<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre> Jaarstukken 2021
 RBL West Brabant
 Regionaal Bureau Leren




    NNCCEEPPTT
CCOO

    Jaarstukken 2021   RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren   1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                   Jaarstukken 2021
                   RBL West Brabant
                   Regionaal Bureau Leren
                   1 januari 2021 – 31 december 2021


                   Beoogde vaststelling door het bestuur van RBL West-Brabant op 21 juli 2021.




      N C E P T                             N C E P T
C O               C O
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                                                                                         > Inhoudsopgave

                                                                                                           1. Inleiding...................................................................................................................................................................... 5


                                                                                                           2. Programmaverantwoording........................................................................................................................................ 7


                                                                                                           3. Paragrafen................................................................................................................................................................. 11


                                                                                                           4. Samenvatting van de financiële effecten bij de jaarstukken 2021............................................................................ 13


                                                                                                           5. Balans per 31 december 2021.................................................................................................................................. 13


                                                                                                           6. Programmarekening 2021 | Uitvoering Leerplichtwet............................................................................................. 17


                                                                                                           Bijlage 1 Verdeling van het positieve resultaat in de jaarrekening RBL 2021 over de deelnemers................................. 21




               C E P T                                                                                                                                                      C E P T
                                                                                                         								




C O          N                                                                                             C O                                                            N
                                                                    0227_22 Conept jaarstukken 2021_V2




  Jaarstukken 2021   RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren   2                                                                                       Jaarstukken 2021               RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren                                                             3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                                                    1. Inleiding

                                                                      In de regio West-Brabant werken zestien gemeenten samen aan het voorkomen en terugdringen van verzuim en
                                                                      schooluitval. De Gemeenschappelijke Regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten is beter bekend
                                                                      onder de naam Regionaal Bureau Leren (RBL) West-Brabant. Samen maken wij ons hard voor de ontwikkeling van de
                                                                      West-Brabantse jongeren. Wij willen iedere jongere de kans geven om zich optimaal voor te bereiden op zijn of haar
                                                                      toekomst in de maatschappij. Daarbij trekken we zoveel mogelijk samen op met de scholen en sociale partners in de
                                                                      regio.


                                                                      Voor u liggen onze jaarstukken van 2021. Hiermee brengen wij verslag uit van onze werkzaamheden in het afgelopen jaar
                                                                      inclusief de financiële consequenties daarvan. De activiteiten die wij in 2021 hebben uitgevoerd, staan beschreven in het
                                                                      jaarverslag 2020-2021. U vindt dit jaarverslag als losse bijlage.
                                                                      De gevolgen van corona waren ook in 2021 nog duidelijk aanwezig. Niet alleen landelijk, maar zeker ook in het onderwijs
                                                                      was de impact van de noodzakelijke maatregelen groot. Ook dit jaar lag het accent met name op het beschermen van het
                                                                      recht van onderwijs en ontwikkeling. De leerplichtambtenaren en trajectbegeleiders hebben samen met de scholen alles
                                                                      op alles gezet om de West-Brabantse jongeren in beeld te houden. In het jaarverslag 2020-2021 leest u hoe ons team in
                                                                      een veelbewogen jaar veerkracht heeft getoond.




                   P T                                                                                                 P T
                                                                      De jaarrekening sluit af met een positief resultaat van € 14.302. Dit resultaat ontstaat door minder kosten dan begroot.




                 E                                                                                                   E
                                                                      Omdat het RBL geen eigen vermogen heeft wordt dit positieve resultaat conform de gebruikelijke verdeelsystematiek




               C                                                                                                   C
                                                                      aan de deelnemers uitgekeerd.




  O          N                                                          O                                        N
                                                                      De Gemeenschappelijke Regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten is beter bekend onder




C                                                                     C
                                                                      de naam Regionaal Bureau Leren (RBL) West-Brabant.


                                                                      Het Gemeenschappelijk Orgaan van de Gemeenschappelijke Regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig
                                                                      Schoolverlaten,




                                                                      BESLUIT:
                                                                      De jaarrekening over 2021 voor het Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten vast te stellen.
                                                                      Aldus schriftelijk te besluiten, ten tijde of na de bestuursvergadering van 21 juli 2022.


