<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2015
 Beek, juli 2016
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave

1     Inleiding                                                             6
1.1      Inleiding / Bestuurssamenvatting                                   7
1.2      Inleiding / Belangrijke data                                      10
1.3      Inleiding / Leeswijzer                                            11
1.4      Beek in cijfers                                                   13

2     Jaarverslag 2015 Financieel resultaat                                16
2.1      Jaarverslag 2015 / Samenvatting financieel resultaat              17

3     Jaarverslag 2015 Werk en economie                                    20
3.1      Werk en economie / Samenvatting                                   21
3.2      Werk en economie / Wat wilden we bereiken?                        23
3.3      Werk en economie / Wat hebben we daarvoor gedaan?                 26
3.4      Werk en economie / Wat heeft dit programma gekost?                29

4     Jaarverslag 2015 Zorg en inkomen                                     32
4.1      Zorg en inkomen / Samenvatting                                    33
4.2      Zorg en inkomen / Wat wilden we bereiken?                         35
4.3      Zorg en inkomen / Wat hebben we daarvoor gedaan?                  38
4.4      Zorg en inkomen / Wat heeft dit programma gekost?                 40

5     Jaarverslag 2015 Maatschappelijke ontwikkeling                       44
5.1      Maatschappelijke ontwikkeling / Samenvatting                      45
5.2      Maatschappelijke ontwikkeling / Wat wilden we bereiken?           47
5.3      Maatschappelijke ontwikkeling / Wat hebben we daarvoor gedaan?    50
5.4      Maatschappelijke ontwikkeling / Wat heeft dit programma gekost?   53

6     Jaarverslag 2015 Ruimtelijk ontwikkelen                              56
6.1      Ruimtelijk ontwikkelen / Samenvatting                             57
6.2      Ruimtelijk ontwikkelen / Wat wilden we bereiken?                  59
6.3      Ruimtelijk ontwikkelen / Wat hebben we daarvoor gedaan?           61
6.4      Ruimtelijk ontwikkelen / Wat heeft dit programma gekost?          63

7     Jaarverslag 2015 Openbare ruimte                                     66
7.1      Openbare ruimte / Samenvatting                                    67
7.2      Openbare ruimte / Wat wilden we bereiken?                         69
7.3      Openbare ruimte / Wat hebben we daarvoor gedaan?                  73
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>7.4            Openbare ruimte / Wat heeft dit programma gekost?                    76

8            Jaarverslag 2015 Bestuur en organisatie                                80
8.1            Bestuur en Organisatie / Samenvatting                                81
8.2            Bestuur en organisatie / Wat wilden we bereiken?                     83
8.3            Bestuur en organisatie / Wat hebben we daarvoor gedaan?              85
8.4            Bestuur en organisatie / Wat heeft dit programma gekost?             86

9            Jaarverslag 2015 Paragrafen                                            92
9.1            Paragraaf 1 / Weerstandsvermogen en risicobeheersing                 93
9.2            Paragraaf 2 / Onderhoud kapitaalgoederen                             99
9.3            Paragraaf 3 / Financiering                                           104
9.4            Paragraaf 4 / Bedrijfsvoering                                        108
9.5            Paragraaf 5 / Verbonden partijen                                     114
9.6            Paragraaf 6 / Grondbeleid                                            132
9.7            Paragraaf 7 / Lokale heffingen                                       137
9.8            Paragraaf 8 / Demografische ontwikkelingen                           146
9.9            Paragraaf 9 / Informatiebeveiliging                                  154
9.10           Paragraaf 10 / Taakstellingen en reserveringen                       156
9.11           Paragraaf 11 / Monitoring 3 decentralisaties Sociaal Domein          159

10           Jaarrekening 2015 Rekening van baten en lasten                         162
10.1           Jaarrekening 2015 / De rekening van baten en lasten                  163
10.2           Jaarrekening 2015 / Toelichting op de rekening van baten en lasten   169

11           Jaarrekening 2015 De balans                                            180
11.1           Jaarrekening 2015 / De balans 2015                                   181
11.2           Jaarrekening 2015 / Toelichting op de balans 2015                    183



Bijlage 1:     Overzicht kostenoverschrijdingen > € 25.000 en accountantsoordeel    201
Bijlage 2:     Single Information Single Audit                                      203
Bijlage 3:     Overzicht reserves en voorzieningen                                  208
Bijlage 4:     Toelichting doel en aard van reserves en voorzieningen               211
Bijlage 5:     Controleverklaring                                                   219
Bijlage 6:     Overzicht geactiveerde kapitaaluitgaven                              221
Bijlage 7:     Overzicht vaste geldleningen                                         229
Bijlage 8:     Overzicht gewaarborgde geldleningen                                  230
Bijlage 9:     Uitzettingen uit hoofde van de publieke taak                         234
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Bijlage 10:   Overzicht incidentele baten en lasten                                    235
Bijlage 11:   Overzicht advies-, projectbegeleidings- en onderzoekskosten > € 10.000   242
Bijlage 12:   Samenstelling College / portefeuilleverdeling                            243
Bijlage 13:   Lijst van afkortingen                                                    249
Bijlage 14:   Begrippenlijst                                                           252
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>1
Inleiding




                   Voeg afbeelding in

Jaarstukken 2015               6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>  Inleiding / Bestuurssamenvatting                                                                               1.1




1.1 Inleiding / Bestuurssamenvatting
    Voor u liggen als spiegel van de Programmabegroting 2015, de Jaarstukken 2015 waarmee
    verantwoording wordt afgelegd over de beleidsmatige en financiële resultaten 2015. Deze jaarstukken
    zijn door het college vastgesteld in de vergadering van 20 juni 2016.

    Het jaar 2015 is zowel inhoudelijk als bestuurlijk een enerverend jaar gebleken.

    Sociaal Domein: 3 decentralisaties
    De transitie van de nieuwe taken in het Sociaal Domein is in 2015 daadwerkelijk geëffectueerd.
    Geconstateerd moet worden: het is niet meegevallen, maar het is ook niet tegengevallen.
    En de burger dan? Heeft die last gehad van de hele operatie? Zeker, mensen hebben geruime tijd in
    onzekerheid geleefd: “Krijgt mijn kind of ik uiteindelijk de zorg die nodig is?”. Er is niemand tussen wal
    en schip geraakt. Kortom: de transitie is geslaagd! Er zijn geen rampen gebeurd, wel incidenten maar
    die gebeurden daarvoor ook al. In financieel opzicht kan geconstateerd worden dat de verwachte
    financiële tegenvallers in 2015 achterwege zijn gebleven. Onder de streep is sprake van een positief
    resultaat en is de stelpost, de buffer van € 400.000, niet nodig gebleken. Het is op dit moment echter
    nog te vroeg om al definitieve conclusies te trekken voor de lange termijn. Daartoe zullen nog de
    nodige analyses moeten plaatsvinden. Relevant signaal is dat ondanks dat het economisch tij zich in
    2015 heeft verbeterd, het aantal Beekse bijstandgerechtigden is gestegen.

    Bestuurlijke wijzigingen
    Op 28 augustus heeft de gemeente Beek afscheid genomen van burgemeester Ralf Krewinkel, die op
    31 augustus is geïnstalleerd als burgemeester van de gemeente Heerlen.
    Frans Weekers is op 7 september geïnstalleerd als interim burgemeester van de gemeente Beek.
    Het college, gebaseerd op de coalitie BBB-NDB/Progressief Beek met collegeprogramma 2014-2017
    ‘Sociaal verder!’, is op 6 oktober beëindigd. Het nieuwe college, gebaseerd op de coalitie BBB-
    NDB/CDA met collegeprogramma 2015-2018 ‘Samen Bouwen!’, is op 29 oktober geïnstalleerd.

    Sportlandgoed
    In 2015 zijn de honk- en softbalvelden, atletiek- en omloopbaan, waterbuffer en centrale
    parkeerterreinen gerealiseerd en is de exploitatie daarvan overgedragen aan stichting De Haamen.
    Het kleed-/clubgebouw De Haamen is gebouwd in 2015 en begin maart 2016 opgeleverd.

    Ringweg
    Met de afronding van de werkzaamheden aan de Bamfordweg in Ulestraten is in 2015 de realisatie
    van de ringweg rond Maastricht Aachen Airport afgerond en beschikken de luchthaven en de daaraan
    liggende bedrijventerreinen (TPE, Aviation Valley en Bamford) over een optimale ontsluiting op de
    snelweg A2.
    De totale kosten voor de aanleg van de ringweg, ruim € 10 miljoen, zijn betaald uit bijdragen van de
    gemeenten Beek en Meerssen, Maastricht Aachen Airport, Land Development Aviation Valley
    Maastricht (LDAVM) en de inzet van subsidies die hiervoor ontvangen zijn van de Provincie Limburg,
    het Ministerie van Economische Zaken en het Ministerie van Infrastructuur en Milieu.

    Luchthaven
    In 2015 is met succes het aanbestedingstraject doorlopen voor het vinden van een private exploitant
    voor de luchthaven Maastricht Aachen Airport (MAA). Hiermee is voldaan aan de opdracht van
    Provinciale Staten en de voorwaarden die door de gemeenten zijn gesteld voor hun bijdrage aan de
    luchthaven. Het betreft het bedrijf TCGI dat de moedermaatschappij is van onder meer Global Airlines


    Jaarstukken 2015                                    7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Inleiding / Bestuurssamenvatting                                                                                       1.1




  Services. Het is een onderneming die al meer dan 20 jaar actief is in de luchtvaartwereld en twee van
  de drie vrachtcarriers die op MAA vliegen (Turkish en Royal Jordanian) vertegenwoordigt. Hiermee
  wordt de werkgelegenheid op MAA en het aanpalende bedrijventerrein behouden of zelfs uitgebreid.

  Detailhandelsontwikkelingen
  In 2015 is een start gemaakt met de uitbreiding/verbouwing van het bovenregionale winkelcentrrum
  Makado. Tevens is met succes de planologische procedure doorlopen omtrent de verplaatsing van
  supermarkt Jan Linders van de Markt naar de Maastrichterlaan.
  Eind 2015 is op verzoek van ondernemers rondom de markt de procedure doorlopen voor het instellen
  van een bedrijfsinvesteringszone (BIZ) voor het centrum van Beek, met als doel in 2016 de stichting
  Centrummanagement Beek op te richten met als doel centrumversterkende activiteiten te ontplooiien.

  2015 in financieel opzicht
  Financieel behoort Beek nog steeds tot de landelijke top van gemeenten die hun financiën sterk op
  orde hebben. Onze gemeente was ook in 2015 schuldenvrij en kent daarnaast een sterk
  weerstandsvermogen. En wellicht nog belangrijker, de woonlasten voor onze burgers zijn de laagste
  in de regio en lager dan het provinciaal gemiddelde.

  De jaarstukken 2015 zijn opgesteld volgens de regels van het Besluit Begroting en Verantwoording
  (BBV). De jaarrekening sluit met een positief saldo van € 1.112.400. Uit zowel de nadere toelichting
  per programma, de paragrafen als het jaarrekeningdeel kunt u afleiden dat dit resultaat voornamelijk
  bestaat uit incidentele posten in hoofdzaak afkomstig vanuit het Sociaal Domein (3 decentralisaties).

  Onderstaande tabel toont het resultaat voor en na inzet van reserves op ramings- en realisatiebasis.
  In paragraaf 10.2 “Toelichting op de rekening van baten en lasten” treft u de toelichting op de
  reservemutaties aan.
                                          Raming (*) V/N          Realisatie V/N        Verschil V/N
  Resultaat voor inzet van reserves         -3.184.800      N              99.900       V         3.284.700      V
  Inzet reserves                             2.761.300      V            1.012.500      V         -1.748.800     N
  Resultaat na inzet van reserves                -423.500   N            1.112.400      V         1.535.900      V
  (*) 2e bestuursrapportage 2015


  Financiële kengetallen in het perspectief van de Westelijke Mijnstreek
  Tot slot worden een aantal kengetallen getoond die – uitgedrukt per inwoner – een beeld geven van
  de Beekse financiële structuur in relatie tot die van onze buurgemeenten in de Westelijke Mijnstreek.
  Omdat bij de samenstelling hiervan nog niet alle rekeningcijfers 2015 bekend waren/zijn, hanteren we
  hiervoor de gegevens uit de vastgestelde jaarstukken 2014.

  Cijfers per 31-12-2014              Schinnen         Sittard-Geleen           Stein                  Beek
  Kengetallen per inwoner
  Aantal inwoners                          13.000               93.961               25.163                16.241
  Lasten                                    2.625                3.454                  3.455                  2.475
  Alg. uitkering gemeentefonds               705                 1.093                      916                 904
  Vaste schuld                              1.166                3.348                  1.886                     0
  Algemene reserve                           956                  386                       879                 704

  Voor een juiste interpretatie van de lasten is een nadere analyse van de kostenstructuur en het
  aanwezige voorzieningenniveau nodig.



  Jaarstukken 2015                                     8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Inleiding / Bestuurssamenvatting                                                                            1.1




  Wat het bedrag aan Algemene Uitkering gemeentefonds per inwoner betreft kan worden
  geconcludeerd dat voor Sittard-Geleen het zijn van centrumgemeente duidelijk tot uitdrukking komt.
  Het kengetal ‘vaste schuld’ toont aan dat Beek een substantieel lagere schuldpositie kent dan de
  buurgemeenten. Daarnaast beschikt Beek over een, relatief gezien, aanzienlijke buffer zijnde de
  Algemene Reserve.

  Specifiek inzoomend op Beek ziet het meerjarige verloop van deze kengetallen er als volgt uit:

  Cijfers per 31-12-2015               2012               2013             2014              2015
  Kengetallen per inwoner
  Aantal inwoners per 1 januari            16.457            16.367            16.271              16.241
  Lasten                                      3.249              2.900            3.795             2.632
  Gecorrigeerde lasten                        2.376              2.482            2.470             2.507
  (zie 1.4 Beek in cijfers)

  Alg.uitkering gemeentefonds                  889                874              904              1.333
  Vaste schuld                                  69                  0                0                 0
  Algemene reserve                            1.030              1.083             703               710

  Beide tabellen én de opsomming van aansprekende resultaten rechtvaardigen de conclusie dat Beek
  vanuit een solide financieel beleid in staat is gebleken om daadwerkelijk invulling te geven aan de
  ambitie om ondernemend, veelzijdig en vitaal te opereren.




  Jaarstukken 2015                                    9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>  Inleiding / Belangrijke data                                                                                  1.2




1.2 Inleiding / Belangrijke data
    Planning
    In het vergaderschema 2016 zijn de volgende data opgenomen voor de behandeling van de
    jaarstukken 2015:

          Datum              Tijdstip                                   Actie
    20 juni 2016                        Toezending aan de gemeenteraad van de jaarstukken 2015 en het
                                        accountantsverslag van bevindingen.
    27 juni 2016            17:00 uur   Behandeling jaarstukken 2015 en verslag van bevindingen accountant in
                                        de auditcommissie, inclusief toelichting van de accountant. Tevens
                                        opstelling advies aan de raad.
    29 juni 2016            19:00 uur   Beleidsmatige bespreking van de jaarstukken 2015 in de commissie
                                        Grondgebiedzaken, Inwonerzaken en Bestuurszaken.
    7 juli 2016             19:00 uur   Vaststelling jaarstukken 2015 door de gemeenteraad.




    Jaarstukken 2015                                    10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>   Inleiding / Leeswijzer                                                                                      1.3




1.3 Inleiding / Leeswijzer
Algemeen
     Deze jaarstukken bestaat na dit inleidende hoofdstuk, uit het jaarverslag (hoofdstuk 2 t/m 9) en de
     jaarrekening (hoofdstuk 10, 11 en de bijlagen). Hieronder treft u per groep een korte beschrijving aan.


Hoofdstuk 2                  Het financiële resultaat 2015
     Hier treft u de analyse van het financiële resultaat over 2015 aan.


Hoofdstuk 3 t/m 8            De verantwoording 2015 van onze 6 programma’s
     De hoofdstukken zijn als volgt ingedeeld:
      Hoofdstuk 3 Programma 1 Werk en economie
      Hoofdstuk 4 Programma 2 Zorg en inkomen
      Hoofdstuk 5 Programma 3 Maatschappelijke ontwikkeling
      Hoofdstuk 6 Programma 4 Ruimtelijk ontwikkelen
      Hoofdstuk 7 Programma 5 Openbare ruimte
      Hoofdstuk 8 Programma 6 Bestuur en organisatie

     De programma’s zijn vervolgens verder onderverdeeld naar:
      Samenvatting
        Elk programma start met een samenvatting op een pagina, waarin per programmaonderdeel wordt
        aangegeven wat we wilden bereiken, hoeveel dit heeft gekost en waar we (extra) op ingezet
        hebben. Vervolgens is aangegeven waar ons beleid is geformuleerd.
      Wat wilden we bereiken?
        Hier zijn de toekomstplannen en doelen geformuleerd, waarbij ook indicatoren zijn opgenomen op
        grond waarvan de effectiviteit kan worden beoordeeld.
      Wat hebben we daarvoor gedaan?
        Hier zijn de activiteiten beschreven die in 2015 zijn opgepakt en uitgevoerd.
      Wat heeft dit programma gekost?
        Elk programma sluit met een financiële samenvatting van het totale programma, waarna op
        hoofdlijnen per product een toelichting gegeven wordt op de geconstateerde afwijkingen ten
        opzichte van de door uw raad vastgestelde (bijgestelde) begroting 2015..


Hoofdstuk 9                  De paragrafen
     In dit hoofdstuk zijn de paragrafen opgenomen. De paragrafen zijn als het ware een dwarsdoorsnede
     van de jaarrekening, waarmee vanuit een programmaoverstijgende invalshoek de ontwikkelingen
     worden belicht. Hierin worden de beleidslijnen met betrekking tot beheersmatige aspecten en de
     lokale heffingen vastgelegd, waarbij sprake kan zijn van een grote financiële of politieke betekenis of
     een aanzienlijk belang bij de realisatie van programma’s. In het kader van de doorgevoerde herijking
     van de P&C-cyclus, zijn de paragrafen nu volledig conform de wettelijke voorschriften ingericht.




     Jaarstukken 2015                                   11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>   Inleiding / Leeswijzer                                                                                 1.3




Hoofdstuk 10 en 11          De jaarrekening 2015
     De jaarrekening (bestaande uit de rekening van baten en lasten en de balans) licht op basis van
     cijfermatige informatie de jaarstukken verder toe.

     De jaarrekening bevat:
      de gerealiseerde baten en lasten per programma
      het overzicht van de gerealiseerde dekkingsmiddelen
      het saldo van de gerealiseerde baten, lasten en dekkingsmiddelen
      de werkelijke toevoegingen en onttrekkingen aan reserves
      het gerealiseerde resultaat
     Tevens bevat de jaarrekening de ramingen uit de begroting van bovenstaande zaken (voor en na
     wijziging).

     De balans geeft de stand van zaken weer voor wat betreft de omvang en samenstelling van het
     vermogen.



Bijlagen
     Tot slot treft u een aantal bijlagen aan welke mede op grond van het BBV als nadere toelichting op
     diverse onderdelen van deze jaarstukken aan u worden voorgelegd:
     1. Overzicht kostenoverschrijding > € 25.000 en accountantsoordeel
     2. Single Information Single Audit
     3. Overzicht reserves en voorzieningen
     4. Toelichting doel en aard van reserves en voorzieningen
     5. Controleverklaring
     6. Overzicht geactiveerde kapitaaluitgaven
     7. Overzicht vaste geldleningen
     8. Overzicht gewaarborgde geldleningen
     9. Uitzettingen uit hoofde van de publieke taak
     10. Overzicht incidentele baten en lasten
     11. Overzicht advies-, projectbegeleidings- en onderzoekskosten > € 10.000
     12. Samenstelling College / portefeuilleverdeling
     13. Lijst van afkortingen
     14. Begrippenlijst




     Jaarstukken 2015                               12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>  Beek in cijfers                                                                                                                 1.4




1.4 Beek in cijfers

    Omschrijving                            Bron    2010          2011         2012         2013         2014         2015
    A. Sociale structuur (per 1
    januari)
    Aantal inwoners                         2       16.579        16.548       16.457       16.367       16.271       16.214
    Aantal 0 t/m 3 jarigen                  2         498           505           521         515          479           485
    Aantal 4 t/m 12 jarigen                 2        1.621         1.544        1.453        1.412        1.326        1.280
    Aantal 13 t/m 18 jarigen                2        1.216         1.197        1.203        1.164        1.172        1.174
    Aantal 19 t/m 64 jarigen                2       10.092        10.019        9.894        9.759        9.662        9.537
    Aantal 65 plussers                      2        3.152         3.283        3.386        3.517        3.632        3.788
    Aantal niet Nederlandse nationaliteit   2         369           365           345         350          356           357
    Aantal mannen                           2        8.063         8.057        7.999        7.953        7.892        7.879
    Aantal vrouwen                          2        8.516         8.491        8.458        8.414        8.379        8.335
    Beroepsbevolking (15 t/m 64 jaar)       3       10.910        10.817       10.697       10.532       10.433       10.305
    Niet werkende werkzoekenden             2         490           490           510         580          600           660
    Percentage niet werkende                         4,5%          4,5%         4,8%         5,5%         5,8%         6,4%
    werkzoekenden


    B. Fysieke structuur (per 1
    januari)
                                                                                                    1                         2
    Aantal woningen                         4        7.376         7.380        7.391       7.502         7.545       7.420
                                                                                                                              3
    Aantal bedrijven                        4        1.030         1.060        1.100        1.126        1.170       1.551


    C: Financiële structuur
       (per 31 december x € 1.000)
    Lasten                                  1       45.257        50.481       53.472       47.471       61.746       42.688
                                                            4             5            6            6            7            6
    Gecorrigeerde lasten                    1      39.630        40.460       39.096       40.618       40.194       40.658


                                                                                                    8
    Opbrengsten belastingen totaal          1        7.795         7.739        7.680       7.011         7.837        7.966
    waarvan:
    - alg. belastingen (OZB, hond,          1        3.310         3.359        3.440        3.576        3.949        4.183
    toeristen)
                                                                                                    8
    - milieuheffingen (riool,afval)         1        3.690         3.626        3.552       2.863         3.214        3.297
    - overige heffingen en leges            1         795           754           688         572          674           486


                                                                                                                              9
    Algemene uitkering Gemeentefonds        1       14.640        14.680       14.638       14.300       14.709      21.613
    Overige baten                           1       23.330        31.603       32.023       27.255       39.413       15.333
    Totale baten                            1       45.765        54.022       54.341       48.566       61.959       44.912




    Jaarstukken 2015                                        13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre> Beek in cijfers                                                                                                                       1.4




     Omschrijving                                Bron      2010         2011        2012           2013       2014         2015
                                                                                                                      10
     Verleende lopende subsidies                 5                                                  6.083     8.044         6.215
     (subsidiebank)


     Vaste schuld:                               1          3.034        1.845       1.141                0           0            0
     waarvan voor woningbouw                     1          1.503        1.380          762               0           0            0


     per inwoner:
     Lasten                                                 2.730        3.051       3.249         2.900       3.795        2.632
                                                                   4            5           6             6            7           6
     Gecorrigeerde lasten                                  2.390        2.445       2.376       2.482         2.470        2.507


                                                                                                          8
     Opbrengsten belastingen totaal                           470          468          467         428          482         491
     waarvan:
     - alg. belastingen (OZB, hond,                           200          203          209          218         243         258
     toeristen)
                                                                                                          8
     - milieuheffingen (riool, afval)                         222          219          216         175          198         203
     - overige heffingen en leges                               48          46           42           35          41           30


     Algemene uitkering Gemeentefonds                         883          887          889          874         904        1.333
     Overige baten                                          1.407        1.910       1.946          1.665       2.422        946
     Totale baten                                           2.760        3.265       3.302          2.967       3.808       2.770


                                                                                                                      10
     Verleende lopende subsidies                                                                     372       494           383


     Vaste schuld:                                            183          111           69               0           0            0
     waarvan voor woningbouw                                    91          83           46               0           0            0

     Bron:     1= Gemeente, 2= CBS, 3= Werk.nl, 4= Algemene Uitkering, 5=Subsidiebank

1:   Toename van 111 woningen in 2012 wordt volledig veroorzaakt door het feit dat het CBS met ingang van 2012 de
     woningvoorraad bepaalt op basis van de BAG-systematiek (andere definities). In 2012 zijn geen woningen opgeleverd.
2: Op basis van de wet BAG zijn met ingang van 2015 de verblijfsobjecten met logiesfunctie (met name recreatiewoningen) door
     het CBS uit de telling gehaald.
3: Bij het CBS heeft een wijziging plaatsgevonden van de methode waarop het aantal bedrijfsvestigingen wordt bepaald. De oude
     methode berustte deels op een enquête. Deze enquête is (in verband met rijksbezuinigingen) vanaf het jaar 2014 vervallen. Met
     de nieuwe methode wordt beter aangesloten op de Europese definitie. Hierdoor worden relatief kleine bedrijfsvestigingen die
     voorheen buiten beschouwing werden gelaten ook meegeteld. Het gaat hierbij om bedrijven waarin minder dan 15 uur per week
     betaalde arbeid wordt verricht.
4: In verband met technische verwerking Regiofonds.
5: In verband met technische verwerking Regiofonds en het omzetten van de voorziening wegen in een reserve wegen.
6: In verband met technische verwerking van investeringen via de reserve dekking kapitaallasten.
7: In verband met beklemde algemene reserve € 13,5 miljoen omzetten naar vrije algemene reserve, € 2 miljoen storting in reserve
     Toekomst MAA vanuit algemene reserve, € 0,7 storting in reserve LED vanuit algemene reserve en technische verwerking
     investeringen via reserve dekking kapitaallasten.




     Jaarstukken 2015                                              14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre> Beek in cijfers                                                                                                                            1.4




8: De grondslagen rioolheffing waren niet eenduidig vertaald in de Tarieventabel 2013. Om juridische procedures te voorkomen en
   om iedereen (niet alleen de bezwaarmakers) hetzelfde voordeel te gunnen, is daarom besloten om voor alle belastingplichtigen
   de voordeligste weg te volgen. Dit heeft geleid tot een lagere opbrengst van circa € 626.000.
9: Inclusief integratie-uitkering Sociaal Domein (2015 € 9.107.731).
10: Cijfer uit jaarrekening 2014 gecorrigeerd, zodat alleen de per 31-12-2014 opende subsidies worden gepresenteerd en reeds
   afgehandelde subsidies niet worden meegenomen.


         Lasten 2015                 1 Werk en economie                  Baten 2015         1 Werk en economie     3 Maatschappelijke
                                                                                                    0%                ontwikkeling
                                             8%                                                                           3%
                                                                                                      2 Zorg en              4 Ruimtelijk
                         6 Bestuur en                                                                 inkomen                ontwikkelen
                          organisatie                                                                    10%                     5%
                             18%



                 5 Openbare ruimte          2 Zorg en inkomen                                            5 Openbare ruimte
                       18%                         34%                                                         13%
                                                                                  6 Bestuur en
                                                                                   organisatie
                                                                                      69%


  4 Ruimtelijk ontwikkelen
             9%
                                3 Maatschappelijke
                                   ontwikkeling
                                       13%


   Programma (bedragen x € 1.000)                               Lasten        Percentage              Baten                Percentage
   1 Werk en economie                                               -3.671             8,38%                      -17              -0,04%
   2 Zorg en inkomen                                              -14.938            34,11%                  4.585                 10,21%
   3 Maatschappelijke ontwikkeling                                  -5.617           12,82%                  1.341                  3,00%
   4 Ruimtelijk ontwikkelen                                         -3.946             9,01%                 2.197                  4,89%
   5 Openbare ruimte                                                -7.988           18,24%                  5.893                 13,12%
   6 Bestuur en organisatie                                         -7.640           17,44%                 30.913                 68,82%
   Totaal                                                         -43.800          100,00%                  44.912               100,00%




   Jaarstukken 2015                                                15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>2
Jaarverslag 2015
Financieel resultaat




Jaarstukken 2015   16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>  Jaarverslag 2015 / Samenvatting financieel resultaat                                                          2.1




2.1 Jaarverslag 2015 / Samenvatting financieel resultaat
   Gerealiseerd resultaat
   Het gerealiseerd resultaat bedraagt door de inzet van de reserves € 1.112.400 positief.

   Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten
   Dit is het saldo vóór de mutaties in de reserves. Voor het jaar 2015 bedraagt het gerealiseerd totaal
   saldo van baten en lasten € 99.900 positief. Diverse budgetten worden echter gedekt door reserves.
   In paragraaf 10.2 “Toelichting op de rekening van lasten en baten” treft u de toelichting op de
   reservemutaties aan.

                                              Raming (*)      V/N   Werkelijk       V/N      Verschil     V/N
   Resultaat voor inzet van reserves            -3.184.800     N       99.900        V      3.284.700     V
   Inzet reserves                                2.761.300     V    1.012.500        V      -1.748.800    N
   Resultaat na inzet van reserves                -423.500     N    1.112.400        V      1.535.900     V
   (*) 2e Bestuursrapportage 2015


   Het gerealiseerd resultaat van baten en lasten na inzet van reserves over 2015 bedraagt € 1.535.900
   positiever dan de bijgestelde begroting 2015. Uit de volgende analyse op hoofdlijnen blijkt dat het
   resultaat voornamelijk incidenteel van aard is en wordt veroorzaakt door het Sociaal Domein. Een
   uitgebreidere toelichting treft u aan bij de verantwoording van de programma’s, in de paragrafen en in
   het jaarrekeningdeel (hoofdstuk 10 en 11).

   Het totaaloverzicht met een verwijzing naar een korte toelichting per afwijking > € 25.000 ziet er als
   volgt uit:

   Product/toelichting                                              Blz.    I/S       Verschil t.o.v.    V/N
                                                                                      raming
   Programma 1                                                                                -24.600     N
   Arbeidsmarktbeleid reïntegratietrajecten                           30        I             -24.600     N
   Programma 2                                                                              1.431.600     V
   Uitkeringen bijstandsverlening                                     40        I            -131.800     N
   Inkomensvoorziening Rijksbijdrage                                  40        I             54.000      V
   Reserve inkomensdeel FWI                                           40        I             77.800      V
   Schuldhulpverlening                                                41        I             -67.200     N
   Huishoudelijke hulp (inclusief 3d's)                               41        I           1.525.300     V
   Jeugdzorg (inclusief 3d's)                                         42        I            -118.800     N
   Woonvoorzieningen                                                  43        I             92.300      V
   Programma 3                                                                                57.900      V
   Leerlingenvervoer                                                  54        I             32.100      V
   Subsidie bibiotheek                                                54        I             25.800      V
   Programma 4                                                                                      0
   Programma 5                                                                               167.000      V
   Gladheidsbestrijding                                               77        I             59.700      V




   Jaarstukken 2015                                      17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Jaarverslag 2015 / Samenvatting financieel resultaat                                                  2.1




 Product/toelichting                                             Blz.   I/S   Verschil t.o.v.   V/N
                                                                              raming
 Uitbreiding Levensbomenbos                                       176    I           107.300     V
 Programma 6                                                                         -175.000    N
 Advieskosten                                                     87     I            -94.900    N
 Vrijval escrow                                                   88     I           -227.700    N
 OZB-opbrengsten                                                  88     I           211.800     V
 Dubieuze debiteuren                                              89     I            -65.400    N
 BTW rioolinvesteringen                                           90     I           -155.800    N
 Reserve exploitatieverliezen bestemmingsplannen                  90     I            -72.000    N
 Stelpost tekort Sociaal Domein                                   90     I           400.000     V
 Stelpost te realiseren bezuinigingen                             90     I           -171.000    N
 KVS                                                                                  12.500     V
 Saldo Personeel en Organisatie                                   112    I           -563.400    N
 Saldo Huisvesting                                                112    I            73.900     V
 Salarislasten                                                    113    I           502.000     V


 Diverse verschillen < € 25.000                                                       66.500     V


                              e
 Totale afwijking t.o.v. 2 Bestuursrapportage 2015                                  1.535.900    V
                                            e
 Verwacht nadelig resultaat 2015 bij 2 Bestuursrapportage 2015                       -423.500    N
 Totaal rekening resultaat                                                          1.112.400    V
 I/S: incidenteel/structureel, V/N: voordelig/nadelig




 Jaarstukken 2015                                       18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Jaarverslag 2015 / Samenvatting financieel resultaat        2.1




 Jaarstukken 2015                                      19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>3
Jaarverslag 2015
Werk en economie




Jaarstukken 2015   20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>  Werk en economie / Samenvatting                                                                                  3.1




3.1 Werk en economie / Samenvatting
   Wat wilden we bereiken?                          Wat heeft     Wat hebben we daarvoor gedaan?
                                                    dit gekost?   Waar zetten we (extra) op in?

   1       Het vergroten van de inzetbaarheid van     3.194.300   Op 1 januari 2015 is de Participatiewet in
           de beroepsbevolking waardoor zij                       werking getreden. Hierop vooruitlopend werd
           duurzaam kunnen participeren op de                     in oktober 2014 het ‘Beleidsplan Participatie-
           arbeidsmarkt, dan wel een positieve                    wet 2015-2016’ vastgesteld.
           bijdrage kunnen leveren aan de                         Uitvoering van deze wet vindt plaats op
           samenleving.                                           lokaal en (sub-) regionaal niveau.
                                                                  Voorbereid is een nieuw lokaal project ‘vitaal
                                                                  aan het werk’ dat van start is gegaan op 1
                                                                  april 2016.
                                                                  Gestart en afgerond werd een project gericht
                                                                  op werken als beveiliger/toezichthouder.
                                                                  Samen met de regiogemeenten is
                                                                  onderzocht hoe de dienstverlening ten
                                                                  behoeve van een effectief arbeidsmarktbeleid
                                                                  het beste kan worden vormgeven.
                                                                  In regionaal verband ondersteunen het RMC
                                                                  en het jongerenloket jongeren die zonder
                                                                  startkwalificatie hun opleiding hebben
                                                                  afgebroken.

   2       Het samen creëren van condities en           447.400   Uitvoering geven aan de Kadernota
           randvoorwaarden waardoor het voor                      Economisch Beleid 2013-2017.
           bedrijven aantrekkelijk is om zich te
           vestigen, optimaal te kunnen
           ondernemen en te groeien.

   3       Het bevorderen van de                         29.400   Het actieplan vrijetijdseconomie is
           vrijetijdseconomie door samen het                      uitgevoerd.
           extensieve dagrecreatieve aanbod in
           de gemeente te onderhouden, te
           ontwikkelen en te vermarkten.

                                                      3.671.100




   Jaarstukken 2015                                     21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>     Werk en economie / Samenvatting                                              3.1




 Waar is ons beleid geformuleerd?
uleerd?   Nota Hoogwaardig Handhaven (vastgesteld 2006)
          Overeenkomst convenant Routebureau Zuid-Limburg (vastgesteld 2006)
          Logistieke visie Knooppunt Zuid-Limburg (vastgesteld 2008)
          Kadernota Detailhandelsvisie op hoofdlijnen (vastgesteld 2010)
          Actieplan leegstand (vastgesteld 2013)
          Overeenkomst convenant VVV Zuid-Limburg 2013-2016 (vastgesteld 2013)
          Kadernota Economisch Beleid 2013-2017 (vastgesteld 2013)
          Startnotitie Participatiewet (vastgesteld februari 2014)
          Beleidsplan Participatie 2015-2016 (vastgesteld oktober 2014)
          Acquisitieplan (juni 2015)




      Jaarstukken 2015                              22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>   Werk en economie / Wat wilden we bereiken?                                                              3.2




3.2 Werk en economie / Wat wilden we bereiken?
    Met ongeveer 10.000 voltijds arbeidsplaatsen binnen de gemeentegrenzen levert Beek een zeer
    substantiële bijdrage aan de werkgelegenheid in Zuid-Limburg. De luchthaven, de bedrijventerreinen
    Beekerhoek, Techno Port Europe (TPE) en Aviation Valley en twee goedlopende winkelcentra dragen
    hieraan bij. De provincie heeft besloten om de toekomst van de luchthaven voor de komende 10 jaar
    te garanderen en hierin financieel te investeren. Beek levert met een maximale toegezegde bijdrage
    van € 2 miljoen ook hierin haar bijdrage. Ten aanzien van onze ondernemers heeft de gemeente een
    belangrijke ondersteunende functie. Ondernemers voeren het uit. Samen met de gemeente zullen
    ondernemers hun sterke positie behouden door tijdig in te spelen op maatschappelijke veranderingen.
    Ook op recreatief gebied zullen wij ondernemerschap ondersteunen om Beek ook zo op de kaart te
    zetten.

    Inmiddels komen er langzaam signalen dat de arbeidsmarkt weer enigszins aantrekt maar de
    werkloosheid is voorlopig niet weg. Positief nieuws zijn de ontwikkelingen bij Nedcar en Action die
    zorgen voor een groot aantal nieuwe banen. Werk biedt structuur aan het leven. Werk zorgt dat je
    meedoet, draagt bij aan je eigenwaarde en levert sociale contacten op. Op het gebied van werk en
    inkomen verwachten wij dan ook van iedereen dat hij/zij een bijdrage levert aan de samenleving en
    dat iedereen zich naar vermogen inzet om te voorzien in zijn eigen levensonderhoud. De gemeente
    helpt mensen door hen te motiveren en te stimuleren en hen middels nieuwe programma’s en
    methoden en door het aanbieden van scholing en leerwerkprojecten te ondersteunen bij het vinden
    van werk. De gemeente zorgt voor aangepast werk voor wie in de arbeidsmarkt op achterstand staat.


Onze Toekomstplannen
    Dit programma draagt bij aan de ambitie ‘aangenaam wonen en leven’ en aan de verwezenlijking van
    de speerpunten 1, 2, 3, 5, 9 en 11 van de strategische toekomstvisie 2010-2030 “Ondernemend Beek:
    veelzijdig en vitaal in Zuid-Limburg”:
     Het actief stimuleren van bedrijvigheid en het ondernemersklimaat en daarmee de regionale
        economie. Hierbij worden grootschalige bedrijven gefaciliteerd om zich te vestigen bij de
        luchthaven en het bijbehorende bedrijventerrein BMAA of op een van de andere
        bedrijventerreinen. Belangrijk hierbij is om focus aan te brengen.
     (Startende) MKB ondernemers worden gefaciliteerd om kleinschalige bedrijvigheid passend in de
        kernen te vestigen in de kernen. Het betreft hierbij niet alleen kleine winkels en ambachtelijke
        bedrijvigheid maar ook ondernemers in de maatschappelijke zorg of andersoortige voorzieningen
        die de leefbaarheid in de kern vergroten en er voor kunnen zorgen dat inwoners langer in hun
        vertrouwde buurt kunnen blijven wonen.
     Het centrum van Beek moet naast een gevarieerd winkelaanbod tevens een aanbod krijgen voor
        ontmoeting en vertier om zodoende de levendigheid en de gezelligheid van het centrum te
        versterken.
     Geen grootschalige recreatievoorzieningen in Beek maar uitsluitend kleinschalige dagrecreatieve
        voorzieningen worden gefaciliteerd.
     Inwoners worden gestimuleerd en gefaciliteerd om actief te participeren in de samenleving.
     Er wordt ingezet op een klantgerichte effectieve dienstverlening richting de burgers waarbij de
        gemeente een betrouwbare partner en een facilitator is die zowel vraaggericht als aanbodgericht
        handelt.




    Jaarstukken 2015                                23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>    Werk en economie / Wat wilden we bereiken?                                                                                       3.2




Doelen 2015-2018


1    Activeren en participeren                                                            Pfh: Th. van Es
     Het vergroten van de inzetbaarheid van de beroepsbevolking waardoor zij duurzaam kunnen
     participeren op de arbeidsmarkt, dan wel een positieve bijdrage kunnen leveren aan de samenleving.

     Indicatoren                                                                Gerealiseerd                           Streven
                                                             2012             2013        2014                  2015
     30% van de beëindigde WWB en IOA                            37%                (*)          (*)           30          30%
     uitkeringen is als gevolg van aanvaarding
     werk
     (eigen gegevens)
     50% van de WWB en IOA uitkerings-                           60%                (*)          (*)           31          50%
     gerechtigden heeft een reïntegratietraject
     (eigen gegevens)
     Geen geïndiceerde Wsw’ers op wachtlijst                        1                0               0          0                0
     (eigen gegevens)
     (*) De gegevens over 2013 en 2014 zijn vanwege systeemtechnische reden niet opvraagbaar.


2    Bedrijvigheid                                                         Pfh: C. van Basten-Boddin
     Het samen creëren van condities en randvoorwaarden waardoor het voor bedrijven aantrekkelijk is om
     zich te vestigen, optimaal te kunnen ondernemen en te groeien.

     Indicatoren                                                                  Gerealiseerd                         Streven
                                                        2008/2009        2010/2011        2012/2013          2015/2016
                                                         e                e                  e
     Tevredenheid          ondernemers          over    7 plek           3 plek            10 plek       n.n.b.**       Top 3
     vestigingsklimaat
     (Rapport MKB*)
                                                             e                e              e
     Imago over gemeente door niet Beekse               11 plek          11 plek           13 plek       n.n.b.**      Top 10
     ondernemers
     (Rapport MKB*)
                                                             e            e                  e
     Gemeentelijke communicatie          &     beleid   12 plek          7 plek            21 plek       n.n.b.**       Top 3
     richting ondernemers
     (Rapport MKB*)
                                                             e            e                 e
     Prijs-kwaliteit    inzake   de   lasten    voor    25 plek          6 plek            8 plek        n.n.b.**      Top 10
     ondernemers
     (Rapport MKB*)
     * Rapport MKB vriendelijkste gemeente van Nederland welke door MKB-Nederland om de 2 jaar wordt uitgegeven. In de tabel
     staat de plek van de gemeente op de ranglijst aangeven ten opzichte van de andere gemeenten in Limburg.
     ** Ranglijst MKB met gegevens voor 2015/2016 wordt vooreerst in de zomer 2016 bekend gemaakt.




     Jaarstukken 2015                                               24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>    Werk en economie / Wat wilden we bereiken?                                                         3.2




3    Vrijetijdseconomie                                                   Pfh: C. van Basten-Boddin
     Het bevorderen van de vrijetijdseconomie door samen het extensieve dagrecreatieve aanbod in de
     gemeente te onderhouden, te ontwikkelen en te vermarkten.

     Indicatoren                                               Gerealiseerd                 Streven
                                                 2009        2011        2013        2015
     Tevredenheid inwoners restaurants      of          -          -        7,9    7,9         7,5-8
     andere horeca aangelegenheden
     (Burgeronderzoek)
     Tevredenheid inwoners uitgezette wandel-,          -          -        7,7    7,7         7,5-8
     fiets-, paardrijroutes
     (Burgeronderzoek)




     Jaarstukken 2015                                   25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>    Werk en economie / Wat hebben we daarvoor gedaan?                                                         3.3




3.3 Werk en economie / Wat hebben we daarvoor
   gedaan?
1    Activeren en participeren                                                             Pfh: Th. van Es
     Samen met de regiogemeenten is door Berenschot een onderzoek ingesteld naar de mogelijkheden
     om burgers die zijn aangewezen op een beschutte werkplek een passend aanbod te doen. Met de
     komst van de Participatiewet is de WSW op slot gegaan en moeten alternatieven ontwikkeld worden.
     Uitgangspunt is dat er zo veel als mogelijk maatwerk wordt aangeboden. Dit wordt het cafetariamodel
     genoemd: de klant wordt niet automatisch doorgestuurd naar een bestaande voorziening maar
     bekeken wordt welke voorziening het beste bij hem past, dus waar hij het meeste baat bij heeft.
     Gaandeweg is het onderzoek verbreed en is hierin ook nadrukkelijk het functioneren van Vixia
     betrokken. Gebleken is dat Vixia ten opzichte van andere SW-bedrijven slechter scoort dan gemiddeld
     en als gevolg daarvan ook een hoger exploitatietekort heeft dan vergelijkbare bedrijven. Zowel het
     bestuur van de gemeenschappelijke regeling als de 4 colleges van Burgemeester en Wethouders
     hebben het management opgedragen maatregelen te nemen zodat het exploitatietekort wordt
     verlaagd. Hierin is Vixia slechts gedeeltelijk geslaagd. Op 1 januari 2016 hebben de directeur en de
     Raad van Commissarissen van Vixia afscheid genomen van het bedrijf.
     Een van de uitkomsten van het onderzoek is dat de inzet van de instrumenten van de Participatiewet,
     de (voormalige) Wet Sociale Werkvoorziening (WSW), de dagbesteding Wmo en Jeugdwet nauwer op
     elkaar afgestemd moeten worden. De inschatting is dat hiermee effectiever en efficiënter gewerkt kan
     worden.
     De gemeenteraden zijn nauw betrokken bij het onderzoek van Berenschot en de mogelijke
     vervolgstappen. Daartoe is een regionale raadswerkgroep ingesteld die regelmatig overleg heeft
     gehad met de 4 portefeuillehouders en in de loop van januari 2016 met een advies komt.

     Reïntegreren
     Ondanks dat de economie weer aantrekt blijft de werkloosheid hoog. Dit vertaalt zich ook in stijgende
     aantallen uitkeringsgerechtigden. Beek wijkt hierin niet af van het landelijke beeld.
     In afwachting van betere tijden waarin er weer meer kansen ontstaan voor onze uitkerings-
     gerechtigden blijven we doorgaan met het ontwikkelen van hun vaardigheden. Op basis van maatwerk
     krijgen klanten individuele trajecten aangeboden waarmee zij beter toegerust worden voor de
     arbeidsmarkt. Hierbij wordt regelmatig samengewerkt met Sittard-Geleen.
     Gezien de goede ervaringen in het verleden is ook dit jaar weer een eigen project georganiseerd
     waarbij leren en werken wordt gecombineerd. Dit keer zijn een aantal mensen opgeleid tot
     beveiliger/toezichthouder. Het project is afgerond in december en inmiddels hebben 3 personen werk
     gevonden.
     Met de inzet van het instrument loonkostensubsidie is diverse burgers de mogelijkheid geboden om
     werkervaring op te doen. Dit heeft in een aantal gevallen geleid tot werk.

     ‘Vitaal aan het Werk’
     Samen met 2 externe partijen is het project ‘Vitaal aan het Werk’ ontwikkeld. De thuisbasis is de oude
     brandweerkazerne maar zo mogelijk wordt ook de wijken ingetrokken. Het project richt zich op het
     verbeteren van de werknemers- en beroepsvaardigheden, maar ook op het verbeteren van de fysieke
     gesteldheid. De nabijheid van de sportvoorzieningen van de Haamen biedt hiervoor unieke
     mogelijkheden. Het sportcomplex biedt ook mogelijkheden om leerwerkplekken te ontwikkelen.
     De voorbereidingsfase is afgerond en het project is op 1 april 2016 gestart.




     Jaarstukken 2015                                   26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>    Werk en economie / Wat hebben we daarvoor gedaan?                                                           3.3




     Beschut werk
     Zoals eerder aangegeven bevindt de vormgeving van beschut werk zich in de afrondende fase. De
     samenhang met de dagbesteding in het kader van de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ)
     en de Jeugdzorg wordt nadrukkelijk meegenomen en het streven blijft om, in het kader van buurt- en
     wijkontwikkeling, de voorzieningen zo dicht mogelijk bij de burgers te organiseren.

2    Bedrijvigheid                                                              Pfh: C. van Basten-Boddin
     Door de interventie van de provincie en o.a. de gemeente Beek is de luchthaven MAA
     gedeprivatiseerd. In 2015 heeft de provincie besluiten genomen om de nieuwe cargoloods aan te
     kopen en deze luchtzijdig te ontsluiten waardoor de concurrentiepostie van MAA wordt verstevigd.

     In samenwerking met de Provincie Limburg en de LHB (Limburgse Herstructureringsmaatschappij
     Bedrijventerreinen) zijn voorkeursvarianten opgesteld ten behoeve van de gebiedsontwikkeling voor
     de Maastricht Maintenance Boulevard (MMB) en is de (technische en financiële) haalbaarheid van
     deze voorkeursvarianten onderzocht. Daarnaast zijn voor een aantal uitbreidingsplannen van MMB-
     bedrijven de voorbereidingen opgestart met het streven om in 2016 de benodigde vergunningen te
     kunnen verlenen.

     De verplaatsing van een supermarkt van de Markt in Beek naar de rand van het centrumgebied is
     afgerond. De winkel is in het voorjaar geopend. De bouwwerkzaamheden ten behoeve van de
     uitbreiding en opwaardering van Makado zijn in volle gang.

     De gemeente Beek neemt voor de jaren 2015 tot en met 2017 deel aan Limburg Economic
     Development (LED). Op basis van een evaluatie medio 2017 wordt bepaald of de LED-participatie tot
     en met 2020 zal worden doorgezet.

     In april 2015 is bij Economische Zaken de formatie tijdelijk uitgebreid. De raad heeft hiervoor in het
     kader van de begroting 2015 voor twee jaar gelden beschikbaar gesteld. De uitbreiding is in eerste
     instantie ingevuld met een medewerker Acquisitie en economische aangelegenheden. Deze
     medewerker richt zich op het invullen van leegstand door het genereren en bijeenbrengen van
     initiatieven met de beschikbare locaties in Beek. Tevens wordt ingezet op het tegengaan en
     voorkomen van leegstand door in een vroegtijdig stadium met pandeigenaren en ondernemers het
     gesprek aan te gaan voor ontwikkeling en/of herinvulling. Dit aan de hand van een acquisitieplan dat
     in het tweede kwartaal van 2015 is opgesteld. De beschikbaarheid (o.a. leegstand) van de
     commerciële bedrijfspanden op de bedrijventerreinen in Beek en in Beek-centrum is in beeld gebracht
     en wordt permanent actueel gehouden. Het contract met de medewerker is na één jaar beëindigd.
     Binnen de resterende financiële ruimte zal een nieuwe tijdelijke medewerker worden geworven, in
     welk kader nog eens gekeken zal worden naar de taken alsmede de formatieomvang in relatie tot de
     looptijd van het contract.

     Eveneens is voor de detailhandel in Beek (Makado en Beek-centrum) een analyse van de branchering
     opgezet om te zien waar aan de aanbodzijde ruimte in de markt aanwezig is en op welke branches
     acquisitie gericht kan worden ingezet. Uit de inventarisatie die in het najaar van 2015 in het kader van
     het Provinciaal Omgevingsplan Limburg (POL) is uitgevoerd blijkt dat de leegstand van winkelpanden
     in de winkelclusters van Beek 5% is, hetgeen lager ligt dan het gemiddelde van de Westelijke
     Mijnstreek van 11% en ook lager dan het landelijke gemiddelde van 8%.

     Eveneens is onderzocht in hoeverre een starterscentrum / bedrijfsverzamelgebouw voor startende
     ondernemers kan worden opgericht. Hiervoor zijn met diverse partijen verkennende gesprekken




     Jaarstukken 2015                                   27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>    Werk en economie / Wat hebben we daarvoor gedaan?                                                        3.3




     gevoerd in combinatie met enkele concrete locaties. Deze gesprekken hebben echter nog niet tot een
     concreet resultaat geleid.

     Voor de acquisitie-activiteiten met betrekking tot de bedrijventerreinen op en rond de luchthaven is
     een coördinerende overlegstructuur opgezet die de acquisitie-activiteiten, die er vanuit de
     verschillende belanghebbende organisaties werden ontplooit, meer met elkaar in samenhang brengt.
     Doel is dat de marktbenadering richting ondernemers en investeerders vanuit de diverse
     acquisitiekanalen plaatsvindt met een meer eenduidige en gelijkluidende propositie.

     Eind 2015 is ter verdere versterking van Beek-centrum op verzoek van de ondernemers uit het
     Centrumgebied een Bedrijveninvesteringszone (BIZ) ingevoerd. Aansluitend daarop wordt in 2016 een
     stichting Centrummanagement Beek-centrum opgericht. De middelen die door het invoeren van de
     BIZ worden gegenereerd, worden door het in 2016 op te richten Centrummanagement aangewend
     voor centrumversterkende activiteiten. Naast het invoeren van de BIZ is er actief ingezet op het
     genereren, stimuleren en faciliteren van horeca en recreatieve voorzieningen in het centrum van
     Beek.

     Voor delen van het bedrijventerrein Beekerhoek is een verruiming van het algemeen planologisch
     kader opgesteld dat de gebruiksmogelijkheden en daarmee de invullingsmogelijkheden van het
     bedrijventerrein Beekerhoek verruimd onder het stellen van voorwaarden.

3    Vrijetijdseconomie                                                          Pfh: C. van Basten-Boddin
     De uitvoering van het Actieplan Vrijetijdseconomie, zoals dit door de vier gemeenten in de Westelijke
     Mijnstreek is vastgesteld en door de VVV Zuid-Limburg is uitgevoerd, is in 2015 afgerond.

     De voorbereidingen voor het aangaan van een nieuw convenant met de VVV Zuid-Limburg voor de
     periode 2017-2020 zijn afgerond. In 2016 wordt het nieuwe convenant geformaliseerd.




     Jaarstukken 2015                                   28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre> Werk en economie / Wat heeft dit programma gekost?                                                               3.4




3.4 Werk en economie / Wat heeft dit programma
    gekost?
  Saldo matrix programma 1 werk en economie (x € 1.000)
                                                        2014                          2015
                                                      Rekening            Begroting                Rekening
                                                                    primitief       bijgesteld
  Lasten exclusief mutatie reserves                        -3.878        -4.289         -3.800         -3.551
  Baten exclusief mutatie reserves                         2.762            17               19          -217
  Saldo programma 1 voor mutatie reserves                  -1.116        -4.272         -3.781         -3.768
  Stortingen in reserves (lasten)                           -700                0          -70           -120
  Onttrekkingen uit reserves (baten)                           68          176             166            200
  Saldo mutatie reserves programma 1                        -632           176               96            80
  Totaal resultaat programma 1                             -1.748        -4.096         -3.685         -3.688

  Het programma Werk en economie sluit met een negatief saldo ten opzichte van de bijgestelde
  begroting van € 3.200. Per saldo wordt het programmabudget dus met 0,1% overschreden. In de nu
  volgende toelichting wordt ingegaan op de financiële afwijkingen in de directe lasten en baten die
  groter zijn dan € 10.000. De afwijkingen in de indirecte lasten worden toegelicht in de paragraaf
  bedrijfsvoering.

  Financiële afwijkingen > € 10.000 ten opzichte van de bijgestelde begroting (x € 1.000)
  Product                                                            Begroot       Werkelijk       Financiële
                                                                      2015            2015          afwijking
  3020     Economische zaken                                              -267             -277           -10
  6080     Arbeidsmarktbeleid                                           -3.414           -3.405               9
           Overige mutaties                                                 -4                -6           -2
  Totaal                                                                -3.685           -3.688            -3

  3020 Economische zaken
  Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 9.900. De
  indirecte lasten zijn € 42.200 negatiever.
  De uitvoeringskosten economische zaken zijn € 16.200 lager. Dit wordt onder meer veroorzaakt
  doordat de in Kadernota Economisch Beleid 2013-2017 opgevoerde jaarlijkse kosten voor onderzoek
  naar en participatie in het SLIMhuis WM niet nodig zijn geweest omdat de vraag of de gemeente Beek
  hierin wenst te participeren niet aan de orde is geweest.
  In de Kadernota Economisch Beleid 2013-2017 is een bedrag van € 10.000 opgenomen voor de
  realisatie van een digitaal bedrijvenloket. De kosten voor dit loket zijn lager uitvallen dan
  oorspronkelijk begroot, omdat er voor is gekozen om dit loket onder te brengen binnen de website van
  Belevend Beek. Door het digitaal bedrijvenloket op deze manier te realiseren, valt het budget voor ca.
  € 8.500 vrij en vallen tevens de jaarlijkse onderhoudskosten van € 4.000 weg.

  Van het budget 2015 vanuit de Kadernota Economisch Beleid 2013-2017 resteert € 86.200. Dit restant
  is overgeheveld naar 2016 aangezien de planperiode van de nota loopt t/m 2017. De bijbehorende
  onttrekking aan de reserve economische zaken is € 89.600 lager. Het verschil van € 3.400 wordt



  Jaarstukken 2015                                    29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Werk en economie / Wat heeft dit programma gekost?                                                      3.4




 veroorzaakt door de saldering van de ondernemersbijdragen voor de bijeenkomst Ondernemer van
 het jaar 2015.

 De bijdrage LED is € 48.700 hoger omdat de kosten op basis van de werkelijk ontvangen facturen
 LED-bijdragen 2015 van € 98.700 zijn uitgekeerd. De bijbehorende onttrekking aan de reserve LED is
 eveneens € 98.700 hoger (raad december 2015).

 De niet geraamde storting in de reserve maatregelen luchthaven van € 50.000 wordt veroorzaakt door
 de aframing van de totale LED-bijdrage (looptijd 2015-2017) van € 350.000 naar € 300.000 die is
 verwerkt ten gunste van deze reserve (raad december 2015).

 6080 Arbeidsmarktbeleid
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een positiever saldo van € 8.300. De
 indirecte lasten zijn € 45.900 positiever.
 Aan reïntegratie-activiteiten is een bedrag van € 24.600 meer uitgegeven dan geraamd. Dit wordt
 voornamelijk veroorzaakt door een opleidingsproject voor beveiliger en toezichthouder. Dit project
 werd gestart met 9 personen en is in december afgesloten. Inmiddels hebben hiervan 3 personen
 werk en doen zij geen beroep meer op een uitkering. Het tekort is onttrokken uit de reserve
 gemeentelijke werkervaringsprojecten.

