* rijksmonument


De gemeentelijke gebouwen verkeren momenteel in een redelijk tot goede
conditie.
Door de renovatie van het raadhuis en het koetshuis is de conditie gestegen naar
de gewenste goede conditie.
De herstelwerkzaamheden van het voegwerk van de Lambertustoren zijn nog niet
uit gevoerd.


Financiën

                                                         Realisatie    Begroot
Gemeentelijke gebouwen x € 1.000
                                                                2020      2020
Verloop voorziening onderhoud

                                        158
</pre>

====================================================================== Einde pagina 158 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 159 ======================================================================

<pre>Begin saldo                                                     827           827
Stortingen                                                      300           167
Onttrekkingen                                                   417           297
Eindsaldo                                                       709           697


Bij de renovatie van het raadhuis en koetshuis zijn extra meerkosten naar boven
gekomen. Dit komt door, naar achteraf bleek, constructieve gebreken aan het
raadhuis. Hierdoor haalden gevels niet het benodigde vochtgehalte om te kunnen
schilderen. Daardoor heeft de bouwtijd langer geduurd dan gepland en zijn er
meer huurkosten gemaakt voor het materieel.
Bij het gemeentekantoor is het lichtregelsysteem vervangen ten behoeve van het
elektriciteitsverbruik.

Sociaal-culturele gebouwen en sportaccommodaties
Bij de gemeentelijke accommodaties maken we onderscheid in:
1. Binnensportaccommodaties
2. Buitensportaccommodaties
3. Sociaal-culturele gebouwen
4. overige accommodaties.

Binnensportaccommodaties
De binnensportaccommodaties hebben allemaal een relatie met het geven van
bewegingsonderwijs voor het primair en/of voortgezet onderwijs. Bij de
nieuw(ver)bouw van scholen wordt gekeken naar het handhaven en/of
vernieuwen van gymzalen.


In onderstaande tabel is de onderhoudsstatus van de in beheer zijnde
gebouwen/locaties vermeld:


Gemiddelde kwaliteit van de binnensportaccommodaties
                                 Gewenst               Huidige conditie
Accommodaties
                                 e conditie   1    2       3     4        5     6
Binnensportaccommodaties
Gymzaal De Springplank               2        X
Gymzaal Elzenburg                    2        X
Sporthal Martinihal                  2             X
Gymzaal Vught Noord                  2             X

                                      159
</pre>

====================================================================== Einde pagina 159 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 160 ======================================================================

<pre>Gymzaal Hertog van Brabant            2            X
Gymzaal Cromvoirt (is
                                      3                    X
gerenoveerd)
Sportzaal Lidwina*                    3                    X
Gymzaal De Kwebben*                   3                    X
*Objecten worden afgestoten binnen termijn 2-5 jaar en/of wordt er een
verkoopadvies voorbereid.




Financiën

                                                         Realisatie   Begroot
Sport- en gymzalen x € 1.000
                                                               2020           2020
Verloop voorziening onderhoud
Begin saldo                                                     472            472
Stortingen                                                       10             10
Onttrekkingen                                                    47             48
Eindsaldo                                                       435           434


Bij de gymzaal Vught Noord is een dak lekkage geweest die zich ergens onder de
zonnepanelen bevond. Het oplossen van deze lekkage heeft een groot deel van
onttrekkingen van dit jaar bepaald.

Buitensportaccommodaties (incl. volkstuinen)
Op Real Lunet en De Zwaluw na, zijn alle opstallen naar de verenigingen gegaan.


Gemiddelde kwaliteit van de buitensportaccommodaties
                                  Gewenst              Huidige conditie
Accommodaties
                                  e conditie   1   2       3     4        5      6
Buitensportaccommodaties
Sportpark Bergenshuizen;
                                      3                    X
sportvelden
Prins Hendrik; sportvelden            3                    X
Kleedruimte Real Lunet                2            X
Kleedruimte VFC Zwaluw                2                    X


                                       160
</pre>

====================================================================== Einde pagina 160 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 161 ======================================================================

<pre>Volkstuinencomplex Piacenza –
                                       3                       X
Gement – Bergenshuizen


Financiën

                                                             Realisatie       Begroot
Buitensportaccomodaties        x € 1.000
                                                                       2020     2020
Verloop voorziening onderhoud
Begin saldo                                                             205         205
Stortingen                                                               17          17
Onttrekkingen                                                             0           0
Eindsaldo                                                               222         222
Vanwege de herontwikkelingsplannen voor het sportpark Bergenshuizen zijn er
het afgelopen jaar geen onderhoudsinvesteringen gedaan aangezien de
bestaande kleedkamers van VFC Zwaluw gesloopt zullen gaan worden.

Sociaal-culturele gebouwen
Onder de sociaal-culturele gebouwen vallen de gebouwen waar activiteiten voor
sociaal-culturele activiteiten (incl. jongeren) plaatsvinden of een
maatschappelijke bijdrage leveren.
Het pand Gouden Zonne staat op dit moment leeg.


Op basis van de uit te voeren onderhoudsniveaus worden de condities in stand
gehouden/behaald.


Gemiddelde kwaliteit van de Sociaal-culturele gebouwen
                              Gewenst                Huidige conditie
Accommodaties
                              e conditie     1   2       3         4      5     6
Sociaal-culturele
gebouwen
Het Kwartier                      2              X
Theresialaan                      3                      X
JJC Elzenburg                     2              X
SCC Lunetten                      2              X
SCC De Kwebben*                   3              X
Mariaplein*                       3                      X
Gouden Zonne*                     5                                             X

                                           161
</pre>

====================================================================== Einde pagina 161 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 162 ======================================================================

<pre>*Objecten worden afgestoten binnen termijn 2-5 jaar en of er wordt een
verkoopadvies voorbereid. Voor deze panden geldt het principe "veilig en droog"
en worden geen investeringen meer gedaan om deze naar de eerder vastgestelde
gewenste conditie te krijgen.


Financiën

                                                         Realisatie      Begroot
Sociaal-culturele accommodaties       x € 1.000
                                                                  2020       2020
Verloop voorziening onderhoud
Begin saldo                                                        374         374
Stortingen                                                           0           0
Onttrekkingen                                                        7           8
Eindsaldo                                                          368         367


Herstelwerkzaamheden hebben plaats gevonden bij JJC Elzenburg voortvloeiende
uit de nasleep van de realisatie van IKC Vught zuid.

Overige gebouwen
Onder de overige gebouwen vallen de objecten die geen publieke functie hebben.
Het onderhoudsniveau van deze gebouwen wordt op een minimaal niveau
uitgevoerd. Dit wordt uitgevoerd volgens het principe van 'veilig-en-droog'.


Gemiddelde kwaliteit van de overige gebouwen
                                       Gewenste          Huidige conditie
Accommodaties
                                        conditie   1    2     3      4   5      6
Overige accommodaties
Brandweerpost Cromvoirt
                                           3                  X
(St. Lambertusstraat 56)
Gymzaal Molenven                           3                  X
Fusilladeplaats                            2            X
Entree poort kazerneterrein
                                           2                  X
Loyalalaan
Berging op woonwagenlocatie
                                           2                         X
Olmenlaan




                                       162
</pre>

====================================================================== Einde pagina 162 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 163 ======================================================================

<pre>In 2021 zullen de werkzaamheden uitgevoerd worden om de bergingen van de
woonwagenstandplaatsen op het gewenste conditieniveau te krijgen.


3.6 Bedrijfsvoering


3.6.1 Algemeen
In de paragraaf 'bedrijfsvoering' bij de begroting en de jaarstukken neemt het
college in ieder geval op:
a. de ontwikkeling van het ziekteverzuim;
b. opbouw en ontwikkeling van het personeelsbudget;
c.   stand van zaken informatisering en automatisering;
d. stand van zaken planning & control;
e. stand van zaken interne controle;
f.   onderzoek doelmatigheid en doeltreffendheid, bedoeld in artikel 213a
     Gemeentewet.


Afgelopen jaar is voor iedereen gekenmerkt door de coronacrisis die zich heeft
gekenmerkt door een grillig verloop waardoor er van alles en iedereen een zeer
grote mate van flexibiliteit werd en wordt verwacht. Van een gezondheidscrisis
verschoof het langzaam naar een bredere crisis waarvan de impact sociaal-
maatschappelijk, economisch en gezondheidstechnisch niet te voorspellen waren
en zijn.
Naast de reguliere gemeentelijke taken, een crisisorganisatie belast met alle
gemeentelijke taken in de breedste zin van het woord voortvloeiend uit COVID-19
was er voor Vught de grote opgave van de gemeentelijke herindeling Haaren met
als bestuurlijk ankerpunt de coronaproof verkiezingen van de Gemeenteraad op
18 november 2020.
De implicaties van deze opgaven waren maar deels te voorzien en niet eerder
hebben wij zo vaak moeten schakelen tussen reguliere bedrijfsvoering,
crisismanagement en het grote invlechtingsproces m.b.t. Helvoirt. Dat alles terwijl
de winkel zo normaal mogelijk openbleef met een onzeker en telkens wisselend
perspectief voor de (nabije) toekomst.

3.6.2 Planning & Control
De basis voor de planning&control cyclus ligt in het bestuursakkoord welke
jaarlijks via de Programmabegroting op inhoud en financiën wordt gespecificeerd.