                                                                      Mw. M. de Bie, Voorzitter




  Jaarstukken 2021   RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren   4                                    Jaarstukken 2021     RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren                         5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                                                    2. Programmaverantwoording						


                                                                     Het openbaar lichaam heeft tot doel het behartigen van de belangen van de deelnemende gemeenten op het gebied van
                                                                     de uitvoering van de Leerplichtwet 1969 en de Regionale Meld- en coördinatiefunctie en kent slechts één programma:


                                                                      Programma 1: Uitvoering leerplichtwet (Bedragen x € 1)
                                                                      LASTEN                                     Rekening 2021             Begroting 2021         Rekening 2020
                                                                      Personeel                                                1.597.747            1.349.508             1.463.302
                                                                      Kosten derden                                             277.230              247.784                263.109
                                                                      Totaal lasten                                        1.874.978                1.597.292             1.726.411


                                                                      BATEN                                      Rekening 2021             Begroting 2021         Rekening 2020
                                                                      Jaarlijkse bijdragen gemeenten                           1.597.300            1.597.292             1.521.990
                                                                      Overige inkomsten (diverse)                               291.980                                     335.736




                     T                                                                                                 T
                                                                      Totaal baten                                         1.889.280                1.597.292             1.857.726




                 E P                                                                                               E P
                                                                      RESULTAAT VOOR BESTEMMING                                  14.302                     0               131.315




             N C                                                                                               N C
                                                                      Mutaties reserves                                                -                     -                    -




C O                                                                  C O
                                                                     In dit programma zijn alle activiteiten van de Gemeenschappelijke Regeling ondergebracht.
                                                                     De lasten hebben betrekking op:
                                                                     •     de inzet van personeel van Gemeente Breda
                                                                     •     scholing en opleiding
                                                                     •     het onderhoud van het regionaal leerlingenadministratiesysteem
                                                                     •     de huisvestingskosten
                                                                     •     de communicatiemiddelen en
                                                                     •     regionale bijeenkomsten en overige


                                                                     De baten bestaan geheel uit de bijdragen van de aangesloten gemeenten.


                                                                     De begroting en jaarstukken zijn exclusief BTW opgesteld. Als gevolg van de toekenning door de Belastingdienst van
                                                                     de transparantieregeling is de werkelijke betaalde BTW voor de deelnemende gemeenten volledig compensabel.




  Jaarstukken 2021   RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren   6                                   Jaarstukken 2021   RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren                           7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Toelichting op de taakuitvoering

  De schooltijd van de meeste kinderen en jongeren verloopt zonder grote problemen. Maar soms is extra ondersteuning
  nodig. Om de bijdrage van gemeenten hieraan zo goed mogelijk te organiseren werken zestien West-Brabantse
  gemeenten vanaf 2012 samen binnen het Regionaal Bureau Leren West-Brabant (RBL West-Brabant).


  Samenwerking is noodzakelijk en een gezamenlijke verantwoordelijkheid. Goede samenwerking tussen onderwijs,
  hulpverlening, partners arbeidstoeleiding, gemeenten en diverse andere partners is van groot belang. Samenwerking
  enerzijds tussen de leerplichtambtenaren in de gehele regio en anderzijds tussen de diverse partners in de regio is een
  goede basis voor verdere intensievere samenwerking om te werken aan onze kernwaarden, visie en missie. Onze
  mensen werken voor de gehele regio West-Brabant en zijn daar ook te vinden; in de verschillende gemeenten en op                De diverse inhoudelijke activiteiten die door het RBL zijn uitgevoerd staan beschreven in het Jaarverslag 2020-2021.
  de verschillende scholen. We zoeken het contact en zijn in gesprek met de jeugd waar het om én over gaat!                      Voor de volledigheid is dit jaarverslag als losse bijlage toegevoegd.


  Het RBL is een stevige gesprekspartner in de regio en een groot belangenbehartiger van het tegengaan van schoolver-
  zuim en voortijdig schoolverlaten onder West-Brabantse jongeren van 5 tot 23 jaar. Het aantal nieuwe voortijdig                Beleidsindicatoren
  schoolverlaters is afgelopen jaar gedaald. De samenwerking tussen de scholen en het RBL West-Brabant en de
  maatregelen uit het programma ‘Gehoord, gezien en geholpen worden’ hebben bijgedragen aan deze daling. Ook in                   Indicator                                                      Bron indicator      Begroot 2021      Werkelijk   Werkelijk 2021




                                                    T                                                                                                                                 T
                                                                                                                                                                                                                                          2020
  de rest van het land is een daling van het aantal vsv’ers zichtbaar. Het bestrijden van verzuim en vroegtijdige schooluitval




                                                  P                                                                                                                                 P
                                                                                                                                  Absoluut schoolverzuim (aantal per duizend leerlingen 5-18)     DUO/Ingrado                     4          3,3           n.n.b.
  van jongeren blijft altijd een belangrijk speerpunt. De leerplichtambtenaren en trajectbegeleiders begeleiden, samen




                                                E                                                                                                                                 E
                                                                                                                                  Relatief schoolverzuim (aantal per duizend leerlingen 5-18)     DUO/Ingrado                    16         20*            n.n.b.
  met de lokale partners in de regio, de jongeren zonder diploma naar een goede startpositie op de arbeidsmarkt.




