<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>         Raad 15 oktober 2024




 Derde Tussenrapportage 2024
        (3e Turap 2024)

(15 oktober 2024 Raadsbehandeling)




                                     1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave


1.       ALGEMEEN ..................................................................................................... 3

2.       FINANCIËLE FOTO (SAMENVATTING EN CONCLUSIES) ............... 3

3.       RESULTAATGEBIEDEN ............................................................................... 4

Programma 0 Bestuur en ondersteuning ....................................................................................... 4

Programma 1 Veiligheid ........................................................................................................................... 5

Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat ........................................................................... 6

Programma 3 Economie ........................................................................................................................... 7

Programma 4 Onderwijs .......................................................................................................................... 7

Programma 5 Sport, cultuur en recreatie ...................................................................................... 7

Programma 6 Sociaal domein ............................................................................................................... 8

Programma 7 Volksgezondheid en milieu ................................................................................... 12

Programma 8 Volkshuisvesting RO en SV ................................................................................... 13


FINANCIËLE KENGETALLEN ........................................................................... 14

BIJLAGE A: EFFECTEN 3E TURAP 2024 ..................................................... 16

BIJLAGE B: VERLOOP BUDGETTAIRE RUIMTE ........................................ 17




Ter inzage: Formele begrotingswijzigingen met alle mutaties




                                                                                                                                                  2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>    1. Algemeen
Deze Turap is de derde tussenrapportage van 2024. In deze Turap zijn, waar nodig, de
budgetten van 2024 en volgende jaren beoordeeld aan de hand van de vastgestelde
begroting 2024.

De bestuurlijke (tussen)rapportage (Turap) is het instrument om:

•   Tussentijds te rapporteren over de geconstateerde afwijkingen op de
    programmabegroting (beheertechnische en planningstechnische aanpassingen) en de
    eventuele financiële consequenties daarvan (begrotingswijziging).

•   Om uw raad “periodiek” te informeren over de financiële stand van zaken over
    het huidige (2024) boekingsjaar.


    2. Financiële foto (samenvatting en conclusies)

Deze 3e Turap 2024 laat een negatieve financiële bijstelling zien ad. € 365.000 (bijlage A)
voor het jaar 2024.

Na verwerking van deze 3e Turap 2024 sluit het financiële beeld van de gemeente Waalre
met een negatief saldo ad. € 366.000 voor 2024.

Onderstaand overzicht geeft een financieel inzicht van het geprognosticeerde resultaat
voor het jaar 2024 en verder. Een tussentijds beeld waarbij op de verschillende budgetten
nog ontwikkelingen plaats gaan vinden.

Het meerjarenbeeld 2025-2027 wordt in deze 3e Turap 2024 niet aan u gepresenteerd. De
programmabegroting 2025-2028 wordt volgens planning eind september aan u
toegezonden en is leidend voor de meerjarencijfers.



Financiële uitkomst na verwerking 3e Turap 2024                           2024
Bedragen * € 1.000 (V=voordeel, N=nadeel)
Saldo begroting:
Primaire begroting 2024                                                      1 V
4e Turap 2023 (2e wijziging 2024)                                         -283 N
Onvoorziene lasten structureel 2024 - 2026                                 100 V
Eenmalig onvoorzien 2024                                                   115 V
Totaal besteedbaar                                                         -67 N

Mutaties ten laste van onvoorzien 2024
1e turap 2024                                                              -237   N
2e turap 2024                                                               303   V
3e turap 2024                                                              -365   N
Totaal mutaties onvoorzien                                                -299    N

Resultaat na verwerking 3e turap 2024                                     -366 N




                                                                                          3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>   3. Resultaatgebieden

Programma 0 Bestuur en ondersteuning

0.1 Verhuiskostenvergoeding burgemeester
Volgens het Rechtspositiebesluit decentrale politieke ambtsdragers artikel 3.2.7 en 3.2
heeft de burgemeester recht op een verhuiskostenvergoeding. De
verhuiskostenvergoeding bestaat uit:
a. De vergoeding van transportkosten van de inboedel van € 6.438;
b. Een vergoeding van andere directe uit de verhuizing voortvloeiende kosten ter hoogte
van het maximumbedrag dat onbelast voor een verhuizing kan worden vergoed. Het
maximumbedrag is € 7.750. Het overleggen van facturen of declaraties is niet nodig.

Daarnaast zijn er nog uitgaven geweest naar aanleiding van het raadsbesluit van 16 april
2024 dat door uw raad is genomen.

Grondslag: Rechtspositiebesluit decentrale politieke ambtsdragers artikel 3.2.7 en 3.2 en
raadsbesluit 16 april 2024

 Consequentie:
   •   Beheerstechnische afwijking met financiële consequentie ad. € 85.188 (incidenteel nadeel)



04. Medewerker in de WIA (Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen)
Wanneer een medewerker twee jaar salaris heeft ontvangen wegens ziekte komt deze
medewerker in de WIA. De gemeente betaalt deze uitkering aan de medewerker. Omdat
we hiervoor zijn verzekerd kunnen wij deze uitkering declareren. Wij moeten wel de
uitgaven en inkomsten in onze begroting opnemen.

