<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>     Lwy•




                    WVS-Groep

                    Jaarstukken 2014




                     Roosendaal, 30 maart 2015




                         Voor identificatjedoelejnd2n
Jaarrekening 2014
                         Rehore bij                     pagina 1 van 45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>lnhoudsopgave                                                                               blz.



Jaarverslag

      1.       Inleiding                                                                      3
      2.       Exploitatieresultaat                                                           4
      3.       Financiele positie                                                             5
      4.       Besluit begroting en verantwoording 2004                                       6
      5.       Weerstandsvermogen                                                             6
      6.       Treasuryparagraaf                                                              7
      7.       Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen      —                                    8
      8.       Paragraaf bedrijfsvoering                                                      9
      9.       Paragraaf verbonden partijen___________                                       14


Jaarrekening

Balans per 31 december 2014                                                                  16
Resultatenrekening 2074 (BBV: Programmarekening)                                             17
Kasstroomoverzicht                                                                           18
Grondsiagen voor waardering en resultaatbepaling                                             19
Toelichting op de Balans per 31 december 2014            -                                   23
Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen                                       28
Toelichting op de resultatenrekening 2014                                                    29
Sisa-overzicht                                                                               35
Toelichting WNT                                                                              36

Overige gegevens                                                                             37

Controleverkiaring van de onafhankelijke accountant                                          38

Bijlage 1      Staat van vaste activa en afschrijvingen (onderdeel van de toelichting        39
                                                                     op de balans)
Bijlage    2   Staat van leningen                                                            40
Bijlage    3   Staat van voorzieningen en reserves                                           41
Bijlage    4   Overzicht van het bedrijfsresultaat WVS-bedrijven en Centrale Diensten        42
Bijlage    5   Vijf jaren WVS-groep                                                          45




                                            Voor identiNcaTiedoeieindon
Jaarrekening 2014                                                                       paglna 2 van 45
                                             Rehoreqd bij controlevcrklaflflg
                                            d.d                1. .t.APR.2fljç
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>      Lw
Jaarvers lag

 1.            Inleiding

Op grond van het BBV moet in de jaarstukken per programma verantwoording worden afgelegd over de
zogenaamde 3W-vragen: Wat wilden we bereiken?, Wat hebben we gedaan?, Wat heeft het gekost? WVS
onderscheidt slechts 1 programma, te weten de uitvoering van de WSW. De genoemde W-elementen
komen onder andere naar voren in de paragrafeni en 8 van het jaarverslag (beschrijving van wat we
hebben gerealiseerd en wat we hebben gedaan) en in de jaarrekening (wat heeft het gekost en welke
opbrengsten hebben we gerealiseerd). Kortheidshalve verwijzen wij u naar de genoemde onderdelen van
de jaarstukken.

WVS-Groep is verantwoordelijk voor de uitvoering van de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) voor de
gemeenten Bergen op Zoom, Eften-Leur, Halderberge, Moerdijk, Roosendaal, Rucphen, Steenbergen,
Woensdrecht en Zundert. Als vergoeding voor de uitvoering van deze wet krijgen de gemeenten een
rijkssubsidie per standaardeenheid (SE), die voor 2014 € 26.125,51 bedroeg. WVS-Groep heeft voor 2014
van de deelnemende gemeenten de volledige taakstelling van het ministerie uitgevoerd. Daarnaast is er
nog een rijksbijdrage ontvangen uit andere gemeenten van medewerkers die bij WVS-groep in dienst zijn
maar in een andere gemeente woonachtig zijn (peildatum 31 december 2012). Hier-tegenover staat dat
voor SW-medewerkers woonachtig in een deelnemende gemeente maar werkzaam bij een ander SW
bedrijf de rijksbijdrage aan dat andere SW-bedrijf moet worden overgedragen. De totale gecorrigeerde
taakstelling voor 2014 voor WVS-groep komt hiermee uit op 2.431,63 SE. Rekening houdend met de
taakstelling per gemeente is de onderschrijding bij 8 gemeenten in totaliteit 0,69 SE. Bij 1 gemeente werd
een overschrijding gerealiseerd van totaal 0,04 SE.

Ultrull van taakstelling. In de Wsw is de mogelijkheid aanwezig om taakstelling tussen gemeenten
onderling uit te ruilen. In 2014 is taakstelling uitgeruild tussen de gemeente Enschede (-65) en de
gemeente Bergen op Zoom (+24,36), Eften-Leur(+9,74), Halderberge (+0,81), Moerdijk(+3,15),
Roosendaal (÷2,68), Rucphen (+11,13), Steenbergen (+9,82) en Zundert (+3,31).


                                          Taakstelling     in dienst                        Realisatie   over- en
                                              per         bij ander      gecorrigeerde       WVS-         onder
                                                         SW-bedrijf    taakstelling ‘ANS-    groep
                                           gemeente                           groep                      schrijding
Bergen op Zoom (mci. uitruil)               516,25         2,59             513,66          513,62         -0,04
Etten-Leur ( mci. uitruil)                  277,76         9,81             267,95          267,86         -0,09
Haiderberge ( mci. uitruii)                 240,02         3,19             236,83          236,77         -0,06
Moerdijk (mci. uitruil)                     133,32         3,89             129,43          129,34         -0,09
Roosendaal (md. uitruil)                    636,90         2,52             634,38          634,19         -0,19
Rucphen (md. uitruii)                       311,88         1,69             310,19          310,16         -0,03
Steenbergen (mci. uitruil)                  121,48         1,62             119,86          119,77         -0,09
Woensdrecht                                  99,31         0,00              99,30           99,20         -0,10
Zundert ( md. uitruii)                       95,33         2,76              92,57           92,61          0,04
Ontvangen overige gemeenten                  27,46                                          27,46
                                                                            27 46
TotaaIWVS-groep                            2.459,71        28,06          2.431,63          2.430,98       -0,65

Vanaf 2008 wordt de rijksbijdrage rechtstreeks aan de gemeente betaald en de gemeente betaalt de
rijksbijdrage door aan de uitvoeringsorganisatie. Vanaf 2008 wordt de taakstelling per gemeente bepaald.
Over- en onderschrijdingen van de taaksteiling worden flu ook per gemeeflte bepaald. Daarnaast werd in
2014 een bijdrage van de deelnemende gemeenten ontvangen van €427 per SW-medewerker. In 2014
werd eveneens een bonus voor Begeleid Werken 2012 ontvangen van € 107.010. Naast de rijkssubsidie
en de gemeenteiijke bijdrage genereert WVS-Groep voor de WSW-uitvoering opbrengsten van derden
door levering van producten en diensten.

                                            Voor iUentficatiedoeIeindn.
Jaarrekening 2014
                                            Eehor#. bij controleverkiaring                                  pagina 3 van 45

                                            d.d. .,7      l..APR.2fl15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>WVS-Groep voerde tot I januari 2004 voor de hiervoor genoemde gemeenten ook de Wet Inschakeling
Werkzoekenden (WIW) uit en voor een aantal gemeenten de In- en doorstroombanen I Langdurige
Werkiozenregeling. Deze regelingen zijn per 1 januari 2004 vervangen door de Wet Werk en Bijstand
(WWB). Hiervoor zijn afzonderlijke overeenkomsten (projecten) gesloten met diverse gemeenten, waarbij
WVS ter dekking van de uitvoeringskosten een vergoeding krijgt voor de geleverde diensten.

De Iaatste jaren worden projecten in opdracht van de deelnemende gemeenten uitgevoerd. Deze projecten
hebben betrekking op arbeidsactivering van personen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt. Ook
betreft dit zogenaamde “voorschakel”- trajecten, waarbij SW-geindiceerden, voordat zij een SW
dienstverband krijgen, reeds werkervaring binnen de SW op kunnen doen. Deze voorschakeltrajecten
worden door de deelnemende gemeenten (of UWV ingeval van uitkeringsgerechtigden) gefinancierd. In
2014 zijn deze projecten uitgevoerd door de Stichting West Brabant Werkt en door de Stichtingen Werkwijs
Roosendaal ZulU en Werkwijs Roosendaal West.


2.            Exploitatieresultaat

Het eindresultaat over 2014 bedraagt € 1.837.000 winst. Begroot was een verlies van € 3.704.000.
De gemeenten hebben in 2014 een extra gemeentelijke bijdrage gestort van € 3.704.000 ter
compensatie van het verwachte verlies.
In 2013 was het verlies € 2.599.000.

Het totaal resultaat wordt gerealiseerd door drie hoofd “activiteiten, te weten:

A.            Het subsidieresultaat. Dit is de resultante van de ontvangen rijksbijdrage minus de totale
              personeelskosten verband houdend met het SW-personeel.


B.            Het operationeel resultaat. De toegevoegde waarde gerealiseerd middels alle activiteiten van
              WVS-Groep, inclusief overige opbrengsten en gemeentelijke bijdragen onder aftrek van do
              personeelskosten van niet SW-personeel, afschrijvingen en rentekosten en overige
              bedrijfskosten.


C.            De bijzondere lasten. Dit zijn kosten die bijzonder zijn in hot kader van do bedrijfsvoering en
              verband houden met ex-werknemers van W\JS-Groep of fiscale claims uit voorgaande
              boekjaren of noodzakelijk to treffen voorzieningen. Deze bijzondere lasten zijn,
              overeenkomstig de BBV-voorschriften gerubriceerd onder do posten waar ze naar hun aard
              thuis horen.

De begroting 2014 is in hot najaar 2013 opgesteld en vastgesteld door hot bestuur.




                                                \Ioor   identificatied0e’:
Jaarrekening 2014
                                                Beho     blJ       conit IevDrkafl 9                     pagina 4 van 45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre> Deze resultaten zijn als volgt   (bedragen in €x 7.000):

                                                       Werkelijk 2014       Begroot 2014        Werkelijk 2013
 a.   Subsidieresultaat                                     -€ 9.734            -€ 9.517             -€ 9.440
 b.   Operationeel resultaat                                 € 7.884             € 5.812              € 7.307
 c.   Extra gemeentelijke bijdrage                           € 3.702                 € 0                   € 0
 U.   Incidentele baten en lasten                               -€ 14                € 0                -€466

Totaal resultaat                                              € 1.837           -€ 3.704                -€ 2.599

Uit deze analyse blijkt dat het operationeel resultaat € 2.074 ( 35,7 %) hoger is dan de begroting en           €
579 (7,9 %) hoger dan 2013.

Het subsidieresultaat is€ 217.000 nadeliger dan begroot. In vergelijking met 2013 is het negatieve
subsidieresultaat toegenomen met € 294.000. Ten opzichte van de begroting zijn de personeelskosten SW
met 4,2% gestegen. Ten opzichte van 2013 zijn ze met 0,4 % gedaald. In de begroting was uitgegaan van
een daling in de taakstelling ten opzichte van 2013. Door de uitruil met Enschede is de taakstelling
nagenoeg gelijk gebleven.

De incidentele baten en lasten 2014 bedragen € 16.000 verlies (2013€ 466.000 verlies) en
bestaan uit:

 -    Pré VUT-verplichtingen                                            €             8-   verlies
 -    Regelingen einde dienstverband                                    €            80-   verlies
 -    Restitutie boete arbeidsinspectie                                 €            12     winst
 -    Restitutie MRB 2010 tm 2013                                       €            75     winst
 -    Restitutie BTW oninbare vorderingen                               €             3     winst
 -    Extra premie ivm wijziging verzekeringsmij.                       €            31-   verlies
 -    Restitutie ivm verlaging WOZ waarde                               €            14     winst
 -    Overig per saldo                                                  €             1-   verlies
                                                            Totaal      €            16-   verlies

3.               Financiële positie

Bij de beoordeling van de financiële positie wordt gekeken naar de omvang van de reserves, de omvang
van de niet ult de balans blijkende verplichtingen die het karakter hebben van een (potentiële) verplichting,
de risico’s vermeld in de risicoparagraaf en de financieringsstructuur.

De reserves dienen — voor zover ze niet zijn bestemd — als buffer voor financiële tegenvallers, zodat bij een
negatief exploitatieresultaat de bijdragen van de deelnemende gemeenten niet direct dienen te worden
verhoogd. Cm een volledig beeld van de financiële positie van WVS-Groep te verkrijgen dient de omvang
van het eigen vermogen mede in relatie tot de omvang van de niet uit de balans blijkende verplichtingen te
worden bezien.
Ter verbetering van de financiële positie van WVS-groep heeft het algemeen bestuur beslotendat de
deelnemende gemeenten voor het boekjaar 2014 een financiële bijdrage leveren van € 427 per
geplaatsteSW- medewerker. In aanvulling hierop heeft het bestuur besloten een extra bijdrage te
berekenen van € 1 .330 per SW-medewerker ter financiering van het verwachte tekort.




                                                    Voor ideiiIcatedoejnden
Jaarrekening 2014                                   Phorj bi11 cexc            EIDrLIarh-1g              pagina 5 van 45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>                                                                                    2012       2013          2014

Totaal reservepositie WVS-Groep                                                 €3.015        €416       €2.253
Minimaal weerstandsvermogen                                                         €0          €0            €0
Vrije ruimte                                                                    € 3.015       €416       € 2.253


Daarnaast speelt ook de financieringsstructuur een belangrijke rol bij de beoordeling van de financiele
positie. De financieringsstructuur geeft inzicht in de wijze waarop activa zijn gefinancierd. Een kengetal
voor de beoordeling van de financieringsstructuur is de verhouding tussen enerzijds de reserves en
anderzijds de schulden. Daar de voorzieningen het karakter van een schuld hebben, worden ze onder de
schulden meegenomen. De verhouding tussen reserves en schulden (kort en lang) bedroeg ultimo 2013 en
2014 achtereenvolgens 1: 57,5 en 1: 9,5. Dit betekent dat respectievelijk 98,3 % en 90,4 % van de activa
met schulden zijn gefinancierd. Een groot deel van deze schulden is rentedragend. De aan deze schulden
verbonden rentelasten leggen een claim op de exploitatie (begroting).

