<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Begroting WVS-groep 2016 en meerjarenraming 2017-2019




                     WVS-groep



                    BEGROTING 2016

                    Meerjarenraming 2017-2019




                    Roosendaal, maart 2015




                                                        pagina 1 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre> Begroting WVS-groep 2016 en meerjarenraming 2017-2019




Inhoudsopgave                                                                           pagina


          1. Voorwoord algemeen directeur                                                         3

          2. Financiële begroting en meerjarenraming                                              6

                      2.1. Uitgangspunten begroting 2016 en meerjarenraming                       6
                      2.2. Overzicht van baten en lasten 2014 - 2019                              9
                      2.3. Financiële positie                                                    10
                      2.4. Risicoparagraaf                                                       11

          3. Overige begrotingsinformatie                                                        13

                      3.1. Weerstandsvermogen                                                    13

          4. Schaduwbegroting op basis van alleen SW en ketenresultaten                          14




          Bijlagen:

          1. Resultaten 2014 - 2019 conform BBV                                                  16
          2. Balans per ultimo 2014 - 2016                                                       17
          3. Overzicht lang- en kortlopende leningen                                             18
          4. Overzicht reserves en voorzieningen                                                 19
          5. Overzicht van investeringen in vaste activa                                         20
          6. Gemeentelijke bijdrage 2016                                                         21




                                                                              pagina 2 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre> Begroting WVS-groep 2016 en meerjarenraming 2017-2019




Hoofdstuk 1. Voorwoord algemeen directeur WVS-groep

Na het overgangs jaar 2015 zal in 2016 daadwerkelijk vorm gegeven moeten worden aan de uitvoering van de
Participatiewet. De krimp op de budgetten dwingen Werkpleinen en het Sociaal Werkbedrijf tot intensieve samenwerking om
binnen de budgetten, tegen zo laag mogelijke maatschappelijke kosten, zoveel mogelijk mensen met een afstand tot de
arbeidsmarkt naar arbeid te ontwikkelen. Het vraagt van alle partijen slagkracht, ondernemingskracht en vertrouwen in
elkaar om het nieuwe participatieproces zo optimaal als mogelijk te ontwikkelen. Het gaat hierbij niet meer om instituten,
maar om samenwerking in de keten.
Vanaf 2015 komt er geen nieuwe instroom meer in de SW. De uitvoering van de Wet Sociale Werkvoorziening wordt een
sterfhuisconstructie. Sinds 1 januari 2015 geldt de Participatiewet. De mensen binnen de Participatiedoelgroep (verder
particpanten genoemend) zijn grofweg te verdelen in 3 categorieën:
1. Direct bemiddelbaar
2. Werken met ondersteuning
3. Dagbesteding en Beschut Werken.
Werkpleinen voeren de regie en WVS-groep zal naar verwachting de rol van uitvoeringsorganisatie krijgen voor de mensen
in categorie 2 en 3. In de begroting 2016 en de meerjarenraming 2017 t/m 2019 wordt er dan ook van uit gegaan dat er
plaatsingen zullen zijn met loonkostensubsidie naast werken met behoud van uitkering en jaarlijks een 200-tal trajecten ten
behoeve van Arbeidsontwikkeling.

Door historische keuzes zijn de loonkosten van de SW-doelgroep ruim € 30.000,- per SE terwijl
het landelijke gemiddelde op het niveau van € 27.000,- ligt. Hierdoor is de totale sw-loonsom ca. € 7,3 miljoen
te hoog. Ondanks het gegeven dat WVS-groep landelijk laag in de bedrijfskosten en loonkosten
reguliere krachten scoort, zorgen de hoge loonkosten SW voor rode cijfers.
In 2009 is de toekenning van uitloopschalen al afgeschaft voor nieuwe instroom. In 2013 is met de vakbonden
en de OR afgesproken dat er voor alle werknemers geen uitloopschalen meer gelden en dat reeds toegekende
uitloopschalen worden bevroren.
Het zal echter nog ca 10 jaar duren voordat het SW-loonkostenniveau binnen WVS-groep op het landelijk gemiddelde
komen. De begroting van WVS-groep zal daardoor de komende jaren op alleen de uitvoering van de SW een negatief
resultaat laten zien. Door echter meer gebruik te maken van de infrastructuur van WVS, de kennis van de ontwikkeling van
medewerkers en de plaatsingsmogelijkheden in de werkgeversnetwerken van WVS-groep kunnen binnen de keten van
uitkering naar werk de nodige besparingen gerealiseerd worden. Het is aan u om te bepalen of de werkzaamheden binnen
de extra gemeentelijke bijdrage kunnen worden uitgevoerd of dat er verrekening voor trajecten moet plaatsvinden.



Het huidige verlies van WVS-groep wordt volledig veroorzaakt door de korting op de rijksbijdrage
(die vanaf 2011 is doorgevoerd), en er is voor 2010 en 2011 geen prijscompensatie verkregen. Voor 2012, 2013 en 2014
is een gedeeltelijke prijscompensatie ontvangen. Het feit is dat de SW-loonkosten te hoog zijn en zeer beperkt
beïnvloedbaar zijn. De Wsw loonkosten maken 80 % van de totale kosten uit. De effecten van de korting op de rijksbijdrage
bepalen volledig het (negatieve) subsidieresultaat. De structurele bezuinigingen op de bedrijfsvoering en de gewijzigde
marktbenadering door WVS-groep hebben de afgelopen jaren, een verbetering laten zien van het operationeel resultaat.
In 2014 zijn de resultaten van ingezette acties zichtbaar: (in € x 1.000)

                                                       2010          2011         2012           2013             2014
            Operationeel resultaat                        6.764        8.046         7.493          6.841                 7.869
            Extra gemeentelijke bijdrage                                                                                  3.702
            Subsidieresultaat                             -6.456     -10.540        -9.104          -9.440               -9.734
            Totaal resultaat                                 308      -2.494        -1.611          -2.599                1.837




                                                                                                      pagina 3 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre> Begroting WVS-groep 2016 en meerjarenraming 2017-2019




Dankzij de commerciële inzet van WVS-groep zijn de orderportefeuilles voor de meeste activiteiten goed gevuld. Dit
betekent overigens niet dat de opbrengsten overal hoog te noemen zijn. De verdienmarges zijn, zeker op het uitvoeren van
eenvoudige productiewerkzaamheden, gering. Niettemin slaagt WVS-groep er wel in haar medewerkers zinvolle
werkzaamheden aan te bieden. Vooral het 'werken op locatie' en de groepsdetacheringen ontwikkelen zich positief hetgeen
aansluit op het beleid om zoveel mogelijk mensen van 'beschut binnen' door te leiden naar 'beschut buiten'.


Helaas merken we dat door de toenemende onzekerheid mbt de toekomst van WVS-groep, de klanten
terughoudend zijn met het aangaan van langdurige contracten.