                                         163
</pre>

====================================================================== Einde pagina 163 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 164 ======================================================================

<pre>Samen met het normen- en toetsingskader van de raad, waar de rechtmatige
uitvoering van ons beleid is geborgd, is dit de basis voor de planning&control
cyclus.


De uitvoering van het beleid en bedrijfsvoering is via het college gedelegeerd aan
het managementteam van de gemeente Vught. Door middel van deze
jaarrekening leggen we verantwoording af over de voortgang van de
geformuleerde doelstellingen, de geplande activiteiten en de besteding van de
daarvoor beschikbaar gestelde budgetten.


Door Covid-19 was 2020 een moeilijk jaar in vele opzichten. Dit vroeg dit veel tijd
en flexibiliteit om dit voor de Vughtse inwoners en bedrijven in goede banen te
leiden. Daarnaast moesten de geplande activiteiten ook zoveel mogelijk doorgang
vinden. Ook in de planning&control cyclus was het uitdagend om zicht te krijgen
en te houden op doorgang van acties en besteding van de daarvoor beschikbare
budgetten. Niet in de laatste plaats omdat alle partners, leveranciers en afnemers
van onze publieke taken ook met dezelfde problematiek kampten. De Buraps en
raadsinformatiebrieven hebben zoveel mogelijk actueel inzicht gegeven.


In 2020 is gestart met een herziening van de (management)
informatievoorziening. Dit is proces is nog gaande. Doelstelling is en blijft dat de
organisatie niet verrast wordt en in control is op de gemaakte afspraken en de
beschikbare budgetten.


Om de volledigheid en betrouwbaarheid van de rapportages te bewaken is in
samenspraak met de accountant een set van interne controlemaatregelen
geïmplementeerd. Een nadere toelichting over deze interne beheersmaatregelen
wordt gegeven in de paragraaf interne controle.

3.6.3 Informatisering & Automatisering
De coronacrisis en het verplicht thuiswerken vroeg om grote aanpassingen van
iedereen. De digitale werkplek heeft daarin in het afgelopen jaar haar
meerwaarde bewezen. Zonder grote technische uitdagingen heeft de organisatie
haar werk kunnen blijven doen. Aansluitend bij de actuele vraag en vooruitlopend
op een toekomst waar hybride werken meer de norm wordt, is onder andere
geïnvesteerd in inrichting van video-vergaderfaciliteiten.



                                        164
</pre>

====================================================================== Einde pagina 164 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 165 ======================================================================

<pre>Het onderhouden van de digitale werkplek én het (blijven) voldoen aan wet- en
regelgeving zijn rand voorwaardelijk om de uitvoering van onze (digitale)
dienstverlening en processen op het juiste niveau te houden. In 2020 zijn acties
uitgevoerd waarbij toepassingen die het einde van hun ondersteuning naderen
zijn vervangen of zijn ingekocht. Daarnaast wordt voor vervanging van
toepassingen voor dienstverlening (website en digitale formulieren) actief
samengewerkt met andere gemeenten.


2020 stond vooral in het teken van de herindeling van de gemeente Haaren. De
voor ICT complexe taak waarbij gegevens en data van de voormalig gemeente
Haaren verdeeld werden over vier ontvangende gemeenten is met succes
afgerond.


Tenslotte is in 2020 de informatievisie 2021-2030 geschreven. In deze visie staat
de veranderende wereld en de daarmee veranderende functie van
informatievoorziening centraal.


Informatieveiligheid en privacy
In 2020 zijn diverse activiteiten uitgevoerd ten aanzien van informatieveiligheid en
privacy. De kern van de activiteiten bestond uit bewustwording door middel van
berichtgeving op Intranet.


De horizontale verantwoording over informatieveiligheid is opgenomen in dit
jaarverslag. De informatieveiligheid wordt getoetst door middel van een
zelfevaluatie (ENSIA). Voor DigiD en Suwinet is een separate Collegeverklaring
ENSIA opgesteld. Een externe, onafhankelijke auditor toetst de Collegeverklaring
ENSIA voor de opzet en bestaan van een aantal maatregelen en geeft hierover
een Assurance-verklaring af. Over 2020 heeft de auditor geconstateerd dat: voor
DigiD en Suwinet niet aan alle normen wordt voldaan. Voor deze normen is een
verbeterplan opgesteld.


Datalekken
In 2020 heeft de gemeente Vught geen datalekken gemeld bij de Autoriteit
Persoonsgegevens. Intern zijn 15 datalekken geregistreerd. Naar aanleiding van 9
datalekken is tevens contact opgenomen met betrokkene(n) en zijn zij hierover
geïnformeerd. De datalekken hebben geen nadelige gevolgen gehad voor
betrokkenen. Alle datalekken zijn geanalyseerd en in enkele gevallen heeft dit
                                        165
</pre>

====================================================================== Einde pagina 165 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 166 ======================================================================

<pre>geleid tot vervolgacties zoals aanpassing van de werkwijze of tot het uitvoeren
van aanvullende controles.



3.6.4 Personeel & Organisatie
Organisatieontwikkeling
Zoals voor heel werkend Nederland heeft ook voor ons personeel 2020 in het
teken gestaan van de coronacrisis. Het overgrote deel van de medewerkers moest
vanaf maart hals over kop verplicht thuis werken. Dit terwijl het daarvoor alleen
incidenteel gebeurde. Onze medewerkers hebben zich echter snel en adequaat
aangepast aan de nieuwe situatie. Uiteindelijk heeft de productie hier niet veel
onder geleden. Het bleek snel dat thuis werken ook voordelen biedt zoals het
geconcentreerd kunnen werken en een goede balans tussen werk en privé. Het
missen van de sociale contacten met collega's en het informele overleg zijn de
grootste nadelen gebleken. Daarnaast dient er veel tijd en bewust aandacht te
worden besteed aan de binding van mensen bij hun werkgever en de (mentale)
vitaliteit van de thuiswerker. Tevens zijn er andere afspraken gemaakt voor
nieuwe medewerkers. In een jaar waarin er veel extra mensen moesten instromen
is het extra van belang dat zij zo snel mogelijk ingewerkt zijn en zich aan Vught
verbonden voelen. Van alle ervaringen wordt in de toekomst zeker gebruik
gemaakt.


Verder is de Wet normalisering rechtspositie ambtenaren (WNRA) succesvol
ingevoerd. Hiermee is de rechtspositie van ambtenaren grotendeels
gelijkgetrokken met die in het bedrijfsleven. In onze organisatie is het gehele
P&O-beleid daartoe omgezet naar privaatrechtelijke varianten. Zo worden
ambtenaren voortaan niet meer eenzijdig benoemd maar krijgen ze een
tweezijdige arbeidsovereenkomst.


Herindeling Haaren
De werkzaamheden gingen tijdens de coronacrisis gewoon door, waaronder de
voorbereidingen op de herindeling Haaren. De werkzaamheden die hiervoor nodig
waren hebben een stevig beslag gelegd op de capaciteit van de organisatie. Onze
ambtelijke organisatie heeft er conform de afgesproken verdeelsleutel per 1
januari 2021 een behoorlijk aantal medewerkers bij gekregen. In het traject
daarnaartoe is door P&O een flink aantal noodzakelijke documenten opgeleverd
onder supervisie van de project- en stuurgroep.

                                        166
</pre>

====================================================================== Einde pagina 166 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 167 ======================================================================

<pre>Ziekteverzuim
Het ziekteverzuimcijfer over 2020 liet een keurige 4,30% zien terwijl het
streefcijfer 4,50% bedroeg. Dit is een lichte stijging van 0,1% ten opzichte van
2019. Ondanks de continue zorg van het management voor het personeel is veel
van het hoofdzakelijk langdurig verzuim niet beïnvloedbaar. Dat betekent dat het
cijfer maar moeilijk de inspanningen kan uitdrukken. Het landelijke
ziekteverzuimpercentage is tijdens dit schrijven nog niet bekend.


Personeelsbudget
                                Primitiev Wijzigingen Begrotin Werkelijk Verschil
                                     e                     g inc.    e kosten
                                begroting                  wijz.
Salaris personeel
Regulier personeel                  14.681       -1.527     13.154     13.396      -242
Tijdelijk personeel                      996      1.905      2.901       2.916      -15
Subtotaal budget personeel          15.677          378     16.055     16.312      -258
Bestuur
Raads- en commissieleden                 330           0       330          341     -11
Burgemeester en wethouders               502           0       502          498      4
Subtotaal bestuur                        831           0       831          839      -7
Totaal budget                       16.508          378     16.886     17.151      -265


Bovenstaand overzicht geeft een samenvatting van de inzet van
personeelsbudget door de programma's heen. Per saldo een overschrijding van €
265.000.
In de toelichting op het programma Overhead (Kostenplaatsen) is als meerkosten
voor personeel een bedrag van € 294.000 genoemd. Het verschil met het bedrag
dat hier genoemd wordt veroorzaakt doordat hierin ook kleine verschillen zijn
meegenomen die op andere programma's staan.