 Ten behoeve van de WSW is € 7.600 minder uitgegeven dan geraamd. Dit komt voornamelijk door
 afrekeningen over voorgaande jaren en een bonus van het Rijk in verband met begeleid werken.
 Tot slot is er een hogere bijdrage in het exploitatietekort van Vixia van € 45.100




 Jaarstukken 2015                                    30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Werk en economie / Wat heeft dit programma gekost?        3.4




 Jaarstukken 2015                                    31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>4
Jaarverslag 2015
Zorg en inkomen




Jaarstukken 2015   32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>  Zorg en inkomen / Samenvatting                                                                                  4.1




4.1 Zorg en inkomen / Samenvatting
   Wat wilden we bereiken?                          Wat heeft     Wat hebben we daarvoor gedaan?
                                                    dit gekost?   Waar zetten we (extra) op in?

    1   Zorgen dat inwoners mede op basis van         6.068.800   Implementatie beleidsplan Wmo 2015-2016;
        hun eigen kracht zolang mogelijk                          continueren sociale teams.
        zelfstandig kunnen blijven wonen door de                  Continueren sociale teams en onderzoek
        benodigde voorwaarden te scheppen.                        oprichten wijkteams.
        Daarbij voor een dusdanige dynamiek                       Uitwerken programma-activiteiten De
        zorgen dat er meer sociale cohesie komt,                  Haamen.
        dan wel dat deze versterkt wordt.                         Continueren ouderenadviseurs en veiligheids-
                                                                  adviseurs.

    2   Het mogelijk maken dat kinderen, jongeren     3.982.900   Implementatie beleidsplan Jeugdhulp 2015-
        en hun ouders optimaal kunnen                             2016.
        functioneren door het bieden van
        ondersteuning bij het opgroeien en
        opvoeden.

    3   Het bieden van een financieel vangnet aan     4.307.200   Implementatie wijzigingen Participatiewet.
        inwoners die tijdelijk niet zelf kunnen                   Uitkeringsgerechtigden vanaf aanvang naar
        voorzien in de algemeen noodzakelijke                     vermogen activeren naar (vrijwiligers)werk,
        kosten van het bestaan.                                   voorlichting rechten en plichten, handhaving
                                                                  en direct oppakken van fraudesignalen.

    4   Het bieden van extra financiële                 501.100   Uitvoering maatschappelijke participatie
        ondersteuning aan minima ten behoeve                      regeling voor kinderen in 2015 via Stichting
        van zowel bijzondere noodzakelijke kosten                 Leergeld. Samenwerking Jeugdsportfonds en
        als het bevorderen van maatschappelijke                   in 2015 overeenkomst gesloten met
        participatie.                                             Jeugdcultuurfonds. Sport- en cultuurpas voor
                                                                  volwassen en de bijdrage voor ouderen.
                                                                  Deelname aan de collectieve zorgverzekering
                                                                  voor minima gestimuleerd door ingaande 2016
                                                                  de gemeentelijke tegemoetkoming in de
                                                                  premie te verhogen.
                                                                  Via bijzondere bijstand maatwerk uitvoeren in
                                                                  individuele gevallen.

    5   Het ondersteunen van inwoners bij het            78.200   Samen met woningverenigingen, energiebe-
        oplossen en voorkomen van schulden.                       drijven en maatschappelijk werk schuldenpro-
                                                                  blematiek zo vroeg mogelijk signaleren.
                                                                  Noodzakelijke voorbereidingen getroffen om
                                                                  ingaande 2016 schuldhulpverlening intern uit
                                                                  te voeren.

                                                     14.938.200




   Jaarstukken 2015                                     33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>   Zorg en inkomen / Samenvatting                                                                     4.1




Waar is ons beleid geformuleerd?
        Nota Mantelzorgondersteuning Gemeente Beek 2010-2013 (vastgesteld 2010)
        Beleidsnota gemeentelijke schuldhulpverlening 2010-2014 (vastgesteld 2010)
        Wmo Beleidsplan 2015/2016 (vastgesteld in 2014)
        Kadernota Ouderenbeleid 2012-2015 (vastgesteld 2011)
        Uitvoeringsprogramma Ouderenbeleid 2012 (vastgesteld 2011)
        Beleidsregels ‘Wet gemeentelijke schuldhulpverlening’ Beek 2012 (vastgesteld 2012)
        Regionale nota Gezondheidsbeleid Zuid-Limburg “Een gezonde koers voor Zuid-Limburg 2012-
         2015” (vastgesteld 2011)
        De Wmo richtlijn indicatieadvisering Hulp bij het Huishouden (vastgesteld 2012)
        Lokaal uitvoeringsprogramma Wonen-Welzijn-Zorg (WWZ) 2012 (vastgesteld 2012)
        Beleidsregels ‘Wet gemeentelijke schuldhulpverlening’ Beek 2012 (vastgesteld 2012)
        Stand van zaken uitvoering Nota jeugdbeleid 2007-2010 (vastgesteld 2013)
        Notitie Minimabeleid 2015 (vastgesteld 2014)
        Verordening maatschappelijke ondersteuning gemeente Beek 2015 met bijbehorende toelichting
         (vastgesteld 2014)
        Transformatieplan sociaal domein gemeente Beek (vastgesteld in 2015)
        Besluit Wmo gemeente Beek 2016 (vastgesteld 2016)
        Beleidsregels Wmo gemeente Beek 2016 (vastgesteld 2016)
        Richtlijn maatwerkvoorziening huishoudelijke ondersteuning 2016 (vastgesteld 2016)




     Jaarstukken 2015                              34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>   Zorg en inkomen / Wat wilden we bereiken?                                                               4.2




4.2 Zorg en inkomen / Wat wilden we bereiken?
    Wij staan achter het vergroten van zelfredzaamheid, maar vinden ook dat dit in onze gemeente niet
    mag leiden tot het verliezen van sociale verworvenheden. Wat je zelf kunt doen doe je zelf, wat je
    samen kunt doen doe je samen en wat je moet laten doen wordt gedaan door derden. Wij vinden het
    belangrijk dat ouderen gezond en veilig langer zelfstandig kunnen blijven wonen in hun vertrouwde
    omgeving waarbij de gemeente de taak heeft om de buurtnetwerken te versterken. Essentieel is de
    samenwerking vanuit welzijn, gezondheid (publiek en preventief), zorg rondom het gezin en binnen de
    wijk. Om dit te bereiken moeten de schotten tussen de verschillende aspecten van zorg worden
    weggenomen. De scheiding tussen verpleging en medische zorg (AWBZ en zorginstellingen) en
    begeleiding en ondersteuning (gemeente) mogen niet langer een belemmering zijn voor de concrete
    zorg aan het gezin en de persoon. Voor de jeugd, waar het hoofdzakelijk goed mee gaat, is het
    belangrijk om de juiste faciliteiten aan te bieden. Ouders met kleine opvoedvragen kunnen in de wijk
    of bij het Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG) terecht. Voor kinderen die een extra stukje zorg nodig
    hebben komt er één bekend gezicht voor een gezin waar op basis van vertrouwen goede afspraken
    mee worden gemaakt.

    Ook is het belangrijk dat kwetsbare burgers, die er ondanks inspanningen niet in slagen om voldoende
    inkomen te verwerven, financieel worden ondersteund door ons minimabeleid en een proactieve
    schuldhulpverlening ten behoeve van schuldpreventie. Uitgangspunt hierbij is dat onze hulp terecht
    komt bij de inwoners die deze hulp echt nodig hebben en daar ook recht op hebben. Misbruik zullen
    wij proberen te voorkomen en in voorkomende gevallen hard aanpakken.
    Daarnaast zijn er steeds meer kinderen, ook in Beek, die opgroeien in armoede. Wij zullen kinderen
    en jongeren laten meedenken over wat zij en andere kinderen nodig hebben om mee te kunnen doen
    in de samenleving en over het samenstellen van een zogenaamd Kindpakket. Hiermee wordt vorm
    gegeven aan het recht dat kinderen en jongeren hebben volgens het Kinderrechtenverdrag om hun
    mening te geven over zaken die hen aangaan. Kinderen en jongeren ontwikkelen zich door
    jeugdparticipatie en de kwaliteit van datgene waar ze inspraak in krijgen wordt verhoogd.


Onze Toekomstplannen
    Dit programma draagt bij aan de ambitie ‘aangenaam wonen en leven’ en aan de verwezenlijking van
    de speerpunten 6, 9 en 11 van de strategische toekomstvisie 2010-2030 “Ondernemend Beek:
    veelzijdig en vitaal in Zuid-Limburg”:
     Het woon- en leefklimaat wordt zodanig versterkt dat dit voor alle leeftijdsgroepen en voor zowel
        de huidige als toekomstige nieuwe inwoners aantrekkelijk is, waarbij kwaliteit boven kwantiteit
        gaat en groen in de leefomgeving een belangrijk uitgangspunt is.
     Inwoners worden gestimuleerd en gefaciliteerd om actief te participeren in de samenleving.
     Ingezet wordt op een klantgerichte effectieve dienstverlening richting de burgers waarbij de
        gemeente een betrouwbare partner en een facilitator is die zowel vraag- als aanbodgericht
        handelt.




    Jaarstukken 2015                                35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>    Zorg en inkomen / Wat wilden we bereiken?                                                                        4.2




Doelen 2015-2018


1    Maatschappelijke ondersteuning                                                    Pfh: Th. van Es
     Zorgen dat inwoners mede op basis van hun eigen kracht zolang mogelijk zelfstandig kunnen blijven
     wonen door de benodigde voorwaarden te scheppen. Daarbij voor een dusdanige dynamiek zorgen
     dat er meer sociale cohesie komt, dan wel dat deze versterkt wordt.

     Indicatoren                                                 Gerealiseerd                           Streven
                                                   2011        2013        2014                  2015
     % Cliënten dat vindt dat de ondersteuning             -          84          86      Nog niet            80
     redelijk tot veel bijdraagt aan het                                                   bekend
     zelfstandig blijven wonen
     (Tevredenheidsonderzoek Wmo)
     % Cliënten dat vindt dat de ondersteuning             -          78          75      Nog niet            75
     redelijk tot veel bijdraagt aan het blijven                                           bekend
     meedoen in de maatschappij
     (Tevredenheidsonderzoek Wmo)


2    Jeugdzorg                                                                      Pfh: Th. van Es
     Het mogelijk maken dat kinderen, jongeren en hun ouders optimaal kunnen functioneren door het
     bieden van ondersteuning bij het opgroeien en opvoeden.

     Indicatoren                                                 Gerealiseerd                           Streven
                                                   2012        2013        2014                  2015
     Aantal ingebrachte cases in CJG                      44          44          48        Nieuwe            44
     (voortgangsrapportage CJG)                                                         indicatoren
     Jongeren tot 18 jr. met jeugdhulp in Beek                                               6,3%
     (waarstaatjegemeente.nl)
     Jongeren tot 18 jr. jeugdhulp met verblijf                                              0,9%
     (waarstaatjegemeente.nl)
     Jongeren met jeugdbescherming                                                           1,3%
     (waarstaatjegemeente.nl)
     Jongeren met jeugdreclassering                                                            0%
     (waarstaatjegemeente.nl)


3    Inkomensverstrekking                                                              Pfh: Th. van Es
     Het bieden van een financieel vangnet aan inwoners die tijdelijk niet zelf kunnen voorzien in de
     algemeen noodzakelijke kosten van het bestaan.

     Indicatoren                                                 Gerealiseerd                           Streven
                                                   2012        2013        2014                  2015
     Aantal    uitkeringsgerechtigden  komt
     overeen met het gemiddelde van de SBS
     (Stein-Beek-Schinnen) gemeenten
      SBS                                          1,27%       1,37%             (*)       1,46%           gelijk
      Beek                                         1,39%       1,81%                       1,71%        of lager



     Jaarstukken 2015                                     36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>    Zorg en inkomen / Wat wilden we bereiken?                                                                                  4.2




     Indicatoren                                                          Gerealiseerd                              Streven
                                                        2012           2013             2014                 2015
     (Eigen gegevens)
     Van de burgers die aangewezen zijn op                    87
     een uitkering, heeft 50% een inkomen uit             38,5%            43%                 (*)        47%           50%
     andere bron.
     (Eigen gegevens)
     (*) De gegevens over 2014 zijn vanwege systeemtechnische reden niet opvraagbaar.


4    Minima                                                                     Pfh: Th. van Es
     Het bieden van extra financiële ondersteuning aan minima ten behoeve van zowel bijzondere
     noodzakelijke kosten als het bevorderen van maatschappelijke participatie.

     Indicatoren                                                         Gerealiseerd                               Streven
                                                        2009           2011        2013                      2015
     Minima kennen de voorzieningen en                          -              -   56% (44%)               Niet         70%
     instrumenten ter voorkoming en bestrijding                                                      onderzocht
     van sociaal-maatschappelijke armoede
     (ten opzichte van niet-minima)
     (Burgeronderzoek)


     Indicatoren                                                         Gerealiseerd                               Streven
                                                        2012           2013        2014                      2015
     Alle huishoudens die recht hebben op
     financiële ondersteuning, maken er
     gebruik van
      doelgroep                                            830            840           870               860
      toegekend                                      451 (54%)      450 (53%)     524 (60%)         579 (67%)          70%
     (CBS)


5    Schuldhulpverlening                                                                                     Pfh: Th. van Es
     Het ondersteunen van inwoners bij het oplossen en voorkomen van schulden.

     Indicatoren                                                         Gerealiseerd                               Streven
                                                        2009           2011        2013                      2015
     Burgers kennen de instrumenten ter                         -              -          52%              Niet         70%
     voorkoming en bestrijding van schulden                                                          onderzocht
     (Burgeronderzoek)


     Indicatoren                                                          Gerealiseerd                              Streven
                                                        2012           2013             2014                 2015
     Huishoudens die zich bij de gemeente                                100%            100%            100%          100%
     melden voor schuldhulpverlening krijgen
     hulp aangeboden
     (eigen gegevens)

     De wachttijd bedraagt maximaal 4 weken,           12 dagen       14 dagen      14 dagen           7 dagen      14 dagen
     het streven is gericht op 2 weken
     (eigen gegevens)




     Jaarstukken 2015                                          37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>    Zorg en inkomen / Wat hebben we daarvoor gedaan?                                                               4.3




4.3 Zorg en inkomen / Wat hebben we daarvoor gedaan?
1    Maatschappelijke ondersteuning                                                       Pfh: Th. van Es
     Toegang Wmo
     In 2015 is het consulententeam dat zich bezig hield met de “oude” taken in de Wmo, aangevuld met
     consulenten die bekend zijn met de problematiek van mensen die gebruik moeten maken van
     begeleiding die voorheen op basis van de AWBZ werd toegekend. Dit geldt zowel voor volwassenen
     als voor jeugd.
     Het bestaande sociale team is geoptimaliseerd en is in 2015 gecontinueerd. Tevens is in 2015 gestart
     met het onderzoek naar het oprichten van wijkteams.

     Sportzorgprogramma’s
     Binnen het Sportlandgoed De Haamen worden sportzorgprogramma’s ontwikkeld en uitgevoerd met
     als doel dat mensen, door in een zo regulier mogelijke setting te sporten en bewegen, minder beroep
     doen op zorg en ondersteuning.

     Veiligheid ouderen in en om het huis
     De informatievoorziening over veiligheid in en om het huis aan ouderen wordt verbeterd door gebruik
     te maken van ouderen- en veiligheidsadviseurs.

2    Jeugdzorg                                                                            Pfh: Th. van Es
     Er wordt vanaf 1 januari 2015 gebruik gemaakt van twee toegangen tot de jeugdzorg. Achter die
     toegangen zijn meerdere (personele) functies toegevoegd om een goede afweging te maken van wat
     de cliënt nodig heeft en wat de client wordt aangeboden. Daarnaast is er toegewerkt naar het op orde
     brengen van de regie. Er is daartoe een eigen cliëntensysteem opgezet en herindicaties worden zo
     veel mogelijk zelf uitgevoerd.
     Er worden afspraken gemaakt met het CJG, huisartsen en de jeugdhulpaanbieders om te komen tot
     een sluitend aanbod jeugdhulp.

3    Inkomensverstrekking                                                                        Pfh: Th. van Es
     Als gevolg van de inwerkingtreding van de Participatiewet in 2015 zijn er belangrijke wijzigingen
     doorgevoerd zoals de invoering van de kostendelersnorm en de wijziging van de alleenstaande
     oudernorm.
     Vanaf de aanvraag van de uitkering worden uitkeringsgerechtigden naar vermogen geactiveerd
     richting (vrijwilligers)werk. Dit is niet vrijblijvend. Tegenover de uitkering staan verplichtingen. Het is
     dan ook belangrijk dat bijstandsgerechtigden goed geïnformeerd zijn over zowel hun rechten als hun
     verplichtingen en dat die ook gehandhaafd worden. Om hierover geen misverstanden te laten
     ontstaan zijn in 2015 de bijstandsgerechtigden nogmaals zowel mondeling als schriftelijk hierover
     geïnformeerd. Dit wordt blijvend herhaald.
     Fraudesignalen worden zo snel mogelijk opgepakt. Teveel/ten onrechte ontvangen uitkeringen worden
     teruggevorderd.
     Met bovenstaande wordt bewerkstelligd dat alleen diegenen een uitkering ontvangen die daar ook
     echt recht op hebben en worden de bijstandskosten zo laag mogelijk gehouden.

4    Minima                                                                            Pfh: Th. van Es
     De uitvoering van de maatschappelijke participatie regeling voor kinderen is in 2015 bij Stichting
     Leergeld gelegd. Naast de al bestaande samenwerking met het Jeugdsportfonds, is in 2015 ook een
     overeenkomst gesloten met het Jeugdcultuurfonds. Stichting Leergeld, het Jeugdsportfonds en het




     Jaarstukken 2015                                   38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>    Zorg en inkomen / Wat hebben we daarvoor gedaan?                                                        4.3




     Jeugdcultuurfonds werken samen. Hiermee worden meer kinderen bereikt en wordt het geld ook
     effectiever besteed. Ze hebben eveneens een signaal- en doorverwijsfunctie.

     Door Beek zelf wordt de Sport- en cultuurpas voor volwassen uitgevoerd en de bijdrage voor ouderen.

     Met de collectieve zorgverzekering voor minima wordt een uitgebreid aanvullend pakket geboden met
     meeverzekering van het eigen risico en eigen bijdragen, vanaf 2016 ook voor de Wmo. Om het ook
     voor mensen met een laag inkomen mogelijk te maken goed verzekerd te zijn voor ziektekosten, is de
     tegemoetkoming in de premie ingaande 2016 verhoogd van € 120 naar € 240 per jaar.

     Via de bijzondere bijstand wordt maatwerk uitgevoerd ingeval van bijzondere en noodzakelijke
     uitgaven in individuele gevallen.

     Goede en zorgvuldige communicatie blijft continu belangrijk en wordt voortgezet en waar mogelijk
     verder geoptimaliseerd om zoveel mogelijk de doelgroep te bereiken, o.a. door digitalisering van
     aanvragen minimabeleid en via informatieverstrekking door o.a. de wijkteams en maatschappelijke
     partners als Vincentiusvereniging en maatschappelijk werk.

5    Schuldhulpverlening                                                               Pfh: Th. van Es
     Een steeds grotere groep burgers komt in de financiële problemen en is aangewezen op
     schuldhulpverlening. Geprobeerd wordt deze burgers adequaat te ondersteunen om zodoende de
     problemen te verminderen en op te lossen. Met woningverenigingen, energiebedrijven en
     maatschappelijk werk wordt nauw samengewerkt. Op deze manier wordt geprobeerd tijdig (mogelijke)
     problemen te signaleren en te voorkomen dat de schuldenproblematiek onnodig verergert.

     Een neveneffect van de toenemende schuldenproblematiek is de forse stijging van de bijzondere
     bijstand ten behoeve van budgetbeheer en beschermingsbewind. Deze kosten komen ten laste van
     de gemeente. Deze stijging van de uitkeringslast is een landelijk verschijnsel dat door de VNG is
     aangekaart bij het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW) met als doel een
     verhoging van de bijdrage in de Algemene Uitkering gemeentefonds te bewerkstelligen.

     Door preventief te handelen wordt probeerd problematische schulden bij burgers te voorkomen. Ook
     worden cursussen budgetteren georganiseerd en begeleiding aangeboden. Gestreefd wordt om
     ervaringsdeskundigen, te weten burgers die zelf in een vergelijkbare positie hebben verkeerd, als
     vrijwilligers bij de uitvoering te betrekken.

     Ingaande 2016 wordt schuldhulpverlening in eigen beheer uitgevoerd. Verwacht wordt met de kosten
     die nu worden betaald aan de ingehuurde externe dienstverlener, intern een betere dienstverlening te
     kunnen bieden en te kunnen besparen op de bijzondere bijstand voor budgetbeheer en
     beschermingsbewind.




     Jaarstukken 2015                                  39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>  Zorg en inkomen / Wat heeft dit programma gekost?                                                               4.4




4.4 Zorg en inkomen / Wat heeft dit programma gekost?
   Saldo matrix programma 2 zorg en inkomen (x € 1.000)
                                                          2014                           2015
                                                        Rekening             Begroting               Rekening
                                                                       primitief       bijgesteld
   Lasten exclusief mutatie reserves                         -10.379      -16.085         -16.461       -14.880
   Baten exclusief mutatie reserves                           4.282         4.230           4.192         4.253
   Saldo programma 2 voor mutatie reserves                    -6.097      -11.855         -12.269       -10.627
   Stortingen in reserves (lasten)                             -254                0            0           -58
   Onttrekkingen uit reserves (baten)                            356           16             254           332
   Saldo mutatie reserves programma 2                            102           16             254           274
   Totaal resultaat programma 2                               -5.995      -11.839         -12.015       -10.353

   Het programma Zorg en inkomen sluit met een positief saldo ten opzichte van de bijgestelde begroting
   van € 1.662.000. Per saldo wordt het programmabudget dus met 13,8% onderschreden. In de nu
   volgende toelichting wordt ingegaan op de financiële afwijkingen in de directe lasten en baten die
   groter zijn dan € 10.000. De afwijkingen in de indirecte lasten worden toegelicht in de paragraaf
   Bedrijfsvoering.

   Financiële afwijkingen > € 10.000 ten opzichte van de bijgestelde begroting (x € 1.000)
   Product                                                            Begroot       Werkelijk        Financiële
                                                                       2015            2015           afwijking
   6020     Bijstandsverlening en inkomensvoorziening                        -642             -524          118
   6175     Minimabeleid                                                     -579             -559           20
   6220     Ouderenzorg                                                      -144             -125           19
   6280     Huishoudelijke hulp                                            -4.514           -2.989        1.525
   6300     Algemeen welzijnswerk                                            -591             -596           -5
   6320     Jeugd- en jongerenwerk                                         -3.810           -3.939         -129
   6500     Leefvoorziening gehandicapten                                  -1.062             -969           93
   7020     Preventieve Gezondheidszorg                                      -295             -284           11
            Overige mutaties                                                 -378             -368           10
   Totaal                                                                 -12.015          -10.353        1.662

   6020 Bijstandsverlening en inkomensvoorziening
   Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een positiever saldo van € 118.300. De
   indirecte lasten zijn € 93.400 positiever.
   Financiering van de Wet Werk en Bijstand (WWB), Inkomensvoorziening Oudere en
   Arbeidsongeschikte Werklozen (IOAW) en Inkomensvoorziening Oudere en gedeeltelijk
   Arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) gebeurt vanuit de zogenaamde BUIG-uitkering
   (Bundeling Uitkering Inkomensvoorzieningen Gemeenten). De uitkeringslasten worden budgettair
   neutraal geraamd conform het toegekende budget. Over 2015 werd een bedrag van € 131.800 meer
   uitgegeven dan geraamd. Dit is gedeeltelijk gecompenseerd door een hogere Rijksbijdrage van
   € 54.000. Per saldo een tekort van € 77.800. De hogere programmakosten in het kader van de BUIG-
   uitkering zijn verrekend met de egalisatiereserve.



   Jaarstukken 2015                                     40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Zorg en inkomen / Wat heeft dit programma gekost?                                                        4.4




 Aan leenbijstand is minder verstrekt dan geraamd. Hier staat tegenover dat de rijksvergoeding in het
 kader van leenbijstand ook lager is.
 Ten behoeve van startende ondernemers werd € 5.700 meer uitgegeven dan geraamd. Aan afreke-
 ningen in het kader van het Besluit Bijstandsverlening Zelfstandigen (BBZ) over 2013 en 2014 werd
 een bedrag van € 16.300 (positief) verwerkt. Door een wisseling van contractpartner is in 2015 een
 lager bedrag (€ 12.000) uitgegeven aan uitvoeringskosten BBZ.

 6175 Minimabeleid
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een positiever saldo van € 20.300. De
 indirecte lasten zijn € 57.100 positiever.
 De normen voor toekenning van een individuele inkomenstoeslag zijn ingaande 2015 aangescherpt.
 Getoetst wordt nu ook of er uitzicht is op inkomensverbetering. Dit heeft geleid tot een lager aantal
 toekenningen en een vermindering van de uitgaven van € 12.400.
 De bijzondere bijstand ten behoeve van budgetbeheer en bewindvoering in het kader van
 schuldhulpverlening zijn ook in 2015 weer fors gestegen. Dit komt overeen met het landelijk beeld. De
 gemeente heeft hier weinig invloed op. Voor 2015 betekent dit een overschrijding van het budget van
 € 67.200. Ingaande 2016 wordt de schuldhulpverlening uitgevoerd in eigen beheer en wordt ingezet
 op het terugdringen van deze kostenpost.
 Ten behoeve van inrichtingskosten is in het verleden bijstand verstrekt. In 2015 zijn hogere
 aflossingen ontvangen dan geraamd, dit levert een voordeel op van € 17.100.

 6220 Ouderenzorg
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een positiever saldo van € 19.100
 indirecte lasten zijn € 5.800 negatiever.
 Vanuit de Nota Ouderenbeleid 2012 is structureel een budget van € 25.400 beschikbaar voor
 uitvoering van de nota. In 2015 is € 1.700 aan uitgaven geweest. Tegen de verwachting in hebben
 zich in dit kader niet meer initiatieven in 2015 voorgedaan, waardoor de uitgaven laag zijn gebleven.
 In 2016 worden in dit kader meer uitgaven verwacht.

 6280 Huishoudelijke hulp
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een positiever saldo van € 1.525.300.
 De indirecte lasten zijn € 21.700 negatiever.

 Maatschappelijke participatie
 Maatschappelijke participatie is een taak vanuit de AWBZ die al voor 2015 aan de gemeente is
 overgedragen. Hiervoor is een apart budget van € 15.000 gecreëerd vanuit de algemene middelen.
 Met de overdracht van de taak “begeleiding” vanuit de AWBZ per 1 januari 2015 zit de uitvoering van
 de maatschappelijke participatie verweven in de arrangementen voor Ondersteuning. Daarom kan dit
 budget komen te vervallen.

 Uitgaven voor huishoudelijke hulp zorg in natura en Pgb
 Deze uitgaven zijn in zijn totaliteit € 245.000 lager dan geraamd. Deels zullen deze lagere uitgaven
 het gevolg zijn van de laatste herindicaties die nog hebben plaatsgevonden in 2015, waarbij een
 schraler protocol op basis van de kanteling is toegepast.

 Wmo begeleiding zorg in natura en Pgb
 Deze uitgaven zijn in totaal € 1.413.900 lager dan geraamd. Daar tegenover staat een nadeel op
 uitvoeringskosten van € 28.100 voornamelijk als gevolg van de bijdrage aan Sittard-Geleen voor de
 centrumgemeenteregeling Wmo-begeleiding. Voor de begroting was het exacte bedrag niet bekend
 en is het budget voor uitvoeringskosten niet gemuteerd. Desalniettemin is ten behoeve van de



 Jaarstukken 2015                                   41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Zorg en inkomen / Wat heeft dit programma gekost?                                                         4.4




 begeleiding aanzienlijk minder uitgegeven dan verwacht. Er is hier sprake van een landelijke tendens,
 maar een nadere analyse voor de specifieke Beekse situatie zal nog moeten plaatsvinden. Mogelijke
 oorzaken zijn de verhoogde eigen bijdrage (wegvallen Wet Tegemoetkoming Chronisch zieken en
 Gehandicapten (Wtcg) en regeling Compensatie eigen risico (Cer-regeling) en de invoering van het
 trekkingsrecht, waarbij veel strenger gecontroleerd wordt op de rechtmatigheid van uitgaven van
 Pgb’s. Wellicht is dit een reden voor veel mensen om geen Pgb meer aan te vragen. Ook werden in
 het verleden hoge Pgb’s toegekend, die niet werden opgebruikt (maar ook niet teruggevorderd
 werden). Daarnaast is het verdeelmodel gebaseerd op de cijfers uit 2012. Zorgkantoren hebben
 daarna ook al kortingen toegepast op de tarieven van zorgaanbieders.

 Eigen bijdrage
 De eigen bijdrage is € 33.700 nadeliger dan raming. Doordat de uitgaven Wmo lager zijn is
 logischerwijs ook de eigen bijdrage lager.

 Inhuur van personeel
 De uitgaven voor inhuur van personeel voor de uitvoering van de taken bedraagt per saldo € 233.000
 dit is voor € 193.700 gedekt uit de uit 2014 overgehevelde invoeringsbudgetten voor jeugdzorg en
                     e
 begeleiding. In de 2 Bestuursrapportage 2015 is € 40.000 bijgeraamd vanuit de algemene middelen
 voor de uitgaven van inhuur. Toen was de inschatting dat deze uitgaven niet opgevangen konden
 worden binnen de rijksvergoeding voor de begeleiding. Inmiddels is duidelijk dat deze uitgaven wel uit
 het totale budget voor begeleiding kunnen worden gedekt.

 Uitvoeringskosten
 De uitvoeringskosten blijken € 36.500 negatiever, voornamelijk als gevolg van meerwerk van de
 organisatie MEE ad € 30.900. Voor het jaar 2015 bleek de toegekende subsidie bij lange na niet
 voldoende als gevolg van hogere cliëntenaantallen en extra uitgaven in de integrale vroeghulp. Na de
 zomervakantie zijn er maatregelen getroffen waardoor een verdere overschrijding is voorkomen. De
 uiteindelijke overschrijding over 2015 bedraagt € 35.500. Met behulp van een aantal maatregelen zijn
 de consequenties voor de cliënten beperkt gebleven.

 De overige verschillen zijn lager dan € 10.000.

 6300 Algemeen welzijnswerk
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 5.000. De
 indirecte lasten zijn € 44.700 negatiever.
 De uitvoeringskosten vrijwillerswerk zijn € 16.400 positiever. Door het niet doorgaan van een aantal
 cursussen voor vrijwilligersorganisaties is dit budget niet volledig aangesproken. Ook zijn er minder
 Verklaringen Omtrent gedrag (VOG’s) aangevraagd, omdat de meeste vrijwilligersorganisaties dit
 kunnen aanvragen via gratisvog.nl. Hoe lang deze regeling nog loopt is nog niet duidelijk. Tevens is
 het lastig gebleken om stimuleringsmaatregelen te treffen voor het jeugdvrijwilligerswerk in de
 gemeente. Idee is om dit met behulp van de jeugdraad aan te pakken.
 De uitvoeringskosten voor mantelzorg zijn € 16.700 positiever. Op deze post zijn al jaren minder
 uitgaven dan geraamd. Het budget is echter nooit naar beneden bijgesteld.

 6320 Jeugd- en jongerenwerk
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 129.300. De
 indirecte lasten zijn € 5.000 negatiever.
 De uitgaven CJG zijn € 118.800 negatiever doordat het CJG sinds de transitie van de jeugdzorg
 nieuwe taken erbij heeft. Inherent hieraan is dat de functies in de toegang zijn uitgebreid.




 Jaarstukken 2015                                   42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Zorg en inkomen / Wat heeft dit programma gekost?                                                        4.4




 Uit 2014 is € 35.500 overgeheveld naar 2015 van het invoeringsbudget jeugdzorg. Dit budget is
 samen met het invoeringsbudget op product 6280 Huishoudelijke Hulp gebruikt ter dekking van de
 inhuur van personeel. De uitgaven met betrekking tot de inhuur voor de taken van de 3
 decentralisaties zijn volledig verantwoord op het product 6280.
 De nieuwe taken jeugdzorg zijn per saldo € 56.300 nadeliger. Het rijksbudget dat gemeenten voor de
 nieuwe taken van de jeugdzorg hebben ontvangen is gebaseerd op de daadwerkelijke kosten van de
 jeugdzorg in 2012. Dit bedrag is simpelweg lager dan de daadwerkelijke uitgaven in 2015. Het is
 onmogelijk en niet raadzaam om hier op dit moment een reden voor aan te geven. Daar is meer
 inzicht en tijd voor nodig.

 6500 Leefvoorziening gehandicapten
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een positiever saldo van € 92.300. De
 indirecte lasten zijn € 48.100 negatiever. Dit wordt veroorzaakt door lagere uitgaven voor
 vervoersvoorzieningen, rolstoelen, auto’s en woonvoorzieningen. De uitgaven hiervoor zijn afhankelijk
 van de vraag van burgers. Er wordt daarom een inschatting gemaakt van het benodigde budget. In
 2015 zijn de budgetten niet volledig benut maar op moment dat er bijvoorbeeld één of meerdere grote
 woningaanpassingen nodig zijn, leidt dit wel meteen tot grotere uitgaven.

 7020 Preventieve Gezondheidszorg
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een positiever saldo van € 10.600. De
 indirecte lasten zijn € 3.900 negatiever.
 De uitvoeringskosten legionellapreventie zijn € 15.300 lager omdat werkzaamheden zijn door-
 geschoven naar het boekjaar 2016. De hiermee gemoeide kosten worden binnen het beschikbare
 budget uitgevoerd.




 Jaarstukken 2015                                   43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>5
Jaarverslag 2015
Maatschappelijke
ontwikkeling




Jaarstukken 2015   44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>  Maatschappelijke ontwikkeling / Samenvatting                                                                           5.1




5.1 Maatschappelijke ontwikkeling / Samenvatting
    Wat wilden we bereiken?                          Wat heeft dit    Wat hebben we daarvoor gedaan?
                                                     gekost?          Waar zetten we (extra) op in?

    1   Het mogelijk maken dat inwoners zich             1.574.400    Zorg dragen voor passende onderwijs-
        maximaal ontwikkelen door het gezamenlijk                     huisvesting;
        bieden van de juiste kaders en                                Aanbieden van leerlingenvervoer van Beek
        randvoorwaarden op het gebied van                             naar Genhout v.v.;
        onderwijs.                                                    Ontwikkelen Integrale Kind Centra.

    2   Het mogelijk maken dat kinderen/jongeren            690.100   Voortzetten activiteiten NJOY;
        zich optimaal ontwikkelen door het                            Opstellen uitvoeringsnota Sport en
        gezamenlijk bieden van de juiste kaders en                    Bewegen;
        randvoorwaarden op het gebied van                             Realisatie trainingscentrum aangepast
        gezondheid, sport en cultuur.                                 sporten;
                                                                      PR van (de mogelijkheden van het)
                                                                      sportlandgoed, evenementen aangepaste
                                                                      sporten.

    3   Het bevorderen van deelname van inwoners            434.700   Continueren inzet verenigingsconsulent;
        aan culturele, sportieve en recreatieve                       Realisatie opknappen gemeenschapshuis
        activiteiten alsook het gebruikmaken van                      MFC Spaubeek;
        voorzieningen door inwoners hiertoe te                        Organiseren Open Inloop en activiteiten in
        stimuleren                                                    de Hoeskamer van MFC Spaubeek

    4   De sociale samenhang in de Beekse kernen      2.892.800 (*)   Proces om te komen tot dorpsvisies;
        verbeteren zodat de leefbaarheid toeneemt,                    Toekomstbestendig        maken       van
        door burgers te betrekken                                     accommodaties, onder andere door match
                                                                      van huisvestingsvragen bij verenigingen/
                                                                      instellingen én aanbod;
                                                                      Onderzoek realisatie Brede Maatschappe-
                                                                      lijke Voorziening Spaubeek.
                                                                      (*) het grootste deel van deze kosten betreft de
                                                                      subsidie aan stichting De Haamen (exclusief
                                                                      bijbehorende huuropbrengsten), het onderhoud
                                                                      van de sportvoorzieningen en kapitaallasten.

        Overige producten                                    25.300

                                                         5.617.300




    Jaarstukken 2015                                   45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>    Maatschappelijke ontwikkeling / Samenvatting                                                         5.1




Waar is ons beleid geformuleerd?


         Rapport Hordijk & Hordijk inzake Artamuse (vastgesteld 2009)
         Ondernemingsplan Artamuse (vastgesteld 2010)
         Stimuleren en ondersteunen, uitwerking nieuw subsidiebeleid gemeente Beek (vastgesteld 2011)
         Peuterspeelzaalwerk gem.Beek / voor- en vroegschoolse educatie 2012-2014 (vastgesteld 2011)
         Nota Kunst & Cultuur 2012-2016 (vastgesteld 2011)
         SLG De Haamen / Centrum voor Aangepast Sporten, Definitiefase Eindrapport (vastgesteld 2012)
         Nota evenementenbeleid Beek 2012-2015 (vastgesteld 2012)
         Nota Spelen gemeente Beek 2013-2016 (vastgesteld 2012)
         Nota Dierenwelzijn gemeente Beek 2012-2015 (vastgesteld 2012)
         Beleidsnota bibliotheekwerk WM (Westelijke Mijnstreek) (vastgesteld 2012)
         Stand van zaken uitvoering Nota jeugdbeleid 2007-2010 (vastgesteld 2013)
         Nota Vrijwilligerswerk gemeente Beek 2013-2016 (vastgesteld 2013)
         Bestuursopdracht Muziekonderwijs en Cultuureducatie W.M. (Artamuse, vastgesteld 2013)
         Kadernota Sport- en beweegbeleid 2015 – 2019 (vastgesteld in 2015)
         Burgerpeiling 2015
         Beleidsplan Jeugdhulp 2015-2016 en verordening Jeugdhulp 2015
         Het beleidskader 2014-2018; ‘Samenwerking van de 18 gemeenten in Zuid-Limburg op de zware
          gespecialiseerde jeugdhulp’ vast te stellen.




      Jaarstukken 2015                               46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>   Maatschappelijke ontwikkeling / Wat wilden we bereiken?                                                5.2




5.2 Maatschappelijke ontwikkeling / Wat wilden we
    bereiken?
    Beek is trots op haar kernen die bruisen van vitaliteit. Wij streven naar het behoud van de huidige
    voorzieningen in de kernen die nodig zijn om kernen leefbaar en vitaal te houden. Dit willen wij
    stimuleren door per kern een platform van betrokken bewoners, werkende en maatschappelijke
    ondernemers op te zetten waar ideeën over het leven in en de inrichting van de kernen wordt
    besproken. Uitgaande van een samen te ontwikkelen visie op de toekomst van de kern kunnen
    vervolgens, door het aangaan van slimme verbindingen met bestaand beleid en bestaande budgetten,
    projecten worden geïnitieerd.

    We investeren in mensen zodat iedereen kan meedoen in onze samenleving. Het vrijwilligerswerk en
    het verenigingsleven ondersteunen wij dan ook actief. We hechten groot belang aan een duidelijke
    informatievoorziening voor ouderen en willen eenzaamheid onder ouderen voorkomen. De opgezette
    programma’s voor peuters, kleuters en schoolgaande jeugd zetten wij voort en worden, waar nodig,
    vernieuwd. We blijven ook inzetten op een goed beweegaanbod op de sportcomplexen in de
    gemeente, via de verenigingen en via de scholen om zo bewegen en sporten te stimuleren en de
    lichamelijke en geestelijke gezondheid van jong en oud te bevorderen. Sport brengt mensen samen
    en stimuleert het meedoen in de samenleving. Cultuur moet bij uitstek vanuit mensen komen. Cultuur
    is een belangrijk element van een samenleving waarin iedereen meedoet. Het is een factor die de
    creativiteit van mensen stimuleert en ontwikkelt en die het leefklimaat aangenaam maakt.


Onze Toekomstplannen
    Dit programma draagt bij aan de ambitie ‘aangenaam wonen en leven’ en aan de verwezenlijking van
    het speerpunt 3, 6, 8, 9, 10 en 11 van de strategische toekomstvisie 2010-2030 “Ondernemend Beek:
    veelzijdig en vitaal in Zuid-Limburg”:
     Het centrum van Beek moet naast een gevarieerd winkelaanbod tevens een aanbod krijgen voor
        ontmoeting en vertier om zodoende de levendigheid en de gezelligheid van het centrum te
        versterken.
     Het woon- en leefklimaat wordt zodanig versterkt dat dit voor alle leeftijdsgroepen en voor zowel
        de huidige als toekomstige nieuwe inwoners aantrekkelijk is, waarbij kwaliteit boven kwantiteit
        gaat en groen in de leefomgeving een belangrijk uitgangspunt is.
     Cultureel-maatschappelijke voorzieningen, zorgvoorzieningen, sportvoorzieningen en detail-
        handelvoorzieningen moeten binnen de gemeente bereikbaar zijn, maar niet noodzakelijk in elke
        kern. Het op termijn clusteren van voorzieningen op één locatie en multifunctioneel gebruik van
        voorzieningen is hiervoor noodzakelijk.
     Inwoners worden gestimuleerd en gefaciliteerd om actief te participeren in de samenleving.
     Sportontwikkelingen, in het bijzonder op het gebied van gehandicapten, chronisch zieken en
        senioren, worden gestimuleerd.
        Ingezet wordt op een klantgerichte effectieve dienstverlening richting de burgers waarbij de
        gemeente een betrouwbare partner en een facilitator is die zowel vraag- als aanbodgericht
        handelt.




    Jaarstukken 2015                                    47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>    Maatschappelijke ontwikkeling / Wat wilden we bereiken?                                                          5.2




Doelen 2015-2018


1    Onderwijs                                                                      Pfh: Th. van Es
     Het mogelijk maken dat inwoners zich maximaal ontwikkelen door het gezamenlijk bieden van de
     juiste kaders en randvoorwaarden op het gebied van onderwijs.

     Indicatoren                                                        Gerealiseerd                   Streven
                                                          2012        2013        2014          2015
     % Doelgroepkinderen dat deelneemt aan                       57          70          95    90            90
     een VVE-traject naar verhouding van het
     aantal doelgroepkinderen
     (Eigen gegevens/JGZ/Stichting
     Peuterspeelzaalwerk)


2    Jeugd                                                                               Pfh: Th. van Es
     Het mogelijk maken dat kinderen/jongeren zich optimaal ontwikkelen door het gezamenlijk bieden van
     de juiste kaders en randvoorwaarden op het gebied van gezondheid, sport en cultuur.

     Indicatoren                                                        Gerealiseerd                   Streven
                                                          2012        2013        2014          2015
     % jeugdigen van 4 tot en met 18 jaar dat                    48          51          48    52            43
     lid is van een Beekse gesubsidieerde
     vereniging.
     (eigen cijfers, sport, muziek, zang of scouting)


3    Vrijetijdsbesteding                   Pfh: Th. van Es /H. Schoenmakers / C. van Basten-Boddin
     Het bevorderen van deelname van inwoners aan culturele, sportieve en recreatieve activiteiten alsook
     het gebruikmaken van voorzieningen door inwoners hiertoe te stimuleren.

     Indicatoren                                                        Gerealiseerd                   Streven
                                                          2012        2013        2014          2015
     % inwoners vanaf 4 jaar dat lid is van een             20,6         28,5          28,8   26,2           20
     gesubsidieerde Beekse vereniging
     (eigen cijfers, incl. ouderenverenigingen en excl.
     carnavalsverenigingen en toneelverenigingen)


     Indicatoren                                                        Gerealiseerd                   Streven
                                                          2009        2011        2013          2015
     Oordeel burger over
      Speelmogelijkheden,                                   6,3          6,3           6,8    6,7          6,5
      Voorzieningen voor jongeren.                          4,7          4,7           5,3    5,5            5
     (Burgeronderzoek)
     Oordeel     burger           over       culturele       6,9          6,9            7     7,2               7
     voorzieningen
     (Burgeronderzoek)
     Oordeel burger over verenigingen en clubs               7,5          7,7           7,8    7,9          7,5




     Jaarstukken 2015                                            48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>    Maatschappelijke ontwikkeling / Wat wilden we bereiken?                                                    5.2




     Indicatoren                                                 Gerealiseerd                    Streven
                                                   2009        2011       2013            2015
     (Burgeronderzoek)
     Oordeel burger over sportvoorzieningen             7,8        7,9          7,9     8,1                8
     (Burgeronderzoek)


4    Kernen                                                                       Pfh: H. Hodzelmans
     De sociale samenhang in de Beekse kernen verbeteren zodat de leefbaarheid toeneemt, door burgers
     te betrekken.

     Indicatoren                                                 Gerealiseerd                    Streven
                                                   2012        2013        2014           2015
     De gemeente betrekt de buurt bij de                  -        6,8          6,8   n.n.b.               7
     aanpak van leefbaarheid en veiligheid in
     de buurt
     (eigen cijfers)




     Jaarstukken 2015                                     49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>    Maatschappelijke ontwikkeling / Wat hebben we daarvoor gedaan?                                                5.3




5.3 Maatschappelijke ontwikkeling / Wat hebben we
    daarvoor gedaan?
1    Onderwijs                                                                                 Pfh: Th. van Es
     Huisvesting basisscholen
     Op 1 augustus 2015 is de openbare basisschool (OBS) verhuisd naar Genhout. Dagelijks gaan een
     kleine 40 kinderen uit Beek met de bus “de berg op”, en evenzoveel kinderen gaan op de fiets of
     worden door ouders gebracht. Bij de jaarlijkse leerlingentelling op 1 oktober zal duidelijk worden of het
     vertrek van de OBS uit Beek al dan niet van invloed is op de instroomcijfers van leerlingen uit de kern
     Beek.
     In het kader van nog op te stellen accommodatiebeleid zal bezien worden welke functies aan het
     voormalige OBS-gebouw aan de Stegen toebedeeld kunnen worden. Een “overloop-functie” vanuit
     basisschool (BS) Martinus is in elk geval niet meer aan de orde. Op dit moment wordt het gebouw
     bewoond door anti-kraak bewoners.

     In Spaubeek zal de toekomst van het gebouw van BS Spaubeek afhankelijk zijn van de uitkomsten
     van een nog uit te voeren onderzoek naar de realisatie van een Brede Maatschappelijke Voorziening,
     die wellicht de huidige school, het multifunctioneel centrum (MFC) en kleedaccommodatie van VV
     Spaubeek moet gaan vervangen. In dat kader zal ook een nieuwe leerlingenprognose voor de kern
     Spaubeek opgesteld worden.

     Leerlingenvervoer
     In 2014 heeft een aanbesteding van het leerlingenvervoer plaatsgevonden. Dit heeft geleid tot een
     gezamenlijk contract voor een tiental Zuid-Limburgse gemeenten met ingang van het schooljaar
     2015/2016. Inmiddels is gebleken dat die nieuwe aanbesteding tot financieel voordeel heeft geleid.

2    Jeugd                                                                                Pfh: Th. van Es
     Cultuurlessen op scholen
     Onderzocht wordt of en zo ja hoe lessen van gastdocenten (uit de (beeldende) kunst, muziek, zang en
     dans) op de basisscholen georganiseerd kunnen worden. De inspanningen hierop worden verder
     versterkt.

     Bibliotheekvoorzieningen op basisscholen
     Er wordt verder ingezet op bibliotheekvoorzieningen op de basisscholen, zoals de bieb op school in
     Spaubeek en bij OBS de Kring.

3    Vrijetijdsbesteding                                                  Pfh: Th. van Es /H. Schoenmakers
     Muziekonderwijs/Cultuureducatie en Bibliotheekwerk
     Per 1 januari 2015 is Cultuurbedrijf De Domijnen in Sittard-Geleen gestart. Hierin is ook bibliotheek
     Biblionova opgenomen. Het voornemen om ook de andere, mede door gemeente Beek
     gesubsidieerde cultuurinstelling Artamuse te laten participeren, is (nog) niet geëffectueerd. E.e.a. stuit
     op de wens van gemeente Sittard-Geleen en De Domijnen om Artamuse met een risicoloze exploitatie
     te laten instromen.
     Artamuse heeft daartoe – in haar ogen – op dit moment (medio 2016) voldoende stappen gezet. De
     Raad van Toezicht en gemeente Sittard-Geleen delen die mening niet; het is vooralsnog onduidelijk óf
     en wanneer Artamuse zal aansluiten bij De Domijnen.




     Jaarstukken 2015                                   50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>    Maatschappelijke ontwikkeling / Wat hebben we daarvoor gedaan?                                           5.3




     Erfgoedportaal
     Het cultuurhistorisch erfgoedportaal wordt verder doorontwikkeld.

     Evenementenbeleid
     Voornemen was om het Evenementenbeleid nog in 2015 te evalueren, en tevens
     beleidsuitgangspunten te formuleren voor de nieuwe periode 2016 t/m 2019. Onduidelijkheid over een
     mogelijk Rekenkameronderzoek op dit beleidsveld is de reden dat dit nog niet heeft plaatsgevonden.
     De evaluatie is in de eerste helft van 2016 uitgevoerd en zal op 7 juli 2016, samen met de evaluatie
     promotiebeleid Belevend Beek, voorgelegd worden aan de raad.

     Beweegmarkt
     In 2015 is een beweegmarkt georganiseerd in het gemeenschapshuis Neerbeek. Naast fittesten
     konden ouderen een gratis beweegadvies krijgen en werden zij, hetzij individueel hetzij in
     groepsverband, doorgeleid naar bestaand aanbod. Hiermee wordt meer bewegen gestimuleerd.

     Sportbeleid
     In 2015 is een nieuwe sport- en beweegnota gemaakt en vastgesteld. NJOY blijft een belangrijk
     (basis-)onderdeel binnen de uitvoering van het sportbeleid.

     Subsidiebeleid
     De VV Caesar had behoefte aan extra was- en kleedruimtes. Om geen nieuwe ruimtes te hoeven
     bouwen heeft men gebruik gemaakt van de buitenkleedruimtes van het sportcomplex. De hieraan
     verbonden kosten zijn door de gemeente vergoed. Begin maart 2016 is het nieuwe kleed/clubgebouw
     van voetbal en tennis gerealiseerd. Hiermee zijn ook voor VV Caesar voldoende was- en kleedruimtes
     gerealiseerd en hoeft men dus geen gebruik meer te maken van de buitenaccommodaties van het
     sportcomplex.

     Sportlandgoed De Haamen
     Inhoudelijk
     Sportlandgoed De Haamen wordt in relatie tot de sportzone doorontwikkeld, waarbij onderwerpen als
     de realisatie van een trainings- en kenniscentrum voor aangepast sporten en de nadere invulling van
     de sportzorgprogramma’s belangrijke aspecten zijn. Met betrokken partners wordt een adequaat
     vervoersconcept ontwikkeld. Speciale aandacht wordt geschonken aan het betrekken van de
     ongebonden sporter.

     Fysiek
     Het sportlandgoed zal in fysieke zin medio 2016 worden opgeleverd. Het tenniscomplex, het
     kleedclubgebouw, het natuurgrasveld en de infrastructuur komen gereed. Vanwege overschrijding van
     het bouwbudget wordt het multiveld en de tribune bij de atletiekbaan vooralsnog niet gerealiseerd.
     In de loop van 2016 zal een openingsprogramma worden gehouden. PR en het laten zien van de
     mogelijkheden van De Haamen (al dan niet via evenementen) blijft belangrijk.


4    Kernenbeleid                                                                     Pfh: H. Hodzelmans
     Dorpsvisies
     Het proces om te komen tot dorpsvisies is bij de vorming van het nieuwe college beëindigd. Gestart is
     met het opstellen van het nieuwe kernenbeleid waarbij de reeds verkregen informatie in het proces om
     te komen tot dorpsvisies als belangrijke bouwstenen in de aanpak en verdere vormgeving van het
     kernenbeleid worden betrokken.




     Jaarstukken 2015                                   51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Maatschappelijke ontwikkeling / Wat hebben we daarvoor gedaan?                                    5.3




 Gemeentebrede accommodaties
 Er wordt een accommodatieplan uitgewerkt voor het toekomstbestendig maken van accommodaties in
 de kern Beek die een gemeentebrede functie hebben. Hierin worden ook huisvestingskwesties met
 betrekking tot Beekse verenigingen en stichtingen betrokken.

 Brede Maatschappelijke Voorziening Spaubeek
 Er wordt onderzoek gedaan naar de realisering van een Brede Maatschappelijke Voorziening in
 Spaubeek.




 Jaarstukken 2015                                   52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>  Maatschappelijke ontwikkeling / Wat heeft dit programma gekost?                                                   5.4




5.4 Maatschappelijke ontwikkeling                                        /       Wat         heeft           dit
    programma gekost?
   Saldo matrix programma 3 maatschappelijke ontwikkeling (x € 1.000)
                                                        2014                              2015
                                                      Rekening                Begroting                Rekening
                                                                      primitief       bijgesteld
   Lasten exclusief mutatie reserves                        -5.644           -5.283        -5.563          -5.286
   Baten exclusief mutatie reserves                            829             721           924              957
   Saldo programma 3 voor mutatie reserves                  -4.815           -4.562        -4.639          -4.329
   Stortingen in reserves (lasten)                           -309             -100           -100            -331
   Onttrekkingen uit reserves (baten)                          360             106           419              384
   Saldo mutatie reserves programma 3                           51                6          319               53
   Totaal resultaat programma 3                             -4.764           -4.556        -4.320          -4.276


   Het programma Maatschappelijke ontwikkeling sluit met een positief saldo ten opzichte van de
   bijgestelde begroting van € 44.500. Per saldo wordt het programmabudget dus met 1,0%
   onderschreden. In de nu volgende toelichting wordt ingegaan op de financiële afwijkingen in de directe
   lasten en baten die groter zijn dan € 10.000. De afwijkingen in de indirecte lasten worden toegelicht in
   de paragraaf Bedrijfsvoering.

   Financiële afwijkingen > € 10.000 ten opzichte van de bijgestelde begroting (x € 1.000)
   Product                                                            Begroot         Werkelijk        Financiële
                                                                       2015            2015             afwijking
   4020      Openbaar basisonderwijs                                          -101               -87           14
   4040      Bijzonder basisonderwijs                                         -466           -487             -21
   4120      Leerlingenvervoer                                                -283           -255              28
   5020      Bibliotheekwerk                                                  -294           -263              31
   5080      Buitensport                                                     -1.036         -1.047            -11
   5300      Speel-, spel en recreatievoorzieningen                           -211           -233             -22
   6340      Gemeenschapshuizen                                               -285           -244              41
             Overige mutaties                                                -1.644         -1.660            -14
   Totaal                                                                    -4.320         -4.276             46

   4020 Openbaar basisonderwijs
   Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een positiever saldo van € 13.500. De
   indirecte lasten zijn € 1.000 negatiever.
   Het verschil betreft diverse afwijkingen kleiner dan € 10.000 en wordt daarom niet toegelicht.

   4040 Bijzonder basisonderwijs
   Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 21.000. De
   indirecte lasten zijn € 1.000 negatiever.
   Met de overdracht van het onderhoud naar de schoolbesturen per 1 januari 2015 is het daarbij
   behorende budget voor regulier onderhoud vanaf 2015 geschrapt. Echter, in een tweetal gebouwen
   zijn ruimtes direct door de gemeente aan derden verhuurd en zal het onderhoud ten laste van de


   Jaarstukken 2015                                    53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Maatschappelijke ontwikkeling / Wat heeft dit programma gekost?                                              5.4




 gemeente blijven komen. Een gedeelte van de overschrijding heeft hiermee te maken (€ 8.000).
 Daarnaast zijn extra uitgaven noodzakelijk geweest voor het uitvoeren van een aantal maatregelen.
 Dit betreft het aanbrengen van veiligheidsfolie op de ramen van het kinderdagverblijf in de
 St.Martinusschool, groot € 8.800, het optimaliseren van de vloerverwarming in het kinderdagverblijf in
 de Bredeschool De Bron na opmerkingen vanuit de GGD, groot € 3.700, en advieskosten met
 betrekking tot scheurvorming in het kinderdagverblijf van de Bredeschool, groot € 1.100.

 4120 Leerlingenvervoer
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een positiever saldo van € 27.600. De
 indirecte lasten zijn € 3.600 negatiever.
 Het overschot van € 32.100 is ontstaan doordat er minder leerlingen in het vervoer zitten. Ook worden
 nu de (positieve) effecten van de nieuwe aanbesteding zichtbaar (nieuwe leerlingenvervoerscon-
 cessie is op 1 augustus 2015 ingegaan).

 5020 Bibliotheekwerk
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een positiever saldo van € 30.800. De
 indirecte lasten zijn € 1.000 negatiever.
 De subsidie aan Biblionova/De Domijnen is vanuit de historie begroot op € 274.100. De begroting van
 Biblionova/De Domijnen sloot echter op een bedrag van € 257.700. De gemeentebegroting is niet
 tussentijds hierop bijgesteld. Verder is een restitutie subsidie 2013 ontvangen van € 9.300. In totaal is
 het budget subsidie aan Biblionova/De Domijnen dus met € 25.800 onderschreden. Voor de
 exploitatie van de Bieb op School was een bedrag opgenomen van € 7.000, daarnaast was een
 bedrag uit 2014 overgeheveld van € 13.100 voor de realisatie. Inmiddels zijn 2 Biebs op School
 gerealiseerd. De totale uitgaven 2015 bedroegen € 13.900.