De individuele detacheringen en Begeleid Werken staan op dit moment nog steeds onder druk. Deze activiteiten hebben
vooral last van de economische recessie en de daarmee verband houdende onzekere situatie op de arbeidsmarkt.
Desalniettemin heeft WVS-groep, door een effectieve werkgeversbenadering en een strakkere sturing op de
arbeidsontwikkeling, ook hier enkele mooie successen geboekt. Tot slot is WVS-groep volop aan de slag met de
ketensamenwerking met het bedrijfsleven en partijen als Mee West-Brabant, SDW, GGZ, Praktijkschool, de Kameleon,
Bibliotheken en WAVA/!GO en Atea-groep in het kader van de toekomstige ontwikkelingen .


De financiële consequenties van dit beleid treft u aan in deze begroting en meerjarenraming, waarbij moet worden
opgemerkt dat er veel onzekerheden in de begroting zijn opgenomen, welke worden beschreven in de risicoparagraaf.
Des te verder er in de toekomst wordt gekeken, des te groter de impact van de veronderstellingen.
Uitgangspunt voor de begroting is dat het exploitatieverlies zoveel als mogelijk wordt beperkt.

Factoren die een bepalende rol spelen bij het al dan niet realiseren van de begroting van 2016 zijn:

1. Subsidies
2. Kostenbeheersing
3. Algemene economische situatie in Nederland en West Brabant in het bijzonder
4. Opbrengsten, toegevoegde waarde
5. Invulling van de regie- en opdrachtgeversrol door de deelnemende gemeenten
6, De rol van WVS-groep mbt de participatiewet ism de werkpleinen en RPA
7. Uitstroom SW en leidinggevend sw-kader

Ad 1. Subsidies.
De begroting 2016 is gebaseerd op het voorlopig toegekende wsw-participatiebudget voor 2015 van € 25.917,- per se,
prognose afbouw subsidie wsw 2016 en op de door het Ministerie SZW aangegeven blijfkansen voor de sw per gemeente.
Voor de vaste gemeentelijke bijdrage wordt uitgegaan van het bestaande niveau 2015 van € 427,- per
medewerker. Daarnaast zal een aanvullende gemeentelijk bijdrage noodzakelijk zijn ter dekking van de exploitatie.

Ad 2. Kostenbeheersing.
WVS-groep is al geruime tijd bezig met een kostenbeheersings-programma. Ook voor 2016
staan een aantal kostenreductieprogramma's op stapel. Uit het vergelijkende branche onderzoek
van Cedris blijkt dat WVS-groep erg goed scoort in kostenbeheersing. Het beleid van WVS-groep
blijft zeer uitdrukkelijk gericht op verdere kostenbeheersing.




                                                                                                       pagina 4 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre> Begroting WVS-groep 2016 en meerjarenraming 2017-2019




ad 3. Algemene economische situatie.
Deze heeft sterke invloed op de resultaten. Ondanks de economische situatie nemen de industriële
activiteiten en groepsdetacheringen toe. De economische situatie heeft ook invloed op de absorptie-
bereidheid van bedrijven, gemeenten, non-profitinstellingen om mensen te plaatsen voor begeleid werken en
individuele detacheringen. De veranderende wetgeving en onzekerheden die dit met zich meebrengt
dragen hier niet in positieve zin aan bij.

ad 4. Opbrengsten, toegevoegde waarde.
De stand van zaken in de economie heeft grote invloed op dit onderwerp. In tijden van hoog-
conjunctuur wordt er meer werk uitbesteed aan WVS-groep. In tijden van laagconjunctuur is
het precies andersom. Contracten bij groen-, schoonmaak- en postactiviteiten hebben daarnaast meestal
lange doorlooptijden met weinig mogelijkheden voor tussentijdse verhogingen. Ook is er een
risico dat contracten niet worden verlengd, eventueel worden opengebroken of zijn er faillissementen
van de opdrachtgever. Op dit moment (laagconjunctuur) is de ontwikkeling binnen de industriële
activiteiten echter positief door een meer commerciële aanpak van werkgevers/potentiële klanten.

ad 5. Invulling van de regie- en opdrachtgeversrol door gemeenten.
Een goede samenwerking met de gemeenten is van grote invloed op de resultaten van WVS-groep.
Het verkrijgen van een positie van voorkeursleverancier bij alle deelnemende gemeenten en het
kunnen maken van afspraken met betrekking tot de zg. contract compliance, zullen het resultaat van
WVS-groep duidelijk in positieve zin kunnen beïnvloeden. Ditzelfde geldt ook voor mogelijkheden zoals
inbesteding, directe gunning en het gebruik maken van social return on investment (SROI).
Als WVS-groep zullen we ons actief opstellen naar onze gemeenten om de huidige goede samen-
werking nog meer te verbeteren.

ad 6. De rol van WVS-groep binnen de participatiewet ism de werkpleinen en RPA
De uitvoering van de participatiewet vraagt om intensieve samenwerking met de werkpleinen en het werkgeversveld.
Op arbeidsmarktregioniveau zijn afspraken gemaakt om in Multi Disciplinaire Teams in de subregio's samen te werken.
Hierin werken gemeenten, WVS-groep en het UWV samen om werkgevers optimaal te kunnen bedienen.
Naast het invullen van vacatures zal het organiseren van werk van groot belang zijn voor het plaatsen van mensen met
een afstand tot de arbeidsmarkt. Samenwerking in de keten moet leiden tot meer plaatsingen.
Ondanks het gegeven dat WVS-groep nog niet de definitieve positie kent binnen de participatiewet, kan de expertise
infrastructuur en het werkgeversnetwerk van WVS-groep worden ingezet om meer mensen te ontwikkelen naar de
arbeidsmarkt. In de begroting is er vanuit gegaan dat een aantal trajecten en inzet van kennis en kunde van WVS-groep
naast een resultaatverbetering voor WVS-groep, vooral een besparing oplevert voor de werkpleinen.
Dit uitgaande van besparingen op de P en I budgetten

ad 7 uitstroom Sw personeel en leidinggevend SW kader
In de begroting is opgenomen dat leidinggevend kader in sw dienstverband wordt vervangen door reguliere krachten.
Hierin is echter alleen de vervanging meegenomen die door uitstroom vanwege pensioensleeftijd in te schatten is.




