<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                   ZIENSWIJZE BEGROTING 2021 RBL WEST-BRABANT

    Gemeenschappelijke regeling: Regionaal Programma Voortijdig School Verlaten
    West-Brabant (Regionaal Bureau Leerplicht)

1   Zijn de stukken tijdig ingediend door de GR bij de gemeente?

    Ja, de stukken zijn tijdig ingediend.
    De Concept Ontwerpbegroting 2021 en de Concept Jaarstukken 2019 zijn vóór de gestelde termijn
    van 15 april aan de deelnemers toegestuurd.


2   Is voldaan aan de nieuwe BBV?

    Concept Ontwerpbegroting 2021
    De begroting 2021 voldoet aan de indeling zoals voorgeschreven in het Besluit Begroting en
    Verantwoording. De verplichte paragrafen worden genoemd in hoofdstuk 3. Het overzicht van
    baten en lasten is gecombineerd met de bijlage van baten en lasten per taakveld, alsook de
    toelichting. De toelichting op het overzicht van baten en lasten mag uitgebreider. De toelichting op
    de balans ontbreekt.


    De paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing is niet gekwantificeerd. De bedoeling van
    deze paragraaf is dat het in één oogopslag duidelijk is welke risico’s de deelnemende gemeenten
    dragen. Het financiële gevolg is nu niet inzichtelijk. Ook zien wij de personele risico’s, zoals
    beschreven in de jaarrekening, niet terug in het risicoprofiel.

    De weerstandsratio is niet benoemd. Aangezien er geen sprake is van reserves is deze 0. Ook de
    weerstandscapaciteit is vanwege het gebrek aan reserves € 0.

    Concept Jaarstukken 2019
    De jaarstukken voldoen aan het BBV.


3   Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen e.d.


    Concept Ontwerpbegroting 2021
    Inhoudelijk en beleidsmatig willen we geen zienswijze indienen op Concept Ontwerpbegroting
    2021.


    Wel verwachten we dat het RBL inzichtelijk maakt welke kwaliteitsslag in 2020 is gemaakt door de
    opgenomen stelpost van € 73.000,00 in te zetten voor formatie-uitbreiding van 0,5 FTE
    Administratie en 1,0 FTE Leerplicht. Op 13 maart 2020 is schriftelijk akkoord gevraagd op deze
    formatie uitbreiding in 2020, waarna deze uitbreiding ook structureel in de begroting 2021 is
    verwerkt.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>    Achtergrond stelpost
    In de begroting 2020 is, vooruitlopend op de besluitvorming over de formatiebepaling een stelpost
    van € 73.000,00 opgenomen. De achterliggende gedachte bij het opnemen van deze stelpost was
    dat hiermee ongewenste schommelingen in de gemeentelijke bijdragen werden voorkomen. Een
    gelijktijdige afname van de huisvestingslasten en overige kosten zorgde ervoor dat de totale
    hoogte van gemeentelijke bijdrage voor 2020 op het niveau van 2019 kon blijven. Het RBL kreeg
    hiermee ruimte om de dienstverlening op orde te krijgen en de beoogde kwaliteitsslag te maken.

    Concept Jaarstukken 2019
    De overschrijding op personele kosten a.g.v. interim-management is niet eerder bij de gemeenten
    gemeld. Een overschrijding had d.m.v. een begrotingswijziging opgelost kunnen worden.



4   Financiële aandachtspunten


    Concept Ontwerpbegroting 2021
    De meerjarenbegroting 2021-2024 is structureel financieel sluitend.

    In hoofdstuk 6 op pagina 16 en 17 worden de belangrijkste verschillen toegelicht. Het verschil ten
    opzichte van de begroting 2020 bestaat uitsluitend uit materiële en personele indexering.


    De methodiek van indexering is beschreven op pagina 5: “In de voorliggende begroting zijn de
    loonkosten doorgerekend op prijspeil 2020 en voor 2021 geïndexeerd met 2,6%. De materiële
    kosten met 1,7%.” Dit komt overeen met de regionale richtlijnen.

    De stelpost uit de begroting 2020 is ingezet om de Administratie met 0,5 FTE en Leerplicht met 1
    FTE uit te breiden. Beiden zijn structureel opgenomen in de meerjarenraming.