4.       Besluit begroting en verantwoording 2004

Met ingang van I januari 2004 is het Besluit comptabiliteitsvoorschriften 1995 (CV95) vervangen door het
Besluit begroting en verantwoording 2004. Dit besluit geeft de inrichtingseisen waaraan de begroting,
meerjarenraming, bet jaarverslag en de jaarrekening van provincies, gemeenten en gemeenschappelijke
regelingen dienen te voldoen. Als gevoig van deze gewijzigde verslaggevingsvoorschriften is het niet
 anger toegestaan een aantal verplichtingen specifiek in de balans te voorzien. Voor WVS-groep betekent
dit met name dat de in de balans opgenomen verplichting voor te betalen vakantiegelden met ingang van 1
januari 2004 niet meer in de balans mag worden opgenomen. Dit betekent dat per 31 december 2010 een
bedrag van € 2.926.000 was opgenomen als bestemmingsreserve. Door het algemeen bestuur is in 2011
besloten de bestemmingsreserve toe te voegen aan de algemene reserve. Hierdoor kan de reservepositie,
zijnde het eigen vermogen van WVS-groep volledig worden aangewend ter dekking van (toekomstige)
exploitatieverliezen. Per ultimo 2014 bedraagt bet eigen vermogen van WVS-groep € 2.253.000.


5.            Weerstandsvermogen

5.1.          Algemeen

Voor het verkrijgen van een getrouw beeld van de financiële positie ultimo 2014 is inzicht vereist in de
risico’s waarvoor in de jaarrekening 2014 geen voorzieningen zijn getroffen. Als risico’s worden beschouwd
alle redelijk voorzienbare risico’s, die van materiele betekenis kunnen zijn in relatie tot het balanstotaal c.q.
het eigen vermogen en de omvang van de exploitatie c.q. bet exploitatieresultaat.


5.2.          Fiscale risico’s

De recente onderzoeken door de belastingdienst in de afgelopen jaren hebben duidelijk gemaakt dat de
belastingwetten in een aantal gevallen voor tweeërlei uitleg vatbaar zijn. Het is derhalve van belang
regelmatig informatie uit te wisselen met de belastingadviseurs en er scherp op toe te zien dat alle fiscale
regels goed worden toegepast. Desondanks bestaat het risico dat de belastingdienst na een
boekenonderzoek concludeert dat bestaande wet- en regelgeving niet goed is toegepast met mogelijk
belangrijke financiële gevolgen.

5.3.          Ondernemersrisico

WVS-Groep opereert op de commerciële markt door producten en diensten aan derden te leveren.
Hierdoor heeft de WVS-Groep te maken met het normale ondernemersrisico zoals het debiteuren- en
voorraadrisico. Voor zover ze kwantificeerbaar zijn, is bij de waardering van de betrokken actiefposten
hiermee rekening gehouden.

                                                    Voor identfic&:iedOee1n1L
Jaarrekening 2014
                                                    Behore bij coritroievetktafl19
                                                                 ‘
                                                                                                          pagina 6 van 45

                                                    u.u                    J.4.•APR2J15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre> Lw
 6.            Treasuryparagraaf

In het kader van de wet FIDO (Financiering decentrale overheden) is een toelichting op het treasurybeleid
vereist. In deze paragraaf wordt achtereenvolgens aandacht besteed aan de interne en externe
ontwikkelingen die het treasurybeleid beInvloeden, het risicobeheer, het kasgeldbeheer, de administratieve
organisatie en de informatievoorziening over treasury.

6.1.           Interne en externe ontwikkelingen die het treasurybeleid beInvloeden

Uit het kasstroomoverzicht (zie pagina 21) blijkt dat de per saldo positieve kasstroom uit operationele
activiteiten, investeringsactiviteiten en uitfinancieringsactiviteiten voor 2014 hager is dan die voor 2013.
Het rekeningcourant-krediet bij de BNG is in 2014 afgenomen met € 2.534.000. De afname van het
rekeningcourantkrediet wordt veroorzaakt door de positieve kasstroom door het positieve
exploitatieresultaat en extra kasgeldlening, gedeeltelijk gecompenseerd door een negatieve kasstroom uit
investeringsactiviteiten.


6.2.           Risicobeheer

Binnen het risicobeheer worden een viertal risico’s onderscheiden: renterisico, kredietrisico, intern
liquiditeitsbeheer en valutarisico. Gezien de omvang van (mogelijke) risico’s c.q. kosten en de
verantwoording die hierover afgelegd moet worden, wordt hier alleen afzonderlijk aandacht besteed aan
het renterisico.
Per einde 2014 heeft WVS-Groep nog vier langlopende leningen open met een restant schuld van
€ 5.235.000. De leningen hebben een vast rentepercentage gedurende de gehele Iooptijd van de lening.
Derhalve wordt er over de leningen geen renterisico gelopen. Het gemiddeld rentepercentage voor deze
leningen bedraagt 5,82 %. Over het rekening-courantsaldo wordt wel renterisico gelopen. Dit saldo is in de
loop van 2014 afgenomen van € 5,3 miljoen ultimo 2013 naar€ 2,8 miljoen ultimo 2014. Daarnaastzijn de
kasgeidleningen gestegen met € 1 miljoen naar een totaal van € 7 miljoen.


6.3.          Administratieve organisatie van de treasuryfunctie

De randvoorwaarden voor het treasurybeleid liggen vast in het Mandaatstatuut en in het Financierings- en
beleggingsstatuut WVS West Noord-Brabant (Treasurystatuut WVS-Groep). Het laatste is op 17 december
2001 door het Algemeen Bestuurvastgesteld en op 12 juli 2010 aangepastaan gewijzigdewetgeving. In
het Treasurystatuut WVS-Groep is de regelgeving van de Wet FIDO verwerkt.

De organisatie rond de treasuryfunctie is gecentraliseerd. Vanuit het hoofdkantoor worden alle
bankrekeningen beheerd en gecontroleerd, wordt het debiteurenbeheer gevoerd, worden alle betalingen
uitgevoerd en warden de kapitaalstromen gecoordineerd. Maandelijks wordt er een liquiditeitsoverzicht
opgesteld, waarop de in- en uitgaande geldstromen gespecificeerd staan weergegeven van de diverse
bankrekeningen.


6.4.          Informatievoorziening voor de financieringsfunctie

De informatievoorziening is eveneens geregeld in het Treasurystatuut WVS-Groep. In de loop van 2001 is
de informatievoorziening conform dit statuut tot stand gebracht en in 2010 aangepast aan de wijzigingen.
Verder warden de vereiste rapportages volgens het Beleidskader voor het financieel toezicht op gemeenten
en gemeenschappelijke regelingen ter toetsing aan de Provincie toegezonden.




                                             VooriUeiIt&adoeIendi,
Jaarrekening 2014                           Eehopr bij con1roevDrkIarjng                               pagina 7 van 45
                                            d.d.   ..‘   1.4.APR.21]15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>6.5.           Kasgeldlimiet

De kasgeidlimiet bedraagt 8,2% van het begrotingstotaal. In het kader van de wet FIDO zijn in 2014 per
kwartaal de bedragen als volgt:( in € x 1.000)

                                                       kwartaal 1       kwartaal 2   kwartaal 3 kwartaal 4
Gemiddelde netto vlottende schuld
-I- gemiddeld overschot vioff. middelen                    5.609          4.655        5.104      3.802

Kasgeldlimiet                                              7.182          7.182        7.182      7.182

Ruimte kasgeldlimiet                                       1.573          2.527        2.078      3.380

De ruimte kasgeldlimiet was voor heel 2014 positief.


7.             Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen
                                                                                          boekwaarde
De kapitaalgoederen in elgendom van WVS-Groep bestaan uit:                             ult.2014      2013
Bedragen x 7.000 €
              Bedrijfspanden                                                            13.075      13.372
              Vervoermiddelen                                                            2.247       2.397
              Automatiseringsapparatuur                                                    404         569
              I nventarissen                                                               160         166
              Machines                                                                     449         570

              Totaal boekwaarde per ultimo                                              16.335      17.074

              De bedrijfspanden betreffen de navolgende locaties:
                                                                                       ult.2014       2013
              Werkbedrijf, Vaartveld 12 te Roosendaal                                     2.919      2.996
              Werkbedrijf, Ravelstraat 145 te Bergen op Zoom                              3.957      3.917
              Werkbedrijf, Munnikenheiweg 46 te Etten-Leur                                2.826      2.882
              Hoofdkantoor en werkbedrijf, Bosstraat 81 te Roosendaal                     2.142      2.281
              Werkbedrijf, Bosstraat 48 te Roosendaal                                     1.231      1.296

              Totaal boekwaarde per ultimo                                              13.075      13.372


Voor de bedrijfspanden is in 2009 een meerjarig onderhoudsplan gemaakt. Hierin zijn alle mogelijk
voorkomende onderhoudsactiviteiten opgenomen. Er wordt afgeschreven op basis van de samenstellende
delen van het kapitaalgoed. De uitgaven voor de te onderscheiden samenstellende delen worden
afzonderlijk verwerkt en afgeschreven aan de hand van de economische / technische Ievensduur. Bij deze
benadering is er geen sprake van Ievensduurverlengend groot onderhoud van het actief als geheel, maar
van vervanging van de betreffende onderdelen (indien geheel afgeschreven) en is het vormen van een
voorziening voor groot onderhoud niet aan de orde.
De lndustriele bedrijfspanden zijn gebouwd in 1994, 1999 en 2000 en worden goed onderhouden. In 2014
zijn een beperkt aantal onderhoudsposten uitgevoerd. Ten opzichte van 2013 zijn de totale
onderhoudskosten toegenomen met € 64.000. De totale onderhoudskosten zijn:




]aarrekening 2014
                                             Voor                                                  pagina 8 van 45
                                             Behori bij controievDtkIa’mfl9
                                             u.u.       ..J.iARR.2O15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>                                                                                           in €x 1.000
                                                                           2014             begroot   2013
Onderhoudskosten bedrijfspanden                                       €              215   €    122 €    194

De machines betreffen de machines in gebruik bij de divisies
Industrie en Diensten. De onderhoudskosten hiervan zijn:              €              288   €     266     €     208

De    automatiseringsapparatuur   betreft de bij WVS-Groep in
gebruik zijnde hard- en software. De onderhoudskosten hiervan
zijn:                                                                 €              214   €     228     €     212

De inventaris betreft de bij W’JS-Groep in gebruik
zijnde inventarissen. De onderhoudskosten hiervan zijn:               €               27   €      36     €       28

De vervoermiddelen betreffen de bij WVS-Groep in gebruik
zijnde bedrijfsauto’s. Voor ca. 50 % zijn hiervoor meerjarige
onderhoudscontracten afgesloten. De totale onderhoudskosten
hiervan zijn:                                                         €            319     €     284     €     331

Schoonmaakkosten en overige onderhoud                                 €            505     €     484     €     532


Totaal onderhoudskosten                                               €           1.569    €   1.420     €    1.505

8.             Paragraaf       bedrijfsvoering

In het Besluit Begroting en Verantwoording zijn een aantal paragrafen verplicht gesteld. Een daarvan
betreft de bedrijfsvoering. De bedrijfsvoeringparagraaf dient inzicht te geven in de stand van zaken en de
beleidsvoornemens omtrent de bedrijfsvoering. Hierbij wordt onderscheid gemaakt in: personeel &
organisatie, financieel beheer, bestuurssecretariaat en facilitaire dienstverlening.
8.1       Personeel & Organisatie


Ziekteverzuim       -   2014
                                                          WSW             regulier


WVS-groep totaal                                          122%             5,3%

Het gemiddeld ziekteverzuim in Nederland is 3,8%.
In 2014 zijn in totaal 2 beroepsziekten gemeld bij het Nederlands Centrum voor Beroepsziekten. Het betreft
Arbodienst
WVS-groep beschikt over een gecertificeerde, interne Arbodienst. Ook in 2014 heeft deze dienst de nodige
ondersteuning geleverd aan de bedrijven van W’JS-groep en geadviseerd met betrekking tot
verzuimpreventie, verzuimbegeleiding en reIntegratie. In 2014 is er een ‘wisseling van de wacht’ geweest
inzake éën van de vaste bedrijfsartsen bij WVS-groep. Echter, het gehele jaar is de dienst op voile sterkte
geweest.

Afdeling Arbeidsontwikkeling
De afdeling Arbeidsontwikkeling bestaat uit een aantal afdelingen die allemaal gericht zijn op ontwikkeling,
begeleiding, ondersteuning en onderzoeken van de medewerkers werkzaam in onze organisatie. Deze
ondersteuning wordt geboden in de vorm van trajectbegeleiding, coaching, onderzoek, diagnose,
observatie, training en opleiding. In 2014 is door deze afdelingen volop meegewerkt aan diverse projecten,
zoals het samenwerkingsproject met de SD Brabantse Wal: ledereen doet mee, het WAP-project met de
gemeente Roosendaal en de voorbereidingen voor een samenwerkingsproject met het Werkplein Hart van
West Brabant. Daarnaast zijn er de nodige acties geweest, zoals het stimuleren en in gang zeften van
acties in het kader van Iaaggeletterheid, werknemers- en detacheringsvaardigheden. Qok zijn diverse
functionarissen van de afdeling Arbeidsontwikkeling betrokken bij de opzet van een productencatalogus
van de drie SW-bedrijven in deze regio.
                                                 Voor
]aarrekening 2014                                                                                            pagina 9 van 45
                                                             biJ   controIevr!(garjjlg
                                                 d.U.
                                                              16.APR.25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Bedri/fsmaatschappeli/k werk
Ten opzichte van 2013 is bet aantal aanvragen bij BMW lets afgenomen. Er hebben zich 330 cliënten
gemeld. In totaal zijn er 770 afspraken met deze cliënten gemaakt. Gemiddeld 2,3 gesprekken per
clientvraag. In 107 gevallen was er sprake van psychosociale problematiek. Bij psychosociale problemen
gaat het om de mens in relatie tot zijn sociale omgeving. Het BMW is vaak een brug tussen interne en
externe disciplines.
In 107 gevallen was er sprake van financiële problemen. Ditis een stijging ten opzichte van vorigjaar.
Ook is er een duidelijke toename in huisvestingsproblematieken. BMW werd 186 keer door
Ieidinggevenden benaderd om een afspraak te maken met een medewerker. 110 maal nam de client
rechtstreeks contact op met BMW. In sommige gevallen kwam het contact tot stand door een
doorverwijzing door de bedrijfsarts, P&O adviseur of externe instanties.
In 113 gevallen heeft het BMW het probleem samen met de client opgelost. In 130 gevallen werd de client
doorverwezen naar een externe hulpverlener of instantie.
In 2014 heeft bet BMW wederom veel gedaan om haar banden in bet sociale netwerk van deze regio te
verstevigen. Zo is de vorig jaat opgestarte samenwerking met MEE voortgezet. Enerzijds om direct
casussen te kunnen bespreken en door te verwijzen. Anderzijds ter ondersteuning en consultatie van de
werkleiding.