                                                                                                   pagina 5 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre> Begroting WVS-groep 2016 en meerjarenraming 2017-2019




Hoofdstuk 2. Financiële begroting en meerjarenraming

2.1. Uitgangspunten begroting 2016

Bij het opstellen van de begroting zijn - naast de werkelijke resultaten over 2014 en de interne
werkbudgetten voor 2015 - de volgende uitgangspunten gehanteerd:

Toegevoegde waarde
Voor de berekening van de toegevoegde waarde (TW) zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:
- de TW voor WVS-groep zal een constante zijn de komende jaren. De uitstroom van SW-medewerkers wordt
  gecompenseerd door nieuwe medewerkers die voor minimaal 12 maanden (3 maanden mbv uitkering en 9 maanden
  op contract tegen WML) binnen WVSgroep werkzaam zullen zijn voor verschillende werksoorten. Hierbij wordt
  verondersteld dat de TW per fte SW gelijk blijft ten opzichte van het gerealiseerde nivo van 2015 en dat gemiddeld de
  nieuwe medewerkers ook dit nivo zullen behalen over het gehele jaar.
- de verandering in toegevoegde waarde alleen wordt veroorzaakt doordat er een verschuiving over de werksoorten,
  zoals groen, postbezorging en industriele activiteiten wordt verwacht. Deze hebben allen een eigen opbrengstnivo.
- in de begroting is rekening gehouden met een gelijkblijvende omzet van deelnemende gemeenten
  m.u.v. de werknemersdienstverleningsactiviteiten ten opzichte van budget 2015

Rijksbijdrage
Er is voor 2016 rekening gehouden met een gemiddelde rijksbijdrage van € 25.667 per arbeidsjaar (SE).
De afgelopen jaren is gebleken dat de daling ad 500 euro per se per jaar die vanuit het ministerie was aangegeven
wordt afgevlakt door onder andere prijscompensatie. Derhalve is er een daling van 250 euro per se meegenomen.

                                       werkelijk       budget       begroot      begroot           begroot        begroot
                                        2014            2015         2016         2017              2018           2019
aantal SE's                                2.431           2.346       2.178         2.023              1.875           1.747
rijksbijdr.per SE (€)                     26.141          25.917      25.667        25.417             25.167          24.917
rijksbijdr. in € x 1.000                  63.547          60.801      55.915        51.413             47.191          43.527

Bijdrage deelnemende gemeenten
In de begroting 2016 en meerjarenraming is uitgegaan van een vaste gemeentelijke bijdrage van € 427.
Basis is het aantal geplaatste SW medewerkers op 1 januari van het voorafgaand aan het rapportagejaar.
Ook hier is rekening gehouden met de blijfkans zoals aangegeven in het SEO-rappport van september 2014.
In bijlage 7 zijn deze per gemeente opgenomen.

                                       werkelijk       budget       begroot      begroot           begroot        begroot
                                        2014            2015         2016         2017              2018           2019
aantal SW                                  2.748           2.802       2.771         2.670              2.480           2.303
gem. bijdrage in €                            440            427         427           427                427             427
gem.bijdr. (€ x 1.000)                     1.209           1.196       1.183         1.140              1.059             983




                                                                                                         pagina 6 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre> Begroting WVS-groep 2016 en meerjarenraming 2017-2019




Overige subsidies overheid
2016 is het laatste jaar dat er nog provinciale subsidie voor bedrijfsvervoer, vervoer op maat regeling, wordt verstrekt.
Deze subsidie is nog maar een derde van hetgeen 2 jaar geleden nog werd verstrekt. De kosten mbt vervoer op maat zijn
echter constant te noemen.

In de begroting is opgenomen dat de uitstroom van SW-personeel wordt gecompenseerd door instroom van medewerkers
vanuit de participatiewet. Zij zullen eerst met behoud van uitkering, en later met behulp van loonkostensubsidie
bij WVS-groep aan de slag kunnen.
Voor veel personen uit de doelgroep met een grotere afstand tot de arbeidsmarkt is alleen een korte training
niet afdoende om weer in het werkritme te komen. Tevens kan een periode van drie maanden te kort zijn
om de personen te beoordelen. Tevens zijn de werkgevers meestal wat huiverig om binnen 3 maanden een
contract aan te bieden. Door personen te verlonen via (een carrier van ) WVS-groep kan er gewerkt worden met een
detacheringsconstruct, zodra de werknemer er klaar voor is. In de begroting is een contract van 9 maanden meegenomen
Tevens is er voor benodigde begeleiding van deze personen, die toch redelijk intensief te noemen is, een vergoeding
van 2.500 euro per persoon meegenomen voor het gehele 1e jaar.

Ook zet WVS-groep al sinds enige jaren in op werknemersdienstverlening. Voor deze dienstverlening mbt
werknemersontwikkeling voor onder andere Gemeentes, UWV en derden is 500 k meegenomen.

Overige bedrijfsopbrengsten
Dit betreft de doorberekening van de kosten van dienstverlening van WVS-groep aan de verbonden
partijen, zoals Flexkompaan, WVS Schoonmaak VOF en Propeople Holding BV, alsmede derdenpartijen als
Stichting Samenwerken, Stichtingen Werkwijs Roosendaal en Stichting West Brabant Werkt. In de begroting is
verondersteld dat de dienstverlening op hetzelfde niveau gehandhaafd blijft.

Personeelskosten SW
Voor de berekening van de indexering van de lonen SW is rekening gehouden met gelijkblijvend
dalend loonniveau tov 2016. Een stijging van de loonkosten SW als gevolg van periodieken en overgang naar een
hogere loonschaal wordt voor 2015 verondersteld volledig te worden gecompenseerd door de uitstroom van oudere
SW-medewerkers met een veelal hogere loonschaal. De loonkosten worden echter wel sterk
beinvloed door de stijging van het wettelijk minimum loon, welke 2 maal per jaar plaatsvindt. Door de nullijn in de
loonontwikkeling vanuit de cao is er een steeds grotere groep personenen, en daardoor en grotere loonsom,
die een salariering hebben op nivo van het wettelijk minimumloon. Er is een stijging van 1 % gehanteerd.

Overige personeelskosten SW
De overige personeelskosten zijn gebaseerd op de kosten voor 2015. Tevens is hier rekening gehouden
met de uitstroom van SW-medewerkers.
Door de nieuwe Wet Werk en Zekerheid zal met ingang van 1 juli 2015 het ontslagrecht gaan veranderen.
Onderdeel van deze verandering is het invoeren van een zogenaamde "transitievergoeding".
Bij ontslag, op initiatief van WVS-groep, van een medewerker die minimaal 2 jaar indienst is, worden we
verplicht een transitiegoeding te betalen. Dit geldt niet alleen voor een tijdelijk contract, maar ook bij beeindiging
wegens ziekte, ondergrens en (disciplinair) ontslag. Voor 2016 en volgende jaren is dit ingeschat op € 500.000,- per jaar
Natuurlijk wordt er gestuurd op risicominimalisatie, echter bij vaste contracten is dit niet tot gering mogelijk.




                                                                                                     pagina 7 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre> Begroting WVS-groep 2016 en meerjarenraming 2017-2019




Loonkostensubsidie BW
Het aantal BW-plaatsingen wordt constant verondersteld.

Salariskosten regulier personeel
In verband met de uitstroom van SW-medewerkers, wordt verondersteld dat uitstromend leidinggevende
SW-medewerkers worden vervangen door Flexkompaan personeel. Het Flexkompaan personeel zal daardoor
voor de begroting iets toenemen t.o.v. 2015. Verder wordt uitstromend leidinggevend kader ambtelijk en flexkompaan
vervangen door nieuwe Flexkompaankrachten.