                                              C                                                                                                                                 C
                                                                                                                                  Vroegtijdig schoolverlaters zonder startkwalificatie            DUO/Ingrado                    1,7      1,74%           1,98**
                                                                                                                                  (vsv-ers) (% deelnemers aan het VO en MBO onderwijs)




                                            N                                                                                                                                 N
  Hoewel we op moment van opstellen van deze Jaarrekening 2021 in de herfstdagen van de coronapandemie lijken te




    O                                                                                                                              O
  zitten, heeft corona en de gevolgen daarvan de wereld in het afgelopen jaar nog stevig in haar greep gehouden. De              Voor de beleidsindicatoren absoluut en relatief schoolverzuim is als bron gebruik gemaakt van ‘waarstaatjegemeente.nl’.




  C                                                                                                                              C
  effecten van deze crisis zijn ingrijpend. Op de maatschappij als geheel, maar ook op de rol en werkwijze van RBL               Deze geeft de cijfers per gemeente weer. We hebben voor de berekening van de regionale beleidsindicatoren het
  West-Brabant. De taak van de leerplichtambtenaren en RMC trajectbegeleiders is vanaf de start van het schooljaar               gemiddelde genomen van alle deelnemende gemeenten. De indicator vroegtijdig schoolverlaters zonder startkwalificatie
  2020-2021 fors anders gebleven. De focus lag op het helpen de leerlingen in beeld te houden en verbinding te leggen            is het regionale cijfer voor de RMC regio 34 West-Brabant dat wordt gepubliceerd door het ministerie op
  tussen gezinnen en scholen. De leerplichtambtenaren en RMC trajectbegeleiders hebben een stevige maatschappelijke              www.OCWincijfers.nl.
  rol gehad het afgelopen jaar. De preventieve aanpak , het aan de voorkant betrokken zijn en adviseren is hierbij               *  het betreft cijfers uit 2019
  essentieel geweest. De precieze gevolgen op langere termijn zijn nog steeds niet goed te overzien. Hoewel het aantal           ** het betreft de voorlopige cijfers voor het schooljaar 2020/2021
  verzuimmeldingen in 2021 gedaald is, zien we nog steeds een toename aan complexe casuïstiek. Ook landelijk gezien
  neemt de complexiteit toe, is het welzijn van de jongeren verslechterd en nemen de zorgen toe. Dit beeld wordt dus ook
  door het RBL herkend. Het aantal preventieve werkprocessen (zorg en advies) zien we afgelopen jaar wederom exponen-            2.4 Resultaatbestemming
  tieel stijgen. Het veelvuldige contact met scholen en ouders over de nieuwe situatie rondom corona heeft hier een groot        Het resultaat over 2021 bedraagt € 14.302 positief en is ontstaan doordat de overige personeelskosten iets lager zijn
  aandeel in. Bij de oudere leeftijden is veel aandacht gegaan naar hulp bij het zoeken naar een stageplaats of andere,          uitgevallen voor het RBL. Voorgesteld wordt om dit bedrag uit te keren aan de deelnemende gemeenten conform de
  passende opleiding.                                                                                                            procentuele inleg van de deelnemende gemeenten in 2021. In bijlage 1 is de verdeling van het positieve resultaat per
                                                                                                                                 deelnemende gemeente weergegeven.
  In de regio werken de 49 leerplichtambtenaren, trajectbegeleiders en administratief medewerkers van het RBL samen
  aan onze gezamenlijke missie: ‘Iedere West-Brabantse jongere zonder startkwalificatie zit op een passende school, is
  op weg naar een startkwalificatie, of wordt begeleid naar de voor hem of haar hoogst haalbare startpositie in de
  maatschappij’.




                                Jaarstukken 2021     RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren                             8                                        Jaarstukken 2021   RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren                               9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>                                                                     3. Paragrafen


                                                                     3.1 Lokale heffingen
                                                                         Niet van toepassing.


                                                                     3.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
                                                                         Het weerstandsvermogen is een maatstaf om te beoordelen of de gemeenschappelijke regeling in staat is om nadelige
                                                                         (financiële) gevolgen van risico’s op te vangen zonder dat daarbij de continuïteit in de uitvoering van taken in gevaar
                                                                         komt. Het weerstandsvermogen bestaat uit de verhouding tussen de weerstandscapaciteit, zijnde de middelen waarover
                                                                         de Gemeenschappelijke Regeling kan beschikken om niet begrote kosten, als ook alle risico’s waarvoor nog geen
                                                                         voorzieningen zijn gevormd, te kunnen dekken.