 5080 Buitensport
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 10.700. De
 indirecte lasten zijn € 46.700 negatiever.
 Het budget opstartkosten De Haamen is uit 2014 overgeheveld. Per saldo is in 2015 € 28.100 minder
 uitgegeven dan geraamd. Dit saldo is overgeheveld naar 2016.
 De opbrengst verhuur is € 19.700 positiever. Bij de raming is er van uitgegaan dat de verenigingen per
 1 januari 2015 zouden starten met het betalen van huur aan de stichting. De velden zijn echter later
 overgegaan c.q. de huur is later ingegaan, waardoor de verenigingen nog een aantal maanden huur
 aan de gemeente hebben betaald en deze was niet geraamd.

 5300 Speel-, spel en recreatievoorzieningen
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 22.000. De
 indirecte lasten zijn € 1.600 negatiever.
 De kosten voor evenementenreiniging zijn € 18.700 hoger omdat deze kosten niet separaat geraamd
 zijn, aangezien deze gedekt worden uit de reserve evenementenbeleid. Het voor 2015 resterende
 budget in het kader van de uitvoering Nota Spelen van € 61.200 is inmiddels overgeheveld naar 2016.

 6340 Gemeenschapshuizen
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een positiever saldo van € 40.900. De
 indirecte lasten zijn € 400 negatiever.
 Het budget voor digitale fora van € 20.000 is niet uitgegeven in 2015 en valt vrij in het rekening-
 resultaat Deze voorziening is niet meer opgenomen in het nieuwe collegeprogramma.
 Het budget voor het wijksteunpunt in Neerbeek is nog niet besteed. Voor de uitvoering in 2016 is dit
 budget overgeheveld naar 2016.
 Het restant budget voor kernenbeleid is overgeheveld naar 2016.



 Jaarstukken 2015                                    54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>Maatschappelijke ontwikkeling / Wat heeft dit programma gekost?                                       5.4




 Voor de renovatie van het MFC in Spaubeek is uit 2014 € 46.500 overgeheveld naar 2015. In 2015 is
 de renovatie gerealiseerd en resteert nog een bedrag van € 29.000. Hiervan is € 8.900 overgeheveld
 naar 2016 in verband met de aanschaf van een podium door het bestuur van het MFC.




 Jaarstukken 2015                                    55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>6
Jaarverslag 2015
Ruimtelijk ontwikkelen




Jaarstukken 2015   56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>  Ruimtelijk ontwikkelen / Samenvatting                                                                             6.1




6.1 Ruimtelijk ontwikkelen / Samenvatting
    Wat wilden we bereiken?                          Wat heeft dit    Wat hebben we daarvoor gedaan?
                                                     gekost?          Waar zetten we (extra) op in?

    1   Een aantrekkelijke leefomgeving met een          3.062.500    Deelnemen aan totstandkoming
        kwalitatief en kwantitatief passend aanbod                    (boven)regionaal woonbeleid;
        van woningen.                                                 Haalbaarheidsonderzoek woonbedrijf;
                                                                      Continueren diverse woningbouw-
                                                                      projecten;
                                                                      Continueren Starterlening en ontwikkelen
                                                                      woonleningen;
                                                                      Stimuleren herinvulling leegstaande
                                                                      panden.

    2   Een aantrekkelijk natuur en landschap als           149.700   Continueren projecten i.h.k.v. kwaliteit en
        onderdeel van de leefomgeving.                                beleefbaarheid,
                                                                      Het natuurlijk afronden van de groeve
                                                                      Bruls/Houben;
                                                                      Bewaken kaders herinvulling van het
                                                                      terrein Gelissen beton.

    3   Duurzame initiatieven op het gebied van             491.600   Verdere ontwikkeling Het Groene Net;
        milieu zijn gestimuleerd en behouden.                         Uitvoering geven aan de nota Honden-
                                                                      beleid.

    4   Waardevolle bebouwing en het                        242.300   Begeleiden ontwikkeling Oude Pastorie;
        bodemarchief is voor de toekomstige                           Restauratie en herbestemming
        generaties beschermd.                                         St.Hubertuskerk.

                                                         3.946.100




    Jaarstukken 2015                                   57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>   Ruimtelijk ontwikkelen / Samenvatting                                                                6.1




Waar is ons beleid geformuleerd?
        Bestemmingsplan Betonfabriek Gelissen (vastgesteld 1975)
        Bestemmingsplan Regionale Afvalverwerking Westelijke Mijnstreek (vastgesteld 1992)
        Bestemmingsplan Maastricht Aachen Airport (vastgesteld 2006)
        Nota Hondenbeleid (vastgesteld 2007)
        Structuurvisie Wonen Zuid Limburg 2016
        Prestatieafspraken 2016-2018
        Gebiedsvisie Landgoed Kelmond (vastgesteld 2008)
        Kadernota: Beek, een poort voor het verleden naar het heden (vastgesteld 2009)
        Woononderzoek (vastgesteld 2009)
        Het Klimaatsbeleidsplan 2009-2012 (vastgesteld 2009)
        Nota leegstandsbeleid (vastgesteld 2009)
        Beleidsnota Krimpinstrumentarium (vastgesteld 2010)
        Bouwbeleidsplan Beek 2010-2014 (vastgesteld 2010)
        Bestemmingsplan Maastricht Aachen Airport – herziening 1 (vastgesteld 2010)
        Sectorale structuurvisie Wonen Westelijke Mijnstreek (vastgesteld 2011)
        Projectnota Integraal Project Beek (vastgesteld 2011)
        Nota Grondbeleid 2011-2015 (vastgesteld 2011)
        Verordening Duurzaamheidleningen (vastgesteld maart 2011)
        Beleidsregel Schuilgelegenheden in het buitengebied (vastgesteld 2011)
        Bestemmingsplan Beekerhoek 2009 (vastgesteld 2011)
        De Gebiedsvisie Spaubeekse en Schinnense Hellingen (ter kennisname aangenomen 2011)
        Bestemmingsplan Buitengebied Beek 2011 (vastgesteld 2011)
        Bestemmingsplan Kern Beek (vastgesteld 2012)
        Nota Kostenverhaal (vastgesteld 2012)
        Gemeentelijke Erfgoedverordening (vastgesteld 2012)
        Structuurvisie ‘Beek 2012-2022, ruimte voor veelzijdigheid en vitaliteit’ (vastgesteld 2012)
        Nota economisch beleid (vastgesteld 2013)
        Bestemmingsplan Bedrijvenpark Technoport Europe – herziening 2012 (vastgesteld 2013)
        Bestemmingsplan Kern Neerbeek – herziening 2013 (vastgesteld 2013)
        Bestemmingsplan Kern Klein en Groot Genhout – herziening 2012 (vastgesteld 2013)
        Bestemmingsplan Kern Spaubeek – herziening 2013 (vastgesteld 2013)
        Bestemmingsplan Kern Geverik (vastgesteld 2013)
        Bestemmingsplan Sportlandgoed De Haamen (vastgesteld 2013)
        Beleidsregel compensatie bij kleine woningbouwinitiatieven (vastgesteld 2013)
        Verordening Startersregeling Beek 2013 (vastgesteld 2013)
        Bestemmingsplan “Herbestemming Oude Pastorie” (vastgesteld 2013)
        Bestemmingsplan “Maastricht Aachen Airport, herziening 2” (vastgesteld 2014)
        Plan van aanpak actualisatie bestemmingsplannen (vastgesteld 2015)
        Bestemmingsplan Printhagenstraat en Bosserveldlaan te Beek (vastgesteld 2015)
        Bestemmingsplan Kelmonderstraat ong. (vastgesteld 2015)
        Bestemmingsplan verplaatsing supermarkt Jan Linders (vastgesteld 2015)
        Bestemmingsplan Gezondheidscentrum Beek (vastgesteld 2015)
        Bestemmingsplan Corio Glana Beek (vastgesteld 2015)
        Bestemmingsplan MAA, Hotelzone (vastgesteld 2015)
        Bestemmingsplan Woning Grootgenhouterstraat 123 (vastgesteld 2015)
        Bestemmingsplan Herbestemming Groeve Spaubeek (nog niet vastgesteld)



     Jaarstukken 2015                                 58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>   Ruimtelijk ontwikkelen / Wat wilden we bereiken?                                                          6.2




6.2 Ruimtelijk ontwikkelen / Wat wilden we bereiken?
    De opgave voor de komende jaren is kwaliteitsverbetering van de bestaande woningvoorraad en van
    de ruimte om de woningen heen. Het sloopfonds kleine projecten kan voor particuliere woningen
    worden ingezet om minder goede woningen te slopen. Zo kunnen we inzetten op het realiseren van
    levensloopbestendige woningen via nieuwbouw en verbouw. De woningcorporaties stimuleren we om
    met kracht te werken aan de herstructurering van de woningvoorraad. Belangrijk is ook het
    energiezuinig maken van woningen en de inzet van duurzame energie bij bestaande woningen. Beek
    vervult in Limburg een voortrekkersrol als het gaat om verduurzaming. De gemeente dient samen met
    de provincie en andere gemeenten te stimuleren dat woningeigenaren energiebesparende
    maatregelen nemen en duurzame energie gebruiken in hun bestaande of nog te bouwen woning. Dat
    kan gebeuren door financiële prikkels als een Duurzaamheidlening. Het kan ook door
    woningeigenaren te helpen bij het nemen van maatregelen voor het levensloopbestendig maken van
    hun woning. Hiertoe onderzoeken we de mogelijkheden om een woningverbeteringslening in te
    voeren. Ook zetten we in op het verduurzamen van de gemeentelijke gebouwen, evenals de
    verlichting van de openbare ruimte.

    Ook voor onze natuur staat kwaliteitsverbetering voorop. We willen het karakter, de leefbaarheid en
    de vitaliteit van het landelijk gebied behouden en waar mogelijk versterken. Daarbij kan het nodig of
    wenselijk zijn om nieuwe en passende activiteiten toe te staan. Echter, er moet voldoende ruimte
    blijven voor agrarisch gebruik. Door vrijwillige kavelruil kan de exploitatie van agrarische bedrijven
    worden verbeterd.


Onze Toekomstplannen
    Dit programma draagt bij aan de ambitie ‘aangenaam wonen en leven’ en aan de verwezenlijking van
    de speerpunten 6, 7 en 11 van de strategische toekomstvisie 2010-2030 “Ondernemend Beek:
    veelzijdig en vitaal in Zuid-Limburg”:
     Het woon- en leefklimaat wordt zodanig versterkt dat dit voor alle leeftijdsgroepen en voor zowel
        de huidige als toekomstige nieuwe inwoners aantrekkelijk is, waarbij kwaliteit boven kwantiteit
        gaat en groen in de leefomgeving een belangrijk uitgangspunt is.
     Het landelijke karakter van het buitengebied wordt behouden en versterkt, waarbij samenwerking
        met en het faciliteren van agrariërs belangrijk is.
     Ingezet wordt op een klantgerichte effectieve dienstverlening richting de burgers waarbij de
        gemeente een betrouwbare partner en een facilitator is die zowel vraag- als aanbodgericht
        handelt.




    Jaarstukken 2015                                  59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>    Ruimtelijk ontwikkelen / Wat wilden we bereiken?                                                                               6.2




Doelen 2015-2018


1    Wonen en bouwen                                                                    Pfh: J. Wachelder
     Een aantrekkelijke leefomgeving met een kwalitatief en kwantitatief passend aanbod van woningen.

     Indicatoren                                                           Gerealiseerd                              Streven
                                                          2012           2013           2014                  2015
     De netto uitbreiding van het aantal                         0              41               0            0                0
     wooneenheden bedraagt in 2025 nul (*)
     (Provincie Limburg plancapaciteitsmonitor)
     De leegstand van de woningen is niet                    3,9%           4,3%           3,1%          n.n.b.           <2%
     hoger dan de frictieleegstand (genormeerd
     percentage uit de structuurvisie wonen is
     2%)
     (Provincie Limburg plancapaciteitsmonitor)
      Oordeel inwoners over leefbaarheid in de          2-jaarlijks           7,3     2-jaarlijks           7,2        7,0-7,5
      buurt
     (Burgeronderzoek)
     (*) Het beleid is thand een saldo-0 benadering. Volgens de trends is echter tot 2020 een stijgende behoefte aan woningen in
     verband met de groei van het aantal huishoudens en tevens omdat een frictieleegstand van 2% gezond is voor de woningmarkt.
     Dit betekent dat er tot 2020 nog gebouwd mag worden en dat de sloop na 2020 plaatsvindt.


2    Natuur en landschap                                                                              Pfh: H. Schoenmakers
     Een aantrekkelijk natuur en landschap als onderdeel van de leefomgeving.

     Indicatoren                                                           Gerealiseerd                              Streven
                                                          2009           2011           2013                  2015
     Oordeel inwoners aantrekkelijkheid van                    7,8         Niet                 8,1       Niet             8,0
     het buitengebied                                                   gemeten                        gemeten
     (Burgeronderzoek)


3    Milieu                                                                        Pfh: H. Schoenmakers
     Duurzame initiatieven op het gebied van milieu zijn gestimuleerd en behouden.

4    Monumenten en archeologie                                                     Pfh: J. Wachelder
     Waardevolle bebouwing en het bodemarchief is voor de toekomstige generaties beschermd. Hier zijn
     geen indicatoren voor te benoemen. De waardevolle bebouwing en bodemarchief zijn in de
     bestemmingsplannen bepaald.




     Jaarstukken 2015                                            60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>    Ruimtelijk ontwikkelen / Wat hebben we daarvoor gedaan?                                                  6.3




6.3 Ruimtelijk ontwikkelen / Wat hebben we daarvoor
    gedaan?

1    Wonen en bouwen                                                                     Pfh: J. Wachelder
     Teneinde een goed woon- en leefklimaat te realiseren worden in de kernen verschillende
     woningbouwprojecten gerealiseerd waarbij ook een transformatie van de woningvoorraad plaatsvindt,
     onder andere het bouwplan ter plaatse van de voormalige LTS-locatie (bouwplan Groenewald). Dit
     bouwplan is inmiddels vergevorderd. In 2015 is voor de ontwikkeling een beeldkwaliteitsplan
     vervaardigd, zijn de civieltechnische plannen vervaardigd en zijn de voorbereidingen gestart voor de
     bestemmingsplanprocedure. De provincie Limburg heeft besloten de hardheidsclausule ten aanzien
     van de woningbouwcompensatie toe te passen. Dit laatste betekent concreet dat thans nog niet
     bepaald hoeft te zijn waar fysiek gesloopt gaat worden, maar dat dit de komende periode (tot 2020)
     kan plaatsvinden door de gemeente. In 2015 zijn eveneens de onderhandelingen over de
     exploitatieovereenkomst gevoerd. Op 23 maart 2016 is de exploitatie-overeenkomst door beide
     partijen getekend. Begin 2016 is de formele bestemmingsplanprocedure opgestart. In de
     raadsvergadering van juli 2016 wordt het bestemmingsplan behandeld.
     Naast het feit dat diverse woningbouwplannen worden ontwikkeld, is beleid ontwikkeld om de
     leegstand van woningen niet te hoog te laten oplopen en er voor te zorgen dat de woningen de juiste
     kwaliteit hebben. Dit beleid is verankerd in de regionale sectorale structuurvisie Wonen Westelijke
     Mijnstreek. Daarnaast is er ook een provinciale verordening met bijbehorende beleidsregel inzake het
     bouwen van woningen. Als uitwerking van het nieuwe Provinciale Omgevingsplan Limburg 2014 (POL
     2014) is in samenwerking met de gemeenten in Zuid-Limburg, de regionale structuurvisie Wonen
     Zuid-Limburg opgesteld. Deze komt in de plaats van de regionale structuurvisie Wonen Westelijke
     Mijnstreek. In 2016 zal op subregionaal niveau (Westelijke Mijnstreek) worden gewerkt aan een
     subregionale woningmarktprogrammering en een subregionale Woonvisie.
     De regionale prestatieafspraken met de woningcorporaties in de Westelijke Mijnstreek zijn ontwikkeld
     en vastgelegd voor 2016-2018.
     Het in het leven roepen van een lokale regeling ten behoeve van leningen voor het
     levensloopbestendig maken van bestaande woningen is aangehouden, vanwege het feit dat de
     provincie een regeling met een vergelijkbare doelstelling heeft vastgesteld. In de loop van 2016 zal
     onderzocht worden of een lokale regeling meerwaarde heeft ten opzichte van de provinciale regeling.
     In 2015 is verder gestart met het onderzoeken van de haalbaarheid van de oprichting van een
     regionaal/lokaal woningbedrijf dat zich richt op het middensegment van de woningmarkt. Daartoe is
     een startnotitie opgesteld waarvoor draagvlak wordt gezocht. Daartoe heeft bestuurlijk overleg met de
     provincie plaatsgevonden en verder is de notitie ook besproken op de schaal van de Westelijke
     Mijnstreek.

2    Natuur en landschap                                                       Pfh: H. Schoenmakers
     In het buitengebied worden de volgende projecten gerealiseerd teneinde de kwaliteit en
     beleefbaarheid te verbeteren: Gebiedsontwikkeling Beek (investeren in nieuwe natuur,
     landschapselementen en recreatieve voorzieningen), Oude Pastorie (een herinvulling van een
     vervallen rijksmonument), ontwikkeling Landgoed Kelmond (een bovenwettelijke natuurcompensatie
     voor de realisatie van het bedrijventerrein Businesspark Maastricht Aachen Airport), Spaubeekse
     Hellingen (een opwaardering van het gebied ten oosten van groeve Spaubeek) en Integraal Project
     Catsop (een opwaardering van het buitengebied ten westen van de Rijksweg A2). Het project
     Gebiedsontwikkeling Beek is in 2014 nagenoeg afgerond. Het laatste deelproject, de realisatie van
     een nieuwe wandelverbinding door het Spaubeekerveld, wordt momenteel voorbereid. Het
     bestemmingsplan van het project “Herbestemming Oude Pastorie” is onherroepelijk en de



     Jaarstukken 2015                                   61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>    Ruimtelijk ontwikkelen / Wat hebben we daarvoor gedaan?                                                     6.3




     omgevingsvergunning is verleend. Tegen de vergunning is beroep ingesteld, welke in december 2015
     niet ontvankelijk is verklaard door de rechtbank Limburg. Aangezien Stichting Limburgs Landschap in
     augustus 2014 vooruitlopend op de uitspraak gestart is met de bouwwerkzaamheden zijn de eerste
     contouren van het gebouw zichtbaar. In 2016 zal het gebouw officieel geopend worden. Bij Landgoed
     Kelmond is de natuuraanplant volledig gerealiseerd. Thans wordt het dossier gesloten. Het project
     Spaubeekse Hellingen staat reeds enkele jaren “on hold” evenals het Integraal Project Catsop, al
     wordt met het laatste project op initiatief van de gemeente Stein naar alle waarschijnlijkheid een
     doorstart gemaakt.

     Verder is in 2015 een definitief afwerkplan voor de groeve in Spaubeek opgesteld en gepresenteerd
     aan de bevolking. Het plan voorziet in een natuurlijke afronding en openstelling van de groeve na
     beëindiging van de werkzaamheden. De bestemmingsplanwijziging om de bestemming van de groeve
     te wijzigen in natuur is vastgesteld. Een aandachtspunt bij de groeve is de overlast die momenteel
     wordt ervaren door de omwonenden. Inmiddels is een werkgroep opgericht waarin ook omwonenden
     zitting hebben.

3    Milieu                                                                          Pfh: H. Schoenmakers
     Het project Het Groene Net bevindt zich na jaren van voorbereiding in de fase dat het bedrijf is
     opgericht. Met het sluiten van de samenwerkingsovereenkomst op 8 juni 2015 is een belangrijke
     mijlpaal in het project gehaald. Vanuit deze overeenkomst wordt namelijk via een risicoarm
                                      e
     groeimodel – dat start met de 1 kraal in Sittard Centrum-West omgeving Biomassa Energiecentrale
     Sittard (BES) – toegewerkt naar gefaseerde investeringsbeslissingen. De voorbereidingen voor deze
       e
     1 kraal zijn uitgevoerd en er wordt gewerkt aan de realisatie van een Financial close (het contracteren
     van voldoende afnemers om de businesscase rendabel te krijgen) op zeer korte termijn. Over de
     laatste stand van zaken is de commissie Grondgebiedzaken in januari 2016 geïnformeerd.

     In 2015 zijn voor wat betreft het hondenbeleid de extra preventieve controles buiten kantooruren (ook
     in het weekend) en het gratis verstrekken van hondenpoepzakjes gecontinueerd. In het vierde
     kwartaal van 2015 is de opzet van de controles gewijzigd in die zin dat voor één locatie extra
     aandacht wordt besteed aan het hondenbeleid. Vooraf worden bewonersbrieven verspreid met
     informatie over het hondenbeleid, met de aankondiging dat er extra controles plaatsvinden.

4    Monumenten en archeologie                                                              Pfh: J. Wachelder
     Alle beeldbepalende panden en wanden in de gemeente zijn in de bestemmingsplannen vastgelegd,
     evenals de archeologische verwachtingswaarde.
     Daarnaast krijgt het vervallen Rijksmonument de Oude Pastorie een nieuwe invulling. De
     bouwwerkzaamheden zijn inmiddels gaande.
     De Sint Hubertuskerk krijgt, naast restauratie van het dak, een herbestemming (geleidelijke museale
     functie). Hiervoor verstrekt de provincie Limburg een subsidie. Hierin heeft ook de gemeente, het
     kerkbestuur en het bisdom een financiële bijdrage verstrekt. Oplevering heeft plaatsgevonden in 2015.
     In december 2015 heeft het college het verzoek tot subsidievaststelling ingediend bij de provincie.
     Subsidievaststelling en definitieve afronding van het subsidietraject is inmiddels afgerond.




     Jaarstukken 2015                                   62
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>  Ruimtelijk ontwikkelen / Wat heeft dit programma gekost?                                                         6.4




6.4 Ruimtelijk ontwikkelen / Wat heeft dit programma
    gekost?
   Saldo matrix programma 4 ruimtelijk ontwikkelen (x € 1.000)
                                                         2014                           2015
                                                      Rekening              Begroting               Rekening
                                                                      primitief       bijgesteld
   Lasten exclusief mutatie reserves                         -4.334       -2.497          -2.699        -3.606
   Baten exclusief mutatie reserves                          2.501           729             652         1.875
   Saldo programma 4 voor mutatie reserves                   -1.833       -1.768          -2.047        -1.731
   Stortingen in reserves (lasten)                            -449           -12             -18          -340
   Onttrekkingen uit reserves (baten)                           312               0          359           322
   Saldo mutatie reserves programma 4                         -137           -12             341           -18
   Totaal resultaat programma 4                              -1.970       -1.780          -1.706        -1.749

   Het programma Ruimtelijk ontwikkelen sluit met een negatiever saldo ten opzichte van de bijgestelde
   begroting van € 42.600. Per saldo wordt het programmabudget dus met 2,5% overschreden. In de nu
   volgende toelichting wordt ingegaan op de financiële afwijkingen in de directe lasten en baten die
   groter zijn dan € 10.000. De afwijkingen in de indirecte lasten worden toegelicht in de paragraaf
   Bedrijfsvoering.

   Financiële afwijkingen > € 10.000 ten opzichte van de bijgestelde begroting (x € 1.000)
   Product                                                            Begroot         Werkelijk     Financiële
                                                                       2015            2015          afwijking
   7140      Milieubeheer                                                   -409             -402              7
   8160      Bouwen en wonen                                                -435             -441           -6
   8200      Bouwgrondexploitatie                                             24               26              2
             Overige mutaties                                               -886             -932          -46
   Totaal                                                                 -1.706           -1.749          -43

   7140 Milieubeheer
   Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een positiever saldo van € 6.800. De
   indirecte lasten zijn € 2.800 negatiever.
   De advieskosten zijn € 18.000 lager omdat in afwachting van het gereed komen van het nieuwe
   klimaat- en energiebeleidsplan er geen externe is ingehuurd om de voor de projecten die door de
   regio zijn voorgesteld in het kader van het VNG-ondersteuningsprogramma Energie voor te bereiden
   en uit te voeren. Daardoor is de bijbehorende onttrekking aan de klimaatreserve eveneens € 18.000
   lager. Daarnaast is € 6.000 minder onttrokken uit de Klimaatreserve aangezien een deel van het
   incidentele budget voor het opstellen van het Klimaat- en energiebeleidsplan is overgeheveld naar
   2016.
   De renovatiekosten zijn € 10.000 lager omdat ten aanzien van de aanleg van de Kneippanlage voor
   wat betreft de locatiekeuze inmiddels is besloten om af te zien van de Gundelfingenstraat en de
   aanleg van de Kneippanlage te combineren met de uitvoering van het project Ontkluizing Keutelbeek
   fase 1b. Hierbij heeft Stichting Limburgs Landschap aangegeven dat de Kneippanlage op het perceel
   van de Oude Pastorie aangelegd kan worden. Uitvoering zal naar verwachting niet eerder dan eind
   2017 plaatsvinden.



   Jaarstukken 2015                                     63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>Ruimtelijk ontwikkelen / Wat heeft dit programma gekost?                                                    6.4




 8160 Bouwen en wonen
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 6.200. De
 indirecte lasten zijn € 7.400 positiever.
 De opbrengst leges is € 15.100 lager omdat in plaats van de (na bijstelling) geraamde € 207.500 aan
 leges een bedrag groot € 192.500 is gerealiseerd. Dit is een realisatie van 92%.

 8200 Bouwgrondexploitatie
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een positiever saldo van € 1.800. De
 indirecte lasten zijn € 634.700 positiever.
 Bij de opstelling van de rekening wordt het saldo van baten en lasten van het product
 Bouwgrondexploitatie geactiveerd. Dit is de door de raad geaccepteerde werkwijze. Separaat wordt
 de raad geïnformeerd over de meerjarige opzet van de exploitaties.
 Als saldo resteert een positief saldo van € 26.100. Dit bestaat enerzijds uit € 70.000 die is onttrokken
 uit de reserve versterking omgevingskwaliteit en gestort is in de reserve werkervaringsprojecten.
 Anderzijds wordt dit saldo bepaald door de posten die conform het BBV niet geactiveerd mogen
 worden in de boekwaarde zijnde: het saldo van de post verspreide percelen van € 42.200 bestaande
 uit € 45.700 rentelasten, € 9.500 diverse uitvoeringskosten en € 12.900 verhuur- en pacht-
 opbrengsten. Daarnaast zijn er € 1.700 energiekosten van het leegstaande pand OBS de Kring
 geboekt.




 Jaarstukken 2015                                     64
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>Ruimtelijk ontwikkelen / Wat heeft dit programma gekost?   6.4




 Jaarstukken 2015                                     65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>7
Jaarverslag 2015
Openbare ruimte




Jaarstukken 2015   66
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>  Openbare ruimte / Samenvatting                                                                                      7.1




7.1 Openbare ruimte / Samenvatting
   Wat wilden we bereiken?                         Wat heeft     Wat hebben we daarvoor gedaan?
                                                   dit gekost?   Waar zetten we (extra) op in?

    1   De kwaliteitsbeleving van de openbare          620.300   Het adequaat onderhouden van de openbare
        ruimte in stand houden dan wel                           ruimte, het uitwerken en realiseren van plannen
        verbeteren.                                              zoals het centrumplan voor de openbare ruimte in
                                                                 de kern Beek en het opstellen en uitvoeren van
                                                                 nieuw beleid zoals de nota Beek Schoon.

    2   Een duurzame afvalwaterketen in de           2.468.900   Het scheiden van schoon en vuil water en zolang
        bebouwde omgeving in het belang van                      mogelijk vasthouden van schoon water
        de veiligheid, de gezondheid en het                      (infiltreren, bergen en vertraagd afvoeren). De
        milieu.                                                  afvoercapaciteit van het rioolstelsel vergroten en
                                                                 de overstort van vuil water op oppervlaktewater
                                                                 reduceren. Het rioolstelsel met alle
                                                                 randvoorzieningen in een goede staat van
                                                                 onderhoud houden.

    3   Een veilige infrastructuur door goed           344.900   Blijven werken aan een verkeersveilige inrichting
        onderhouden verhardingen en                              van de infrastructuur en verbeteren van de
        verkeersvoorzieningen, herkenbaar                        bereikbaarheid en parkeerfaciliteiten van Beek.
        ingerichte (duurzaam veilig) wegen en
        educatie. De mobiliteit handhaven dan
        wel verbeteren door handhaven van de
        bereikbaarheid, verbeteren van het
        openbaar vervoer, verbeteren van de
        fietsinfrastructuur en voorzien in goede
        parkeerfaciliteiten.

    4   Een goede leefbare omgeving door het         1.101.200   Het adequaat onderhouden en waar nodig
        onderhouden van de                                       omvormen of vervangen van de groen-
        groenvoorzieningen en bomen.                             voorzieningen inclusief bomen volgens het
                                                                 vigerende groen- en bomenbeleidplan.

    5   Een schone leefomgeving en het               1.743.100   Zorgdragen voor en bevorderen van een
        adequaat inzamelen van huishoudelijk                     gescheiden afvalinzameling en het samen met de
        afval.                                                   inwoners en ondernemers schoon houden van de
                                                                 openbare ruimte.

    6   Vvoorkomen van achterstallig onder-          1.707.100   Het in een voldoende staat van onderhoud
        houd verhardingen en daarmee                             hebben en houden van de wegverhardingen
        voorkomen van kapitaalvernietiging en                    volgens de Nota Wegbeheer.
        onveilige situaties.

        Overige producten                                2.900   Beheer en onderhoud van materialen.

                                                     7.988.400




   Jaarstukken 2015                                       67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>   Openbare ruimte / Samenvatting                                                               7.1




Waar is ons beleid geformuleerd?


        Groenbeheerplan (vastgesteld 2002);
        Bomenbeleidplan 2009 (vastgesteld 2009);
        Regionaal Afvalplan Westelijke Mijnstreek 2016–2019 (vastgesteld 2015);
        Beleidsnota Wegbeheer 2013-2016 (vastgesteld 2013);
        Nota Openbare verlichting 2006-2010;
        Gladheidsbestrijdingsplan;
        Regionaal beleidsplan afvalwater Westelijke Mijnstreek 2015-2020 (vastgesteld 2014).




     Jaarstukken 2015                                68
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>    Openbare ruimte / Wat wilden we bereiken?                                                                   7.2




7.2 Openbare ruimte / Wat wilden we bereiken?
     De kwaliteit van de openbare ruimte bepaalt mede de kwaliteit van leven. Een schone, duurzame,
     goed onderhouden en veilige openbare ruimte is een basisvoorwaarde voor een kwalitatief goede
     leefomgeving. Wij staan dan ook voor een groene gemeente. Leegstand gevolgd door sloop biedt
     mogelijkheden om meer groen in kernen en wijken te krijgen met daarbij de inbreng van burgers bij
     zowel de planontwikkeling als de uitvoering.

     De hoeveelheid afval moet worden verminderd. Vooralsnog lukt dit niet. Er komen nieuwe acties om in
     afvalscheiding een slag te maken. Communiceren en stimuleren zijn de sleutelbegrippen. Scheiden
     van stoffen aan de bron en scheiding na inzameling wordt bevorderd. Hiermee kunnen tevens
     arbeidsplaatsen voor mensen aan de onderkant van de arbeidsmarkt worden gecreëerd.

     Verkeersveiligheid is erg belangrijk voor de leefbaarheid in de wijk. Ook de straat is er voor iedereen.
     Kinderen en andere kwetsbare weggebruikers als fietsers en voetgangers dreigen continu te moeten
     wijken voor de auto. Mensen moeten de straat terugkrijgen. In 2015 starten we met het opstellen een
     Gemeentelijk Verkeers- en Vervoersplan (GVVP). Een kaderstellend document voor het
     verkeers(veiligheid)- en mobilteitsbeleid. Daarnaast is het GVVP bedoeld om knelpunten te
     identificeren en integraal aan te pakken.


Onze Toekomstplannen
     Dit programma draagt bij aan de ambitie Aangenaam wonen en leven en aan de verwezenlijking van
     de speerpunten 4, 6, 7 en 11 van de strategische toekomstvisie 2010-2030 “Ondernemend Beek:
     veelzijdig en vitaal in Zuid-Limburg”:
      De bereikbaarheid van en in Beek moet in stand gehouden worden en zo mogelijk worden
         verbeterd.
      Het woon- en leefklimaat wordt zodanig versterkt dat dit voor alle leeftijdsgroepen en voor zowel
         de huidige als toekomstige nieuwe inwoners aantrekkelijk is, waarbij kwaliteit boven kwantiteit
         gaat en groen in de leefomgeving een belangrijk uitgangspunt is.
      Het landelijke karakter van het buitengebied wordt behouden en versterkt, waarbij samenwerking
         met en het faciliteren van agrariërs belangrijk is.


Doelen 2015-2018


1    Verbeteren kwaliteitsbeleving burgers openbare ruimte                            Pfh: H. Hodzelmans
     Het leveren van een bijdrage aan de kwaliteitsbeleving van de burgers over de openbare ruimte.

     Indicatoren                                                Gerealiseerd                         Streven
                                                 2009         2011         2013               2015
     Oordeel inwoners over leefbaarheid in de         7,2          7,0         7,3          7,5           7,0
     buurt
     (Burgeronderzoek)
     Oordeel burger directe woonomgeving              7,4          7,2         7,5          7,5           7,2
     (Burgeronderzoek)




     Jaarstukken 2015                                   69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>    Openbare ruimte / Wat wilden we bereiken?                                                               7.2




2    Riolering en water                                                              Pfh: H. Hodzelmans
     Het inzamelen en verwerken van hemelwater in de bebouwde omgeving ter voorkoming van
     wateroverlast, waarbij vooralsnog wordt voldaan aan het afvoeren van bui 9 met een herhalingstijd
     van 5 jaar. In het nieuw regionaal beleidplan voor het afvalwatermanagement wordt een cultuuromslag
     bewerkstelligd. De gehanteerde norm gebruiken we niet meer als keurslijf maar we zoeken samen
     met alle partners in de waterketen naar maatwerkoplossingen.

     Het zorgen voor schoon oppervlakte- en bodemwater door te voldoen aan de eisen uit de Europese
     Kaderrichtlijn water en de Basisinspanning.

     Indicatoren                                                   Gerealiseerd                  Streven
                                                     2012        2013        2014         2015
     % van de riolering die voldoet aan de            96,7%       96,7%       96,9%   96,9%        96,9%
     afvoernorm van bui 9
     (streven 100% in 2040)
     (herberekening 1999 + vGRP 2012-2015)
     % overstorten uit de riolering dat voldoet       87,5%       87,5%       87,5%   87,5%        87,5%
     aan de basisinspanning en KRW-eisen.
     (streven 100% in 2016)
     (vGRP 2012-2015)


3    Verkeer en mobiliteit                                                      Pfh: H. Hodzelmans
     Het verbeteren van de verkeersveiligheid door goed onderhoud van de infrastructuur, herkenbaar
     inrichten (duurzaam veilig) van de infrastructuur en educatie.

     Het verbeteren van de mobiliteit door in te zetten op het handhaven van de bereikbaarheid, beter
     openbaar vervoer, verbeteren van de fietsinfrastructuur en goede parkeerfaciliteiten.

     Indicatoren                                                   Gerealiseerd                  Streven
                                                     2009        2011        2013         2015
     Geregistreerde ongevallen totaal per 1.000         5,4          4,9        4,8   n.n.b.          4,7
     inwoners
     Oordeel       bezoeker        bereikbaarheid       7,5          7,8        7,9      9,0          8,0
     gemeente
     (Burgeronderzoek)
     Geregistreerde     slachtoffertotalen    per      12,0          4,2        3,8   n.n.b.          3,7
     10.000 inwoners
     (waarstaatjegemeente.nl)


     Indicatoren                                                   Gerealiseerd                  Streven
                                                     2009        2011        2013         2015
     Oordeel      burger        verkeersveiligheid      6,8          6,9        6,9      6,7          7,0
     gemeente
     (Burgeronderzoek)
     Oordeel burger bereikbaarheid buurt met            8,0          8,1        8,0      8,7          8,0
     de auto
     (Burgeronderzoek)




     Jaarstukken 2015                                       70
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>    Openbare ruimte / Wat wilden we bereiken?                                                               7.2




     Indicatoren                                                Gerealiseerd                     Streven
                                                  2009        2011        2013            2015
     Oordeel burger parkeermogelijkheden in          6,2          6,7            7,0     6,2          7,0
     de gemeente
      (Burgeronderzoek)

4    Groenvoorzieningen                                                             Pfh: H. Hodzelmans
     Bijdragen aan de leefbaarheid door het onderhoud van de groenvoorzieningen en bomen volgens de
     vastgestelde normen in het groenbeheerplan. Het streven is de kwaliteitsbeleving op peil te houden
     ondanks het korten van het onderhoudsbudget met 5% per 2015.

     Indicatoren                                                Gerealiseerd                     Streven
                                                  2009        2011        2013            2015
     Oordeel burger kwaliteit         onderhoud      7,0          6,4            7,0     7,5          7,0
     groenvoorzieningen
     (waarstaatjegemeente.nl)


     Indicatoren                                                Gerealiseerd                     Streven
                                                  2012        2013       2014             2015
     Geregistreerde meldingen/klachten groen-        423         230            221     200           208
     voorzieningen
     (meldingenregistratiesysteem)


5    Reiniging en afval                                                     Pfh: H. Schoenmakers
     Het samen met de inwoners en ondernemers schoonhouden van de leefomgeving.

     Het adequaat inzamelen van huishoudelijk afval en bevorderen van het scheiden van de afvalstromen
     door burgers en bedrijven.

     Indicatoren                                                Gerealiseerd                     Streven
                                                  2012        2013        2014            2015
     Ingezamelde hoeveelheid (ton) kunststof         284         271            288     292           248
     afval (eigen cijfers)
     Ingezamelde hoeveelheid (ton) gft-afval       1.065        1.046          1.083   1.039        1.022
     (eigen cijfers)
     Ingezamelde hoeveelheid restafval (ton)       1.759        1.753          1.750   1.808        1.807
     (eigen cijfers)
     Aantal illegale stortingen                      275         197            182     265           300
     (eigen cijfers)


     Indicatoren                                                Gerealiseerd                     Streven
                                                  2009        2011        2013            2015
     Oordeel burger afvalinzameling                  7,3          7,3            7,9     8,5          8,0
     (Burgeronderzoek)




     Jaarstukken 2015                                    71
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>    Openbare ruimte / Wat wilden we bereiken?                                                                                 7.2




6    Wegen en verhardingen                                               Pfh: H. Hodzelmans
     Het voorkomen van achterstallig onderhoud aan verhardingen en daarmee voorkomen van
     kapitaalvernietiging en onveilige situaties.

     Indicatoren                                                          Gerealiseerd                              Streven
                                                         2012           2013        2014                     2015
     % van het areaal verhardingen met                      7,0%           5,0%           4,5%              (*)        3,0%
     kwaliteit    “achterstallig” cf. CROW
     richtlijnen.
     (eigen cijfers)
     (*)In verband met transitie BGT en nieuwe wegvakindeling is in 2015 niet geïnspecteerd conform CROW.




     Jaarstukken 2015                                           72
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>    Openbare ruimte / Wat hebben we daarvoor gedaan?                                                           7.3




7.3 Openbare ruimte / Wat hebben we daarvoor gedaan?
1    Verbeteren kwaliteitsbeleving openbare ruimte              Pfh: H. Hodzelmans / H. Schoenmakers
      Veranderingen in de omgeving nopen ons het beheer en onderhoud van de openbare ruimte
        anders vorm te geven. In 2015 is een quickscanonderzoek uitgevoerd. Op basis van dit onderzoek
        maakt het college een richtinggevende keuze ten aanzien van de organisatie van het onderhoud
        van de openbare ruimte en de wijze waarop en mate waarin arbeidsparticipatie wordt ingezet. In
        afstemming met het kernenbeleid wordt bezien welke mogelijkheden burgerparticipatie biedt;
      In 2015 is gestart met de realisatie van de eerste fase van het masterplan voor de openbare
        ruimte van Beek. Het Onze Lieve Vrouweplein en een gedeelte van de Labouréstraat en
        Veldekelaan krijgen een nieuwe hoogwaardige inrichting;
      In 2015 is gestart met de verdere uitwerking van fase 1b voor het openmaken van de Keutelbeek,
        hetgeen de kwaliteitsbeleving van de openbare ruimte langs het tracé een impuls zal geven;
      De herinrichting van de oude begraafplaats aan de St. Martinusstraat tot gedenkpark is in 2015
        afgerond. Een nieuwe parel in de openbare ruimte;
      In 2015 is gestart met de aanbesteding van een nieuw groenbeleid- en beheerplan. Dit plan zal in
        de loop van 2016 interactief worden opgesteld en na het zomerreces ter vaststelling aan de raad
        worden voorgelegd;
      In 2015 is gestart met het opstellen van de nota Beek Schoon. Hierin wordt beleid geformuleerd
        om tot een gedragen aanpak van onder meer zwerfafval te komen.

2    Riolering en water                                             Pfh: H. Hodzelmans / H. Schoenmakers
      In 2015 is verder gewerkt aan de planuitwerking voor fase 1b van het project Keutelbeek. Op
         basis van de resultaten van een draagvlakonderzoek onder omwonenden van de Stegen en een
         verdiepingsonderzoek inzake de tracévarianten door de Stegen of achtertuinen Stegen is besloten
         om te kiezen voor de aanleg van de Keutelbeek door de Stegen. Tevens is een start gemaakt met
         de verdere uitwerking van het ontwerp in het groene middengebied tussen Kapelaan Wijnensingel
         en buffers Oude Pastorie;
      De regionale samenwerking in de afvalwaterketen is in 2015 verder geïntensiveerd conform het
         opgestelde 4-plannen model (beleidsplan, beheerplan, projectenplan en kostendekkingsplan).
         Doelen zijn het verwezenlijken van besparingen (minder kostenstijging), hogere kwaliteit van het
         beheer en een verminderde personele kwetsbaarheid in de regio. In beginsel gaat het om
         pragmatische samenwerking met gemeentelijke autonomie als uitgangspunt. Met de
         samenwerking wordt tevens invulling gegeven aan verplichtingen in het kader van het Nationaal
         Bestuursakkoord Water. Concreet is samengewerkt bij het opstellen van een nieuw
         reinigingsbestek voor de kolken, de jaarlijkse rioolreinigings- en inspectieronde en gestart is met
         het opstellen van een gezamenlijk renovatiebestek;
      In 2015 is de renovatie van het technisch bijzondere rioolgemaal Beekerhoek afgerond;
      Verder heeft regulier preventief en curatief onderhoud plaatsgevonden aan ons rioolstelsel zoals
         huisaansluitingen, kolken, berg- en bezinkbassins en gemalen.

3    Verkeer en mobiliteit                                                         Pfh: H. Hodzelmans
      De herinrichting van de stationsomgeving in Spaubeek is afgerond. Naast het inrichten van een
         verkeersveilige afrit vanaf de A76 is aan de noordzijde van het station de capaciteit voor het
         stallen van fietsen en parkeren voor auto’s uitgebreid. De nieuwe parkeerplaatsen kunnen ook
         gebruik worden door recreanten. In overleg en voor rekening van de ondernemer is de
         toegangsweg naar het bedrijf Deckers Bedrijfswagens B.V. aangepast;




     Jaarstukken 2015                                  73
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>    Openbare ruimte / Wat hebben we daarvoor gedaan?                                                        7.3




        Het opstellen van het Gemeentelijk Verkeer- en Vervoerplan (GGVP) is in 2015 opgestart. De
         opdracht tot het opstellen van het GVVP is gegund en de voorbereidende werkzaamheden zijn
         aangevangen. Vaststelling van het GVVP is voorzien medio 2016;
        De aanleg van fase 4 perceel 5 van de ringweg MAA (hoofdinfra BMAA) vanaf de nieuwe
         Cargoloods van MAA tot aan de Burgemeester Visscherstraat in Ulestraten is afgerond. Daarmee
         wordt Aviation Valley en bedrijventerrein Bamford (Meerssen) van twee zijden ontsloten. Het
         verkeer kan gebruik maken van de eveneens in 2015 aangelegde Nieuwe Bamfordweg en de
         gereconstrueerde Nieuwe Vliekerweg en Bamfordweg;
        In 2015 is in samenwerking met RWS en de gemeente Sittard-Geleen gestart met het
         onderzoeken van de mogelijkheden tot het verbeteren van de verkeersregelinstallatie te
         Neerbeek. Daartoe hebben in 2015 tellingen en analyses plaatsgevonden om te komen tot een
         betere doorstroming en verbeterde verkeersveiligheid. De problematiek met betrekking tot
         kerende vrachtwagens wordt meegenomen. Verdere planvorming en besluitvorming staat op de
         rol voor 2016.

4    Groenvoorzieningen                                           Pfh: H. Hodzelmans / H. Schoenmakers
      Om te komen tot een sluitende begroting en een sluitend meerjarenperspectief is het budget voor
        groenonderhoud en onderhoud op de begraafplaats gekort met respectievelijk 5% en 10%. In
        2015 is hier concreet invulling aan gegeven door op een slimme manier het kwaliteitsniveau
        enigszins bij te stellen met een minimaal effect op de beeldkwaliteit;
      De jaarlijkse dotatie aan de reserve bomen is teruggebracht van € 27.000 naar € 7.000. In het
        Groenbeleids- en beheerplan wordt opnieuw bezien of deze dotatie toereikend is;
      In 2015 is geïnventariseerd in welke straten de groenvoorziening is verouderd en kan worden
        omgevormd of vervangen. Dit heeft geresulteerd in een lijst van 64 locaties. De planvoorbereiding
        heeft eveneens plaatsgevonden en eind 2015 zijn de bewoners van de betreffende straten
        middels een bewonersbrief geïnformeerd. Uitvoering staat voor 2016 op het programma;
      In 2015 is in samenwerking met de 4 gemeenten uit de Westelijke Mijnstreek en RWM een pilot
        uitgevoerd in Neerbeek waarin is gekeken naar alternatieven voor chemische onkruidbestrijding
        en de kosten daarvan. In 2015 is de onkruidbestrijding uitgevoerd met chemische
        bestrijdingsmiddelen;
      In 2015 heeft een nieuwe inventarisatie plaatsgevonden van het groenareaal. Dit is gedaan om
        over actuele gegevens te beschikken die o.a. worden gebruikt voor de aanbesteding van
        onderhoudsbestekken. Deze gegevens zijn tevens van belang voor het in 2016 op te stellen
        groenbeleids- en beheerplan.

5    Reiniging en afval                                                            Pfh: H. Schoenmakers
      Om te komen tot uniform beleid rondom het inzamelen, verwerken en het communiceren van/over
         huishoudelijk afval is in 2015 voor de 4 gemeenten in de Westelijke Mijnstreek een Regionaal
         Afvalplan opgesteld en vastgesteld. Bij dit plan is rekening gehouden met de landelijke
         beleidsontwikkelingen op het gebied van afval. Een belangrijk beleidsdoel voor de gemeenten dat
         volgt uit VANG (van afval naar grondstof) is het streven naar een afname van een Nederlands
         gemiddelde van 250kg restafval per inwoner nu, naar 100kg restafval per inwoner per jaar in
         2020;
      In 2015 is gestart met een toekomstgericht onderzoek naar de brengvoorzieningen in de wijken en
         de milieuparken. Dit om te komen tot een optimalisatie van deze voorzieningen en afstemming op
         de aanwezige behoeften en wettelijke plichten.




     Jaarstukken 2015                                  74
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>    Openbare ruimte / Wat hebben we daarvoor gedaan?                                                      7.3




6    Wegen en verhardingen                                                           Pfh: H. Hodzelmans
      In verband met de implementatie van het nieuwe beheerpakket is in 2015 geen CROW-inspectie
        uitgevoerd. Het in 2015 uitgevoerde groot onderhoud is grotendeels gebaseerd op de inspectie
        2014.
      In 2015 is de reconstructie van de Horsterweg afgerond;
      De deklaag van de Maastrichterlaan (wegvak buiten de bebouwde kom) is in 2015 vervangen,
        waarbij ook de bushaltes zijn gereconstrueerd (voorzien van gesloten betonverharding en
        toegankelijk gemaakt voor minder validen, en een abri is geplaatst).
      In 2015 is verder gewerkt aan de grondverwerving en de planvorming (bestemmingsplan-
        procedure en besteksvoorbereiding) voor de herinrichting van de Schimmerterweg.
      De projectmatige vervanging van de openbare verlichting heeft ook in 2015 in het teken gestaan
        van het ombouwen naar duurzamere LED-verlichting. In totaal zijn in 2015 circa 300 armaturen en
        deels masten vervangen door LED-verlichting.




     Jaarstukken 2015                                  75
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>  Openbare ruimte / Wat heeft dit programma gekost?                                                              7.4




7.4 Openbare ruimte / Wat heeft dit programma gekost?
   Saldo matrix programma 5 openbare ruimte (x € 1.000)
                                                        2014                           2015
                                                      Rekening             Begroting                Rekening
                                                                     primitief       bijgesteld
   Lasten exclusief mutatie reserves                        -8.326        -7.718         -8.203         -7.719
   Baten exclusief mutatie reserves                         4.653         4.299           4.363          4.417
   Saldo programma 5 voor mutatie reserves                  -3.673        -3.419         -3.840         -3.302
   Stortingen in reserves (lasten)                           -283          -400             -23           -269
   Onttrekkingen uit reserves (baten)                       1.002           821           1.735          1.476
   Saldo mutatie reserves programma 5                          719          421           1.712          1.207
   Totaal resultaat programma 5                             -2.954        -2.998         -2.128         -2.095

   Het programma Openbare ruimte sluit met een positiever saldo ten opzichte van de bijgestelde
   begroting van € 32.600. Per saldo wordt het programmabudget dus met 1,6% onderschreden. In de
   nu volgende toelichting wordt ingegaan op de financiële afwijkingen in de directe lasten en baten die
   groter zijn dan € 10.000. De afwijkingen in de indirecte lasten worden toegelicht in de paragraaf
   bedrijfsvoering.

   Financiële afwijkingen > € 10.000 ten opzichte van de bijgestelde begroting (x € 1.000)
   Product                                                            Begroot       Werkelijk       Financiële
                                                                       2015            2015          afwijking
   2020     Rijbanen, pleinen en fietspaden                                 112               -28         -140
   2040     Gladheidsbestrijding                                           -167             -109            58
   2080     Trottoirs                                                      -103             -107            -4
   2100     Aanleg inritten                                                      0             -6           -6
   2120     Straatreiniging                                                 -57               -64           -7
   2140     Openbare verlichting                                           -345             -361           -16
   2160     Verkeer en vervoer                                             -241             -217            24
   7040     Ophalen en afvoeren huishoudelijk afval                      -1.174           -1.207           -33
   7080     Aanleg, beheer en onderhoud riolering                        -1.892           -1.898            -6
   7180     Openbare begraafplaats                                         -193             -179            14
   2040     Gladheidsbestrijding                                           -167             -109            58
            Overige mutaties                                              1.932            2.081           149
   Totaal                                                                -2.128           -2.095            33

   2020 Rijbanen, pleinen en fietspaden
   Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 139.900. De
   indirecte lasten zijn € 9.800 negatiever.
   De kosten van uitbesteed onderhoud zijn € 11.200 lager omdat uit de jaarlijkse inspectie minder
   herstraatwerk aan rijbanen naar voren kwam. Dit heeft mede als oorzaak dat vorig jaar meer dan het
   gemiddelde aantal m2 rijbaan is herstraat.




   Jaarstukken 2015                                    76
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>Openbare ruimte / Wat heeft dit programma gekost?                                                        7.4




 De onderzoekskosten zijn € 30.200 lager omdat bij het vervangen van de deklagen minder kernen
 geboord zijn. De te vervangen asfaltdeklagen dateren van voor 1992 waardoor deze in de categorie
 teerhoudend vallen.
 De kosten voor uitbesteed onderhoud deklagen zijn € 20.200 lager door o.a. een inschrijvingsvoordeel
 bij het groot onderhoud deklagen.
 De algemene kosten zijn € 49.500 lager o.a. omdat bij de inschrijvingen op de diverse werken de
 aannemers geen winst en risico in rekening brengen.
 De ontvangen vergoedingen van derden zijn € 18.700 hoger omdat meer vergunningen
 /instemmingenbesluiten zijn verstrekt aan nuts- en telecombedrijven.
 De storting reserve wegen is € 112.600 hoger omdat dit bedrag is gestort ter egalisatie van de
 onderhoudskosten wegen.
 De onttrekking aan de reserve wegen is € 143.100 lager omdat van de in 2015 geraamde
 grondverwerving Schimmerterweg € 126.300 doorschuift naar 2016. Daarnaast hebben de verwachte
 kosten Prins Mauritslaan van € 17.400 zich in 2015 niet voorgedaan omdat er geen herstelpunten
 bleken bij de eindafrekening.

 2040 Gladheidsbestrijding
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een positiever saldo van € 57.900. De
 indirecte lasten zijn € 1.300 negatiever.
 De kosten van uitbestede werkzaamheden zijn € 59.700 lager omdat er zowel in de eerste maanden
 van 2015 als ook in de laatste maanden van 2015 sprake was van een zachte winter.

 2080 Trotoirs
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 4.100. De
 indirecte lasten zijn € 4.500 negatiever.
 De kosten van uitbesteed periodiek onderhoud zijn € 52.900 lager omdat het herstraten Krijgershoek
 in 2015 niet is doorgegaan vanwege vertraging van de werkzaamheden van de nutsbedrijven,
 waardoor € 34.000 is doorgeschoven naar 2016. De bijbehorende onttrekking aan de reserve wegen
 is daardoor eveneens € 34.000 lager.
 De overige € 18.900 wordt veroorzaakt door het uitstellen van herstraatwerkzaamheden vanwege
 geplande saneringswerkzaamheden door de nutsbedrijven. Deze € 18.900 is gestort in de reserve
 wegen ter egalisatie van de onderhoudskosten trottoirs.

 2100 Aanleg inritten
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 5.900. De
 indirecte lasten zijn € 300 negatiever.
 De ontvangen vergoedingen van derden zijn € 11.300 lager dan geraamd omdat minder inritten zijn
 aangevraagd en aangelegd.

 2120 Straatreiniging
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 7.200. De
 indirecte lasten zijn € 16.400 positiever.
 De kosten veegmachine zijn € 35.000 hoger omdat er meer uren veeguren zijn gedraaid en omdat het
 budget 2015 te laag geraamd was omdat in de realisatie 2014 een nagekomen creditnota
 eindafrekening Nedvang veegkosten 2012 van € 13.000 is verantwoord.

 2140 Openbare verlichting
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 16.200. De
 indirecte lasten zijn € 200 negatiever.
 Dit verschil wordt veroorzaakt door diverse overschrijdingen kleiner dan € 10.000.



 Jaarstukken 2015                                   77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>Openbare ruimte / Wat heeft dit programma gekost?                                                           7.4




 2160 Verkeer en vervoer
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een positiever saldo van € 24.800. De
 indirecte lasten zijn € 16.300 positiever.
 De kosten van opstelling/herziening verkeersplannen zijn € 17.500 lager omdat het budget GVVP is
 overgeheveld naar 2016.
 De kosten van opstelling/herziening overige plannen zijn € 10.000 lager omdat het onderzoek naar
 mogelijke verkeersmaatregelen Schutterstraat wordt meegenomen in het GVVP.

 7040 Ophalen en afvoeren huishoudelijk afval
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 32.600. De
 indirecte lasten zijn € 5.300 negatiever.
 Het budget kosten zwerfafval van € 16.000, bedoeld voor het dekken van de faciliteringskosten
 (transportkosten, gereedschappen, loonkosten begeleiders) van de inzet van uitkeringsgerechtigden
 voor het opruimen van zwerfafval, is niet aangesproken omdat er geen geschikte kandidaten
 beschikbaar waren.
 Omdat de totale kosten van het product afval lager zijn dan geraamd is de bijbehorende BTW op afval
 € 11.400 lager. Dit valt weg tegen de lagere inkomsten BTW op programma 6 product Algemene
 baten en lasten. Dit betreft een technische verwerking i.v.m. het BTW-compensatiefonds.
 De algemene kosten zijn € 36.800 lager omdat de kosten voor het ledigen van prullenbakken in het
 winkelcentrum door RWM € 24.000 lager zijn aangezien hier een kostenbesparing is gerealiseerd
 door inhuur (via RWM) van een medewerker met een afstand tot de arbeidsmarkt. Daarnaast zijn de
 kosten voor grasinzameling € 6.100 lager door een lager aanbod.
 De kosten voor inzameling kunststof afval zijn € 47.000 hoger omdat er meer opgehaald is, de
 bijbehorende ontvangen vergoedingen van het Afvalfonds zijn € 82.200 hoger gezien de hogere
 hoeveelheid en omdat geraamd is met een relatief lage kunstofopbrengst op basis van het
 voorzichtigheidsprincipe.
 De kosten van inzameling oud papier zijn € 40.100 hoger omdat er meer aangeboden is, de opbrengst
 oud papier is dienovereenkomstig € 43.600 hoger.
 De kosten milieupark zijn € 11.100 lager omdat de verwachte eindafrekening van de gemeente
 Schinnen inzake milieupark Schinnen € 12.800 lager is aangezien de aangeboden hoeveelheden en
 het aantal bezoeken door inwoners van Beek lager is.
 De kosten van inzameling klein chemisch afval zijn € 22.700 lager omdat de basis voor de raming
 2015 te hoog is geweest, mede gezien de realisatie 2014.
 De uitvoeringskosten zijn € 76.700 hoger omdat de ontvangen safe harbour premie € 6.400 lager is
 dan verwacht. De kosten voor containermanagement van € 60.000 zijn abusievelijk niet meegenomen
 in de raming. Ter budgettair neutrale verwerking van het product afval is ultimo 2015 € 1.100 gestort in
 de milieu-egalisatiereserve.