                                      werkelijk      budget       begroot       raming        raming            raming
                                       2014           2015         2016          2017          2018              2019
fte ambt pers.                              88,8          85,2         84,2          81,4           75,7               74,7
gem.loonsom (€)                          -71.536       -72.649      -73.739       -74.845        -75.968            -77.107
tot. Sal.kst.(€x1.000)                    -6.351        -6.189       -6.208        -6.093         -5.750             -5.759
fte Flexkompaan                             80,1          89,0         92,2         102,5          116,2              120,2
gem.loonsom (€)                          -51.435       -52.906      -53.700       -54.505        -55.323            -56.153
tot. Sal.kst.(€x1.000)                    -4.121        -4.706       -4.950        -5.584         -6.427             -6.748
totaal fte regulier                        168,9         174,1        176,4         183,9          191,9              194,9

Voor de berekening van de salarissen regulier personeel is rekening gehouden met de verhoging van 1,5% van de kosten.
Dit is voor CAO-stijgingen, periodieken en wijzigingen in werkgeverslasten.

Loonkosten Participanten:
In de begroting is opgenomen dat de P-wetdoelgroepers eerst 3 maanden m.b.t. uitkering onder begeleiding van
WVS-groep werken en daarna nog 9 maanden o.b.v wettelijk minimumloon.
Onder de overige subsidies overheid is 50% loonkostensubsidie meegenomen over de 9 maanden.

Afschrijvingen
De afschrijvingskosten in 2016 zijn gebaseerd op een behoudend investeringsbeleid.
Alleen de hoogst noodzakelijke (vervangings)investeringen zijn opgenomen.

Overige bedrijfskosten
Deze zijn min of meer constant verondersteld.
Uitzondering hierop zijn de onderhoudskosten. De komende jaren zal er uitstroom zijn van technisch
onderhoudspersoneel. In de begroting is uitgegaan van uitbesteding van deze taken in plaats van werving nieuwe
personeel.

2.2. Overzicht van baten en lasten 2014 - 2016.

Het overzicht baten en lasten voor de jaren 2014 - 2016 laat met name het exploitatieresultaat voor
gemeentelijke bijdrage zien. Ook wordt het totaal exploitatieresultaat gesplitst in het subsidie-
resultaat (rijksbijdrage minus alle personeelskosten SW personeel) en het operationele resultaat.
Dit overzicht is niet conform de eisen zoals gesteld in het Besluit Begroting en Verantwoording.
In bijlage 1. is een overzicht opgenomen van baten en lasten wat hier wel aan voldoet.




                                                                                                      pagina 8 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre> Begroting WVS-groep 2016 en meerjarenraming 2017-2019




2.2. Overzicht van baten en lasten 2014 - 2019.
                                   bedragen x € 1.000
                                     werkelijk          budget     begroot     raming     raming           raming
                                          2014          2015        2016       2017       2018              2019

Netto omzet derden                         22.422         23.013     21.917      22.285      22.601                23.060
Netto omzet deelnemende gemeenten           8.725          8.725      8.725       8.725       8.725                 8.725
Grond- en hulpstoffenen uitbesteed werk    -9.545         -9.525     -9.195      -9.305      -9.400                -9.538

Toegevoegde waarde                         21.602         22.213     21.447      21.705      21.926                22.247

Rijksbijdrage                              63.547         60.802     55.915      51.413      47.191                43.527
Loonkostensubsidie                                                      750       2.204       3.593                 4.937
Overige subs overheid                         964            575        922       1.631       2.312                 2.958
Totaal bijdr overheden                     64.511         61.377     57.587      55.248      53.096                51.422

Ov bedrijfsopbr.                            2.340          2.346      1.876       1.751       1.633                 1.530
Totaal baten                               88.453         85.936     80.910      78.704      76.655                75.199

Loonkosten SW                              -71.308       -69.628    -63.513     -58.480     -53.755            -49.653
Overige pers.kn SW                          -1.793        -2.042     -2.269      -2.024      -1.717             -1.405
Verstrekte subsidies                          -179          -182       -180        -180        -180               -180
Totaal pers.kn. SW                         -73.280       -71.852    -65.962     -60.684     -55.652            -51.238

Kosten regulier pers.                      -11.625       -11.586    -11.518     -11.928     -12.426            -12.755
Kosten participanten                                                 -1.501      -4.409      -7.186             -9.875
Afschrijvingskosten                         -1.557        -1.637     -1.580      -1.580      -1.580             -1.580
Overige bedr. kosten                        -4.690        -4.525     -4.559      -4.589      -4.589             -4.589
Financieringskosten                           -354          -334       -337        -347        -317               -286
Sub-totaal ov bedr kn                      -18.226       -18.082    -19.495     -22.853     -26.098            -29.085

Sub-totaal bedrijfskn                      -91.506       -89.934    -85.457     -83.537     -81.750            -80.323

Resultaat voor gemeentelijke
bijdr. en dividend                          -3.053        -3.998      -4.546     -4.832      -5.094                -5.123

Gem. bijdrage - vast                        1.189          1.196      1.183       1.139       1.058                   983
Gem. bijdrage - aanvullend                  3.701          2.802      3.363       3.693       4.036                 4.140
Totaal expl. result.                        1.837              0          0           0           0                     0

totaal gemeentelijke bijdrage               4.890          3.998      4.546       4.832       5.094                 5.123

Subsidieresultaat                           -9.734       -11.051    -10.048      -9.272      -8.462                -7.712
extra gemeentelijke bijdrage                 3.701         2.802      3.363       3.693       4.036                 4.140
Oper. resultaat                                            7.870      8.249       6.685       5.579                 3.572




                                                                                                 pagina 9 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre> Begroting WVS-groep 2016 en meerjarenraming 2017-2019




2.3. Financiële positie

Vanaf 2014 is een aanvullende bijdrage van de gemeenten noodzakelijk om een negatief eigen vermogen te
voorkomen. In bijlage 7 is een overzicht opgenomen van de aanvullende gemeentelijke bijdragen voor 2016.

In bijlage 2. is de balans per ultimo opgenomen voor de jaren 2014 - 2016. In paragraaf 3.1.
Weerstandsvermogen is een overzicht gegeven van 'jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerela-
teerde verplichtingen'. Deze verplichtingen hebben een nadelige invloed op de financiële positie van
de WVS-groep.

Door het negatieve resultaat in de totale planperiode zal de financieringsbehoefte toenemen. Dit wordt
gecompenseerd door stortingen van aanvullende gemeentelijke bijdrages.