                                                                         De deelnemende gemeenten hebben aangegeven dat het niet wenselijk is dat een Gemeenschappelijke Regeling
                                                                         weerstandsvermogen opbouwt. Bij een gemeenschappelijke regeling staan de deelnemende gemeenten financieel




                     T                                                                                                     T
                                                                         garant. De Gemeenschappelijke Regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten heeft dan ook geen




                   P                                                                                                     P
                                                                         weerstandscapaciteit opgebouwd en kan bij de manifestatie van risico’s of niet begrote kosten niks zelfstandig opvangen.




               C E                                                                                                   C E
                                                                         In 2021 hebben zich personele risico’s gemanifesteerd. Het ziekteverzuim is met 1,55% gestegen ten opzichte van het




             N                                                                                                     N
                                                                         jaar daarvoor en komt daarmee uit op 5,4%. Het percentage ligt hiermee ook hoger dan het landelijk gemiddelde van 4,6




  O                                                                        O
                                                                         % (CBS). Oorzaken voor het verhoogde ziekte verzuim zijn Covid ’19, hoge werkdruk en persoonlijke omstandigheden.




C                                                                        C
                                                                         Het RBL is hiervan geen risicodrager. Momenteel geldt dat bij langdurig ziekteverzuim de uitlener, Gemeente Breda, voor
                                                                         vervanging en de bekostiging zorgt.


                                                                         De financiële positie van Het RBL is goed beheersbaar en inzichtelijk. Een presentatie van financiële kengetallen, conform
                                                                         de wet- en regelgeving BBV, heeft weinig toegevoegde waarde. Er is geen eigen vermogen (solvabiliteit van 0%) en er zijn
                                                                         geen langlopende schulden (leningen). De kortlopende schulden worden gefinancierd met de gemeentelijke bijdragen en
                                                                         de regionale VSV gelden. De lasten en baten zijn in principe structureel.


                                                                     3.3 Onderhoud kapitaalgoederen
                                                                         De gemeenschappelijke regeling heeft geen beschikking over kapitaalgoederen.


                                                                     3.4 Financiering
                                                                         Van het aantrekken van benodigde, of het beleggen van overtollige geldmiddelen is geen sprake.
                                                                         De financiering van de taken van de gemeenschappelijke regeling, de jaarlijkse exploitatie, geschiedt middels jaarlijkse
                                                                         bijdragen van de deelnemende gemeenten op basis van aantallen leerlingen.




  Jaarstukken 2021   RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren   10                                     Jaarstukken 2021     RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren                           11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>3.5 Bedrijfsvoering                                                                                                                4. Samenvatting van de financiële effecten
    De gemeenschappelijke regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten heeft geen eigen personeel
    in dienst. De uitvoering van de taken geschiedt middels “inhuur” van personeel van de Gemeente Breda.
                                                                                                                                       bij de jaarstukken 2021
    In een afgesloten dienstverleningsovereenkomst met de gemeente Breda zijn afspraken gemaakt omtrent onder meer
    huisvesting, facilitaire zaken, basiswerkplek, financiële administratie, financieel advies, planning- en controlcyclus,
    personele zorg en documentbeheer.
                                                                                                                                     Het resultaat bedraagt € 14.302 positief. Dit betreft een saldo van € 1.874.977 aan lasten en € 1.889.280 aan baten.
3.6 Verbonden partijen                                                                                                               Het positieve resultaat is voornamelijk ontstaan doordat de overige personeelskosten lager zijn uitgevallen.
    Voor de 16 deelnemende gemeenten is de Gemeenschappelijke Regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig                         In bijlage 1 is de verdeling van het positieve resultaat per deelnemende gemeente weergegeven.
    Schoolverlaten een verbonden partij. De Gemeenschappelijke Regeling zelf kent geen verbonden partijen.


3.7 Grondbeleid

                                                                                                                                   5. Balans per 31 december 2021
    Niet van toepassing.


3.8 Wet normering topinkomens
    Er zijn geen functionarissen binnen de gemeenschappelijke regeling die in aanmerking komen voor de uitgangspunten
    van de Wet normering topinkomens. Er zijn geen bezoldigings- en ontslagvergoedingen uitgekeerd, aangezien de
    Gemeenschappelijke Regeling geen mensen in dienst heeft.
                                                                                                                                      ACTIVA (Bedragen x € 1)                                                     31 december 2021             31 december 2020




                                                     P T                                                                                                                                P T
                                                                                                                                      A. Vaste activa




                                                   E                                                                                                                                  E
                                                                                                                                      1.     Materiële vaste activa                                                                            -                  -




                                                 C                                                                                                                                  C
                                                                                                                                      2.     Financiële vaste activa                                                                           -                  -




                                               N                                                                                                                                  N
                                                                                                                                      Totaal vaste activa                                                                                      -




      O                                                                                                                                O
                                                                                                                                      B. Vlottende activa