 7080 Aanleg, beheer en onderhoud riolering
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 6.500. De
 indirecte lasten zijn € 178.800 negatiever.
 De kosten van uitbesteed periodiek onderhoud zijn € 33.600 hoger omdat er enkele omvangrijkere
 reparaties en rioolwerkzaamheden zijn uitgevoerd in de Stegen, Dorpstraat en Pastorijerweg. Ook zijn
 naar aanleiding van de inspectieronde 2014 reparaties uitgevoerd aan het hoofdriool.
 De kosten van reiniging en inspectie riolen zijn € 12.600 lager omdat in 2015 geen jaarlijkse
 reinigings- en inspectieronde is uitgevoerd.
 De kosten van algemeen onderhoud zijn € 20.000 lager omdat de nieuwe regionale databeheerder
 pas in 2016 start.




 Jaarstukken 2015                                   78
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>Openbare ruimte / Wat heeft dit programma gekost?                                                          7.4




 De kosten van uitbestede werkzaamheden zijn € 23.600 lager omdat dit geraamde kosten voor het
 BGT-project betreft dat jaaroverschrijdend is.
 Als gevolg van een lager rioolinvesteringsvolume in 2015 dan geraamd is de BTW-component op
 rioolinvesteringen € 153.400 lager. De BTW op rioolexploitatie-uitgaven is € 2.400 lager.
 De onttrekking aan de reserve riolen is € 24.200 hoger, zijnde het exploitatieresultaat van het product
 riolen.
 De kostendoorbelasting vanuit product 2120 inzake vegen is € 17.800 hoger omdat de kosten
 straatreiniging hoger zijn en daarvan 75% wordt doorbelast naar het product riolen.

 7180 Openbare begraafplaats
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een positiever saldo van € 14.400. De
 indirecte lasten zijn € 9.300 positiever.
 De uitvoeringskosten zijn € 11.500 hoger omdat er in 2015 meer begravingen hebben plaats-
 gevonden. Tegenover deze hogere uitvoeringskosten staan in 2015 meer inkomsten
 begraafplaatsrechten dan geraamd (€ 15.900 hoger) vanwege een in 2015 hoger aantal nieuwe
 begravingen, waarvoor hogere leges verschuldigd zijn, samen met een hoger aantal verlengingen van
 begraafplaatsrechten.




 Jaarstukken 2015                                   79
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>8
Jaarverslag 2015
Bestuur en organisatie




Jaarstukken 2015   80
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>  Bestuur en Organisatie / Samenvatting                                                                                      8.1




8.1 Bestuur en Organisatie / Samenvatting
    Wat wilden we bereiken?                  Wat heeft dit         Wat hebben we daarvoor gedaan?
                                             gekost?               Waar zetten we (extra) op in?

    1   Het hebben van een hoge                3.847.100(*)        Het digitaal maken (scannen) van de akten burgerlijke
        kwaliteit van dienstverlening die                          stand heeft in 2015 plaatsgevonden.
        aansluit op de vragen van                                  (*) het grootste deel van deze kosten bedragen de
        klanten om als éérste overheid                             salarislasten van de bestuursorganen.
        de klant die dienstverlening te
        bieden waar deze recht op
        heeft.

    2   Het vergroten van de efficiëntie            87.800         Er hebben zich geen concrete samenwerkings-
        en effectiviteit van gemeentelijke                         mogelijkheden in 2015 voorgedaan.
        taken door het realiseren van
        (internationale) samen-
        werkingsverbanden.

    3   Het voor en met burgers                  1.238.500         Indien nodig bijstand verlenen aan Regionaal Team
        waarborgen van de veiligheid                               Bevolkingszorg;
        door het terugdringen van de                               Verder uitvoering geven aan het programma “Samen
        feitelijke aantasting van de                               op Weg” Brandweer Zuid-Limburg;
        veiligheid, het verkleinen van                             Continueren extra BOA-capaciteit;
        veiligheidsrisico’s, en het                                Ondersteunen en faciliteren van de Whatsapp-
        verminderen van gevoelens van                              buurtpreventiegroepen.
        onveiligheid bij burgers.

    4   Het zijn van een financieel              2.386.700         Het financiële lange termijnbeleid wordt regelmatig
        gezonde gemeente door het                                  geherijkt en aangepast aan gewijzigde wet- en
        zorg dragen voor een adequaat                              regelgeving.
        meerjarig financieel beleid en                             Het Beekse treasurystatuut is aangepast om adequaat
        waar mogelijk werven van                                   in te kunnen spelen op gewijzigde omstandigheden als
        externe gelden.                                            gevolg van o.a. het Schatkistbankieren en de Wet
                                                                   HOF.
                                                                   De relatie tussen geïdentificeerde risico’s en het
                                                                   daarvoor noodzakelijke weerstandsvermogen is via de
                                                                   te in 2016 geactualiseerde nota risicomanagement &
                                                                   weerstandsvermogen verder doorontwikkeld, waarbij
                                                                   het pro-actief anticiperen op risico’s via beheersings-
                                                                   maatregelen extra aandacht krijgt. De beleidsnota
                                                                   reserves en voorzieningen is in 2014 geactualiseerd.
                                                                   Externe gelden worden zoveel mogelijk geworven.

        Overige producten                           79.600

                                                 7.639.700




    Jaarstukken 2015                                          81
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>   Bestuur en Organisatie / Samenvatting                                                         8.1




Waar is ons beleid geformuleerd?
        De strategische visie op samenwerking (vastgesteld 2011)
        Nota Interactief Beleid en Interactief Werken (vastgesteld 2005)
        Tussenevaluatie Interactieve Beleidsvorming + Handleiding Interactieve Beleidsvorming
         (vastgesteld 2009)
        Rapport uitwerking dienstverleningsvisie in werkwijze en werkstijl (vastgesteld 2009)
        Dienstverleningsvisie (vastgesteld 2009)
        Realisatieplan Elektronische dienstverlening (vastgesteld 2009)
        Kwaliteitshandvest: Formule Beek; alle wegen leiden tot antwoord (vastgesteld 2011)
        Egem-i (vastgesteld 2009)
        Communicatie: vanuit het hart van de organisatie, Communicatiebeleidsplan 2010-2012
         (vastgesteld 2010)
        Inkoopbeleid Gemeente Beek 2015 (vastgesteld 2015)
        Kadernota “Integraal Veiligheidsbeleid 2014-2017”
        Bibob-beleid gemeente Beek (vastgesteld 2008)
        Nota reserves en voorzieningen 2015-2018 (vastgesteld 2014)
        Nota risicomanagement en weerstandsvermogen (vastgesteld 2016)
        Nota activeren en afschrijven 2014-2017 (vastgesteld 2014)
        Treasurystatuut (vastgesteld 2014)




     Jaarstukken 2015                           82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>   Bestuur en organisatie / Wat wilden we bereiken?                                                           8.2




8.2 Bestuur en organisatie / Wat wilden we bereiken?
    Met de komende drie grote decentralisaties - werk, zorg en jeugd - heeft de gemeente een enorme
    opgave voor de komende raadsperiode. Veel meer taken moeten worden uitgevoerd met minder geld.
    Dat vraagt een nieuwe manier van werken. Samenwerking is voor een kleine gemeente als Beek een
    voorwaarde om te kunnen blijven voortbestaan als zelfstandige gemeente. Alleen zo kan Beek op
    effectieve en efficiënte wijze al haar taken blijven vervullen. Hierbij denken wij bijvoorbeeld aan een
    facilitair loket waar ook maatschappelijke organisaties in deelnemen. Immers de gemeente is er voor
    de mensen en in het belang van de burgers is ontschotting van de dienstverlening gewenst. Ook meer
    participatie van burgers is, naast een integrale aanpak, een voorwaarde om taken met succes te
    kunnen vervullen. Vertrouwen in de kracht van de burgers is uitgangspunt, met de gemeente in een
    ondersteunende en regisserende rol. Dit geldt voor de totstandkoming van al het gemeentelijke beleid.

    De campagne Belevend Beek biedt kansen om Beek en verenigingen in de gemeente Beek goed op
    de kaart te zetten. Als een aantrekkelijke gemeente, waar het goed wonen, werken en winkelen is. In
    een sociale samenleving hoort ook het respecteren van elkaars rechten. Juist ‘kleine’ overtredingen
    als zwerfvuil, loslopende honden, hondenpoep en verkeerd parkeren zorgen voor dagelijkse irritaties.
    Burgers vragen om handhaving. Daarbij kunnen naast BOA’s (Buitengewone Opsporingsambtenaren)
    ook mensen aan de onderkant van de arbeidsmarkt worden ingezet. Het bestaande veiligheidsbeleid
    zetten we onverkort voort.

    Beek behoort tot de financieel meest gezonde gemeenten van Nederland. De gemeente heeft geen
    schulden en beschikt over een ruime financiële reserve. Als gevolg van de verplichting tot
    ‘schatkistbankieren’ zal het rendement op de zogenaamde Essentgelden en andere gelden die belegd
    worden sterk gaan afnemen. Het is daarom zaak om binnen de geldende wet- en regelgeving te
    zoeken naar reële oplossingen waarmee enerzijds het publieke belang wordt gediend en anderzijds
    toch een interessant rendement wordt behaald.
    De doelmatigheid en doeltreffendheid van het bestaand beleid wordt regelmatig getoetst om
    zodoende het beleid te kunnen heroverwegen.
    De gemiddelde woonlasten blijven in Beek onder het Limburgs gemiddelde.


Onze Toekomstplannen
    Dit programma draagt bij aan de ambitie ‘aangenaam wonen en leven’ en aan de verwezenlijking van
    de speerpunten 6 en 11 van de strategische toekomstvisie 2010-2030 “Ondernemend Beek: veelzijdig
    en vitaal in Zuid-Limburg”:
     Het woon- en leefklimaat wordt zodanig versterkt dat dit voor alle leeftijdsgroepen en voor zowel
        de huidige als toekomstige nieuwe inwoners aantrekkelijk is, waarbij kwaliteit boven kwantiteit
        gaat en groen in de leefomgeving een belangrijk uitgangspunt is.
     Ingezet wordt op een klantgerichte effectieve dienstverlening richting de burgers waarbij de
        gemeente een betrouwbare partner en een facilitator is die zowel vraag- als aanbodgericht
        handelt.




    Jaarstukken 2015                                  83
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>    Bestuur en organisatie / Wat wilden we bereiken?                                                                            8.2




Doelen 2015-2018


1    Dienstverlening                                                            Pfh: C. van Basten-Boddin
     Het hebben van een hoge kwaliteit van dienstverlening die aansluit op de vragen van klanten om als
     éérste overheid de klant die dienstverlening te bieden waar deze recht op heeft.

     Indicatoren                                                         Gerealiseerd                              Streven
                                                         2009          2011        2013                     2015
     Rapportcijfer burger als klant (aan de                   7,5           7,8        7,5-8,0            8,0        7,5-8,0
     balie)
     (waarstaatjegemeente.nl)*
     * in 2015 is de opzet van waarstaatjegemeente.nl veranderd. De cijfers voor Beek voor wat betreft klanttevredenheid zijn
       daardoor voor 2015 niet terug te vinden op deze website. Bron van het cijfer van 2015 is het rapport van het
       klanttevredenheidsonderzoek dat in 2015 is gehouden.


2    Samenwerking                                                             Pfh: C. van Basten-Boddin
     Het vergroten van de efficiëntie en effectiviteit van gemeentelijke taken door het realiseren van
     (internationale) samenwerkingsverbanden, waarbij het uitgangspunt is dat Beek zelfstandig blijft.

     Uit de evaluatie van de acties blijkt of samenwerkingsverbanden met dit doel zijn gerealiseerd. Voor
     alle (niet opgelegde) samenwerkingsverbanden geldt dat deze op basis van het afwegingskader uit de
     Strategische visie op samenwerking worden afgewogen.

3    Veiligheid                                                                    Pfh: C. van Basten-Boddin
     Het voor en met burgers waarborgen van de veiligheid door het terugdringen van de feitelijke
     aantasting van de veiligheid, het verkleinen van de veiligheidsrisico’s, het verminderen van gevoelens
     van onveiligheid onder de burgers.

     Indicatoren                                                          Gerealiseerd                             Streven
                                                         2009          2011           2013                  2015
     Oordeel inwoners over veiligheid in de                   6,9           7,1            7,2            7,2        7,0-7,5
     buurt
     (Burgeronderzoek)


     Indicatoren                                                         Gerealiseerd                              Streven
                                                         2012          2013        2014                     2015
     Veiligheidsweek                                            8       7,5-8,0            8,3              -        7,5-8,0
     (eigen meting)


4    Financiën                                                                    Pfh: J. Wachelder
     Het zijn van een financieel gezonde gemeente door het zorg dragen voor een adequaat meerjarig
     financieel beleid en waar mogelijk werven van externe gelden.

     De uitkomsten van de jaarrekening gelden als de indicator voor dit doel.




     Jaarstukken 2015                                           84
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>    Bestuur en organisatie / Wat hebben we daarvoor gedaan?                                                    8.3




8.3 Bestuur en organisatie / Wat hebben we daarvoor
    gedaan?
1    Dienstverlening                                                           Pfh: C. van Basten-Boddin
     Het optimaliseren van de dienstverlening is een continue proces waarbij (nieuwe) mogelijkheden door
     ontwikkelingen op het gebied van digitalisering gevolgd worden.

2    Samenwerking                                                          Pfh: C. van Basten-Boddin
     De concrete lopende samenwerkingsverbanden staan vermeld onder het programma waar deze
     beleidsinhoudelijk onder valt of onder het programma verbonden partijen. Startende of eindigende
     samenwerkingsverbanden worden hier wel kort benoemd.

     Er zijn in 2015 geen samenwerkingsverbanden gestart.

3    Veiligheid                                                                Pfh: C. van Basten-Boddin
     Brandweer
     Gemeente Beek en de Brandweer Zuid-Limburg continueren het programma “Samen op Weg”. Het
     programma, geïnitieerd door de Brandweer Zuid-Limburg, beoogt een zo effectief mogelijke inzet van
     mens en middelen door gemeente en brandweer. Met effectief wordt bedoeld een zo hoog mogelijke
     (brand)veiligheid voor de burger. Dit gebeurt op basis van het dekkingsplan en het risicoprofiel van de
     gemeente, aansluitend bij het integraal veiligheidsbeleid. Hierbij zal worden ingezet op het
     optimaliseren van de bluswatervoorziening in Beek.

     Openbare orde en veiligheid
     De extra projectmatige inzet van BOA-capaciteit is structureel gemaakt. Hierbij zijn de BOA’s zo breed
     mogelijk ingezet.
     Daarnaast hebben wij initiatieven vanuit de bevolking om te komen tot Whatsapp-
     buurtpreventiegroepen ondersteund en gefaciliteerd.

4    Financiën                                                                          Pfh: J. Wachelder
     In het kader van de begroting 2015 is een maatregelenpakket opgesteld als antwoord op meerjarige
     tekorten. Naar aanleiding van de collegewisseling zijn hier enkele aanpassingen op doorgevoerd (o.a.
     het terugdraaien van de subsidiekorting verenigingen).




     Jaarstukken 2015                                   85
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>  Bestuur en organisatie / Wat heeft dit programma gekost?                                                         8.4




8.4 Bestuur en organisatie / Wat heeft dit programma
    gekost?
   Saldo matrix programma 6 bestuur en organisatie (x € 1.000)
                                                          2014                           2015
                                                        Rekening             Begroting                Rekening
                                                                       primitief    bijgesteld
   Lasten exclusief mutatie reserves                          -6.065       -5.920         -6.387          -6.041
   Baten exclusief mutatie reserves                          23.157        30.606         30.201          29.898
   Saldo programma 6 voor mutatie reserves                   17.092        24.686         23.814          23.857
   Stortingen in reserves (lasten)                           -21.230         -825         -1.537          -1.599
   Onttrekkingen uit reserves (baten)                        21.675         1.417          1.153           1.015
   Saldo mutatie reserves programma 6                            445          592            -384           -584
   Totaal resultaat programma 6                              17.537        25.278         23.430          23.273

   Het programma Bestuur en organisatie sluit met een negatiever saldo ten opzichte van de bijgestelde
   begroting van € 157.500. Per saldo wordt het programmabudget dus met 0,7% overschreden. In de nu
   volgende toelichting wordt ingegaan op de financiële afwijkingen in de directe lasten en baten die
   groter zijn dan € 10.000. De afwijkingen in de indirecte lasten worden toegelicht in de paragraaf
   bedrijfsvoering.

   Financiële afwijkingen > € 10.000 ten opzichte van de bijgestelde begroting (x € 1.000)
   Product                                                             Begroot      Werkelijk         Financiële
                                                                        2015         2015              afwijking
   0020      Bestuursorganen                                               -1.221          -1.305            -84
   0080      Bestuursondersteuning                                           -639            -739           -100
   0100      Externe communicatie                                            -334            -362            -28
   0140      GBA/Persoonsgegevens                                            -497            -467             30
   0160      Persoonsdocumenten                                               -88               -92           -4
   1040      Openbare orde en veiligheid                                     -316            -344            -28
   1080      Brandweerzorg                                                   -729            -750            -21
   1120      Rampenbestrijding                                               -115            -144            -29
   9060      Deelnemingen                                                   1.201               974         -227
   9080      Onroerende zaakbelasting                                       3.820          4.054             234
   9140      Algemene uitkering uit het gemeentefonds                      21.636         21.618             -18
   9160      Algemene lasten en baten                                          22            -280           -302
   9180      Onvoorzien en stelposten                                        -252                0           252
   9200      Saldo kostenplaatsen                                              21               145          124
             Overige mutaties                                                 921               965           44
   Totaal                                                                  23.430         23.273            -157




   Jaarstukken 2015                                     86
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>Bestuur en organisatie / Wat heeft dit programma gekost?                                                   8.4




 0020 Bestuursorganen
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 84.200. De
 indirecte lasten zijn € 28.800 negatiever. Het restant saldo van € 55.400 negatiever wordt
 voornamelijk veroorzaakt door:
  Hogere salariskosten € 60.100 door een aantal componenten. Allereerst de per eind oktober
      doorgevoerde beperkte, binnen de wettelijke kaders passende, uitbreiding van de beschikbare fte
      wethouders en de onvoorziene doch verplichte kosten gemoeid met het vertrek van twee
      voormalige wethouders. Daarnaast hebben de vergoedingen en verstrekkingen aan het bestuur
      de in de Werkkostenregeling bepaalde vrije ruimte overschreden, hetgeen over het meerdere
      resulteerde in een niet voorziene naheffing van 80% oftewel € 29.800.
  Tegenover deze hogere salariskosten staat een onderuitputting op het budget vergoedingen aan
      commissieleden niet raadslid van € 16.000.
  Overige afwijkingen (totaal negatief € 11.300) betreffen afwijkingen < € 10.000 en worden daarom
      niet nader toegelicht.

 0080 Bestuursondersteuning
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 99.800. De
 indirecte lasten zijn € 6.500 negatiever. Het restant saldo van € 93.300 negatiever wordt voornamelijk
 veroorzaakt door:
  Externe advieskosten € 125.600 hoger als gevolg van de inzet van externe expertise bij complexe
      (juridische) casussen, de verplichte inzet van de (huis)advocaat bij procedures en het uitgevoerde
      ICT-onderzoek. De ontvangen vergoeding van derden zijn € 30.700 hoger als gevolg van het daar
      waar mogelijk doorberekenen van (advies)diensten aan andere overheden. Per saldo zijn de
      advieskosten dus € 94.900 hoger dan geraamd.
  Overige afwijkingen (totaal positief € 1.600) betreffen afwijkingen < € 10.000 en worden daarom
      niet nader toegelicht.

 0100 Externe communicatie
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 27.900. De
 indirecte lasten zijn € 11.100 negatiever.
  De onderuitputting op het project Promotie Beek van per saldo € 7.000 is inmiddels overgeheveld
      naar 2016.
  Overige afwijkingen (totaal negatief € 16.800) betreffen afwijkingen < € 10.000 en worden daarom
      niet nader toegelicht.

 0140 GBA/Persoonsgegevens
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een positiever saldo van € 30.400. De
 indirecte lasten zijn € 16.700 positiever.
 Overige afwijkingen (totaal positief € 13.700) betreffen afwijkingen < € 10.000 en worden daarom niet
 nader toegelicht.

 0160 Persoonsdocumenten
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 4.100. De
 indirecte lasten zijn € 1.400 negatiever.
 De € 26.900 hogere afdracht rijksleges wordt veroorzaakt en nagenoeg gecompenseerd door de
 eveneens hogere legesinkomsten op persoondocumenten (€ 24.000 hoger).

 0200 Vergunningen en overige dienstverlening bevolking
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een positiever saldo van € 5.100. De
 indirecte lasten zijn € 7.500 positiever.



 Jaarstukken 2015                                    87
</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 88 ======================================================================

<pre>Bestuur en organisatie / Wat heeft dit programma gekost?                                                  8.4




     De onderuitputting op het budget organisatie ontwikkeling van per saldo € 46.400 is inmiddels
      overgeheveld naar 2016.
     Overige afwijkingen (totaal negatief € 2.400) betreffen afwijkingen < € 10.000 en worden daarom
      niet nader toegelicht.

 1040 Openbare orde en veiligheid
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 27.800. De
 indirecte lasten zijn € 5.900 negatiever.
 De overige afwijkingen (totaal negatief € 21.900) betreffen afwijkingen < € 10.000 en worden daarom
 niet nader toegelicht.

 1080 Brandweerzorg
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 21.700. De
 indirecte lasten zijn € 4.100 negatiever.
 De overige afwijkingen (totaal negatief € 17.600) betreffen afwijkingen < € 10.000 en worden daarom
 niet nader toegelicht.

 1120 Rampenbestrijding
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 28.400. De
 indirecte lasten zijn € 3.400 negatiever.
 De overige afwijkingen (totaal negatief € 25.000) betreffen afwijkingen < € 10.000 en worden daarom
 niet nader toegelicht.

 9060 Deelnemingen
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 227.500. De
 indirecte lasten zijn € 2.500 negatiever.
 Het restant saldo van € 225.000 negatiever wordt voornamelijk veroorzaakt doordat in 2015 een deel
 van de escrow in verband met de verkoop van de aandelen Essent (2009) is vrijgevallen. De
 verwachting was dat de volledige escrow afgewikkeld zou zijn en de hiervoor gevormde voorziening
 volledig zou vrijvallen. De escrow is echter nog niet volledig afgewikkeld. Dit betekent ook dat de
 voorziening voor hetzelfde bedrag van € 227.700 is gehandhaafd. De verwachting is dat in 2016 de
 escrow volledig wordt afgehandeld. Afhankelijk of nog claims worden uitbetaald of niet zal in 2016 het
 restant van de voorziening vrijvallen.

 9080 Onroerende zaakbelasting
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een positiever saldo van € 233.500. De
 indirecte lasten zijn € 21.700 positiever.
 Het restant saldo van € 211.800 positiever wordt voornamelijk veroorzaakt door € 194.800 hogere
 opbrengst OZB-eigenaren woningen en € 17.000 hogere opbrengst OZB niet-woningen (waarvan
 OZB-eigenaren € 31.100 lager en OZB-gebruikers € 48.100 hoger. Deze resultaten hebben
 voornamelijk betrekking op de van BsGW eind 2015 ontvangen geactualiseerde heffingsprognose
 over 2013 t/m 2015.

 9140 Algemene uitkering uit het gemeentefonds
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 17.400.
 Hiervan wordt per saldo € 26.700 negatief veroorzaakt door de verwerking van het effect van de
 September- en Decembercirculaire Gemeentefonds voor zover dit betrekking heeft op 2015. Gezien
                                                                                                  e
 het moment waarop deze circulaires gepubliceerd zijn, konden deze immers niet meer in de 2
 Bestuursrapportage 2015 meegenomen worden.




 Jaarstukken 2015                                    88
</pre>

====================================================================== Einde pagina 88 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 89 ======================================================================

<pre>Bestuur en organisatie / Wat heeft dit programma gekost?                                                     8.4




 Allereerst het effect van de Septembercirculaire 2015. Het effect hiervan voor 2015 bedraagt € 95.400
 negatief. Omdat de Septembercirculaire inhoudelijk - ook voor het jaar 2015 – uitgebreid toegelicht is
 in de Programmabegroting 2016 volstaan wij hier met een verwijzing naar deze toelichting en worden
 in onderstaande tabel slechts de financiële mutaties op onderdelen vermeld.
 Vervolgens de Decembercirculaire 2015 Gemeentefonds. Het karakter van deze circulaire is vooral
 het afwikkelen van de laatste zaken van het uitkeringsjaar 2015 en afrekening van voorgaande jaren.
 Zo zijn daar waar hier aanleiding toe was weer de lokale hoeveelheidsgegevens geactualiseerd zoals
 de maatstaf lokale inkomens, het klantenpotentieel, de omgevingsadressendichtheid en de bebouwde
 oppervlakte. Verder is ten opzichte van de Septembercirculaire de omvang en de verdeling van de
 integratie-uitkering beperkt gewijzigd. Ook zijn voor 2013 de Beekse WOZ-waarden definitief
 vastgesteld, waardoor de gemeentefondsuitkering 2013 voor Beek definitief vastgesteld is. De
 Decembercirculaire resulteert voor 2015 in een positieve bijstelling van € 68.700.
 Daar waar uit de Decembercirculaire een doorwerking plaatsvindt naar uitkeringsjaar 2016 en
                                                            e
 volgende jaren is dit effect verwerkt en toegelicht in de 2 Bestuursrapportage 2016.

            Gemeentefonds gemeente Beek n.a.v. september-/decembercirculaire 2015 (x € 1.000)
   2016                                                                                      2015
           Meicirculaire 2015 (inclusief integratie-uitkering Sociaal Domein)            21.532


           Financiële consequenties september-/decembercirculaire:
     1     Accresontwikkeling                                                               46
     2     Plafond BTW-compensatiefonds                                                     18
     3     Onderhoud verdeelstelsel en bijstelling gehanteerde Beekse aantallen (incl.      -87        74
           taakmutaties)
     4     Integratie uitkering Wmo (met name huishoudelijke hulp)                           --         --
     5     Integratie uitkering Sociaal Domein:
           Decentralisatie AWBZ naar Wmo                                                     9          4
           Decentralisatie Jeugdzorg                                                        -15         -2
           Decentralisatie Participatiewet                                                   --         --
           Totaal mutatie September- en Decembercirculaire 2015                             -29        76


           Algemene Uitkering Beek Decembercirculaire 2015 (inclusief integratie-                   21.579
           uitkering Sociaal Domein)


     6     Na-ijleffect Algemene Uitkering 2013 uit de Septembercirculaire 2015             -67
           Effect definitieve vaststelling Algemene Uitkering 2013                                      -8

 De overige afwijkingen (totaal positief € 9.300) betreffen afwijkingen < € 10.000 en worden daarom
 niet nader toegelicht.

 9160 Algemene lasten en baten
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een negatiever saldo van € 301.800,
 waarvan geen indirecte lasten. Het saldo wordt verklaard door:
  Storting dubieuze debiteuren en de balanscorrectie van de debiteuren/crediteuren W&I is per
     saldo € 65.400 nadeliger.




 Jaarstukken 2015                                        89
</pre>

====================================================================== Einde pagina 89 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 90 ======================================================================

<pre>Bestuur en organisatie / Wat heeft dit programma gekost?                                                   8.4




      Jaarlijks wordt de stand van de voorziening dubieuze debiteuren bij het opstellen van de
      jaarrekening bepaald. Om te voorkomen dat de stand van de voorziening te laag zou zijn, is
      € 24.400 gestort in de voorziening.
      Daarnaast wordt jaarlijks de waardering van de balanspositie debiteuren/crediteuren W&I bepaald.
      In 2015 heeft dit geleid tot een nadeel van € 41.000.
     Als gevolg van een lager rioolinvesteringsvolume in 2015 dan geraamd is de bijbehorende BTW-
      component eveneens lager. Dit leidt tot een incidenteel nadeel in het BTW-compensatiefonds in
      2015 van € 155.800.
     Omdat de totale kosten van het product afval lager zijn dan geraamd is de bijbehorende BTW-
      component eveneens lager. Dit leidt tot een incidenteel nadeel in het BTW-compensatiefonds in
      2015 van € 11.700.
     In de reserve exploitatieverliezen bestemmingsplannen is € 72.000 gestort zodat deze reserve
      ultimo 2015 het gewenste niveau van € 750.000 heeft.
     In 2015 is door de Belastingdienst een boekenonderzoek over boekjaar 2013 uitgevoerd. Uit de
      BTW-controle is een nagekomen last van € 2.900 voortgekomen betreffende een incidentele
      verkoopfactuur van diverse Wmo-hulpmiddelen waarbij op een aantal hulpmiddelen het hoge
      (21%)-tarief van toepassing bleek in plaats van het lage (6%)-tarief.
     De onttrekking uit de reserve dekking kapitaallasten is € 138.300 negatiever en de storting
      € 144.100 positiever. Het totale voordeel bedraagt daardoor € 5.800. Voor het merendeel wordt
      het verschil in onttrekking uit als ook de storting in de reserve verklaard door investeringen in
      wegen. Van de investering Schimmerterweg worden de afschrijvingslasten ineens gedekt uit de
      reserve wegen. Aangezien het hierbij gaat om dekking van afschrijvingslasten wordt dit via een
      tussenstap verwerkt via de reserve dekking kapitaallasten. In de actuele raming 2015 is rekening
      gehouden met gedekte investeringen in wegen van € 260.900, in werkelijkheid blijken de
      investeringen € 117.200 te bedragen. Een verschil dus van € 143.700. Dit betekent dat uit de
      reserve wegen € 143.700 minder wordt onttrokken (programma 5) en dat ditzelfde bedrag ook
      minder wordt gestort in de reserve dekking kapitaallasten. Doordat de investering in wegen lager
      is, is ook de afschrijvinglast op wegen (programma 5) lager met als gevolg een lagere onttrekking
      uit de reserve dekking kapitaallasten.

 9180 Onvoorzien en stelposten
 Dit product sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een positiever saldo van € 252.300. De
 indirecte lasten zijn € 23.300 positiever. Het restant saldo van € 229.000 positiever betreft:
  De eerder opgevoerde stelpost van € 400.000 om tegenvallers in het kader van het Sociaal
      Domein (de 3 d’s) op te vangen. Tot recent was nog niet duidelijk of de overdracht vanuit het Rijk
      en de implementatie van de taakvelden binnen de gemeente met de hiervoor geraamde budgetten
      uitgevoerd kon worden. Inmiddels is gebleken dat budget in 2015 vrij mag vallen ten gunste van
      het rekeningresultaat 2015.
  De nog resterende structurele stelpost “te realiseren bezuinigingen” € 171.000 op personeels-
      kosten en materiële indirecte kosten. In 2015 is weer een deel van deze taakstelling structureel
      ingevuld (ruim € 19.000). De nu nog resterende taakstelling dient zijn beslag te vinden bij de
      implementatie van de inmiddels opgestelde Visie op de Organisatie.

 9200 Saldo kostenplaatsen
 Het saldo van de directe en indirecte lasten en baten op dit product bedraagt € 123.700 positiever dan
 geraamd. Dit product wordt gebruikt voor de verantwoording van onverdeelde saldi uit de
 kostenverdeelstaat gedurende het begrotingsjaar. Bij de opstelling van de jaarrekening dient dit
 product in principe op nul uit te komen, omdat alle kosten vanaf de kostenplaatsen als indirecte kosten
 worden doorbelast naar de producten. Een uitzondering hierop vormt de hulpkostenplaats




 Jaarstukken 2015                                    90
</pre>

====================================================================== Einde pagina 90 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 91 ======================================================================

<pre>Bestuur en organisatie / Wat heeft dit programma gekost?                                                 8.4




 kapitaallasten. Het is gebruikelijk om met een vaste renteomslag te werken, waarmee het rentedeel in
 de kapitaallasten wordt bepaald. De werkelijke afschrijvings- en rentelasten wijken hier vanaf.
 Daarnaast wordt – in verband met de voorschriften - hier ook het saldo van de mutaties in de reserves
 die een gevolg zijn van de kostenverdeelstaat verantwoord.
 In de paragraaf bedrijfsvoering en in hoofdstuk 10 “Jaarrekening 2015, Rekening van baten en lasten”
 wordt een toelichting geven op de afwijkingen op de kostenverdeelstaat.




 Jaarstukken 2015                                    91
</pre>

====================================================================== Einde pagina 91 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 92 ======================================================================

<pre>9
Jaarverslag 2015
Paragrafen




Jaarstukken 2015   92
</pre>

====================================================================== Einde pagina 92 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 93 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 1 / Weerstandsvermogen en risicobeheersing                                                          9.1




9.1 Paragraaf 1 / Weerstandsvermogen en
    risicobeheersing
    Bij het uitvoeren van gemeentelijke processen en het nastreven van doelen heeft de gemeente te
    maken met een scala aan risico’s. Daarbij zijn niet alleen financiële risico’s relevant, maar ook risico’s
    op terreinen als imago, milieu, politiekbestuur en veiligheid.

    Door de continue aandacht voor het verder professionaliseren van de interne controle, interne
    beheersingsmaatregelen en administratieve organisatie wordt het plaatsvinden van risico’s of de
    impact van de risico’s zoveel mogelijk beperkt. Met het invoeren van een goed werkend systeem van
    risicomanagement in 2011 is daar nog een extra dimensie aan toegevoegd. Het actualiseren van het
    risicoprofiel kan op ieder moment, waarbij rapportages zijn gekoppeld aan de bestaande P&C-cyclus.
    Voor de rapportages wordt een risicosimulatie uitgevoerd om de benodigde weerstandscapaciteit te
    bepalen. Hierdoor is een werkwijze ontstaan waarbij bewustwording van risico’s en het managen
    daarvan een vaste plek heeft gekregen in de gemeentelijke bedrijfsvoering.

    Deze paragraaf geeft aan hoe goed de begroting bestand is tegen financiële risico’s. Daarvoor is het
    noodzakelijk een goed inzicht te krijgen in de omvang van de risico’s en de aanwezige
    weerstandscapaciteit.


Relevante beleidsdocumenten
       Nota reserves en voorzieningen 2011
       Nota weerstandsvermogen en risicomanagement 2016


Een op Beekse risico’s afgestemd weerstandsvermogen
    Omvang van de risico’s
    Bij de opstelling van de jaarstukken 2015 zijn alle bestaande risico’s wederom beoordeeld en
    aangevuld. Ook zijn mogelijke nieuwe risico’s toegevoegd. In de begroting 2015 waren 65 risico’s
    opgenomen. De actuele stand van zaken is dat nog 66 risico’s zijn opgenomen. Hiervan zijn er 4
    zonder financiële impact. Het risicoprofiel is zeer divers van aard. Zowel grote als kleine risico’s,
    risico’s met interne of externe oorzaak en operationeel dan wel strategisch van aard zijn benoemd. In
    de inventarisatie worden enkel risico’s meegenomen die nog niet gedekt zijn door een andere
    maatregel (want dan is het immers geen risico meer).

    Op grond van de kadernota weerstandsvermogen en risicomanagement worden in deze paragraaf de
    10 belangrijkste risico’s opgenomen. Deze risico’s hebben een aandeel van 69,6% in het totale
    risicoprofiel.




    Jaarstukken 2015                                      93
</pre>

====================================================================== Einde pagina 93 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 94 ======================================================================

<pre>Paragraaf 1 / Weerstandsvermogen en risicobeheersing                                                                    9.1




 Nr.   Risico                                                                                                 Invloed
 1     Aansprakelijkstelling voor directe schade en vervolgschade in projecten, als gevolg van beleid-        15,34%
       en wetwijzigingen bij langdurige projecten.
 2     Tegenvallers/meerwerk bij project realisatie Sportlandgoed De Haamen. Niet alle                        13,49%
       werkzaamheden zijn voor het sluiten van de aanneemovereenkomst te kwalificeren of te
       kwantificeren. Ook komt het geregeld voor dat tijdens de uitvoering nieuwe inzichten ontstaan
       die leiden tot contractwijzigingen. Binnen de projectraming wordt rekening gehouden met
       onvoorziene werkzaamheden. Bij complexe en ingrijpende projecten bestaat het risico dat ook
       deze post wordt overschreden.
 3     Wijzigingen aanneemovereenkomsten omdat vooraf niet alle werkzaamheden zijn te                          8,36%
       kwalificeren en te kwantificeren. In projecten wordt reeds rekening gehouden met een post
       onvoorzien. Het risico is dat deze post onvoldoende blijkt.
 4     In het kader van de 3 decentralisaties onderzoeken de regio gemeenten wat de toekomstige                7,30%
       taakopdracht wordt van Vixia. Als de keuze gemaakt wordt om (nieuw) beschut werk te gaan
       uitvoeren in combinatie met dagbesteding AWBZ en Jeugdzorg dat vervolgens wordt
       ondergebracht in de wijken, ontstaat voor Vixia een sterfhuisconstructie die tot extra kosten leidt.
 5     Jaarlijkse budget Sociaal Domein (jeugd en Wmo) is niet toereikend om de kosten van de                  6,83%
       voorzieningen en de daarmee verband houdende uitvoeringskosten te betalen.
 6     Het onvoldoende van omvang zijn van de reserve exploitatieverliezen bestemmingsplannen.                 5,45%
 7     Op de exploitatie van Sportlandgoed De Haamen is het Sportbesluit van toepassing. Uit                   4,11%
       vakliteratuur en informatie van belastingadviseurs blijkt dat de kans bestaat dat het Sportbesluit
       vanwege Europese kritiek hierop wordt ingetrokken. Dit kan gevolgen hebben voor de
       teruggevraagde BTW, waardoor deze (deels) weer moet worden betaald.
 8     Vergoeden van schade als gevolg van verwijtbaar handelen bouw- en woningtoezicht.                       3,65%
       Vergelijkbaar met Balkondrama Maastricht en parkeergarage Bos- en Lommerplein. De
       gemeente Beek vergunt gemiddeld 200 bouwwerken per jaar, waarvan een beperkt aantal
       risicovol. De kans op risico's, meer in het bijzonder op grote financiële consequenties, is slechts
       bij een beperkt aantal vergunningen aanwezig.
 9     Rijk voert korting door op specifieke uitkeringen terwijl activiteiten vanuit de gemeente doorgaan.     2,56%
       Procedureafspraak in collegeprogramma is dat rijksbezuinigingen niet door de gemeente
       worden gecompenseerd waardoor rijksbezuinigingen leiden tot gemeentelijke taakreductie of
       opvang binnen de totale gemeentelijke begroting (zonder inzet weerstandsvermogen). De
       cumulatie van allerlei bezuinigingen kan echter ervoor zorgen dat de fatsoensnorm (politieke
       beoordeling) wordt overschreden waardoor er op lokaal niveau toch geld bijmoet.
 10    Onvoorziene kostenverhoging softwarematige oplossingen (ICT).                                           2,53%
       Totaal invloed                                                                                          67,5%

 Ten opzichte van de risicosimulatie in de begroting 2015 is risiconummer 7 met betrekking tot het
 Sportbesluit volledig nieuw. Risiconummer 5 inzake het budget Sociaal Domein stond in de begroting
 2015 nog op plek 13. Het bedrag en de kans is nu hoger dan in de begroting 2015 waardoor dit risico
 nu ook in de top 10 zichtbaar is. De overige risico’s die nu in de top 10 staan, stonden bij de begroting
 2015 ook al in de top 10. Wel zijn de risico’s nu opnieuw beoordeeld op omvang en kans. Wat betreft
 de risico’s op de plekken 9 en 10 is in bedrag en kans niets gewijzigd ten opzichte van de begroting
 2015. Door het uitvoeren van de risicosimulatie zijn deze 2 risico’s in rangorde met elkaar verwisseld
 ten opzichte van de begroting 2015.

 Naast de berekening van de invloed is het ook van belang om te weten wat de maximale omvang van
 de risico’s bedraagt:


 Jaarstukken 2015                                        94
</pre>

====================================================================== Einde pagina 94 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 95 ======================================================================

<pre>Paragraaf 1 / Weerstandsvermogen en risicobeheersing                                                            9.1




 Totaal bedrag grootste 10 risico’s   € 8.210.000
 Totaal overige risico’s              € 9.250.000
 Totaal alle risico’s                 € 17.460.000
 Het totaalbedrag van de grootste 10 risico’s ad. € 8.210.000 bedraagt 47% van het totaalbedrag van
 alle risico’s van € 17.460.000. De mate van invloed hiervan binnen het totale risicoprofiel bedraagt
 69,6%.

 Op basis van de ingevoerde risico’s is een risicosimulatie uitgevoerd, omdat het reserveren van het
 maximale bedrag aan risico’s onwenselijk is. Immers, niet alle risico’s zullen zich gelijktijdig en in volle
 omvang voordoen. Onderstaande grafiek en bijhorende tabel tonen de resultaten van deze
 risicosimulatie. Hieruit is af te lezen wat de benodigde weerstandcapaciteit is bij welk
 zekerheidspercentage.

                                                                                  Percen-    Weerstands-
                                                                                  tage       capaciteit
                                                                                  5%         €     1.272.877
                                                                                  10%        €     1.467.074
                                                                                  25%        €     1.861.613
                                                                                  50%        €     2.357.675
                                                                                  75%        €     2.903.418
                                                                                  80%        €     3.048.365
                                                                                  85%        €     3.231.212
                                                                                  90%        €     3.484.863
                                                                                  95%        €     3.946.754




 Uitgaande dat 90% van alle risico’s wordt afgedekt, leidt dit tot een benodigde weerstandscapaciteit
 van afgerond € 3.484.900.

 Beschikbare weerstandscapaciteit
 Nu de benodigde weerstandscapaciteit is bepaald, is de volgende vraag of de beschikbare
 weerstandscapaciteit toereikend is. In de nota weerstandvermogen en risicomanagement 2016 is
 bepaald dat voor de beschikbare weerstandscapaciteit de algemene reserve en de begrotingsruimte /
 de post onvoorzien worden meegenomen. Naast de algemene reserve kan tot de
 weerstandscapaciteit ook nog behoren:
  De bestemmingsreserves, voor zover vrij aanwendbaar.
  De vrije ruimte in de voorzieningen.
  De stille reserves.
  De onbenutte belastingcapaciteit.

 De algemene reserve bedroeg volgens de rekening 2014 € 11.431.200. Het rekeningresultaat 2014
 bedroeg € 106.500 en is volledig toegevoegd aan de algemene reserve. Bij de vaststelling van de de
  e
 1 Bestuursrapportage 2015 is bepaald om een € 10.000 te onttrekken uit de algemene reserve ter
 dekking van de uitgaven voor dorpsvisies. De beschikbare weerstandscapaciteit per ultimo 2015 komt
 door de hiervoor genoemde mutaties uit op een bedrag van € 11.527.700.


 Jaarstukken 2015                                      95
</pre>

====================================================================== Einde pagina 95 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 96 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 1 / Weerstandsvermogen en risicobeheersing                                                         9.1




     Niveau weerstandsvermogen:
     Het weerstandsvermogen wordt bepaald door de beschikbare weerstandscapaciteit af te zetten tegen
     de benodigde weerstandscapaciteit. Door het Nederlands Adviesbureau Risicomanagement is in
     samenspraak met de Universiteit Twente een normtabel voor het bepalen van de weerstandsnorm
     ontwikkeld.

     Weerstandsnorm
     Waarderings        Ratio        Betekenis
     cijfer
     A                  >2.0         Uitstekend
     B                  1.4-2.0      ruim voldoende
     C                  1.0-1.4      Voldoende
     D                  0.8-1.0      Matig
     E                  0.6-0.8      onvoldoende
     F                  <0.6         ruim onvoldoende

     De ratio weerstandvermogen voor Beek bedraagt:
                                   Beschikbare weerstandscapaciteit              €   11.527.700
     Ratio weerstandsvermogen =                                             =                     = 3.31
                                    Benodigde weerstandscapaciteit               €    3.484.900

     De conclusie is dat Beek in financiële zin uitstekend is toegerust om risico’s op te vangen, zonder dat
     daarbij aanspraak wordt gemaakt op bestemmingsreserves.

     Het blijven managen van risico’s
     Volgend op de uitgebreide risico-inventarisatie die heeft plaatsgevonden en de vertaling daarvan naar
     ons weerstandsvermogen, vraagt het managen van de nu geïdentificeerde maar ook nieuwe risico’s
     om continue aandacht. Managen in die zin dat gefundeerde beslissingen worden genomen om
     nadelige effecten bij het optreden van risico’s te verminderen dan wel te elimineren. Zo kunnen risico’s
     worden voorkomen of verminderd, kan beleid worden aangepast en kan ook worden besloten om
     risico’s op verantwoorde wijze te accepteren.


Verplichte kengetallen
     Vooruitlopend op de integrale wijziging in 2016 van de verantwoordingsrichtlijnen voor gemeenten (het
     zogenaamde “Besluit Begroting en Verantwoording” zijn in 2015 al richtlijnen opgesteld om vanaf de
     jaarrekening 2015 een basisset van 5 financiële kengetallen op te nemen. Het doel van deze
     kengetallen is de horizontale verantwoording en het verticale toezicht te versterken door de financiële
     informatie inzichtelijker en transparanter te maken. De volgende kengetallen zijn verplicht:
     1. Schuldquote
          a. Netto schuldquote
          b. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
     2. Solvabiliteitsratio
     3. Structurele exploitatieruimte.
     4. Kengetal grondexploitatie
     5. Belastingcapaciteit




     Jaarstukken 2015                                     96
</pre>

====================================================================== Einde pagina 96 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 97 ======================================================================

<pre>Paragraaf 1 / Weerstandsvermogen en risicobeheersing                                                           9.1




 Voor de beoordeling van de financiële positie is het belangrijk dat zowel naar de balans als naar de
 exploitatie wordt gekeken. In de kengetallen structurele exploitatieruimte en belastingcapaciteit komt
 tot uitdrukking of de gemeente over voldoende structurele baten beschikt, en welke mogelijkheid er is
 om de structurele baten op korte termijn te vergroten. De kengetallen netto schuldquote en netto
 schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen, solvabiliteitsratio en grondexploitatie hebben
 betrekking op de balans.

 In de voorschriften is aangegeven hoe de kengetallen moeten worden berekend, zodat de kengetallen
 over de verschillende jaren, maar ook voor de gemeenten onderling, vergelijkbaar zijn. Tevens is
 vastgesteld hoe de kengetallen moeten worden opgenomen in de rekening. Voor Beek leiden de
 voorschriften tot de volgende kengetallen en waardering:

                                                                     Rekening      Begroting    Rekening
 Kengetallen:
                                                                       2014          2015         2015
 Netto schuldquote                                                       -36,4%       -54,6%        -23.3%
 Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen            -44,6%       -65,6%        -31,1%
 Solvabiliteitsratio                                                      74,2%        70,5%         70,8%
 Structurele exploitatieruimte                                             0,9%         -4,5%         1,5%
 Grondexploitatie                                                          0,8%         -0,7%         3,4%
 Belastingcapaciteit                                                      94,7%        95,1%         95,1%

 Beoordeling kengetallen
 De beschrijving van de verschillende kengetallen is voor het eerst uitgebreid opgenomen in de
 programmabegroting 2016. Hier verwijzen wij dan ook kortheidshalve naar.

 De daling van de netto schuldquotes ten opzichte van 2014 wordt veroorzaakt doordat de voor deze
 quotes relevante “netto schuld” op de balans met € 4,3 miljoen toeneemt. Dit negatieve balanseffect
 wordt voor een groot deel gecompenseerd doordat de exploitatiebaten ten opzichte van 2014 met € 3
 miljoen zijn gestegen.
 Overigens is de schuldquote ondanks de daling ten opzichte van 2014 nog steeds bijzonder gunstig,
 omdat ook in 2015 nog geen noodzaak was om nieuwe langlopende geldleningen aan te trekken.
 Ter indicatie verwijzen wij naar de door de VNG genoemde bovengrens voor dit kengetal te weten
 100% (bron: VNG publicatie “Houdbare gemeentefinanciën”). Voordat deze grens bereikt wordt, moet
 het financiële roer omgegooid worden om de gemeente financieel gezond te houden. De schuldquote
 blijft hier ruimschoots beneden.

 In de landelijke richtlijnen van de verplichte kengetallen zijn geen spijkerharde normen verplicht
 gesteld per kengetal. Vooruitlopend op de vanaf de jaarrekening 2015 verplicht gestelde kengetallen
 heeft gemeente Beek echter op basis van het eind 2014 vastgestelde “Treasurystatuut gemeente
 Beek” de netto schuldquote (netto schuld in verhouding tot de inkomsten) en de schuldratio (de mate
 waarin het bezit op de balans belast is met schuld) voor de Beekse situatie genormeerd en toegelicht
 in het jaarverslag 2014. Door de VNG zijn in het verleden voor deze ratio’s een veilige bovengrens
 genoemd van 100% resp. 70% (bron: VNG publicatie “Houdbare gemeentefinanciën). Omdat
 besluitvorming en uitwerking van ombuigingingsmaatregelen hiertoe enige tijd vergen, heeft gemeente
 Beek een veiligheidsmarge ingebouwd en hanteren wij voor de schuldquote een veilige “groene” norm
 van 80% of minder en voor de schuldratio een veilige “groene” norm van 60% of minder. De
 schuldratio is feitelijk het spiegelbeeld van de verplichte solvabiliteitsratio (de verhouding tussen eigen
 vermogen en het balanstotaal). Impliciet hieraan zou voor Beek voor de solvabileitsratio een veilige
 ondergrens gelden van 40% of hoger . Bij een solvabiliteitsratio lager dan 20% bevindt de gemeente


 Jaarstukken 2015                                       97
</pre>

====================================================================== Einde pagina 97 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 98 ======================================================================

<pre>Paragraaf 1 / Weerstandsvermogen en risicobeheersing                                                        9.1




 zich op glad ijs en springt het licht op rood. De Beekse solvabiliteitsratio ligt ruimschoots binnen de
 veilige “groene”zone.

 Het kengetal “structurele exploitatieruimte” komt voor de jaarrekening 2015 uit op 1,5% en is zowel ten
 opzichte van 2014 alsook ten opzichte van de begroting 2015 verbeterd. Als dit kengetal boven 0%
 ligt, wil dit immers zeggen dat de structurele lasten afgedekt worden door structurele baten en er zelfs
 nog enige ruimte overblijft. Een gemeente waarvan de structurele baten hoger zijn dan de structurele
 lasten is meer flexibel dan een gemeente waarbij de structurele baten en lasten in evenwicht zijn. Bij
 een negatieve ratio is de gemeente structureel niet in evenwicht en moeten op korte termijn
 maatregelen genomen worden. Hoe hoger het percentage hoe flexibeler en beter toegerust de
 gemeente is om in te springen op wijzigende omstandigheden.

 Het kengetal “grondexploitatie” geeft aan hoe groot de boekwaarde van de totale grondexploitatie is
 ten opzichte van de totale baten exclusief mutaties reserves. Hoe lager deze ratio hoe minder invloed
 het grondbedrijf heeft op de exploitatie.
 Ten opzichte van 2014 is dit kengetal weliswaar gestegen, maar de invloed op de totale exploitatie
 blijft ook nu marginaal. Ook het risico vanuit het grondbedrijf voor de financiële positie van Beek is
 gering. Verder beoordeelt de accountant ieder jaar of de gronden tegen de juiste boekwaarde op de
 balans zijn opgenomen en of een eventueel gevormde voorziening van voldoende omvang is. Ook
 hiermee blijft het risico vanuit het grondbedrijf beperkt.

 Tot slot het kengetal “belastingcapaciteit”. Hierin worden de Beekse woonlasten voor een gezin
 afgezet tegen de gemiddelde landelijke woonlasten voor een gezin. Voor de landelijk gemiddelde
 woonlasten wordt gebruik gemaakt van de gegevens van het COELO (Centrum voor Onderzoek van
 de Economie van de Lagere Overheden). Het COELO publiceert deze lasten ieder jaar in de Atlas van
 de lokale lasten.
 Onder de woonlasten worden verstaan: de OZB, de rioolheffing en de afvalstoffenheffing voor een
 woning met een gemiddelde WOZ-waarde in de gemeente. De OZB is de belangrijkste eigen
 belastinginkomstenbron van een gemeente. De reden dat ook wordt gekeken naar de riool- en
 afvalstoffenheffing is dat deze heffingen maximaal kostendekkend mogen zijn. In het geval dat deze
 twee heffingen lager dan kostendekkend wordt vastgesteld, is er sprake van belastingcapaciteit die
 niet wordt benut. In Beek worden de tarieven voor de riool- en afvalstoffenheffing bij de begroting
 kostendekkend vastgesteld.
 Volgens de richtlijnen geldt dat het kengetal van de rekening gelijk is aan het kengetal bij de
 begroting. Uit het kengetal < 100% blijkt dat Beek voor 2015 qua woonlasten beneden het landelijk
 gemiddelde woonlasten blijft.

 Uit de beschrijving van de verschillende kengetallen blijkt dat een afzonderlijk kengetal nog weinig
 zegt over hoe de financiële positie moet worden beoordeeld. Zo hoeft een hoge schuld geen nadelig
 effect te hebben op de financiële positie, maar is dat afhankelijk of en wat er aan eigen vermogen en
 baten tegenover die schuld staat en hoe groot de kans is dat de schuld weer wordt afgelost. Noch
 hoeft een tegenvallende ontwikkeling van de grondprijs een negatieve invloed te hebben indien de
 structurele exploitatieruimte groot is of men over voldoende ruimte in belastingcapaciteit beschikt,
 omdat er dan ruimte is om tegenvallers op te vangen. Het is dus, met andere woorden, niet mogelijk
 om een individueel kengetal te gebruiken voor de beoordeling van de financiële positie. De
 kengetallen zullen altijd in samenhang moeten worden bezien, omdat ze alleen gezamenlijk en in hun
 onderlinge verhouding een goed beeld kunnen geven van de financiële positie van een gemeente.
 Kijkende naar de kengetallen van Beek in onderling verband blijkt dat de gemeente een goede
 financiële basis en een flexibele exploitatie heeft.




 Jaarstukken 2015                                      98
</pre>

====================================================================== Einde pagina 98 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 99 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 2 / Onderhoud kapitaalgoederen                                                                  9.2




9.2 Paragraaf 2 / Onderhoud kapitaalgoederen
    De kapitaalgoederen worden ingedeeld in vier onderdelen:
     Infrastructuur
     Gebouwen
     Bedrijfsmiddelen
     Overige voorzieningen

    Onderhoud van kapitaalgoederen beslaat een substantieel deel van de begroting. Een goed overzicht
    is daarom van belang voor een juist inzicht in de financiële positie. Voor het onderhoud van de
    belangrijkste kapitaalgoederen zijn de afgelopen jaren beheersplannen opgesteld. In samenhang met
    die beheersplannen is het gemiddelde noodzakelijke jaarlijkse budget bepaald. Dit budget wordt
    jaarlijks in een voorziening gestort, terwijl de geplande onderhoudskosten vanuit die voorziening
    worden betaald. Daarmee wordt bereikt dat de budgetten zich evenwichtig in de tijd kunnen
    ontwikkelen, ondanks het feit dat het kostenpatroon van jaar tot jaar sterk kan variëren. Op basis van
    de geldende BBV-voorschriften is de voorziening onderhoud wegen in 2011 boekhoudkundig omgezet
    in een bestemmingsreserve wegen. De in 2015 lopende investeringen Schimmerterweg en het
    wegendeel van het Masterplan OLV-plein zijn derhalve ten laste van de reserve wegen gebracht.



INFRASTRUCTUUR
    Het onderdeel infrastructuur omvat:
     Riolen
     Wegen
     Waterbeheer
     Openbare verlichting
     Onderhoud openbaar groen


Relevante beleidsdocumenten
    Relevante beleidsdocumenten
     Groenbeheerplan (vastgesteld 2002);
     Bomenbeleidplan 2009 (vastgesteld 2009);
     Regionaal Afvalplan Westelijke Mijnstreek 2016–2019 (vastgesteld 2015);
     Beleidsnota Wegbeheer 2013-2016 (vastgesteld 2013);
     Nota Openbare verlichting 2006-2010;
     Gladheidsbestrijdingsplan;
     Regionaal beleidsplan afvalwater Westelijke Mijnstreek 2015-2020 (vastgesteld 2014).

    Matrix onderhoud infrastructuur (x € 1.000)
    Omschrijving                                   Stand       Toevoegingen   Onttrekkingen     Stand
                                                  1-1-2015                                    31-12-2015

    Rioolvoorziening                                   3.179          1.197           1.101         3.275
    Rioolreserve                                         264              0            124            140
    Wegenreserve                                       3.502              0            528          2.974




    Jaarstukken 2015                                     99
</pre>

====================================================================== Einde pagina 99 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 100 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 2 / Onderhoud kapitaalgoederen                                                               9.2




    Kwaliteitsniveau onderhoud
    Veel ondergrondse infra is aangelegd in de jaren ‘50 en ‘60 van de vorige eeuw. Hierdoor zal de
    komende twee decennia een groot deel van ons areaal op de schop moeten omdat het einde van de
    levensduur wordt bereikt. Per 1 april 2016 is het verbod op chemische onkruidbestrijdingsmiddelen
    van kracht geworden. De kwaliteit van ons oppervlaktewater moet verder worden verbeterd. In
    samenwerking met RWM is in 2015 een pilot uitgevoerd om te bezien hoe vanaf 2016 concreet
    invulling wordt gegeven aan de onkruidbestrijding op verhardingen en welke beeldkwaliteit voor welk
    budget haalbaar is, eventueel met inzet van burger- en arbeidsparticipatie.
    Bij het onderhoud van de openbare ruimte streven we het B-niveau na (basis; functioneel, heel,
    schoon en veilig) volgens de kwaliteitscatalogus van het CROW. In centrumgebieden streven we naar
    A-niveau (hoog; mooi en comfortabel).
    Binnen het onderhoud van wegen en verhardingen is sprake van 3% achterstallig onderhoud. Dit valt
    binnen de gehanteerde CROW-normen (zie Nota Wegbeheer).
    Verder worden we terughoudender met het bijplaatsen cq uitbreiden van lichtmasten.