                                         167
</pre>

====================================================================== Einde pagina 167 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 168 ======================================================================

<pre>Toelichting regulier personeel/inhuur personeel
In onderstaand overzicht zijn de personeel gerelateerde afwijkingen in
samenhang samengevat.
                                                        Bedra
Onderwerp
                                                           g
Regulier personeel/inhuur i.v.m. Covid 19 (o.a. TOZO,
Toezicht en Handhaving, ICT, Klant Contact Centrum,       -180
Communicatie)
Personeel meerkosten                                       -78
Totaal afwijking reguier -/inhuur personeel               -258


Dekking Stelpost Covid-19 (zie 1.5 Covid-19)               180
Organisatieontwikkeling (zie ook overhead 2.1)                 86
Algemene personeelskosten (zie ook overhead 2.1)               67
Taakstellende bezuiniging personeel                       -145
Doorbelaste overhead naar grondexploitaties                    73
TOTAAL personeel                                               3


Overhead (exclusief personeel)
Binnen de overhead zijn bepaalde uitgaven niet gedaan vanwege de coronacrisis.
Dit had te maken met feitelijke onmogelijkheden (bijvoorbeeld tijdelijk geen
aanbod van bepaalde opleidingen, minder reiskosten), geen tijd (focus MT lag
naast de reguliere bedrijfsvoering op crisismanagement en de herindeling
Haaren). Kortom andere, gedwongen, keuzes leiden tot een ander
uitgavenpatroon.


Taakstelling bedrijfsvoering
Op de bedrijfsvoering had de organisatie een bezuinigingsopdracht van 145.000.
Deze is niet gerealiseerd door het grillige verloop van het jaar en de vele
uitdagingen waarmee de organisatie te maken heeft gehad. De incidentele
voordelen zijn grotendeels corona-gerelateerd, dus ook opgevoerd onder corona.

3.6.5 Onderzoeken rechtmatigheid, doelmatigheid en doeltreffendheid
Eerder is voor een nieuwe inrichting van de interne controle gekozen, die voorziet
in een structurele inbedding van de IC werkzaamheden. We gaan meer proces- en
risicogericht te werken. Hierdoor gaat de interne controle verder dan de naam


                                        168
</pre>

====================================================================== Einde pagina 168 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 169 ======================================================================

<pre>suggereert, en moet dit onderdeel in één adem genoemd worden met
risicomanagement, doelmatigheid en doeltreffendheid.
De professionele inrichting van onze interne controle dient primair ter verbetering
van de kwaliteit van onze werkprocessen. Rechtmatigheid, doelmatigheid en
doeltreffendheid maken onderdeel uit van deze interne controlewerkzaamheden
en krijgen continue aandacht.
Door Covid-19 en langdurige ziekte is dit in 2020 niet verder geprofessionaliseerd.
Dit vraagt een inhaalslag ter voorbereiding op de rechtmatigheidsverantwoording
2021 en de daarbij behorende in control statement.

3.6.6 Interne controle
Wanneer de interne controle een periodieke cyclus van het uitvoeren van
werkzaamheden, inclusief het terugkoppelen van de resultaten en de follow-up
van verbetervoorstellen bewaakt en monitort, levert dit vanzelfsprekend een
betere interne beheersingsmaatregel op dan wanneer de interne controle
eenmalig aan het eind van of na afloop van het jaar de werkzaamheden uitvoert.
In 2020 continueerden we de nieuwe inrichting van de interne controle, die
voorziet in een structurele inbedding van de IC-werkzaamheden. De nieuwe
inrichting betekent een meer proces- en risicogerichte werkwijze die gedurende
het hele jaar plaatsvindt, waardoor kort-cyclisch kan worden bijgestuurd. De
interne controle gaat verder dan de naam suggereert, en moet in één adem
genoemd worden met risicomanagement, doelmatigheid en doeltreffendheid.
We hebben in 2020 de samenwerking en afstemming met de accountant
geïntensiveerd, waardoor efficiencyvoordelen ontstaan en de interim-controle
soepeler verloopt. In 2020 wordt de interne controle verder geprofessionaliseerd
door de drie 'lines of defence' te gaan inrichten en voorbereidingen te treffen voor
de nieuwe werkwijze met betrekking tot de rechtmatigheidsverantwoording 2021.

3.6.7 Covid-19
Organisatorisch is een crisisteam gevormd waarin het college en
managementteam vertegenwoordigd zijn. Binnen dit crisisteam zijn afspraken
gemaakt en vastgelegd in een logboek. Deze crisisstructuur met bijbehorende
aangepaste werkwijze is ingericht ter afstemming van operationele zaken. Er is
geen sprake van gewijzigde bevoegdheden/mandatering, hierdoor zijn de normale
procedures/regels van toepassing.




                                        169
</pre>

====================================================================== Einde pagina 169 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 170 ======================================================================

<pre>In het crisisteam zijn onder meer de volgende zaken besproken en door het
college akkoord bevonden:
   1. Leges evenementen worden gedurende de periode van verbod
      kwijtgescholden.
   2. Kosten voor wijziging van huwelijken (afzeggen, wijzigen getuige) brengen
      we niet in rekening.
   3. Plan noodhulp ondernemers (o.a. TOZO) is opgesteld en aan de raad en
      centrummanagement gecommuniceerd.
   4. Bevoorschotting van de regiotaxi van 80%. Dit met de uitdrukkelijke
      garantie dat dit geld behouden blijft voor publieke dienstverlening aan onze
      regio.
   5. Uitstel van de inkoop jeugd/WMO; dit is een regionale beslissing omdat
      het door de coronacrisis niet meer haalbaar was in deze periode.
   6. De ondernemers hebben de ruimte gekregen voor terrassen met
      inachtneming van toegankelijkheid, veiligheid en beperken van overlast. Er
      worden geen kosten in rekening gebracht, dus geen terrashuur in 2020.
   7. Deels niet innen van leges marktgeld voor non-food kramen; in de lijn met
      de vrijstelling voor terrashuur.
   8. Stopzetten van de arbeidsvoorwaarde betreffende de reiskostenvergoeding
      voor thuiswerkers. Hierover is de OR geïnformeerd.
   9. Toekenning van BBZ in die gevallen dat er ook voor 99% recht op is (met
      inbegrip van in het werkproces ingebouwde controls).
   10. Een vergoeding van de meerkosten en een continuïteitsbijdrage voor de
      zorginstellingen conform de door VNG en Bizob aangegeven richtlijnen. De
      zorginstellingen leveren in hun productieverantwoording 2020 een door hun
      accountant gewaarmerkte verklaring aan met betrekking tot de gemaakte
      meerkosten.
   11. Bij subsidies worden de kosten ter continuering van (alternatieve)
      dienstverlening vergoed tot het maximum van de subsidie. "De gemeente
      heeft er begrip voor dat organisaties, die van de gemeente een subsidie
      ontvangen, onze subsidieafspraken nu anders of niet/minder invullen. De
      gemeente zal bij de subsidieafrekening daarom vooral kijken naar welke
      kosten organisaties hebben gemaakt en deze tot het maximum van het
      toegekende subsidiebedrag vergoeden. We gaan er daarbij vanuit dat
      iedere gesubsidieerde organisatie, de RIVM-richtlijnen in acht nemend, zijn
      afspraken zo goed mogelijk probeert in te vullen. Dat kan ook met andere
      activiteiten die binnen de richtlijnen van het RIVM vallen en wel hetzelfde
                                         170
</pre>

====================================================================== Einde pagina 170 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 171 ======================================================================

<pre>      (beleids)doel dienen. We adviseren om de gevolgen van de coronacrisis bij
      te houden".
   12. In plaats van de mantelzorgdag die niet doorging konden mantelzorgers
      zich aanmelden voor een mantelzorgpluim; een cadeaubon van 35 euro. We
      hadden ruim 90 aanmeldingen.
   13. Verenigingen komen in aanmerking voor (gedeeltelijke) kwijtschelding van
      huur van gemeentelijke sportaccommodaties. Hiervoor benutten we de
      toegekende Tegemoetkoming verhuurders sportaccommodaties (TVS).
      Deze is volledig toegekend (100%).
   14. In verband met het thuiswerken is op declaratiebasis € 200,- per
      medewerker beschikbaar gesteld voor declaraties van personeel voor
      arbotechnische/ICT middelen.


Covid-19 heeft effecten op de gecontracteerde leveranciers en gesubsidieerde
instellingen. Er is deels anders gewerkt door de beperkende maatregelen van de
Rijksoverheid. Goederen en ingekochte diensten (het zal met name gaan om
diensten) zijn niet of anders geleverd.


Ook Vught had te maken met de uitvoering van steunmaatregelen en de daarmee
gepaard gaande inkomende en uitgaande geldstromen. In het algemeen geldt
voor deze jaarrekening dat bijdragen uit het gemeentefonds en provinciefonds in
het boekjaar leiden tot een baat en specifieke uitkeringen alleen leiden tot een
baat voor zover daar ook subsidiabele kosten tegenover staan.


Het Rijk heeft een beroep gedaan op gemeenten om in de uitvoering van haar
taken en de bejegening van burgers, bedrijven en instellingen coulance te
betrachten om de gevolgen van Covid-19 en de maatregelen om het virus te
bestrijden (onder meer de lockdown) te dempen.
Dit betekent dat ook pragmatisch moest worden omgegaan met bestaande regels,
contracten en afspraken. In dat kader is de hardheidsclausule van toepassing op
bovengenoemde besluiten.


Wanneer sprake is van niet-geleverde zorg en de zorgverlener en budgethouder
kunnen geen vervangende zorg organiseren, mogen zorgverleners de niet-
geleverde zorg declareren. In regionaal verband zijn hierover samen met de
centrumgemeente afspraken gemaakt met de zorgverleners.