Ultimo 2014 bedroegen de langlopende leningen, inclusief de aflossingsverplichting over 2014
€ 5.235.000. Jaarlijks wordt hierop € 613.000 afgelost. Om aan haar financieringsbehoefte te kunnen voldoen
sluit WVS-groep rekening-courantkredieten en kasgeldleningen af. Begroot wordt dat hiervoor € 6.000.000
nodig is in 2015. De behoefte aan korte termijn krediet neemt toe vanwege de jaarlijks aflossingen op de
leningen. Het rentepercentage voor de langlopende leningen bedraagt voor 2015 5,85 %. Voor rekeningcourant
krediet wordt dit percentage begroot op 0,7 % en voor kasgeldleningen zelfs op 0,35 %. Met deze
financieringswijze voldoet WVS-groep zowel aan de kasgeldlimiet als aan de norm voor het renterisico.
In bijlage 3 is een overzicht van de langlopende en de kortlopende leningen gegeven voor de jaren 2014 - 2016.

De voorzieningen die WVS-groep heeft gevormd hebben het karakter van een toekomstige
financiële verplichting. Het betreft hier een voorziening in het kader terug te betalen
rijksbijdrage vanwege onderschrijding van de taakstelling. Verwacht wordt dat deze voorziening
in de loop van de tijd wordt afgewikkeld en dat er geen nieuwe voorzieningen bijkomen. In
bijlage 4. is een overzicht gegeven van het verloop van de reserves en de voorzieningen voor de
jaren 2014 - 2016.

Het voorstel mbt de resultaat bestemming van 2014 is reeds gedaan aan het bestuur.
In het voorstel is opgenomen dat het resultaat wordt toegevoegd aan de algemene reserve om meerdere redenen:
- Vanaf 1 juli 2015 zal de wet Werk en Zekerheid in treden. Hierin is opgenomen dat er een transitievergoeding moet
betaald aan diegene die de organisatie verlaat zonder dat op eigen verzoek te doen (muv pensioen/vut).
- Een paar grote klanten hebben aangegeven dat het maar de vraag is of contracten kunnen worden
verlengt. Dit heeft te maken met aanbestedingsprocedures en opdrachten welke aan de klanten worden gegund.
Gezien de omvang van deze omzetten is het ricsico niet onder normale bedrijfsrisico te scharen en is verzocht om het
weerstansvermogen hiervoor te vergroten.
- De liquiditeitspositie van WVS-groep zorgt ervoor dat er grote bedragen worden geleend. Door de extra liquiditeiten
kunnen er aflossingen plaatsvinden cq hoeft er minder aan kasgeldlening afgesloten te worden.




                                                                                                   pagina 10 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre> Begroting WVS-groep 2016 en meerjarenraming 2017-2019




2.4. Risicoparagraaf

Als risico's worden beschouwd alle redelijke voorzienbare risico's die niet in de begroting zijn
verwerkt en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de omvang van de exploitatie,
het exploitatieresultaat en het eigen vermogen van WVS-groep.

Ondernemersrisico
WVS-groep opereert op de commerciële markt door producten en diensten aan derden te leveren. Hierdoor
heeft WVS-groep te maken met het normale ondernemersrisico zoals het debiteuren- en voorraadrisico.
Door de verslechterende economische omstandigheden, die vanaf medio 2008 in alle hevigheid zijn opge-
treden is dit risico niet te onderschatten. Ondanks de economische recessie is er een groei in groeps-
detacheringen (werken op locatie) en industriële activiteiten. Individuele detacheringen en Begeleid Werken blijven achter
op de doelstelling als gevolg van de economische recessie. Het achterblijven van de TW van bijvoorbeeld 5 %
levert direct een verlies op aan exploitatieresultaat van ruim € 1.100.000.

Opdrachten van deelnemende gemeenten

De deelnemende gemeenten zijn belangrijke opdrachtgevers voor WVS-groep. De gemeentelijke opdrachten
vormen voor WVS-groep ook een belangrijke inkomstenbron. Meer gemeentelijke opdrachten leiden tot een
verbetering van de exploitatie van WVS-groep. Echter, gemeenten kampen nu ook met bezuinigingen. Het is
belangrijk dat gemeenten een goede balans vinden en bewaren voor de opdrachtverlening aan WVS-groep.
Het is immers moeilijk uit te leggen dat de gemeente enerzijds bezuinigt op de opdrachten aan WVS-groep en
dat dit anderzijds leidt tot het betalen van een hogere gemeentelijke bijdrage in het exploitatieverlies. Een daling
van de gemeentelijke opdrachten met 5 % betekent een negatief verschil in resultaat van circa € 400.000,-.

Risico rijksbijdrage
In de begroting is de afbouw van de rijksbijdrage meegenomen zoals deze in de nieuwe Participatiewet
wordt verondersteld. Indien deze afbouw versterkt plaatsvindt, zullen de verliezen van WVS-groep nog verder
toenemen bij een gelijkblijvende cao SW.
Ook een langzamere afbouw dan door het rijk begroot, geeft extra risico, daar het nog niet bekend is of de rijksbijdrage
hierop aangepast zal worden.

Rente risico's
De totale activa bedragen ultimo 2014 € 23.823.000. Hiervan is ruim 98 % gefinancierd met
vreemd vermogen. Een groot deel van dit vreemde vermogen is rentedragend. De aan het vreemde
vermogen verbonden rentelasten leggen een claim op de exploitatiebegroting. Alle langlopende
leningen hebben een vast rentepercentage over de gehele looptijd van de lening. Derhalve is het
renterisico met betrekking tot de langlopende leningen nihil. Wijzigingen in de rentestand hebben
derhalve geen gevolgen voor het exploitatieresultaat. Anders ligt dit voor de kortlopende leningen.
De rente hierop is variabel en zullen de kosten hiervan fluctueren met wijzigingen in de rente-
stand. Momenteel is de rente op een laag niveau. Indien de rentevoet met bijvoorbeeld 1 % zou
stijgen betekent dat voor 2015 een stijging van de rentelast met ca.€ 110.000.
Aangezien de rente voor kortlopende leningen lager is dan die voor langlopende leningen wordt
de financieringsbehoefte ingevuld met kortlopend krediet. Indien er signalen komen dat deze
situatie in korte en lange rente gaat wijzigingen zal WVS-groep hier adequaat op inspelen.




                                                                                                       pagina 11 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre> Begroting WVS-groep 2016 en meerjarenraming 2017-2019




Jaarlijks terugkerende aan arbeidskosten gerelateerde verplichtingen
Volgens het BBV dienen de verplichtingen die gerelateerd zijn aan de jaarlijks terugkerende
arbeidskosten niet als verplichting in de balans te worden opgenomen. Bij de beoordeling van
het weerstandsvermogen van WVS-groep dienen ze wel te worden meegenomen. Deze
verplichtingen worden in de begroting opgenomen op het moment dat ze tot betaling leiden.
Het betreffen de volgende verplichtingen:
 - Vakantiegeldverplichtingen per ultimo. Deze bedragen per ultimo 2014 € 2.514.000.
 - Verloftegoeden (waarde verloftegoeden ultimo 2014: € 3.452.000);

Uitstroom van SW-kader
De capaciteiten van de SW-instroom is sinds 1998 (invoering nieuwe Wet Sociale werkvoorziening)
minder dan de gemiddelde SW-populatie van voor 1998. Dit betekent dat kaderfuncties die
momenteel zijn ingevuld door SW-medewerkers in geval van vervanging door pensionering of
anderszins, niet meer door SW-medewerkers kunnen worden ingevuld omdat bij de huidige
instroom de benodigde capaciteiten hiervoor ontbreken. Dit betekent dat extra regulier personeel
moet worden aangetrokken om deze opengevallen plaatsen in te nemen. Uiteraard wordt getracht
eventuele vacatures op een andere wijze in te vullen door herverdeling van taken en het niet vervangen van
uitstroom van indirecte functies, maar dit is niet altijd mogelijk.