    C                                                                                                                                C
                                                                                                                                      3. Vorderingen                                                                         688.846           -            656.633
                                                                                                                                      3.1 Vorderingen op openbare lichamen                                401.571                       656.633                   -

                                                                                                                                      3.2 Overige vorderingen                                                                                  -                  -
                                                                                                                                      4.    Liquide middelen                                              287.275
                                                                                                                                      4.1 Bank- en girosaldi
                                                                                                                                      5.   Overlopende activa                                                                                  -                  -
                                                                                                                                      5.1 Overige nog te ontvangen bedragen                                                                    -                  -
                                                                                                                                      Totaal vlottende activa                                                                                               656.633


                                                                                                                                      TOTAAL                                                                                 688.846                        656.633




                                   Jaarstukken 2021     RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren                              12                                       Jaarstukken 2021   RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren                          13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>     PASSIVA (Bedragen x € 1)                                                   31 december 2021                  31 december 2020      ACTIVA (Bedragen x € 1)                                                                        31-12-2021   31-12-2020
                                                                                                                                        B.    Vlottende activa                                                                           688.846      656.633
     C. Vaste passiva
                                                                                                                                        3.    Vorderingen
     1. Eigen vermogen
         (resultaat vóór resultaatbestemming)                                                14.302                          131.316          De vorderingen op korte termijn zijn als volgt opgebouwd:                                               656.633
     1.1 Algemene reserve                                                 14.302                        131.316                               Toelichting:
     1.2 Bestemmingsreserves                                                    -                   -         -                    -          Debiteuren; dit betreft de gemeentelijke deelnemersbijdragen
     1.3 Resultaat voor bestemming                                              -                   -         -                    -          die na balans datum is ontvangen                                                           116.461        31.407
     2. Voorzieningen                                                           -                   -         -                    -          Te vorderen compensabele BTW fiscaal jaar 2021                                             285.110      625.226
     2.1  Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en                                                                                    Overlopende activa:                                                                                           0
           risico’s                                                             -                   -         -                    -          Toelichting:
     Totaal vaste passiva                                                                    14.302                          131.316
                                                                                                                                              N.v.t.

     D. Vlottende passiva
                                                                                                                                        4.    Liquide middelen:                                                                          287.276            0
     3. Kortlopende schulden                                                                529.711           -              525.318
     3.1 Bank- en girosaldi                                                     -                   -    79.884                    -
                                                                                                                                        PASSIVA (Bedragen x € 1)                                                                       31-12-2021   31-12-2020
     3.2 Crediteuren                                                     529.711                        445.434                         C.    Vaste passiva                                                                               688.846      131.316
     4. Overige schulden                                                                    144.833           -                    -
     4.1 Vooruit ontvangen bedragen                                      144.833                              -                    -    1.    Eigen vermogen (resultaat vóór resultaatbestemming)                                          14.302      131.316
     Totaal vlottende passiva                                                                                                525.318    1.3   Saldo rekening van baten en lasten                                                                       131.316




                                                        T                                                                                                                                  T
                                                                                                                                              Het positieve resultaat 2021 is ontstaan doordat overige




                                                      P                                                                                                                                  P
     Totaal                                                                                 688.846                          656.633          personeelskosten minder zijn dan begroot.




                                                  C E                                                                                                                                C E
                                                                                                                                        D.    Vlottende passiva                                                                                        525.318
5.1 Toelichting Balans                                                                                                                  3.    Kortlopende schulden




                                                N                                                                                                                                  N
    Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen                                                                                             Bank- en girosaldi:




      O                                                                                                                                  O
    De vlottende activa en vlottende passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Het boekjaar is gelijk aan het                        Dit betreft een tijdelijk negatief saldo in 2020 omdat RBL




    C                                                                                                                                  C
                                                                                                                                              (doorschuif) btw heeft voorgefinancierd. Het saldo in 2021 is
    kalenderjaar en baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben. Het stelsel van                          inmiddels weer positief.                                                                                  79.884
    baten en lasten is toegepast, met inachtneming van het voorzichtigheidsbeginsel. De begroting en jaarstukken zijn                         Crediteuren:
    exclusief BTW opgesteld. Door de Belastingdienst is aan de Gemeenschappelijke Regeling de transparantieregeling                           Dit betreft hoofdzakelijk een nog te betalen nota van Breda
                                                                                                                                              aangaande ingeleend personeel                                                               529.711      445.434
    toegekend in het kader van de omzetbelasting. Dit houdt in dat de door de Gemeenschappelijke Regeling betaalde
                                                                                                                                              Vooruit ontvangen bedragen:
    omzetbelasting doorgeschoven kan worden naar de deelnemende gemeenten. Zij kunnen deze doorgeschoven BTW                                  Voor de ‘intensivering van de RMC functie’ heeft het RBL per
    terugvorderen bij het BTW-compensatiefonds. De compensabele BTW is naar rato van de ontvangen bijdragen van de                            december ’21 voor een periode van 12 maanden € 158.000
                                                                                                                                              ontvangen. In december 2021 is € 13.000 van deze ontvangst
    bijdragen van de deelnemende gemeenten doorbelast naar de deelnemende gemeenten om te kunnen declareren bij                               gebruikt ter dekking van de kosten. Het resterende gedeelte
    het BTW-compensatiefonds.                                                                                                                 van € 145.000 wordt benut in 2022.                                                          144.833