                                          171
</pre>

====================================================================== Einde pagina 171 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 172 ======================================================================

<pre>Via de Buraps en twee raadsinformatiebrieven en een discussieavond is de raad
geïnformeerd over de ondernomen acties en toekenningen. Zo is binnen de P&C-
documenten een aparte paragraaf Covid-19 toegevoegd. In de subsidieparagraaf
bij de jaarrekening is inzichtelijk gemaakt welke organisaties een incidentele
subsidie hebben ontvangen in het kader van Covid-19.


Door het vele thuiswerken is een aantal administratieve procedures en/of
normale interne controlemaatregelen tijdelijk doorbroken of gewijzigd. Denk
hierbij aan de autorisatie van salarissen of memorialen. Deze zijn op een later
moment administratief alsnog gedaan en vastgelegd. Daarnaast kan het
voorkomen dat door het niet meer fysiek aanwezig zijn op kantoor is afgeweken
van de normale procesgang, omdat een beheersmaatregel fysiek niet uitgevoerd
kan worden, en/of een handtekening niet met de pen gezet kan worden. Het kan
zijn dat een fysieke handtekening vervangen is door digitale handtekening of dat
een stuk zonder handtekening is verstuurd.


Door de thuiswerksituatie is de toegangs- en informatiebeveiliging belangrijk
geweest. Via VMware en Circuit konden we vanaf de start van Covid-19 op een
verantwoorde manier thuiswerken. Via de gebruikelijke inlog met gebruikersnaam
en wachtwoord, aangevuld met een authenticatie was dit beschermd. Bestanden
worden via het netwerk gedeeld. Voor zover er informatie per mail is gedeeld ging
dit via FileCap, zodat hier ook de juiste beveiligingsmaatregelen van toepassing
waren.


3.7 Grondexploitatie
Met deze paragraaf verschaffen wij inzicht in de huidige stand van zaken van de
grondexploitatie. Achtereenvolgens geven we een toelichting op:
   -   Het gevoerde grondbeleid;
   -   De voortgang van locaties opgenomen in het grondbedrijf (activiteiten);
   -   Een evaluatie van de resultaatsverwachtingen;
   -   De financiële positie van het grondbedrijf.




3.7.1 Beleidskaders en doelstellingen grondbeleid
De grondexploitatie in Vught heeft een operationeel karakter en acteert binnen
een aantal door de raad vastgestelde kaders, zoals het bestuursakkoord,

                                        172
</pre>

====================================================================== Einde pagina 172 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 173 ======================================================================

<pre>structuurvisies, woonvisie, bestemmingsplannen, meerjarenplan woningbouw,
accommodatiebeleidsplannen.


De wettelijke financiële kaders voor het grondbeleid zijn vastgelegd in de
verslagleggingsregels 'Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en
Gemeenten' (BBV). Deze regels bevatten regelgeving voor onder andere het
administreren van kosten en opbrengsten. Ook zijn kaders vastgelegd in de Nota
grondbeleid 2020-2024.


Volgens de regelgeving BBV zijn er twee categorieën gronden te weten: BIE
(afkorting van 'bouwgrond in exploitatie') en MVA’s (afkorting van 'materiële
vaste activa'). Alleen de BIE’s worden in deze paragraaf verantwoord. De overige
gronden zijn als materieel vast actief verwerkt.


De cijfers ten behoeve van de jaarrekening 2020 worden in maart aan het college,
en in april aan de raad, ter vaststelling aangeboden middels de Actualisatie van
het uitvoeringsprogramma grondexploitatie 2021. Deze bevat:
   a. de geactualiseerde grondexploitaties;
   b. een evaluatie van de resultaatverwachtingen;
   c. een bijstelling van de financiële resultaatsverwachting en reservepositie;
   d. een toets op de toereikendheid van de voorzieningen;
   e. een bijstelling van de risico inventarisatie,


Daarbij kijken we terug naar het afgelopen jaar en is een doorkijk voor de
komende vier jaar doorgerekend.

3.7.2 Activiteiten
Stadhouderspark
Boekwaarde per 31-12-2020 -€ 151.137 (na winstneming)
Voortgang:
In 2020 zijn de volgende activiteiten uitgevoerd:
Het project Stadhouderspark is voor wat betreft bebouwing nagenoeg geheel
afgerond. Ook het woonrijp maken (bijv. aanleg groen) is nagenoeg afgerond.
Omdat we nog opbrengsten verwachten in 2021 (gronden rondom het
Klokgebouw) kan de grondexploitatie niet sluiten per 31-12-2020 (BBV-
regelgeving).



                                         173
</pre>

====================================================================== Einde pagina 173 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 174 ======================================================================

<pre>In het eerste kwartaal van 2021 vindt wel al de formele overdracht van het beheer
van de openbare ruimte plaats.
Alle financieel lopende afspraken met Defensie, voortkomend uit het destijds met
Defensie opgestelde koopcontract, zijn in 2020 afgewikkeld. Daarbij is gebleken
dat, op basis van de destijds overeengekomen meerwaardeclausule, geen
verrekening met Defensie hoefde plaats te vinden.
   -   Deelgebied Parkbos
       In 2020 is de oversteek Louise de Collignylaan-Postweg aangepast zodat
       daar nu een veiligere oversteek mogelijk is. Ook zijn in 2020 afspraken
       gemaakt met de bewoners van de Prinsenhage om extra groen aan te
       brengen in de groenstrook achter hun woningen. Vanwege corona kon dit in
       2020 helaas niet worden uitgevoerd. Het groen is besteld en zal in het
       eerste kwartaal van 2021 worden aangeplant.
       Het appartementencomplex Willem de Zwijger is opgeleverd in het eerste
       kwartaal 2020 (16 appartementen). De omliggende gronden zijn conform
       planning in eerste en tweede kwartaal 2020 woonrijp gemaakt.
   -   Deelgebied Kazerne:
       Rondom het gebouw het Koepeltje heeft een grondruil plaatsgevonden.
       Ook is het voetpad richting het Koepeltje aangelegd.
       Het Klokgebouw is door BPD verkocht en wordt in de loop van 2021
       opgeleverd ten behoeve van een kantoor. Voor het Klokgebouw is
       aanvullend grond verkocht aan de particuliere eigenaar van het gebouw. In
       2021 zal de levering hiervan plaatsvinden. In het voorjaar 2021 zal dit
       gebied woonrijp worden gemaakt (aanleg parkeerplaatsen en groen).
   -   Deelgebied Dorpsrand: Alle kavels zijn verkocht. Drie kavels moeten nog
       worden bebouwd. Met de start van twee daarvan is in 2020 begonnen. In
       2021 zullen nog resterende groenwerkzaamheden worden verricht (hagen
       en bomen).
       Het poortgebouwtje is verkocht aan een bewoner.
   -   Kamers: in 2020 zijn alle 32 woningen conform planning opgeleverd. Ook
       hebben er woonrijpwerkzaamheden plaatsgevonden. Afgezien van de
       groenaanplant die we in 2021 afronden is dat, conform planning, in zijn
       geheel afgerond.


De Hagen
Boekwaarde per 31-12-2020 -€ 3.097.570
Voortgang:
                                        174
</pre>

====================================================================== Einde pagina 174 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 175 ======================================================================

<pre>De grondexploitatie is gesloten per 31-12-2020.
In 2020 zijn alle woningen conform planning opgeleverd. Ook de woonrijp
werkzaamheden zijn conform planning uitgevoerd.
Buiten de het exploitatiegebied is een grondwal aangelegd. Conform de criteria
profijt, toerekenbaarheid en proportionaliteit (BBV) mogen de kosten van deze
wal deels (circa € 15.000) worden toegerekend aan de grondexploitatie De Hagen.
Het profijt van deze wal voor de woningen bij De Hagen ziet met name op het
voorkomen van overlast (in de vorm van stof en geluid van het werkverkeer langs
het spoor ten tijde van realisatie PHS). Door het inzaaien van de grondwal met
een bloemrijk grasmengsel wordt tevens een groen uitzicht gerealiseerd.


Voor het reeds uitgevoerde archeologisch onderzoek rest nog het opleveren van
een eindrapportage en het daadwerkelijk conserveren van de aangetroffen
vondsten (veel kogel materiaal).
Verwacht wordt dat het rapport in de loop van 2021 wordt opgeleverd. Voor de
hiervoor nog te maken kosten vormen we een voorziening binnen het saldo
grondexploitatie.
Ook zal in 2021 nog een extra gemaal worden gerealiseerd in verband met
wateroverlast als gevolg van de rioleringsaansluiting Kampdijklaan.


Door de raad is in juni 2020 besloten een bedrag van € 3.500 ten laste van het
algemene resultaat beschikbaar te stellen voor het aanbrengen van tijdelijk groen
in de bouwstrook achter de Kampdijklaan. De bewoners gaan dit voor zover
mogelijk zelf doen. In het najaar zijn de bewoners begonnen met de aanplant. Een
resterend deel wordt in 2021 aangeplant.


In 2021 zal een bord ter nagedachtenis aan de verzetshelden worden geplaatst.
Vanwege de corona beperkingen was dit niet mogelijk in 2020.