Grondslag: Wet WIA

 Consequentie:
   •   Beheerstechnische afwijking met financiële consequentie ad. € 55.000 incidenteel nadeel
       en € 55.000 incidenteel voordeel; per saldo budgettair neutraal.



04. RVU uitkering voormalig medewerker
Bij de jaarrekening 2023 is er een voorziening gevormd voor een medewerker die per 1
juni 2024 gebruik maakt van de RVU (regeling vervroegd uittreden). De kosten die ten
laste van deze voorziening moeten komen zijn nog niet begroot. Deze kosten bestaan uit
de resterende maanden voor ingangsdatum pensioen, zijnde zeven maanden met een
totaalbedrag van € 15.274 en komen ten laste van de bij de jaarrekening gevormde
voorziening. Omdat de kosten ten laste van de gevormde voorziening komen heeft dit
geen consequenties voor het begrotingssaldo.

Grondslag: Regeling voor vervroegde uittreding (RVU) en Nota reserves en voorzieningen

 Consequentie:
   •   Beheerstechnische afwijking met financiële consequentie ad. € 15.274 incidenteel nadeel
       en € 15.274 incidenteel voordeel; per saldo budgettair neutraal.




                                                                                                   4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>0.4 Onderhouds- en servicekosten doorbelasten aan huurder Het Huis van
Waalre
In de 2e Turap en de Kadernota 2025 is voorgesteld de onderhouds- en servicekosten
aan de huurder van het Huis van Waalre, de Stichting Het Huis van Waalre, realistischer
door te belasten. Tot op heden gebeurde dit door omstandigheden (opstart, corona)
slechts beperkt. Een bedrag van € 40.000 is daarvoor opgenomen. Het college heeft
tijdens de behandeling van de Kadernota 2025 toegezegd dat met het bestuur van de
Stichting nadere afspraken gemaakt hierover zullen worden gemaakt. Gekeken wordt
hoe de exploitatie van Het Huis van Waalre kan bijdragen aan de financiële situatie van
Waalre. Het bedrag van € 40.000 is inmiddels voor 2024 niet haalbaar gebleken. We
houden hierbij in het oog dat de maatschappelijke doelstellingen van de Stichting niet in
gevaar komen. Dit betekent dat het in de 2e Turap 2024 en de Kadernota genoemde
bedrag bijgesteld zal worden. Het streven was dit in de 3e Turap 2024 te doen. De
definitieve afspraken zullen nog gemaakt moeten worden en dus zal het genoemde
bedrag worden bijgesteld in de 4e Turap 2024”

0.7 Algemene uitkering gemeentefonds
Gemeenten ontvangen in principe op drie tijdstippen in het jaar informatie over de
gemeentefondsuitkeringen: in mei op basis van de Voorjaarsnota, in september op basis
van de Miljoenennota en in december, ter afronding van het lopende jaar, op basis van
de Najaarsnota. Voor de jaren 2025 e.v. worden de bedragen verwerkt in de begroting
2025. Deze mutatie gaat over de aanpassingen voor de begroting 2024.


         Gevolgen meicirculaire 2024 Gemeentefonds                               2024
         Voordeel meicirculaire 2024 t.o.v. septembercirculaire 2023             389.715
         Gemeentefonds verrekening 2022 in juli 2024                             696
         Gemeentefonds verrekening 2023 in juli 2024                             -/- 46.204
         taakmutaties:
         Taakmutatie WSW: extra kosten opnemen                                   -/-147.467
         Blijft te besteden                                                      196.740

Grondslag: Het is een wettelijke oplegging om de juiste bedragen uit de circulaires in de
begroting op te nemen

 Consequentie:
   •      Beheerstechnische afwijking met financiële consequentie ad. € 196.740 incidenteel voordeel




Programma 1 Veiligheid

N.v.t.




                                                                                                       5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat

2.1 Subsidie impulsregeling klimaatadaptatie centrum Aalst
Als gevolg van de niet begrote maar wel ontvangen subsidie impulsregeling
klimaatadaptatie centrum Aalst kan de bijdrage uit het programma Water, Riolering en
klimaat met 135.486 omlaag. De lagere kapitaallasten worden verrekend met de
voorziening riolering.

Grondslag: Tijdelijke impulsregeling klimaatadaptatie 2021–2027

 Consequentie:
   •   Beheerstechnische afwijking met financiële consequentie ad. € 135.486 incidenteel voordeel
       en € 135.486 incidenteel nadeel, per saldo neutraal



2.1 Krediet Traverse Noord en Heikantstraat
Bij de vaststelling van het krediet voor de realisatie van de Traverse Noord en de
Heikantstraat op 18 juni is respectievelijk een krediet beschikbaar gesteld van €
4.810.000 en € 3.915.000.
Het krediet voor de Heikantstraat was oorspronkelijk € 3.830.000 en is door de raad
verhoogd met € 85.000 om extra groen te realiseren. Omdat dit raadsbesluit niet volledig
was, is hierbij geen specifieke dekking aangegeven.
Het oorspronkelijk aangeleverde krediet van € 3.830.000 zal derhalve worden
opgevoerd. De vergroeningsopgave wordt uitgevoerd conform de wens van de raad
hoewel daarvoor geen dekking aanwezig is.