                                                                                                                                       Niet in de balans opgenomen verplichtingen en activa:
                                                                                                                                       Afspraken en producten betreffende dienstverlening tussen RBL en Gemeente Breda worden jaarlijks stilzwijgend verlengd.




                                   Jaarstukken 2021      RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren                       14                                            Jaarstukken 2021      RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren                   15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>                                                                     6. Programmarekening 2021 |
                                                                         Uitvoering Leerplichtwet

                                                                       Lasten en Baten 2021


                                                                                                                                                   Begroting na     Primitieve
                                                                                                                                     Rekening         wijziging     begroting    Rekening
                                                                       (Bedragen x € 1)                                                  2021             2021           2021        2020


                                                                       Taakveld 0.4 Overhead


                                                                       3.5.1 Ingeleend en ingehuurd personeel
                                                                       Personeelskosten                                               382.832           356.136       356.136     351.953


                                                                       3.8 Overige goederen en diensten
                                                                       Huisvesting en facilitair                                      155.443           129.104       129.104     149.706
                                                                       Overige uitgaven                                                 46.943           40.680        40.680      45.602




                   P T                                                                                                  P T
                                                                       Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken




               C E                                                                                                  C E
                                                                       3.5.1 Ingeleend personeel




             N                                                                                                    N
                                                                       Personeelskosten                                             1.214.916           993.372       993.372    1.111.349




C O                                                                    C O
                                                                       3.8 Overige goederen en diensten
                                                                       Jeugdvolgsysteem                                                 74.843           78.000        78.000     € 67.800


                                                                       Totaal lasten                                                1.874.977         1.597.292     1.597.292    1.726.410


                                                                       Baten


                                                                       4.3.2 Inkomensoverdrachten - gemeente
                                                                       Jaarlijkse bijdragen gemeenten                               1.597.300         1.597.292     1.597.292    1.521.990
                                                                       VSV projecten beleidsuitvoering RBL                            211.787                                     182.221
                                                                       Inkomsten ESF inclusie                                                                                     153.515
                                                                       Overige inkomsten (diverse)                                      80.193
                                                                       Totaal baten                                                 1.889.280         1.597.292     1.597.292    1.857.726


                                                                       Resultaat voor bestemming                                        14.302                  -            -    131.316


                                                                       Resultaatbestemming
                                                                       Resultaat voor bestemming                                              -                 -            -    131.316
                                                                       Reservemutaties niet van toepassing                                    -                 -            -           -


                                                                       Saldo na begrote storting en onttrekking                               -                 -            -    131.316


                                                                       Te bestemmen resultaat                                                 0                0            0     131.316



  Jaarstukken 2021   RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren   16                                   Jaarstukken 2021    RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren                  17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>6.1 Toelichting Programmarekening 2021                                                                                           Gemeentelijke bijdragen en regio-ontvangsten