3.7.3 Resultaatverwachting
Financiële resultaatverwachting
Vanwege de herindeling Haaren maakt de grondexploitatie Den Hoek per 1-1-
2021 deel uit van de grondexploitatie Vught. Voor de jaarrekening 2020 wordt Den
Hoek dus nog niet meegenomen in de verantwoording. Wel zal bij het
Uitvoeringsprogramma grondexploitatie 2021, dat in april aan de raad ter



                                       175
</pre>

====================================================================== Einde pagina 175 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 176 ======================================================================

<pre>vaststelling wordt aangeboden, deze grondexploitatie worden meegenomen voor
de nieuwe resultaatsverwachtingen vanaf 1-1-2021.


Het gerealiseerde resultaat op de grondexploitatie 2020 bedraagt € 1.649.486 en
is toegevoegd aan de reserve grondexploitatie. Het gerealiseerde resultaat
bestaat uit:
       € 465.000 tussentijdse winstneming op plan Stadhouderspark
       € 1.184.486 eind winstneming op plan De Hagen
De resultaatverwachting voor 2020 volgens het Uitvoeringsprogramma
grondexploitatie 2020 bedroeg oorspronkelijk € 1.938.392.


Verwacht was een saldo reserve grondexploitatie per 31-12-2020 van € 4.979.583.
Daadwerkelijk bedraagt de stand van de reserve grondbedrijf per 31-12-2020 €
4.753.731.
Het verschil is te verklaren als volgt:
   -    De grondexploitatie Stadhouderspark is positief bijgesteld onder andere
        door een aanbestedingsvoordeel bij de woonrijp werkzaamheden voor De
        Kamers. Ook is de definitieve financiële afwikkeling met Defensie positief
        uitgevallen. Daarnaast zijn een aantal (groen)werkzaamheden
        doorgeschoven naar volgend jaar. De grondexploitatie De Hagen sluit
        negatiever dan vorig jaar verwacht. Dit komt hoofdzakelijk doordat de
        kosten voor de nog te realiseren geluidswal dit jaar opnieuw zijn berekend.
        In plaats van op basis van kengetallen zijn de kosten begroot op basis van
        de met Prorail gesloten overeenkomst voor realisatie van een
        geluidsscherm ter hoogte van Klein Brabant en de daarin opgenomen
        kosten. Ook heeft de vertraging van archeologische werkzaamheden nabij
        de sloot (omdat deze verlegd moest worden en dit stuk dus pas later kon
        worden onderzocht) geleid tot extra kosten. De bijzondere vondst van de
        skeletten leidde ertoe dat een aparte forensisch archeoloog ingezet moest
        worden voor het onderzoek. Tot slot zijn er meerkosten voor het realiseren
        van een extra gemaal in verband met wateroverlast als gevolg van teveel
        belasting op de rioleringsaansluiting Kampdijklaan.

3.7.4 Risico's en reserves
Het ontwikkelen en realiseren van locaties brengt financiële risico’s met zich mee.
De omvang hiervan brengen we in kaart om te kunnen bepalen of de
voorzieningen en de risicoreserve toereikend zijn om de risico’s te dekken.

                                          176
</pre>

====================================================================== Einde pagina 176 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 177 ======================================================================

<pre>Voor bepaalde voorzienbare risico’s treffen we voorzieningen. Voor in exploitatie
genomen bouwgronden geldt dat er per project een voorziening getroffen moet
worden (regelgeving BBV) tot het voorgecalculeerde tekort volgens de
exploitatieopzet. Momenteel worden er geen tekorten verwacht op de plannen die
in exploitatie zijn genomen. Er worden daarom geen voorzieningen aangehouden.


Voor de dekking van onvoorziene risico’s houden we de reserve grondexploitatie
aan. Op basis van de actuele stand van de plannen zijn deze risico’s ingeschat.
De reserve grondexploitatie is eind 2020 met € 4.753.731 ruimschoots voldoende
om de risico’s af te dekken. In het Uitvoeringsprogramma grondexploitatie, dat in
april aan de raad ter vaststelling wordt aangeboden, zal de risico-inventarisatie
voor 2021 en verder worden toegelicht. Daarbij nemen ook de risico's voor de
grondexploitatie Den Hoek mee.




                                        177
</pre>

====================================================================== Einde pagina 177 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 178 ======================================================================

<pre>3.8 Verplichte beleidsindicatoren
Met ingang van het begrotingsjaar 2017 vereist het Besluit Begroting en
Verantwoording (BBV) dat onderstaande set van verplichte beleidsindicatoren in
de programmabegroting wordt opgenomen.
Dashboard - Cijfers en statistieken van je gemeente - Vught


Beleidsindicatoren programma
                                       Eenheid                 Periode   Waarde
Wonen
Omvang huishoudelijk restafval              Kg/inwoner            2019        88
Hernieuwbare elektriciteit                       %                2018       3,6
Gemiddelde WOZ-waarde woningen                €1.000              2019       369
                                         aantal per 1.000
Nieuw gebouwde woningen                                           2020      11,1
                                             woningen
Demografische druk                               %                2020      79,4
Gemeentelijke woonlasten
                                                 €                2020       858
eenpersoonshuishouden
Gemeentelijke woonlasten
                                                 €                2020       974
meerpersoonshuishouden


Beleidsindicatoren programma
                                      Eenheid                  Periode Waarde
Leven
Functiemenging                                   %                2019      53,4
                                       Per 1.000 inwoners
Vestigingen (van bedrijven)            in de leeftijd van 15      2019     155,3
                                            t/m 64 jaar
Absoluut verzuim
                                       Per 1.000 inwoners
(aantal leerlingen dat niet staat                                 2019       5,2
                                        van 5 tot 18 jaar
ingeschreven op een school)
Relatief verzuim
(Aantal leerlingen dat staat           Per 1.000 inwoners
                                                                  2019        19
ingeschreven, maar ongeoorloofd         van 5 tot 18 jaar
afwezig is)
                                       % leerlingen (12-23
Voortijdig schoolverlaters             jaar) dat voortijdig
                                                                  2018       1,5
(VO+MBO)                                     (zonder
                                      startkwalificatie) het
                                      178
</pre>

====================================================================== Einde pagina 178 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 179 ======================================================================

<pre>                                       onderwijs verlaat
                                       % niet wekelijkse
Niet sporters                                                    2016     42,5
                                              sporters


Beleidsindicatoren programma
                                      Eenheid                  Periode Waarde
Meedoen
                                      Per 1.000 inwoners
Banen                                 in de leeftijd 15 – 64     2019    805,4
                                                jaar
Jongeren met een delict voor de
                                      % 12 t/m 21 jarigen        2018     1,00
rechter
Kinderen in een gezin dat moet         % kinderen tot 18
                                                                 2018     2,00
leven van een bijstandsuitkering                jaar
                                      % van de werkzame
                                       beroepsbevolking
Netto arbeidsparticipatie             ten opzichte van de        2019     71,8
                                            (potentiële)
                                       beroepsbevolking
Werkloze jongeren                     % 16 t/m 22 jarigen        2018     2,00
                                      Per 10.000 inwoners
Personen met een bijstandsuitkering                              2020    262,1
                                            vanaf 18 jaar
                                      Per 10.000 inwoners
Lopende re-integratievoorzieningen                               2020    220,3
                                        van 15 – 64 jaar
                                       % jongeren tot 18
                                      jaar ten opzichte van
Jongeren met jeugdhulp                                           2019      11
                                      alle jongeren tot 18
                                                jaar
                                       % jongeren tot 18
                                      jaar ten opzichte van
Jongeren met jeugdbescherming                                    2019      0,5
                                      alle jongeren tot 18
                                                jaar
                                       % jongeren van 12
                                       tot en met 22 jaar
Jongeren met jeugdreclassering        ten opzicht van alle       2019      0,3
                                      jongeren van 12 tot
                                         en met 22 jaar

                                      179
</pre>

====================================================================== Einde pagina 179 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 180 ======================================================================

<pre>Cliënten met een
                                       Per 10.000 inwoners       2020       480
maatwerkarrangement WMO


Beleidsindicatoren programma
                                       Eenheid                 Periode Waarde
Besturen
                                           FTE per 1.000
Formatie                                                         2020       7,57
                                             inwoners
                                           FTE per 1.000
Bezetting                                                        2020       7,40
                                             inwoners
                                          Kosten (€) per
Apparaatskosten                                                  2020       957
                                              inwoner
                                         Kosten als % van
                                         totale loonsom +
Externe inhuur                                                   2020       15,4
                                        totale kosten inhuur
                                             externen
Overhead                                % van totale lasten      2020        9,7
                                         Aantal per 10.000
Verwijzingen Halt                                                2019       241
                                             jongeren
                                         Aantal per 1.000
Winkeldiefstallen                                                2019        0,6
                                             inwoners
                                         Aantal per 1.000
Geweldsmisdrijven                                                2019        2,7
                                             inwoners
                                         Aantal per 1.000
Diefstallen uit woning                                           2019        1,3
                                             inwoners
Vernielingen en beschadigingen (in       Aantal per 1.000
                                                                 2019        5,1
de openbare ruimte)                          inwoners



3.9 Verbonden partijen
Bij de begroting en de jaarstukken neemt het college in de paragraaf 'verbonden
partijen’, naast de onderdelen op grond van artikel 15 van het Besluit begroting
en verantwoording provincies en gemeenten, per partij de bestuurlijke
vertegenwoordiging (zeggenschap) op.