Grondslag: raadsbesluit 18 juni 2024

 Consequentie:
   •   Beheerstechnische afwijking met financiële consequentie ad. € 8.725.000 incidenteel nadeel
       en € 8.725.000 incidenteel voordeel, per saldo neutraal
           1. Beschikbaar stellen krediet van 4.810.000 voor de Traverse Noord.
           2. Beschikbaar stellen krediet van 3.915.000 voor de Heikantstraat.
           3. De lasten worden gedekt uit bestaande kredieten in het WBP



2.1 Herstel doseerlicht Burgemeester Mollaan
Het doseerlicht op de Burgemeester Mollaan is door mieren beschadigd. De kosten voor
de reparatie van dit doseerlicht zijn niet voorzien in de huidige begroting.

Grondslag: Noodzakelijke herstelwerkzaamheden

 Consequentie:
   •   Beheerstechnische afwijking met financiële consequentie ad. € 10.000 incidenteel nadeel




                                                                                                    6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>2.1 Gemeentelijk verkeers- en vervoersplan (GVVP)
Voor de realisatie van het mobiliteitsplan is het laatste deel van de factuur
binnengekomen. Voor de betaling van dit laatste deel is er in de begroting van dit jaar
geen budget voorzien.

Grondslag: collegebesluit 28 februari 2023 – opdracht opstellen Mobiliteitsplan advies

 Consequentie:
   •     Beheerstechnische afwijking met financiële consequentie ad. € 15.000 incidenteel nadeel




2.1 Reconstructie Bannenberglaan
Voor het groenontwerp en de uitvoeringsbegeleiding van de reconstructie van de
Bannenberglaan is in 2023 gebruik gemaakt van externe inhuur. In 2024 is een aantal
facturen ingediend over werkzaamheden uitgevoerd in 2023.

De hiermee gepaarde afschrijvingslasten kunnen worden gedekt uit de in de 2 de turap
2024 ontvangen subsidie van de provincie.

Grondslag: Besluit 20 september 2022 reconstructie Bannenberglaan

 Consequentie:
   •     Beheerstechnische afwijking met financiële consequentie ad. € 14.000 incidenteel nadeel
         en € 14.000 incidenteel voordeel; per saldo budgettair neutraal.




Programma 3 Economie

N.v.t.



Programma 4 Onderwijs

N.v.t.



Programma 5 Sport, cultuur en recreatie

5.2 Energiecontract Sporthal Hoeveland
Op 29 november 2022 heeft het college besloten Sporthal Hoeveland aan te laten sluiten
op het gemeentelijke energiecontract. Met ingang van Q2 2024 is Sporthal
Hoeveland/Indoor Soccer Waalre uit het gemeentelijk energiecontract gestapt en hebben
ze zelf de gas- en elektravoorziening geregeld bij een andere leverancier. Dat betekent
dat ze niet meer meeliften op het energiecontract van de gemeente.
De energiekosten en de doorfacturering worden in 2024 verlaagd met € 23.000.
Vanaf 2025 wordt het volledige bedrag € 30.000 verlaagd; dit wordt meegenomen bij het
opstellen van de begroting 2025

Grondslag: beëindiging energiecontract via de gemeente.




                                                                                                   7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre> Consequentie:
   •   Beheerstechnische afwijking met financiële consequenties ad. € 23.000 in 2024 en vanaf
       2025 € 30.000 structureel voordeel en € 23.000 in 2024 en vanaf 2025 € 30.000 structureel
       nadeel; per saldo budgettair neutraal




Programma 6 Sociaal domein

6.1 Voortzetting Pilot Jongerencentrum
Voortvloeiend uit de motie Jeugdhonk van november 2021 is sinds oktober 2023 de pilot
jongerencentrum gestart in de ontmoetingsruimte van sporthal de Pracht. Uit de
tussentijdse evaluatie is de pilot inhoudelijk succesvol te noemen. De raad van Waalre
heeft ingestemd met een voortzetting van de pilot jongerencentrum voor de duur van
een jaar (oktober 2024-september 2025).
Het budget van € 27.100 wordt in 2024 opgehoogd naar € 30.500.
Vanaf 2025 wordt het budget structureel opgehoogd naar € 34.500. Dit wordt
meegenomen bij het opstellen van de begroting 2025.

Grondslag: Raadsbesluit ‘Voorstel tot het afwegen van voortzetting van het
jongerencentrum’ van 2 juli 2024.

 Consequentie:
   •   Beheerstechnische afwijking met financiële consequentie ad. € 3.400 (incidenteel nadeel)



6.1 Vaststelling subsidie 2023 Stichting de Pracht
Op 10 en 21 juni 2024 sprak het bestuur van De Pracht met de gemeente over de
subsidie 2023 voor de algemene activiteiten van De Pracht. Volgens afspraak zou De
Pracht het teveel aan subsidie in 2022 besteden aan toegenomen energiekosten
€ 11.292 en loonkosten € 15.685. De Pracht heeft deze bedragen in overleg met de
gemeente opgenomen bij de bestemmingsreserves 2023, maar gaf het niet uit in het jaar
2023. De Pracht heeft bij de vaststellingsbeschikking subsidie 2023 € 26.977
terugbetaald. Met een vaststellingsbeschikking subsidie kunnen we het teveel aan
subsidie verrekenen.