Personeelsadvisering
De afdeling personeelsadvisering heeft in 2014 in totaal 135 personen in dienst genomen, waarvan bet
merendeel SW-medewerkers.
Daarnaast zijn er enkele reguliere functies ingevuld, waarvan de afdeling Personeelsadvisering het werving
 en selectieproces heeft gecoördineerd en hierin heeft geadviseerd. Qok de ondersteuning en advisering bij
ziekteverzuimbegeleiding heeft in 2014 veel tijd en aandacht gevergd van de P&O adviseurs. In dit kader
zijn er diverse ondersteunende acties uitgezet om de focus op verzuim en verzuimbegeleiding bij leiding
onder de aandacht te blijven brengen.

Door bet hoofd Personeelsadvisering is er in alle overlegvormen van Ieidinggevenden uitleg gegeven over
de nieuwe wet Werk en Zekerheid en de wijzigingen die dit voor WVS-groep met zich meebrengt.
Daarnaast zijn er naar aanleiding van deze nieuwe wet een aantal beleidsstukken door het hoofd
Personeelsadvisering geschreven. De P&O adviseurs hebben geparticipeerd in diverse projecten, zoals bet
WAP project ‘ledereen doet mee”, bet project Gezond Werken en de organisatie van de open dagen. Ook
               ,


is er mede op bet initiatief van bet boofd Personeelsadvisering een start gemaakt met bet thema duurzame
inzetbaarheid. In dit kader heeft Dr. Annet de Lange een workshop c.q. themamiddag verzorgd voor bet
hoger kader van WVS-groep. Tevens beeft de afdeling Personeelsadvisering in bet jaar 2014 ondersteund
in diverse trajecten op bet gebied van herplaatsingen, opleidingen, functioneringstrajecten en
organisatieontwikkelingen.

Personeelsadministratie
Het eerdere voornemen van de afdeling personeelsadministratie om uniformiteit en vereenvoudiging van
de werkprocessen na te streven is verder uitgewerkt. Daarnaast zijn er werkprocessen en checklists voor
de P&O-medewerkers gemaakt voor nieuwe thema’s.
Het controleren van diverse zaken in het personeelsinformatiesysteem is een intensief proces gebleken.
Daarbij is aan diverse onderdelen prioriteit gegeven.
Er is vervoig gegeven aan het optimaliseren van de toegankelijkheid van personele regelingen,
arbeidsvoorwaarden en werkptocessen voor de medewerkers, door deze zoveel mogelijk via één
informatiekanaal benaderbaar te maken.
Qua rapportages gaat de kwaliteit nog steeds vooruit. Met name de betrouwbaarheid van de cijfers is sterk
verbeterd. Verder is er hard gewerkt aan bet actualiseren van de wachtlijst, die is overgedragen aan U’Md
ivm de inwerkingtreding van de Participatiewet. Er is een uitgebreide inventansatie naar de
nevenwerkzaamheden opgezet en verwerkt in bet systeem. Door bet hoofd administratie is de teamdag
voor bet Dienstencentrum P&O georganiseerd en is deelgenomen aan de werkgroep werkkostenregeling.
Tevens is hoofd administratie ingezet voor voorbereiding en verwerking OR-zaken, alsmede enkele
beleidsvoorbereidende taken. In bet kader van de Wet Werk en Zekerheid zijn diverse processen en
documenten aangepast aan de nieuwe wetgeving.


Jaarrekening 2014                                \foor ,dencai,doekindn.                          pagina 10 van 45
                                                 Eehc,         DI]     revDrtJac1flg
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Team Specialisten
Het team heeft als taak het MT, de algemeen directeur, het concernhoofd P&O, de overige diensthoofden
en bedrijfsleiders en de collega’s van het dienstencentrum en de werkbedrijven te ondersteunen en
adviseren op het gebied van arbeidsvoorwaarden en rechtspositie, sociale verzekeringswetten en
pensioenen. Daarnaast wordt de voorlichting aan medewerkers over wijzigingen in wet- en regelgeving
middels publicatie van een maandelijkse P&O-nieuwsbrief verzorgd door het team.

 In wet- en regelgeving ten aanzien van arbeidsrecht (de wet Werk en Zekerheid, Quotumwet,
Participatiewet, Wet modernisering verlofregels), maar ook in de rechtspositie van ambtenaren (CAD) en
fiscale regelingen zijn in 2014 veel veranderingen doorgevoerd. Deze hebben geleid tot hetformuleren van
ander beleid, waar nodig na overleg met de medezeggenschapsorganen. Wet- en regelgeving worden
steeds complexer en rechtspraak moet vaak invulling geven aan hiaten in wetgeving. Het volgen van
jurisprudentie arbeidsrecht en ambtenarenrecht vraagt daardoor ook steeds meer tijd en verdieping. Ook
de veranderingen op het gebied van pensioenen en het regelen van voorlichting hierover behoort tot de
taken van de afdeling specialisten.
De gevolgen van de BeZaVa (de wet Beperking Ziekteverzuim en Arbeidsongeschiktheid) en het eigen
risicodragerschap van de Wga en ZW voor WVS-groep en haar dochterondernemingen worden
nauwleftend gevolgd om financiele risico’s te verkleinen. Dit heeft geleid tot terugkeer naar het publieke
stelsel voor verzekering tegen WGA-lasten vanaf 1 januari 2015.
Het team toetst verder beslissingen van UWV en adviseert waar nodig bij het indienen van
bezwaarschriften WGA, maar ook bij bezwaren tegen premievaststelling werkhervattingskas. De afdeling is
daarnaast contactpersoon op werkgeversniveau voor UWV, Pensioenfondsen PWRI, ABP en Collectieve
verzekeringen Centraal Beheer, Loyalis en schadebeheer. Tenslotte is er een gecertificeerd coach, die
enkele malen is ingezet voor coaching van medewerkers vanuit staf- en Ieidinggevend kader. De
teamleden hebben zich bijgeschoold door middel van updates en functiegerichte opleidingen op het gebeid
van arbeidsrecht, ambtenarenrecht, pensioenrecht en coaching t.I.v. het scholingsbudget.


8.2        Financieel beheer

De werkzaamheden van het hoofd Financiën, Informatisering en Auditing zijn eind 2014 beeindigd. De
Centrale Financiele Administratie, de afdeling I.C.T. en de afdeling Financial Audit vallen onder de
verantwoording van de algemeen directeur. De Loonadministratie is onderdeel geworden van P&O. De
Decentrale en Centrale Financiële administratie zullen in 2015 worden samengevoegd en er zal intern een
nieuw hoofd Financiën worden geworven.

Centrale Financiële Administratie
De afdeling is gehuisvest in de Industriële vestiging te Bergen op Zoom. Hier worden, naast het totale
financiele beheer, de administraties gevoerd voor de Stichting West Brabant Werkt, de Stichting Samen
Werken, de Stichtingen Roosendaal Werkt Zuid en Roosendaal Werkt West en het Administratiekantoor in
opdracht van de gemeenten voor de W1wIID.

ICT
De consequenties van de invoering van het nieuwe rijksbeleid voor sociale wetgeving op de W’JS-groep en
ondersteunende afdelingen waren in 2014 nog onvoldoende duidelijk. Defocus voor de ICT-afdeling lag
voor 2014 op het gebied van verbeteringen en borgen van de continuteit van de informatievoorziening. Dit
heeft geresulteerd in een verdere optimalisatie van de volgende aandachtsgebieden:


 -   Verbetering van processen, rapportages en projectaanpak
 -   Minimaliseren van afbreukrisico’s en uitvoering geven aan verbetermaatregelen
 -   Actualiseren ICT-contracten en realiseren van kostenbesparingen




                                                Leur,ca cdoeJjfld11
                                                                  controlevrl:arIilg
]aarrekening 2014
                                               d   u                                              pagina 11 van 45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Naast de genoemde optimalisatie doelstellingen en de operationele
beheerwerkzaamheden zijn ook de navolgende projecten gerealiseerd:

 -   Opnieuw aanbesteden (marktconformiteitstoets) van de infrastructuurverbindingen
     tussen de verschillende vestigingen.
 -   Opstellen businesscase, centralisatie en consolidatie van printers en multifunctionals
 -   Vervangen van alle multifunctionals en printers door centralisatie en consolidatie van
     functionaliteiten naar minder apparaten.
 -   Ontwerpen en realiseren van een projectadministratie voor de afdeling P&O
 -   Onderzoek en realisatie van een nieuw urenregistratiesysteem voor de afdeling
     Detacheringen
 -   Vooronderzoek voor het vervangen van het Data Warehousing Systeem.
 -   Onderzoek en opstellen businesscase ‘optimalisatie factuurstroom’
 -   Opstellen businesscase voor het vervangen van de dataopslag voorzieningen

De resultaten uit de projecten hebben zowel geresulteerd in een verdere optimalisatie
en efficientieslag als in een aanzienlijke besparing op de operationele beheerwerkzaamheden

Financial Auditing
De afdeling Financial auditing houdt zich voornamelijk bezig met het bewaken van de integriteit en
betrouwbaarheid van de financiële rapportages. Daarnaast geeft de afdeling een beeld van de
rechtmatigheid door het bewaken van de naleving van de interne en externe wet- en regelgeving. In 2014 is
extra aandacht besteed aan een betere beheersing van de processen rond de salarissen. Daarnaast heeft
de afdeling deelgenomen aan een werkgroep in het kader van de WKR (werkkostenregeling). Vanwege het
uitvallen van Hoofd Fl&A zijn een aantal taken, waaronder de maandrapportages tijdelijk waargenomen.


8.3         Bestuurssecretariaat

Concernafdeling Bestuurssecretariaat
De concernafdeling Bestuurssecretariaat bestaat uit de afdelingen Marketing & Communicatie,
Documentaire Informatievoorziening en Directiesecretariaat. Deze drie afdelingen hebben ieder hun eigen
takenpakket (zie hierna). Daarnaast biedt de afdeling ondersteuning aan het algemeen en dagelijks
bestuur, de bezwaarschriftencommissie, de klachten- & geschillencommissie, de algemene vergaderingen
van aandeelhouders van Propeople holding BV en dochterondernemingen, aismede aan de Raad van
Commissarissen van Propeople holding By. Tevens biedt het Bestuurssecretariaatjuridische
ondersteuning aan het totale concern. De belangrijkste activiteiten van het Bestuurssecretariaat in 2014
worden toegelicht in het sociaal jaarverslag 2014.

Afdeling Marketing & Communicatie
In 2014 heeft de afdeling Marketing & Communicatie uitvoering gegeven aan het marketing- en
communicatiebeleid. De verrichte inspanningen op het gebied van internetmarketing hebben geresulteerd
in 205 extra commerciële aanvragen waardoor de omzet een positieve impuls heeft gekregen. Daarnaast is
er een visie op de herpositionering van WVS-groep opgesteld en aan diverse in- en externe partijen
gepresenteerd. Naast de marketing-werkzaamheden heeft de afdeling verdere stappen gezet op het gebied
van social media door o.a. medewerkers hierin op te leiden en werk gemaakt van de reguliere middelen
zoals persberichten, personeelsblad, intranet, in- en externe bijeenkomsten, raadsledennieuwsbrief, een
nieuwe opzet van de raadsledenbijeenkomst en het sociaal jaarverslag.


Afdeling Documentaire Informatievoorzieninp
De doelstelling van de afdeling DIV Iuidt: Het bewaren, ontsluiten en beschikbaar stellen van documenten
en informatie voor en aan de gehele WVS-groep met in achtneming van de weftelijke vastgestelde
richtlijnen en op een uniforme, voor de gehele WVS-groep geldende, wijze. Door zowel analoge als digitale
archivering, een gedegen registratie van in- en uitgaande post als bibliotheekwerkzaamheden werkt men bij
de afdeling DIV aan het bereiken van deze doelstelling.


                                                      Voor
Jaarrekening 2014                                     [ehc,         bij controievDrIJarng         pagina 12 van 45

                                                      Ud. ±4APR2iS
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Afdeling Directiesecretariaat
De afdeling Directiesecretariaat houdt zich bezig met de secretariële ondersteuning van de algemeen
directeur en de overige leden van het managementteam. Daarnaast is deze afdeling verantwoordelijk voor
de receptie en de telefooncentrale op het hoofdkantoor aan de Bosstraat 81 en het kantoor aan de
Bosstraat 48 te Roosendaal. Dok de catering c.q. het beheer van de (3) bedrijfsrestaurants is bij deze
afdeling ondergebracht.

8.4         Facilitaire dienstverlening

De facilitaire dienstverlening bestaat ult het gebouwenbeheer van de vijf bedrijfspanden van WVS-groep en
enkele steunpunten van het werkbedrijf.