                                       180
</pre>

====================================================================== Einde pagina 180 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 181 ======================================================================

<pre>Het takenpakket van gemeenten is groot. Deze taken worden niet altijd door de
eigen ambtelijke organisatie van de gemeenten uitgevoerd, maar ook door andere
organisaties. In dit kader heeft Vught een relatie met verbonden partijen.


Verbonden partijen zijn rechtspersonen waarmee de gemeente een bestuurlijk én
financieel belang heeft. Van een bestuurlijk belang is sprake indien de gemeente
rechtstreeks invloed heeft op de besluitvorming binnen de verbonden partij. Een
financieel belang is aan de orde als de gemeente financieel kan worden
aangesproken wegens het functioneren van de verbonden partij of wanneer de
gemeente geld kan kwijtraken bij een faillissement van een verbonden partij.


Verbonden partijen zijn in toenemende mate van belang voor het realiseren van
de doelstellingen van gemeenten en provincies en dus is van belang dat de
verbonden partijen financieel gezond zijn en blijven. Immers, met de verbonden
partijen worden bestuurlijke en financiële banden onderhouden, met alle risico’s
van dien.


Hieronder wordt een tabel gepresenteerd met de verbonden partijen
onderverdeeld in:
-   Gemeenschappelijke regelingen
-   Vennootschappen en Coöperaties
-   Stichtingen en Verenigingen
-   Overige verbonden partijen
Per partij wordt kort de visie en het beleid van de betreffende partij en het
bestuurlijk en financiële belang van de gemeente aangegeven


Over het beleid in algemene zin kan per categorie van verbinding het volgende
worden opgemerkt.


Gemeenschappelijke regelingen
Vught participeert in enkele gemeenschappelijke regelingen tussen gemeenten.
Daarbij hebben de deelnemende gemeenten een gezamenlijk belang. Het gaat om
regionale beleidsontwikkeling en -afstemming, en/of om uitvoerende taken die
beter op regionaal niveau georganiseerd kunnen worden.


Stichtingen


                                        181
</pre>

====================================================================== Einde pagina 181 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 182 ======================================================================

<pre>Er is een tijd geweest dat de gemeente was vertegenwoordigd in besturen van
veel partijen met wie zij een subsidierelatie had. Die lijn is bewust verlaten in het
belang van een objectieve opstelling ten opzichte van een dergelijke partij en een
ongebonden beoordeling van het maatschappelijk nut ervan. Waar de gemeente
nu nog vertegenwoordigd is in stichtingsbesturen gaat het om stichtingen waarin
de gemeente bewust een actieve rol wil spelen.

Stadsgewest 's-Hertogenbosch
Gemeenschappelijke regelingen
Programma                       Besturen
Naam en vestigingsplaats        Stadsgewest ‘s-Hertogenbosch, ‘s-Hertogenbosch


Visie en beleidsvoornemens      Visie
                                Het beheren van voormalige afvalstrotplaats De
                                Vlagheide tot de overdracht aan de provincie.


                                Beleidsvoornemen
                                Tot de overdracht de resterende activiteiten conform
                                de geldende regelgeving te beheren en daar waar
                                mogelijk initiatieven te ontplooien tot kostenbesparing.
Bestuurlijk en financieel       De burgemeester maakt namens de gemeente Vught
belang                          deel uit van het algemeen bestuur. De burgemeester is
                                lid van het dagelijks bestuur met de portefeuille
                                financiën. De burgemeester is bestuurslid Stichting
                                Beheer Registergoederen Stadsgewest
                                ’s-Hertogenbosch en is lid van de bestuursraad
                                nazorgfonds.


                                Begroting 2021
                                Bedragen (* € 1.000)
                                Resultaat voor bestemming: 492
                                Resultaat na bestemming: 492


                                Jaarrekening 2019
                                Bedragen (* € 1.000)
                                Eigen vermogen:
                                01-01-2019: -6.973
                                31-12-2019: -6.861
                                Vreemd vermogen:
                                01-01-2019: 7.037
                                        182
</pre>

====================================================================== Einde pagina 182 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 183 ======================================================================

<pre>                                31-12-2019: 7.231


                                Het stadsgewest ’s-Hertogenbosch is insolvabel.
Bijdrage gemeente               € 340.000



Veiligheidsregio Brabant-Noord

Gemeenschappelijke regelingen
Programma                       Veiligheid
Naam en vestigingsplaats        Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio
                                Brabant-Noord (incl. Meldcentrum)
                                ‘s-Hertogenbosch
Visie en beleidsvoornemens      Visie
                                Een efficiënte en kwalitatief hoogwaardige organisatie
                                van de brandweerzorg, geneeskundige hulpverlening
                                bij ongevallen en rampen, rampenbestrijding en
                                crisisbeheersing onder één regionaal bestuur. Door de
                                gecoördineerde aanpak zijn hulpverleningsdiensten
                                beter en gemakkelijker aan te sturen.


                                Beleidsvoornemen
                                De veiligheidsregio wil samen met de hierin
                                samenwerkende diensten bijdragen aan het scheppen
                                van fysieke veiligheid en het uitvoeren van de aan hen
                                opgedragen taken in het belang van de burgers,
                                bedrijven en instellingen van Brabant-Noord
Bestuurlijk en financieel       De burgemeester is lid van het Algemeen Bestuur van
belang                          de regeling en één van de wethouders is de
                                plaatsvervanger.
                                De deelnemende gemeenten dragen voor het GMC en
                                de GHOR, naar rato van het aantal inwoners, de kosten
                                van de regeling, voor zover de kosten niet uit andere
                                middelen worden gedekt.


                                Begroting 2021
                                Bedragen (* € 1.000)
                                Resultaat voor bestemming: -270
                                Resultaat na bestemming: 0



                                        183
</pre>

====================================================================== Einde pagina 183 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 184 ======================================================================

<pre>                                Jaarrekening 2019
                                Bedragen (* € 1.000)
                                Eigen vermogen:
                                01-01-2019: 9.963
                                31-12-2019: 10.276
                                Vreemd vermogen:
                                01-01-2019: 28.122
                                31-12-2019: 27.336
                                Solvabiliteit einde jaar: 28%
Bijdrage gemeente               € 1.499.000



Werkvoorzieningschap de Dommel (WSD)
Gemeenschappelijke regelingen
Programma                       Meedoen
Naam en vestigingsplaats        Gemeenschappelijke regeling Werkvoorzieningschap
                                De Dommel (WSD), Boxtel
Visie en beleidsvoornemens      Visie
                                Iedereen die wil, kan meedoen in de samenleving,
                                ongeacht afkomst, leeftijd of beperkingen.


                                Beleidsvoornemen
                                Zich inzetten als 'breed mensontwikkelbedrijf' van en
                                voor gemeenten.
Bestuurlijk en financieel       Eén wethouder en een raadslid hebben zitting in het
belang                          Algemeen Bestuur en een wethouder in het Dagelijks
                                Bestuur


                                Bijdragen in de algemene bestuurs- en indicatiekosten
                                van de WSD groep en bijdragen in de exploitatie van
                                WSD en Blizo op basis van aantal geplaatste
                                werknemers uit gemeente.


                                Programmabegroting 2021 Bedragen (* € 1.000)
                                Exploitatieresultaat voor onttrekking: -330
                                Exploitatieresultaat na onttrekking: 130


                                Jaarrekening 2019 Bedragen (* € 1.000)
                                Eigen vermogen:
                                01-01-2019: 27.350

                                          184
</pre>

====================================================================== Einde pagina 184 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 185 ======================================================================

<pre>                                31-12-2019: 27.929


                                Vreemd vermogen:
                                01-01-2019: 5.992
                                31-12-2019: 5.338


                                Solvabiliteit begin jaar: 82,0 %
                                Solvabiliteit einde jaar: 84,0 %
Bijdrage gemeente               € 24.000



GGD Hart voor Brabant
Gemeenschappelijke regelingen
Programma                       Zorg, Arbeid en Inkomen
Naam en vestigingsplaats        Gemeenschappelijke regeling GGD Hart voor Brabant
                                ‘s-Hertogenbosch
Visie en beleidsvoornemens      Visie
                                Het bewaken, beschermen en bevorderen van de
                                gezondheid van iedereen, met speciale aandacht voor
                                risicogroepen.


                                Beleidsvoornemen
                                Het belang van preventie neemt toe: voorkomen is
                                beter dan genezen.
Bestuurlijk en financieel       Wethouder heeft zitting in algemeen bestuur.
belang
                                De gemeente is samen met de andere deelnemende
                                gemeenten verantwoordelijk voor de instandhouding
                                van de gemeentelijke gezondheidsdienst.


                                Programmabegroting 2021 Bedragen (* € 1.000)
                                Exploitatieresultaat voor onttrekking: -335
                                Exploitatieresultaat na onttrekking: 0


                                Jaarrekening 2019:
                                                  Bedragen (* € 1.000)
                                Eigen vermogen:
                                        01-01-2019: 10.147
                                        31-12-2019: 8.528
                                Vreemd vermogen:

                                           185
</pre>

====================================================================== Einde pagina 185 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 186 ======================================================================

<pre>                                        01-01-2019: 7.889
                                        31-12-2019: 8.371


                                Solvabiliteit begin jaar: 56,3%
                                Solvabiliteit einde jaar: 50,5%
Bijdrage gemeente               € 878.000



Regionale Ambulance Voorziening (RAV)
Gemeenschappelijke regelingen
Programma                       Zorg, Arbeid en Inkomen
Naam en vestigingsplaats        Regionale ambulance-voorziening (RAV) Brabant
                                Midden-West-Noord.
                                ‘s-Hertogenbosch
Visie en beleidsvoornemens      Visie
                                Voor een goede ambulancezorg is het van belang
                                samen te werken in de vorm van een openbaar
                                lichaam. Deze samenwerking is gericht op een niveau
                                van ambulancezorg waarbij de patiënt centraal staat.