Grondslag: ‘Adviesnota prestatiesubsidie De Pracht 2020 t/m 2023’, besluit van 17
december 2019.

 Consequentie:
   •   Beheerstechnische afwijking met financiële consequentie ad.€ 27.000 (incidenteel voordeel)



6.1 Neffe ‘t veld
In de eerste helft van 2024 heeft een aantal vaste deelnemers van Neffe de Kerk & Neffe
‘t Veld wegens persoonlijke omstandigheden moeten stoppen. De instroom van nieuwe
deelnemers blijft achter bij de verwachting.
De eigen bijdragen € 10.000 van de deelnemers wordt naar beneden bijgesteld naar
€ 6.000. Deze bijstelling wordt structureel meegenomen bij het opstellen van de
begroting 2025.

Grondslag: Programmabegroting 2024 waarin betreffende budget is opgenomen



                                                                                                    8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre> Consequentie:
   •   Beheerstechnische afwijking met financiële consequentie ad. € 4.000 (structureel nadeel)



6.1 Seniorenraad Waalre
De adviesrol in het sociaal domein is belegd bij de Adviesraad Sociaal Domein Waalre en
niet langer ook bij de Stichting Seniorenraad Waalre. Het convenant met de seniorenraad
is beëindigd en de vaste onkostenvergoeding is gestopt. Inmiddels heeft de Stichting
Seniorenraad Waalre besloten om zichzelf op te heffen.
Het budget van de seniorenraad € 3.500 wordt volledig afgeraamd.
Deze bijstelling wordt structureel meegenomen bij het opstellen van de begroting 2025.

Grondslag: Programmabegroting 2024 waarin betreffende budget is opgenomen

 Consequentie:
   •   Beheerstechnische afwijking met financiële consequentie ad. € 3.500 (structureel voordeel)



6.2 Tweede begrotingswijziging PlusTeam
De gemeenteraad van Waalre is op voorstel van het Algemeen Bestuur van het PlusTeam
akkoord gegaan met een tweede begrotingswijziging 2024 PlusTeam. Deze tweede
begrotingswijziging heeft betrekking op drie aspecten. Ten eerste is er voor het
personeel van het PlusTeam per 7 juli 2023 een nieuwe CAO afgesloten, gepaard gaande
met een met een structurele salarisverhoging van in totaal 13%. Bij het opstellen van de
meerjarenbegroting 2024-2027 was de verhoging van de loonkosten nog niet bekend.
Daarnaast is er in 2024 sprake van dubbele salarislasten ten gevolge van extra inhuur op
managementniveau. Als laatste wordt het budget voor doorontwikkeling bijgesteld,
vanwege het negatieve jaarresultaat over 2023.
Het budget van € 761.462 voor 2024 wordt opgehoogd naar € 836.151

Grondslag: Raadsbesluit ‘Tweede begrotingswijziging Gemeenschappelijke Regeling
PlusTeam 2024’ van 18 juni 2024.

 Consequentie:
   •   Beheerstechnische afwijking met financiële consequentie ad. € 74.689 (incidenteel nadeel)



6.2 Medische adviezen
Uit de financiële gegevens blijkt dat we vanaf 2022 minder geld besteed hebben aan
sociaal medische adviezen (SMA) dan begroot. Bij navraag blijkt dat dit te verklaren is
doordat er minder gebruik is gemaakt van SMA bij (grote) woningaanpassingen.
Het budget wordt om deze reden bijgesteld naar een bedrag dat aansluit bij de
werkelijke uitgaven.
Het budget € 30.000 wordt bijgesteld naar € 16.000. Deze bijstelling wordt structureel
meegenomen bij het opstellen van de begroting 2025.

Grondslag: Programmabegroting 2024 waarin betreffende budget is opgenomen

 Consequentie:
   •   Beheerstechnische afwijking met financiële consequentie ad. € 14.000(structureel voordeel)




                                                                                                    9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>6.2 Sociaal raadsliedenwerk
In 2023 zijn we op 1 maart gestart met sociaal raadsliedenwerk in de gemeente Waalre.
De factuur over het eerste jaar is in rekening gebracht voor de periode maart 2023 t/m
maart 2024. Voor 2024 zal de dienstverlening in rekening worden gebracht voor de
periode maart 2024 t/m december 2024. Hierdoor wordt het budget in 2024 niet volledig
benut. In 2025 volgt weer een volledige factuur voor de periode januari t/m december
2024.
Het budget € 30.000 wordt incidenteel bijgesteld naar € 24.000.

Grondslag: Programmabegroting 2024 waarin betreffende budget is opgenomen

 Consequentie:
   •   Beheerstechnische afwijking met financiële consequentie ad. € 6.000 (incidenteel voordeel)



6.2 Fraudeonderzoeken
De afgelopen jaren is geen gebruik gemaakt van dit budget, omdat we momenteel
reactief werken en er geen signalen van mogelijke fraude waren. Daarom is besloten om
dit budget te laten vervallen en bij incidentele gevallen van fraudeonderzoeken een
voorstel voor te leggen aan college met het verzoek om een passend budget. Hierbij kan
bijvoorbeeld gedacht worden aan onderzoek naar onrechtmatig gebruik van pgb-gelden,
niet uitgevoerde begeleidingsafspraken die wel gedeclareerd worden etc.
Het budget € 12.000 kan vervallen. Dit wordt structureel verwerkt in de begroting 2025.