De afdeling gebouwenbeheer is verantwoordelijk voor het in goede staat houden van de bedrijfspanden in
eigendom van WVS-groep. Tevens is zij verantwoordelijk voor alle wijzigingen en aanpassingen die plaats
moeten vinden. In 2014 zijn onder meer de volgende activiteiten door gebouwenbeheer uitgevoerd:


 -    het aanpassen van het meerjaren onderhoudsplan en het uitvoeren van diverse
     urgente reparaties en curatief onderhoud in 2014.
 -    het herzien van een aantal onderhoudscontracten.
 -   het inspecteren van diverse elektrische installaties, volgens NEN 3140.
 -   alle bedrijfspanden zijn voorzien van gekeurde en gecertificeerde valbeveiligingen.
 -   het gehele dak van Het bedrijfspand in Bergen op Zoom is voorzien van een
     nieuwe Iaag dakbedekking en nieuwe daglichtstraten.
 -   vervanging van diverse CV-pompen in Bergen op Zoom en het plaatsen van een
     nieuwe pomp in de CV-installatie in de Bosstraat 81 te Roosendaal.
 -   het installeren van een geheel nieuw Pluvia-systeem te Bergen op Zoom
 -   het installeren van een nieuwe bovendakse afzuigunit t.b.v. de bedrijfskeuken
     in het bedrijfspand te Bergen op Zoom
 -   het aanpassen van het bestaande afzuigsysteem van CTO en de metaalafdeling
     te Bergen op Zoom.
 -   de riolering in de kruipruimtes onder de bedrijfskeukens van de bedrijfspanden in
     Etten-Leur en Bergen op Zoom is gerepareerd
 -   het aanpassen van het bestaande waterleidingsysteem ter voorkoming
     van legionellabesmefting in het bedrijfspand te Etten-Leur
 -   de buitenriolering van het bedrijfspand Bosstraat 48 in Roosendaal is gerepareerd
 -   het realiseren van 22 extra parkeerplaatsen aan de achterzijde van het bedrijfspand
      te Eften-Leur
 -   het repareren en en aanbrengen van diverse bestratingen bij de bedrijfspanden
      te Eften- Leur en Vaartveld te Roosendaal
 -   het plaatsen van een nieuwe airco-unit in een patchruimte te Bergen op Zoom
 -   de vervanging van twee vleugeldeuren inclusief deurautomaten in de hoofdentree
     van Bosstraat 81 te Roosendaal
 -   het realiseren van diverse bovendakse werkzaamheden in Bosstraat 48 te
     Roosendaal, zoals kozijnreparatie, schilderwerk, het dichtmaken van enkele
     bestaande kozijnen met isolatie en volkernplaat en het opnieuw voegen van twee
     schoorstenen.
 -   het installeren van LED-armaturen in kantoorruimten in de Bosstraat 81 te
     Roosendaal ter vervanging van oude TL-armaturen




                                              \loordentifica;:jedoeIejnden
]aarrekening 2014                             EEhc-j bij corftroevDrkIanng                       pagina 13 van 45

                                              d.d.
                                                             7APR2ai5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>9.       Paragraaf verbonden partijen

WVS-Groep heeft ultimo 2014 vier verbonden partijen. Drie besloten vennootschappen die (in)direct voor
100% eigendom zijn en een vennootschap onder firma met een 50% deelname. In 2012 zijn de aandelen
van Accessio aan een derdenpartij verkocht. De gegevens van de verbonden partijen zijn:
Naam en vestigingsplaats: Propeople Holding B.V. te Roosendaal
Openbaar belang: Het oprichten en het besturen van ondernemingen en vennootschappen en het op
enigerlei andere wijze daarin deelnemen met als doel om in voorkomende gevallen gebruik te kunnen
maken van private samenwerking voor het scheppen en behouden van werkgelegenheid voor de doelgroep.

Belang WVS-Groep: WVS-Groep is 100 % aandeelhouder.
Eigen vermogen: begin 2014€ 375.000 negatief en eind 2014€ 312.000 negatief
Vreemd vermogen lang: begin 2014 € 759.000 en eind 2014 € 759.000.
Resultaat 2014: € 63.000 winst ( 2013: € 54.000 winst). Zie ook de toelichting op
              Financiële Vaste Activa pagina 27 van de jaarrekening.
Toelichting: In begin 2007 is Propeople Holding By. opgericht. Vrijwel gelijktijdig zijn de aandelen van
Flexkompaan B.V. en Accessio Re-integratiediensten By. overgedragen van WVS-Groep aan Propeople
By. De Raad van Commissarissen van Accessio is doorgeschoven naar Propeople Holding By.
Propeople Holding B.V. heeft een lening van € 1.209.000 afgesloten bij WVS-Groep. De lening kent een
rentepercentage van 4 %. Op deze lening is inmiddels € 450.000 afgelost. Er is een
serviceniveauovereenkomst afgesloten met WVS-Groep voor de directievoering, alsmede het
administratief beheer.
Naam en vestigingsplaats: Flexkompaan B.V. te Roosendaal
Openbaar belang: Het detacheren van medewerkers bij WVS-Groep en/of met haar
                      verbonden partijen.
Belang WVS-Groep: WVS-Groep is indirect 100 % aandeelhouder van Flexkompaan B.V.
Eigen vermogen: begin 2014€ 30.000 en eind 2014€ 30.000
Vreemd vermogen lang: niet van toepassing.
Resultaat 2014: € 4.000 winst ( 2013: € 4.000 winst).
Toelichting: In 2005 is Flexkompaan By. opgericht als “Personeels By” voor WVS-Groep. Propeople
Holding B.V. is 100 % aandeelhouder van Flexkompaan. Tussen W’]S-Groep en Flexkompaan is een
service niveau overeenkomst gesloten waarin de dienstverlening is geregeld. Het resultaat 2013 is in 2014
als dividend uitgekeerd.
Naam en vestigingsplaats: WVS Facilitair By. te Roosendaal
Openbaar belang: Door het aanbieden van activiteiten op het gebied van facilitaire dienstverlening wordt
werkgelegenheid gecreeerd voor personen met een afstand tot de reguliere arbeidsmarkt. Middels WVS
Facilitair By worden deze personen opgeleid voor een baan in de reguliere facilitaire
Belang WVS-Groep: WVS-Groep is indirect 100 % aandeelhouder van W\JS Facilitair B.V.
Eigen vermogen: begin 2014€ 314.000; eind 2014€ 323.000
Vreemd vermogen lang: begin 2014 € 0 en eind 2013€ 0
Resultaat 2014: € 108.000 winst (2013: € 99.000 winst)

Naam en vestigingsplaats: Vennootschap onder firma “WVS Schoonmaak” te Roosendaal
Openbaar belang: Door het aanbieden van activiteiten op het gebied van schoonmaakdiensten wordt
werkgelegenheid gecreeerd voor personen met een afstand tot de reguliere arbeidsmarkt. Bij Vof WVS
Schoonmaak worden deze personen opgeleid voor een baan in de reguliere schoonmaakbranche.
Belang WVS-Groep: WVS-Groep is indirect 50 % vennoot in Vof WVS-Schoonmaak.
Eigen vermogen: begin 2014€ 607.000; eind 2014€ 622.000
Vreemd vermogen lang: niet van toepassing
Resultaat 2014: € 216.000 winst (2013: €201 .000 winst).
Toelichting: In juni 2009 is door ‘NVS Facilitair B.V. een 50 % deelname verworven in Vof WVS
Schoonmaak. Tussen WVS-Groep en Vol WVS Schoonmaak. is een service niveau overeenkomst
gesloten waarin de dienstverlening is geregeld.


                                                 Voor deedoeindn.
Jaarrekening 2014                                              .          •.                      pagina 14 van 45
                                                        bj coraroeVDl kai mg
                                                                                  -




                                                 d.d.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>     C




    I;
                      C

                •11   -I
                6’
                0     CD
                  .        Cl)
                2     —.




    -     0.
    (j)
          !:L
    <     t:
    -     .J


2   a




     C)
    Co

    C)

    01

    C)
    D
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Balans per 31 december (x€1.000)
                                                                           voor venverking van het resultaat
Activa                                    2014      2013     Passiva                                  2014        2013

Vaste activa                                                 Eigen vermogen

Materiele activa                                          Algemene reserve                             416       3.0 15
finvesteringen met een economisch nut)                    Te bestemmen resultaat                     1.837      -2.599
Materiële vaste activa                   16.356    17.142 Totaal eigen vermogen                      2.253         416

Financiele activa
 -kapitaalverstrekkingen aan                                 Voorzieningen
   deelnemingen                              18        18
 -leningen verstrekt aan                    759      759 Voorzieningen                                 120         305
   deelnemingen

                                                             Vaste schulden

                                                             Leningen                                5.235       5.847


Totaal vaste activa                      77.733    77.979    Totaal vaste financierings             7.607        6.568
                                                             middelen

Vioftende activa                                             Viottende passiva

Voorraden (grond- en hulpst.)             1.06 1    1.020    Kortlopende schulden                    5.197       5.314
Vorderingen                               4.759     4.567    Bankschuld                              2.778       5.310
Liquide middelen                            398       395    Kasgeidlening                           7.000       6.000
Overlopende activa                          471       455    Overlopende passiva                     1.241       1.163

Totaal viottende activa                  6.690     6.437     Totaal vlottende passiva              76.215       77.787

Totaal generaal                          23.823    24.356                                          23.823       24.356




Aldus opgemaaktop: 30 maart 2015                            Aldus vastgesteld op: 6 juli 2015




Algemeen Directeur: Dhr. J.H.G.Koopman                      VoorzitterAlgemeen Bestuur: Dhr. A.P.M.A. Schouw




Hoofd F.& A.: Mevr. W.C.C.J. Faijaars                       Bestuurssecretaris: Dhr. P.F.J.M. Havermans




                                                   Voor ideit caedoekjnden.
Jaarrekening 2014                                                                                              paglna 16 van 45
                                                   Fehcrrj bij controIevrkIariiig
                                                   d.d.                 16. APR. .21S
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre> LwY
                               Resultatenrekening (x €   7.000)   (BBV: programmarekening)
                                                                                     begroot
                                                                               2014     2014            2013

Baten

Neffoomzet                                                                   31.146         27.364    30.064
Mutatie voorraad gereed product en onderhanden werk                               0              0         0
Grond- en hulpstoffen en uitbesteed werk                                     -9.545         -7.750    -9.094

Toegevoegdewaarde                                                            21.602         19.614    20.970

Bijdragen overheden                                                          69.401     62.052        66.301
Overige opbrengsten                                                           2.340      2.209         2.1 90

Subtotaal                                                                    71 .741    64.261        68.491

Totaal baten                                                                 93.343     83.875        89.461


Lasten

Personeelskosten                                                            -84.904     -81.359      -85.117
Afschrijvingskosten                                                          -1.557      -1.687       -1.707
Overige bedrijfskosten                                                       -4.690      -4.164       -4.863

Totaal bedrijfskosten                                                       -91.152     -87.210      -91 .687

Resultaat ult gewone bedrijfsuitoefening vöör rente                           2.191         -3.334     -2.226

Rentebaten en -lasten                                                          -354          -370        -373

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening                                      1.837         -3.704     -2.599

Resultaat verbonden partijen                                                        0            0          0

Resultaat voor bestemming                                                     1.837         -3.704    -2.599

Mutaties in reserves                                                                0            0          0

Resultaat na bestemming                                                       1.837         -3.704    -2.599




                                           Voor
]aarrekening 2014                                                               I       -            pagina 17 van 45
                                           dd                     APR
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Kasstroomoverzicht ( volgens de indirecte methode)
(x € 1.000)
                                                                        2014                 2013

Beginsaldo BNG                                                         4.915               4.629

Kasstroom ult operationele activiteiten

Exploitatieresultaat                                   1.837                    -2.599
Afschrijvingen                                         1.557                     1 .707
Mutatie in reserves en voorzieningen                    -185                         55

Mutaties in werkkapitaal:

Voorraden                                                -41                        29
Vorderingen                                             -193                       820
Overlopende activa                                       -17                       133
Crediteuren                                              246                       -55
Ovengeschulden                                          -365                      611
Overopende passiva                                        76                       54

Totaai kasstroom ult oporationele activiteiten                         2.9 76                755


Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen in vaste activa                           -823                      -617
Boekwaarde van de desinvesteringen                        52                        89
Desinvestering in financiële activa                        0                       100

Totaal kasstroom ult investeringsactiviteiten                           -771                -428



Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Ogenomen gelden:
         Aangetrokken (kasgeld)Ieningen                1.000                        0
         Aflossingen                                    -612                     -613

Uitgezette gelden:
             Verstrekte leningen                            0                        0
             Investeringen in fin. activa                   0                        0
             Aflossingen                                    0                        0

Totaal kasstroom ult financieringsactiviteiten                           388                -613

Eindsaldo liquide middelen                                             -2.380              4.915




                                            Voor
Jaarrekening2Ol4                                 .   ,...       .-‘-                      paginal8van45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre> Grondsiagen voor waardering en resultaatbepaling

Algemeen

Op de jaarrekening zijn de bepalingen van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en
Gemeenten (verder BBV) van toepassing. Deze bepalingen zijn met ingang van het begrotingsjaar 2004
van toepassing.
De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van
historische kosten. De activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarden, tenzij bij de
betreffende balanspost anders is vermeld.
De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden slechts
verantwoord voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die bun oorsprong
vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de
jaarrekening bekend zijn geworden. Uitzonderingen hierop zijn de personele verplichtingen genoemd in de
paragraaf Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen. Voor deze “jaarlijks terugkerende
arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume” mogen geen voorzieningen worden
opgenomen (artikel 44, lid 3 BBV).
In het BBV is onder meet bepaald dat de jaarrekening bestaat uit de programmarekening en de toelichting
alsmede uit de balans en de toelichting. In een aantal gevallen is, in verband met het van gemeenten en
ptovincies afwijkende karakter van de bedrijfsvoering van de WVS-groep, de benaming van de posten van
de balans en de resultaten-rekening hierop enigszins aangepast. Aangezien de activiteiten van WVS Groep
vanuit gemeentelijk perspectief bezien slechts behoren tot 1 programma, kan de resultatenrekening van
WVS Groep tevens worden gezien als de programmarekening. Daarnaast schrijft bet BBV voot dat een
aantal verplichte paragrafen in de jaarrekening moet worden opgenomen. Voot WVS Groep betreft dit de
volgende paragrafen:

             • Weerstandsvermogen: zie paragtaaf 5 onder “Algemeen”.
             • Financiering: zie paragraaf 6 onderAlgemeen”.
             • Onderhoud kapitaalgoederen: zie patagraaf 7 onder “Algemeen”.
             • Bedrijfsvoering: zie paragraaf 8 onder Algemeen”.
             • Verbonden partijen: zie paragraaf 9 ondet “Algemeen”.

ue voor gemeenten verplicnte overige paragraten ‘ioKaie hettingen’, en gronctbeleld zijn voor VVVS
groep niet van toepassing.

Grondsiagen voor de waardering van activa en passiva

Vaste activa

Materiële vaste activa
De waardering van de materiële vaste activa is gebaseerd op de verkrijging- of vetvaardigingprijs
verminderd met de afschrijvingen. Afschrijving vindt plaats op basis van een vast petcentage van de
verkrijging- of vetvaatdigingprijs. Op grond wordt niet afgeschreven.
De afschrijvingstermijnen bedragen in jaten (maximaal):

               Nieuwbouw bedrijfsgebouwen                                                    40
               Renovatie, restauratie en aankoop bedrijfsgebouwen                            25
               Voorzieningen aan terreinen                                                   20
               Installaties                                                                  15
               Machines en inventarissen                                                     10
               Vervoermiddelen                                                               10
               Automatisering                                                                 5

Activa met een vetkrijgingptijs van minder dan € 2.500 worden niet geactiveerd, tenzij er sprake is van een
complex van kleine activa waarvan het totaal groter is dan € 2.500. Gronden worden altijd geactiveetd.


]aarrekening 2014
                                                Voor identfcatjoejnd3fl.                              pagina 19 van 45
                                                c—en blJ controevrkIanng
                                                               1.4.APR..2.5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Financiële vaste activa
De deelnemingen zijn gewaardeerd op verkrijgingprijs, dan wel lagere directe opbrengst
waarde.