                                Beleidsvoornemens
                                Het leveren van kwalitatief hoogwaardig
                                ambulancezorg, die tijdig ter plaatse is en binnen de
                                taakstellende budgettaire kaders wordt gerealiseerd.
Bestuurlijk en financieel       Wethouder heeft zitting in het algemeen bestuur.
belang
                                Programmabegroting 2021 Bedragen (* € 1.000)
                                Exploitatieresultaat voor onttrekking: -41
                                Exploitatieresultaat na onttrekking: 0


                                Jaarrekening 2019: bedragen (* € 1.000)
                                Eigen vermogen:
                                        01-01-2019: 14.074
                                        31-12-2019: 13.670


                                Vreemd vermogen:
                                        01-01-2019: 25.747
                                        31-12-2019: 25.506


                                Solvabiliteit begin jaar: 35,3%

                                         186
</pre>

====================================================================== Einde pagina 186 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 187 ======================================================================

<pre>                                Solvabiliteit einde jaar: 34,9%
Bijdrage gemeente               €0



Brabants Historisch Informatie Centrum (BHIC)
Gemeenschappelijke regelingen
Programma                       Overhead
Naam en vestigingsplaats        Gemeenschappelijke regeling Het Brabants Historisch
                                Informatie Centrum
                                ‘s-Hertogenbosch
Visie en beleidsvoornemens      Visie
                                Het uitvoeren van de archief wettelijke taken
                                verwerving, opslag en beschikbaarstelling.


                                Beleidsvoornemen
                                'Meer publiek, meer divers publiek'. Dit zal gerealiseerd
                                worden door een verdere daling van het fysieke
                                publieksbereik, en een sterke stijging van het digitale
                                publieksbereik. Daarnaast is het noodzakelijk meer
                                samen te werken met andere erfgoedaanbieders en de
                                eigen organisatie verder af te slanken.
Bestuurlijk en financieel       De burgemeester maakt namens de gemeente Vught
belang                          deel uit van het Algemeen Bestuur.


                                De burgemeester neemt als portefeuillehouder deel
                                aan de portefeuillehouders vergadering. Deze is
                                informerend naar het bestuur. Het bestuur bestaat uit
                                drie leden aangewezen door de minister en drie leden
                                gekozen vanuit de regio.


                                Begroting 2021
                                Bedragen (* € 1.000)
                                Resultaat voor bestemming: 220
                                Resultaat na bestemming: 0


                                Jaarrekening 2019
                                Bedragen (* € 1.000)
                                Eigen vermogen:
                                01-01-2019: 518
                                31-12-2019: 915

                                        187
</pre>

====================================================================== Einde pagina 187 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 188 ======================================================================

<pre>                                Vreemd vermogen:
                                01-01-2019: 2.515
                                31-12-2019: 3.807
                                Solvabiliteit einde jaar: 19%
Bijdrage gemeente               € 115.000




Omgevingsdienst Brabant Noord (ODBN)
Gemeenschappelijke regelingen
Programma                       Bouwen en Wonen
Naam en vestigingsplaats        Omgevingsdienst Brabant Noord
                                ‘s-Hertogenbosch
Visie en beleidsvoornemens      Visie
                                De ODBN zorgt voor een schone en veilige
                                leefomgeving, nu en in de toekomst


                                Beleidsvoornemen
                                Samen met gemeenten en provincie optimaliseren van
                                de uitvoering van de Omgevingswet (2018), zodat
                                Noord (oost) Brabant zich positioneert tot top regio
                                agrifood, met de ODBN als het kennis- en
                                expertisecentrum voor landbouw en groene wetgeving.
Bestuurlijk en financieel       Wethouder maakt namens de gemeente Vught deel uit
belang                          van het algemeen bestuur.


                                De deelnemende gemeenten dragen een bijdrage per
                                inwoner af en een bijdrage voor het takenpakket op
                                basis van uren.


                                Begroting 2021
                                Bedragen (* € 1.000)
                                Resultaat voor bestemming: 106
                                Resultaat na bestemming: 106


                                Jaarrekening 2019
                                Bedragen (* € 1.000)
                                Eigen vermogen:

                                        188
</pre>

====================================================================== Einde pagina 188 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 189 ======================================================================

<pre>                             01-01-2019: 8.575
                             31-12-2019: 10.553
                             Vreemd vermogen:
                             01-01-2019: 12.771
                             31-12-2019: 11.518
                             Solvabiliteit einde jaar: 46%
Bijdrage gemeente            € 180.000



Stichting Bureau Inkoop en aanbesteding Zuid-Oost Brabant (Bizob)
Vennootschappen en Coöperaties
Programma                    Kostenplaatsen
Naam en vestigingsplaats     Stichting Bureau Inkoop en Aanbesteding Zuidoost-
                             Brabant (Bizob).
                             Oirschot
Visie en beleidsvoornemens   Visie: Door samenwerking de inkoop van gemeenten te
                             professionaliseren.
                             Doel:
                             Door professioneler in te kopen, geld te besparen,
                             kwaliteit van producten, diensten en werken te
                             verbeteren, Het beheersen van doorloop- en levertijd,
                             voorkomen van onverwachte budgetoverschrijdingen
                             en integriteit van de gemeentelijke organisatie
                             waarborgen.
                             Hierdoor het vertrouwen van de samenleving vergroten
                             in de manier waarop gemeenschapsgeld wordt
                             besteed.


Bestuurlijk en financieel    Burgemeester maakt deel uit van het bestuur namens
belang                       de gemeente.


                             Begroting 2019: bedragen (* € 1.000)


                             Begrotingsresultaat: 0


                             Jaarrekening 2019: bedragen (* € 1.000)
                             Eigen vermogen:
                                     01-01-2019: 786
                                     31-12-2019:   868
                             Vreemd Vermogen:

                                        189
</pre>

====================================================================== Einde pagina 189 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 190 ======================================================================

<pre>                                     01-01-2019: 605
                                     31-12-2019: 957


                             Solvabiliteit begin jaar: 56%
                             Solvabiliteit einde jaar: 48%
Bijdrage gemeente            € 119.000



N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)
Vennootschappen en Coöperaties
Programma                    Algemene dekkingsmiddelen
Naam en vestigingsplaats     N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)
                             Den Haag
Visie en beleidsvoornemens   Visie
                             BNG bank is de bank voor overheden en instellingen
                             voor het maatschappelijk belang. De bank draagt
                             duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van
                             maatschappelijke voorzieningen voor de burger.


                             Beleidsvoornemens
                             -Het behoud van een substantieel marktaandeel in de
                             Nederlandse publieke sector en het semi-publieke
                             domein.
                             -Het behalen van een redelijk rendement voor
                             aandeelhouders.
Bestuurlijk en financieel    De gemeente is aandeelhouder en heeft zeggenschap
belang                       in de BNG via het stemrecht op deze aandelen.
                             De gemeente bezit 15.795 aandelen met een nominale
                             waarde van € 2,50 per aandeel.
                             Afhankelijk van de winstgevendheid van de BNG wordt
                             aan de aandeelhouders jaarlijks dividend uitgekeerd.
                             Om aan de nieuwe wettelijke kapitaalvereisten voor
                             banken te voldoen moet het leverage ratio (het
                             gerealiseerde eigen vermogen als percentage van het
                             balanstotaal) minimaal 3% bedragen. Om hieraan te
                             voldoen wordt de komende jaren slechts 25% (was
                             voorheen 50%) van het dividend uitgekeerd.


                             Begroting 2021
                             Bedragen (* € 1.000)

                                       190
</pre>

====================================================================== Einde pagina 190 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 191 ======================================================================

<pre>                             Resultaat voor bestemming: n.v.t.
                             Resultaat na bestemming: n.v.t.


                             Jaarrekening 2019
                             Bedragen (* € 1.000)
                             Eigen vermogen:
                             01-01-2019: 4.991.000
                             31-12-2019: 4.887.000
                             Vreemd vermogen:
                             01-01-2019: 132.518.000
                             31-12-2019: 144.802.000
                             Solvabiliteit einde jaar: 3%
Bijdrage gemeente            N.v.t.



Stichting Agrifood Capital
Vennootschappen en Coöperaties
Programma                    Leven
Naam en vestigingsplaats     Stichting Agrifood Capital en Agrifood Capital BV
                             ‘s-Hertogenbosch
Visie en beleidsvoornemens   Openbaar belang en visie
                             Door samenwerking in de regio laten excelleren op het
                             gebied van agri en food.


                             Doel: De regio tot een competitieve regio te
                             ontwikkelen met een excellente arbeidsmarkt, sterke
                             bedrijvigheid, betekenisvolle innovaties en een goed
                             woon, werk en leefklimaat.
Bestuurlijk en financieel    Burgemeester maakt deel uit van de bestuurlijke
belang                       regiegroep.