Grondslag: Programmabegroting 2024 waarin betreffende budget is opgenomen

 Consequentie:
   •   Beheerstechnische afwijking met financiële consequentie ad. € 12.000(structureel voordeel)



6.3 Opvang Oekraïners
In de panden op de Dijkstraat, Gestelsestraat en Laarstraat zijn Oekraïners gevestigd. De
onderhoudskosten voor deze panden kunnen op dit moment gedekt worden via de
specifieke uitkering van het Rijk voor de opvang van Oekraïners en daarmee kunnen de
jaarlijks geraamde kosten voor deze panden komen te vervallen.
Gemeenten ontvangen een specifieke uitkering van het Rijk voor de opvang van
Oekraïners. De raming uitgaven 2024 voor de opvang van de Oekraïners zijn lager dan
de verwachte specifieke uitkering van het Rijk, waardoor we een voordeel verwachten
van afgerond € 625.000.

Grondslag: Specifieke uitkering van het Rijk

 Consequentie:
   •   Beheerstechnische afwijking met financiële consequentie ad. € 850.234 incidenteel
       voordeel en € 225.300 incidenteel nadeel; per saldo € 624.934




                                                                                                10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>6.71a Huishoudelijke hulp
De uitgangspunten van het aangevuld normenkader HHM 2022 vormen de leidraad van
ons nieuwe beleid voor de inzet van huishoudelijke hulp. Het normenkader 2016 dat onze
leidraad was, is herijkt. Dit heeft geleid tot het aangevuld normenkader 2022 waardoor
ook ons beleidskader herzien dient te worden.
We gaan zoveel mogelijk indicaties waar mogelijk terugbrengen naar 125 minuten door
een nieuwe beschikking af te geven. Hierbij is het nieuwe normenkader leidend. Afwijken
van het normenkader gebeurt enkel wanneer de individuele situatie van onze inwoners
dit vraagt. Door alle indicaties te heronderzoeken, ontstaat mogelijk ook meer ruimte
voor inwoners die nog wachten op ondersteuning. Bij een herindicatie geld het
overgangsrecht. Dit betekent dat de ingangsdatum van een herindicatie drie maanden na
beschikking van kracht is.

De huidige overeenkomst voor Wmo hulp bij het huishouden eindigt op 31 december
2024, waardoor een nieuwe aanbesteding noodzakelijk is om hulp bij het huishouden aan
te blijven bieden. Gelet op de opdrachtwaarde is een Europese aanbestedingsprocedure
verplicht. Voor de nieuwe aanbesteding is een uitgebreide inkoopstrategie opgesteld. De
aanbestedingsprocedure start op 26 augustus 2024 met de publicatie van de
inkoopdocumenten via het digitale platform van Bizob. De procedure voorziet in enkele
wettelijke verplichte stappen en minimale termijnen. In oktober verwachten we het
gunningsbesluit te kunnen nemen. De nieuwe overeenkomst treedt in dit tijdpad met
ingang van 1 januari 2025 in werking.

Er zijn minder cliënten dan vorig jaar en de gemiddelde kosten per client zijn ook lager
dan vorig jaar. De begroting 2024 is opgesteld vorig jaar, daar is uitgegaan van een
gelijkblijvend aantal cliënten. De prognose uitgaven 2024 komt uit op € 1.680.000. Het
budget € 1.790.000 kan naar beneden worden bijgesteld met € 110.000.
In 2025 wordt het tarief geïndexeerd. Daarnaast heeft de Taskforce Sociaal domein
besparende maatregelen uitgewerkt waardoor het budget vanaf 2025 naar beneden kan
worden bijgesteld. De doorrekening van de indexering in 2025 en de besparende
maatregelen worden meegenomen bij het opstellen van de begroting 2025.

Grondslag: Programmabegroting 2024 waarin betreffende budget is opgenomen

 Consequentie:
   •   Beheerstechnische afwijking met financiële consequentie ad. €110.000 (incidenteel
       voordeel)



6.72 t/m 6.74 Jeugdhulp
In de jaren 2021 tot en met 2024 zien we de jaarlijkse uitgaven voor jeugdhulp fors
stijgen van drie miljoen in 2021 naar bijna vier miljoen in 2024. In 2021 en 2022 leek
nog sprake van een tijdelijke piek in kosten en gebruik van jeugdhulp vanwege de
coronapandemie, echter in 2023 werd zichtbaar dat uitgaven niet daalden ten opzichte
van 2021 en 2022, maar juist stegen. Er is daarom in 2023 een structurele ophoging
geweest van het jeugdhulpbudget van € 300.000, daarnaast heeft er een incidentele
ophoging plaatsgevonden van € 300.000. De incidentele ophoging werd gedaan vanwege
een aantal dure casussen, waarbij de verwachting was dat de hoge uitgaven in deze
casussen incidenteel zouden zijn.
We zien in 2024 een beeld waarbij de kosten voor jeugdhulp verder stijgen; dit sluit aan
bij de landelijke tendens waarbij gemeenten grote moeite hebben om de hoge uitgaven
binnen het sociaal domein (naast jeugdhulp ook Wmo) te kunnen beteugelen. Met de
Taskforce Sociaal Domein werken we in Waalre aan maatregelen om de oplopende
kosten voor jeugdhulp in lijn met de begroting te brengen, echter zien we dat de kosten
ten opzichte van voorgaande jaren nog verder oplopen; de prognose 2024 gaat uit van