Viottende activa

Voorra den
De grand- en hulpstoffen en de voorraad halifabrikaten warden gewaardeerd tegen vaste verreken-prijzen,
gebaseerd op de actuele verkrijgingprijs c.q. fabricagekostprijs, bestaande uit de aanschaffings-kosten van
grand- en hulpstaffen, de bewerkingskosten en een apsiag vaor indirecte kasten.

De waardering van het gereed product vindt plaats tegen de fabricagekostprijs (de aanschaffingskosten
van grand- en hulpstoffen, de bewerkingskosten en een opsiag vaor indirecte kosten) dan wel de lagere
verwachte amzetwaarde per uur.

De diverse avenge voarraden zijn gewaardeerd tegen kastprijs.

Indien noodzakelijk wordt voor het risica van incourantheid van voorraden, een vaarziening in
mindering gebracht.

Vorderingen en overlopende activa
De vorderingen warden gewaardeerd tegen de nominale waarde, ander aftrek van een voorziening wegens
oninbaarheid.
De waardering van de nag te factureren amzet is gebaseerd ap de nag te factureren uren (tegen een
gemiddelde uuropbrengst) en de bestede materialen op de lapende projecten.

Liguide middelen
De liquide middelen zijn tegen nominale waarde opgenomen


Eigen vermogen

Algemene reserve
De algemene reserve dient als buffer am toekomstige financiele en (verwachte) negatieve
exploitatieresultaten te kunnen opvangen. Aan deze reserve is geen specifieke bestemming gegeven.

Bestemminpsreseive
Deze reserve heeft vanaf 2004 een specifieke bestemming. In het kader van de stelselwijziging op grand
van de invaering van de BBV zijn de vrijgevallen vakantiegeldverplichtingen als bestemmingsreserve
aangemerkt. Het saldo van de reserve waarap per 31 december 2003 geen specifieke bestemming meet
ruste is in 2004 amgezet in een algemene reserve. In 201 1 is door het Algemeen Bestuur beslaten de
bestemmingsreserve toe te voegen aan de algemene reserve.

Voorzieningen
Voorzieningen
Alle vaorzieningen zijn gewaardeerd tegen de naminale waarde.

Lang lopende schulden

Leningen
De leningen warden gewaardeerd tegen de naminale waarde.
Het betreft schulden met een Iooptijd anger dan een jaar.
Vioftende passiva
De kartlopende schulden en averlopende passiva warden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Deze
verplichtingen omvatten de binnen éen jaat vervallende schulden, inclusief de rekening-courantschulden bij
financiële instellingen en vooruitontvangen bedragen.

Jaarrekening 2014
                                                     Voor icentedoeaindn.                           pagina 20 van 45
                                                       k
                                                     Ee1c-j: bij controIevr1ar:ng
                                                    d.d.                1U.PR.?R1’
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre> Grondslagen voor de bepaling van de resultaten

 Algemeen
 In de toelichting op de resultatenrekening is de resultatenrekening nader uitgewerkt.

 Eaten
Netto-omzet
Netto-omzet is de opbrengst van aan derden geleverde goederen en diensten exclusief de over de omzet
geheven belastingen en onder aftrek van kortingen.

Mutatie voorraad gereed rroduct en onderhanden werk
Dit betreft het saldo van de mutaties in de voorraden gereed product en onderhanden werk gedurende het
jaar.

Grond- en hulpstoffen en uitbesteed werk
De kosten van grond- en hulpstoffen worden berekend op basis van vaste verrekenprijzen. Onder deze
post zijn ook de kosten van directe uitzendkrachten en uitbesteed werk begrepen.

Blidragen overheden
Dit betreft de rijksbijdrage en de gemeentelijke bijdragen. De rijksbijdrage in het kader van de nieuwe Wet
Sociale Werkvoorziening is gebaseerd op de (verwachte) realisatie in het boek-/subsidiejaar. De definitieve
vaststelling vindt geruime tijd na afloop van het boekjaar plaats. De gemeentelijke bijdragen zijn gebaseerd
op het aantal SW-medewerkers per gemeente op I januari van het boekjaar. Verder zijn hierin de overige
overheidssubsidies opgenomen.

Overige opbrengsten
Dit zijn de opbrengsten van de dienstverlening door W’JS-Groep aan WVS Schoonmaak VOF, Propeople
Holding B.V, Accessio By., Stichting Samen-Werken, ATEA, Bras en Sfeer Voor Jou. Verder zijn hierin de
boekwinsten/boekverliezen van desinvesteringen opgenomen.

Lasten
Personeelskosten
De personeelskosten bestaan uit de betalingen aan, voor en in verband met de medewerkers die in dienst
van WVS-Groep zijn (geweest). Daarnaast zijn er de verstrekte subsidies aan werkgevers in het kader van
Begeleid Werken en de kosten van de indirecte medewerkers die van Stichting West Brabant Werkt,
detacheringbedrijven en uitzendbureaus worden ingehuurd. De toevoegingen en de onttrekkingen aan de
personele voorzieningen zijn eveneens in deze post opgenomen.

Conform het BBV wordt in de toelichting een onderscheid gemaakt naar de loonbetalingen en sociale
premies van huidig personeel, de vergoedingen van kosten die in het belang van WVS-Groep zijn gemaakt
en sociale uitkeringen aan of in verband met (voormalig) personeel. Verderworden de kosten van
gesubsidieerd personeel (SW-medewerkers) niet-gesubsidieerd personeel (ambtelijke medewerkers) en
ingehuurd personeel onderscheiden. Bij de kosten van het gesubsidieerd personeel zijn ook de kosten van

Afschrilvingskosten
Dit zijn de kosten van de afschrijvingen van materiële vaste activa, conform de afschrijvingssystematiek die
bij deze balanspost is vermeld. Voor de afschrijving op bedrijfsauto’s wordt rekening gehouden met de
vastgestelde restwaarden.

Overipe bedrijfskosten
De overige bedrijfskosten zijn de aan het boekjaar toerekenbare uitgaven voor huur, onderhoud, energie,
belastingen/verzekeringen, indirecte productiekosten verkoopkosten, dienstreizen, onderzoek en advies en
overige algemene kosten. Hierin is ook de dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren opgenomen.


                                                 Voor idenH.
                                                                 cL1Oll1(Dfl.
                                                                              -


Jaarrekenfng 2014                                                                                    pagina 21 van 45
                                                 Lenor.:r IDIJ
                                                               cor rofrwor!Jarj ig
                                                 c.d •-:           14APR1j5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Rentebaten en -lasten
De rentebaten betreffen de opbrengsten uit positieve banksaldi en uitgeleende gelden. De rentelasten
bestaan uit de rentelasten van de langlopende geidleningen en de rekening-courant krediet bij de bank.

Resultaat verbonden parti/en
Dit betreft de dividenduitkering van Propeople Holding B.V. aan WVS-Groep


Exploitatieresultaat

Het exploitatieresultaat over enig boekjaar wordt, onder het eigen vermogen, op de balans
opgenomen.

Begrotingscijfers en begrotingsrechtmatigheid

Voor de begrotingscijfers is uitgegaan van de in september 2013 vastgestelde begroting.

WVS onderscheidt 1 programma, te weten de uitvoering van de WSW. Op programmaniveau zijn de totale
lasten overschreden met € 5.721.000. Hier tegenover staan echter direct gerelateerde opbrengsten, die €
11.262.000 hoger zijn dan begroot. Het jaarresultaat komt daarmee € 5.542.000 beter uit dan begroot. Alle
lasten passen bovendien binnen het vastgestelde beleid. Tot slot zijn het dagelijks en algemeen bestuur
gedurende hetjaar over de ontwikkeling van de baten en lasten en het resultaat geInformeerd. De directie
is gelet op het voorgaande van mening dat er geen sprake is van begrotingsonrechtmatigheid.




Jaarrekening 2014
                                               Voor                   .-   ..   -   .—




                                                                                                   pagina 22 van 45
                                               [eho,J        bj                          ng

                                                              J”4”APR1U5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre> Toelichting op de balans per 31 december 2014
Vaste activa

 Materiële vaste activa (x €   1.000)
                                                                                2014                 2013

               Boekwaarde per I januari                                       17.142               18.321
               Desinvesteringen                                                   -52                  -89
               Investeringen                                                      870                 553
               Projecten in uitvoering                                            -47                   64
               Afschrijvingen                                                 -1 .557              -1.707

               Boekwaarde 31 december                                         16.356               17.142

Onder projecten in uitvoering is de mutatie in het boekjaar opgenomen. Het saldo aan het begin van het
boekjaar bedroeg € 68.000. Ultimo 2014 bedroeg het saldo € 21.000. Een afname dus van € 47.000.
Van de investeringen in 2014 wordt het volgende overzicht gegeven:

                                                                                2014                 2013

              -   voorzieningen aan terreinen
                                                                                  17                       3
              -gebouwen                                                          319                      36
              -installaties                                                       78                      60
              -machines                                                           38                      87
              -informatie- en communicatietechnologie (ICT)                       40                      54
              -inventarissen                                                      43                      22
              -vervoermiddelen                                                   335                     291

              Totaal                                                             870                     553

De grootste investeringen in 2014 werden gedaan in bedrijfsauto’s en gebouwen. Voor de lokatie
Ravelstraat 145 in Bergen op Zoom is een nieuwe dakbedekking, waterafvoer- en valbeveiligingssysteem
aangeschaft. Van hettotale investeringsbudget voor 2014 werd ca. 2/3e gebruikt.


Een verdere specificatie betreffende de materiële vaste activa is opgenomen in bijlage 1.

Financiële vaste activa (x €    1.000)


                                                                               2014                 2013

              Deelneming Propeople Holding BV                                     18                  18
              Langlopende lening U/G                                             759                 759
              Totaal financiële vaste activa                                     777                 777


In 2007 is de besloten vennootschap Propeople Holding opgericht. Het doel van deze BV is het beheren
van BV’s, welke noodzakelijk worden geacht om de primaire doelstelling van WVS-Groep te realiseren.
Flexkompaan B.V. is tegen intrinsieke waarde ondergebracht bij Propeople Holding B.V. In 2009 heeft
Propeople Holding B.V. WVS Facilitair B.V. opgericht, welke B.V. een 50 % belang heeft verworven in Vof
WVS Schoonmaak.




                                                Voor    ier       caedoeeindn.
]aarrekening 2014                                                ..                              pagina 23 van 45
                                                               bij conroev.DrLann.g
                                                d.d.7i
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Aanvullende toehchting op de post Financiële activa

De WVS-groep heeft een 100 % deelneming in Propeople Holding B.V.(Propeople). Deze
deelneming is gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van € 18.000. Daarnaast heeft de WVS
groep ultimo 2014 een vordering op deze By, van € 759.000 uit hoofde van een verstrekte
lening. Eind april2012 zijn de aandelen van Accesslo ReIntegratiediensten B.V., een 100 %
dochteronderneming van Propeople, verkocht aan een derdenpartij. Het hiermede verband
houdende verlies is verwerkt in de jaarrekening van Propeople Holding B.V. Het eigen
vermogen van Propeople Holding By, is hierdoor gedaald naar€ 312.000 negatief. De vtaag
is aan de orde of dit risico gevolgen heeft voor de waardering van de deelneming van WVS
groep en de verstrekte lening aan Propeople. WVS-groep verwacht voor Propeople voor 2015
e.v. positieve kasstromen, met name ult de schoonmaakactiviteiten. De directie verwacht dat
daarmee de deelneming zijn waarde behoudt en dat Propeople in staat zal zijn de lening aan
WVS-groep volledig af te lossen.

Vioftende activa

Voorraden    (x € 1.000)
                                                                                   2014              2013

              Grond- en hulpstoffen                                                1 .060           1.009
              Diverse voorraden                                                         2              12

              Totaal                                                               1.061            1.020

De voorraden zijn met € 41.000 toegenomen ten opzichte van 2013. Verreweg het grootste deel van de
voorraden heeft betrekking op de trappenproductie bij Industrie Bergen op Zoom.

Een voorziening voor incourantheid van de voorraden wordt ultimo 2014 niet noodzakelijk geacht.

Vorderingen    (x € 1.000)
                                                                                   2014              2013

              Handelsdebiteuren                                                4.608                4.041
              Af: voorziening wegens risico niet-                                -74                   -47
                                invorderbaarheid

              Totaal debiteuren                                                4.534                3.993

              Personeelsvordering                                                    148              111
              Overige vorderingen                                                     77              462

              Totaal                                                           4.759                4.567

Verhouding handelsdebiteuren/netto-omzet in %                                       15,3              15,2

Van de uitstaande handeisdebiteuren staat per 20 februari 2015 nog € 624.339 open (14,3 %).




                                                    Voor icnUadoencn.
]aarrekening 2014                                           ,1             .                      pagina 24 van 45
                                                                       coitroievorkarmg
                                                                                            .

                                                    L.IcL        cij
                                                    d U.
                                                     .
                                                                  1. APR.
                                                                       .       .
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>LwY
 Liquide middelen       (x€7.000)
                                                                                  2014               2013

               Kas                                                                   4                  11
               Bank- en girosaldi                                                  394                 384

               Totaal                                                              398                 395

De kas- en banktegoeden zijn opgenomen onder de activa. Daarnaast zijn er nag schulden in rekening
courant die als kortlopende schuld onder de vioftende passiva gepresenteerd worden.

Schatkistbankieren

Voor decentrale overheden met een begrotingsomvang van minder dan € 500 miljoen geldt een
drempelbedrag van 0,75 % van de jaarlijkse begroting.
Het begrotingstotaal van WVS-Groep bedroeg voor 2014€ 87,6 miljoen.
Het drempelbedrag is derhalve € 657.000.
Het kwartaalgemiddelde van het rekening-courant saldo in 2014 was als volgt:

                                         lekw.          2ekw.            3ekw.           4ekw.
Gemiddeld saldo                          -5.224         -3.928           -3.797          -2.520
Drempelbedrag                               657            657              657             657

Overtollig                                      0             0               0               0

Overlopende activa        (x € 1.000)


                                                                                  2014               2013
Vooruitbetaalde motorrijtuigenbelasting en verzekering
                                          -                                       246                   75
Vooruitbetaalde verzekeringspremie avenge                                           3                    1
Diverse vooruitbetaalde onderhoudscontracten en licenties                         146                  162
Bonus Begeleid Werken                                                              47                   98
Te factureren onderhanden werk                                                      0                   17
Vooruitbetaald inzake 2e carrousel Voest                                            0                   80
Overige posten                                                                     29                   22

Totaal                                                                            471                 455


Eigen vermogen

Algemene reserve        (x € 1.000)
                                                                               2014                  2013
              Saldo per 1 januari                                             3.015                 4.626
              Vermeerderingen
                                                                                  0                     0
              Onftrekkingen                                                  -2.599                -1.611

              Saldo per 31 december                                               416               3.015

In 2014 is het resultaat over 2013 (€ 2.599.000 verlies) onftrokken aan de Algemene Reserve.