SLA Schoonmaak
Sinds 2009 voert WVS-groep voor WVS-schoonmaak alle backoffice activiteiten uit tegen een vastgestelde vergoeding.
De afspraken zijn desteijds gemaakt voor tenminste 6 jaar. Dit betekent dat de onderhandelingen hierover
dit jaar zullen starten. In de begroting zijn de opbrengsten als constant verondersteld, muv de detacheringsvergoeding
vanwege de daling van gedetacheerde sw-medewerkers.De vergoeding per fte sw is wel constant verondersteld.

Inzet personeel vanuit de participatiewet mbv uitkering en middels carrier in loonkostensubsidieconstruct.
Buiten het feit dat er nog geen beleidskeuzes door de gemeentes is gemaakt omtrent de inzet, zijn een aantal zaken
nog niet obv ervaringscijfers in te schatten. De inschattingen zitten op verschillende fronten zoals, hoogte
loonkostensubsidie, begeleidingsvergoeding, hoogte loonkosten, en te realiseren toegevoegde waarde per uur.




                                                                                                  pagina 12 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre> Begroting WVS-groep 2016 en meerjarenraming 2017-2019




Hoofdstuk 3. Overige begrotingsinformatie

3.1. Weerstandsvermogen

In deze paragraaf wordt inzicht gegeven in het vermogen van WVS-groep om risico's (zie paragraaf
2.4) die niet in de begroting zijn verwerkt op te vangen door middel van financiële buffers,
genoemd weerstandscapaciteit. De relatie tussen weerstandscapaciteit en alle risico's waarvoor
geen voorzieningen zijn getroffen, wordt weerstandsvermogen genoemd.

Als financiële buffer voor het opvangen van tegenvallers voortvloeiende uit de hiervoor genoemde
risico's dienen de reserves (eigen vermogen); deze bedroegen per ultimo 2013 € 416.000.
Voorgesteld is om het positieve resultaat van 2014 aan de algemene reserve toe te voegen.
In deze begroting is dit als gegeven meegenomen.
Daarnaast fungeren de deelnemende gemeenten als vangnet voor WVS-groep, doordat ze
uiteindelijk - voorzover de reserves ontoereikend zijn - het exploitatietekort voor hun rekening
nemen. In een bestuursbesluit in 2011 is vastgelegd dat de bandbreedte voor de reserves is
vervallen en dat de bestemmingsreserve is toegevoegd aan de algemene reserve. Exploitatie-
verliezen moeten van de algemene reserve worden afgeboekt.

In verband met de invoering van het BBV (2004) is het niet meer toegestaan de vakantiegeld-
verplichting als zodanig onder de schulden op te nemen. Deze verplichting wordt niet in de
balans opgenomen. Deze verplichting bedraagt ultimo 2014 € 2.514.000.


Conclusie weerstandsvermogen
Een aantal financiële risico's die in het vorige hoofstuk zijn genoemd zijn verplichtingen die
vroeg of laat ten laste van de exploitatierekening komen zoals de aan arbeidskosten gerelateerde
verplichtingen die jaarlijks terugkeren. Het huidige weerstandsvermogen is onvoldoende om aan
de verplichtingen tot en met 2015 te kunnen voldoen.
Vanaf 2014 zijn de gemeenten verplicht de verliezen van WVS-groep te compenseren door
verhoging van de jaarlijkse bijdrage. Dit heeft plaatsgevonden in 2014 door een extra gemeentelijke bijdrage,
welke door de gemeentes is gestort.
In de begroting 2016-2019 is meegenomen dat het positieve resultaat van 2014 aan de algemene reserve is
toegevoegd, en dat daarnaast het negatieve exploitatieresultaat per jaar als extra gemeentelijke bijdrage aan
WVS wordt voldaan.




                                                                                                    pagina 13 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre> Begroting WVS-groep 2016 en meerjarenraming 2017-2019




Hoofdstuk 4. Schaduwbegroting op basis van alleen SW

De invoering van de Participatiewet en de daarbij behorende krimp op de budgetten vraagt om een andere kijk op de
ontwikkeling van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Door de doelgroep van de participatiewet voor een deel
te begeleiden van uit WVS-groep, ontstaat er een besparing op de ketenkosten. Door de te hoge loonsom van de
SW-doelgroep zal het resultaat de komende jaren negatiever uitvallen als alleen de SW-uitvoering wordt toegepast.
In onderstaand overzicht ziet u resultaten 2016 en meerjarenraming 2017-2109, zonder inzet van de doelgroep
van de Participatiewet. Daarnaast wordt een inschatting gegeven van de ketenresultaten met en zonder inzet van de
doelgroep Participatiewet.

Overzicht van baten en lasten zonder inzet van participanten
      bedragen x € 1.000
                                      werkelijk      budget     begroot      raming        raming           raming
                                          2014       2015        2016         2017          2018             2019

Netto omzet derden                         22.422      23.013      20.626       18.529         16.542              14.815
Netto omzet deelnemende gemeenten           8.725       8.725       8.725        8.725          8.725               8.725
Grond- en hulpstoffenen uitbesteed werk    -9.545      -9.525      -8.902       -8.266         -7.663              -7.140

Toegevoegde waarde                         21.602      22.213      20.449       18.988         17.604              16.400

Rijksbijdrage                              63.547      60.802      55.915       51.413         47.191              43.527
Overige subs overheid                         964         575         540          520            520                 520
Totaal bijdr overheden                     64.511      61.377      56.455       51.933         47.711              44.047

Ov bedrijfsopbr.                            2.340       2.346       1.876        1.751          1.633               1.530
Totaal baten                               88.453      85.936      78.780       72.672         66.948              61.977

Loonkosten SW                              -71.308    -69.628     -63.513      -58.480        -53.755            -49.653
Overige pers.kn SW                          -1.793     -2.042      -2.269       -2.024         -1.717             -1.405
Verstrekte subsidies                          -179       -182        -180         -180           -180               -180
Totaal pers.kn. SW                         -73.280    -71.852     -65.962      -60.684        -55.652            -51.238

Kosten regulier pers.                      -11.625    -11.586     -11.130      -10.962        -10.776            -10.911
Afschrijvingskosten                         -1.557     -1.637      -1.580       -1.580         -1.580             -1.580
Overige bedr. kosten                        -4.690     -4.525      -4.559       -4.589         -4.589             -4.589
Financieringskosten                           -354       -334        -337         -347           -317               -286
Sub-totaal ov bedr kn                      -18.226    -18.082     -17.606      -17.478        -17.262            -17.366