                                                                                           11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>€ 3.960.000.
In de afgelopen jaren is zichtbaar dat de bedragen die in de begroting opgenomen zijn,
niet aansluiten bij de steeds verder oplopende kosten voor jeugdhulp, waardoor er
tekorten ontstaan. In de Gemeente Waalre is het aandeel in de gemeentelijke begroting
van Jeugd en Wmo in totaal 15%. Landelijk is dit gemiddeld 19,7 %.
Op basis van dit beeld wordt vanuit Financiën geadviseerd om structureel budget op te
nemen, dat meer aansluit bij de daadwerkelijke uitgaven, gebaseerd op de huidige
prognose van € 3.960.000 in 2024. Dit betekent een ophoging van het budget van
€ 2.790.000 met structureel € 1.170.000.
Vanaf 2026 is er een korting opgenomen in het Gemeentefonds van € 260.000, dit
vanwege de Hervormingsagenda Jeugd. Deze korting wordt in mindering gebracht op het
structureel op te hogen budget, waarmee het budget jeugdhulp vanaf 2026 € 3.700.000
zal zijn.
Met het bijstellen van het jeugdhulpbudget, inclusief de korting vanwege de
Hervormingsagenda Jeugd en de maatregelen vanuit de Taskforce Sociaal Domein, is het
doel om bij de kosten voor jeugdhulp een afvlakking te creëren in de almaar stijgende
lijn van de uitgaven.
Deze bijstelling wordt structureel meegenomen bij het opstellen van de begroting 2025.

Grondslag: Programmabegroting 2024 waarin betreffende budget is opgenomen

 Consequentie:
   •   Beheerstechnische afwijking met financiële consequentie ad.    € 1.170.000    (structureel
       nadeel)



6.81 Vrijval restant regionale middelen voor preventie dakloosheid
We hebben middelen retour ontvangen van de gemeente Eindhoven t.b.v. de
maatschappelijke opvang. Door het college is besloten dat we bijdragen in de kosten van
het actieplan ad € 2.893. Deze worden gedekt uit het budget dat resteert uit de
Regionale aanpak preventie van dakloosheid.
De ontvangst € 5.000 van deze vrijgevallen middelen en de uitgaven afgerond € 3.000
worden incidenteel in de begroting 2024 opgenomen.

Grondslag: Collegeadvies: 16 april 2024.

 Consequentie:
   •   Beheerstechnische afwijking met financiële consequentie ad. € 2.000 (incidenteel voordeel)




Programma 7 Volksgezondheid en milieu

7.1 SPUK Breed 2023-2026; restant middelen 2023 naar 2024
De Brede SPUK-regeling is voor alle gemeenten beschikbaar gesteld om diverse
afspraken uit te kunnen voeren. Deze afspraken zijn vastgelegd in het Hoofdlijnen
Sportakkoord II, het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) en het Preventieakkoord.
Beoogd resultaat:
  • Terugdringen gezondheidsachterstanden
  • Een gezonde fysieke leefomgeving die uitnodigt tot bewegen en ontmoeten
  • Het versterken van (de verbinding met) de sociale basis
  • Een gezonde leefstijl
  • Versterking van de mentale weerbaarheid en mentale gezondheid
  • Vitaal ouder worden
                                                                                                12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre> •       Domein overstijgende inzet vanuit een regionale preventie infrastructuur

In 2023 is € 41.194 van de Brede SPUK-regeling niet besteed. Dit restant is bij de
jaarrekening 2023 overgeheveld naar 2024 en wordt toegevoegd aan de middelen van
2024.

Grondslag: Specifieke uitkering van het Rijk

 Consequentie:
     •    Beheerstechnische afwijking met financiële consequenties ad. € 41.194 incidenteel voordeel
          en € 41.194 incidenteel nadeel; per saldo budgettair neutraal



7.4 Indexatie regeling CDOKE
In de regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE)
hebben wij voor de jaren 2023, 2024 en 2025 een specifieke uitkering ontvangen voor
capaciteit (bemensing) voor de uitvoering van klimaat- en energiebeleid. Wij hebben nu
een gewijzigde beschikking ontvangen, waarin voor de jaren 2024 en 2025 een
inflatiecorrectie van € 45.165,46 uitgekeerd wordt.

Grondslag: Herziene beschikking Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden
voor klimaat- en energiebeleid (F28)

 Consequentie:
     •    Beheerstechnische afwijking met financiële consequenties ad. € 45.165 incidenteel voordeel
          en € 45.165 incidenteel nadeel; per saldo budgettair neutraal




Programma 8 Volkshuisvesting RO en SV

8.1 Subsidie Natuurgebied Klotputten
Onlangs heeft het Groen Ontwikkelfonds een subsidievaststellingsbesluit
genomen over het project “Natuurinrichting Klotputten”. De gemeente Waalre is
penvoerder/beheerder van deze subsidie en onze partner gaat in het gebied Klotputten in
Eindhoven landbouwpercelen omvormen naar natuur. De subsidie is door de Gemeente
Waalre reeds ontvangen en wordt doorgezet naar onze partner in deze ontwikkeling.