                                              Voor itadoeIendon.
Jaarrekening 2014                                     biJ co twc-vDrJañng                         pagina 25 van 45
                                                                    PR
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Lwv
Nog te bestemmen resultaat (XE 1.000)
                                                                                  2014                    2013
              Saldo per I januari                                               -2.599                  -1.61 1
              Onttrekking aan Algemene Reserve                                   2.599                   1.61 1
              Exploitatieresultaat                                               1.837                  -2.599

              Saldo per 31 december                                              1.837                  -2.599

In de paragraaf avenge gegevens in deze jaarrekening is het voorstel tot verwerking van het voordelige
saldo 2014 ad € 1.837.000 opgenomen.

Voorzieningen       (XE   1.000)
                                                                                  2014                       2013
              Wachtgeldverplichtingen                                                0                         19
              Rijkssubsidie                                                        120                        118
              WVA claim belastingdienst                                              0                        168

              Saldo per 31 december                                                120                        305

Een volledig overzicht van de mutaties is opgenomen in bijlage 3, Staat van voorzieningen en
reserves.
De voorziening wachtgeldverplichtingen betreft de toekomstige verplichtingen voor lopende
wachtgelduitkeningen (of soortgelijke uitkeringen) aan inactieven. Ultimo boekjaar zijn er uit dien hoofde
geen verplichtingen meer.

De voorziening rijkssubsidie betreft de terugbetaling van ontvangen rijkssubsidie in verband met het niet
behalen van de taakstelling met 0,33 SE. s voor 2011, voor 2,03 SE’s voor 2012 en voor 1,64 SE’s voor
2013 en 0,62 SE’s voor 2014.

WVA betreft de voorziening voor eventuele terugvordering door Belastingdienst van geclaimde
afdrachtvermindering inzake opleidingen. In het boekjaar zijn de naheffingsaanslagen aan de
belastingdienst betaald.

Langlopende schulden

Leningen    (x € 1.000)
                                                                                  2014                    2013
              Saldo per 1 januari                                                5.847                   6.460
              Opgenomen leningen                                                     0                       0
              Aflossingen                                                         -612                    -613

              Saldo per 31 december                                              5.235                   5.847

Voor een specificatie van de leningen wordt verwezen naar bijlage 2, Staat van leningen.
De rentelast voor de langlopende schulden in 2014 was € 332.000.

Viottende passiva

Kortlopende schulden (x €          1.000)
                                                                                  2014                    2013
              Crediteuren                                                        2.111                   1.864
              Bank- en rekening-courantsaldi                                     2.778                   5.310
              Kasgeldlening                                                      7.000                   6.000
              Overige schulden                                                   3.086                   3.450

              Totaal per 31 december                                            14.975                 16.625

                                                       Voor identficacdo2ndD.n.
]aarrekening 2014                                      F-.      .       ..                       .    pagina 26 van 45
                                                       Lei-nc ij comroevDr!r:ng
                                                                     1..4..A1?R.2O.5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Van het crediteurensaldo is per 20 februari 2015 € 94.288 nag niet betaald.

De bank- en rekening-courantsaldi betreft het negatieve saldo op de BNG-hoofdrekening. Van de
kredietwimte (€ 8 miljoen) op de BNG-hoofdrekening wordt ultimo 2014 ongeveer€ 2,8 miljoen gebruikt als
financiering op korte termijn. Gezien de gunstige voorwaarden biedt dit voordelen ten opzichte van
aantrekking van extra langlopende financieringsruimte. Voor een verdere toelichting op de financiering
wordt verwezen naar het onderdeel treasury, paragraaf 6 van de algemene toelichting.

Overigeschulden     (x€1.000)                                                     2014                     2013

Afte dragen belasting en premies                                                  2.198                   2.579
Al te dragen BTW                                                                    895                     862
Diversen                                                                             -8                       9

Totaal overige schulden                                                           3.086                   3.450

Overlopende passiva     (x€1.000)                                                 2014                     2013

Rente langlopende leningen                                                          141                     115
Te verrekenen inzake WIW                                                           159                      161
Accountantskosten                                                                   59                       58
Vooruitontvangen subsidie diverse projecten                                        220                      579
Nag te ontvangen fakturen                                                           36                       13
Te betalen energie                                                                  95                      110
Beeindigingsvergoeding                                                              75                        0
Onderzoek herstructurering WVS-Groep                                                60                        0
Vooruitontvangen rijkssubsidie                                                     255                        0
Overig                                                                             141                      128

Totaal                                                                            1.241                   1.163

Te verrekenen inzake WIW. Hierin zijn de rekening-courantverhoudingen met de overige gemeenten in het
kader van de WIW-uitvoering opgenomen.

Verloopoverzicht van de vooruitontvangen subsidies.

                                           Saldo 1/1    Toev            Vrijval           Saldo 31/12

ProjectWAP2O13”                                99                         99                  0
ProjectWAP2O14”                                 0        196              156                40
Project ‘VSO stagiaires Philip Morris”          0         19                                  19
Project “Groen Werkt’                         480         0               319                161
Totaal                                        579        215              574                220




Jaarrekening 2014
                                           Voor deiicadoendDn                                           pagna 27 van 45
                                           rehorrd bJ COfttrOIeVDrIJaring
                                           d.d.     1.4.APR.2015
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen


Openstaande verlofrechten van ambtelijke en SW-medewerkers (1)                                   € 3.451.848

Vakantiegeldverplichting (juni tot en met december)                                              € 2.514.287


                                                                                                 €   5.966.135


De betaalde premies c.q. opgenomen rechten worden in het jaar van betaling respectievelijk opname ten
laste van de exploitatie gebracht.

           1) gedeeltelijk op basis van verlofsaldi ultimo 2014; uurtanefambtelijk op basis van gemiddelde
              salariskosten van het ambtelijk personeelsbestand, uurtarief SW-medewerkers op basis van
              de toegevoegde waarde per uur per divisie.


Daarnaast zijn er nog de navolgende verplichtingen aangegaan:

Voor de nieuw aangeschafte en aan te schaffen bedrijf- en dienstauto’s zijn/ worden 4 tot 6-jarige ROB.
contracten afgesloten.

Er worden nog enkele (kleine) bedrijfsruimten ten behoeve van de groenvoorziening gehuurd.




Jaarrekening 2014                            \fr-or                                                  pagina 28 van 45

                                                            b;j
                                                “.                 1.4.4PR2O15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre> Lw
 Toelichting op de resultatenrekening 2014

Toegevoegde waarde (x €       1.000)
                                                                                      Beg root
Cat.           Omschrijving                                                    2014      2014          2013

3.4 Netto omzet                                                              31.146     27.364       30.064
3.4 Mutatie voorraad gereed product en onderh. werk                               0                       0
3.4 Kosten grond- en hulpstoffen en uitbesteed werk                          -9.545     -7.750       -9.094

               Toegevoegde waarde                                            21.602     19.614       20.970

Verhouding directe kosten / netto-omzet (in %)                                 30,6       28,3         30,2
ETE’s WSW (gemiddeld, exciusief Begeleid Werken)                              2.364      2.273        2.389
Toegevoegde waarde per FTE (in €)                                             9.137      8.629        8.778

De nefto omzet is ten opzichte van 2013 met 3,6% gestegen. De stijging ten opzichte van de begroting
bedraagt 13,8 %. De toegevoegde waarde (TW) is 3,0 % hoger dan 2013 en 10,1 ¾ hager dan begroot. De
doelstelling ten aanzien van omzet is voor 2014 geheel gerealiseerd, evenals de doelstelling ten aanzien
van toegevoegde waarde.

Bijdragen overheden (x €     1.000)
                                                                                      Begroot
Cat.          Omschrijving                                                     2014      2014         2013

4.1           Rijksbijdrage SW                                               63.547     60.803      64.148
4.2           Bijdragen lokale overheden                                      5.199      1.189       1.209
4.2           Overige subsidies overheid                                        655         60         944
              Totaal                                                         69.401     62.052      66.301

              Aantal SE’s WSW gemiddeld                                       2.431      2.464       2.458
              Rijksbijdrage per S.E. gemiddeld (in €)                        26.141     24.677      26.098

Het Rijk heeft, via de deelnemende gemeenten de W’JS-Groep een (gecorrigeerde) taakstelling opgelegd
van in totaal 2.431 ,63 standaardeenheden (SE). De realisatie bedroeg 2.431 SE’s. De verantwoorde
rijksbijdrage SW is gebaseerd op de toekenning van het subsidiebedrag volgens de beschikking van het
De bijdragen lokale overheden zijn de gemeentelijke bijdragen per WSW-deelnemer waartoe in de
begroting 2013 is besloten. In 2014 is deze bijdrage met 3% naar beneden bijgesteld en bedraagt € 427 per
deelnemer. Daarnaast heeft een aanvullende bijdrage plaatsgevonden van € 3.704.000.

Overige subsidies overheid heeft betrekking op een bijdrage van de provincie inzake het collectief vervoer
van € 65.000, subsidie voor Praktijkleren (BBL) van € 39.000, Bonus begeleid werken van € 107.000, ESF
subsidies voor € 53.000, loon-kostensubsidies van € 390.000 en een bijdrage uit het A&O Fonds van €
1.000

Overige bedrijfsopbrengsten (x €       1.000)
                                                                                      Begroot
Cat.          Omschrijving                                                     2014      2014         2013

3.4           Opbrengsten serviceniveau-overeenkomsten                        1.940      2.179        1.894
              Overige opbrengsten                                               257         30          260
              Incidentele baten                                                 112          0           17
3.3           ResultaaUboekwinst desinvesteringen                                31          0           19

              Totaal avenge bedrijfsopbrengsten                               2.340      2.209       2.190



                                                Voor dic doeIt-den.
Jaarrekening 2014                                                                                        29 van 45
                                                Lc.I   bj CorroevDrtJannJ
                                                d.d.         1.4.APR.215
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>WVS-Groep levert diverse diensten aan VOF Schoonmaak en Propeople Holding B.V. Dit vindt plaats op
basis van service-niveau overeenkomsten waarin de diverse diensten staan beschreven en tegen welke
kosten.

 Personeelskosten (x €   7.000)                                                       Begroot
                                                                                      Begroot
Cat.           Omschrijving                                                   2014       2014         2013

               Personeelskosten WSW                                         73.281     70.319       73.588
               Personeelskosten ambtelijk                                    6.557      6.585        6.677
               lnhuur personeel derden                                       5.067      4.455        4.852

              Totaal personeelskosten
                                                                            84.904     81.359       85.117

Personeelskosten WSW (x €         7.000)
                                                                                      Begroot
Cat.          Omschrijving                                                   2014        2014         2013

 7.7          LonenWSW                                                      55.987     54.111       56.738
 7.7          Sociale lasten WSW                                             9.400      8.113        8.555
              Pensioenpremie WSW                                             5.921      6.015        6.297
3.4           Woon-werk vervoerskosten WSW                                     780        728          775
3.4           Collectief vervoerskosten WSW                                    435        388          406
3.4           Studiekosten                                                     150        198          162
3.4           Kosten arbeidsontwikkeling                                         0         10            3
3.4           Overige personeelskosten WSW                                     428        557          459
4.2           Verstrekte loonkostensubsidies                                   179        200          192

              Totaal personeelskosten WSW                                   73.281     70.319       73.588

FTE’s WSW (jaargemiddelde), excl. Beg. Werken                                2.364      2.273        2.389
Personeelskosten WSW per FTE (in €)                                         30.998     30.937       30.802
Verhouding soc. lstn en pens. pr. toy lonen WSW (¾)                           27,4       26,1         26,2

De totale kosten voor het SW-personeel, € 73.281.000, hebben betrekking op een gemiddelde formatie van
2.364 full-time-equivalents (FIE) (exclusief begeleid werken). Begroot was een gemiddelde formatie van
2.273 FTE’s.

De kosten SW-personeel zijn in 2014 met 0,42% gedaald ten opzichte van 2013. Het aantal FTE SW
(exclusief begeleid werken) is met 1,0 % gedaald. Derhalve zijn de kosten per FTE SW met 0,64 %
gestegen. In de begroting was uitgegaan van een stijging van 0,44 %.

De sociale lasten bedragen in 2014 16,8 % van het brutoloon. Dat is 1,8 procentpunt hoger dan begroot en
1,7 procentpunt hogerdan in 2013.

De pensioenpremies zijn in 2014 5,9 ¾ lager dan in 2013 en 1,6 ¾ lager dan begroot.

De kosten van collectiefvervoerzijn nietbinnen de begroting gebleven en 7,1 ¾ hoger dan in 2013.

Ten opzichte van de begroting werd er € 21.000 minder loonkostensubsidie betaald aan betreffende
werkgevers.




                                               Voor IdëntticadOeICCfl.
Jaarrekening 2014                                                                                  pagina 30 van 45
                                               Eehod bij corrroOVDliJc
                                               d.d.   .5          1.A.APR.2015
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>LWY
 Personeelskosten ambtenaren       (x € 1.000)
                                                                                        Beg root
Cat.           Omschrijving                                                     2014       2014         2013
1.1            Lonen                                                           4.935      4.976        5.020
7.7            Sociale lasten                                                    675         600         581
1.7            Pensloenlasten                                                    741         829         837
3.4            Reiskosten                                                         46          60          49
3.4            Studiekosten                                                       75          60         100
3.4            Overige personeelskosten                                           84          60          90
               Totaal                                                          6.557      6.585        6.677

              Formatie ten laste van exploitatie                                87,8        93,5        93,6
              Formatie ten laste van voorzieningen                               1,0           0         1,0
              Aantal ambtenaren (FTE’s gemiddeld)                               88,8        93,5        94,6

Personeelskosten ambtelijk per FTE (in €)                                     74.681      70.428      71.335
Verhouding sociale lasten I lonen ambtelijk (in %)                               13,7       12,1        11,6

De gemiddelde formatie van regulier personeel (ambtenaren en inhuur van Flexkompaan) over 2014
bedroeg 174,2 full-time-equivalents (FTE: een formatieplaats van 36 uur).