Sub-totaal bedrijfskn                      -91.506    -89.934     -83.568      -78.162        -72.914            -68.604

Resultaat voor gemeentelijke
bijdr. en dividend                          -3.053     -3.998      -4.788        -5.490        -5.966               -6.627

Gem. bijdrage - vast                        1.189       1.196       1.183        1.139          1.058                   983
Gem. bijdrage - aanvullend                  3.701       2.802       3.605        4.351          4.908                 5.644
Totaal expl. result.                        1.837           0           0            0              0                     0

totaal gemeentelijke bijdrage               4.890       3.998       4.788        5.490          5.966                 6.627

Subsidieresultaat                           -9.734    -11.051     -10.048        -9.272         -8.462              -7.712
extra gemeentelijke bijdrage                 3.701      2.802       3.605         4.351          4.908               5.644
Oper. resultaat                              7.870      8.249       6.443         4.921          3.554               2.068

Afwijkende Uitgangspunten tov begroting:
- Leidinggevend kader sw, ambtelijk en flexkompaan wordt niet meer vervangen.
- Er komen geen doelgroepers P-wet bij WVS-groep. Dus geen toegevoegde waarde, loonkosten, loonkosten-
  subsidie en begeleidingsfee.


                                                                                                pagina 14 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre> Begroting WVS-groep 2016 en meerjarenraming 2017-2019




Inschatting ketenresultaat

De inzet van WVS-groep m.b.t. het activeren en plaatsen, middels tijdelijke indienstname, van doelgroepers
van de Participatiewet heeft niet alleen impact op de financiele huishouding van WVS-groep, maar ook
terdege op die van de werkpleinen. Afzonderlijk beoordelen kan een verkeerd beeld geven.
De kosten en besparing van de werkpleinen zijn ingeschat. Zodra er bij WVS-groep meer duidelijkheid is
omtrent de geldstromen aldaar, kan een completer beeld desgewenst gemaakt worden.
Voor de stijging van de lonen, ww-uitkering en loonkostensubsidie is rekening gehouden met 1% per jaar.

A. Resultaat met inzet participanten bij WVSgroep
                                bedragen x € 1.000

                                      werkelijk       budget     begroot        raming       raming          raming
                                        2014          2015         2016         2017          2018            2019
Gem. bijdrage - vast                       1.189         1.196       1.183         1.139         1.058                  983
Gem. bijdrage - aanvullend                 3.701         2.802       3.363         3.693         4.036                4.140

bijdrage bij expl.res. WVS                 4.890         3.998       4.546         4.832          5.094               5.123

aantal doelgroepers                                                 152,72        444,21         716,81              975,27
fte doelgroepers                                                     84,85        246,78         398,23              541,81

besparing uitkering                 9 maanden                       11.250        11.363         11.476              11.591
ww-uitkering                                                             0         7.575          7.651               7.727
loonkostensubsidie             50% per persoon                      -8.844        -8.933         -9.022              -9.112
begeleidingsfee                    per persoon                      -2.500        -2.500         -2.500              -2.500

schadelast beperking                per persoon                           -94      7.505          7.605               7.706

schadelastbeperking werkpleinen totaal             x € 1.000              -14      3.334          5.451               7.515

Resultaat Werkpleinen en WVS                                         -4.560       -1.498              357             2.392


B. Resultaat zonder inzet participanten bij WVSgroep
                                bedragen x € 1.000

                                      werkelijk       budget     begroot        raming       raming          raming
                                        2014          2015         2016         2017          2018            2019
Gem. bijdrage - vast
Gem. bijdrage - aanvullend                 1.189         1.196       1.183         1.139          1.058                 983
                                           3.701         2.802       3.605         4.351          4.908               5.644
bijdrage bij expl.res. WVS                 4.890         3.998       4.788         5.490          5.966               6.627

aantal doelgroepers                                                 152,72        444,21         716,81              975,27
fte doelgroepers                                                     84,85        246,78         398,23              541,81

uitkering                           volledig                        15.000        15.000         15.000              15.000
ww-uitkering                                                             0             0              0                   0
loonkostensubsidie                  per persoon                          0             0              0                   0
begeleidingsfee                     per persoon                          0             0              0                   0

schadelast beperking                per persoon                     15.000        15.000         15.000              15.000

schadelastbeperking werkpleinen totaal             x € 1.000         -2.291       -6.663        -10.752          -14.629

Resultaat Werkpleinen en WVS                                         -7.079      -12.153        -16.718          -21.256

NB hier zijn geen extra kosten door meer klantmanagers of uitbesteding van bemiddeling aan derden meegenomen.


                                                                                                  pagina 15 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Begroting WVS-groep 2016 en meerjarenraming 2017-2019




Bijlage 1. Resultatenrekening 2014 - 2016 ( x € 1.000) cf BBV
en meerjarenraming 2017-2019

                                         werkelijk   budget       begroting begroting begroting begroting
                                          2014        2015          2016      2017      2018      2019
Baten

Netto omzet                                 31.147      31.738      30.642     31.010    31.326    31.785
Mutatie voorraad GP en OHW                       0           0           0          0         0         0
Grond- en hulpstoffen en
           uitbesteed werk                  -9.545      -9.525      -9.195     -9.305    -9.400    -9.538
Toegevoegde waarde                          21.602      22.213      21.447     21.705    21.926    22.247

Bijdrage overheden                          65.700      62.573      58.770     56.387    54.154    52.405
Overige opbrengsten                          2.340       2.346       1.877      1.752     1.634     1.531

Subtotaal                                   68.040      64.919      60.647     58.139    55.788    53.936

Totaal baten                                89.642      87.132      82.094     79.844    77.714    76.183



Lasten

Personeelskosten                           -84.905      -83.438     -78.981   -77.021   -75.264   -73.868
Afschrijvingskosten                         -1.557       -1.637      -1.580    -1.580    -1.580    -1.580
Overige bedrijfskosten                      -4.690       -4.525      -4.559    -4.589    -4.589    -4.589

Totaal bedrijfskosten                      -91.152      -89.600     -85.120   -83.190   -81.433   -80.037

Resultaat uit gewone bedrijfs-
 uitoefening voor rente                     -1.510       -2.468      -3.026    -3.346    -3.719    -3.854

Rentebaten en - lasten                        -354        -334        -337       -347      -317      -286

Resultaat uit gewone bedrijfs-
 uitoefening                                -1.864       -2.802      -3.363    -3.693    -4.036    -4.140

Dekking uit aanvullende bijdrage gem.        3.701       2.802       3.363      3.693     4.036     4.140


Exploitatieresultaat                         1.837            0          0          0         0         0




                                                                                          pagina 16 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Begroting WVS-groep 2016 en meerjarenraming 2017-2019




bijlage 2: Balans 2014 - 2016 ( x € 1.000)

           stand per ultimo      2014      2015         2016

Activa
Vaste activa:
Materiële activa                  16.357    15.852      14.839
Financiële activa                    777       777         777