    Concept Jaarstukken 2019
    Het resultaat bedraagt € 42.775,00 negatief. Het negatieve resultaat is het gevolg van de inhuur
    van het interim-management. In totaal bedroeg het nadelig resultaat op personeelsposten
    € 117.000,00. Op het jeugdvolgsysteem ( € 11.000,00) en op de huisvesting, facilitair en overige
    zaken (€ 63.000,00) zijn voordelen geboekt.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>5   Financieel overzicht


    GR
                           Begroting 2019   Resultaat 2019    Begroting 2020       Ontwerpbegroting 2021

    Totaal GR              €   1.521.982    €     -42.775     €   1.521.982    €               1.597.292
    Altena                 €      33.404    €          -939   €      33.328    €                 35.646
    Alphen-Chaam           €      36.166    €       -1.016    €      35.940    €                 37.095
    Baarle-Nassau          €      19.951    €          -561   €      19.996    €                 21.064
    Bergen op Zoom         €      34.773    €          -977   €      34.781    €                 37.178
    Breda                  €     706.096    €     -19.845     €     701.891    €                729.879
    Drimmelen              €      94.338    €       -2.651    €      92.337    €                 96.814
    Etten-Leur             €      57.956    €       -1.629    €      64.078    €                 69.725
    Geertruidenberg        €      75.603    €       -2.125    €      74.942    €                 79.651
    Halderberge            €      15.184    €          -427   €      15.063    €                 16.178
    Moerdijk               €     133.203    €       -3.744    €     131.162    €                136.324
    Oosterhout             €     192.716    €       -5.416    €     190.550    €                200.446
    Roosendaal             €      41.774    €       -1.174    €      41.253    €                 43.545
    Rucphen                €      28.829    €          -810   €      30.616    €                 33.696
    Steenbergen            €      12.372    €          -348   €      12.861    €                 13.395
    Woensdrecht            €      11.209    €          -315   €      10.987    €                 11.623
    Zundert                €      28.408    €          -798   €      32.197    €                 35.033


    GR
                               2022             2023              2024

    Totaal GR              €    1.631.400   €    1.663.800    €    1.696.900
    Altena                 €      36.407    €      37.130     €      37.869
    Alphen-Chaam           €      37.887    €      38.639     €      39.408
    Baarle-Nassau          €      21.514    €      21.941     €      22.378
    Bergen op Zoom         €      37.972    €      38.726     €      39.497
    Breda                  €     745.464    €     760.269     €     775.394
    Drimmelen              €      98.882    €     100.846     €     102.852
    Etten-Leur             €      71.214    €      72.629     €      74.073
    Geertruidenberg        €      81.352    €      82.967     €      84.618
    Halderberge            €      16.523    €      16.851     €      17.186
    Moerdijk               €     139.235    €     142.000     €     144.825
    Oosterhout             €     204.726    €     208.792     €     212.946
    Roosendaal             €      44.475    €      45.359     €      46.261
    Rucphen                €      34.416    €      35.099     €      35.797
    Steenbergen            €      13.681    €      13.953     €      14.231
    Woensdrecht            €      11.871    €      12.107     €      12.348
    Zundert                €      35.781    €      36.491     €      37.217
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>6   Overige aandachtspunten


    In het document worden de tenaamstellingen Regionaal Bureau Leren en Regionaal Bureau
    Leerplicht door elkaar heen gebuikt. Dit werkt verwarrend. Een stuk consistentie is gewenst.

    Voorstel voor begrotingswijziging
    Naast dit traject loopt een traject m.b.t. “projectleider aanjager leerplicht”. De besluitvorming in dit
    traject dient nog plaats te vinden in het AB, gevolgd door een mogelijke begrotingswijziging voor
    2021. Hierop is dan opnieuw en zienswijze procedure van toepassing.



7   De zienswijze

    Gelet op bovenstaande aandachtspunten, wordt voorgesteld:

       Geen zienswijze t.a.v. de Concept Ontwerpbegroting 2021 RBL West Brabant in te dienen;
       Geen opmerkingen te maken t.a.v. de concept Jaarstukken 2019 RBL West Brabant.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>