De gemiddelde loonkosten per ambtenaar zijn ten opzichte van 2013 met 4,6 % gestegen. Ten opzichte
van de begroting zijn de kosten met 6,0 % gestegen per FTE. Het aantal ambtenaren neemt alleen maar af.
Nieuwe medewerkers komen in Uienst van Flexkompaan B.V.

De sociale lasten zijn ten opzichte van 2013 gestegen met 16,2 % (13,7 % ten opzichte van 11,6 ¾). De
pensloenpremies voor ouderdoms- en nabestaandenpensioen zijn gedaald van 16,7 % naar 15,0 %.


Inhuur personeel derden    (x € 1.000)
                                                                                        Begroot
Cat.          Omschrijving                                                      2014       2014         2013
3.0           lnhuur Flexkompaan                                               4.138      4.187        4.270
3.0           lnhuur Stichting WBW                                               299         10          245
3.0           Overige inhuur                                                     629        258          338
3.0           Totaal inhuur personeel derden                                   5.067      4.455        4.852

In 2014 zijn gemiddeld 80,18 fte’s (2013: 82,9) ingehuurd van Flexkompaan. Om wachtgeld-problematieken
te voorkomen wordt nieuw personeel via Flexkompaan B.V. tewerkgesteld. De totale personeelsformatie
(ambtelijk en inhuur) is 8,5 fte onder 2013, zoals uit bijgaand overzicht blijkt. lnhuur Stichting WBW heeft
betrekking op projecten waarbij personen met een afstand tot de arbeidsmarkt een integratieproject wordt
geboden om deze afstand te verkleinen en zo mogelijk op te heffen. De overige inhuur betreft inhuur WiW
medewerkers en overige indirecte uitzendkrachten. (met name voor de Arbodienst en afdeling lOT).


                                                                                        Begroot
                                                                               2014        2014        2013

Ambtelijke medewerkers, gemiddeld aantal FTE’s                                  88,8       93,5         94,6
lnhuur personeel derden, gemiddeld aantal FTE’s                                 80,2       81,2         82,9
                                                                               169,0      174,6        177,5




                                                 \foor idencadoekndDn.
Jaarrekening 2014                                                                                   pagina 31 van 45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Afschrijvingskosten (x €   1.000)
                                                                                        Begroot
Cat.          Omschrijving                                                      2014       2014         2013

2.3           Afschrijving materiële vaste activa                               1.557      1.687        1.707

De afschrijvingen zijn lager dan in 2013. De investeringen zijn toegelicht op bladzijde 26. Ten opzichte van
de begroting zijn de afschrijvingen € 130 lager. Dit wordt veroorzaakt door een terughoudend beleid inzake
investeringen. Hettotaal investeringsbudget voor 2014 is voor slechts 67% gebruikt.

Overige bedrijfskosten (x €      1.000)
                                                                                        Begroot
Cat.          Omschrijving                                                      2014       2014         2013

3.4           Huren                                                               137         72          161
3.4           Onderhoud                                                         1.569      1.420        1.505
3.1           Energie                                                           1.002        960        1.037
3.4           Indirecte productiekosten                                           204        196          199
3.4           Reiskosten werkkilometers                                            56         42           61
3.4           Onderzoek en advies                                                 318        220          212
3.4           Marketing- en verkoopkosten                                         141        102           94
3.4           Algemene kosten                                                   1.138      1.142        1.110
3.4           Incidentele lasten                                                  126         10          484
              Totaal                                                            4.690      4.164        4.863

De huurlasten bestaan voor een groot deel de huur van een steunpunt in Zevenbergen t.b.v. de
groenvoorziening en de huut van een lokatie in Roosendaalt.b.v. het Plus 100 project.
De onderhoudskosten zijn ten opzichte van 2013 gestegen met 4,3 %. In vergelijking met de begroting
bedraagt de stijging 10,5 %.
De energiekosten zijn met 3,4 % gedaald ten opzichte van 2013. De voornaamste oorzaak van de daling
vindt zijn oorzaak in de lagere brandstofkosten voor het wagenpark en machines.

Indirecte productiekosten zijn zowel ten opzichte van 2013 en ten opzichte van de begroting nagenoeg
gelijk gebleven.

Reiskosten werkkilometers zijn met 8,2% gedaald ten opzichte van 2013.

Onderzoek en advieskosten zijn met 50 % gestegen ten opzichte van 2013. Deze stijging is voornamelijk
veroorzaakt door een onderzoek naar de herstructurering van WVS-Groep.

Marketing en verkoopkosten zijn met 50 % gestegen ten opzichte van 2013. Deze stijging is veroorzaakt
door extra kosten i.v.m. het 40-jarig bestaan van WVS-groep (drukwerk, open dagen e.d.)
De algemene kosten zijn licht gestegen ten opzichte van 2013 en nagenoeg gelijk aan de begroting.

In het algemeen kan worden gesteld dat er nog steeds gestreefd wordt naar kostenbesparingen op allerlei
kostensoorten, maar dat de ‘rek” steeds minder wordt.

Incidentele lasten   (x€1.000)                                                          Begroot
                                                                                2014       2014         2013
Kosten vertrekregelingen                                                          80                     301
Afwikkeling rijkssubsidie voorgaande jaren                                         6                       0
Ophoging WVA claim belastingdienst                                                 0                     118
Bestuurlijke boete arbo overtreding                                                0                      36
Extra verzekeringspremie i.v.m. opzeggen contract N.N.                            31                       0
Kosten FPU-gemeenten                                                               9          10          29
                                                                                 126          10         484
De incidentele lasten worden verantwoord onder de overige bedrijfskosten.

Jaarrekening 2014                                     Voor cnt          caoaiflCD1.                  pagina 32 van 45


                                                                              A
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>      Lw
 Incidentele baten     (x€1.000)                                                       Begroot
                                                                                2014      2014             2013

Restitutie .v. m. verlaging WOZ-waarde                                            14                          0
Restitutie teveel betaalde MRB 2010-2013                                          76                          0
Verlaging boete arbeidsinspectie                                                  13                          0
Uitkering Onderlinge Verzekeringen Overheid                                        0                         16
Diverse baten                                                                      7                          2
                                                                                 112          0              18

De incidentele baten worden verantwoord onder de overige opbrengsten.

Totaal incidentele baten en lasten          (x€1.000)                            -14        -10            -466


Rentebaten en -lasten       (x € 1.000)


                                                                                       Begroot
Cat.           Omschrijving                                                    2014       2014            2013

2.1            Langlopende leningen BNG olg                                      332        341             365
               Langlopende lening u/g Propeople Holding                          -30        -26             -30
               Kasgeldlening BNG                                                  39         40              32
2.1            Overige rentebaten en -lasten                                      13         15               6


              Totaal                                                            354         370             373


De rentelasten zijn ten opzichte van 2013 afgenomen met ruim 5,1 %. In paragraaf 6 van de algemene
toelichting is het treasury-beleid en de relatie met het kasstroomoverzicht verder toegelicht.

Resultaat verbonden partijen          (x € 1.000)


                                                                                       Begroot
Cat.          Omschrijving                                                     2014       2014            2013

2.1           Dividend deelnemingen                                                0          0               0

Ook in 2014 is door de Algemene vergadering van aandeelhouders van Propeople Holding B.V. besloten
geen dividend ult te keren.


Exploitatieresultaat (x €    1.000)
                                                                                       Begroot
Cat.          Omschrijving                                                     2014       2014            2013

6.0           Saldo                                                           1.837      -3.704         -2.599

De exploitatie sluit met een voordelig resultaat van € 1.837.000. In de paragraaf ‘overige gegevens”




Jaarrekening 2014                              Voor Geca(doekndDn.                                     pagina 33 van 45
                                                        bj    CQtrOteVrJani
                                               d.d.7         7.4.APR.21J15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Iwvs

SISA overzicht




              Ministerle van Binneniandse Zaken en
   b4         Koninkrijksrelaties




                                       SiSa bijiage verantwaordiegslnterreotie 2014 ep greed vee artikel 3 van de Regnileg iefnreratievnrstrekklng elsa 4,4.2 janoani 2015
                                                                                                                                                          -




 szW       018     Wet nectote                   Ilerender per reget ben          let latest aantal gelndrceerdn
                   WerkVoorzientng             geme€nte(code) sniecterenen Inwoners per gemeenle dat can arbeidsplaafsen veer                  begalerd werkenplekken voor
                   CwswLdeeI openbaar          in de kobmmen ernanet de          dienstbntrnkking henS of op de geindeenrdn eweners C (jaar    ge,ndoeerde inweners in tsar
                   Ikhaaer 2014                oerantwoordkrgsnformatie veer wachttijst Staat en besch,kbaar T), vtgedtukt in atbeidsjaren     r), udgedrukt in arbedsjareo
                                               die gemeenle nnnrllefl             screen drenstbelrekking als
                   Wet conjoin                                                   bedoeld in Ortikel 2 eerste Id
                   werkveerltening View)                                         of addIct? van de wet te
                                                                                 aanvaarden op 31 december
                   Opnnbaar Ilctnaan, ego.                                        jean Tt
                   Wgr SISa tassen
                   wedeonerheden)                               Aardoortrole not                     Asrd centralS S             AandeeolrelaR                    AardcenfrnlaR
                                                        tndwatamvnrrner SIB/On            tndrcatomunoner 615/02       lr,deatw,care,nr 615/03         led dernanenen 618/04




Jeavekening 2014
                                                                                                        \oi
                                                                                                        EEehOrI;J bij
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Lwv
Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke
sector (WNT)

In het kader van de WNT dienen de beloningen aan topfunctionarissen te worden
bekendqemaakt, alsmede de beloninqen aan andere functionarissen die het

De topfunctionarissen van WVS-groep zijn de leden van het Algemeen en Dagelijks
Bestuur, aismede de Algemeen Directeur. Van de leden van het Algemeen en
Dagelijks Bestuur ontvingen in 2014 alleen de twee zg. externe leden een beloning.



                                                                   I

                                                                 .

                                        O)G)          0)   W               G)
                                                           .w    ••        -

                    E                   >
                                                           COO   CU        CD        E
                    C3            c                   2    D)    oC
                    C                                 CD   W3    O                   0
                    Z             w    O-             r    >     >.o                 Z
Dhr. i. Paantjens        lid AB       nvt              0     0      0       0   230.474

Dhr. K. iongmans lid AB/ DB nvt                        0     0     0        0 230.474
Dhr. C. van Geel lid AB     nvt                        0     0     0        0 230.474
Mevr. M. de Hoon
Veelenturf        lid AB              nvt              0     0     0        0 230.474
Dhr. H. Wierema   lid AB              nvt              0     0     0        0 230.474
Dhr. 1. Koevoets  lid AB              nvt              0     0     0        0 230.474
                  voorzitter
Dhr. i. van Hal   AB/DB               nvt              0     0     0        0   230.474
Dhr. M. Groffen   lid AB              nvt              0     0     0        0   230.474
                  voorzitter
Dhr. i-P Schouw   AB! DB              nvt              0     0     0        0   230.474
                  ply.
Dhr. A. van der   Voorzitter
Weegen            AB/DB               nvt              0     0     0        0   230.474
                  extern lid
Dhr.i.Schipper    DB                  nvt         4.185      0     0    4.185   230.474
                  extern lid
Dhr. S. Vermeulen DB                  nvt         4.537      0     0    4.537   230.474
                  ply.
                  Voorzitter
Dhr. H. Verbraak AB/DB                nvt              0     0     0        0   230.474




                                               Voor idenU1cai1edoclCirdefl.
                                               ehori• bij controIeVrkafl
Jaarrekening 2014                              d.d.   .5    1. ARR2U5
                                                             .                            pagina 35 van 45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>                                                                    C
                                                        I           2=’
                                                       C            E
                                                       U)
                                                       4-
                                                       U)           U)
                                                                  .             3)
                                                                                C
                                                         U)                     E
                                     .                 00)        ac..
                                                                                0
                                     ‘.                             W
                                 U)            0)
                                               c       -         ..o           -
                    E                          0                                          E
                   Cu     c                            CU0)       o
                   Cu            tO                    3j         o             0
                                                                                          0
                   Z      LL    O              a       >         >.D                      Z
Dhr. 1. van der
Beek             lid AB/DB     nvt                 0        0        0          0    230.474
Dhr. F. Harteveldlid AS        nvt                 0        0        0          0    230.474
Dhr.T.Zwiers     lidAB         nvt                 0        0        0          0    230.474
Dhr. C. Zijimans lid AS        nvt                 0        0        0          0    230.474
Dhr. P. Utens    lid AS        nvt                 0        0        0          0    230.474
Dhr. R. Lazeroms lid AB        nvt                 0        0        0          0    230.474
                 AIg.
Dhr. JHG Koopman directeur     100%       120.922      3.000    15.703    139.625    230.474

De algemeen directeur is het gehele jaar in dienst geweest op basis van 40 uur p1w




                                     Voor identeadoe!indDn.
                                      [ehci bi] c:              ocVDrkaflflçJ
Jaarrekening2Ol4
                                      u.u.                                                     pagina36van45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre> Overige gegevens
 Voorstel tot verwerking van het resultaat

 Voorgesteld wordt om het exploitatieresultaat over 2014 ad. € 1.837.000 winst toe te voegen
 aan de algemene reserve.




 Gebeurtenissen na balansdatum

Met de invoering van de Participatiewet per 1 januari ji. vind er geen nieuwe instroom meet
plaats van in de SW. Door uitstroom van SW-medewerkers kan er onzekerheid ontstaan over de
continuIteit van de voortzetting van de huidige activiteiten van WVS voor de komende periode.
De bestuursopdtacht over de herstructurering van het SW-bedrijf bevindt zich in een
verkennende fase waarbij gestreefd wordt samen met de werkpleinen Hart van West-Brabant
en De Brabantse Wal’, de werkprocessen op elkaar af te stemmen en de participatiewet zo
integraal mogelijk uit te voeren. WVS-groep zal meet als ‘Werk-Leerbedrijf worden ingezet voor
mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. De kennis rondom mensontwikkeling zal worden
ingezet t.b.v. de werkpleinen. WVS-groep zal mensen in eerste instantie, met behoud van
uitkering, voor een periode van maximaal 6 maanden activeren. Daarna kunnen mensen
middels detacheringen geplaatst worden in de arbeidsmarkt. De veranderende rd van WVS
groep binnen de participatiewet zaP ondersteunend zijn aan de ontwikkeling van mensen met
een afstand tot de arbeidsmarkt. Derhalve is W’JS-groep van mening dat de jaarrekening terecht
is opgesteld o.b.v. continuIteitsgrondslagen. De gemeenten in de GR zijn ‘eigenaar” en hebben
belang bij het optimaal inrichten van de uitvoeringsketen van de participatiewet waarbij de
beperktere middelen zo breed mogelijk worden ingezet.