    Personeel (netto voordeel van € 60.000, exclusief overige personeel inkomsten € 248.000 nadeel).                                  Bedragen x € 1
                                                                                                                                      De splitsing per gemeente      Begrote bijdrage       Begrote bijdrage     Begrote bijdrage        Totaal werkelijke op-
                                                                                                                                      luidt:                         niveau 1               niveau 2             niveau 2a               brengsten
    RBL West-Brabant heeft zelf geen medewerkers in dienst. De personele lasten bestonden uit de inleenkosten vanuit
                                                                                                                                      Altena                                    35.646                                               -                     35.646
    gemeente Breda en inhuurkosten. Naast de reguliere inzet was er sprake van niet begrote personeelskosten van
                                                                                                                                      Alphen Chaam                                5.764                31.331                        -                     37.095
    € 244.000 voor de uitvoering van regionale VSV projecten. Projecten waar het RBL de uitvoerende partij is in het kader
                                                                                                                                      Baarle-Nassau                               3.273                17.791                        -                     21.064
    van het programma iedereen op z‘n plek in West-Brabant. De niet begrote VSV opbrengsten die tegenover de kosten
                                                                                                                                      Bergen op Zoom                            37.178                       -                       -                     37.178
    voor regionale VSV projecten staan zijn € 212.000. In dit bedrag is niet de vergoeding van € 17K voor de projectkosten
                                                                                                                                      Breda                                    113.411               616.468                         -                    729.879
    van VSV On My Way opgenomen omdat deze nog verantwoord worden via de jaarrekening van de gemeente Breda.
                                                                                                                                      Drimmelen                                 15.043                 81.771                        -                     96.814
                                                                                                                                      Etten-Leur                                25.861                       -              43.864                         69.725
    De overige extra inkomsten van €80.193 ter dekking van de personeelskosten bestaan uit de ontvangsten(€ 13.000)
                                                                                                                                      Geertruidenberg                           12.376                 67.274                        -                     79.650
    met betrekking tot de intensivering van de RMC functie, inkomsten detachering( €11.000) en ontvangsten voor                       Halderberge                               16.178                       -                       -                     16.178
    de pilot projectaanjager(€ 56.416).                                                                                               Moerdijk                                  21.182               115.142                         -                    136.324
                                                                                                                                      Oosterhout                                31.146               169.300                         -                    200.446
    Jeugdvolgsysteem (JVS) (voordeel van € 3.000)                                                                                     Roosendaal                                43.545                       -                       -                     43.545
    JVS is het jeugdvolgsysteem voor de regionale leerlingenadministratie van de 16 West-Brabantse gemeenten.                         Rucphen                                   10.985                       -              22.711                         33.696
    Het systeem is ingekocht bij Metaobjects Benelux B.V. De lasten zijn tweeledig. Enerzijds moeten jaarlijks                        Steenbergen                               13.395                       -                       -                     13.395
    onderhouds -en licentiekosten betaald worden. En anderzijds is applicatiebeheer nodig. Op het applicatiebeheer                    Woensdrecht                               11.623                       -                       -                     11.623




                                                      T                                                                                                                               T
    is in 2021 geld overgebleven. Het betreft een incidenteel resultaat van € 3.000 (positief).                                       Zundert                                   11.300                       -              23.733                         35.033




                                                  E P                                                                                                                             E P
    Huisvesting & facilitaire zaken en overige (nadeel van € 32.602)                                                                  Ontvangen bijdrage VSV




                                                C                                                                                                                               C
                                                                                                                                      projecten                                                                                                           211.787
    Sinds 2020 is BOA bevoegdheid verplicht gesteld bij het uitvoeren van de taak van Leerplichtambtenaar. In 2020 en 2021




                                              N                                                                                                                               N
                                                                                                                                      Inkomsten pilot
    zijn extra opleidingskosten gemaakt om alle medewerkers hiervoor op te leiden. RBL West-Brabant is gehuisvest in Breda            projectaanjager                                                                                                      56.416




      O                                                                                                                                O
    in een pand dat eigendom is van Gemeente Breda. De benodigde ruimte is berekend aan de hand van het aantal                        Intensivering RMC functie                                                                                            13.166




    C                                                                                                                                C
    medewerkers en werkpleknormen. Ook facilitaire zaken zoals schoonmaak, postbezorging, ICT, werkplekbeheer,                        Ontvangst detachering                                                                                                10.611
    kopieer- en printfaciliteiten en advisering op het gebied van financiën en HRM worden afgenomen bij Gemeente Breda                Totaal                                   407.906             1.099.077                90.308                      1.889.280
    op basis van een dienstverleningsovereenkomst. Daarnaast bestaan nog kosten voor communicatiemiddelen,
    vormgeving, opleiding (permanente educatie en opleiding opsporingsbevoegdheid) en teambuilding. In 2020 waren                    De hoogte van de bijdrage per gemeente is gebaseerd op de landelijke normen van Ingrado (branchevereniging voor
    de huisvesting en facilitaire kosten 149.706, in 2021 zijn de kosten € 155.443. In 2021 is er in totaal € 32.602 meer            leerplichtambtenaren en RMC trajectbegeleiders). Deze normen gaan uit van een minimale personele capaciteit per
    uitgegeven dan begroot. Door de personele uitbreiding(intensivering RMC functies, inhuur, pilot project aanjager) zijn           aantal jongeren in verschillende leeftijdsgroepen.
    meer indirecte kosten ontstaan voor de onderdelen zoals hierboven vermeld. Op het gebied van overige kosten is er door
    de complexiteit omtrent COVID meer juridische kennis ingehuurd om complexe casussen voor te bespreken. De hoge                   De totaal begrote opbrengsten bedragen € 1.597.292. In werkelijkheid heeft het RBL € 1.889.208 aan opbrengsten.
    communicatie kosten zijn hoger doordat er nu gebruik gemaakt wordt van een professionele repro afdeling om de                    De baten zijn dus afgerond € 291.989 hoger dan begroot. Dit komt enerzijds door de uitvoering van regionale VSV
    externe correspondentie beter te stroomlijnen. De parkeerkosten zijn in 2021 hoger uitgevallen, in het verleden zijn             projecten die met middelen vanuit de regiogemeente Breda zijn overdragen en anderzijds door de ontvangsten uit
    kosten nooit doorberekend en hiervoor heeft een correctie plaats gevonden.                                                       detachering, intensivering RMC functie en de pilot projectaanjager.
                                                                                                                                     De VSV projecten in het kader van het programma iedereen op z‘n plek in West-Brabant gaat over:
                                                                                                                                     1.    € 84.448 Project Coördinatie Vangnet
                                                                                                                                     2.   € 48.256 Coördinator/Jongerencoach OnMyWay /Trajectbegeleider VSV(exclusief projectkosten on my way,
                                                                                                                                           deze worden in de SISA verantwoording van de jaarrekening van de Gemeente Breda verantwoord)
                                                                                                                                     3.    € 94.418 VSV NEET