    Beleids- en of financiële wijzigingen
    Vanaf 2015 is het regionaal beleidsplan afvalwaterbeheer van kracht. Het opstellen van het
    Groenbeleidplan en Bomenbeleidplan geïntegreerd in één Groenbeleidplan is verschoven van 2015
    naar 2016, waarmee de raad in de gelegenheid wordt gesteld de ambities en kaders vast te stellen
    voor de inrichting en het beheer van de groene buitenruimte.

    Beheersplannen                               Vastgesteld     Voor periode     Geplande herziening
                                                 door raad                        in jaar
    Regionaal Beleidsplan Afvalwaterbeheer       27-11-2014      2015 / 2018      2018
    Nota Wegbeheer                               28-03-2013      2013 / 2016      2016
    Nota Openbare Verlichting                    2006            2006 / 2010      2016
    Groenbeleidplan                              2002            2002 / 2005      2016
    Bomenbeleidplan                              2009            2009 / 2012      2016




GEBOUWEN
    Het onderdeel gebouwen omvat:
     Onderwijshuisvesting
     Ambtelijke huisvesting
     Overige gemeentelijke gebouwen


Relevante beleidsdocumenten


       Onderhoudsplan gemeentelijke gebouwen 2013-2017

    Matrix onderhoud gebouwen (x € 1.000)
    Omschrijving                               Stand       Toevoegingen   Onttrekkingen      Stand
                                              1-1-2015                                     31-12-2015
    Gemeentelijke en onderwijsgebouwen               981            212              88           1.105




    Jaarstukken 2015                                100
</pre>

====================================================================== Einde pagina 100 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 101 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 2 / Onderhoud kapitaalgoederen                                                                   9.2




       In 2013 heeft er een herijking van de meerjaren onderhoudsplanning plaatsgevonden. Alle
        gebouwen zijn opnieuw bekeken en de conditie van ieder gebouw is opnieuw vastgesteld. Bij de
        inspectie is gebruik gemaakt van de conditiemeting gebouwen die een schaal heeft van 1 tot en
        met 6, waarbij 1 staat voor “uitstekende conditie” en 6 voor “zeer slechte conditie (technisch rijp
        voor sloop)”. De conditie van de verschillende onderdelen van de gebouwen bewegen zich over
        een schaal van 1 tot en met 5.
       In verband met de ontwikkelingen in onze vastgoedportefeuille zal de oorspronkelijk voor 2017
        geplande herijking een jaar eerder derhalve in 2016 plaatsvinden.

    Kwaliteitsniveau onderhoud
    De gemeente is voor diverse accommodaties verantwoordelijk voor het beheer en onderhoud. De
    wijzigende vraag naar multifunctioneel gebruik van accommodaties, de leegstand van enkele
    accommodaties, de stijgende kosten voor beheer en onderhoud en de wijzigende vraag van
    gebruikers maken het noodzakelijk dat we integraal naar alle gemeentelijke accommodaties kijken.
    Vooruitlopend op de hierboven voor 2016 geplande herijking vastgoed is in het kader van de
    financiële taakstelling een 5%-korting doorgevoerd op de gebouwelijke onderhoudsbudgetten.

    Beleids- en of financiële wijzigingen
    De verantwoordelijkheid voor het buitenonderhoud aan schoolgebouwen is met ingang van 2015
    overgedragen aan de schoolbesturen. Het geld hiervoor is gekort op het Gemeentefonds.
    Consequentie hiervan is dat zowel de jaarlijkse storting in de onderhoudsvoorziening als de reguliere
    onderhoudsbudgetten zijn verlaagd met in totaal € 119.900. Omdat in een tweetal gebouwen ruimtes
    direct door de gemeente aan derden zijn verhuurd en een aantal incidentele uitgaven voor
    kinderdagverblijven (gevestigd in de schoolgebouwen) noodzakelijk bleken, is deze slechts
    gedeeltelijk gerealiseerd in 2015.


    Beheersplannen                                     Vastgesteld    Voor periode     Geplande herziening
                                                       door raad                       in jaar
    Onderhoudsplan gemeentegebouwen           (excl.   07-11-2013     2013 / 2017      2016
    onderwijsgebouwen)


BEDRIJFSMIDDELEN


Relevante beleidsdocumenten


       Informatiebeleidsplan 2015-2020 (als vervanger van het ICT-beleidsplan 2012-2016).
       ICT-activiteitenoverzicht en bijbehorende voorziening

    Matrix onderhoud bedrijfsmiddelen (x € 1.000)
    Omschrijving                                Stand           Toevoegingen   Onttrekkingen     Stand
                                               1-1-2015                                        31-12-2015
    Informatie, Communicatie & Technologie                839            707            886            660

    ICT-vervangingen en -vernieuwingen zijn aan de orde van de dag en is een continu proces. De ICT-
    activiteiten worden getoetst, gepland en uitgevoerd aan de hand van het ICT-activiteitenoverzicht. Dit
    overzicht wordt periodiek bijgewerkt aan de hand van nieuwe ontwikkelingen. De ICT-voorziening en



    Jaarstukken 2015                                      101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 101 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 102 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 2 / Onderhoud kapitaalgoederen                                                                     9.2




    de door de raad bij begrotingsvaststelling geaccordeerde structurele storting in deze voorziening
    vormt in randvoorwaardelijke zin het financiële kader waarbinnen de uit te voeren activiteiten moeten
    blijven.

    Kwaliteitsniveau onderhoud
    In 2015 is de Beekse ICT-organisatie onafhankelijk beoordeeld. Overall constatering is dat de
    gemeente Beek haar informatievoorziening en automatisering operationeel goed op orde heeft.

    Beleids- en of financiële wijzigingen
    Vanuit de conclusies van het ICT-onderzoek is met ingang van de begroting 2016 een structurele
    efficiencybesparing door de raad ingeboekt.
    Vervolgens is in dit traject het inmiddels verouderde ICT-beleidsplan 2012-2016 opnieuw onder de
    loep genomen. Dit heeft uiteindelijk geresulteerd in het Informatiebeleidsplan 2015-2020 als
    referentiekader voor de bedrijfsvoering. Door tijdelijke personele fricties heeft de vaststelling hiervan
    enige vertraging opgelopen; in december 2015 is het Informatiebeleidsplan vastgesteld.
    Als derde stap in dit traject is de herziening van het ICT-beheersplan opgepakt. Dit was immers
    eveneens gepland eind 2015. Hierbij is geconstateerd is dat het Informatiebeleidsplan (voorheen het
    ICT-beleidsplan) en de financiële vertaling in de vorm van het ICT-beheersplan qua geldigheidsduur
    niet synchroon lopen. Ook is in het verleden het ICT-activiteitenoverzicht, als essentieel onderdeel van
    dit beheersplan, door de snel opeenvolgende ICT-ontwikkelingen geen statisch maar een dynamisch
    overzicht gebleken. De ICT-ontwikkelingen werden en worden op de voet gevolgd en opgepakt.
    Hierbij is vanzelfsprekend wel continu getoetst of de financiële consequenties hiervan ook voor de
    toekomst passen binnen het meerjarig financiële kader van de ICT-voorziening. Met andere woorden
    het opnieuw vaststellen van het ICT-beheersplan voor een zekere periode als ware het een statisch
    document voldoet niet langer aan de behoefte om snel in te spelen op nieuwe ICT-ontwikkelingen.
    Het nieuwe beheersplan zal daarom veel meer de procedurele kant belichten hoe ICT-kosten
    periodiek vernieuwd worden en getoetst worden aan het meerjarige financiële kader dat door de raad
    gesteld is via de besckikbare ICT-voorziening en de via de begroting structureel geautoriseerde
    storting hierin. De uitwerking van het beheersplan zal in de eerste helft van 2016 zijn beslag krijgen.
    Als criterium hiervoor geldt dat de voorziening in meerjarig perspectief niet negatief mag worden (dit is
    overigens voor de komende jaren ook niet het geval).

                                                   Vastgesteld       Voor periode      Geplande herziening
    Beheersplannen
                                                   door raad                           in jaar
                                                                                        e
    Informatie, Communicatie & Technologieplan     28-04-2011        2011 / 2014       1 helft 2016


Overige voorzieningen


Relevante beleidsdocumenten


       Onderhoudsplan inrichting gymzalen/sporthal 2012-2016
       Onderhoudsplan Vervanging en Onderhoud Speeltuinen 2012-2016
       Voorziening bestemmingsplannen 2014-2017
       Onderhoudsplan Buitensportaccommodaties 2013-2016




    Jaarstukken 2015                                  102
</pre>

====================================================================== Einde pagina 102 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 103 ======================================================================

<pre>Paragraaf 2 / Onderhoud kapitaalgoederen                                                                   9.2




 Matrix onderhoud voorzieningen (x € 1.000)
 Omschrijving                                  Stand          Toevoegingen   Onttrekkingen     Stand
                                              1-1-2015                                       31-12-2015
 Inrichting gymzalen                                     82             34             12            104
 Onderhoud/vervanging speeltuinen                    105                19             15            109
 Voorziening bestemmingsplannen                      149                28              3            174
 Onderhoud sportvelden                                   0             109              0            109

    De inrichting van de verschillende gymzalen en sporthal 1 van het sportcomplex voldoen aan de
     normlijst die voor het bewegingsonderwijs aan de basisschool is vastgesteld. De in 2014
     voorgenomen modernisering van de inrichting gymzaal Genhout is aangehouden met het oog op
     toekomstige ontwikkelingen rondom het gemeenschapshuis. Wel zijn eventuele gebreken bij de
     jaarlijkse veiligheidscontrole gesignaleerd en gelijk aangepakt en opgelost. In algemene zin geldt
     dat de inrichting van de verschillende zalen en hallen is geïnspecteerd en waar nodig aangevuld is
     als materialen stuk zijn of ontbreken.
    De speelvoorzieningen/speeltuinen zijn conform het meerjaren onderhoudsplan jaarlijks
     geïnspecteerd. De vervanging van speeltoestellen geschiedt op basis van dit plan en de
     uitgangspunten van de door de raad vastgestelde “Nota Spelen” binnen de hiervoor gestelde
     periode van 2013-2016. De kwaliteit van de verschillende speelvoorzieningen en speeltuinen is
     goed en veilig.

 Kwaliteitsniveau onderhoud
 De speelvoorzieningen/speeltuinen worden conform een meerjaren onderhoudsplan jaarlijks
 geïnspecteerd en vervanging van speeltoestellen wordt vanuit die plannen opgepakt en uitgevoerd.
 Gebreken die uit de inspectie naar voren komen worden direct opgepakt en opgelost. De kwaliteit van
 de verschillende speelvoorzieningen en speeltuinen is goed en veilig. In het kader van de financiële
 taakstelling is een 5%-korting doorgevoerd op de de jaarlijkse storting in de voorziening
 onderhoud/vervanging speeltuinen.

 Conform het in 2014 vastgestelde Meerjaren onderhoudsplan (MJOP) voor buitensport-
 accommodaties, is € 108.700 gestort in de voorziening. De eerstvolgende onttrekking is bedoeld voor
 het vervangen van de kunstgras toplagen van de voetbalvelden van VV Caesar in 2019 en 2020.
 In 2015 zijn beide velden getoetst aan de gebruikersnorm KNVB. In 2015 zijn kleine
 onderhoudsingrepen uitgevoerd waardoor de velden voldoen aan de eisen om volgens de KNVB
 wedstrijden te mogen spelen.

 Beleids- en of financiële wijzigingen
 Ten aanzien van de voorziening bestemmingsplannen is in 2015 het bestemmingsplan “Regionale
 Stort Westelijke Mijnstreek” geactualiseerd (naam nieuw bestemmingsplan is Herbestemming Groeve
 Spaubeek). Daarnaast is in 2015 gestart met de actualisatie van het bestemmingsplan MAA.

                                                 Vastgesteld        Voor periode     Geplande herziening
 Beheersplannen
                                                 door raad                           in jaar
 Onderhoudsplan inrichting gymzalen              November 2011      2012 / 2016      2016
 Onderhoudsplan speeltuinen                      November 2011      2012 / 2016      2016
 MOP buitensportaccommodaties                    September 2013     2013 / 2016      2016
 Voorziening bestemmingsplannen                  Februari 2013      2014 / 2017      2017



 Jaarstukken 2015                                   103
</pre>

====================================================================== Einde pagina 103 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 104 ======================================================================

<pre>  Paragraaf 3 / Financiering                                                                                    9.3




9.3 Paragraaf 3 / Financiering
    De financieringsparagraaf (oftewel treasury paragraaf), is samen met het treasurystatuut bij de
    invoering van de Wet Financiering Decentrale Overheden (wet Fido) per 1 januari 2001 ingevoerd. Het
    doel van deze paragraaf is om de raad te informeren over het treasurybeleid en de beheersing van de
    financiële functie. Het treasurybeleid van de gemeente Beek is gericht op het zo goed als mogelijk
    financieren van de publieke taak danwel het zo optimaal mogelijk beheren van overtollige middelen,
    waarbij het beperken van het financiële risico’ centraal staat. De treasury heeft hierbij geen
    zelfstandige winstdoelstelling maar dient ter ondersteuning van de publieke taak van de gemeente. De
    wet Fido stelt regels voor het beheersen van financiële risico’s op aangetrokken en op uitgezette
    middelen van decentrale overheden, alsmede voor het beheer van de treasury. Treasury wordt daarbij
    gedefinieerd als het besturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op
    de vermogenswaarden, de financiële geldstromen en financiële posities en de hieraan verbonden
    risico’s.

    Relevante beleidsdocumenten:
     Treasurystatuut 2014

    Meerjarig financieel inzicht financieringsbehoefte (bedragen x € 1.000)
    Ultimo                                                R2009         R2012            B2015      R2015
                                                                                       (aanvang)
    Vaste activa (a)                                         18.859           36.414      41.432      39.824
    Voorraden (b)                                            -/- 607           1.883         -287      1.398
    Totaal Vaste Activa (incl. voorraden) (a+b=c)            18.252           38.297      41.145      41.222


    Eigen vermogen (reserves) (d)                            11.925           36.167      31.779      32.383
    Vreemd vermogen (voorzieningen) (e)                      11.418            7.011        5.874      5.812
    Vreemd vermogen (geldleningen) (f)                        3.752            1.845           0            0
    Totaal beschikbaar vermogen (d+e+f=g)                    27.095           45.023      37.653      38.195
    Financieringsbehoefte (=c-g)                             -8.843           -6.726        3.492      3.027

    Uit bovenstaande opstelling blijkt dat de gemeente jaarlijks forse financieringsoverschotten had. Eind
    2008 was dat € 8,8 miljoen, in 2012 ruim € 6,7. In het jaar 2014 zijn een aantal op de rol staande
    investeringen opgepakt, hetgeen bleek uit de bij de begroting 2015 gepresenteerde, verwachte
    verhouding vaste activa en beschikbaar vermogen aanvang 2015. Let wel, bij de presentatie van de
    programmabegroting 2015 waren de definitieve cijfers over 2014 nog niet bekend. De
    vermogensverhouding was hiermee een verantwoorde inschatting per aanvang 2015. Met de
    presentatie van de ultimo cijfers 2015 blijkt de ontwikkeling met betrekking tot de
    financieringsbehoefte, weliswaar met een beperkte vertraging, zich te manifesteren. Ultimo 2015
    bedraagt het financieringstekort namelijk ruim € 3 miljoen. Gezien de op dit moment gunstige
    renteverhouding op de geld- en kapitaalmarkt is dit tekort op dit moment nog gefinancierd met een
    tijdelijke roodstand op de rekening courant bij onze huisbankier de Bank Nederlandse Gemeenten.
    Hiermee blijft dit saldo binnen de voor onze gemeente geldende kasgeldlimiet.

    Conform toezegging in het op 27 november 2014 vastgestelde Treasurystatuut is voor het eerst in het
    jaarverslag 2014, ten behoeve van het inzicht in de financiële vermogenspositie van onze gemeente,
    de netto schuldquote Beek (netto schuld als aandeel van de inkomsten) en de schuldratio Beek (mate


    Jaarstukken 2015                                   104
</pre>

====================================================================== Einde pagina 104 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 105 ======================================================================

<pre>Paragraaf 3 / Financiering                                                                                      9.3




  waarin het bezit op de balans belast met schuld) vermeld, omdat de hoogte van de inkomsten in
  belangrijke mate bepaalt hoeveel schulden een gemeente kan dragen. In de paragraaf
  Weerstandsvermogen is uiteengezet dat met de landelijke introductie van de verplichte kengetallen,
  de noodzaak om de netto schuldquote en de schuldratio (als spiegelbeeld van de solvabiliteitsratio)
  ook nog eens apart in de paragraaf “Financiering” toe te lichten, feitelijk vervalt. Ter voorkoming van
  onnodige doublures worden deze kengetallen daarom niet langer ook nog eens in deze paragraaf
  toegelicht. Wel zijn de eerder afgesproken Beekse normen onverkort toegepast. Recapitulerend een
  Beekse norm voor:
   netto schuldquote < 80%
   solvabiliteitsratio > 40% (als spiegelbeeld van de door ons eerder gehanteerde schuldratio < 60%)

  Kasgeldlimiet
  Als wij in de toekomst weer kapitaal moeten aantrekken gelden hiervoor strikte richtlijnen en plafonds.
  Hoeveel geld een gemeente mag lenen, is afhankelijk van de hoogte van de begroting. De
  kasgeldlimiet bepaalt hoeveel geld we maximaal “kort” (voor een periode van maximaal 1 jaar) mogen
  lenen. Het doel hiervan is het beperken van het aandeel “korte financiering” om geen disproportioneel
  renterisico te lopen en in algemene zin om te waarborgen dat de gemeenten hun externe financiering
  periodiek beoordelen en kort aangetrokken financieringsmiddelen tijdig omzetten in langlopende
  leningen.
  De informatie over de kasgeldlimiet wordt in de financieringsparagraaf van de begroting en het
  jaarverslag toegelicht. De extra rapportage aan de Provincie is hiermee vervallen. Wel moet de
  toezichthouder op de hoogte worden gesteld als tussentijds blijkt dat in drie achtereenvolgende
  kwartalen de kasgeldlimiet wordt overschreden.


  Kasgeldlimiet (x € 1.000)
                                                             Vlottende       Vlottende        Netto vlottende
                                                              schuld         middelen           schuld (-) of
                                                                                               overschot (+)
                                                                (1)             (2)              (3 = 1-2)
                                   e   e
               Kasgeldlimiet 1 /4 kwartaal 2015
               ultimo januari 2015                                     82             1.464             1.382
               ultimo februari 2015                                   112             1.204             1.092
               ultimo maart 2015                                      254             2.206             1.952
                              e
  (4)          gemiddelde 1 kwartaal 2015                                                               1.475


               ultimo april 2015                                       69             3.384             3.314
               ultimo mei 2015                                         38             3.473             3.434
               ultimo juni 2015                                          0            5.572             5.572
                              e
  (4)          gemiddelde 2 kwartaal 2015                                                               4.107


               ultimo juli 2015                                          0            3.227             3.227
               ultimo augustus 2015                                      0            3.450             3.450
               ultimo september 2015                                     0            3.742             3.742
                              e
  (4)          gemiddelde 3 kwartaal 2015                                                               3.473




  Jaarstukken 2015                                 105
</pre>

====================================================================== Einde pagina 105 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 106 ======================================================================

<pre>Paragraaf 3 / Financiering                                                                                                           9.3




  Kasgeldlimiet (x € 1.000)
                                                                            Vlottende         Vlottende         Netto vlottende
                                                                             schuld           middelen            schuld (-) of
                                                                                                                 overschot (+)
                                                                                (1)               (2)              (3 = 1-2)
                 ultimo oktober 2015                                                     0              2.006               2.006
                 ultimo november 2015                                                    0               629                  629
                 ultimo december 2015                                              1.130                  74               - 1.056
                                 e
  (4)            gemiddelde 4 kwartaal 2015                                                                                   526


                 Variabelen
  (5)            Begrotingstotaal 2015                                                                                     43.137
  (6)            % kasgeldlimiet 2015 volgens ministeriële                                                                  8,5%
                 regeling
  (7 = 5x6)      Kasgeldlimiet 2015                                                                                         3.667


                                                           e
  (8a = 7+3)     Ruimte onder kasgeldlimiet (+) 1 kw 2015                                                                   5.142
                                                       e
  (8b)           Overschrijding kasgeldlimiet (-) 1 kw 2015                                                                      -
                                                           e
  (8a = 7+3)     Ruimte onder kasgeldlimiet (+) 2 kw 2015                                                                   7.774
                                                       e
  (8b)           Overschrijding kasgeldlimiet (-) 2 kw 2015                                                                      -
                                                           e
  (8a = 7+3)     Ruimte onder kasgeldlimiet (+) 3 kw 2015                                                                   7.140
                                                       e
  (8b)           Overschrijding kasgeldlimiet (-) 3 kw 2015                                                                      -
                                                           e
  (8a = 7+3)     Ruimte onder kasgeldlimiet (+) 4 kw 2015                                                                   4.193
                                                       e
  (8b)           Overschrijding kasgeldlimiet (-) 4 kw 2015                                                                      -


  (1) opgenomen gelden met een oorspronkelijke rentetypische looptijd < 1 jaar en de schuld in rekening-courant
  (2) kas, tegoeden in rekening-courant en overige uitstaande gelden met een rentetypische looptijd < 1 jaar
  (5) stand van de begrote exploitatielasten per 1 januari van het desbetreffende jaar


  Langlopende leningen
  Het in 2015 nog voorhanden liquiditeitenoverschot heeft onder het regime van verplicht
  schatkistbankieren in 2015 nagenoeg geen rentebaten opgebracht.

  Aangetrokken geldleningen per ultimo 2015
  Geldverstrekker                                                 Restant bedrag                Rente           Looptijd
  ----                                                                                  ---
  Totale aangetrokken geldleningen                                                    nihil




  Jaarstukken 2015                                              106
</pre>

====================================================================== Einde pagina 106 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 107 ======================================================================

<pre>Paragraaf 3 / Financiering                                                                       9.3




  Saldo matrix paragraaf financiering (x € 1.000)
                                                          R2013         R2014       R2015
  Lasten                                                     -1.310        -1.050      -1.556
   Rente lang vreemd vermogen                                    -47           0           0
   Rente kort vreemd vermogen                                     0            0           -3
   Gecalculeerde op eigen vermogen                          -1.263        -1.050      -1.553
  Baten                                                           109           6           0
   Rente baten overige leningen                                  109           0           0
   Rentebaten in rekening courant                                 0            6           0
   Rentebaten tijdelijk uitgezette gelden                         0            0           0
  Totaal paragraaf financiering                              -1.201        -1.044      -1.556




  Jaarstukken 2015                                  107
</pre>

====================================================================== Einde pagina 107 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 108 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 4 / Bedrijfsvoering                                                                              9.4




9.4 Paragraaf 4 / Bedrijfsvoering
     Deze paragraaf bestaat uit de onderdelen personeel en organisatie, informatie- en
     communicatietechnologie (ICT), archief en informatiemanagement, huisvesting, facilitaire zaken
     (FaZa) en inkoop alsmede financieel beheer. De paragraaf Bedrijfsvoering beoogt inzicht te
     verschaffen in de beleidsvoornemens omtrent onze bedrijfsvoering, die gericht is op het adequaat
     uitvoeren van de programma’ s uit deze begroting en de continuïteit van de gemeentelijke organisatie.
     Hoe beter de gemeentelijke organisatie op orde is, des te beter de organisatie gesteld staat voor haar
     publieke taak.


Personeel en organisatie
     Relevante beleidsdocumenten:
      Organisatievisie gemeente Beek (2015)

     Beleids- en of financiële wijzigingen
     In april 2015 is de Visie op de organisatie door het college van B&W vastgesteld. Deze visie
        voorziet in een toekomstgerichte organisatie die enerzijds robuust dient te zijn en anderzijds
        flexibiliteit moet kunnen tonen bij de zich steeds wijzigende omgeving. Als uitvloeisel hiervan is
        ervoor gekozen om met ingang van 1 januari 2016 de organisatie te stroomlijnen naar 3 afdelingen:
        Samenleving, Ruimte en Bestuurs- en Managementondersteuning. Dit zogenaamde ‘richten’ van
        de organisatie krijgt in 2016 een vervolg als de verdere inrichting wordt opgepakt die een antwoord
        moet geven op de invulling van de personele taakstelling van € 0,4 mln.
     Het ziekteverzuim is ten opzichte van 2014 (5,3%) in 2015 toegenomen tot 6,5%. De hoogte en
        ontwikkeling van het verzuim laten uitgesplitst het volgende beeld zien:

     Ziekteverzuim                                              2014             2015
     Ziekteverzuim%                                                  5,2%               6,5%
      Kort verzuim (0 t/m 7 dgn)                                   0,77%           0,84%
      Middellang verzuim (8 t/m 42 dgn)                            0,69%           1,08%
      Lang verzuim (43 t/m 365 dgn)                                3,73%           4,55%
     Gemiddelde verzuimduur                                        15 dgn          17 dgn

         Het verzuimpercentage is dus ten opzichte van 2014 gestegen met 1,3% waarbij de cijfers voor
         zich spreken. In samenwerking met onze Arbo-dienst wordt bekeken hoe frequent
         verzuimgesprekken en een gerichte terugvalpreventie aanpak dusdanig kan worden ingezet dat
         het ziekteverzuim wordt teruggedrongen.


Huisvesting
     Relevante beleidsdocumenten:
      Notitie Integrale huisvesting 2006 e.v. (van 2 naar 1)

     Beleids- en of financiële wijzigingen
      De gemeente is voor diverse accommodaties verantwoordelijk voor het beheer en onderhoud. De
         wijzigende vraag naar multifunctioneel gebruik van accommodaties, de leegstand van enkele
         accommodaties, de stijgende kosten voor beheer en onderhoud en de wijzigende vraag van
         gebruikers maken het noodzakelijk dat er integraal naar alle gemeentelijke accommodaties wordt



     Jaarstukken 2015                                 108
</pre>

====================================================================== Einde pagina 108 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 109 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 4 / Bedrijfsvoering                                                                                 9.4




         gekeken. In het licht van de voorgenomen inzet op Dorpsvisies werd ervoor gekozen om de
         integrale blik op de gemeentelijke accommodaties te verbreden tot alle maatschappelijke
         voorzieningen om van daaruit te bepalen waar mogelijkheden als gemeenschappelijk gebruik,
         clustering, vervreemding dan wel sloop tot de meest optimale situatie leidt. Inmiddels is als gevolg
         van de collegewisseling gekozen voor een ietwat andere insteek met het Kernenbeleid als
         resultaat. Los daarvan is het accommodatiebeleid weer als afzonderlijk project opgepakt.


Informatie- en communicatietechnologie (ICT)
     Relevante beleidsdocumenten:
      Informatiebeleidsplan 2015-2020 (het vroegere ICT beleidsplan 2012-2016)
      Voorziening ICT

     Beleids- en of financiële wijzigingen
      In 2015 is de Beekse ICT-organisatie onafhankelijk beoordeeld. Overall constatering is dat de
         gemeente Beek haar informatievoorziening en automatisering operationeel goed op orde heeft.
      Vanwege dit onderzoek is het actualiseren van het ICT-activiteitenoverzicht uitgesteld. Dit
         betekent overigens geen stilstand. ICT-ontwikkelingen werden op de voet werden gevolgd en
         opgepakt. Belangrijke doorontwikkeling in dit kader is de verdere uitrol van het zaakgericht
         werken.


Archief / Informatiemanagement
     Relevante beleidsdocumenten:
      Archiefverordening 2013
      Besluit Informatiebeheer 2013
      Informatiebeleidsplan 2015-2020

     Beleids- en of financiële wijzigingen
      De afgelopen jaren is gewerkt aan een centrale en gestructureerde informatievoorziening. Een
         informatievoorziening die het hart van de organisatie vormt, die tijd- en plaatsonafhankelijk is, die
         alle kanalen kan verwerken en die zo veel mogelijk relevante, betrouwbare en actuele
         (bedrijfs)informatie bevat. Om dit te kunnen bewerkstellen is niet alleen gezocht naar en gewerkt
         aan technische oplossingen, maar zijn ook de bedrijfsprocessen en de wijze van informatie-
         uitwisseling nader bezien om zodoende de digitale dienstverlening nog verder te optimaliseren en
         de informatievoorziening nog stabieler, completer en toekomstvast te maken. De hiermee gepaard
         gaande kosten zijn en worden opgevangen binnen de ICT-voorziening.
      Met het opstellen van het Informatiebeleidsplan 2015-2020 zijn keuzes gemaakt in de ontwikkeling
         van de gemeentelijke informatievoorziening. In het informatiebeleid wordt ingegaan op de vragen
         “wat is informatiebeleid?” en “wat wil de gemeente” met als doelstelling het efficiënt, rechtmatig en
         doelmatig inrichten van het beheer van de informatie en/of gegevens teneinde kwaliteit en
         betrouwbaarheid van de gegevens te borgen om zodoende gebruik en hergebruik van die
         gegevens optimaal en rechtmatig te kunnen faciliteren. Bij informatiemanagement gaat het om het
         managen met informatie (informatie als strategisch middel), om het managen van informatie
         (informatie als productiemiddel) en om het managen voor informatie.




     Jaarstukken 2015                                  109
</pre>

====================================================================== Einde pagina 109 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 110 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 4 / Bedrijfsvoering                                                                                   9.4




Facilitaire zaken (FaZa)/inkoop
     Relevante beleidsdocumenten:
      Inkoopbeleid 2015 e.v.

     Beleids- en of financiële wijzigingen
      De Raad heeft op 22 januari 2015 het nieuwe ‘Inkoopbeleid gemeente Beek 2015’ vastgesteld.
         Het beleid is aangepast aan de Aanbestedingswet 2012. De uitkomsten van de evaluatie Social
         Return en de resultaten uit de brainstormsessies met interne vakambtenaren en externe
         stakeholders zijn in het inkoopbeleid verwerkt. De uitkomsten uit de inkoopanalyse 2013 zijn
         eveneens meegenomen en gelijktijdig aan de Raad aangeboden. De belangrijkste wijzigingen ten
         opzichte van het Inkoopbeleid gemeente Beek 2012 zijn de aanpassingen van de
         drempelwaarden, de aanpassingen Social Return en de toevoeging van een klachtenprocedure.
      De invoering van de nieuwe Aanbestedingswet per 1 april 2013 heeft tot een aantal wijzigingen in
         de werkzaamheden geleid met consequenties voor zowel aanbestedingen boven als onder de
         Europese drempelbedragen.


Financieel beheer
     Relevante beleidsdocumenten:
      Nota reserves en voorzieningen 2014
      Nota activeren en afschrijven 2014-2017
      Nota weerstandsvermogen en risicomanagement 2011
      Treasurystatuut gemeente Beek 2014
      Verordeningen ex artikel 212 en 213 Gemeentewet

     Beleids- en of financiële wijzigingen
      De gevolgen van het schatkistbankieren en de wijze waarop Beek hiermee omgaat zijn vertaald in
         het geactualiseerde Treasurystatuut dat in de raadsvergadering van november 2014 is
         aangeboden.
      Op financieel gebied speelt dat gemeenten per 1 januari 2016 vennootschapsbelasting (vpb)
         moeten afdragen over alle winstgevende activiteiten waarbij zij niet als overheid optreden. In
         december 2015 is het Vpb-inrichtingsvoorstel door de raad vastgesteld waarmee de potentiële
         vpb-last en de administratieve lastendruk zijn geminimaliseerd.
      Daarnaast is de binnen de Algemene Uitkering opgenomen integratie-uitkering Sociaal Domein ter
         dekking van kosten voor de 3 decentralisaties gemonitord en teruggekoppeld in de
         raadswerkgroep Sociaal Domein.

     Saldo matrix paragraaf bedrijfsvoering (x € 1.000)
                                                           2014                             2015
                                                          Rekening              Begroting             Rekening
                                                                         primitief     bijgesteld
     Lasten exclusief mutatie reserves                          -9.431       -9.279          -9.590       -9.536
      Personeel en Organisatie (*)                              -814          -232           -329         -851
      Informatie- en communicatietechnologie                    -699          -700           -700         -700
      Huisvesting                                               -564          -575           -664         -587
      Salariskosten                                            -6.994       -7.408          -7.458       -6.980




     Jaarstukken 2015                                     110
</pre>

====================================================================== Einde pagina 110 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 111 ======================================================================

<pre>Paragraaf 4 / Bedrijfsvoering                                                                                                                    9.4




  Saldo matrix paragraaf bedrijfsvoering (x € 1.000)
                                                                      2014                                      2015
                                                                 Rekening                        Begroting                    Rekening
                                                                                        primitief             bijgesteld
   Facilitaire zaken                                                     -360                   -364               -439                -418
  Baten exclusief mutatie reserves                                           197                  247                248                 281
   Personeel en Organisatie (*)                                              13                     0                 23                 33
   Informatie- en communicatietechnologie                                    0                      0                  0                  0
   Huisvesting                                                               4                      2                  0                  -2
   Salariskosten                                                            166                  233                212                 235
   Facilitaire zaken                                                         14                    12                 13                 15
  Saldo par. bedrijfsvoering voor mut. reserves                         -9.234                -9.032              -9.342               -9.255
  Stortingen in reserves (lasten)                                         -173                       0                  1                -80
   Personeel en Organisatie (*)                                             -31                     0                  0                -52
   Informatie- en communicatietechnologie
   Huisvesting                                                              -61                     0                  2                  2
   Salariskosten
   Facilitaire zaken                                                        -81                     0                 -1                -30
  Onttrekkingen uit reserves (baten)                                         113                     0               167                 167
   Personeel en Organisatie (*)                                              0                      0                 30                 30
   Informatie- en communicatietechnologie                                    0                      0                  0                  0
   Huisvesting                                                               57                     0                 57                 57
   Salariskosten
   Facilitaire zaken                                                         56                     0                 80                 80
  Saldo mut. reserves paragraaf bedrijfsvoering                              -60                     0               168                  87
  Totaal resultaat paragraaf bedrijfsvoering                            -9.294                -9.032              -9.174               -9.168
  (*) In dit onderdeel zijn de totale salarislasten becijferd, bestaande uit enerzijds de personele lasten op basis van de
  kostenverdeelstaat,   en   anderzijds   de   salarislasten   voor    college,    griffie,   directie   en    brandweer     en   de    raads-
  commissieledenvergoedingen, die direct op de betreffende producten worden geraamd.


  Financiële afwijkingen > € 10.000 ten opzichte van de bijgestelde begroting (x € 1.000)
  Product                                                           Begroot        Werkelijk                                 Financiële
                                                                      2015           2015                                     afwijking
 Personeel en organisatie                                                                       -277                -840                -563
   Tijdelijke krachten                                                                         -128                -674                -546
   Verzekeringen                                                                                -19                    -9                10
   Studiekosten                                                                                -113                   -61                52
   Werving en selectie                                                                            -6                  -18               -12
   Overige mutaties < € 10.000                                                                  -11                   -78               -67
 Informatie- en communicatietechnologie                                                         -700                -700                   0
   Overige mutaties < € 10.000                                                                 -700                -700                   0
 Huisvesting                                                                                    -604                -530                  74




  Jaarstukken 2015                                               111
</pre>

====================================================================== Einde pagina 111 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 112 ======================================================================

<pre>Paragraaf 4 / Bedrijfsvoering                                                                                   9.4




  Financiële afwijkingen > € 10.000 ten opzichte van de bijgestelde begroting (x € 1.000)
  Product                                                           Begroot        Werkelijk       Financiële
                                                                      2015           2015           afwijking
   Schoonmaakkosten                                                       -59            -71             -12
   Uitvoeringskosten                                                      -50                 0           50
   Uitbestede werkzaamheden                                               -50            -10              40
   Overige mutaties < € 10.000                                           -445           -449              -4
 Salariskosten                                                          -7.246         -6.744             502
   Salarislasten                                                       -7.459         -6.980             479
   Overige mutaties < € 10.000                                            212           235               23
 Facilitaire zaken                                                        -347           -353              -6
   Druk- en bindwerk                                                      -25            -13              12
   Archiefkosten                                                         -108            -79              29
   Telefoonkosten                                                         -66            -77             -11
   Overige mutaties < € 10.000                                           -148           -184             -36
 Totaal                                                                 -9.174         -9.167               7

  Personeel en organisatie
  Op deze post is sprake van een negatief resultaat van € 563.400.
   De overschrijding van inhuur tijdelijke krachten bedraagt € 546.200 en wordt veroorzaakt door de
     extra inzet van tijdelijke krachten. Deze extra kosten staan in nauw verband met de
     onderuitputting op de directe salarislasten (zie tekst hieronder bij het kopje Salariskosten).
     Openstaande vacatures zijn in het licht van de in april 2015 vastgestelde Visie op de organisatie
     en de tijd die vervolgens nodig is om de organisatie verder te richten en inrichten, tijdelijk ingevuld.
     Naast het via tijdelijk personeel invullen van vacatures waar dit qua bedrijfsvoering echt
     noodzakelijk was, heeft er ook inhuur plaatsgevonden bij tijdelijke onderbezetting, tijdens
     piekmomenten en daar waar specialistische kennis nodig bleek. Tot slot geldt dat er in 2015
     sprake was van een toename van het ziekteverzuim (zie hiervoor) waarbij met name een toename
     van het middellange en langdurig verzuim heeft geleid tot extra inhuur.
   De kosten voor personeelsverzekeringen zijn € 10.200 lager. De arbeidsongeschiktheids-
     verzekering van het bestuur is vanaf 2015 als directe lasten verantwoord op het product
     Bestuursorganen. De hiermee gemoeide kosten voor het bestuur zijn in 2015 echter nog als
     overhead van de organisatie onder Personeel en Organisatie geraamd. Deze onderuitputting
     beïnvloedt het rekeningresultaat 2015 per saldo niet. Vanaf 2016 lopen de raming en de
     verantwoording parallel.
   De studiekosten zijn € 51.600 lager dan geraamd. Deze onderuitputting wordt conform eerdere
     besluitvorming met het vaststellen van het raadsstuk budgetoverheveling controleprotocol 2015
     (raad 17 december 2015) overgeheveld naar 2016 ter dekking van resterende opleidingskosten in
     het kader van het Individueel LoopbaanBudget op basis van lopende CAO-afspraken.
   De hogere kosten voor werving en selectie van € 11.700 zijn vooral het resultaat van de externe
     begeleiding bij de zoektocht naar een gespecialiseerde beleidsmedewerker P&O die gedurende 2
     jaar de organisatiewijziging begeleid.
   Overige afwijkingen (totaal negatief € 67.300) betreffen afwijkingen < € 10.000 en worden daarom
     niet nader toegelicht.




  Jaarstukken 2015                                   112
</pre>

====================================================================== Einde pagina 112 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 113 ======================================================================

<pre>Paragraaf 4 / Bedrijfsvoering                                                                                9.4




  Huisvesting
  Op deze post is sprake van een positief resultaat van € 73.900.
   De schoonmaakkosten zijn wederom overschreden evenals voorgaande jaren. In 2015 een
      overschrijding met € 11.600, veroorzaakt door hogere glasbewassingskosten, sanitaire producten
      en de gebruikelijke indexering door leveranciers. Uit een analyse van de kosten is gebleken dat
      hierin geen incidentele onnodige uitgaven zitten. Voor 2016 is de schoonmaak opnieuw
                                                                         e
      aanbesteed, waarbij het bedrag gemaximaliseerd is. Bij de 3 Bestuursrapportage 2016 zal
      getoetst worden of wij hiermee wel binnen het beschikbare budget blijven.
   De geraamde uitvoeringskosten van € 50.000 in verband met de oorspronkelijk geplande
      verhuizing van de buitendienst vallen vrij ten gunste van het resultaat omdat de verhuizing geen
      doorgang vindt.
   De upgrading rondom het gemeentehuis (oorspronkelijk geraamd € 50.000) is beperkt gebleven
      tot de realisatie van een fietsenstalling. Het resterende budget (€ 39.600) valt vrij ten gunste van
      het resultaat.
   Overige afwijkingen (totaal negatief € 4.100) betreffen afwijkingen < € 10.000 en worden daarom
      niet nader toegelicht.

  Salariskosten
  Op deze post is sprake van een positief resultaat van € 502.000.
   Op de post salarislasten is sprake van een positief resultaat van per saldo € 478.900. Zoals hier
      voor reeds aangehaald staat dit budget in nauwe relatie met de post tijdelijke inhuur. Voor die
      tijdelijkheid is gekozen in afwachting van de daadwerkelijke inrichting van de nieuwe organisatie
      als uitvloeisel van de vastgestelde Visie op de organisatie.
   Overige afwijkingen (totaal positief € 23.100) betreffen afwijkingen < € 10.000 en worden daarom
      niet nader toegelicht.

  Facilitaire zaken
  Op deze post is sprake van een negatief resultaat van € 6.400.
   De kosten van druk- en bindwerk zijn € 11.800 lager omdat het drukwerk opnieuw is aanbesteed
      (aanbestedingsvoordeel) en het afdrukken van bouwtekeningen in eigen beheer plaatsvindt.
   De telefoonkosten zijn € 10.500 hoger omdat het aantal abonnementen en het verbruik
      (belkosten) zijn toegenomen.
   De archiefkosten zijn € 28.500 lager dan de geraamd. Deze onderuitputting wordt conform
      eerdere besluitvorming overgeheveld naar 2016 ter afronding van het project digitalisering
      bouwvergunningen annex overbrengen naar het archiefdepot.
   Overige afwijkingen (totaal negatief € 36.300) betreffen afwijkingen < € 10.000 en worden daarom
      niet nader toegelicht.




  Jaarstukken 2015                                  113
</pre>

====================================================================== Einde pagina 113 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 114 ======================================================================

<pre>  Paragraaf 5 / Verbonden partijen                                                                               9.5




9.5 Paragraaf 5 / Verbonden partijen

    Verbonden partijen zijn privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisaties waarin de gemeente een
    bestuurlijk én financieel belang heeft. Een bestuurlijk belang is een zeggenschap, of uit hoofde van
    vertegenwoordiging in het bestuur, of uit hoofde van stemrecht. Een financieel belang is dat de
    gemeente bij financiële problemen bij de verbonden partij moet bijspringen.

    Verbonden partijen zijn:
     Deelnemingen
       Bank Nederlandse gemeenten N.V., N.V. Industriebank LIOF, N.V. Waterleidingsmaatschappij
       Limburg, Bodemzorg Limburg B.V., Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V., Enexis Holding
       B.V., CSV Amsterdam B.V. (voorheen Claim Staat Vennootschap B.V.), CBL Vennootschap B.V.,
       Vordering op Enexis B.V., Verkoop Vennootschap B.V., Regionaal Afvalbedrijf Westelijke
       Mijnstreek (RWM).
     Gemeenschappelijke regelingen (GR)
       GGD Zuid Limburg, Omnibuzz, Vixia, Veiligheidsregio Zuid Limburg, IMD, RUD Zuid Limburg,
       Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (BsGW).
     Stichtingen
       Dataland.
     Publiek Private Samenwerking (PPS)
       Er loopt een onderzoek naar de oprichting van Het Groene Net (op dit moment nog geen
       verbonden partij).

    Relevante beleidsdocumenten:
     Begrotingen en beleidsplannen van de diverse gemeenschappelijke regelingen

    Deelnemingen/aandelen                          Aantal         Ontvangen         Boekwaarde    Boekwaarde
                                                  aandelen        dividend in        1-1-2015      31-12-2015
                                                  1-1-2015           2015
    Bank Nederlandse Gemeenten N.V.                   11.544             6.580           28.860        28.860
    NV Industriebank LIOF                                    3                  0          340            340
    NV Waterleidingmaatschappij Limburg                      6                  0        27.270        27.270
    Bodemzorg Limburg B.V.                               420                    0          191            191
    Dataland                                           8.371                    0          837            837
    Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V.      307.800                    0        26.409        26.409
    Enexis Holding B.V.                              307.800          273.084            62.976        62.976
    CSV Amsterdam B.V.                                 4.113                    0           41             41
    CBL Vennootschap B.V.                              4.113                    0           41             41
    Vordering op Enexis B.V.                           4.113                    0           41             41
    Verkoop Vennootschap B.V.                          4.113                    0           41             41
    RWM                                                      89         26.461            8.900          8.900
    Totaal uitgezette gelden in de vorm van eigen vermogen                              155.947       155.947




    Jaarstukken 2015                                   114
</pre>

====================================================================== Einde pagina 114 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 115 ======================================================================

<pre>    Paragraaf 5 / Verbonden partijen                                                                        9.5




Bank Nederlandse Gemeenten N.V. (BNG)
      Vestigingsplaats Den Haag

      Doelstelling / openbaar belang
      BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank
      draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de
      burger.

      Deelnemende partijen
      De aandelen zijn voor 50% in eigendom van gemeenten, provincies en waterschappen, en voor 50%
      in handen van het Rijk.

      Bestuurlijk belang / zeggenschap
      Het college van burgemeester en wethouders als aandeelhouder.

      Financieel belang / aandelen
      De gemeente Beek bezit 11.544 aandelen met een nominale waarde van € 28.860. Het totaal aantal
      aandelen bedraagt 55.690.720.

      Vermogenspositie / resultaat
      (bedragen x € 1.000)                    1-1-2015       Percentage      31-12-2015     Percentage
      Eigen vermogen                           3.582.000              2%       4.163.000             3%
      Vreemd vermogen                        149.891.000            98%     145.317.000             97%
      Totaal vermogen                         153.473.000            100%   149.480.000           100%
      Het resultaat 2015 bedraagt € 226 miljoen (2014: € 126 miljoen)

      Beleids- en of financiële wijzigingen, risico’s
      De BNG heeft over 2015 een nettowinst behaald van € 226 miljoen, een stijging van € 100 miljoen ten
      opzichte van 2014. In 2014 stond de nettowinst nog sterk onder druk als gevolg van een negatieve
      bijdrage van de ongerealiseerde marktwaardeveranderingen. In 2015 heeft de volatiliteit op de
      financiële markten, mede veroorzaakt door het opkoopprogramma van de Europese Centrale Bank
      (ECB), een positief effect op de nettowinst gehad. Daar staan echter een aantal bijzondere
      afwaarderingen tegenover.
      In de aandeelhoudersvergadering van is medio april wordt voorgesteld om 25% (2014: 25%) van de
      winst na belasting uit te keren. Dit komt neer op een dividendbedrag van € 57 miljoen (2014: € 32
      miljoen). Het dividend bedraagt € 1,02 (2014: € 0,57) per aandeel van nominaal € 2,50. Gezien de
      aanhoudende onzekerheden acht de bank het niet verantwoord een uitspraak te doen over de
      verwachte nettowinst 2016.


 N.V. Industriebank LIOF
      Vestigingsplaats Maastricht

      Doelstelling / openbaar belang
      Bijdragen aan de welvaartsverbetering door middel van economische structuurversterking.




      Jaarstukken 2015                               115
</pre>

====================================================================== Einde pagina 115 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 116 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 5 / Verbonden partijen                                                                          9.5




     Deelnemende partijen
     Deze vennootschap kent een maatschappelijk kapitaal van € 90 miljoen verdeeld in 300.000
     aandelen. Aandeelhouders zijn het Ministerie van Economische Zaken 94,4%, de Provincie Limburg
     5,4% en de Limburgse gemeenten en de Kamer van Koophandel 0,2%.

     Bestuurlijk belang / zeggenschap
     Het college van burgemeester en wethouders als aandeelhouder.

     Financieel belang / aandelen
     De gemeente Beek heeft 3 van de 300.000 aandelen met een totale nominale waarde van € 340. In
     2015 zijn de voorbereidingen getroffen om deze aandelen te verkopen voor € 510,54 (zijnde 150%
     van de nominale waarde).

     Vermogenspositie / resultaat
     (bedragen x € 1.000)                     1-1-2015       Percentage      31-12-2015      Percentage
     Eigen vermogen                                83.402            74%           73.632            73%
     Vreemd vermogen                               29.850            26%           27.190            27%
     Totaal vermogen                              113.252           100%          100.822           100%
     Het resultaat 2015 bedraagt € 9.770.300 negatief.

     Beleids- en of financiële wijzigingen, risico’s
     LIOF (Limburgse ontwikkelings- en investeringsmaatschappij) ondersteunt bedrijven op het gebied
     van innoveren, investeren en vestigen.
     In mei 2015 heeft de Provincie Limburg kenbaar gemaakt haar belang in Industriebank LIOF te willen
     vergroten vergroot van 5,4% naar 50%. De Provincie Limburg wil hiermee de eigendoms- en
     zeggenschapsverhoudingen van de Provincie en het Rijk meer in balans brengen.Hiermee wil de
     Provincie Limburg een extra impuls geven aan acquisitie, innovatie en financiering van het midden- en
     kleinbedrijf. LIOF gaat zich meer richten op kansrijke bedrijven in de maakindustrie, logistiek en
     bedrijven die kunnen aansluiten op de vier Limburgse campussen.
     In 2015 zijn de voorbereidingen getroffen om aandelen van de Limburgse gemeenten en de Kamer
     van Koophandel te verkopen aan N.V. Industriebank LIOF. De verkoop van de aandelen is evenwel
     nog niet geëffectueerd.


N.V. Waterleidingmaatschappij Limburg
     Vestigingsplaats Maastricht

     Doelstelling / openbaar belang
     De burgers toegang verschaffen tot (drink)water tegen acceptabele kosten.

     Deelnemende partijen
     In WML participeren de Provincie en 33 Limburgse gemeenten.

     Bestuurlijk belang / zeggenschap
     Het college van burgemeester en wethouders als aandeelhouder.




     Jaarstukken 2015                                116
</pre>

====================================================================== Einde pagina 116 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 117 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 5 / Verbonden partijen                                                                            9.5




     Financieel belang / aandelen
     Van de 500 geplaatste aandelen bezit de gemeente Beek 6 aandelen met een totale nominale waarde
     van € 27.270. Deze deelneming valt onder de noemer incourante aandelen/deelnemingen, waar geen
     dividend en/of andere uitkeringen van verwacht mogen worden.

     Vermogenspositie / resultaat
     (bedragen x € 1.000)                      1-1-2015       Percentage       31-12-2015      Percentage
     Eigen vermogen                                180.841            32%          188.490             33%
     Vreemd vermogen                               390.384            68%          384.366             67%
     Totaal vermogen                               571.225           100%          572.856            100%
     Het resultaat 2015 bedraagt € 7.649.000

     Beleids- en of financiële wijzigingen, risico’s
     De vastgestelde tarieven 2015 liggen in de lijn met de aandeelhoudersvergadering vastgestelde
     koers. Het streven naar stabiliteit voor de lange termijn betekent dat de verleden jaar ingezette koers
     van voorkomen van (te) grote fluctuaties wordt voortgezet c.q. is vertaald in de meerjarennota.


Bodemzorg Limburg B.V.
     Vestigingsplaats Maastricht-Airport

     Doelstelling / openbaar belang
     Beheren en beheersen van afgewerkte stortplaatsen in Limburg.

     Deelnemende partijen
     De aandeelhouders zijn: de B.V. zelf voor 50% en de Limburgse gemeenten voor 50%. De B.V. heeft
     geen stemrecht. De gemeenten wel.

     Bestuurlijk belang / zeggenschap
     Het college van burgemeester en wethouders als aandeelhouder.

     Financieel belang / aandelen
     De gemeente Beek bezit 420 aandelen met een totale nominale waarde van € 191. Deze deelneming
     valt onder de noemer incourante aandelen/deelnemingen, waar dus geen dividend en/of andere
     uitkeringen van verwacht mogen worden.

     Vermogenspositie / resultaat
     (bedragen x € 1.000)                      1-1-2015       Percentage       31-12-2015      Percentage
     Eigen vermogen                                  2.553            10%             2.900            11%
     Vreemd vermogen                                23.113            90%           23.794             89%
     Totaal vermogen                                25.666           100%           26.694            100%
     Het resultaat 2015 bedraagt € 347.200.

     Beleids- en of financiële wijzigingen, risico’s
     Bodemzorg Limburg beheert negen gesloten stortplaatsen in Limburg. De komende jaren zullen daar
     nog een aantal gesloten stortplaatsen, m.n. uit de categorie NAVOS locaties (nazorg voormalige
     stortplaatsen), aan worden toegevoegd. Voor de opbouw van dat doelvermogen van € 2,5 miljoen, dat
     wordt opgebouwd in een periode van 10 jaar, zullen de Limburgse gemeenten vanaf 2012 een bedrag



     Jaarstukken 2015                                 117
</pre>

====================================================================== Einde pagina 117 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 118 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 5 / Verbonden partijen                                                                           9.5




     van € 0,25 per inwoner per jaar in het fonds storten. Voor de gemeente Beek bedroeg de bijdrage in
     2015 € 4.100. Dekking van de gemeentelijke bijdrage vindt plaats via het tarief afvalstoffenheffing.


Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V.
     Vestigingsplaats ‘s-Hertogenbosch

     Doelstelling / openbaar belang
     Deze deelneming heeft een SPV status (Special Purpose Vehicle) waarbij alleen nog activiteiten
     voortvloeiend uit het verkoopcontract met RWE AG worden uitgevoerd.

     Deelnemende partijen
     De aandelen zijn voor 74% in eigendom van provincies en voor 26% in handen van gemeenten.

     Bestuurlijk belang / zeggenschap
     Het college van burgemeester en wethouders als aandeelhouder.
     De gemeentelijke aandeelhouders in Limburg zijn verenigd in de Vegal (ongeveer 10%) en treden
     gezamenlijk op in de algemene vergadering van aandeelhouders en in de aandeelhouderscommissie.

     Financieel belang / aandelen
     Het aantal aandelen op naam van gemeente Beek bedraagt 307.800. De balanswaarde van de
     aandelen van de gemeente Beek is gewaardeerd op € 26.409.

     Vermogenspositie / resultaat
     (bedragen x € 1.000)                      1-1-2015       Percentage      31-12-2015      Percentage
     Eigen vermogen                                  1.600            94%            1.600            93%
     Vreemd vermogen                                  108              6%              113             7%
     Totaal vermogen                                 1.708           100%            1.713           100%
     Het resultaat 2015 bedraagt € 13.000.

     Beleids- en of financiële wijzigingen, risico’s
     Het risico voor de aandeelhouders is gering. Het nominaal aandelenkapitaal van deze vennootschap
     bedraagt € 1.496.800. Daarmee zijn op grond van de wet (art 2:81 BW) de verplichtingen en daarmee
     de aansprakelijkheid van de aandeelhouders in totaliteit jegens Publiek Belang Elektriciteitsproductie
     B.V. ook beperkt tot dit bedrag. Het risico van de gemeente is nihil (balanswaardering bedraagt € 1).


Enexis Holding B.V.
     Vestigingsplaats ‘s-Hertogenbosch

     Doelstelling / openbaar belang
     Als gevolg van de invoering van de Wet Onafhankelijk Netbeheer (WON) in Nederland moest Essent
     uiterlijk 1 januari 2011 gesplitst zijn in een netwerkbedrijf (Enexis N.V.) en een Productie- en
     Leveringsbedrijf (Essent). Deze splitsing is op 30 juni 2009 uitgevoerd. Op basis van de wet zijn de
     voormalige publieke aandeelhouders van Essent N.V. voor exact hetzelfde aandeelpercentage
     aandeelhouder van Enexis.

     De vennootschap heeft ten doel:
      Het distribueren en het transporteren van energie, zoals elektriciteit, gas, warmte en (warm) water.


     Jaarstukken 2015                                 118
</pre>

====================================================================== Einde pagina 118 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 119 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 5 / Verbonden partijen                                                                            9.5




        Het in stand houden, beheren, exploiteren en uitbreiden van transportnetten in relatie tot energie.
        Het uitvoeren van alle taken die ingevolge de Elektriciteitswet 1998 en de Gaswet zijn toebedeeld
         aan een netwerkbeheerder.
        Het binnen wettelijke grenzen ontplooien van andere operationele en ondersteunende activiteiten.
         De provincies en gemeenten trachten met hun aandeelhouderschap het algemeen belang te
         behartigen.

     Deelnemende partijen
     De aandelen zijn voor 74% in eigendom van provincies en voor 26% in handen van gemeenten.

     Bestuurlijk belang / zeggenschap
     Het college van burgemeester en wethouders als aandeelhouder.
     De gemeentelijke aandeelhouders in Limburg zijn verenigd in de Vegal (ongeveer 10%) en treden
     gezamenlijk op in de algemene vergadering van aandeelhouders en in de aandeelhouderscommissie.

     Financieel belang / aandelen
     Het aantal aandelen op naam van gemeente Beek bedraagt 307.800, de balanswaarde bedraagt
     € 62.976.

     Vermogenspositie / resultaat
     (bedragen x € 1.000)                      1-1-2015       Percentage       31-12-2015      Percentage
     Eigen vermogen                              3.516.700            55%         3.607.700            51%
     Vreemd vermogen                             2.900.300            45%         3.471.700            49%
     Totaal vermogen                             6.417.000           100%         7.079.400           100%
     Het resultaat 2015 bedraagt € 223.100.000

     Beleids- en of financiële wijzigingen, risico’s
     Het risico voor de aandeelhouders is gering in relatie tot de bescheiden winstverwachting en de totale
     waarde van het netwerkbedrijf. Het nominale aandelenkapitaal van deze vennootschap bedraagt
     € 149.682.196. Daarmee zijn op grond van de wet (art. 2:81 BW) de verplichtingen en daarmee de
     aansprakelijkheid van de aandeelhouders in totaliteit jegens Enexis Holding N.V. ook beperkt tot dit
     bedrag. Het aandeel van de gemeente Beek hierin bedraagt € 62.976.