                                           \fcor idenUficatdoeIeindDn.
]aarrekening 2014                                   ‘i bj coniroevDrJa1ng                        pagina 37 van 45
                                           d.d.           1.4.ARR.2U15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Controleverkiaring van de onafhankelijke accountant
De controleverkiaring van de onathankelijke accountant is als separate bijiage
toegevoegd aan de jaarstukken.




Jaarrekening 2014                                                                pagina 38 van 45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre> wV      S

Bijiage I (Onderdeel van de toelichting op de Balans)

Staat van vaste activa en afschrijvingen (x€1.000)
Rubriek    Omschrijving     Oorspron- Investeringen     Des-       Oorspron-      Totaal    Afschrijving     Storno        Totaal    Boekwaarde Boekwaarde
           van kapitaal-      kelijke               investeringen    kelijke   afschrijving              afschrijvingen   afschrij-      pet        per
             uftgaven       aanschaf-      2014         2014       aanschaf-       per         2014        i.v.m. des-  vingen per    1-1-2014  31-12-2014
                           waarde per                             waarde per    1-1-2014                 investeringen 31-12-2014
                             1-1-2014                             31-12-2014                                   2014
                                                                  kol. 1+2-1-3                                          kol. 5+6-1-7  kol.1-/-5  kol. 4-/-8

                                    1             2             3           4            5           6             7            8            9           10

5.01     Grond                  1.970             0             0       1.970            0           0             0            0        1.970        1.970

5.02     Voorzieningen
         aan terreinen          1.356            17             0       1.373        1.010          50             0        1.060         346           313

5.03     Gebouwen              19.204           319            10      19.513        8.795         540            10       9.325        10.409       10.188

5.04     Installaties           3.911            78             0       3.989        3.264         121             0       3.385          647          604

5.05     Machines               2.893            38            85       2.846        2.324         158            85       2.397          569          449

5.06     Automatisering         2.770            40           355       2.455        2.200         203           352       2.051          570          404

5.07     Inventarissen          1.882            43            86       1.839        1.716          49            86        1.679         166           160

5.08     Vervoermiddelen        5.463           335           532       5.266        3.066        436            483       3.019         2.397        2.247

5.09     Overige                    2             0             0           2            2           0             0            2            0            0

5.10     Totaal                39.451           870         1.068      39.253      22.377        1.557         1.016      22.918        17.074       16.335

         Projecten in
         uitvoering                                                                                                                        68            21   Mutatie -47
                               39.451           870         1.068      39.253                                                          17.142        16.356




Jaarrekening 2014                                                                                                                                                 pagina 39 van 45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Bijlage 2

Staat van leningen (x€1.000)

                            Oorspronkelijk Jaar van de                  Restant van de     In hetjaar                     Restant
 Verstrekker                   bedrag         Iaatste       Rente-       leningen a.h.    opgenomen betaalde           bedrag van de
               Omschrijving   leningen       aflossing    percentage    begin v.h. jaar     leningen  rente  aflossing    leningen

B.N.G.         Lening 88641     1.715              2017          5,05               457            0        23       114              343

B.N.G.         Lening 90545     4.538              2024          6,09             1.997            0       122       182            1.81 5

B.N.G.         Lening 91109     4.538              2025          6,05             2.178            0       132       182            1.996

B.N.G.         Lening 95110     2.700              2022          5,33             1.215            0        65       135            1.080

                                13.491                                            5.847            0      341        612            5.235

Het gemiddeld totaal bedtag van de lange termijn leningen bedraagt € 5.541.000 voor 2014.
Het gemiddelde rentepercentage voor de lange termijn leningen bedraagt 5,63 %. De rentevoet ligt vast tot aan de aflossingsdatum
voor alle leningen.

Kasgeld len i ngen:
De rentekosten van kasgeldieningen lagen in 2014 een aantal procentpunten onder de rentekosten van de rekening-courant.
Derhalve zijn er in 2014 een aantal kasgeidleningen afgesloten met een looptijd < I jaar. Volgens de door het bestuur afgegeven
machtiging was dit voor maximaal € 10.000.000. De hiermede verbonden rentekosten waren € 3.516 Gemiddeld rentepercentage
circa 0,3 % op jaarbasis.




Jaarrekening 2014                                                                                                           pagina 40 van 45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>  wvs        L(•II




 Bijlage 3

 Staat van voorzieningen en reserves   (x€1.000)


 Omschrijving                 Saldo aan het        Vermeerderingen   Verminderingen   Saldo aan het
                               begin van de              in de            in de        einde van de
                              verslagperiode        verslagperiode   verslagperiode   verslagperiode


Algemene reserve                          3.0 15                              2.599              416

 Nag te bestemmen resultaat              -2.599              1.837           -2.599            1.837

 Subtotaal reserves                        416               7.837                0           2.253


Voorziening voor
wachtgeldverplichtingen                      19                  0               19                0

Voorziening WVA                             168                  0              168                0

Voorziening rijkssubsidie                   118                  2                               120

Subtotaal voorzieningen                    305                   2              187             120


Totaal reserves en
Voorzieningen                              721               1.839              187            2.373




Jaarrekening 2014                                                                                  pagina 41 van 45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre> wVS
Bijlage 4.1

Overzicht van het bedrijfsresultaat (in €x 1.000)
                                                     WVS        Centrale    Eliminatie   geconsoli
                                                    Bedrijven    Dienst                      deerd
Baten
Netto Omzet                                            31.210      4.317       -4.380       31.146
Mutatie voorraad gereed product
en onderhanden werk                                         0          0            0            0
Grond-en hulpstoffen en
uitbesteed werk                                        -9.426         -52          -66      -9.545
Toegevoegdewaarde                                     21.783       4.265       -4.446      27.602

Bijdragen overheden                                   62.821       6.580            0      69.401
Overige opbrengsten                                    3.645       4.548       -5.853       2.339
Subtotaa!                                             66.466      17.728       -5.853      77.747

Totaal baten                                           88.249     15.393      -1 0.300     93.342

Lasten
Personeelskosten                                     -78.389       -7.027        511      -84.904
Afschrijvingskosten                                     -637         -920          0        -1.557
Overige bedrijfskosten                               -11.157       -3.321      9.788        -4.690
Totaalbednjfskosten                                  -90.783     -17.268      70.300      -97.752

Resultaat uit gewone bedrijfsuit-                      -1.934      4.125            0        2.191
oefening vóór rente

Rentebaten en -lasten                                       0       -354            0         -354

Resltaat uit gewone bedrijfsuitoefening                -1.934      3.771            0        1.837


Dividend Propeople Holding B.V.                             0          0            0            0
Mutatie reserves                                            0          0            0            0

Exploitatieresultaat                                   -1.934      3.771            0        1.837

Aantal fte’s WSW (gemiddeld)                          2.304,2       59,5          0,0      2.363,7
Aantal se’s WSW (gemiddeld)                           2.346,9       60,1          0,0      2.407,1

Aantal ftes WSW begeleid werken (gemiddeld)
                    -                                    22,3        0,0          0,0         22,3
Aantal se’s WSW begeleid werken (gemiddeld)
                    -                                    21,6        0,0          0,0         21,6

Toegevoegde waarde:
PerfteWSW(x€1.OO)                                       9.454     71.681            0      81.135

Exploitatieresltaat:
PerfteWSW(x€7.OO)                                        -839     63.378            0         777




Jaarrekening 2014                                                                                    pagina 42 van 45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>tw V S        ‘‘



 Bijlage 4.1.1

 Overzicht van het bedrijfsresultaat (in €x   1.000)


 WVS-bedrijven                                            2014      2013

 Baten
 NettoOmzet                                             37.210    30.099
 Mutatie voorraad gereed product en onderhanden werk         0         0
 Grond-en hulpstoffen en uitbesteed werk                -9.426    -9.044

 Toegevoegdewaarde                                     27.783    27.056

Bijdragen overheden                                     62.821    63.299
Overige opbrengsten                                      3.645     3.498

Subtotaal                                              66.466    66.797

Totaal baten                                            88.249    87.854

Lasten
Personeelskosten                                       -78.389   -78.589
Afschrijvingskosten                                       -637      -677
Overige bedrijfskosten                                 -11.157   -11.374

 Totaal bednjfskosten                                  -90.783   -90.642

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening vOör           -1.934    -2.788
doorbelastingen en rente

Centrale doorbelastingen                                     0         0

Resltaat ult gewone bedrijfsuitoefening vOôr rente      -1.934    -2.788

Rentebaten en -lasten                                        0         0

Resltaat uit gewone Bedrijfsuitoefening                 -1.934    -2.788

Resultaat verbonden partijen                                 0         0
Mutatie reserves                                             0         0

Exploitatieresultaat                                    -1.934    -2.788

Aantal fte’s WSW (gemiddeld)                            2.304     2.327
Aantal se’s WSW (gemiddeld)                             2.347     2.369

Aantal fte’s WSW begeleid werken (gemiddeld)
                    -                                     22,3      27,1
Aantal se’s WSW begeleid werken (gemiddeld)
                    -                                     21,6      25,3

Toegevoegde waarde
Per fte WSW (x €1.00)                                   9.454     9.049

Exploitatieresltaat:
PerfteWSW(x€100)                                         -839     -1.198




Jaarrekening 2014                                                          pagina 43 van 45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre> w vs
Bijlage 4.1.2

Overzicht van het bedrijfsresultaat (in €x 1.000)

Centrale Dienst                                       2014       2013

Baten
Netto Omzet                                           4.31 7     4.622
Mutatie voorraad gereed product                            0         0
en onderhanden werk
Grond-en hulpstoffen en                                 -52        -50
uitbesteed   werk




Toegevoegde waarde                                   4.265      4.572

Bijdragen overheden                                   6.580      3.002
Overige opbrengsten                                   4.548      4.703

Subtotaal                                           71.728       7.705

Totaal baten                                         15.393     12.278

Lasten
Personeelskosten                                     -7.027     -7.148
Afschrijvingskosten                                    -920     -1.030
Overige bedrijfskosten                               -3.321     -3.538

Totaa! bednjfskosten                                -77.268    -77.715

Resultaat ult gewone                                  4.125       562
bedrijfsuitoefening vOór
doorbelastingen en rente

Centrale doorbelastingen                                  0          0

Resltaat uit gewone                                   4.125       562
Bedrijfsuitoefening vOór rente

Rentebaten en -lasten                                  -354       -373

Resltaat uit gewone                                   3.771        189
Bedrijfsuitoefening

Resultaat verbonden partijen                              0          0

Mutatie reserves                                          0          0

Exploitatieresultaat                                  3.771       189

Aantal ftes WSW (gemiddeld)                            59,5       62,5
Aantal se’s WSW (gemiddeld)                            60,1       63,1

Aantal fte’s WSW begeleid werken (gemiddeld)
                    -                                   0,0        0,0
Aantal se’s WSW begeleid werken (gemiddeld)
                    -                                   0,0        0,0

Toegevoegde waarde
PerfteWSW(x€7.oo)                                   71.681      73.152

Exploitatieresltaat:
Per fte WSW (x €7.00)                               63.378       3.008
Jaarrekening 2014                                                        pagina 44 van 45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre> w V S’T•’
 Bijlage 5

 5 jaren WVS-Groep
                                                 2014      2013      2012      2011      2010


 AantalWSWwerknemersper3l-12                     2.799    2.836     2.816     2.777     2.703
 Aantal ftes WSW per 31-12                       2.385    2.427     2.422     2.505     2.357
 Aantal ftes WSWjaargemiddelde                   2.386    2.41 7    2.390     2.409     2.352
 Aantal SE’s WsWjaargemiddelde                   2.429    2.458     2.430     2.438     2.390
 Aantal ftes regulierjaargemiddelde                174      177       177       180       185

 Aantal WSW werknemers per
  regulier(jaargemiddelde)                         14         14       14        13       13


 Personeelskosten WSW (xE 1000)                73.281    73.588    72.173    72.944    72.859
 • perfte WSW gemiddeld                        30.713    30.452    30.198    30.280    30.977
 •indexcijfer(2005=700)                           110       109       109       110       111

Personeelskosten regulier (x€1000)              10.695   10.947    10.785    10.805    11.193
• perfte reguliergemiddeld                     61.408    61.675    60.932    60.111    60.503
•indexcijfer(2005=700)                            107       107       106       104       105

Toegevoegde waarde (XE 1000)                   21.602    20.970    21.547    21.801    21.660
• per fte WSW gemiddeld                         9.053     8.678     9.015     9.050     9.209
•indexcijfer(2005=lOo)                            101        97       101       101       103

Rijksbijdrage (XE 1000)                        63.547    61.148    63.071    62.712    65.904
• per SE. WSW gemiddeld                        26.166    26.101    25.955    25.723    27.575
• indexcijfer (2005 = 700)                        106       106       106       107       112
• verh. Ioonkst. WSW/Rijksbijdrage (in %)         115       115       114       116       111

Gemeentelijke bijdrage (XE 1000)                5.199     1.209     1.252     1.283     1.261
• per fte WSW gemiddeld (in €1)                 2.179       500      524        533       536

Exploitatieresultaat (x €1000)                  1.837    -2.599    -1.611    -2.494      308
*perftewswgemiaaela(in€7)                          77      -108        -67     -104        13
*
  in % van totaal eigen vermogen                 81,6    -625,4     -53,4     -53,9      7,0
*
  in % van toegevoegde waarde                     8,5     -12,4       -7,5    -11,4       1,0
*
  in % van rijksbijdrage                          2,9       -4,1      -2,6      -4,0     0,0

Voorraad in % van de omzet                        3,4       3,4       3,5       3,8       3,9

Handelsdebiteuren in % van de omzet              14,6      13,3      17,4      18,4      15,0

Materiële vaste activa in % van langi. verm.    215,0    261,0      188,3     164,3     171,0

Eigen vermogen in % van totaalvermogen            9,5       1,7      11,4      16,7      18,0




]aarrekening 2014                                                                      pagina 45 van 45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>