Totaal vaste activa              17.134     16.629      15.616

Vlotende activa:
Voorraden                          1.061     1.000       1.000
Vorderingen                        4.759     4.500       4.500
Overlopende activa                   398       700         700
Liquide middelen                     471       200         200

Totaal vlottende activa            6.689     6.400       6.400

Totaal activa                     23.823    23.029      22.016

Passiva
Eigen vermogen:
Algemene reserve                     416     2.253        2.253
Storting gemeenten                     0     2.802        3.363
Nog te bestemmen resultaat         1.837    -2.802       -3.363
Totaal eigen vermogen              2.253    2.253        2.253

Voorzieningen                       120       100           80

Langlopende leningen               5.235     4.622       4.009

Kortlopende schulden:
Crediteuren                        2.111     2.143       2.175
Rekeningcourantkrediet             2.778     4.256       2.844
Kasgeldleningen                    7.000     6.000       7.000
Overige schulden                   3.085     2.400       2.400
Overlopende passiva                1.241     1.255       1.255

Totaal kortlopende schulden      16.215     16.054      15.674

Totaal passiva                    23.823    23.029      22.016

eigen vermogen in % van
          totaal vermogen            9,5       9,8        10,2

werkkapitaal                       3.709     3.357       3.325




                                                                  pagina 17 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Begroting WVS-groep 2016




bijlage 3: Overzicht van langlopende leningen en RC-krediet
Leningen o/g (in € x 1.000):

                                       verstrekt                                         rente
                                         door    omschrijving hoofdsom        looptijd     %

                                       BNG           len 88641      1.715    1999/2017      5,05
                                       BNG           len 90545      4.538    1999/2024      6,09
                                       BNG           len 91109      4.538    2001/2025      6,05
                                       BNG           len 95110      2.700    2002/2023      5,33

                                                     sub-totaal    13.491

                                       werkelijk      budget      raming
                                        2014           2015        2016
leningen o/g:
stand per ultimo                             5.233       4.622      4.009

Kasgeldleningen
stand per ultimo                             7.000       6.000      7.000

Rekening-courant krediet:
stand per ultimo                             2.778       4.256      2.844

Lening u/g: (Propeople Holding B.V.)
stand per ultimo                              759          759        759

Lening u/g: (WVS Facilitair B.V.)
stand per ultimo                                0

Saldo geleend - uitgeleend               14.252         14.119     13.094


Rentebaten en- kosten:
leningen o/g                                  331          300        300
kasgeldleningen                                39           25         25
RC-krediet                                     12           10         10
lening u/g                                    -30          -30        -30
Rente lasten totaal                           352          305        305

rente - %
leningen o/g                                 5,85         5,85       5,85
kasgeldleningen                                0,6          0,4        0,4
RC-krediet                                     1,0          0,7        0,7
lening u/g                                       4            4          4
totaal gemiddeld rente %                     2,47         2,16       2,33




                                                                                            pagina 18 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Begroting WVS-groep 2016 en meerjarenraming 2017-2019




Bijlage 4: Overzicht reserves en voorzieningen ( x € 1.000)
omschrijving
                                   2014       2015       2016

Reserves:

Algemene reserve                       416      2.253      2.253
Storting gemeente                    3.703      2.802      3.363
Nog te bestemmen resultaat          -1.866     -2.802     -3.363

Totaal reserves                      2.253      2.253      2.253

Voorzieningen:

Wachtgeldverplichtingen                   0          0          0
Pré-vut verplichtingen                    0          0          0
Backservice verplichtingen                0          0          0
Belastingverplichtingen                   0          0          0
Voorziening claim R                       0          0          0

Voorziening rijkssubsidie              120        100           80

Totaal voorzieningen                   100        100           80

Totaal reserves en voorzieningen     2.558      2.353      2.333

NB:
De toevoeging van het resultaat van 2014 aan de algemene reserve is geen besluit,
zie paragraaf 2.4 van de begroting, derhalve is mbt de bestemming van de reserve niets opgenomen.




                                                                                        pagina 19 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Begroting WVS-groep 2016 en meerjarenraming 2017-2019




Bijlage 5: overzicht van investeringen in vaste activa

                                         Werkelijk Budget       Begroting
in € x 1.000                               2014      2015         2016

Grond                                            0         0            0
Voorzieningen aan terreinen                     17        25           20
Gebouwen                                       319       192          232
Installaties                                    78       307          150
Machines                                        38       247           40
Automatisering                                  40       100          100
Inventarissen                                   43       246          150
Vervoermiddelen                                335       665          300
Projecten in uitvoering                         21         0            0
Overige                                          0         0            0

Totaal investeringen                           891      1.782         992

PM Afschrijvingskosten                       1.558      1.637       1.580




                                                                            pagina 20 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Begroting WVS-groep 2016 en meerjarenraming 2017-2019




Bijlage 6: Gemeentelijke bijdrage 2016 ( vast en aanvullend)

In de begroting 2016 van WVS-groep is, zoals gebruikelijk, rekening gehouden met de vaste
gemeentelijke bijdrage van de 9 deelnemende gemeenten. Voor het jaar 2016 is deze vaste bijdrage
bepaald op € 427 per SW-er.

In 2015 was een aanvullende gemeentelijke bijdrage van € 2.802.000,- nodig om een negatief eigen
vermogen te voorkomen. De aanvullende gemeentelijke bijdrage bedraagt in 2015 € 1.000 per SW-er.

In 2016 zullen de verliezen van WVS-groep rechtstreeks door de gemeenten gedekt moeten worden.
Het verlies van WVS-groep, incl de vaste gemeentelijk bijdrage, bedraagt in 2016 € 3.363.000,-
Dit is een bedrag van € 1.214 per SW-er.
Dit wordt voornamelijk verooraakt door een daling van de rijkssubsidie per se. In de begroting is een bedrag ad
€ 250 per se SW als daling meegenomen.


Een overzicht van de bijdrage per gemeente in dit resultaat:

                    aantal sw                  gemeentelijk bijdrage
                     1-1-2015           Vast       Aanvullend        Totaal
Bergen op Zoom               575   €      245.525   €     697.844      €   943.369
Etten-Leur                   307   €      131.089   €     372.588      €   503.677
Halderberge                  277   €      118.279   €     336.179      €   454.458
Moerdijk                     146   €       62.342   €     177.192      €   239.534
Roosendaal                   751   €      320.677   €     911.445      € 1.232.122
Rucphen                      361   €      154.147   €     438.125      €   592.272
Steenbergen                  136   €       58.072   €     165.055      €   223.127
Woensdrecht                  117   €       49.959   €     141.996      €   191.955
Zundert                      101   €       43.127   €     122.578      €   165.705
                           2.771   €    1.183.217   €   3.363.000      € 4.546.217

                                   per SW-er        €          1.214




                                                                                                 pagina 21 van 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>