CSV Amsterdam B.V. (voorheen Claim Staat Vennootschap B.V.)
     Vestigingsplaats ‘s-Hertogenbosch

     Doelstelling / openbaar belang
     In februari 2008 zijn Essent en Essent Nederland B.V., met toestemming van de Aandeelhouders, een
     procedure begonnen tegen de Staat der Nederlanden. Hierin vragen zij “een verklaring voor recht” dat
     bepaalde bepalingen van de splitsingswet (WON) onverbindend zijn. Essent is van mening dat de
     Aandeelhouders schade lijden als gevolg van de splitsing. Eenzelfde procedure wordt gevoerd door
     de andere grote energiebedrijven (Delta, Nuon en Eneco).
     De juridische procedure valt buiten de verkoop van Essent en is niet door RWE overgenomen. Uit
     praktische overwegingen hebben Essent en RWE afgesproken dat Essent de procedure ook na
     afronding van de transactie met RWE blijft voeren. Dit gebeurt echter op instructie en kosten van de
     aandeelhouders via Verkoop Vennootschap B.V. Aandeelhouders hebben zich in de
     koopovereenkomst verbonden om door te procederen totdat er een definitieve uitspraak is gedaan
     door een gerechtelijke instantie. Afhankelijk van deze definitieve uitspraak wordt bepaald of de



     Jaarstukken 2015                                 119
</pre>

====================================================================== Einde pagina 119 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 120 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 5 / Verbonden partijen                                                                        9.5




     verkopende aandeelhouders een nieuwe procedure starten voor een vergoeding van de geleden
     schade als gevolg van de splitsingswet. De eventuele procedure voor de vordering op de Staat is
     gebundeld via CSV Amsterdam B.V.
     Verder is de vennootschap betrokken bij de afwikkeling van de verkoop van de aandelen in Attero
     Holding N.V. door de voormalige publieke aandeelhouders van Attero Holding N.V. aan een
     investeringsmaatschappij. De verkopers hebben hun resterende rechten en verplichtingen
     overgedragen aan de vennootschap. Ter zake de dekking van de eventuele verplichtingen is een
     bedrag van € 13.500.000 in escrow gestort bij de notaris. De vennootschap kan niet worden
     aangesproken voor een bedrag dat hoger is dan het in escrow gestorte bedrag.

     Deelnemende partijen
     De aandelen zijn voor 74% in eigendom van provincies en voor 26% in handen van gemeenten.

     Bestuurlijk belang / zeggenschap
     Het college van burgemeester en wethouders als aandeelhouder.
     De gemeentelijke aandeelhouders in Limburg zijn verenigd in de Vegal (ongeveer 10%) en treden
     gezamenlijk op in de algemene vergadering van aandeelhouders en in de aandeelhouderscommissie.

     Financieel belang / aandelen
     Het aantal aandelen dat op gemeente Beek staat bedraagt 4.113, met een totale balanswaarde van
     € 41,13.

     Vermogenspositie / resultaat
     (bedragen x € 1.000)                     1-1-2015        Percentage    31-12-2015     Percentage
     Eigen vermogen                                      9           19%             25            43%
     Vreemd vermogen                                     36          81%             34            57%
     Totaal vermogen                                     45         100%             59           100%
     Het resultaat 2015 bedraagt € 42.000

     Beleids- en of financiële wijzigingen, risico’s
     Het risico voor de aandeelhouders is gering. Het nominaal aandelenkapitaal van deze vennootschap
     bedraagt € 20.000. Daarmee zijn op grond van de wet (art 2:81 BW) de verplichtingen en daarmee de
     aansprakelijkheid van de aandeelhouders in totaliteit jegens CSV Amsterdam B.V. ook beperkt tot dit
     bedrag. Het risico van de gemeente is beperkt (balanswaardering bedraagt € 41,13).


CBL Vennootschap B.V.
     Vestigingsplaats ‘s-Hertogenbosch

     Doelstelling / openbaar belang
     De functie van CBL Vennootschap is dat zij de verkopende aandeelhouders zal vertegenwoordigen
     als medebeheerder van het CBL Fonds, naast RWE, Enexis en Essent. Zij vertegenwoordigt de
     aandeelhouders in eventuele andere relevante Cross Border Leases aangelegenheden en fondsen
     zoals het ASA Risico Fonds. Ook is zij doorgeefluik voor betalingen namens aandeelhouders in en uit
     het CBL Fonds.

     Deelnemende partijen
     De aandelen zijn voor 74% in eigendom van provincies en voor 26% in handen van gemeenten.




     Jaarstukken 2015                               120
</pre>

====================================================================== Einde pagina 120 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 121 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 5 / Verbonden partijen                                                                        9.5




     Bestuurlijk belang / zeggenschap
     Het college van burgemeester en wethouders als aandeelhouder.
     De gemeentelijke aandeelhouders in Limburg zijn verenigd in de Vegal (ongeveer 10%) en treden
     gezamenlijk op in de algemene vergadering van aandeelhouders en in de aandeelhouderscommissie.

     Financieel belang / aandelen
     Het aantal aandelen dat op gemeente Beek staat bedraagt 4.113, met een totale balanswaarde van
     € 41,13.

     Vermogenspositie / resultaat
     (bedragen x $ 1.000)                    1-1-2015       Percentage      31-12-2015     Percentage
     Eigen vermogen                                9.800            99%           9.800            99%
     Vreemd vermogen                                 107             1%             117             1%
     Totaal vermogen                               9.907           100%           9.917           100%
     Het resultaat 2015 bedraagt $ 30.000

     Beleids- en of financiële wijzigingen, risico’s
     Het risico voor de aandeelhouders is gering. Het nominaal aandelenkapitaal van deze vennootschap
     bedraagt € 20.000. Daarmee zijn op grond van de wet (art 2:81 BW) de verplichtingen en daarmee de
     aansprakelijkheid van de aandeelhouders in totaliteit jegens CBL Vennootschap B.V. ook beperkt tot
     dit bedrag. Het risico van de gemeente is beperkt (balanswaardering bedraagt € 41,13).


Vordering op Enexis B.V.
     Vestigingsplaats ‘s-Hertogenbosch

     Doelstelling / openbaar belang
     Als gevolg van de invoering van de Wet Onafhankelijk Netbeheer (WON) in Nederland moest Essent
     uiterlijk 1 januari 2011 gesplitst zijn in een netwerkbedrijf (Enexis N.V.) en een Productie- en
     Leveringsbedrijf (Essent). Deze splitsing is op 30 juni 2009 uitgevoerd. Essent heeft eind 2007 een
     herstructurering doorgevoerd waarbij de economische eigendom van de gas- en elektriciteitsnetten
     binnen de Essent-groep zijn verkocht en overgedragen aan Enexis tegen de geschatte fair market
     value.
     Omdat Enexis over onvoldoende contante middelen beschikte om de koopprijs hiervoor te betalen is
     deze onverschuldigd gebleven en omgezet in een lening van Essent Nederland B.V. In de Wet
     Onafhankelijk Netwerkbeheer staat dat het niet wenselijk is dat na een splitsing financiële
     kruisverbanden blijven bestaan en omdat het op dat moment niet mogelijk was om de lening extern te
     financieren is derhalve besloten om de lening (vordering) niet mee te verkopen aan RWE AG, maar
     over te dragen aan de aandeelhouders. Op het moment van overdracht bedroeg de vordering € 1,8
     miljard. De aflossing hiervan is vastgelegd in een leningsovereenkomst, bestaande uit verschillende
     looptijden (tot en met 10 jaar). Het rentepercentage dat op deze lening wordt vergoed bedraagt
     gemiddeld 4,65%. Op basis van de Aanwijzing van de Minister van Economische Zaken is een bedrag
     van € 350 miljoen geoormerkt als achtergesteld ten behoeve van mogelijke toekomstige conversie
     naar het eigen vermogen van Enexis.

     Deelnemende partijen
     De aandelen zijn voor 74% in eigendom van provincies en voor 26% in handen van gemeenten.




     Jaarstukken 2015                               121
</pre>

====================================================================== Einde pagina 121 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 122 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 5 / Verbonden partijen                                                                           9.5




     Bestuurlijk belang / zeggenschap
     Het college van burgemeester en wethouders als aandeelhouder.
     De gemeentelijke aandeelhouders in Limburg zijn verenigd in de Vegal (ongeveer 10%) en treden
     gezamenlijk op in de algemene vergadering van aandeelhouders en in de aandeelhouderscommissie.

     Financieel belang / aandelen
     Het aantal aandelen op naam van gemeente Beek bedraagt 4.113, met een totale nominale waarde
     van € 41,13. De balanswaarde bedraagt eveneens € 41,13.

     Vermogenspositie / resultaat
     (bedragen x € 1.000)                      1-1-2015        Percentage     31-12-2015      Percentage
     Eigen vermogen                                       66           0%               54             0%
     Vreemd vermogen                              862.100            100%          862.200           100%
     Totaal vermogen                              862.166            100%          862.254           100%
     Het resultaat 2015 bedraagt € 16.700

     Beleids- en of financiële wijzigingen, risico’s
     De vordering is vastgelegd in een leningovereenkomst bestaande uit vier tranches (3, 5, 7en 10 jaar).
     De eerste twee tranches zijn in 2012 en 2013 vervroegd afgelost. Dit houdt in dat de gemeente de
     komende jaren rente inkomsten zal ontvangen over de nog openstaande leningen.
     Het risico voor de aandeelhouders is relatief gering. Het nominaal aandelenkapitaal van deze
     vennootschap bedraagt € 20.000. Daarmee zijn op grond van de wet (art 2:81 BW) de verplichtingen
     en daarmee de aansprakelijkheid van de aandeelhouders in totaliteit jegens Vordering op Enexis B.V.
     ook beperkt tot dit bedrag. Het aandeel van de gemeente Beek hierin bedraagt € 41,13. Vordering op
     Enexis B.V. loopt (beheersbare) risico’s in het geval Enexis Holding B.V. rente en/of aflossing niet
     tijdig kan betalen en in het ergste geval faillissement van Enexis Holding N.V.


Verkoop Vennootschap B.V.
     Vestigingsplaats ‘s-Hertogenbosch

     Doelstelling / openbaar belang
     In het kader van de transactie met Rheinisch-Westfälische Elektrizitätswerke Aktiengesellschaft (RWE
     AG) hebben de verkopende aandeelhouders een aantal garanties gegeven aan RWE AG. Het
     overgrote deel van deze garanties is door de verkopende aandeelhouders aan RWE AG
     overgedragen aan deze onderneming. Deze B.V. is aansprakelijk als mocht blijken dat een of meer
     van deze garanties onjuist blijken te zijn. Ter verzekering van de betaling van eventuele schadeclaims
     heeft RWE AG bedongen dat een deel van de verkoopopbrengst door de verkopende aandeelhouders
     gedurende een bepaalde tijd op een aparte bankrekening zal worden aangehouden (in een escrow
     gestort). Buiten het bedrag dat in escrow zal worden gehouden, zijn de verkopende aandeelhouders
     niet verder aansprakelijk voor inbreuken op garanties.
     De functie van Verkoop Vennootschap B.V. is derhalve:
     1. Als vennootschap die vrijwel alle garanties onder de verkoopovereenkomst heeft overgenomen
          van de verkopende aandeelhouders zal zij eventuele garantieclaim procedures voeren tegen
          RWE AG.
     2. Zij treedt op als vertegenwoordiger van de verkopende aandeelhouders met betrekking tot het
          geven van instructies aan de escrow agent voor wat betreft het beheer van het bedrag dat in
          escrow is gestort.




     Jaarstukken 2015                                 122
</pre>

====================================================================== Einde pagina 122 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 123 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 5 / Verbonden partijen                                                                         9.5




     Deelnemende partijen
     De aandelen zijn voor 74% in eigendom van provincies en voor 26% in handen van gemeenten.

     Bestuurlijk belang / zeggenschap
     Het college van burgemeester en wethouders als aandeelhouder.
     De gemeentelijke aandeelhouders in Limburg zijn verenigd in de Vegal (ongeveer 10%) en treden
     gezamenlijk op in de algemene vergadering van aandeelhouders en in de aandeelhouderscommissie.

     Financieel belang / aandelen
     Het aantal aandelen dat op gemeente Beek staat bedraagt 4.113, met een totale balanswaarde van
     € 41,13.

     Vermogenspositie / resultaat
     (bedragen x € 1.000)                       1-1-2015     Percentage     31-12-2015      Percentage
     Eigen vermogen                                363.300          82%           76.500            67%
     Vreemd vermogen                                80.000          18%           38.300            33%
     Totaal vermogen                               443.300         100%          114.800           100%
     Het resultaat 2015 bedraagt € 41.000.000

     Beleids- en of financiële wijzigingen, risico’s
     De looptijd van deze B.V. is afhankelijk van de periode dat claims onder deze escrow kunnen worden
     ingediend en afgewikkeld. Op het beheerde geld zal een rentevergoeding worden uitgekeerd. Omdat
     de provincie Brabant als grootste aandeelhouder de coördinatie en advisering van de aan de Essent
     Transactie gekoppelde deelnemingen uitvoert, worden de kosten die de provincie maakt verrekend
     met de inkomsten. Een eventueel overschot op het einde komt geheel ten goede aan de
     aandeelhouders.
     De gevormde escrow bestaat uit twee gedeelten met verschillende looptijden. De eerste termijn (€ 258
     miljoen) liep af op 30 maart 2011. Als gevolg van een aangepast risicoprofiel is daarnaast nog een
     bedrag van € 100 miljoen vrijgemaakt. Dit was met name het gevolg van een compromis met de
     belastingdienst. Het risico voor de aandeelhouders is relatief gering. Het nominale aandelenkapitaal
     van deze vennootschap bedraagt € 20.000. Daarmee zijn op grond van de wet (art. 2:81 BW) de
     verplichtingen en daarmee de aansprakelijkheid van de aandeelhouders in totaliteit jegens Enexis
     Holding N.V. ook beperkt tot dit bedrag. Het aandeel van de gemeente Beek bedraagt € 41,13.


Regionaal afvalbedrijf Westelijke Mijnstreek (RWM)
     Vestigingsplaats Sittard

     Doelstelling / openbaar belang
     Het werkzaam zijn op het gebied van inzameling, verwerking en recycling van afvalstoffen, alsmede
     aanverwante taken op het gebied van straatreiniging, gladheidbestrijding en, in het algemeen, het
     verrichten van diensten op het gebied van beheer van openbare ruimten voor elke als aandeelhouder
     aangesloten gemeente(n).

     Deelnemende partijen
     De gemeenten in de Westelijke Mijnstreek: Beek, Schinnen, Stein en Sittard-Geleen.

     Bestuurlijk belang / zeggenschap
     Burgemeester maakt deel uit van de AvA.



     Jaarstukken 2015                                 123
</pre>

====================================================================== Einde pagina 123 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 124 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 5 / Verbonden partijen                                                                        9.5




     Financieel belang / aandelen
     De gemeente Beek bezit 87 gewone aandelen van de 888 uitgeven gewone aandelen en 2
     prioriteitsaandelen van de 6 uitgegeven prioriteitsaandelen met een totale nominale waarde van
     € 8.900. Deze deelneming valt onder de noemer incourante aandelen/deelnemingen, waar geen
     dividend en/of andere uitkeringen van verwacht mogen worden. Deze incourante aandelen zijn
     nominaal gewaardeerd en op de balans van de gemeente Beek opgenomen.

     Vermogenspositie / resultaat
     (bedragen x € 1.000)                     1-1-2015         Percentage   31-12-2015     Percentage
     Eigen vermogen                                    2.962          26%         3.548            31%
     Vreemd vermogen                                   8.368          74%         7.939            69%
     Totaal vermogen                                  11.330         100%        11.487           100%
     Het resultaat 2015 bedraagt € 850.000.

     Beleids- en of financiële wijzigingen, risico’s
     De RWM N.V. heeft met de deelnemende gemeenten een raamovereenkomst afgesloten voor de duur
     van 10 jaar voor het exclusief uitvoeren van de gemeentelijke taken op het gebied van inzameling,
     verwerking en recycling van afvalstoffen, alsmede aanverwante taken op het gebied van
     straatreiniging en de gladheidbestrijding. Voor de uitvoering wordt een kostendekkend tarief in
     rekening gebracht. Het bedrijfseconomisch risico van RWM N.V. wordt met een bedrijfsreserve
     afgedekt.
     In 2015 is in overleg met RWM en de overige gemeenten in de regio Westelijke Mijnstreek een nieuw
     Afvalbeleidsplan opgesteld. Naar aanleiding van dit plan is gestart met een nader onderzoek naar de
     brengvoorzieningen en milieuparken in de gemeenten.

     Gemeenschappelijke regelingen
     Van een gemeenschappelijke regeling is sprake wanneer het bestuur van twee of meerdere
     gemeenten of andere publiekrechtelijke overheidslichamen samen een gemeenschappelijke regeling
     treffen ter behartiging van één of meerdere belangen van die gemeenten.


Gemeenschappelijke Regeling Geneeskundige Gezondheidsdienst Zuid-Limburg (GGD)
     Vestigingsplaats Maastricht

     Doelstelling / openbaar belang
     Zorgdragen voor publieke gezondheid, ambulancezorg, GHOR, vangnetfunctie en crisiszorg voor
     verslaafden, dak- en thuislozen, sociaal medische advisering.

     Deelnemende partijen
     De taken op het gebied van de openbare gezondheidszorg zijn per 1 januari 2006 ondergebracht bij
     de gemeenschappelijke regeling GGD Zuid-Limburg.

     Bestuurlijk belang / zeggenschap
     Vertegenwoordiging in Algemeen en Dagelijks Bestuur door de burgemeester op basis van gewogen
     stemverhouding gerelateerd aan het aantal inwoners.

     Financieel belang / aandelen
     Verdeelsleutel in gemeenschappelijke regeling.



     Jaarstukken 2015                                   124
</pre>

====================================================================== Einde pagina 124 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 125 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 5 / Verbonden partijen                                                                          9.5




     Vermogenspositie / resultaat
     (bedragen x € 1.000)                       1-1-2015     Percentage      31-12-2015      Percentage
     Eigen vermogen                              4.262.352           19%        4.201.460            25%
     Vreemd vermogen                            18.038.939           81%       12.539.032            75%
     Totaal vermogen                            22.301.291          100%       16.740.492           100%
     Het resultaat 2015 bedraagt € 1.050.500.

     Beleids- en of financiële wijzigingen, risico’s
     De taken op het gebied van openbare gezondheidszorg zijn in de begroting vertaald naar de
     onderdelen:
     Programmalijn GGD.
     Programmalijn acute zorg (Ambulancezorg, meldkamer en GHOR).

     Rapportages
     De begroting en jaarrekening, alsmede een jaarrapportage worden aan de gemeente aangeboden.


Gemeenschappelijke Regeling Omnibuzz
     Vestigingsplaats Sittard-Geleen

     Doelstelling / openbaar belang
     Zorgdragen voor collectief vraagafhankelijk vervoer. Het collectief vraagafhankelijk vervoer Omnibuzz
     maakt deel uit van het totaal vervoersconcept van de Provincie Limburg.

     Deelnemende partijen
     De taken op het gebied van het collectief vraagafhankelijk vervoer zijn per 1 januari 2006
     ondergebracht bij de gemeenschappelijke regeling Omnibuzz. De verplichting tot het aanbieden van
     vervoer in het kader van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning blijft een taak van de gemeenten.

     Bestuurlijk belang / zeggenschap
     Beek heeft 1 stem van de 13 in het Algemeen Bestuur en Dagelijks bestuur (in 2015 wethouder
     Hovens resp. wethouder van Es).

     Financieel belang / aandelen
     Verdeelsleutel in gemeenschappelijke regeling.

     Vermogenspositie / resultaat
     (bedragen x € 1.000)                       1-1-2015     Percentage      31-12-2015      Percentage
     Eigen vermogen                              1.629.488           67%        1.979.450            71%
     Vreemd vermogen                               790.548           33%          802.907            29%
     Totaal vermogen                             2.420.037          100%        2.782.358           100%
     Het resultaat 2015 bedraagt € 1.065.500.

     Beleids- en of financiële wijzigingen, risico’s
     Onderzocht gaat worden of er slimme verbanden gelegd kunnen worden tussen de verschillende
     vervoersbewegingen waar de gemeente verantwoordelijk is. Denk bijvoorbeeld aan Omnibuzz,




     Jaarstukken 2015                                 125
</pre>

====================================================================== Einde pagina 125 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 126 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 5 / Verbonden partijen                                                                           9.5




     leerlingenvervoer, vervoer in verband met de dagbesteding AWBZ, maar ook het vervoer van kinderen
     van de obs de Kring naar Genhout.

     Rapportages
     Managementrapportages, begroting en jaarrekening worden aan de gemeente aangeboden.


Gemeenschappelijke Regeling Vixia
     Vestigingsplaats Sittard-Geleen

     Doelstelling / openbaar belang
     De gemeenschappelijke regeling (GR) Vixia is een rechtspersoonlijkheid bezittend openbaar lichaam
     dat belast is met de integrale uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening en de daaruit
     voortvloeiende en daarmee verbandhoudende voorschriften en regelingen. Het programmadoel is het
     realiseren van de taakstelling van Wsw plaatsingen.

     Deelnemende partijen
     De gemeenten Beek, Schinnen, Sittard-Geleen en Stein.

     Bestuurlijk belang / zeggenschap
     Aan het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling Vixia, waarin Beek is
     vertegenwoordigd door wethouder Van Es, zijn door de gemeentebesturen van de deelnemende
     gemeenten alle bevoegdheden en verplichtingen overgedragen met betrekking tot de uitvoering van
     de Wsw. De GR is aandeelhouder van Vixia BV.

     Financieel belang / aandelen
     Sinds 2015 is er geen sprake meer van een taakstelling en maakt de rijkssubsidie onderdeel uit van
     de integratie-uitkering sociaal domein.

     Vermogenspositie / resultaat
     (bedragen x € 1.000)                      1-1-2015      Percentage       31-12-2015      Percentage
     Eigen vermogen                               432.840              3%          374.587             2%
     Vreemd vermogen                            16.037.332            97%       15.464.816            98%
     Totaal vermogen                            16.470.172           100%       15.839.403           100%
     Het resultaat 2015 bedraagt € 91.700.

     Beleids- en of financiële wijzigingen, risico’s.
     In 2015 is de Participatiewet in werking getreden en kunnen er geen mensen meer in de Wsw
     instromen. In plaats daarvan komen er andere instrumenten om te zorgen dat mensen met een
     arbeidsbeperking een plek op de arbeidsmarkt kunnen vinden, zoals loonkostensubsidie en beschut
     werk. Dankzij de banenafspraak van het sociaal akkoord komen er extra banen voor mensen met een
     arbeidsbeperking beschikbaar.
     De 4 regiogemeenten onderzoeken op welke manier beschut werk vormgegeven kan worden, zo
     mogelijk in samenhang met dagbesteding in het kader van de Wmo en de Jeugdzorg. De wens van de
     gemeente Beek is om hierbij ook het beleid met betrekking tot wijk- en buurtontwikkeling te betrekken.
     Gebleken is dat Vixia in slechter funtioneert dan vergelijkbare SW bedrijven. Zowel het bestuur van de
     GR als de colleges van B&W van de regiogemeenten hebben het management opdracht gegeven om
     met maatregelen te komen waardoor het exploitatietekort wordt teruggedrongen.




     Jaarstukken 2015                                 126
</pre>

====================================================================== Einde pagina 126 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 127 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 5 / Verbonden partijen                                                                           9.5




     De uitkomsten van het onderzoek leiden naar verwachting in de loop van 2016 tot
     beleidsaanpassingen. Per 31 december 2015 hebben de directeur en de Raad van Commissarissen
     het bedrijf verlaten. De interim-directeur die is benoemd heeft als opdracht gekregen een plan van
     aanpak op te stellen. Dit dient om het functioneren van de organisatie te verbeteren.

     Rapportages
     Begroting, kwartaalrapportages en jaarrekening worden de gemeenten periodiek aangeboden.
     Maandelijks wordt informatie ontvangen m.b.t. stand van zaken prestatie-indicatoren (zoals realisatie,
     Wsw indicatie, soort plaatsingen en wachtlijst).


Gemeenschappelijke Veiligheidsregio Zuid Limburg
     Vestigingsplaats Margraten

     Doelstelling / openbaar belang
     Het doel van het treffen van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Zuid-Limburg is het
     realiseren van een efficiënte en kwalitatief hoogwaardige organisatie van de brandweerzorg,
     geneeskundige hulpverlening, gemeentelijke bevolkingszorg, rampenbestrijding en crisisbeheersing
     binnen het werkgebied van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg.

     Deelnemende partijen
     Alle 18 gemeenten van de regio Zuid Limburg.

     Bestuurlijk belang / zeggenschap
     Burgemeester heeft 1 stem van de in totaal 18 stemmen in het Algemeen Bestuur.

     Financieel belang / aandelen
     De financiering van de gemeenschappelijke regeling vindt plaats via een verdeelsleutel die is
     opgenomen in de gemeenschappelijke regeling.

     Vermogenspositie / resultaat
     (bedragen x € 1.000)                      1-1-2015       Percentage      31-12-2015      Percentage
     Eigen vermogen                                 10.296            21%            8.781            20%
     Vreemd vermogen                                39.778            79%           35.947            80%
     Totaal vermogen                                50.074           100%           44.728           100%
     Het resultaat 2015 bedraagt voor de regionale brandweer € 109.700 positief. Het jaarverslag is door
     het Dagelijks Bestuur op 31 maart ter visie aangeboden aan de deelnemende gemeenten, waarna de
     jaarstukken op 17 juni ter vaststelling voorgelegd worden aan het Algemeen Bestuur.

     Beleids- en of financiële wijzigingen, risico’s
     De focus ligt ook op de kerntaken en op het behalen van de bezuinigingen. Er zijn dan ook geen
     substantiële beleidsontwikkelingen.

     Rapportages
     De raad kan jaarlijks de zienswijze geven over jaarverslag en de begroting.




     Jaarstukken 2015                                 127
</pre>

====================================================================== Einde pagina 127 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 128 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 5 / Verbonden partijen                                                                         9.5




Gemeenschappelijke regeling Intergemeentelijke Milieudienst (IMD)
     Vestigingsplaats Maastricht

     Doelstelling / openbaar belang
     Het behartigen van de belangen van de gemeenten Beek, Nuth en Stein op het gebied van milieu en
     uitvoering geven aan en handhaving van de gemeentelijke milieutaken.

     Deelnemende partijen
     Gemeente Beek, Nuth en Stein.

     Bestuurlijk belang / zeggenschap
     De burgemeester en wethouder Schoenmakers vertegenwoordigen Beek in het Algemeen Bestuur.
     Wethouder Schoenmakers vertegenwoordigt Beek tevens in het Dagelijks Bestuur.

     Financieel belang / aandelen
     Het financiële risico dat gelopen wordt als deelnemer van deze gemeenschappelijke regeling is
     gerelateerd aan de urenafname die als verdeelsleutel geldt van het eventuele tekort.

     Vermogenspositie / resultaat
     (bedragen x € 1.000)                      1-1-2015       Percentage      31-12-2015       Percentage
     Eigen vermogen                                       0            0%                  0           0%
     Vreemd vermogen                                   697           100%                585         100%
     Totaal vermogen                                   697           100%                585         100%
     Het (onverdeeld) resultaat 2015 bedraagt € 117.100 positief. Het jaarverslag is door het Dagelijks
     Bestuur op 22 april aangeboden aan de deelnemende gemeenten. De jaarstukken worden eind juni
     ter vaststelling voorgelegd aan het Algemeen Bestuur.

     Beleids- en of financiële wijzigingen, risico’s
     Het personeel van de IMD is bij de RUD gedetacheerd in afwachting van de vaststelling van het
     Sociaal Statuut en de plaatsing. Eerst als dat proces is afgerond kan de IMD worden geliquideerd.

     Rapportages
     De raad kan jaarlijks haar zienswijze geven over het jaarverslag en de begroting.


Gemeenschappelijke regeling Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Zuid-Limburg
     Vestigingsplaats Maastricht

     Doelstelling / openbaar belang
     Het realiseren van een efficiënte en kwalitatief hoogwaardige organisatie voor milieuzorg onder één
     regionale bestuurlijke regie en het waarborgen van een basisniveau in kwaliteit en veiligheid van de
     woon, werk en leefomgeving.

     Deelnemende partijen
     Alle gemeenten van Zuid Limburg en de provincie.




     Jaarstukken 2015                                 128
</pre>

====================================================================== Einde pagina 128 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 129 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 5 / Verbonden partijen                                                                           9.5




     Bestuurlijk belang / zeggenschap
     Wethouder Schoenmakers vertegenwoordigt Beek in het Algemeen Bestuur en heeft 4 stemmen van
     de in totaal 100 stemmen.

     Financieel belang / aandelen
     Het financiële risico dat gelopen wordt als deelnemer van deze gemeenschappelijke regeling is
     gerelateerd aan de inbreng /zeggenschap binnen de RUD. Het betreft 4% van het eventuele tekort.

     Vermogenspositie / resultaat
     (bedragen x € 1.000)                      1-1-2015       Percentage      31-12-2015       Percentage
     Eigen vermogen                                  1.968            74%            2.496            72%
     Vreemd vermogen                                   675            26%                981          28%
     Totaal vermogen                                 2.643           100%            3.477           100%
     Het (onverdeeld) resultaat 2015 bedraagt € 1.389.100 positief. Het jaarverslag is door het Dagelijks
     Bestuur op 14 april aangeboden aan de deelnemende gemeenten. De jaarstukken worden 29 juni ter
     vaststelling voorgelegd aan het Algemeen Bestuur.

     Beleids- en of financiële wijzigingen, risico’s
     De RUD is per 1 januari 2013 formeel opgericht. De operationalisatie van deze dienst is gaande. In
     2014 is de dienstverleningsovereenkomst gesloten. Jaarlijks wordt een werkprogramma vastgesteld.
     Het personeel van de IMD is nog altijd bij de RUD gedetacheerd in afwachting van de vaststelling van
     het Sociaal Statuut en de plaatsing. Eerst als dat proces is afgerond kan de IMD worden geliquideerd.
     Gekoerst wordt vooralsnog op 1 juli 2016.

     Rapportages
     De raad kan jaarlijks haar zienswijze geven over het jaarverslag en de begroting.


Gemeenschappelijke Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (BsGW)
     Vestigingsplaats Roermond

     Doelstelling / openbaar belang
     De taken van de gemeenschappelijke regeling BsGW bestaan uit een zo doelmatig mogelijke
     uitvoering van enige wettelijke bepaling of beleidsregel met betrekking tot:
     a. De heffing en invordering van gemeentelijke belastingen, inclusief activiteiten in het kader van de
         Wet waardering onroerende zaken.
     b. De uitvoering van de Wet WOZ, waaronder de waardebepaling en de waardevaststelling.

     Deelnemende partijen
     Deelnemende partijen per 31 december 2015 zijn de waterschappen Roer & Overmaas en Peel &
     Maas en de gemeenten Beek, Beesel, Bergen, Brunssum, Echt-Susteren, Eijsden-Margraten,
     Gennep, Gulpen-wittem, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Leudal, Maasgouw, Maastricht, Meerssen,
     Nederweert, Nuth, Onderbanken, Peel en Maas, Roerdalen, Roermond, Schinnen, Simpelveld,
     Sittard-Geleen, Stein, Vaals, Valkenburg, Venlo, Voerendaal en Weert.

     Bestuurlijk belang / zeggenschap
     Wethouder Wachelder is lid van het Algemeen Bestuur.




     Jaarstukken 2015                                 129
</pre>

====================================================================== Einde pagina 129 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 130 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 5 / Verbonden partijen                                                                           9.5




     Financieel belang / aandelen
     De financiering van de gemeenschappelijke regeling vindt plaats via een verdeelsleutel die is
     opgenomen in de gemeenschappelijke regeling.

     Vermogenspositie / resultaat
     (bedragen x € 1.000)                      1-1-2015        Percentage     31-12-2015      Percentage
     Eigen vermogen                                       48           1%             -284            -5%
     Vreemd vermogen                                 7.150            99%            5.998           105%
     Totaal vermogen                                 7.198           100%            5.714           100%
     De voorlopige jaarrekening 2015 is op 14 april 2016 door het Dagelijks bestuur vastgesteld. Op 23 juni
     2016 is de definitieve vaststelling door het Algemeen Bestuur.
     Over 2015 is het voorlopig negatief resultaat van 2015 van € 597.000 geheel te wijten aan een forse
     stijging van het aantal (WOZ) bezwaren en de hieruit voortvloeiende extra proceskostenvergoeding.
     Dit negatieve resultaat is voornamelijk veroorzaakt door zogenaamde WOZ-bureaus, gespecialiseerd
     in het opstellen van bezwaarschriften, die hun diensten op basis van “no cure, no pay” aanbieden
     waardoor steeds meer mensen hier gebruik van maken. Naar aanleiding van deze ontwikkeling heeft
     het Algemeen Bestuur van de BsGW al bij de behandeling van de jaarrekening 2014 besloten het
     weerstands-vermogen in de komende jaren aan te vullen tot een bedrag van € 550.000 en hiertoe het
     gezamenlijke structurele schaalvoordeel door toetreding van gemeenten bij de BsGW evenals het
     voordeel uit de combi-aanslag niet aan de deelnemers te restitueren.
     Zo is voor 2015 ook een deel van de extra proceskosten gedekt tot € 265.000, waarmee het resultaat
     2015 uiteindelijk uitkomt op € 332.000 negatief. Dit tekort verklaart het tijdelijke negatieve eigen
     vermogen. Op basis van de eerdere bestuursbesluiten dient dit op termijn weer positief worden.

     Beleids- en of financiële wijzigingen, risico’s
     Vanaf 2013 is er sprake van een forse stijging van de proceskosten als gevolg van het feit dat
     zogenaamde WOZ-bureaus namens burgers bezwaar maken en daarmee de tegemoetkoming in de
     proceskosten opstrijken. Landelijk (VNG) wordt aangedrongen op een aanpassing van de
     proceskostenregeling in WOZ-zaken teneinde de uitvoerbaarheid van de Wet WOZ te garanderen met
     als doel om de bovenmatige vergoeding voor WOZ-bureaus terug te brengen tot redelijke proporties.
     Voor de nog te verwachte proceskosten is eind 2014 een voorziening opgenomen.
     Ter dekking van de extra proceskosten, wordt het (resterend) schaalvoordeel als gevolg van de
     toetreders per 2015 gestort in een (voorlopige) voorziening proceskosten (conform bestuursbesluit
     d.d. 25-8-2014). Jaarlijks wordt bij het vaststellen van de jaarrekening BsGW de (voorlopige)
     voorziening proceskosten afgerekend met de deelnemers. Per deelnemer wordt het verschil berekend
     tussen het gestorte bedrag in de (voorlopige) voorziening en het via de kostenverdeelmethode naar
     de desbetreffende deelnemer toegerekende deel van de gerealiseerde proceskosten in enig jaar.

     Rapportages
     De raad kan jaarlijks de zienswijze geven over jaarverslag en de begroting.
     Stichtingen


Dataland
     Vestigingsplaats Gouda

     Doelstelling / openbaar belang
     Het breed toegankelijk en beschikbaar maken van vastgoedgegevens en hieraan gerelateerde
     gegevens uit het informatiedomein van gemeenten voor overheid, burgers en bedrijfsleven. Daartoe



     Jaarstukken 2015                                 130
</pre>

====================================================================== Einde pagina 130 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 131 ======================================================================

<pre>Paragraaf 5 / Verbonden partijen                                                                                                    9.5




  wordt een actieve bijdrage verleend aan de realisatie en het gebruik van het Stelsel van Authentieke
  Registraties.

  Deelnemende partijen
  Gemeenten.

  Bestuurlijk belang / zeggenschap
  Het college van burgemeester en wethouders als certificaathouder.

  Financieel belang / aandelen
  De gemeente Beek bezit 8.371 aandelen met een totale nominale waarde van € 837,10.

  Vermogenspositie / resultaat
  (bedragen x € 1.000)                                  1-1-2015           Percentage          31-12-2015          Percentage
  Eigen vermogen                                                  728               55%.                 949              66%
  Vreemd vermogen                                                 590               45%                  485              34%
  Totaal vermogen                                               1.318              100%                1.434             100%
  Het resultaat 2015 (na belastingen) bedraagt € 220.600.

  Beleids- en of financiële wijzigingen, risico’s
  Geen bijzonderheden.

  Rapportages
  N.v.t.

  Saldo matrix verbonden partijen (x € 1.000)
                                                                    2014                               2015
                                                                 Rekening                  Begroting                Rekening
                                                                                   primitief      bijgesteld
                                                                               1
  GGD Zuid-Limburg (inclusief GHOR)                                     308                280            280              287
  Omnibuzz                                                                 263             303            281              281
  Vixia                                                                    259             353            334              311
                                                                                                                                2
  Vixia uitvoering Wsw                                                  2.336           2.609            2.230          1.987
  Veiligheidsregio ZL (specifiek BRZWL)                                    676             647            606              606
  Intergemeentelijke Milieudienst (IMD)                                    315             362            247              247
  RUD Zuid-Limburg                                                         111              55                87            87
  BsGW                                                                     200             200            200              200
  Totaal paragraaf verbonden partijen                                   4.468           4.809            4.265           4.006
  1: exclusief eenmalige bijdrage in verband met afwaardering panden in 2014.
  2: inclusief afrekening Rijksvergoeding 2014; te restitueren aan het Rijk.




  Jaarstukken 2015                                               131
</pre>

====================================================================== Einde pagina 131 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 132 ======================================================================

<pre>  Paragraaf 6 / Grondbeleid                                                                                     9.6




9.6 Paragraaf 6 / Grondbeleid
    De gemeente Beek streeft in het kader van het grondbeleid naar kostendekkendheid en
    marktconformiteit. De gemeente Beek voert geen actief grondbeleid. Er is eerder sprake van een niet
    speculatief grondbeleid, hetgeen betekent dat met incidentele gerichte aankopen, inspelend op
    kansen, de gemeente een positie verwerft binnen gebieden waar op (middel)lange termijn
    ontwikkelingen gedacht zijn, waarbij de meeste ontwikkelingen aan marktpartijen worden overgelaten.
    Voor de gemeente is het van belang om via uitgekiende onderhandelingen niet alleen een goede prijs
    te bedingen voor de in te brengen gronden, maar ook te zorgen dat de verschuldigde
    exploitatiebijdragen adequaat zijn. De gemeente Beek brengt gronden overigens in tegen de residuele
    grondwaarde. Dit is de meest betrouwbare en gebruikelijke wijze om marktconformiteit te garanderen.
    Daarbij kunnen zich situaties voordoen waarin een (beperkt) exploitatieverlies geaccepteerd moet
    worden. Een dergelijk verlies wordt ten laste gebracht van de reserve exploitatieverliezen
    bestemmingsplannen die juist hiervoor bedoeld is en derhalve ook groot genoeg dient te zijn.

    Relevante beleidsdocumenten:
     Nota grondbeleid 2011-2015
     Structuurvisie ‘Beek 2012 – 2022, ruimte voor veelzijdigheid en vitaliteit’
     Nota kostenverhaal (2012)
     Grondprijzenbrief 2015

    Omschrijving                                                 Boekwaarde         Verwacht        Verwacht
                                                                 ultimo 2015        resultaat        jaar van
                                                                                    (positief/      afronding
                                                                                    negatief)
    Lopende exploitaties met inbreng gemeentelijke gronden
    TPE                                                               902.418           Positief   2017
    Verspreide percelen                                             1.061.024              Nihil   Loopt door
    LTS-gebouw                                                        946.300           Positief   2017
    Hennekenshof                                                      305.413          Negatief    2017
    Lopende exploitatie zonder inbreng gemeentelijke gronden
    Makado                                                             -12.264          Positief   2017
    Jan Linders                                                        -52.690          Positief   2017
    Waarderingscorrectie (voorziening)                               (609.384)

    Beleids- en of financiële wijzigingen

    Grondexploitaties
    De gemeente Beek voert geen uitgesproken actief grondbeleid. De meeste ontwikkelingen worden
    overgelaten aan marktpartijen, waarbij vooraf met de ontwikkelende partijen overeenkomsten worden
    afgesloten ten behoeve van het kostenverhaal. Dit betekent dat de risico’s van de meeste
    gebiedsontwikkelingen in Beek bij marktpartijen liggen. Voor de gemeente is het van belang om via
    onderhandelingen niet alleen een goede prijs te bedingen voor de in te brengen grond, maar ook te
    zorgen dat de verschuldigde exploitatiebijdragen adequaat zijn.

    De gemeente Beek kent één exploitatie waarbij de ontwikkelrisico’s volledig bij de gemeente liggen, te
    weten:



    Jaarstukken 2015                                  132
</pre>

====================================================================== Einde pagina 132 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 133 ======================================================================

<pre>Paragraaf 6 / Grondbeleid                                                                                   9.6




  Bedrijventerrein TPE
  Bedrijventerrein TPE is een exploitatie waarin de gemeente investeringen doet en grond uitgeeft.
  Ultimo 2015 was nog circa 3,3 ha uitgeefbaar (door het vervallen van een in het verleden gesloten
  overeenkomst). De geactualiseerde exploitatieopzet TPE vertoont een positief eindresultaat ultimo
  2017, ervan uitgaande dat dan alle gronden zijn uitgegeven. Voor de juiste beeldvorming wordt
  aangetekend dat er verspreid over de voorgaande jaren winst is genomen tot een totaal bedrag van
  ruim € 5 miljoen.

  Hierna wordt ingegaan op (toekomstige) exploitaties (van derden).

  Locatie vml. Mavo
  De ontwikkelaar van de bouw van het appartementencomplex van de voormalige Mavo heeft het
  perceel   overgedragen.   De    exploitatieovereenkomst    met    de   ontwikkelaar    van     het
  appartementencomplex is in 2015 definitief ontbonden. De huidige eigenaar wil op deze locatie een
  gezondheidscentrum realiseren. In 2015 is het bestemmingsplan onherroepelijk geworden en de
  omgevingsvergunning verleend. De eigenaar van het gezondheidscentrum heeft in 2015 ook het pand
  Dr.Beckersstraat 9 aangekocht. De intentie is om dit eveneens te betrekken bij het
  gezondheidscentrum.

  Voormalige LTS
  Reeds in 2013 is met de ontwikkelaar van het winnend ontwerp ‘De Beekse Bron’ een
  voorovereenkomst overeengekomen als opmaat voor de ontwikkeling van het bouwplan. In 2014 heeft
  verlenging van de voorovereenkomst plaatsgevonden. In 2015 is voor de ontwikkeling een
  beeldkwaliteitsplan vervaardigd, zijn de civieltechnische plannen vervaardigd en zijn de
  voorbereidingen gestart voor de bestemmingsplanprocedure. De provincie Limburg heeft besloten de
  hardheidsclausule ten aanzien van de woningbouwcompensatie toe te passen. Dit betekent concreet
  dat thans nog niet bepaald hoeft te zijn waar fysiek gesloopt gaat worden, maar dat dit de komende
  periode (tot 2020) dient plaats te vinden door de gemeente. In 2015 zijn eveneens de
  onderhandelingen over de exploitatieovereenkomst gevoerd. Besluitvorming over het
  bestemmingsplan in de gemeenteraad zal naar verwachting plaatsvinden medio 2016. In het verleden
  is een voorziening getroffen voor dit project. Gelet op het geraamde positieve eindsaldo kan een deel
  van deze voorziening vrijvallen, namelijk € 87.300. Dit gedeelte is gestort in de reserve
  exploitatieverliezen bestemmingsplannen.

  Hennekenshof
  In 2014 is de omgevingsvergunning voor het bouwplan Hennekenshof onherroepelijk geworden. De
  ontwikkelaar is echter nog niet gestart met de realisatie van het woonzorgcomplex. De ontwikkelaar
  heeft geen concrete belegger voor het project waardoor de realisatie van het complex onzeker is. De
  gemeente heeft een ISV3 subsidie (Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing) van € 400.000
  alsmede een regiobijdrage van € 102.000 (in verband met de realisatie van een sociaal restaurant in
  dit project) ontvangen. De eindtermijn van deze subsidies is 1 juli 2016. Indien het project niet
  gerealiseerd wordt zal de gemeente reeds verleende bijdragen in het kader van dit project moeten
  verhalen/terugvorderen op de ontwikkelaar.

  Kleine projecten
  Met betrekking tot de kleinere projecten zijn in 2015 een viertal exploitatieovereenkomsten afgesloten.
  Een exploitatieovereenkomst heeft betrekking op de vestiging van een gezondheidscentrum binnen de
  gemeente Beek. Eén exploitatieovereenkomst heeft betrekking op de realisatie van een hotelzone. De




  Jaarstukken 2015                                 133
</pre>

====================================================================== Einde pagina 133 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 134 ======================================================================

<pre>Paragraaf 6 / Grondbeleid                                                                                                        9.6




  overige exploitatieovereenkomsten hebben betrekking op de realisatie van een woning en
  seniorenappartementen.

  Nota Grondbeleid en Nota Kostenverhaal
  De Nota Grondbeleid 2011-2015 is samen met de gemeentelijke structuurvisie de basis voor de in
  2012 vastgestelde Nota Kostenverhaal. Met de Nota Kostenverhaal is het drieluik Nota Grondbeleid –
  Structuurvisie – Nota Kostenverhaal vervolmaakt, waarbij er een nog betere basis komt te liggen voor
  het kostenverhaal.

  In het kader van de Nota Kostenverhaal is een fonds versterking omgevingskwaliteit geïntroduceerd.
  Het fonds versterking omgevingskwaliteit kan worden ingezet om projecten (uit de structuurvisie) met
  een tekort te realiseren die een bijdrage leveren aan de ruimtelijke kwaliteit van de gemeente Beek.
  Van deze ruimtelijke kwaliteitsverbetering kunnen de meebetalende initiatieven weer profiteren.

  Het fonds versterking omgevingskwaliteit bestaat uit de volgende fondsen:
   fonds versterking omgevingskwaliteit – wonen en voorzieningen;
   fonds versterking omgevingskwaliteit – economie, toerisme en recreatie;
   fonds versterking omgevingskwaliteit – landschap en cultuurhistorie;
   fonds versterking omgevingskwaliteit – kleine woningbouwinitiatieven.

  De projecten die in aanmerking kunnen komen voor een bijdrage uit de fondsen staan omschreven in
  de projectenagenda die als bijlage is opgenomen bij de gemeentelijke structuurvisie. De
  gemeenteraad is in beginsel bevoegd om een besluit te nemen om een bijdrage uit een subfonds in te
  zetten ter (gedeeltelijke) dekking voor een project. De gemeenteraad heeft in dat kader besloten het
  college de bevoegdheid te verlenen om een besluit te nemen om een bijdrage uit een subfonds in te
  zetten ter (gedeeltelijke) voor een project voor zover de bijdrage niet hoger is dan € 25.000.

  Fonds versterking omgevingskwaliteit –                  Januari           Toevoeging       Onttrekking       December
  subfonds:                                                2015                                                  2015
   wonen en voorzieningen                                     260.864              14.940               0          275.804
   economie, toerisme en recreatie                             23.478            117.420          70.000            70.898
   landschap en cultuurhistorie                                33.783              17.040          5.633          45.190 *
   kleine woningbouwinitiatieven                              120.000              40.000               0          160.000
                                                               438.125            189.400          75.633           551.892
  * Struinpad: In 2015 heeft een onttrekking plaatsgevonden van € 5.633 waardoor nog een onttrekking van € 9.367 resteert (zie
  hierna onder “Fonds versterking omgevingskwaliteit – landschap en cultuurhistorie”).


  Fonds versterking omgevingskwaliteit – wonen en voorzieningen
  Binnen het fonds versterking omgevingskwaliteit – wonen en voorzieningen hebben in 2015 vanuit
  ruimtelijke ontwikkelingen voor € 14.940 aan stortingen plaatsgevonden.

  Fonds versterking omgevingskwaliteit – economie, toerisme en recreatie
  In het kader van de Kadernota Economisch Beleid 2013 – 2017 is besloten om een eenmalige donatie
  van € 230.850 t.l.v. de reserve gemeentelijke werkervaringsprojecten te doen, met dien verstande dat
  een bedrag van € 70.000 vanuit het fonds versterking omgevingskwaliteit – economie, toerisme en
  recreatie zal worden overgeheveld naar de reserve gemeentelijke werkervaringsprojecten, zodra dit
  vanuit het fonds mogelijk is. Binnen het fonds versterking omgevingskwaliteit – economie, toerisme en
  recreatie hebben in 2015 vanuit ruimtelijke ontwikkelingen voor € 117.420 aan stortingen
  plaatsgevonden. Hierdoor is het mogelijk geweest om het eerder beschreven bedrag van € 70.000 in



  Jaarstukken 2015                                             134
</pre>

====================================================================== Einde pagina 134 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 135 ======================================================================

<pre>Paragraaf 6 / Grondbeleid                                                                                9.6




  het kader van de Kadernota Economisch Beleid over te hevelen naar de reserve gemeentelijke
  werkervaringsprojecten.

  Fonds versterking omgevingskwaliteit – landschap en cultuurhistorie
  Binnen het fonds versterking omgevingskwaliteit – landschap en cultuurhistorie hebben in 2015 vanuit
  ruimtelijke ontwikkelingen voor € 17.040 aan stortingen plaats gevonden.
  In het verleden is door het Waterschap gestart met het project Corio Glana. Dit is een omvangrijk
  project om de Geleenbeek te verbeteren tussen Heerlen (Corio) en Sittard-Geleen (Glana). Het betreft
  een projectsamenwerking van meerdere gemeenten, Waterschap Roer en Overmaas, provincie
  Limburg en Natuurmonumenten. Daartoe zijn verschillende gebiedsontwikkelingen (highlights)
  opgesteld. Voor de gemeente Beek was dit (samen met de gemeente Schinnen) het project Highlight
  15 “Hellingen Schinnen Spaubeek’. Op Beeks grondgebied zijn ook enkele maatregelen voorzien (een
  struinpad vanaf de Oude Kerk richting Geleenbeek en een nieuwe voetgangersbrug over het
  Hoogbeeksken). In dat kader is besloten om in te stemmen met de realisatie van een struinpad
  richting Geleenbeek en een voetgangersbrug over het Hoogbeeksken over Beeks grondgebied. De
  projectbijdrage ter hoogte van maximaal €15.000 (ex BTW) wordt ten laste van de reserve “versterking
  omgevingskwaliteit – subfonds landschap en cultuurhistorie” gebracht. In 2015 heeft een onttrekking
  plaatsgevonden van € 5.633 waardoor nog een onttrekking van € 9.367 resteert.

  Fonds versterking omgevingskwaliteit – kleine woningbouwinitiatieven
  In 2013 heeft de vaststelling van de beleidsregel ‘compensatie bij kleine woningbouwinitiatieven
  gemeente Beek’ plaatsgevonden. Om invulling te geven aan de herstructureringsopgave kunnen
  kleine woningbouwinitiatieven de compensatie overdragen aan de gemeente onder betaling van een
  bedrag van € 40.000. De bedragen die worden voldaan in het kader van deze beleidsregel worden
  opgenomen in de reserve versterking omgevingskwaliteit – kleine woningbouwinitiatieven. Deze
  reserve kan (op termijn) worden ingezet om invulling te geven aan de herstructureringsopgave. Op het
  moment dat deze bijdragen ingezet worden voor een herstructureringsopgave moeten deze wel
  onvoorwaardelijk ter beschikking staan van de gemeente. Binnen het fonds versterking
  omgevingskwaliteit – kleine woningbouwinitiatieven hebben in 2015 vanuit ruimtelijke ontwikkelingen
  voor € 40.000 aan stortingen plaatsgevonden.

  Verspreide percelen

  Binnen deze post is een grondvoorraad opgenomen die benodigd is voor het mogelijk in de toekomst
  in exploitatie brengen van gronden. Conform de notitie van de commissie BBV worden geen kosten
  meer toegerekend aan de post verspreide percelen.

  De gronden zijn geïnventariseerd. Het totaal aan gronden binnen deze post is 186.259 m² (18 hectare
  62 are en 59 centiare). De actuele boekwaarde van de percelen binnen de post Verspreide percelen is
  € 1.061.000 met een gemiddelde prijs van circa € 5,69 per m². Deze waarde is marktconform.

  In 2015 is ten gunste van de post verspreide percelen een bedrag van € 97.831 gebracht. Het
  voornaamste bedrag (€ 84.330) ziet op de financiële verrekening van het perceel dat ingezet is voor
  de aanleg van de buffer op de locatie Proosdijveld Noord.

  Reserve exploitatieverliezen bestemmingsplannen

  De gewenste omvang van de reserve exploitatieverliezen bestemmingsplannen is geëvalueerd en
  geactualiseerd aan de hand van de lopende exploitaties. De reserve exploitatieverliezen
  bestemmingsplannen heeft tot doel uitgaven te dekken van planschadevergoedingen daarmee



  Jaarstukken 2015                                135
</pre>

====================================================================== Einde pagina 135 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 136 ======================================================================

<pre>Paragraaf 6 / Grondbeleid                                                                             9.6




  gepaard gaande procedurekosten en ter dekking van verliezen op grondexploitaties. Gelet op deze
  actualisatie is in 2015 besloten de omvang van de reserve exploitatieverliezen bestemmingsplannen
  te stellen op € 750.000 ultimo 2015. Gelet op de stand van de reserve exploitatieverliezen
  bestemmingsplannen ultimo 2015 van € 750.000 heeft een bijstorting plaatsgevonden van € 72.030.




  Jaarstukken 2015                              136
</pre>

====================================================================== Einde pagina 136 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 137 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 7 / Lokale heffingen                                                                             9.7




9.7 Paragraaf 7 / Lokale heffingen
     De lokale heffingen betreffen zowel de woonlasten, bestaande uit de onroerende zaakbelasting
     (OZB), de afvalstoffenheffing en de rioolheffing, als de overige heffingen zoals de hondenbelasting en
     de leges.

     Relevante beleidsdocumenten
      Jaarlijkse belastingverordeningen en tariefsbesluiten.
      In het coalitieprogramma 2010-2014 (basis voor de begroting 2015) is ten aanzien van de lokale
         belastingdruk uitgesproken ernaar te streven deze te handhaven op het gemiddelde niveau in de
         provincie Limburg. Overigens is dit uitgangspunt door in het nieuwe coalitieprogramma Samen
         bouwen onverkort overgenomen.
      Nota Lokale Heffingen 2011

     Rijksbeleid belastingen en heffingen
     Met de lokale heffingen worden enerzijds algemene uitgaven gedekt (denk aan de OZB,
     hondenbelasting, toeristenbelasting, begraafplaatsrechten en bouwleges) en anderzijds specifieke
     uitgaven waarbij sprake is van een causaal verband tussen de heffing en de te leveren dienst
     (afvalstoffen- en rioolheffing). Gemeenten zijn autonoom in het bepalen van de hoogte en de
     besteding van de gemeentelijke belastingen. De gemeente mag echter niet onbeperkt belastingen
     heffen, alleen de in de Gemeentewet opgenomen belastingen zijn toegestaan.

     Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (BsGW)
     Sinds 1 januari 2013 is de uitvoering (waarderen, heffen en innen) van de lokale heffingen
     ondergebracht bij de BsGW in Roermond, waar inmiddels 30 van de 33 Limburgse gemeenten bij zijn
     aangesloten.

     Gemeentelijke woonlasten
     Als we het over woonlasten hebben worden daar de onroerende zaakbelasting (OZB), de
     afvalstoffenheffing en de rioolheffing mee bedoeld:


Onroerende Zaak Belasting (OZB)
     De OZB is gebaseerd op de waarde van een onroerende zaak zoals deze bij WOZ-beschikking (Wet
     Onroerende Zaken) is vastgesteld. Vanaf het belastingjaar 2007 vindt er jaarlijks een herwaardering
     van het onroerend goed plaats. Dit betekent dat de WOZ-waarden voor het jaar 2015 werden
     gebaseerd op de waardepeildatum 1 januari 2014.

     De totaalopbrengst OZB bedroeg in 2015 € 4.074.662 waarvan gedurende de looptijd van vier jaar
     van het Promotieplan Beek (2013 – 2016), € 21.000 via OZB-gebruikers wordt geïnd dat vervolgens
     rechtstreeks toekomt aan het Promotiefonds (cf. raadsbesluit 6 december 2012).

     De OZB-tarieven voor 2015 bedroegen:
     Eigenaren woningen:          0,1535%
     Eigenaren niet-woningen:     0,2767%
     Gebruikers niet-woningen:    0,2384%




     Jaarstukken 2015                                 137
</pre>

====================================================================== Einde pagina 137 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 138 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 7 / Lokale heffingen                                                                                        9.7




Afvalstoffenheffing
     Sinds 1 januari 2011 worden de afvalinzameling en aanverwante reinigingstaken uitgevoerd door het
     Regionale afvalbedrijf Westelijke Mijnstreek (RWM). RWM is een overheids-NV (Naamloze
     Vennootschap) die is opgericht en werkt voor de gemeenten Schinnen, Sittard-Geleen, Stein en Beek.
     De argumenten voor de oprichting van dit afvalbedrijf waren kostenbeheersing, meer greep op het
     serviceniveau en meer mogelijkheden voor sociaal werkgeverschap.
     Met de start van RWM is ook Beek overgeschakeld op het alternerend inzamelen van Gft- en
     Restafval (2 aparte containers). Aan de hand van het volume/frequentie-systeem wordt de
     afvalstoffenheffing gebaseerd op een vast tarief dat voor iedereen gelijk is én een variabel tarief dat
     afhankelijk is van de aangeboden fracties (prijs per kg) en het aantal keren dat het afval (restafval wel,
     gft niet) wordt aangeboden.