Grondslag: Artikel 1.24 Subsidieregeling realisering Natuurnetwerk Noord-Brabant

 Consequentie:
     •    Beheerstechnische afwijking met financiële consequentie ad. € 32.255 incidenteel voordeel
          en € 32.255 incidenteel nadeel, per saldo budgettair neutraal




                                                                                                   13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Financiële kengetallen

In de Kaderbrief 2023 is met u afgesproken dat we u in de tussentijdse rapportages op
de hoogte houden van de voortgang op een drietal kengetallen, namelijk de
solvabiliteitsratio, structurele exploitatieruimte en hoogte vrije reserves t.o.v. totaal
gecalculeerde risico’s. Hieronder geven wij u dit inzicht met een kleine toelichting per
kengetal.

Solvabiliteitsratio
Tijdens de bespreking van de Kaderbief 2023 heeft u aangegeven dat de
solvabiliteitsratio minimaal 20% moet bedragen.

Het kengetal solvabiliteitsratio brengt de solvabiliteit van een gemeente goed in beeld.
De uitkomst ervan wordt berekend door de omvang van het eigen vermogen uit te
drukken als een procentueel aandeel van het balanstotaal. De uitkomst van het kengetal
geeft daarmee aan welk deel van het gemeentebezit is afbetaald, doordat er geen schuld
op rust. Gemeenten hebben voor het opvangen van tegenvallers op de exploitatie, die
leiden tot negatieve exploitatieresultaten, een vermogensbuffer nodig om deze op te
vangen. Dit opvangen van tegenvallers vindt dus plaats door het bezit zwaarder met
schuld te belasten. De maat voor een voldoende solvabiliteit is daarom solvabiliteitsratio
groter dan 20%. Bij een lager eigen vermogen is de vermogensbuffer van een
gemeenten erg klein. Bij een negatief percentage als uitkomst zijn de schulden van de
gemeente zelfs hoger dan de waarde van de bezittingen en staat het gemeentebezit
onder water. Dit mag niet van het provinciaal toezicht.
Bron: VNG


Door het toevoegen van het definitieve jaarrekeningresultaat 2023 en het negatieve
saldo van deze 3e Turap blijft de solvabiliteitsratio met lichte verbetering onder de 20%.

Eigen vermogen
wat                                           waaruit                          mutatie        bedrag
eigen vermogen per 01-01-2024 (reserves)      Jaarstukken 2023                            11.693.481
onttrekking reserves doorschuiven naar 2024   Jaarstukken 2023                  501.000
posten onvoorzien                             begroting 2024                    215.000
saldo begroting boekje                        begrotingsboekje                    1.000
4e turap 2023                                 2e wijziging 2024                -283.000
Jaarrekeningresultaat 2023                    Jaarstukken 2023                  410.000
saldo                                         1e turap 2024                    -237.000
saldo                                         2e turap 2024                     303.000
saldo                                         3e turap 2024                    -365.000
                                                                                              545.000
Eigen vermogen na 3e turap 2024                                                           12.238.481


Balanstotaal passiva
wat                                           waaruit                           mutatie       bedrag
totaal generaal passiva per 01-01-2024        Jaarstukken 2023                            64.514.710
Posten onvoorzien                             begroting 2024                    215.000
saldo begroting boekje                        begrotingsboekje 2024               1.000
4e turap 2023                                 2e wijziging 2024                -283.000
Jaarrekeningresultaat 2023                    Jaarstukken 2023                  410.000
saldo                                         1e turap 2024                    -237.000
saldo                                         2e turap 2024                     303.000
saldo                                         3e turap 2024                    -365.000
                                                                                              44.000
Balanstotaal passiva na 3e turap 2024                                                     64.558.710



Berekening solvabiliteitsratio
solvabiliteitsratio   begroting per 01-01-2024                        18,20%
solvabiliteitsratio   na 1e turap 2024                                16,01%
solvabiliteitsratio   na 2e turap 2024                                18,46%
solvabiliteitsratio   na 3e turap 2024                                18,96%




                                                                                                   14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Structurele exploitatieruimte
Het kengetal structurele exploitatieruimte geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte
binnen de begroting is en of de gemeente in staat is structurele financiële tegenvallers op
te vangen. Een percentage van 0% betekent dat de structurele baten exact toereikend
zijn om de structurele lasten te dekken.

Tijdens de bespreking van de Kaderbief 2023 heeft uw raad aangegeven dat de
structurele exploitatieruimte minimaal 0% moet bedragen.

In deze 3e turap van 2024 zijn geen structurele voor- en nadelen opgenomen. Hierdoor
wijzigt het kengetal structurele exploitatieruimte t.o.v. de begroting 2024 niet. In de
begroting 2025-2028 volgt een nieuw overzicht van de structurele exploitatieruimte.