                                  Jaarstukken 2021     RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren                             18                                     Jaarstukken 2021       RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren                                  19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>                                                                                                                          Bijlage 1. Verdeling van het positieve resultaat
Voor de ‘intensivering van de RMC functie’ heeft het RBL heeft per december 2021 tijdelijk 2.0 fte extra ondersteuning.               in de jaarrekening RBL 2021 over de
                                                                                                                                      deelnemers
De deelnemers betalen voor een periode van 12 maanden een extra bijdrage van €158.000. De bijdrage kan budget
neutraal plaats vinden door de ontvangst van extra financiële middelen vanuit de specifieke RMC uitkering. Voor de
maand december is €13.000 van deze ontvangst benut het resterende gedeelte van €145.000 wordt benut in 2022.


De 10 gemeenten van Niveau 2 en 2A van GR RBL hebben geen netwerkcoördinator of enige andere vorm van collectieve
verbinding op inhoudelijk beleidsgebied. De projectaanjager RBL is de centrale beleidsadviseur voor de 10 gemeenten         Uitkering positieve resultaat jaarrekeningen 2021 RBL per gemeente
van Niveau 2 en 2A. Uitgangspunt voor de pilot is 0,7 fte Projectaanjager RBL, schaal 11, waardoor wordt uitgekomen op      Bedragen x € 1
een ontvangst van € 56.417 voor 2021.                                                                                                                Totaal begrote deelnemers-
                                                                                                                                                     bijdrage Niveau 1, 2 en 2a Percentage                    Aandeel in het overschot RBL

De functie project coördinator vangnet is gebaseerd op 32 uur. Omdat deze medewerker fulltime wordt ingehuurd zijn de       Altena                                          35.646                   2,23%                             319

resterende 4 uur per week aangevuld middels detachering aan het samenwerkingsverband waarvoor een bedrag van                Alphen Chaam                                    37.095                   2,32%                             332
                                                                                                                            Baarle-Nassau                                   21.064                   1,32%                             189
10.611 is ontvangen.
                                                                                                                            Bergen op Zoom                                  37.178                   2,33%                             333
                                                                                                                            Breda                                          729.879                  45,69%                           6.535
Tegenover de hogere overige baten staan voornamelijk mindere extra overige personele lasten. De gemeentelijke
                                                                                                                            Drimmelen                                       96.814                   6,06%                             867
bijdragen voor 2021 zijn conform de begroting gedeclareerd.
                                                                                                                            Etten-Leur                                      69.725                   4,37%                             625
                                                                                                                            Geertruidenberg                                 79.650                   4,99%                             714




                                                 T                                                                                                                          T
                                                                                                                            Halderberge                                     16.178                   1,01%                             144




                                               P                                                                                                                          P
                                                                                                                            Moerdijk                                       136.324                   8,53%                           1.220




                                             E                                                                                                                          E
                                                                                                                            Oosterhout                                     200.446                  12,55%                           1.795




                                           C                                                                                                                          C
                                                                                                                            Roosendaal                                      43.545                   2,73%                             390
                                                                                                                            Rucphen                                         33.696                   2,11%                             302




                                         N                                                                                                                          N
                                                                                                                            Steenbergen                                     13.395                   0,84%                             120




  O                                                                                                                           O
                                                                                                                            Woensdrecht                                     11.623                   0,73%                             104




C                                                                                                                           C
                                                                                                                            Zundert                                         35.033                   2,19%                             313
                                                                                                                            Totaal                                     1.597.291                  100,00%                           14.302




                             Jaarstukken 2021    RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren                          20                                   Jaarstukken 2021      RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren                       21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Concept Jaarstukken 2021
RBL West Brabant
Regionaal Bureau Leren




                                  N C E P T
        C O

                       Jaarstukken 2021   RBL West Brabant, Regionaal Bureau Leren   22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>