     In 2015 bedroegen de tarieven € 116 per huishouden als vast recht en daarnaast € 0,19 per kg
     restafval en € 0,12 per kg gft-afval (groente, fruit en tuin). Het tarief bij afvalinzamelinstallaties bij
     hoogbouw bedroeg € 1,24 per storting.
     De opbrengst afvalstoffenheffing 2015 bedroeg € 833.677 aan vastrecht en € 509.915 aan variabele
     heffing. Het variabel deel in de totaalopbrengst bedraagt hiermee 38%.


Rioolheffing
     Sinds 2013 is de rioolheffing een eigenarenheffing die wordt gebaseerd op een vast bedrag en een
     variabel deel op basis van de WOZ-waarde. Voor woningen bedroeg het vastrecht € 138 en voor niet-
     woningen € 217, terwijl voor zowel woningen als niet-woningen een variabel tarief van 0,0458% van
     de WOZ-waarde van het perceel is berekend.
     De opbrengst rioolheffing 2015 bedroeg € 1.153.168 aan vastrecht en € 799.072 aan variabele
     heffing. Het variabel deel in de totaalopbrengst bedraagt hiermee 41%.


Uitvoeringsinformatie BsGW
     Per kwartaal ontvangen alle BsGW-deelnemers een eenduidige rapportage waarin wordt
     gerapporteerd over het aantal ontvangen en afgehandelde bezwaren, aanvragen kwijtschelding en
     aangetekend beroep op afgewezen kwijtschelding van allee heffingen samen (OZB, Hondenbelasting,
     Afvalstoffenheffing en Rioolheffing).

                                                    e            e            e            e
                                    In behan-     1          2              3            4          Totaal      In
                                      deling    kwartaal   kwartaal       kwartaal     kwartaal              behandeli
                                        1-1                                                                     ng
                                                                                                               31-12
     Ontvangen bezwaren                    84       327          191          391          132       1.125          96
     Afgehandelde bezwaren                          296          168          361          204       1.029


     Ontvangen verzoeken                   23       285          114              42           33      497          38
     kwijtschelding
     Afgehandelde                                   265              66           68           60      459
     kwijtscheldingsverzoeken




     Jaarstukken 2015                                      138
</pre>

====================================================================== Einde pagina 138 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 139 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 7 / Lokale heffingen                                                                              9.7




     Kwijtschelding
     Mensen die op grond van hun inkomen hun belastingen niet kunnen betalen worden getoetst aan de
     (wettelijke voorgeschreven) kwijtscheldingsnormen. Als sprake is van onvoldoende betalingscapaciteit
     wordt kwijtschelding verleend. Dit geldt niet voor het variabel deel van de afvalstoffenheffing (motto:
     de vervuiler betaalt) en ook niet voor de OZB en rioolheffing omdat dit eigenarenheffingen zijn.


Beekse woonlasten in perspectief
     De woonlasten per gemeente vormen een dankbaar onderwerp voor tal van studies en berichtgeving
     in de media. Op landelijk niveau is vooral het Centrum voor Onderzoek van de Economie van de
     Lagere Overheden (COELO) bekend, dat jaarlijks een vergelijking uitbrengt onder de naam COELO-
     atlas.
     Dichter bij huis brengt de provincie Limburg aan het begin van elk jaar een ‘Belastingoverzicht’ uit.

     COELO
     Met behulp van de COELO-atlas worden alle Nederlandse gemeenten met elkaar vergeleken op het
     gebied van lokale lasten. Hiermee ontstaat een ranglijst, vooral bekend onder de naam ‘lokale
     lastenladder’. Volgens COELO berekende de gemeente Beek in 2015 een meerpersoonshuishouden
     een gemiddeld bedrag van € 723 aan woonlasten. Met dit bedrag daalde de gemeente Beek op de
     landelijke lokale lastenladder van plek 214 in 2014 maar plek 186 in 2015 (waarbij plek 407 de
     hoogste woonlasten heeft).

     Belastingoverzicht provincie Limburg
     Jaarlijks stelt de provincie Limburg een belastingoverzicht samen waarin zijn opgenomen de tarieven
     en lastendruk van Limburgse gemeenten. Zowel bij de Kadernota 2016 als de programmabegroting
     2016 is een uitgebreide toelichting gegeven op de meerjarige ontwikkeling van de lastendruk.
     Kortheidshalve wordt hierheen verwezen.

     Voor deze jaarstukken brengen we de meerjarige ontwikkeling van de woonlasten per gemiddelde
     eigenaar/gebruiker in beeld:

                           Beek            Schinnen       Sittard-     Stein      gemiddeld     Limburg
                                                          Geleen                    W-M
     2009                      € 735             € 688        € 608       € 609       € 660          € 636
     2010                      € 732             € 696        € 630       € 613       € 668          € 648
     2011                      € 715             € 738        € 572       € 654       € 670          € 646
     2012                      € 707             € 807        € 626       € 659       € 700          € 659
     2013                      € 678             € 799        € 657       € 709       € 711          € 672
     2014                      € 660             € 753        € 668       € 723       € 701          € 667
     2015                       € 670             € 756        € 679      € 735        € 693          € 680
     bron: Belastingoverzicht provincie Limburg 2015



Gemiddeld woonlastenniveau in de regio en provinciaal gezien
     Voor het in beeld brengen van het gemiddelde woonlasten niveau (Provincie Limburg, Westelijke
     Mijnstreek, Sittard-Geleen, Schinnen, Stein en Beek) wordt zoals aangegeven gebruik gemaakt van
     Belastingoverzichten zoals die jaarlijks door de Provincie Limburg worden uitgebracht.




     Jaarstukken 2015                                       139
</pre>

====================================================================== Einde pagina 139 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 140 ======================================================================

<pre>Paragraaf 7 / Lokale heffingen                                                                                                       9.7




  Grafisch weergegeven ziet de meerjarige ontwikkeling van de lastendruk voor eigenaren/gebruikers
  (OZB, riool- en afvalstoffenheffing) er vanaf 2008 als volgt uit:


                       Ontwikkeling gemiddelde woonlasten per eigenaar/gebruiker
    € 840
    € 820
    € 800
    € 780
    € 760
                                                                                                          gemiddeld WM
    € 740
    € 720                                                                                                 Limburg

    € 700                                                                                                 Beek
    € 680                                                                                                 Schinnen
    € 660                                                                                                 Sittard-Geleen
    € 640                                                                                                 Stein
    € 620
    € 600
    € 580
    € 560
               2008      2009       2010      2011      2012       2013      2014       2015

  bron: Belastingoverzicht provincie Limburg 2015
  noot: Daling in 2011 bij Sittard-Geleen wordt veroorzaakt door het tarief van de afvalstoffenheffing 2011.


  Uit de grafiek blijken een aantal zaken:
   in absolute bedragen geldt dat Beek binnen de Westelijke Mijnstreek de laagste woonlasten kent;
   de Beekse woonlasten liggen met € 670 in totaal € 10 onder het provinciaal gemiddelde
       (uitgangspunt collegeprogramma 2010-2014 en collegeprogramma 2015-2018 Samen Bouwen).

  Los daarvan de volgende nadere nuancering:

  OZB eigenaren woningen
  2015                          Provincie       Westelijke        Schinnen           Sittard-           Stein              Beek
                                Limburg         Mijnstreek                           Geleen
  Gemiddeld tarief in %           0,1544%            0,1665%           0,1621%         0,1856%          0,1646%            0,1535%
  Gemiddelde        WOZ-         € 161.567        € 166.238         € 182.882        € 141.897         € 169.662       € 170.509
  waarde
  Gemiddeld       bedrag              € 249            € 268              € 296           € 263                € 279         € 262
  OZB
  bron: Belastingoverzicht provincie Limburg 2015


  Uit deze tabel blijkt dat:
   Beek binnen de regio Westelijke Mijnstreek het laagste tarief hanteert, terwijl het tarief provinciaal
       gezien met 0,0009% slechts marginaal hoger ligt;
   de gemiddelde WOZ-waarde in Beek, net als in Schinnen en Stein hoger ligt dan het Limburgse
       gemiddelde en dat de gemiddelde WOZ-waarde in Beek iets boven het regionale gemiddelde
       uitkomt.




  Jaarstukken 2015                                               140
</pre>

====================================================================== Einde pagina 140 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 141 ======================================================================

<pre>Paragraaf 7 / Lokale heffingen                                                                                     9.7




  In grafiekvorm ziet een en ander er als volgt uit:


                                         Ontwikkeling WOZ tarief
    0,2000%

    0,1900%

    0,1800%

    0,1700%

    0,1600%                                                                             gemiddeld WM
    0,1500%                                                                             Limburg

    0,1400%                                                                             Beek
                                                                                        Schinnen
    0,1300%
                                                                                        Sittard-Geleen
    0,1200%
                                                                                        Stein
    0,1100%

    0,1000%

    0,0900%

    0,0800%
                 2008    2009    2010    2011    2012     2013      2014    2015



                                 Ontwikkeling gemiddelde WOZ-waarde

    € 230.000

    € 220.000

    € 210.000

    € 200.000                                                                          gemiddeld WM
                                                                                       Limburg
    € 190.000
                                                                                       Beek
    € 180.000
                                                                                       Schinnen
    € 170.000
                                                                                       Sittard-Geleen
    € 160.000                                                                          Stein
    € 150.000

    € 140.000

    € 130.000
                  2008    2009   2010    2011     2012    2013      2014    2015




  Rioolheffing
  2015                     Provincie     Westelijke       Schinnen         Sittard-    Stein             Beek
                           Limburg       Mijnstreek                        Geleen
  Gemiddeld tarief               € 209          € 224            € 275         € 177      € 227            € 216
  Gemiddeld tarief               € 209          € 197            € 241         € 175      € 231            € 241
  behorende bij




  Jaarstukken 2015                                       141
</pre>

====================================================================== Einde pagina 141 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 142 ======================================================================

<pre>Paragraaf 7 / Lokale heffingen                                                                                                      9.7




  inwonerklasse
  Eigenarenheffing                                                                          X                    X              X
  Gebruikersheffing                                                       X

  In grafiekvorm ziet de meerjarige tariefsontwikkeling van de rioolheffing er als volgt uit:


                                          Ontwikkeling tarief rioolheffing
    € 300

    € 280

    € 260

    € 240
                                                                                                         gemiddeld WM
    € 220                                                                                                Limburg

    € 200                                                                                                Beek
                                                                                                         Schinnen
    € 180
                                                                                                         Sittard-Geleen
    € 160
                                                                                                         Stein
    € 140

    € 120

    € 100
              2008      2009       2010      2011      2012    2013      2014       2015


  Uit zowel de tabel als de grafiek komt naar voren dat:
   het Beekse tarief 2015 onder het gemiddelde tarief in de Westelijke Mijnstreek lag;
   provinciaal gezien het beeld is dat de rioolheffing over het algemeen lager wordt naarmate het
       aantal inwoners en de bebouwingsdichtheid toeneemt (hogere aansluitdichtheid waardoor de
       totale kosten over meerdere aansluitingen kunnen worden omgeslagen). Dit is deels de verklaring
       van het lagere tarief in Sittard-Geleen;
   het tarief rioolheffing in de Westelijke Mijnstreek m.u.v. Sittard-Geleen hoger ligt dan het
       provinciaal gemiddelde.
   enkel de gemeente Schinnen in onze regio nog heft via de gebruiker.

  Afvalstoffenheffing
  2015                Provincie        Westelijke         Schinnen            Sittard-            Stein               Beek
                      Limburg          Mijnstreek                             Geleen
  Gemiddeld                 € 222              € 228            € 184              € 238                 € 229              € 192
  tarief
  bron: Belastingoverzicht provincie Limburg 2015


  De in de tabel opgenomen bedragen zijn gemiddelde bedragen. Immers, de hoogte van de
  uiteindelijke afvalstoffenheffing is door het principe van Diftar (afvalscheiding) deels zelf te
  beïnvloeden. Qua opbouw bestaat de heffing uit een vast en een variabel deel dat er als volgt uitziet:

  2015                            Schinnen              Sittard-Geleen                   Stein                       Beek
  Vast deel                                 € 105                     € 163                      € 157                      € 116




  Jaarstukken 2015                                            142
</pre>

====================================================================== Einde pagina 142 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 143 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 7 / Lokale heffingen                                                                                      9.7




     Variabel deel                             € 79                   € 75             € 72                     € 76
     Totaal                                   € 184                  € 238            € 229                    € 192
     bron: websites afzonderlijke gemeenten


     Grafisch weergegeven ziet het meerjarige beeld van de afvalstoffenheffing er als volgt uit:


                                       Ontwikkeling tarief afvalstoffenheffing
       € 290
       € 280
       € 270
       € 260
       € 250                                                                                  gemiddeld WM

       € 240                                                                                  Limburg

       € 230                                                                                  Beek

       € 220                                                                                  Schinnen

       € 210                                                                                  Sittard-Geleen

       € 200                                                                                  Stein

       € 190
       € 180
       € 170
                 2008      2009      2010     2011    2012    2013      2014   2015




Overige lokale heffingen
     Alle overige lokale heffingen en leges worden opgelegd conform vastgestelde wet- en regelgeving en
     lokaal beleid.

     Hondenbelasting
     Voor het houden van een hond heft de gemeente een hondenbelasting. Overigens bestaan er rond de
     hondenbelasting nogal wat misverstanden. Met de hondenbelasting kunnen gemeenten (zo ook Beek)
     inkomsten genereren en gelijktijdig invloed uitoefenen op het aantal honden in de gemeenten. De
     belasting is een regulerende heffing en de opbrengsten zijn onderdeel van de algemene middelen.
     De hondenbelasting is een mooi voorbeeld van een heffing die al ruim een eeuw bestaat maar in de
     loop van de tijd een andere rechtvaardiging heeft gekregen. De heffing is ooit ingevoerd uit oogpunt
     van het belasten van luxe (het bezit van een hond voor een hondenkar). Vervolgens is de heffing
     gerechtvaardigd vanuit de volksgezondheid (het tegengaan van hondsdolheid). Daarna is het een
     algemene belasting geworden met een regulerend karakter (het verminderen van de overlast van
     honden en de kosten voor het opruimen van hondenpoep).

     Het tarief bedroeg in 2015 voor elke gehouden hond € 64,30.
     De opbrengst in 2015 bedroeg € 105.800.

     Toeristenbelasting
     De gemeente heft toeristenbelasting voor het houden van verblijf met overnachting door personen die
     niet in de gemeente zijn ingeschreven. Deze belasting wordt geheven van degene die gelegenheid tot
     verblijf biedt.


     Jaarstukken 2015                                        143
</pre>

====================================================================== Einde pagina 143 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 144 ======================================================================

<pre>Paragraaf 7 / Lokale heffingen                                                                                        9.7




  Het tarief voor 2015 bedroeg € 0,98 per overnachting in een hotel, € 0,59 in een vakantiewoning en
  € 0,39 voor kamperen bij de boer.

  Als gevolg van de sluiting en sloop van het hotel bij de luchthaven (de grootste bron voor
                                                                           e
  toeristenbelasting) en het uitblijven van de herbouw heeft zowel bij de 1 Bestuursrapportage 2013,
  2014 en 2015 een aframing van het begrote bedrag van € 25.000 naar € 1.056 plaatsgevonden. De
  daadwerkelijke inkomsten 2015 bedroegen slechts € 1.00.

  Leges
  Op grond van artikel 229 van de Gemeentewet wordt onder de naam van leges verschillende rechten
  geheven van door of vanwege het gemeentebestuur verstrekte diensten. Heffing vindt plaats op grond
  van de legesverordening.

  De opbrengst aan diverse leges bedroeg in 2015:
   bouwleges € 192.500.
   burgerzaken € 230.700.
   burgerlijke stand € 10.100.
   leges bijzondere wetten € 15.900.

  Marktgelden
  De marktgelden worden geheven van de marktkooplieden op de weekmarkt.
  Opbrengst in 2015 € 6.900.

  Lijkbezorgingrechten
  De heffing is een vergoeding voor prestaties van de zijde van de gemeente. Er zijn meerdere tarieven
  voor het begraven en de huur van graven en urnennissen.
  De opbrengst 2015 bedroeg € 68.200.

  Opbrengst van de gemeentelijke belastingen en heffingen (x € 1.000)
  Nr.     Omschrijving                    Pfh.    Rek.2014      Begr.         Rek.2015   R2015         R2015
                                                                2015                     t.o.v.        t.o.v.
                                                                                         R2014         B2015
  9080    OZB                             JWach
           niet woningen eigenaar                    1.252        1.115         1.085       -167               -30
           niet woningen gebruiker                       739           785        838            99            53
           woningen eigenaar                         1.854        1.964         2.158        304           194
          Totaal OZB                                  3.845        3.864         4.081        236           217


  7060    Afvalstoffenheffing             JWach
           vast tarief                                   820           834        834            14             0
           variabel tarief                               499           510        510            11             0
          Totaal Afvalstoffenheffing                  1.319        1.344         1.344            25             0
  7040    Mut. milieu-egalisatiereserve                   -10           -86          1            11            87
  7060


  7100    Rioolheffing                    JWach
           niet woningen                                 317           339        335            18             -4



  Jaarstukken 2015                                  144
</pre>

====================================================================== Einde pagina 144 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 145 ======================================================================

<pre>Paragraaf 7 / Lokale heffingen                                                                                       9.7




  Opbrengst van de gemeentelijke belastingen en heffingen (x € 1.000)
  Nr.   Omschrijving                    Pfh.     Rek.2014 Begr.             Rek.2015   R2015          R2015
                                                             2015                      t.o.v.         t.o.v.
                                                                                       R2014          B2015
           woningen                                  1.578      1.614         1.618            40              4
          Totaal rioolheffing                         1.895      1.953         1.953            58              0
  7080    Mutatie rioolreserve                             13     -100          -124       -137                -24
  7100
  7080    Mutatie rioolvoorziening                     -985       -408            95      1.080            503
  7100


          Overige heffingen
  9100     Hondenbelasting             JWach             103      105           106             3              1
  3020     Toeristenbelasting          C.Bodd             1            1          1             0              0
  0160     Persoonsdocumenten          C.Bodd            241      211           231            -10            20
  0180     Burgerlijke stand           C.Bodd             11       11            15             4              4
  0200     Vergunningen en overige     C.Bodd             33       39            36             3              -3
            dienstverlening
  7180     Openbare begraafplaats      HHodz              46       52            68            22             16
  8160     Bouwen en wonen             JWach             361      208           192       -169                -16
          Totaal overige heffingen                        796      627           649       -147                22
  Totaal opbrengsten belastingen en heffingen         7.855      7.788         8.027        172            239




  Jaarstukken 2015                                  145
</pre>

====================================================================== Einde pagina 145 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 146 ======================================================================

<pre>  Paragraaf 8 / Demografische ontwikkelingen                                                                                             9.8




9.8 Paragraaf 8 / Demografische ontwikkelingen

   In deze Paragraaf Demografische Ontwikkelingen (voorheen Krimpparagraaf) zijn voor de onderdelen
   riolering, onderwijshuisvesting en buitensportaccommodaties, op basis van door de provincie Limburg
   aangereikte formats, de financiële gevolgen van bevolkingsdaling op deze terreinen voor de gemeente
   inzichtelijk gemaakt.

   Samenvatting financiële                  2015            2020           2025            2030            2035            2040
   effecten krimp*
   Onderwijshuisvesting*                    115.460        160.427                  -              -               -                 -
   Riolering                                -23.020         -33.770         -17.570         49.420         172.480        350.430
   Buitensportaccommodaties**               -41.839         -47.927         -76.372       -121.435        -188.731       -287.004
   Gymzalen                                  - 1.029         -4.548         -11.286        -22.277         -38.973         -63.633
   Totaal effect                             49.572          74.182       -105.228         -94.292         -55.224            -207
   Opmerking:    - is positief krimpeffect (het bespaart de gemeente geld), + is negatief krimpeffect (het kost de gemeente geld).
   *   sluiting van OBS de Kring (o.b.v. krimp) is hier nog niet in meegenomen.
   ** hierin is de toename van uren vanwege zorgcontracten reeds verwerkt. Zonder deze nieuwe aanpak zou er wel sprake zijn
       van een negatief krimpeffect.


   Om de financiële effecten op te vangen heeft het rijk tijdelijk (2011-2015) een krimpmaatstaf ingevoerd
   voor de gemeenten waarvan het inwonertal in het uitkeringsjaar meer dan 1% lager ligt dan het
   inwonertal zeven jaar eerder (in 2011 wordt vergeleken met het inwonertal 2004, in 2012 met het
   inwonertal 2005, enz.) én die gelegen zijn in de provincie Groningen, Zeeland of Limburg. Gemeenten
   die aan genoemde criteria voldoen krijgen een bedrag van € 397,63 (in basis) per ‘verloren’ inwoner
   boven de gehanteerde drempel van 1%. Via de maatstaf ontvangen gemeenten die te maken hebben
   met een substantiële bevolkingsdaling een tegemoetkoming in de transitiekosten waarvoor zij zich als
   gevolg van deze krimp eventueel zien geplaatst. Bij de berekening van de meerjarige Algemene
   Uitkering worden de inwonergegevens gebaseerd op de meest recente aantallen en voor volgende
   jaren voorzichtigheidshalve op dit aantal “bevroren”. Dit resulteerde bij de decembercirculaire 2015
   (na actualisering van de inwoneraantallen) in de volgende inschatting van de krimpvergoeding:

   Krimpvergoeding in Algemene Uitkering                      2011           2012           2013           2014            2015
   (x €1.000)
   Krimpvergoeding o.b.v. dec. circulaire 2015                     236            235            225            164            175

   Deze middelen zijn niet geoormerkt, maar als algemene dekkingsmiddelen meegenomen. Naar
   aanleiding van de doorgevoerde evaluatie is besloten de krimpmaatstaf vanaf 2016 niet te
   continueren. De middelen (totaal ruim € 11,2 miljoen) gaan vanaf 2016 over naar de decentralisatie-
   uitkering Bevolkingsdaling die ten goede komt aan de door het kabinet aangewezen krimpregio’s. De
   decentralisatie-uitkering wordt toegekend aan 9 gemeenten in de door het kabinet aangewezen
   krimpregio’s. Het betreft de grootste gemeente in de regio die voldoet aan het criterium van minimaal
   3% verwachte bevolkingsdaling. Voor de Westelijke Mijnstreek is dit gemeente Sittard-Geleen. Om
   de regio’s meerjarig zekerheid te bieden liggen de bedragen in beginsel voor de periode van vijf jaar
   vast.
   Zoals eerder aangegeven zijn maar van 3 beleidsterreinen de krimpeffecten (deels) berekend. Zo is er
   nog geen rekening gehouden het eerder afschrijven van scholen, sloop van woningen, aanpassen van
   (culturele-, welzijns-, zorg-, etc.) voorzieningen voor multifunctioneel gebruik. Daarnaast stijgen de



   Jaarstukken 2015                                                146
</pre>

====================================================================== Einde pagina 146 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 147 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 8 / Demografische ontwikkelingen                                                                                            9.8




     kosten per inwoner, omdat het in stand houden van het voorzieningenniveau en het in orde houden
     van de openbare ruimte door een kleinere bevolking moet worden gedragen. De krimpvergoeding is
     dan ook niet voldoende om alle financiële krimpeffecten op te vangen.

     Bevolkings-
                             2013               2015               2020               2030               2040              2050
     ontwikkeling
     Nederland*            16.777.636         16.876.652         17.141.012         17.593.752        17.815.632          17.853.492
                                                  (0,6%)             (1,6%)             (2,6%)            (1,3%)              (-0,2%)
     Limburg**              1.121.904          1.116.376          1.101.483          1.062.226              999.884          923.374
                                                  (-0,5%)            (-1,3%)            (-3,6%)              (-5,8%)          (-7,6%)
     Westelijke                148.807           147.260            143.419             134.761             123.218          109.690
     Mijnstreek**                                  (-1%)             (-2,6%)              (-6%)              (-8,6%)          (-11%)
     Beek***                    16.357             16.193             15.710             14.658            13.176             11.325
                                                    (-1%)              (-3%)            (-6,7%)          (-10,1%)             (-14%)
     Bron:   * E,til; Progneff, 2012 (% daling/stijging t.o.v. voorgaande prognose/kolom)
             ** CBS Statline en E,til (Progneff 2014)(% daling/stijging t.o.v. voorgaande prognose/kolom)
             *** 2013 o.b.v. GBA gemeente Beek, 2015 e.v. prognose o.b.v. E’til; Progneff, 2013


     De tabel laat zien dat landelijk tot 2040 de bevolking groeit terwijl in Limburg de bevolking krimpt. In de
     gemeente Beek krimpt deze – bij gelijkblijvende omstandigheden – nog sterker dan de rest van de
     provincie. Het CBS komt met iets andere prognoses die vanaf 2030 weer een lichte groei laten zien.
     Dit komt doordat het CBS rekening houdt met woningvoorraad, woningbouwplannen en omdat
     veronderstellingen over migratie worden meegenomen. Zo wordt in die methodiek migranten aan
     vestigingsgemeenten toegewezen en wordt het aanbod van woningen in overeenstemming gebracht
     met de vraag naar woonruimte. De verschillen worden in beginsel veroorzaakt door de verschillen in
     geprognosticeerde binnenlandse en buitenlandse migratiesaldi, die vervolgens weer de ontwikkeling
     van de natuurlijke aanwas beïnvloeden (met name door een hoger aantal geboorten). Los van welke
     cijfers we als uitgangspunt kiezen voor ons beleid is het een feit dat de gemeente Beek in ieder geval
     tot 2030 krimpt en dat we harder krimpen dan onze regio. We houden in ons beleid de gegevens van
     E’til aan, omdat deze prognoses ook worden gehanteerd op andere beleidsterreinen, zoals
     Woningvoorraadbehoefte. In de door de provincie aangereikte rekenmodellen worden t.b.v. de
     landelijke cijfers de prognose van het CBS gebruikt. Dit veroorzaakt dan ook een afwijking in de
     prognoses.


Onderwijshuisvesting voor het basisonderwijs


     Afwijking landelijke trend
                    2013            2014          2015            2016           2017          2018             2019         2020
     Aantal 4
     -12 jr.
     landelijk
     *            1.748.188      1.727.593      1.709.405      1.689.369       1.669.591     1.656.787       1.650.309     1.646.607
     Trend
     landelijk           100           98,8            97,8          96,6           95,5          94,8             94,4           94,2
     Aantal
     4-13 jr.
     Beek**            1090           1038             985            955            919           892             874            860
     Trend
     Beek                100           95,2            92,3          88,8           86,1          84,4             82,9           82,4




     Jaarstukken 2015                                              147
</pre>

====================================================================== Einde pagina 147 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 148 ======================================================================

<pre>Paragraaf 8 / Demografische ontwikkelingen                                                                                                                                                                                                                                                         9.8




                            2013                                2014                           2015                      2016                          2017                             2018                               2019                                           2020
 Verschil
 trends                               0,0%                        3,8%                           5,9%                             8,8%                      10,9%                        12,3%                                  13,9%                                         14,3%
 Bron:   * Centraal Bureau voor de Statistiek, Den Haag/Heerlen 23-3-2012
         ** Op basis van leerlingenaantal 1-10-14 (1 13jarige) en prognoses CBS Statline en E,til (Progneff 2014).


 Verwacht aantal leerlingen per school in periode 2015-2020

 Basis onderwijs                                                2015                          2016                    2017               2018                   2019                             2020
 Brede school de Bron                                             273                           265                     255                    247                          242                          238
 Catharina Labouré                                                144                           139                     134                    130                          127                          125
 Hubertusschool                                                   180                           176                     170                    165                          162                          160
 Martinusschool                                                   208                           202                     195                    189                          185                          181
 BS Spaubeek                                                      178                           173                     166                    161                          158                          155



 Krimpgerelateerde lasten kunnen zijn het afschrijven van de restantboekwaarde en sloop- en
 herinrichtingskosten. Voor het schoolgebouw van OBS de dient dit nog te worden onderzocht.
 Onderstaande tabel gaat alleen in op de exploitatie en meerjarige onderhoudskosten.

 Krimpeffect onderwijshuisvesting gemeente Beek




                                                                                                                                                                                                                  Krimp effect per leerling


                                                                                                                                                                                                                                              Krimp effect per leerling
                                                                                                                                                                                        onderwijs, gecorrigeerd
                                                                   Kosten exploitatie incl.




                                                                                                                                                                                        Bevriezen totaal aantal




                                                                                                                                                                                                                                              indien landelijke krimp
                                                                                                                                                                Gemiddelde landelijke
            onderwijs (incl. Index)




                                                                                                                                                                                                                                                                          Verschil tussen totaal
                                         Kosten investeringen




                                                                                                                                                                                                                                                                          Landelijke en Beekse
                                                                                                                                          basisonderwijs Beek



                                                                                                                                                                daling 4-12 jarigen
            Kosten exploitatie




                                                                                                                                                                                        leerlingen primair
                                         (verkapitaliseerd)




                                                                                                                                          Aantal leerlingen




                                                                                                                                                                                                                  bij Beekse krimp
                                                                   Investeringen




                                                                                                                         Totale kosten
                                                                                                     Kosten MOP




                                                                                                                                                                                                                                                                          krimp effect
  Jaar
                   A                           B                          C                          D                       E                  F                     G                         H                          I                          J
                                                                                                                                                                                                                      E/F                         E/H                        (I-J)*F
 2011       207.436                     563.004                    770.440                      185.580                956.021              1.281                  0,00%                     1.281                          746                     746                                    0
 2012       195.797                     457.891                    653.688                       58.301                711.989              1.198                  0,00%                     1.281                          594                     556                       46.132
 2013       199.713                     457.891                    657.604                           7.561             665.165              1.090               -0,87%                       1.270                          695                     524                     124.931
 2014       117.172                     438.998                    556.170                           5.121             561.291              1.038               -1,18%                       1.255                          541                     447                       97.016
 2015       119.515                     438.998                    558.513                                        0    558.513                   985            -1,05%                       1.242                          567                     450                     115.460
 2016       121.906                     438.998                    560.904                                        0    560.904                   955            -1,17%                       1.227                          587                     457                     124.389
 2017       124.344                     438.998                    563.342                                        0    563.342                   919            -1,17%                       1.213                          613                     465                     136.459
 2018       126.831                     438.998                    565.829                                        0    565.829                   892            -0,77%                       1.203                          634                     470                     146.442
 2019       129.367                     438.998                    568.365                                        0    568.365                   874            -0,39%                       1.199                          650                     474                     153.979
 2020       131.955                     438.998                    570.953                                        0    570.953                   860            -0,22%                       1.196                          664                     477                     160.427
 2021       134.594                     438.998                    573.592                                        0    573.592                   855               0,04%                     1.197                          671                     479                     163.725
 Opmerking:           in tegenstelling tot de provinciale format zijn er geen investeringen geraamd in de gemeente Beek en die kolom is
                      dan ook verwijderd.




 Jaarstukken 2015                                                                                                            148
</pre>

====================================================================== Einde pagina 148 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 149 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 8 / Demografische ontwikkelingen                                                                  9.8




     De krimp, of in ieder geval de ontgroening, heeft niet alleen gevolgen voor het onderwijs maar ook
     voor de peuterspeelzalen. Momenteel is een lichte daling in de bezetting waarneembaar. Wanneer dit
     doorzet zullen in de toekomst minder dagdelen worden aangeboden. Dit kan consequenties hebben
     voor de gemeentelijke subsidiëring van het peuterspeelzaalwerk en het ruimte gebruik in scholen.
     Voor wat betreft de kinderopvang is een grotere daling waarneembaar, dit is deels het gevolg van
     krimp, maar ook werkloosheid als gevolg van de crisis en het rijksbeleid ten aanzien van
     kinderopvangtoeslag spelen hier een grote rol. De kinderopvangorganisaties hebben al maatregelen
     getroffen en/of zullen deze in de toekomst moeten treffen, zoals het samenvoegen van groepen,
     sluiten van dagen en op langere termijn het sluiten van locaties.


Riolering


     Krimpeffect riool gemeente Beek
                                                                                  Tarief
                                                          Bevriezen    Tarief    ware er             Totaal
                    Rioolheffing           Aantal           aantal      incl.     geen               krimp
                  (incl. indexatie)     huishoudens      huishoudens   krimp      krimp    Krimp     effect
                           A                 B                C           D         E        F
                                                                         A/B       A/C     D-E (*)    B*F
     2011                 1.781.189              7.317         7.317       243       243        0          0
     2015                 2.079.924              7.398         7.317       281       284        3    -23.020
     2020                 2.246.318              7.427         7.317       302       307        5    -33.770
     2025                 2.426.024              7.370         7.317       329       332        2    -17.570
     2030                 2.620.106              7.179         7.317       365       358       -7     49.420
     2035                 2.829.714              6.871         7.317       412       387      -25    172.480
     2040                 3.056.091              6.478         7.317       472       418      -54    350.430
     (*) afwijkingen ontstaan door afrondingen


     De tabel laat zien dat er tot 2025 nog geen sprake is van krimp in het aantal huishoudens in de
     gemeente Beek, waardoor er voorlopig ook nog geen nadelig krimpeffect is. Doordat er nog sprake is
     van groei van het aantal huishoudens ontvangt de gemeente - op basis van deze format - meer geld.
     Pas in 2030 ontstaat er een krimpeffect van € 45.704. Oftewel, ieder huishouden moet € 6 meer gaan
     betalen om het tekort dat door krimp is ontstaan op te vangen.

     Voor de kosten voor riolering geldt dat deze in de tijd niet afnemen met het aantal huishoudens. Als er
     leegstand ontstaat verspreid over woonwijken nemen de lasten van de riolering toe per huishouden.
     Alleen als gestructureerd hele delen van woonkernen worden gesloopt en de riolering verwijderd, leidt
     dit tot een afname van de kosten voor riolering. Aangezien de krimp tot 2030 niet leidt tot minder
     huishoudens en derhalve minder aansluitingen is sanering van een deel van het rioolstelsel voorlopig
     dan ook niet aan de orde.

     De krimp heeft niet alleen invloed op de kosten en inkomsten van de riolering. Als door de krimp een
     woningoverschot ontstaat en dit leidt tot herstructureringen, dan is de verwachting dat het areaal aan
     openbare ruimte zal toenemen. Tot 2025 is dit in ieder geval nog niet het geval. Vooralsnog is er dan
     ook, bij gelijkblijvend beleid, geen sprake van stijgende kosten beheers- en onderhoudskosten.




     Jaarstukken 2015                                        149
</pre>

====================================================================== Einde pagina 149 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 150 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 8 / Demografische ontwikkelingen                                                                        9.8




Buitensportaccommodaties


    De verhuur van de buitensportaccommodaties bevindt zich momenteel in een transformatiefase: deels
    worden de complexen nog in totaliteit aan de betreffende verenigingen verhuurd, deels vindt de
    verhuur plaats op uurbasis en op basis van de uitgangspunten als gesteld in de diverse
    realisatieovereenkomsten. De verhuur in de nieuwe situatie vindt overigens plaats door Stichting de
    Haamen, welke stichting huurcontracten met de huurders afsluit.

    Bij de ontwikkelingen rondom Sportlandgoed De Haamen is en wordt expliciet rekening gehouden met
    een demografische ontwikkeling als krimp. Insteek is dat de accommodaties en voorzieningen zo veel
    mogelijk multifunctioneel worden gebruikt. Dus niet alleen door de sportvereniging, maar ook door niet
    georganiseerde sporters, scholen en andere doelgroepen zoals mensen met een beperking, ouderen
    en chronisch zieken. Op deze wijze wordt ook invulling gegeven aan de “daluren”, de uren dat de
    sportvoorzieningen op dit moment nauwelijks worden gebruikt. Door het toevoegen van deze nieuwe
    doelgroepen is de verwachting dat de wegvallende dekking door dalende ledentallen bij de
    verenigingen wordt gecompenseerd. Gebouwelijk is gekozen voor een gezamenlijk
    verenigingsgebouw ter vervanging van meerdere solitaire accommodaties. Een gezamenlijk
    verenigingsgebouw is efficiënter qua bouwkosten, maar biedt ook meer mogelijkheden om in te spelen
    op mogelijke ontwikkelingen in de toekomst (zoals een gezamenlijke kantine).

    Op basis van demografische ontwikkelingen en ontwikkelingen binnen de VV Spaubeek en GSV’28, is
    het bestaansrecht van beide verenigingen gedurende de komende 15 jaar gegarandeerd. Inmiddels
    zijn en worden maatregelen genomen om de accommodaties gedurende deze periode goed in orde te
    houden. In het kader van de krimp zal nadrukkelijk gekeken worden naar slimme oplossingen om de
    gevolgen hiervan in positieve zin om te zetten, waarbij met name zal worden gekeken naar de
    mogelijkheden van multifunctioneel gebruik en het aantrekken van nieuwe doelgroepen.

    In onderstaande gegevens zijn de banen en velden op het Sportlandgoed De Haamen en de
    voetbalvelden in de diverse kernen niet meegenomen. Deze werden in 2014 immers niet per uur
    verhuurd aan de gebruikers, maar in het geheel verhuurd aan de betreffende vereniging. De gebruiker
    kan in de praktijk beschikken over het volledige complex. Investeringskosten worden geheel
    afgeschreven door de gemeente, waardoor er geen krimpeffect is (of er nu 100 mensen of 10 gebruik
    maken van het veld, de kosten per uur voor de gemeente stijgen of dalen niet). Ook op
    onderhoudskosten, waar van toepassing, is er om dezelfde reden geen krimpeffect. Daarbij geldt voor
    Sportlandgoed De Haamen dat de doelgroep uit de gehele regio komt en niet alleen uit de gemeente
    Beek. De tabel dient in de toekomst aangepast te worden aan de nieuwe berekening van de
    exploitatiekosten door Stichting de Haamen.

    Krimpeffect binnensporthallen en zwembad gemeente Beek
            Exploita-                             Bevriezen
             tietekort    Aantal      Gemiddel     aantal
             sporthal    werkelijke   de daling   werkelijke                Uur tarief     Krimp
               (incl.       uren      inwoners      uren,      Uur tarief    ware er     effect per     Totaal
            index) en    accommo      gemeente    gecorrige      incl.        geen       werkelijk      krimp-
            zwembad        daties       Beek**       erd        krimp         krimp         uur         effect
                 A           B            C           D            E            F            G
                                                                  A/B          A/D        F-E (*)        G*B
    2011       552.085       5.220       0,00%        5.220          106          106               0            0




    Jaarstukken 2015                                   150
</pre>

====================================================================== Einde pagina 150 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 151 ======================================================================

<pre>Paragraaf 8 / Demografische ontwikkelingen                                                                                       9.8




          Exploita-                                    Bevriezen
           tietekort      Aantal           Gemiddel     aantal
           sporthal      werkelijke        de daling   werkelijke                  Uur tarief       Krimp
             (incl.         uren           inwoners      uren,       Uur tarief     ware er       effect per      Totaal
          index) en      accommo           gemeente    gecorrige       incl.         geen         werkelijk       krimp-
          zwembad          daties            Beek**       erd         krimp          krimp           uur          effect
 2015         476.031          5.622          -1,00%       5.168              85             92               7     -41.839
 2020         394.343          5.622          -3,00%       5.013              70             79               9     -47.927
 2025         425.890          5.622          -4,90%       4.767              76             89            14       -76.372
 2030         459.961          5.622          -6,70%       4.448              82           103             22     -121.435
 2035         496.758          5.622          -8,40%       4.074              88           122             34     -188.731
 2040         536.499          5.622        -10,10%        3.663              95           146             51     -287.004
 * afwijkingen ontstaan door afrondingen
 ** gemiddelde gemeentelijke daling t.o.v. 2013
 Opmerking:    de provincie Limburg gaat hier uit van de daling van 8 tot 40 jarigen. Omdat de gemeente Beek juist specifiek
               kiest voor de doelgroep ouderen hebben wij de daling van de gehele bevolking als uitgangspunt genomen.


 Krimpeffect binnensporthallen en zwembad zonder zorgcontracten gemeente Beek
          Exploitati                                   Bevriezen
            etekort       Aantal           Gemiddel      aantal
           sporthal      werkelijke        de daling   werkelijke                  Uur tarief       Krimp
             (incl.         uren           inwoners      uren,       Uur tarief     ware er       effect per      Totaal
          index) en      accommo           gemeente     gecorri-       incl.         geen         werkelijk       krimp-
          zwembad          daties            Beek**      geerd        krimp          krimp           uur          effect
               A              B               C            D             E              F             G
                                                                        A/B            A/D          F-E (*)         G*B
 2011         552.085          5.220          0,00%        5.220          € 106          € 106                0             0
 2015         476.031          4.959          -1,00%       5.168           € 96           € 92            -4        19.234
 2020         394.343          4.711          -3,00%       5.013           € 84           € 79            -5        23.735
 2025         425.890          4.475          -4,90%       4.767           € 95           € 89            -6        26.055
 2030         459.961          4.252          -6,70%       4.448          € 108          € 103            -5        20.271
 2035         496.758          4.039          -8,40%       4.074          € 123          € 122            -1            4.267
 2040         536.499          3.837        -10,10%        3.663          € 140          € 146                7    - 25.566
 * afwijkingen ontstaan door afrondingen
 ** gemiddelde gemeentelijke daling t.o.v. 2013
 Opmerking:    de provincie Limburg gaat hier uit van de daling van 8 tot 40 jarigen. Omdat de gemeente Beek juist specifiek
               kiest voor de doelgroep ouderen hebben wij de daling van de gehele bevolking als uitgangspunt genomen.


 Krimpeffect gymzalen gemeente Beek
                                                       Bevriezen
                                           Gemiddel      aantal
                          Aantal           de daling   werkelijke                  Uur tarief       Krimp
          Exploitati     werkelijke        inwoners      uren,       Uur tarief     ware er       effect per      Totaal
           ekosten         uren            gemeente     gecorri-       incl.         geen         werkelijk       krimp-
          gymzalen       gymzalen            Beek**      geerd        krimp          krimp           uur          effect
              A              B                 C           D             E             F              G
                                                                        A/B            A/D          F-E (*)         G*B
 2011         117.500          4.100          0,00%        4.100           € 29          € 29                 0             0
 2015         101.852          4.100          -1,00%       4.059           € 25          € 25                 0         -1.029
 2020         110.000          4.100          -3,00%       3.937           € 27           € 28                1     - 4.548



 Jaarstukken 2015                                           151
</pre>

====================================================================== Einde pagina 151 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 152 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 8 / Demografische ontwikkelingen                                                                                        9.8




                                                          Bevriezen
                                           Gemiddel         aantal
                             Aantal        de daling      werkelijke                    Uur tarief       Krimp
             Exploitati     werkelijke     inwoners         uren,        Uur tarief      ware er       effect per       Totaal
              ekosten         uren         gemeente        gecorri-        incl.          geen         werkelijk        krimp-
             gymzalen       gymzalen         Beek**         geerd         krimp           krimp           uur           effect
    2025        118.800           4.100          -4,90%        3.744            € 29           € 32              3      - 11.286
    2030        128.304           4.100          -6,70%        3.493            € 31           € 37              5      - 22.277
    2035        138.568           4.100          -8,40%        3.200            € 34           € 43             10      - 38.973
    2040        149.654           4.100         -10,10%        2.877            € 37           € 52             16      - 63.633
    (*) afwijkingen ontstaan door afrondingen
    ** gemiddelde gemeentelijke daling t.o.v. 2013
    Opmerking: het gebruik van de scholen daalt jaarlijks. Het gebruik door derden is in 2013 gestegen, maar er is nog niet bekend
    of dit een structurele stijging betreft. Vooralsnog houden we het geschatte aantal uren dan ook gelijk aan 2011.


    De krimp heeft niet alleen gevolgen voor onze buitensportaccommodaties. Ook andere voorzieningen
    zullen worden getroffen. Er zal niet aan ontkomen worden dat voorzieningen uit kernen verdwijnen.
    Een optie is dan dat er één goed geoutilleerde voorziening in de kern Beek wordt behouden, denk bijv.
    aan de bibliotheek of de muziekschool of aan een brede winkelvoorziening. Maar het is ook niet uit te
    sluiten dat bepaalde voorzieningen op termijn bovenlokaal aangeboden worden. Verder komt ook het
    verenigingsleven onder druk te staan. Ledenaantallen zullen afnemen en het wordt steeds moeilijker
    een permanent kader te vinden. In het behouden en onderhouden van accommodaties zal hier
    rekening mee moeten worden gehouden.


Transformatie van de woningvoorraad


    Sectorale structuurvisie Wonen Westelijke Mijnstreek
    De regiogemeenten van de Westelijke Mijnstreek hebben een regionale sectorale structuurvisie
    Wonen Westelijke Mijnstreek, waarin beleid, programmering en uitvoer aan elkaar worden gekoppeld.
    In deze structuurvisie is een strategische aanpak voor de transformatie- en nieuwbouwopgave waar
    de regio voor staat opgenomen met kwalitatieve en kwantitatieve criteria voor woningbouwplannen.
    Na vaststelling van de Structuurvisie Wonen Zuid-Limburg naar verwachting in de tweede helft van
    2016 (door 18 gemeenten) wordt de subregionale structuurvisie Westelijke Mijnstreek vervangen.

    Uitvoeringsinstrumentarium
    Het instrumentarium is opgenomen in het uitvoeringsprogramma van de structuurvisie Wonen
    Westelijke Mijnstreek. Belangrijkste instrument is momenteel nog de beleidsregel compensatie bij
    kleine woningbouwinitiatieven waarbij initiatiefnemers van kleine woningbouwplannen in de
    gelegenheid worden gesteld als alternatief voor fysieke sloop een financiële bijdrage à € 40.000 aan
    de gemeente te betalen. Dit bedrag stort de gemeente in een lokaal fonds en is beschikbaar voor de
    transformatie van de woningvoorraad. Daarnaast kan gebruik gemaakt worden van de starterslening
    voor starters op de woningmarkt, de duurzaamheidslening voor duurzaamheidsmaatregelen aan
    woningen en de provinciale stimuleringslening levensloopbestendig wonen, waarmee
    woningaanpassingen voor senioren gefinancierd kunnen worden.

    In 2015 zijn de regionale prestatieafspraken met de woningcorporaties in de Westelijke Mijnstreek
    opgesteld voor de periode 2016-2018. Vanaf 2016 zal dan met deze regionale prestatieafspraken
    worden gewerkt.




    Jaarstukken 2015                                            152
</pre>

====================================================================== Einde pagina 152 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 153 ======================================================================

<pre>Paragraaf 8 / Demografische ontwikkelingen                                                              9.8




 Sturing provincie
 Eind 2014 is het POL vastgesteld en is een aanvang gemaakt met het uitwerken van diverse thema’s
 waaronder Wonen. De provincie geeft steviger dan voorheen het geval was sturing aan de Zuid-
 Limburgse woningmarkt. De provincie heeft haar beleid vastgelegd in de Omgevingsverordening
 2014. De Verordening Wonen is hierin opgenomen. Voor het thema wonen houdt de verordening, kort
 gezegd, een bevriezing in van de woningmarktsituatie. Er mogen geen nieuwe woningen worden
 toegevoegd aan de woningmarkt. De uitzonderingen hierop worden door GS bepaald en neergelegd
 in een beleidsregel voor nieuwe woningen in Zuid-Limburg.

 Op regionale schaal (18 gemeenten Zuid-Limburg) is gewerkt aan de Structuurvisie Wonen Zuid
 Limburg. Deze is in december 2015 in concept afgerond en begin 2016 ter inzage gelegd.
 Vooruitlopend op de vaststelling van de Structuurvisie Wonen Zuid-Limburg zijn bestuurafspraken
 gesloten waarin is afgesproken dat nu reeds in lijn met de ontwerp Structuurvisie Wonen Zuid-Limburg
 wordt gehandeld. De provincie zal de Verordening aanpassen na de vaststelling van de Structuurvisie
 Wonen Zuid-Limburg.




 Jaarstukken 2015                                153
</pre>

====================================================================== Einde pagina 153 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 154 ======================================================================

<pre>  Paragraaf 9 / Informatiebeveiliging                                                                           9.9




9.9 Paragraaf 9 / Informatiebeveiliging
    Digitaal 2017 en Digitaal 2020
    In 2010 hebben de gezamenlijke overheden onder de benaming 'dienstverlening: samen doen' een
    overheidsbrede visie op dienstverlening vastgesteld. Daarin zijn zes ambities geformuleerd waaraan
    hun dienstverlening in 2020 moet voldoen:
    1. De vraag van burgers, bedrijven en instellingen staat centraal in ons handelen;
    2. Wij zorgen ervoor dat burgers, bedrijven en instellingen hun zaken snel en zeker kunnen regelen;
    3. Wij vallen burgers, bedrijven en instellingen niet lastig met de verschillen tussen onze
        organisaties: wij opereren als één overheid;
    4. Wij stellen geen overbodige vragen. Gegevens die in basisregistraties zijn opgenomen en
        informatie die binnen onze eigen organisatie beschikbaar is vragen wij niet nogmaals.
    5. Wij zijn transparant en aanspreekbaar;
    6. Wij richten onze dienstverlening zo efficiënt mogelijk in, met inachtneming van de behoeften van
        burgers, bedrijven en instellingen.

    Het programma digitaal 2017 draagt bij aan deze bredere ambities voor de overheidsbrede
    dienstverlening. Het is belangrijk dat alle partijen (overheid, burger en bedrijfsleven) samen werken
    aan het realiseren van de uiteindelijke doelstelling voor 2017.
    Om een compacte, efficiënte overheid te realiseren met hoogwaardige dienstverlening, is digitalisering
    een vereiste en is het digitale kanaal het voorkeurskanaal. Het uitgangspunt is: digitaal waar het kan,
    persoonlijk waar het moet.
    Het programma Digitaal 2017 is een beleids- en parapluprogramma waarin de samenhang en
    afhankelijkheden tussen de verschillende organisaties en onderdelen die samen Digitaal 2017 gaan
    realiseren inzichtelijk worden gemaakt en worden gecoördineerd. Het biedt kaders en ondersteunt
    organisaties waar mogelijk en zorgt tevens voor onderzoek, monitoring, communicatie en
    parlementaire rapportage en verantwoording.

    Uitvoering om te komen tot een digitaal 2017 en digitaal 2020
    In 2015 is de tactische baseline vastgesteld door het college. Het belangrijkste doel van de tactische
    baseline is de continuïteit van informatie en de informatievoorziening te waarborgen en de eventuele
    gevolgen van beveiligingsincidenten tot een acceptabel, vooraf bepaald niveau te beperken.
    Een ander belangrijke doel van de tactische baseline is dat alle bestaande beleidsstukken die voor
    afzonderlijke audits worden gemaakt tot een stuk terug worden gebracht. Er worden op dit moment
    m.b.t. informatiebeveiliging afzonderlijk geauditeerd (intern of extern) op Digi-D, Brp (Basisregistratie
    personen), Suwi (Wet structuur uitvoeringsorganisatie werk en inkomen), BAG (Basisregistraties
    Adressen en Gebouwen en Wbp (Wet bescherming persoonsgegevens)
    Het belangrijkste doel van de tactische baseline is de continuïteit van informatie en de
    informatievoorziening te waarborgen en de eventuele gevolgen van beveiligingsincidenten tot een
    acceptabel, vooraf bepaald niveau te beperken.
    Een ander belangrijke doel van de tactische baseline is dat alle bestaande beleidsstukken die voor
    afzonderlijke audits worden gemaakt tot een stuk terug worden gebracht. In de bijlage B wordt o.a.
    aangegeven welke onderdelen voor welke audits van belang zijn. De IBD is op haar beurt aan het
    trachten om één integrale audit te mogen houden, in plaats van steeds meer afzonderlijke audits. De
    IBD is op haar beurt aan het trachten om één integrale audit te mogen houden, in plaats van steeds
    meer afzonderlijke audits.

    In 2015 is een zogenaamde GAP-analyse (nulmeting) opgesteld door de informatiecoördinator, in
    samenwerking met beleidsmedewerkers van o.a. Personeel en Organisatie, Facilitaire Zaken,



    Jaarstukken 2015                                  154
</pre>

====================================================================== Einde pagina 154 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 155 ======================================================================

<pre>Paragraaf 9 / Informatiebeveiliging                                                                           9.9




  Bestuurszaken, ICT en Documentaire Informatievoorziening. In deze GAP-analyse is te zien welke
  zaken geheel voldoen aan de BIG (Baseline Informatiebeveiliging Nederlandse Gemeenten Uit de
  analyse blijkt dat 206 van de 303 te behalen punten zijn behaald, zijnde 68%. Na de GAP-analyse is
  bekeken welke onderdelen snel opgepakt kunnen worden en maar een kleine inspanning voor vereist
  is (de zogenaamde quickwins). Daarna is gekeken welke aanbevelingen de IBD (informatie-
  beveiligingsdienst) heeft gedaan, alsmede zaken die de beleidsmedewerkers belangrijk vonden.

  Hierna is een plan van aanpak (oftewel stappenplan) opgesteld. De uitvoering hiervan zal in 2016 en
  2017 plaatsvinden.

  Meldplicht datalekken in de Wbp (wet bescherming persoonsgegevens)
  Zowel private als publieke organisaties die persoonsgegevens verwerken worden met ingang van 1
  januari 2016 verplicht om inbreuken op de beveiliging te melden die leiden tot bijvoorbeeld diefstal,
  verlies of misbruik van persoonsgegevens. Het doel van de meldplicht is om tot een betere
  bescherming van persoonsgegevens te komen.
  Vanaf 1 januari kan de Autoriteit persoonsgegevens van het College bescherming persoonsgegevens
  (CBP) voor overtreding van vrijwel alle verplichtingen uit de Wbp boetes uitdelen. Bijvoorbeeld in
  geval van gegevensverwerking zonder legitiem doel, op onzorgvuldige wijze of zonder adequate
  beveiliging. Als een overtreding niet opzettelijk of door ernstig verwijtbare nalatigheid is begaan, legt
  Autoriteit eerst een ‘bindende aanwijzing’ op voordat een boete kan worden opgelegd. De overtreder
  krijgt daarmee de gelegenheid om de overtreding weg te nemen, bijvoorbeeld door alsnog passende
  beveiligingsmaatregelen te nemen. Het niet-naleven van een bindende aanwijzing kan direct worden
  bestraft met een boete die kan oplopen tot wel € 810.000. Wordt de Wbp echter opzettelijk overtreden,
  dan kan dit direct tot een boete leiden.

  De gemeente Beek heeft de Privacy Factory ingeschakeld om voor de afdelingen die zich voor de
  uitvoering van het sociaal domein zorgdragen, een nul-meting uit te voeren. In december 2015 is een
  presentatie over deze uitkomsten van deze nulmeting gehouden. In 2016 zal een beleidsstuk worden
  opgesteld alsmede een plan van aanpak.

  Incidenten
  Een belangrijk onderdeel van informatiebeveiliging is het voorkomen van incidenten. Mochten er
  incidenten plaatsvinden is het van belang om deze zo spoedig mogelijk op te lossen en in de toekomst
  te voorkomen.
  Ter voorkoming van incidenten zijn in 2015 bijvoorbeeld sloten op de papiercontainers geplaatst. Deze
  papiercontainers staan soms langere tijd buiten het gebouw.
  Eigenlijk hebben zich in 2015 geen noemenswaardige incidenten voorgedaan. Wel is nog werk m.b.t.
  de bewustwording van informatiebeveiliging binnen de organisatie, zoals wachtwoordenbeheer, clean
  desk en clear screen en het verzenden van vertrouwelijke informatie.




  Jaarstukken 2015                                  155
</pre>

====================================================================== Einde pagina 155 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 156 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 10 / Taakstellingen en reserveringen                                                                     9.10




9.10 Paragraaf 10 / Taakstellingen en reserveringen
     In de op 1 april 2014 door de Provincie Limburg uitgebrachte Begrotingsbrief 2015 wordt geadviseerd
     een aanvullende paragraaf “Taakstellingen en reserveringen” op te nemen. Hiermee wordt beoogd in
     één oogopslag meer inzicht te geven in de wijze waarop de herijkingsopgave en financiële
     onzekerheden vanuit de decentralisaties van rijkstaken begrotingstechnisch zijn vertaald.

     Taakstellingen
     In de tabel wordt ingegaan op de in de begroting 2015 opgenomen taakstelling voor 2015 en de stand
     van zaken. Het nummer zoals opgenomen in de tabel refereerd naar het nummer uit de begroting
     2015. Niet alle maatregelen zoals opgenomen in de begroting 2015 hebben al effect in 2015.

     Nr   Maatregelenpakket                             2015        Stand van zaken
          Efficiency                                     25.000
     2    In huis organiseren uitbestede taak schuld-    25.000     In 2015 is deze maatregel niet gerealiseerd.
          hulpverlening                                             Per 1 februari 2016 wordt de schuldhulpver-
                                                                    lening intern uitgevoerd.


          Inkomstenverhoging                             52.500
     4    Ozb-verhoging woningen                         52.500     Is gerealiseerd.