Hoogte vrije reserves ten opzichte van de totaal gecalculeerde risico’s
Tijdens de bespreking van de Kaderbrief 2023 heeft uw raad afgesproken dat Waalre
streeft naar een financiële buffer van 110% van de totaal berekende risico’s. Hierdoor is
Waalre beter in staat om risico’s op te kunnen vangen.
Dit kengetal wordt berekend door de hoogte van de algemene reserve vrij besteedbaar
en de algemene buffer reserve samen te nemen en af te zetten tegen het totaal van de
gecalculeerde risico’s. De risico’s worden 2x per jaar opnieuw onder de loep genomen,
namelijk bij het opstellen van de begroting en bij het opstellen van de jaarstukken. In
deze turap is dan nog ook uitgegaan van de laatst bekende stand uit de jaarstukken
2023.

Het doel van een financiële buffer van 110% is nu na de verwerking van deze 3 e Turap
2024 ruim gehaald. Het kengetal is verslechterd door het negatieve saldo van deze 3e
turap 2024. Aandacht voor het verbeteren/verhogen van de reserves blijft nodig in het
kader van het structureel verbeteren van de solvabiliteitsratio.

Hoogte vrije reserves
wat                                       waaruit                              bedrag
vrije reserves                            Jaarstukken 2023                       6.126.000
posten onvoorzien                         begroting 2024                           215.000
saldo begroting boekje                    begrotingsboekje                           1.000
4e turap 2023                             2e wijziging 2024                       -283.000
Jaarrekeningresultaat 2023                Jaarstukken 2023                         410.000
saldo                                     1e turap 2024                           -237.000
saldo                                     2e turap 2024                            303.000
saldo                                     3e turap 2024                           -365.000
Vrije reserves                                                                  6.170.000



Berekening ratio reserves / risico's
                             begroting 2024    na 1e turap    na 2e turap     na 3e turap
vrije reserves                   5.231.370     3.697.370      6.445.000       6.170.000
gecalculeerde risico's           3.006.483     3.006.483      2.939.000       2.913.000
Ratio                                174%          123%           219%            212%




                                                                                          15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Bijlage A: Effecten 3e Turap 2024


         Financiële uitkomst verwerking 3e Turap 2024                                2024
         Bedragen * € 1.000 (V=voordeel, N=nadeel)
         Programma 0 Bestuur en ondersteuning
 0.1     Verhuiskostenvergoeding burgemeester                                          -85 N
 0.4     Medewerker in de WIA (Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen)                 0
 0.4     RVU uitkering voormalig medewerker                                              0
 0.4     Onderhouds- en servicekosten doorbelasten aan huurder Het Huis van Waalre       0
 0.7     Algemene uitkering gemeentefonds                                              197 V


         Programma 1 Veiligheid


         Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat
 2.1     Subsidie impulsregeling klimaatadaptatie centrum Aalst                          0
 2.1     Krediet Traverse Noord en Heikantstraat                                         0
 2.1     Herstel doseerlicht Burgemeester Mollaan                                      -10 N
 2.1     Gemeentelijk verkeers- en vervoersplan (GVVP)                                 -15 N
 2.1     Personeel derden Reconstructie Bannenberglaan                                   0


         Programma 3 Economie


         Programma 4 Onderwijs


         Programma 5 Sport, cultuur en recreatie
 5.2     Energiecontract Sporthal Hoeveland                                              0


         Programma 6 Sociaal domein
 6.1     Voortzetting Pilot Jongerencentrum                                             -3 N
 6.1     Vaststelling subsidie 2023 Stichting de Pracht                                 27 V
 6.1     Neffe ‘t veld                                                                  -4 N
 6.1     Seniorenraad Waalre                                                             4 V
 6.2     Tweede begrotingswijziging PlusTeam                                           -75 N
 6.2     Medische adviezen                                                              14 V
 6.2     Sociaal raadsliedenwerk                                                         6 V
 6.2     Fraudeonderzoeken                                                              12 V
 6.3     Opvang Oekraïners                                                             625 V
 6.71a   Huishoudelijke hulp                                                           110 V
 6.72
 t/m     Jeugdhulp                                                                   -1.170 N
 6.74
 6.81    Vrijval restant regionale middelen voor preventie dakloosheid                   2 V


         Programma 7 Volksgezondheid en milieu
 7.1     SPUK Breed 2023-2026; restant middelen 2023 naar 2024                           0
 7.4     Indexatie regeling CDOKE                                                        0


         Programma 8 Volkshuisvesting RO en SV
 8.1     Subsidie Natuurgebied Klotputten                                                0


         Resultaat 3e Turap 2024                                                      -365 N




                                                                                                16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Bijlage B: verloop budgettaire ruimte

Hieronder een overzicht van het verloop van de budgettaire ruimte voor 2024.



Financiële uitkomst na verwerking 3e Turap 2024                       2024
Bedragen * € 1.000 (V=voordeel, N=nadeel)
Saldo begroting:
Primaire begroting 2024                                                   1 V
4e Turap 2023 (2e wijziging 2024)                                      -283 N
Onvoorziene lasten structureel 2024 - 2026                              100 V
Eenmalig onvoorzien 2024                                                115 V
Totaal besteedbaar                                                      -67 N

Mutaties ten laste van onvoorzien 2024
1e turap 2024                                                           -237   N
2e turap 2024                                                            303   V
3e turap 2024                                                           -365   N
Totaal mutaties onvoorzien                                             -299    N

Resultaat na verwerking 3e turap 2024                                  -366 N




                                                                                   17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>