                             Begroting 2021
                             Bedragen (* € 1.000)
                             Resultaat voor bestemming: n.v.t.


                             Jaarrekening 2019
                             Bedragen (* € 1.000)
                             Eigen vermogen:
                             01-01-2019: 185
                             31-12-2019: 94

                                      191
</pre>

====================================================================== Einde pagina 191 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 192 ======================================================================

<pre>                                      Vreemd vermogen:
                                      01-01-2019: 1.194
                                      31-12-2019: 1.365
                                      Solvabiliteit einde jaar: 6%
Bijdrage gemeente                     € 116.000



Vereniging van Eigenaars Prins Hendrik
Stichtingen en Verenigingen
Programma                             Leven
Naam en vestigingsplaats              Vereniging van Eigenaars Atletiekcomplex Prins
                                      Hendrik
                                      Vught
Visie en beleidsvoornemens            Visie
                                      Het voor de langere termijn beheren van het gebouw
                                      en de grond en het behartigen van
                                      gemeenschappelijke belangen van de eigenaars.


                                      Beleidsvoornemen:
                                      het zo doelmatig mogelijk in standhouden van het
                                      gebouw op de atletiekaccommodatie.
Bestuurlijk en financieel             Deze VvE is in 2012 opgericht. De gemeente heeft 1/3
belang                                deel van de stemmen in de VvE. Middels het
                                      onderbrengen van het gebouw op de
                                      atletiekaccommodatie in een vereniging van
                                      eigenaren wordt het belang van de instandhouding
                                      gedeeld met de andere eigenaren.


                                      Er zijn geen begrotingen en jaarrekeningen van de
                                      vereniging beschikbaar.
Bijdrage gemeente                     € 9.000
De solvabiliteit als volgt berekend:
Solvabiliteit =     eigen vermogen⁄
                                      totaal vermogen (=balanstotaal)



Solvabiliteit
De solvabiliteit is een graadmeter voor de mate waarin de verbonden partij met
eigen middelen is gefinancierd en daardoor in staat is om ondernemingsrisico's
op te vangen. Hoe hoger de solvabiliteit is, des te minder afhankelijk is de
verbonden partij van externe vermogensverschaffers.

                                                 192
</pre>

====================================================================== Einde pagina 192 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 193 ======================================================================

<pre>Een gezonde solvabiliteit ligt boven de 20%.


Eigen vermogen
De algemene en bestemmingsreserves.
Het eigen vermogen wordt opgevat als de financiële buffer voor het opvangen van
ondernemingsrisico's.


Vreemd vermogen
De voorzieningen, de langlopende en kortlopende schulden en de overlopende
    passiva.


Totaal vermogen
Het totaal van eigen en vreemd vermogen = balanstotaal.


Voor de BNG geldt een afwijkende solvabiliteitsberekening:
De BIS totaal ratio is het totale toetsingsvermogen van banken, uitgedrukt als
percentage van het vreemd vermogen.


Het toetsingsvermogen bestaat uit drie categorieën:
-   het zogeheten kernvermogen (bestaande uit o.a. het gewone
    aandelenkapitaal, agioreserves plus de ingehouden winsten);
-   het aanvullende vermogen (bestaande uit o.a. herwaarderingsreserves en
    langlopende achtergestelde schulden);
-   het overige vermogen (kortlopende achtergestelde leningen).


De BIS totaal ratio moet minimaal 8% zijn.


Voor de bepaling van de Tier-1 ratio mag in plaats van het totale
toetsingsvermogen alleen het kernvermogen worden meegeteld.

Op grond van voorschriften van de Nederlandsche Bank moet de Tier-1 ratio
minimaal 4% zijn.




                                       193
</pre>

====================================================================== Einde pagina 193 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 194 ======================================================================

<pre>Afkortingenlijst
AFC     Agrifood Capital
AFM     Autoriteit Financiële Markten
AMT     Algemeen Management Team
AMW     Alleenstaande Minderjarige Vreemdeling
APV     Algemene Plaatselijke Verordening
Awb     Algemene wet bestuursrecht
BABW    Besluit Administratieve Bepalingen inzake het Wegverkeer
BAG     Basisregistratie adressen en gebouwen
BBV     Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten
BDU     Brede doeluitkering
BGT     Basisregistratie Grootschalige Topografie
BHIC    Brabants Historisch Informatie Centrum
BIE     Bouwgronden in exploitatie
BNG     Bank Nederlandse Gemeenten
BOA     Buitengewoon Opsporingsambtenaar
BOR     Beheer Openbare Ruimte
BRP     Basis Registratie Personen
BRP     Basis Riolering Plan
BSO     BuitenSchoolse Opvang
BTW     BTW-compensatiefonds
BUIG    Wet Bundeling van Uitkeringen Inkomensvoorziening aan Gemeenten
Burap   Bestuursrapportage
BV      Besloten Vennootschap
BW-MO   Beschermd Wonen-Maatschappelijke Opvang
B&W     Het college van Burgemeester en Wethouders
BWV     Bovenwijkse voorzieningen
CJG     Centrum voor Jeugd en Gezin
COELO   Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden
CPO     Collectief Particulier Opdrachtgeverschap
CvB     Charlotte van Beuningen
EMU     Economische en Monetaire Unie
Fte     Formatieplaats
GFT     Groenten- Fruit- en Tuinafval
GGD     Gemeentelijke of Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst
GGZ     Geestelijke Gezondheids Zorg
GHOR    Geneeskundige Hulp bij Ongevallen en Rampen
GKB     Gemeentelijke kredietbank
GMC     Gemeenschappelijk Meldcentrum Brabant-Noord

                                     194
</pre>

====================================================================== Einde pagina 194 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 195 ======================================================================

<pre>Grex         Grondexploitatieraming
GRP          Gemeentelijk Rioleringsplan
HHT          Huishoudelijke Hulp Toelage
Hr           Human Resources
ICT          Informatie en Communicatie Technologie
iDOP         integraal Dorpsontwikkelingsplan
IEGG         in exploitatie genomen gronden
IHP          Integraal Huisvestingsplan Onderwijs
IKB          Individueel keuze budget
IKC          Integraal Kindcentrum
ISV          Investeringsbudget Stedelijke Verniewing
JC           Jongerencentrum
LTA          Landelijk Transitie Arrangement
LDEC         Lokale Duurzame Energie Coöperaties
MER          Milieu Effect Rapportage
MJPG         Meerjarenprogramma Geluidsanering
MKB          Midden en Klein Bedrijf
MOR          Meerjarenuitvoeringsprogramma Openbare Ruimte
NIEGG Niet in exploitatie genomen gronden
NV           Naamloze Vennootschap
ODBN         Omgevings Dienst Brabant Noord
OLP          Onderwijs Leerpakket
OTB          Ontwerp Tracé Besluit
OV           Openbaar vervoer / Openbare Verlichting
OW           Onderwijs
OZB          Onroerende Zaak Belasting
PAS          Programma Aanpak Stikstof
P&C          Planning en Control
PGB          Persoons gebonden budget
PHS          Programma Hoogfrequent Spoor
Pro          Praktijk Onderwijs
RAV          Regionaal Ambulance Vervoer
RES          Regionale Energie Transitie
RIB          Raadsinformatiebrief
RIOZ         Regionale Inkoop Organisatie Zorg
RMC          Regionale Meld- en Coördinatiefunctie
SCC          Sociaal Cultureel Centrum
SHP          Stadhouderspark
SHV          Schuldhulpverlening
SPUK         Specifieke Uitkering sport

                                           195
</pre>

====================================================================== Einde pagina 195 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 196 ======================================================================

<pre>SVB        Sociale Verzekerings Bank
TB         Tracé Besluit
TOZO       Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandige Ondernemers
u/g        uitgeleende gelden
UVP        Uitvoeringsplan
UWV        Uitvoeringsinstituut Werknemers Verzekeringen
VET        Vughtse Energie Transitie
vGRP       Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan
VHROSV     Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing
V-N        Vught Noord
VNG        Vereniging van Nederlandse Gemeenten
VKA        Voorkeurs alternatief
VpB        Vennootschapsbelasting
Vrz        Voorzieningen
VSO        Voortgezet Speciaal Onderwijs
VTH        Vergunningen, Toezicht en handhaving
Vve        Voor- en vroegschoolse educatie
VVC        Veilig Verkeer Cromvoirt
VVP        Verkeers- en Vervoersplan
WABO       Wet Algemene Bepalingen Omgevingsrecht
Wajong            Wet arbeidsongeschiktheidsvoorziening jonggehandicapten
WAS        Warenwetbesluit Attractie- en speeltoestellen
Wet FIDO   Wet Financiering Decentrale Overheden
WION       Wet Informatie uitwisseling Ondergrondse Netten
Wkpb       Wet kenbaarheid publiekrechtelijke beperkingen
Wlz        Wet langdurige zorg
Wmo        Wet maatschappelijke ondersteuning
WOZ        Waardering Onroerende Zaken
Wro        Wet ruimtelijke ordening
WSD        Werkvoorzieningschap de Dommel
WSW        Waarborgfonds Sociale Woningbouw
WVA        Wet verbetering arbeidsmarktpositie alleenstaande ouders
WZC        Woon Zorg Centrum




                                       196
</pre>

====================================================================== Einde pagina 196 =================================================================

<br><br>