          Heroriëntatie taken/ambities                  685.100
     5    10% taakstelling professionele    gesubsi-
          dieerde instellingen:
           Partners in Welzijn                          10.100     Is gerealiseerd.
           VVV                                               600   De geraamde taakstelling is via de 1e
                                                                    begrotingswijziging van 2015 teruggedraaid.
                                                                    De werkelijke betaalde subsidie is € 780 lager
                                                                    dan geraamd.
           (Centrum) Jeugd en Gezin                      9.700     Het Centrum voor Jeugd en Gezin voert
                                                                    bestaande taken en deels ook nieuwe taken
                                                                    vanuit de jeugdwet voor de gemeente uit. Op
                                                                    het totale budget 2015 voor de oude taken is
                                                                    een overschrijding van € 98.800.
                                                                    Hoogstwaarschijnlijk wordt dit deels
                                                                    veroorzaakt door de nieuwe taken in het kader
                                                                    van de jeugdwet. Financieel gezien zijn deze
                                                                    taken niet strikt te scheiden van elkaar.
           Veiligheidshuis                               1.000     Is gerealiseerd.
           Peuterspeelzaalwerk                           3.800     Is gerealiseerd.
           Tegemoetkoming sport                          2.600     Is gerealiseerd.
           Artamuse                                      7.900     Is gerealiseerd.
           Biblionova                                    7.000     Is gerealiseerd. De werkelijke subsidie 2015 op
                                                                    basis van de raming van Biblionova is zelfs nog
                                                                    lager dan de geraamde subsidie 2015.




     Jaarstukken 2015                                   156
</pre>

====================================================================== Einde pagina 156 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 157 ======================================================================

<pre>Paragraaf 10 / Taakstellingen en reserveringen                                                                      9.10




  Nr   Maatregelenpakket                             2015        Stand van zaken
        Stichting IKL                                     500   Is gerealiseerd. De werkelijk bijdrage 2015 op
                                                                 basis van het jaarprogramma van IKL is zelfs
                                                                 nog lager dan geraamd.
  6    Daling uitgaven WMO a.g.v. herindicaties      300.000     Is gerealiseerd. De werkelijke uitgaven 2015
                                                                 zijn zelfs € 280.000 lager dan geraamd. Of dit
                                                                 volledig door herindicaties wordt veroorzaakt is
                                                                 financieel niet te herleiden.
  7    Stijging uitkeringen opvangen                  50.000     De Rijksbijdrage is lager dan de daadwerkelijke
                                                                 uitgaven. Dit wordt mede veroorzaakt door het
                                                                 gegeven dat de bijdrage van Beek gebaseerd
                                                                 is op de historische uitgaven.
  8    Vergoeding was- en kleedaccommodatie            8.300     Het nieuwe kleedclubgebouw is pas
       Caesar                                                    gerealiseerd in 2016. In de raming 2015 was
                                                                 rekening gehouden dat dit al in 2015 het geval
                                                                 zou zijn. Het totale budget waaronder deze
                                                                 vergoeding valt is binnen de begroting
                                                                 gebleven ondanks dat langer een vergoeding
                                                                 voor de was- en kleedaccomodatie is betaald.
  9    NJOY                                           15.000     Is gerealiseerd. De werkelijk uitgaven voor
                                                                 NJOY 2015 zijn zelfs nog lager dan de raming.
  10   Aframen jaarlijks     budget en storting      119.900     Is gerealiseerd. Lagere storting voorziening.
       voorziening a.g.v.    overdracht onderwijs-
       gebouwen
  11   Bibliotheek landelijk e-boeken                  7.700     Is gerealiseerd. Zie ook punt 5 onderdeel
                                                                 Biblionova.
  12   Verlaging budget culturele activiteiten         5.000     Is gerealiseerd.
  13   Beëindiging Arthur Spronkenprijs               13.300     Is gerealiseerd.
  14   Jaarmarkten via evenementenbeleid              20.000     Niet gerealiseerd. Het restant beschikbare
                                                                 bedrag uit het evenementenfonds 2012-2015 is
                                                                 nog benodigd voor de afwikkeling van
                                                                 evenementen. Voor het schoonmaken van de
                                                                 jaarmarkten is geen dekking uit dit fonds
                                                                 beschikbaar.
  15   Onderhoud speeltuinen                           1.000     Is gerealiseerd. Lagere storting voorziening.
  16   Onderhoud gymzalen                              1.800     Is gerealiseerd. Lagere storting voorziening.
                                                                                         e
  20   10% taakstelling basissubsidies                 8.400     Is gerealiseerd. Via de 1 begrotingswijziging
                                                                 2016 is de korting op de verenigingen
                                                                 teruggedraaid.
  25   Beëindiging Open Monumentendag                  2.300     Is gerealiseerd.
  26   Beëindiging subsidie CNME                       3.100     Is gerealiseerd.
  27   Verlaging budget MOP bomen                     20.000     Is gerealiseerd. Het gevolg hiervan is
                                                                 overigens wel dat er nauwelijks aanvulling kan
                                                                 plaatsvinden van de Bomenbeheers-reserve
                                                                 welke nodig is voor het vervangen van bomen.
                                                                 Indien deze reserve is uitgeput, moet voor




  Jaarstukken 2015                                   157
</pre>

====================================================================== Einde pagina 157 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 158 ======================================================================

<pre>Paragraaf 10 / Taakstellingen en reserveringen                                                                    9.10




  Nr   Maatregelenpakket                               2015      Stand van zaken
                                                                 iedere vervanging afzonderlijk krediet
                                                                 gevoteerd worden.
  31   Masterplan OLV-plein: tekort                   -427.800   Is gerealiseerd. Dekking vanuit reserve wegen
                                                                 is verwerkt.
       Masterplan    OLV-plein:   dekking   reserve   427.800    Is gerealiseerd. Dekking vanuit reserve wegen
       wegen                                                     is verwerkt.
  32   Uitvoeringskosten openbare orde                  7.000    Is gerealiseerd.
  34   Openbare bekendmakingen digitaal                 6.000    Is gerealiseerd.
  35   Onderhoud gemeentelijke gebouwen                10.000    Is gerealiseerd. Lagere storting voorziening.
  36   Taakstelling groenonderhoud                     41.900    Is gerealiseerd. Door het slimmer om te gaan
                                                                 met een aantal onderhoudsaspecten is,
                                                                 ondanks het korten van het onderhoudsbudget
                                                                 met 5 %, de kwaliteitsbeleving in 2015 op peil
                                                                 gebleven.
       Totaal Maatregelenpakket begroting 2015        762.600

  Reserveringen
  De in de begroting opgenomen stelpost voor onvoorziene uitgaven is voor het algemene deel
                       e
  ( € 200.000) bij de 2 Bestuursrapportage 2015 ingezet als algemeen dekkingsmiddel.
  Met betrekking tot het geraamde deel van het budget onvoorzien (€ 400.000) dat opgenomen is
  vanwege de onzekerheden m.b.t. de decentralisaties en de van rijkswege gemelde
  efficiencykortingen Sociaal Domein was tot recent was nog niet duidelijk of de overdracht vanuit het
  Rijk en de implementatie van de taakvelden binnen de gemeente met de hiervoor geraamde
  budgetten uitgevoerd kon worden. Inmiddels is gebleken dat budget in 2015 vrij mag vallen ten gunste
  van het rekeningresultaat 2015.




  Jaarstukken 2015                                     158
</pre>

====================================================================== Einde pagina 158 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 159 ======================================================================

<pre>   Paragraaf 11 / Monitoring 3 decentralisaties Sociaal Domein                                              9.11




9.11 Paragraaf 11 / Monitoring 3 decentralisaties Sociaal
     Domein
    Aanleiding
    In de Memorie van Toelichting behorend bij de Kadernota 2016 is al een eerste beschrijving gegeven
    van hoe een financiële paragraaf monitoring 3 decentralisaties Sociaal Domein eruit zou kunnen zien.
    De noodzaak en behoefte om tot zo’n paragraaf te komen, is daar ook al uitgebreid beschreven.
    Tijdens het Kadernotadebat over dit onderwerp is in procedurele zin afgesproken dat de
    raadswerkgroep Sociaal Domein nauw betrokken wordt bij verdere ontwikkeling van deze paragraaf.

    Hieronder worden nog een aantal aanvullende opmerkingen geplaatst.

    Beleidsmatig

    De transitie van de nieuwe taken in het sociale domein is in 2015 daadwerkelijk geëffectueerd. En
    geconstateerd moet worden: het is niet meegevallen, maar het is ook niet tegen gevallen.

    Met name in de operationele sfeer en op organisatorisch gebied hebben we alle zeilen moeten
    bijzetten om datgene te doen wat administratief en uitvoeringstechnisch noodzakelijk was. Processen
    op diverse gebieden, bijvoorbeeld gegevensuitwisseling met zorginstellingen, maar ook met
    instellingen als het SCB en CAK verliepen niet vlekkeloos. Lange tijd was onduidelijk wie onze
    cliënten waren, welke zorg ze kregen, bij welke zorginstelling en wat de kosten daarvan waren. En
    jawel, langzaam maar zeker komt er steeds meer licht in de duisternis.
    En de burger dan? Heeft die last gehad van de hele operatie. Zeker, mensen hebben geruime tijd in
    onzekerheid geleefd: “Krijgt mijn kind of ik uiteindelijk de zorg die nodig is?” Gelukkig kan gesteld
    worden dat alles goed is gegaan. Er is niemand tussen de wal en het schip geraakt.

    Dit alles was voor Doekle Terpstra, lid van de transitiecommissie sociaal domein, aanleiding om
    tijdens het op 3 maart jl. in Maastricht gehouden seminar “Transformatie “goud geld””, te stellen:

    “De transitie is geslaagd. Er zijn geen rampen gebeurd, wel incidenten, maar die gebeurden daarvoor
    ook al”.

    Financieel

    In financieel opzicht kan geconstateerd worden dat de verwachte financiële tegenvallers in 2015
    achterwege zijn gebleven. Zoals het er nu echter uitziet:
     Sluiten we niet met een tekort (geraamd versus werkelijk uitgegeven,)
     Hebben we de stelpost, de “buffer” van € 400.000, niet nodig,
     Sterker nog: we hebben onder de streep een positief resultaat.

    Ook nu blijven er nog mitsen en maren en kunnen er nog verrassingen komen. Van Maastricht en de
    SVB is begin juni 2016 nog geen definitieve afrekening ontvangen. Dit is dan ook de reden dat in het
    raadsvoorstel bij dit document wordt voorgesteld om een reserve sociaal domein te vormen.

    Hoe is dit nu mogelijk? Er zijn een aantal redenen aan te wijzen, waarvan er een aantal nog nader
    geanalyseerd moeten worden.




    Jaarstukken 2015                                    159
</pre>

====================================================================== Einde pagina 159 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 160 ======================================================================

<pre>Paragraaf 11 / Monitoring 3 decentralisaties Sociaal Domein                                                9.11




     Ten behoeve van de begeleiding AWBZ wordt aanzienlijk minder uitgegeven dan verwacht. Een
      nadere analyse is hier op zijn plaats is.
     Nu de werkelijke kosten jeugd duidelijker worden, blijkt er geen sprake van een substantieel
      tekort, maar sluiten de kosten juist meer aan bij de geraamde uitgaven.
     De extra personele kosten die gemaakt zijn, zijn niet gedekt uit het budget voor de uitvoering,
      maar hoofdzakelijk uit het invoeringsbudget.

 Het is op dit moment echter nog te vroeg om al definitieve conclusies te trekken voor de lange termijn.
 Op dit moment is bijvoorbeeld net een beetje beeld van wie de nieuwe doelgroep is (zowel Wmo als
 jeugd) en welke zorg door wie geboden wordt en wat dat kost. Dit zal – ook na het proces van
 herindicatie dat voor zowel jeugd als Wmo nog niet is afgerond – nog meer duidelijk en expliciet
 moeten worden.

 Vast staat dat het financiële plaatje er in de toekomst sowieso anders uit komt te zien. Op dit moment
 is het als gezegd zo dat het extra personeel dat is aangetrokken voor de uitvoering van de nieuwe
 taken hoofdzakelijk bekostigd is uit invoeringsbudget. Dat zal vanaf 2016 anders zijn. Het nog
 resterende invoeringsbudget is nagenoeg op en niet toereikend om de personele kosten te dragen,
 dus zal er geput moeten worden uit het uitvoeringsbudget (andere gemeenten doen dat al overigens).

 Daarnaast zullen er – eveneens als gezegd - nog de nodige analyses moeten plaatsvinden. Om er
 een aantal te noemen:

     is er sprake van zorguitval bij de nieuwe doelgroep begeleiding AWBZ? (kijkend naar de uitgaven
      lijkt het antwoord “ja” te zijn).
     Waar wordt dit door veroorzaakt, heeft dit bijv. te maken met een verhoogde eigen bijdrage? Ook
      op landelijk niveau wordt hier onderzoek naar gedaan.
     Als de eigen bijdrage een reden blijkt te zijn, is het dan nodig om nog eens goed naar de hoogte
      hiervan te kijken (ervan uitgaande dat alleen in een hoogst noodzakelijke situatie sprake is van
      een maatwerkvoorziening).
     Als het gaat over pgb’s is er vanaf 1 januari jl. sprake van het zogenaamde trekkingsrecht. Dat
      betekent dat de controle op de rechtmatigheid van uitgaven veel strenger is geworden. Wellicht is
      dit voor veel mensen reden om geen pgb meer aan te vragen.
     Uit de reeds uitgevoerde herindicaties blijkt dat de bestaande toekenningen veel ruimer zijn dan
      de toekenningen die na een keukentafelgesprek toegekend worden. Het gaat hier vaak om een
      forse vermindering van kosten (uitgaven voor de gemeente). In de meeste gevallen lijkt de klant
      hier geen probleem mee te hebben.
     Zijn de vergoedingen die zorgaanbieders krijgen (met name in de jeugdzorg speelt dit) voldoende
      of moet er toch opgeplust worden? Op dit moment vinden al de nodige discussies plaats over de
      bedragen die aan de verschillende arrangementen gekoppeld worden.

 Naast deze inhoudelijke zaken zijn er ook van hogerhand zaken die van invloed zullen zijn op het
 financiele plaatje:

     De rijksvergoeding voor onze nieuwe taken zal in de komende jaren sterk afnemen. In Beek gaat
      het op basis van huidige cijfers om een vermindering van ruim 1,4 miljoen in 2018 ten opzichte
      van 2015.
     Als de tendens die bij ons waarneembaar is breed in den lande geldt, zal het rijk haar
      vergoedingen zeker in neerwaartse zin bijstellen.




 Jaarstukken 2015                                    160
</pre>

====================================================================== Einde pagina 160 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 161 ======================================================================

<pre> Paragraaf 11 / Monitoring 3 decentralisaties Sociaal Domein                                                 9.11




       Er staan nog altijd een aantal andere taken op de nominatie om overgeheveld te worden naar de
        gemeenten: denk aan de persoonlijke begeleiding en het beschermd wonen. Hieraan zijn voor de
        gemeenten meestal financiële risico’s verbonden.

    Voor wat betreft de analyses die moeten worden uitgevoerd, is meer tijd nodig, omdat daarvoor ook
    het nodige speurwerk moet worden verricht en overleg moet worden gevoerd met andere instanties.

    In de raadswerkgroep sociaal domein is al meerdere keren een toelichting gegeven op de verwachte
    uitgaven 2015. Onderstaand is het overzicht opgenomen met de rekeningcijfers 2015.

                                                                    Raming       Werkelijk
Budgetten
                                                                     2015         2015           Verschil
Budgetten 3 decentralisaties
Verstrekking begeleiding vml. AWBZ                                  -2.889.300    -1.545.600     1.343.700
Jeugdzorg                                                           -3.243.100    -3.302.700       -59.600
Participatiewet                                                     -2.977.400    -2.948.500        28.900
Totaal saldo budgetten 3 decentralisaties                           -9.109.800    -7.796.800     1.313.000


Overige budgetten sociaal domein:
Restant budget transitiekosten 2014                                   -250.800     -246.400          4.400
Uitgaven WMO HH inclusief HHT                                       -1.695.000    -1.473.800       221.200
WVG                                                                 -1.061.700     -968.800         92.900
Overige kosten jeugdzorg (o.a. CJG)                                   -378.600     -497.400       -118.800
Overige bijdragen SW-bedrijven                                        -366.300     -411.500        -45.200
Totaal saldo overige budgetten sociaal domein                       -3.752.400    -3.597.900       154.500


Totaal saldo budgetten 3 D’s en overige budgetten sociaal domein   -12.862.200   -11.394.700     1.467.500
Stelpost sociaal domein                                               400.000                0     400.000
Totaal saldo inclusief onvoorzien                                  -13.262.200   -11.394.700     1.867.500

    De ramingen zijn op basis van de meicirculaire 2015 en inclusief indirecte / personele kosten die ten
    laste van de algemene middelen komen.
    Voor de bepaling van het rekening resultaat 2016 zoals deze is opgenomen in het raadsvoorstel bij
    deze jaarstukken is rekening gehouden met de rijksvergoeding op basis van de decembercirculaire en
    zijn de indirecte kosten buiten beschouwing gelaten.




    Jaarstukken 2015                                  161
</pre>

====================================================================== Einde pagina 161 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 162 ======================================================================

<pre>10
Jaarrekening 2015
Rekening van baten en
lasten




Jaarstukken 2015   162
</pre>

====================================================================== Einde pagina 162 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 163 ======================================================================

<pre>   Jaarrekening 2015 / De rekening van baten en lasten                                                                   10.1




10.1 Jaarrekening 2015 / De rekening van baten en lasten
     Lastenmatrix jaarrekening (x € 1.000)
                                                                 2014                       2015
     Programma                                                 Rekening             Begroting                Rekening
                                                                              primitief       bijgesteld
     1. Werk en economie                                           -3.878        -4.289           -3.800        -3.551
     2. Zorg en inkomen                                           -10.379       -16.085          -16.461       -14.880
     3. Maatschappelijke ontwikkeling                              -5.644        -5.283           -5.563        -5.286
     4. Ruimtelijk ontwikkelen                                     -4.334        -2.497           -2.699        -3.606
     5. Openbare ruimte                                            -8.326        -7.718           -8.203        -7.719
     6. Bestuur en organisatie                                     -6.065        -5.920           -6.387        -6.041
     Totaal lasten jaarrekening                                   -38.626       -41.792          -43.113       -41.083

     Batenmatrix jaarrekening (x € 1.000)
                                                                 2014                           2015
     Programma                                                 Rekening             Begroting                Rekening
                                                                              primitief   bijgesteld
     1. Werk en economie                                           2.762             17                19        -217
     2. Zorg en inkomen                                            4.282          4.230            4.192        4.253
     3. Maatschappelijke ontwikkeling                                   829         721             924           957
     4. Ruimtelijk ontwikkelen                                     2.501            729             652         1.875
     5. Openbare ruimte                                            4.653          4.299            4.363        4.417
     6. Bestuur en organisatie                                    23.157         30.606          30.201        29.898
     Totaal baten jaarrekening                                    38.184         40.602          40.351        41.183

     Matrix mutatie reserves jaarrekening (x € 1.000)
                                                                 2014                       2015
     Programma                                                 Rekening             Begroting                Rekening
                                                                              primitief       bijgesteld
     1. Werk en economie                                            -632            176                96          80
        Stortingen:                                                 -700                  0            -70       -120
        Onttrekkingen:                                                   68         176             166           200
     2. Zorg en inkomen                                                 102          16             254           274
        Stortingen:                                                 -254                  0             0          -58
        Onttrekkingen:                                                  356          16             254           332
     3. Maatschappelijke ontwikkeling                                    51               6         319            53
        Stortingen:                                                 -309           -100             -100         -331
        Onttrekkingen:                                                  360         106             419           384
     4. Ruimtelijk ontwikkelen                                      -137             -12            341            -18
        Stortingen:                                                 -449             -12               -18       -340
        Onttrekkingen:                                                  312               0         359           322




     Jaarstukken 2015                                    163
</pre>

====================================================================== Einde pagina 163 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 164 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / De rekening van baten en lasten                                                                        10.1




  Matrix mutatie reserves jaarrekening (x € 1.000)
                                                               2014                               2015
  Programma                                                  Rekening             Begroting                    Rekening
                                                                            primitief   bijgesteld
  5. Openbare ruimte                                                  719         421               1.712          1.207
     Stortingen:                                                   -283          -400                    -23        -269
     Onttrekkingen:                                               1.002           821               1.735          1.476
  6. Bestuur en organisatie                                           445         592                  -384         -584
     Stortingen:                                                -21.230          -825              -1.537         -1.599
     Onttrekkingen:                                              21.675         1.417               1.153          1.015
  Totaal stortingen                                             -23.225        -1.337              -1.748         -2.717
  Totaal onttrekkingen                                           23.773         2.536               4.086          3.729
  Totaal mutatie reserves jaarrekening                                548       1.199               2.338          1.012

  Saldomatrix jaarrekening (x € 1.000)
                                                               2014                       2015
  Programma                                                  Rekening             Begroting                    Rekening
                                                                            primitief        bijgesteld
  1. Werk en economie                                            -1.116        -4.272              -3.781         -3.768
  2. Zorg en inkomen                                             -6.097       -11.855             -12.269        -10.627
  3. Maatschappelijke ontwikkeling                               -4.815        -4.562              -4.639         -4.329
  4. Ruimtelijk ontwikkelen                                      -1.833        -1.768              -2.047         -1.731
  5. Openbare ruimte                                             -3.673        -3.419              -3.840         -3.302
  6. Bestuur en organisatie                                      17.092        24.686              23.814         23.857
  Saldo van de rekening van baten en lasten                        -442        -1.190              -2.762            100
  Totaal mutatie reserves jaarrekening                                548       1.199               2.338          1.012
  Resultaat van de rekening van baten en lasten                       106               9              -424        1.112

  Per programma worden de verschillen groter dan € 25.000 tussen de bijgestelde raming en de
  jaarrekening 2015 benoemd. Hierbij worden de indirecte lasten en de kapitaallasten buiten
  beschouwing gelaten. Voor een nadere toelichting op de verschillen wordt verwezen naar
  hoofdstukken 3 t/m 8 onderdeel “Wat heeft dit programma gekost?” die onderdeel uitmaken van het
  jaarverslag. De analyse van de verschillen in het jaarverslag maken onderdeel uit van de jaarrekening
  2015.

  Product/toelichting                                                                       I/S          Verschil t.o.v.
                                                                                            (*)             raming
  Programma 1 Werk en economie                                                                     €             -3.200
   Indirecte lasten en kapitaallasten                                                                            3.600
   3020 Economische zaken. De LED-bijdrage 2015 is € 48.700 hoger, de                       I                         0
    bijbehorende onttrekking aan de LED-reserve is € 98.700 hoger. De niet
    geraamde storting van € 50.000 in de reserve maatregelen luchthaven wordt
    veroorzaakt door de aframing van de totale LED-bijdrage (looptijd 2015-2017) van
    € 350.000 naar € 300.000.




  Jaarstukken 2015                                     164
</pre>

====================================================================== Einde pagina 164 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 165 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / De rekening van baten en lasten                                                                      10.1




  Product/toelichting                                                                        I/S       Verschil t.o.v.
                                                                                             (*)          raming
   6080 Arbeidsmarktbeleid reïntegratietrajecten. Aan reïntegratie-activiteiten is een       I               -24.600
    bedrag van € 24.600 meer uitgegeven dan geraamd. Dit wordt voornamelijk
    veroorzaakt door een opleidingsproject voor beveiliger en toezichthouder.
   Overige verschillen kleiner dan € 25.000                                                                   17.800
  Programma 2 Zorg en inkomen                                                                      €        1.662.000
   Indirecte lasten en kapitaallasten                                                                         24.900
   6020 Bijstandsverlening en inkomensvoorziening. Financiering van de WWB,                  I                      0
    IOAW en IOAZ gebeurt vanuit de zgn. Buig-uitkering. De uitkeringslasten worden
    budgettair neutraal geraamd conform het toegekende budget. Over 2015 werd
    een bedrag van € 131.800 meer uitgegeven dan geraamd. Dit is gedeeltelijk
    gecompenseerd door een hogere Rijksbijdrage van € 54.000. Per saldo een tekort
    van € 77.800. De hogere programmakosten i.h.k.v. de Buig-uitkering zijn
    verrekend met de egalisatiereserve.
   6175 Minimabeleid. De bijzondere bijstand ten behoeve van budgetbeheer en                 I               -67.200
    bewindvoering in het kader van schuldhulpverlening zijn ook in 2015 weer fors
    gestegen. Dit komt overeen met het landelijk beeld. De gemeente heeft hier
    weinig invloed op. Voor 2015 betekent dit een overschrijding van het budget van
    € 67.200.
   6280 Huishoudelijke hulp. De uitgaven voor huishoudelijke hulp zorg in natura en          I             1.560.600
    Pgb zijn in zijn totaliteit € 245.000 lager dan geraamd. Deels zullen deze lagere
    uitgaven het gevolg zijn van de laatste herindicaties die nog hebben
    plaatsgevonden in 2015, waarbij een schraler protocol op basis van de kanteling
    is toegepast. Voor Wmo begeleiding zorg in natura en Pgb zijn de uitgaven in
    totaal € 1.413.900 lager dan geraamd. Dit komt o.a. doordat aan de SVB een
    voorschot is verstrekt. Bij de begroting is geëxtrapoleerd naar een heel jaar, terwijl
    achteraf blijkt dat maar 3 in plaats van 4 kwartalen is bevoorschot en de werkelijke
    uitkeringen van de SVB zijn ook nog lager dan de bevoorschotting. Dit is bij de
    opstelling van de rekening gecorrigeerd. Daar tegenover staat een nadeel op
    uitvoeringskosten van € 28.100 o.a. als gevolg van de bijdrage aan Sittard-Geleen
    voor de centrumgemeenteregeling WMO begeleiding. De eigen bijdrage is
    € 33.700 nadeliger dan raming. Doordat de uitgaven Wmo lager zijn is
    logischerwijs ook de eigen bijdrage lager uitgevallen. De uitvoeringskosten blijken
    € 36.500 negatiever, voornamelijk als gevolg van meerwerk van MEE ad
    € 30.900. Voor het jaar 2015 bleek de toegekende subsidie bij lange na niet
    voldoende als gevolg van hogere cliëntenaantallen en extra uitgaven in de
    integrale vroeghulp.
   6320 Jeugd- en jongerenwerk. Nieuwe taken jeugdzorg per saldo € 56.300                    I              -175.100
    nadeliger. Het rijksbudget dat gemeenten voor de nieuwe taken van de jeugdzorg
    hebben ontvangen is gebaseerd op de daadwerkelijke kosten van de jeugdzorg in
    2012. Dit bedrag is simpelweg lager dan de daadwerkelijke uitgaven in 2015. Het
    is onmogelijk en niet raadzaam om hier op dit moment een reden voor aan te
    geven. Daar is meer inzicht en tijd voor nodig. Tevens is aan het CJG € 118.800
    meer betaald dan geraamd. De raming is gebaseerd op de oude taken van het
    CJG en de rijksvergoeding die hiervoor werd ontvangen. In 2015 heeft het CJG
    ook nieuw taken in het kader van de jeugdwet uitgevoerd waardoor de bijdrage
    aan het CJG hoger is geworden.



  Jaarstukken 2015                                         165
</pre>

====================================================================== Einde pagina 165 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 166 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / De rekening van baten en lasten                                                                   10.1




  Product/toelichting                                                                     I/S       Verschil t.o.v.
                                                                                          (*)          raming
   6500 Leefvoorziening gehandicapten. Dit wordt veroorzaakt door lagere uitgaven         I               140.900
    voor vervoersvoorzieningen, rolstoelen en auto’s en woonvoorzieningen. De
    uitgaven hiervoor is afhankelijk van de vraag van de burgers. Er wordt daarom
    een inschatting gemaakt van het benodigde budget. In 2015 zijn de budgetten niet
    volledig benut, maar op moment dat er bijvoorbeeld één of meerdere grote
    woningaanpassingen nodig zijn, leidt dit wel meteen tot grotere uitgaven
   Overige verschillen kleiner dan € 25.000                                                               177.900
  Programma 3 Maatschappelijke ontwikkeling                                                     €           44.500
   Indirecte lasten en kapitaallasten                                                                     -73.100
   4120 Leerlingenvervoer. Het overschot van € 32.100 is ontstaan doordat er              I                32.100
    minder leerlingen in het vervoer zitten; ook worden nu de (positieve) effecten van
    de nieuwe aanbesteding zichtbaar (nieuwe leerlingenvervoerscon-cessie is op 1
    augustus 2015 ingegaan).
   5020 Bibliotheekwerk. De subsidie aan Biblionova/De Domijnen is vanuit de              I                25.800
    historie is begroot op € 274.100. De begroting van Biblionova/De Domijnen sloot
    echter op een bedrag van € 257.700. De gemeentebegroting is niet tussentijds
    hierop bijgesteld. Verder is een restitutie subsidie 2013 ontvangen van € 9.300.
   Overige verschillen kleiner dan € 25.000                                                                59.700
  Programma 4 Ruimtelijk ontwikkelen                                                            €          -42.600
   Indirecte lasten en kapitaallasten                                                                     581.200
   8200 Bouwgrondexploitatie. Diverse baten en lasten leiden tot een mutatie van de       I              -648.000
    boekwaarde van € 648.000.
   Overige verschillen kleiner dan € 25.000                                                                24.200
  Programma 5 Openbare ruimte                                                                   €           32.600
   Indirecte lasten en kapitaallasten                                                                     -30.700
   2020 Rijbanen, pleinen en fietspaden. Onderzoekskosten zijn € 30.200 lager             I              -176.000
    omdat minder kernen geboord zijn. Algemene kosten zijn € 49.500 lager omdat bij
    inschrijvingen op de diverse werken de aannemers geen winst en risico separaat
    in rekening brengen. Ter egalisatie van de onderhoudskosten wegen is de storting
    in de reserve wegen € 112.600 hoger. De onttrekking aan de reserve wegen is
    € 143.100 lager omdat van de in 2015 geraamde grondverwerving
    Schimmerterweg € 126.300 doorschuift naar 2016.
   2040 Gladheidsbestrijding. De kosten zijn € 59.700 lager gezien de zachte winter.      I                59.700
   7040 Ophalen en afvoeren huisvuil. De inzamelkosten kunststofafval zijn € 47.000       I               -88.200
    hoger omdat meer ingezameld is, de bijbehorende vergoeding is € 82.200 hoger.
    De inzamelkosten oud papier zijn € 40.100 hoger omdat meer aangeboden is, de
    bijbehorende vergoeding is € 43.600 hoger. De uitvoeringskosten zijn € 76.700
    hoger. Dit wordt voor € 60.000 veroorzaakt doordat de kosten voor
    containermanagement abusievelijk niet zijn meegenomen in de raming.
    Tot slot zijn de algemene kosten € 36.800 lager omdat o.a. door inhuur (via RWM)
    van een medewerker met een afstand tot de arbeidsmarkt een kostenbesparing is
    gerealiseerd.
    De mutatie in de milieu-egalisatiereserve wijkt op rekening basis 87.000 nadelig af
    van de begroting. In de begroting was nog rekening gehouden met een




  Jaarstukken 2015                                       166
</pre>

====================================================================== Einde pagina 166 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 167 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / De rekening van baten en lasten                                                                 10.1




  Product/toelichting                                                                   I/S       Verschil t.o.v.
                                                                                        (*)          raming
    onttrekking. Bij de opstelling van de rekening is gebleken dat een klein bedrag
    kan worden gestort in de reserve.
   7080 Riolen. De onderhoudskosten zijn € 33.600 hoger omdat er enkele                 I               119.800
    omvangrijkere reparaties en rioolwerkzaamheden zijn uitgevoerd in de Stegen,
    Dorpsstraat en storijerweg. Als gevolg van een lager rioolinvesteringsvolume in
    2015 dan geraamd is de BTW/component op rioolinvesteringen € 153.400 lager.
   Overige verschillen kleiner dan € 25.000                                                             148.000
  Programma 6 Bestuur en organisatie                                                          €         -157.400
   Indirecte lasten en kapitaallasten                                                                   253.000
   0080 Bestuursondersteuning. De externe advieskosten zijn € 94.900 hoger als          I               -94.900
    gevolg van de inzet van externe expertise bij complexe (juridische) casussen, de
    verplichte inzet van de (huis)advocaat bij procedures en het uitgevoerde ICT-
    onderzoek.
   9060 Deelnemingen. De vrijval van de escrow aandelen Essent 2009 is € 227.700        I              -227.700
    lager omdat deze niet volledig is afgewikkeld.
   9080 OZB. € 211.800 hogere OZB opbrengsten n.a.v. de door de BsGW eind               I               211.800
    2015 ontvangen geactualiseerde heffingsprognose over 2013 t/m 2015.
   9160 Algemene baten en lasten. Ter correctie van de balanswaardering                 I              -293.200
    debiteuren is € 65.400 gestort in de voorziening dubieuze debiteuren. Als gevolg
    van een lager rioolinvesteringsvolume in 2015 dan geraamd is de bijbehorende
    BTW-bate      € 155.800      lager.   In    de    reserve    exploitatieverliezen
    bestemmingsplannen is € 72.000 gestort zodat deze reserve ultimo 2015 het
    gewenste niveau van € 750.000 heeft.
   9180 Stelposten en onvoorzien. De stelpost van € 400.000 om tegenvallers             I               229.000
    Sociaal Domein op te vangen is niet nodig gebleken. De stelpost te realiseren
    bezuinigingen van € 171.000 is vrijgevallen en zal z´n beslag vinden bij de
    implementatie van de inmiddels opgestelde Visie op de Organisatie.
   Saldo Huisvesting                                                                    I                73.900
   Saldo Personeel en Organisatie                                                       I              -563.400
   Salarislasten                                                                        I               502.000
   Overige verschillen kleiner dan € 25.000                                                            -247.900


  Subtotaal                                                                                            1.535.900
                                      e
  Nadelig saldo na verwerking 2 begrotingswijziging 2015                                                -423.500
  Exploitatieresultaat 2015                                                                            1.112.400
  (*) I=incidenteel / S=structureel


  De integrale toelichting op de verschillen in deze tabel is terug te vinden bij de afzonderlijke
  programma’s in de hoofdstukken 3 t/m 8 in het onderdeel “Wat heeft dit programma gekost?” en voor
  de hulpkostenplaatsen in de paragraaf bedrijfsvoering.

  Programma 2 Maatschappelijke ondersteuning
  Een aanvrager van een voorziening, hulp in de huishouding of een financiële tegemoetkoming
  (persoonsgebonden budget) is op grond van de WMO een bijdrage verschuldigd. De wetgever heeft



  Jaarstukken 2015                                      167
</pre>

====================================================================== Einde pagina 167 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 168 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / De rekening van baten en lasten                                                                                                    10.1




  bepaald dat de berekening, oplegging en incasso van deze eigen bijdrage wordt uitgevoerd door het
  CAK. Het CAK verstrekt aan de gemeenten een totaaloverzicht waarbij maandelijks afstorting
  plaatsvindt van de geïncasseerde bijdragen. Gemeenten kunnen op deze overzichten van het CAK
  wel de aantallen personen, soort en omvang van de zorgverlening beoordelen met de eigen WMO-
  administratie. Probleempunt is dat door het ontbreken van inkomensgegevens op deze overzichten de
  informatie over de eigen bijdrage ontoereikend is om als gemeente de juistheid op persoonsniveau en
  volledigheid van de eigen bijdragen als geheel te kunnen vaststellen.
  Door de systematiek te kiezen van het vaststellen van de eigen bijdragen door het CAK, heeft de
  wetgever in feite bepaald, dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen
  bijdragen geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is. Dat betekent dat door de gemeenten geen
  zekerheden over omvang en hoogte van de eigen bijdragen kunnen worden verkregen als gevolg van
  het niet kunnen vaststellen van de juistheid op persoonsniveau, zoals hiervoor is toegelicht (bron:
  Kadernota Rechtmatigheid 2015).

  Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
  Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke
  sector (WNT) van kracht. Deze wet verplicht onder meer tot jaarlijkse publicatie van de daarin
  genoemde financiële arbeidsvoorwaarden van topfunctionarissen van de gemeenten – de secretaris
  en de griffier – ongeacht of zij de norm overschrijden. De salarissen van andere functionarissen van
  de gemeenten moeten ook openbaar gemaakt worden, indien zij de norm overschrijden. Politieke
  ambtsdragers vallen niet onder deze wet. De genoemde norm bedraagt € 178.000 (vorig jaar bedroeg
  het max.normbedrag € 230.474).
  Voor Beek geldt dat binnen onze beloningsstructuur geen ambtenaar deze maximum norm
  overschrijdt, zodat wij hier kunnen volstaan met uitsluitend de publicatie van de in deze wet
  aangewezen topfunctionarissen voor gemeenten te weten de gemeentesecretaris en de raadsgriffier.

  Naam en         Duur           Omvang         Beloning 2015       Door               Belast-      Voorzie-         Beëin-        Jaar       Moti-
  functie         dienst-        dienst-        (*)                 werkgever          bare         ningen           digings       be-        vering
                  verband        verband                            betaalde           kosten       betaalbaar op    uitke-        ëindi-
                                 (*)                                SV-premies         vergoe-      termijn (*)      ringen (*)    ging (*)
                                                                    (*)                dingen (*)


   G.H.M.
    Erven           Onbe-          36 uur             € 77.232,25         € 7.112,64     € 964,23      € 10.807,74            €0    n.v.t.
  (raadsgrif        paald         (36 uur)        (€ 75.667,27)       (€ 7198,08)      (€ 829,98)    (€ 12.101,64)         ( --)   (n.v.t.)
     fier)
  M.V.J. de
    Louw
                    Onbe-          36 uur             € 94.847.67         € 7.112,64     € 831,62      € 13.756,38            €0    n.v.t.
  (gemeen-
                    paald         (36 uur)        (€ 91.228,56)       (€ 7198,08)      (€ 881,64)    (€ 14.921,28)         ( --)   (n.v.t.)
  tesecreta
      ris)
  (* tussen haakjes de vergelijkende informatie uit 2014)




  Jaarstukken 2015                                                           168
</pre>

====================================================================== Einde pagina 168 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 169 ======================================================================

<pre>   Jaarrekening 2015 / Toelichting op de rekening van baten en lasten                                         10.2




10.2 Jaarrekening 2015 / Toelichting op de rekening van
     baten en lasten
     Van de totale baten in deze jaarrekening (€ 44.912.300) is een aantal baten verbonden aan de inhoud
     van de eerste vijf programma’s. Daarnaast beschikt de gemeente over inkomstenbronnen die naar
     eigen inzicht kunnen worden ingezet, de zogenaamde algemene dekkingsmiddelen.
     De belangrijkste algemene dekkingsmiddelen zijn de Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds en
     de onroerende zaakbelasting. Andere algemene dekkingsmiddelen zijn ontvangen dividenden,
     hondenbelasting en het saldo van de financieringsfunctie. Tot de algemene dekkingsmiddelen
     behoren niet de rioolheffing en de afvalstoffenheffing, die immers een vastgesteld bestedingsdoel
     hebben. Ook de leges worden niet als algemene dekkingsmiddelen beschouwd, omdat deze qua
     heffing en hoogte nadrukkelijk verbonden zijn aan specifieke prestaties.

     Algemene dekkingsmiddelen (x € 1.000)                                                    Rekening 2015
     OZB opbrengst                                                                                  4.075,9
     Hondenbelasting                                                                                  105,8
     Algemene Uitkering Gemeentefonds                                                              21.613,0
     Ontvangen dividend:                            BNG                                                 6,6
                                                    Nutsbedrijven                                     273,1
     Leningen en rente Enexis                                                                          99,6
     Saldo financieringsfunctie:                    Bespaarde rente                                 1.553,2
                                                    Saldo hkpl kapitaallasten                          82,8
     Totaal                                                                                        27.810,0

     Daarnaast zijn er mutaties geweest in diverse reserves. De tabel is opgebouwd vanuit het perspectief
     van de stand van de reserves. Een negatief bedrag betekent dus dat de reserve is verlaagd, ten
     gunste van het exploitatieresultaat.

     Naam reserve (bedragen x € 1.000)                              Storting    Onttrekking         Mutatie
     Algemene reserve                                                      0            -10             -10
     Egalisatiereserve milieu                                              1             0               1
     Reserve afbouw bijdrage BLG                                           0            -99             -99
     Reserve afwikkeling projecten                                       548         -1.107            -559
     Reserve bomenbeheer                                                   7            -12              -5
     Reserve dekking kapitaallasten                                     1.394          -609            785
     Reserve economische zaken                                             0            -26             -26
     Reserve evenementenbeleid                                           100           -111             -11
     Reserve klimaat                                                      12            -94             -82
     Reserve kunst & cultuur                                              23            -32              -9
     Reserve LED                                                           0           -149            -149
     Reserve riolen                                                        0           -124            -124
     Reserve social return                                                 5             0               5
     Reserve versterking omgevingskwaliteit                              189            -76            113




     Jaarstukken 2015                                     169
</pre>

====================================================================== Einde pagina 169 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 170 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de rekening van baten en lasten                                                      10.2




  Naam reserve (bedragen x € 1.000)                              Storting            Onttrekking           Mutatie
  Reserve wegen                                                        132                  -660              -528
  Reserve werkervaringstrajecten                                        70                   -25                45
  Reserve maatregelen luchthaven                                        50                     0                50
  Reserve inkomensdeel Fonds W & I                                       0                   -78               -78
  Reserve exploitatieverliezen bestemmingsplannen                      186                  -517              -331
  Totaal mutatie reserves                                             2.717               -3.729             -1.012

  Hierna volgt per programma een toelichting op de mutaties van de reserves. Een integraal overzicht
  van de reserves en voorzieningen is opgenomen in bijlage 3.

  Mutatie reserves (x € 1.000)
                                                         2014                               2015
                                                      Rekening                 Begroting                 Rekening
                                                                         primitief        bijgesteld
  Programma 1 Werk en economie                                  632            -176                -96          -80
  Stortingen:                                                   700                  0             70          120
   Reserve LED                                                 700                  0              0               0
   reserve werkervaringsprojecten                               0                   0             70           70
   reserve maatregelen luchthaven                               0                   0              0           50
  Onttrekkingen:                                                -68            -176             -166          -200
   Reserve LED                                                  0             -100                -50        -149
   Reserve afwikkeling projecten                                -3                  0              0               0
   Reserve werkervaringsprojecten                              -12                  0              0           -25
   Reserve economische zaken                                   -53             -76             -116            -26
  Programma 2 Zorg en inkomen                                -102               -16             -254          -274
  Stortingen:                                                   254                  0              0           58
   Reserve afwikkeling projecten                               254                  0              0           58
  Onttrekkingen:                                             -356               -16             -254          -332
   Reserve inkomensdeel Fonds W & I                         -247               -16                 0           -78
   Reserve afwikkeling projecten                            -109                    0          -254          -254
  Programma 3 Maatschappelijke ontwikkeling                     -51                  -6         -319            -53
  Stortingen:                                                   309             100              100           331
   Reserve kunst en cultuur                                     14                  0              0           23
   Reserve afwikkeling projecten                               192                  0              0          207
   Reserve evenementenbeleid                                   100             100              100           100
   Reserve social return                                        3                   0              0               1
  Onttrekkingen:                                             -360              -106             -419          -384
   Algemene reserve                                             0                   0             -10          -10
   Reserve kunst en cultuur                                    -34                  -7            -40          -32
   Reserve afwikkeling projecten                            -195                    0          -231          -231
   Reserve evenementenbeleid                                -131               -99             -138          -111




  Jaarstukken 2015                                     170
</pre>

====================================================================== Einde pagina 170 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 171 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de rekening van baten en lasten                                                  10.2




  Mutatie reserves (x € 1.000)
                                                         2014                            2015
                                                      Rekening              Begroting                Rekening
                                                                      primitief        bijgesteld
  Programma 4 Ruimtelijk ontwikkelen                            137           12             -341           18
  Stortingen:                                                   449           12                18         340
   Reserve exploitatieverl. bestemmingsplannen                  58               6             6          114
   Reserve afwikkeling projecten                               229               0             0           25
   Reserve klimaat                                              6                6             12          12
   Reserve versterking omgevingskwaliteit                      156               0             0          189
  Onttrekkingen:                                               -312               0          -359         -322
   Reserve exploitatieverl. bestemmingsplannen                 -55               0           -10          -11
   Reserve afwikkeling projecten                              -243               0          -229         -229
   Reserve klimaat                                              0                0           -30            -6
   Reserve versterking omgevingskwaliteit                      -14               0           -90          -76
  Programma 5 Openbare ruimte                                  -719         -421           -1.712        -1.207
  Stortingen:                                                   283          400                23         269
   Egalisatiereserve milieu                                     10               0             16              1
   Reserve afwikkeling projecten                               180               0             0          124
   Reserve bomenbeheer                                          27               7             7               7
   Reserve riolen                                               0           393                0               0
   Reserve wegen                                                56               0             0          132
   Reserve social return                                        10               0             0               5
  Onttrekkingen:                                             -1.002         -821           -1.735        -1.476
   Egalisatiereserve milieu                                     0           -59             -102               0
   Reserve exploitatieverl. bestemmingsplannen                  0                0          -500         -500
   Reserve afwikkeling projecten                              -276               0          -180         -180
   Reserve bomenbeheer                                         -70               -7          -16          -12
   Reserve riolen                                              -13         -327             -100         -124
   Reserve wegen                                              -643         -428             -837         -660
  Programma 6 Bestuur en organisatie (excl.                    -505         -592              552          671
  kvs)
  Stortingen:                                                21.057          825            1.538        1.519
   Algemene reserve                                         13.635               0             0               0
   Reserve exploitatieverl. bestemmingsplannen                  23               0             0           72
   Reserve dekking kapitaallasten                            5.350          825            1.538        1.394
   Reserve afwikkeling projecten                                46               0             0           53
   Reserve klimaat                                              3                0             0               0
   Reserve Toekomst MAA 2014-2024                            2.000               0             0               0
  Onttrekkingen:                                          -21.562         -1.417             -986         -848
   Algemene reserve                                      -20.206                 0             0               0




  Jaarstukken 2015                                     171
</pre>

====================================================================== Einde pagina 171 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 172 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de rekening van baten en lasten                                                10.2




  Mutatie reserves (x € 1.000)
                                                         2014                            2015
                                                      Rekening              Begroting                Rekening
                                                                      primitief        bijgesteld
   Reserve exploitatieverl. bestemmingsplannen                 -26               -6            -6           -6
   Reserve afbouw bijdrage BLG                                -113          -99              -99          -99
   Reserve dekking kapitaallasten                           -1.129       -1.312             -747         -609
   Reserve afwikkeling projecten                               -88               0           -46          -46
   Reserve klimaat                                              0                0           -88          -88
  Kostenverdeelstaat                                             60               0          -168          -87
  Stortingen:                                                   173               0             -1          80
   Reserve afwikkeling projecten                               167               0             0           81
   Reserve social return                                        6                0             -1           -1
  Onttrekkingen:                                               -113               0          -167         -167
   Reserve afwikkeling projecten                              -113               0          -167         -167
  Totaal stortingen reserves                                 23.225        1.337            1.748        2.717
  Totaal onttrekkingen reserves                           -23.773         -2.536           -4.086        -3.729
  Totaal mutatie reserves                                      -548       -1.199           -2.338        -1.012

  Hierna volgt per programma een toelichting op de werkelijke stortingen in en onttrekking uit de diverse
  reserves.

  Programma 1 Werk en economie
  In het kader van de vaststelling van de Nota Economisch Beleid 2013-2017 is besloten dat zodra de
  reserve versterking omgevingskwaliteit (subfonds ‘economie, toerisme en recreatie’) voldoende
  omvang heeft, een bedrag ter hoogte van € 70.000 terug zal vloeien in de reserve gemeentelijke
  werkervaringsprojecten. In 2015 is het saldo van dit subfonds toereikend en is derhalve € 70.000 terug
  gestort in de reserve werkervaringsprojecten.

  Van het budget 2015 vanuit de Nota Economisch Beleid 2013-2017 resteert € 86.200. Dit restant is
  overgeheveld naar 2016 aangezien de planperiode van de nota loopt t/m 2017. De bijbehorende
  onttrekking aan de reserve economische zaken is € 89.600 lager. Het verschil van € 3.400 wordt
  veroorzaakt door de saldering van de ondernemersbijdragen voor de bijeenkomst Ondernemer van
  het jaar.

  De onttrekking aan de LED-reserve bedraagt € 148.700 waarvan € 98.700 de werkelijk ontvangen
  facturen LED-bijdragen 2015 betreft en € 50.000 is gestort in de reserve maatregelen luchthaven naar
  aanleiding van de aframing van de totale LED-bijdrage (looptijd 2015-2017) van € 350.000 naar
  € 300.000.

  Het restant budget van de uitgaven Participatiewet wordt toegevoegd of onttrokken aan de reserve
  werkervaringsprojecten. In 2015 waren de uitgaven hoger dan de budgetten, derhalve is € 24.600
  onttrokken uit de reserve. Mogelijke tekorten op het participatiebudget in komende jaren kunnen
  worden geëgaliseerd met deze reserve.




  Jaarstukken 2015                                     172
</pre>

====================================================================== Einde pagina 172 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 173 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de rekening van baten en lasten                                              10.2




  Programma 2 Zorg en inkomen
  De storting in de reserve afwikkeling projecten betreft de overheveling van 2015 naar 2016 van de nog
  niet bestede incidentele budgetten voornamelijk het budget voor de pilot ‘Ozodoeikmee’. De
  onttrekking uit deze reserve betreft budgetten die overgeheveld zijn van 2014 naar 2015.

  Uit de reserve Fonds Werk en Inkomen (FWI) is € 77.800 onttrokken. Dit betreft het saldo van
  uitkeringslasten en de ontvangen Rijksuitkering. Mogelijke tekorten op de uitkeringen in de komende
  jaren kunnen worden geëgaliseerd met deze reserve.

  Programma 3 Maatschappelijke ontwikkeling
  Het restant op diverse budgetten van de producten Culturele activiteiten en Kunst is in de reserve
  kunst en cultuur gestort. De onttrekking uit de reserve kunst en cultuur betreft de vrijval van het restant
  bedrag voor de Arthur Spronkenprijs en uitgaven voor de aankoop en reparatie van kunstwerken.

  De storting in de reserve afwikkeling projecten betreft de overheveling van 2015 naar 2016 van
  diverse nog niet bestede incidentele budgetten. Het gaat hierbij o.a. om budgetten voor de
  overkapping van L’Union, nota Spelen en het wijksteunpunt in Neerbeek. De onttrekking uit deze
  reserve betreft de overgehevelde budgetten van 2014 naar 2015.

  Voor het evenementenbeleid wordt vanaf 2012 4 jaar lang € 100.000 gestort in de reserve
  evenementenbeleid. In 2015 is in totaliteit € 111.500 onttrokken uit deze reserve in verband met
  diverse evenementen.

  Voor social return is op dit programma een bedrag van € 900 ontvangen. Dit bedrag is gestort in de
  reserve social return.

         e
  In de 1 Bestuursrapportage 2015 is besloten een budget te creëren voor de dorpsvisies van € 10.000.
  Dit wordt gedekt door een onttrekking uit de algemene reserve.

  Programma 4 Ruimtelijk ontwikkelen
  In de reserve exploitatieverliezen bestemmingsplannen is € 113.900 gestort waarvan € 87.300 de
  gedeeltelijke vrijval van voorziening boekwaardecorrectie voormalige LTS, € 6.310 winstname TPE
  ten behoeve van het promotieplan en € 20.000 uit hoofde van de in 2015 afgesloten
  exploitatieovereenkomst Grootgenhouterstraat.
  Uit de reserve exploitatieverliezen bestemmingsplannen is € 11.300 onttrokken ter dekking van
  procedurekosten en schadevergoedingen inzake planschades.

  De storting in de reserve afwikkeling projecten betreft de overheveling van 2015 naar 2016 van
  diverse nog niet bestede incidentele budgetten. Het gaat hierbij voornamelijk om het budget voor het
  Erfgoedportaal. De onttrekking uit deze reserve betreft de overgehevelde budgetten van 2014 naar
  2015.

                                                                     e    e
  De storting in de klimaatreserve van € 11.800 betreft de 2 en 3 termijn van de VNG-subsidie
  Milieuondersteuningsprogramma.
  De onttrekking aan de klimaatreserve van € 6.000 betreft de dekking van de in 2015 gemaakte kosten
  voor het opstellen van het Klimaat- en energiebeleidsplan.

  In de reserve versterking omgevingskwaliteit is vanuit ruimtelijke ontwikkelingen € 189.400 gestort,
  waarvan € 14.900 in het subfonds “wonen en voorzieningen”, € 117.400 in het subfonds “economie,




  Jaarstukken 2015                                     173
</pre>

====================================================================== Einde pagina 173 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 174 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de rekening van baten en lasten                                          10.2




  toerisme en recreatie”, € 17.000 in het subfonds “landschap en cultuurhistorie” en € 40.000 in het
  subfonds “kleine woningbouwinitiatieven”.
  Uit de reserve versterking omgevingskwaliteit is € 75.600 onttrokken zijnde € 70.000 overheveling
  naar de reserve werkervaringsprojecten en € 5.600 ter dekking van de in 2015 gemaakte kosten voor
  het Struinpad.

  Programma 5 Openbare Ruimte
  De storting in de egalisatiereserve milieu van € 1.100 betreft het budgettair neutraal maken van het
  product afval.

  De storting in de reserve afwikkeling projecten betreft de overheveling van 2015 naar 2016 van
  diverse nog niet bestede incidentele budgetten. Het gaat hierbij voornamelijk. om budgetten met
  betrekking tot het groenonderhoud. De onttrekking uit deze reserve betreft de overgehevelde
  budgetten van 2014 naar 2015.

  Aan de bomenbeheer reserve is de jaarlijkse geraamde storting van € 7.000 toegevoegd. Ter dekking
  van het groot onderhoud bomen is in 2015 € 12.500 onttrokken uit deze reserve.

  De storting in de reserve wegen van € 131.500 betreft € 112.600 ter egalisatie van de
  onderhoudskosten wegen en € 18.900 ter egalisatie van de onderhoudskosten trottoirs.
  De onttrekking aan de reserve wegen van € 659.700 betreft voor € 427.800 de dekking van het
  Masterplan OLV-plein die is gestort in de reserve dekking kapitaallasten, voor € 117.200 de dekking
  van de investeringskosten Schimmerterweg, voor € 90.600 de dekking van de brug St.Jansgeleen en
  voor € 24.000 de dekking voor het herstraten van de Margrietstraat.

  Voor social return is op dit programma een bedrag van € 5.200 ontvangen. Dit bedrag is gestort in de
  reserve social return.

  Ter budgettair neutrale verwerking van het product riolen is het exploitatieresultaat op het product
  riolen van € 124.300 onttrokken uit de reserve riolen.

  Programma 6 Bestuur en organisatie
  In de reserve exploitatieverliezen bestemmingsplannen is € 72.000 gestort zodat deze reserve ultimo
  2015 het gewenste niveau van € 750.000 heeft.

  In de reserve dekking kapitaallasten is € 1.394.500 gestort. Dit betreft voor € 202.400 de toegevoegde
  rente van de boekwaarde per 1 januari 2015. Voor het Masterplan OLV-plein is € 927.800 gestort.
  Voor de afschrijvingslasten 2015 van de Schimmerterweg is € 117.200 toegevoegd aan de reserve.
  Tot slot is nog in totaliteit € 147.100 toegevoegd voor de investering in het Sportlandgoed de Haamen.
  Dit betreft de jaarlijkse indexering en de dekking voor de energiebesparende maatregelen.
  Voor de werkelijke kapitaallasten van diverse investeringen die gedekt worden is € 609.000 onttrokken
  uit de reserve. In bijlage 6 is een specificatie opgenomen van de dekking per investering. De afwijking
  ten opzichte van de actuele begroting wordt voornamelijk veroorzaakt door de afwijking in de
  werkelijke afschrijvingen op gedekte investeringen in wegen.

  De storting in de reserve afwikkeling projecten betreft de overheveling van 2015 naar 2016 van
  diverse nog niet bestede incidentele budgetten. De onttrekking uit deze reserve betreft de
  overgehevelde budgetten van 2014 naar 2015.




  Jaarstukken 2015                                     174
</pre>

====================================================================== Einde pagina 174 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 175 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de rekening van baten en lasten                                          10.2




  Uit de reserve exploitatieverliezen bestemmingsplannen is € 6.300 onttrokken in verband de bijdrage
  uit het grondbedrijf aan het promotieplan Beek.

  De reserve afbouw BLG is gevormd om de jaarlijks te ontvangen bijdrage van het Bouwfonds
  Limburgse Gemeenten (BLG), die in 2012 is beëindigd, over 20 jaar uitgesmeerd in de
  meerjarenbegroting te verwerken. Op die manier verwerkt de gemeente geleidelijk aan de volledige
  last van deze wegvallende inkomsten in de begroting. In 2015 is € 98.900 onttrokken uit deze reserve,
  ter dekking van de wegvallende inkomsten.

  Uit de reserve klimaat is € 88.500 onttrokken voor de energiebesparende maatregelen in het
  kleedclubgebouw van sportlandgoed de Haamen. Dit bedrag is gestort in de reserve dekking
  kapitaallasten.

  Kostenverdeelstaat
  De storting in de reserve afwikkeling projecten betreft de overheveling van 2015 naar 2016 van
  diverse nog niet bestede incidentele budgetten. De onttrekking uit deze reserve betreft de
  overgehevelde budgetten van 2014 naar 2015.

  Voor social return is op de hulpkostenplaatsen per saldo een bedrag van € 1.100 ontvangen. Dit
  bedrag is gestort in de reserve social return.


  Analyse kostenverdeelstaat

  De kostenverdeelstaat bestaat uit hulp- en beleidskostenplaatsen. De hulpkostenplaatsen belasten
  door naar de beleidskostenplaatsen evenals direct naar diverse producten, zoals bestuursorganen. De
  beleidskostenplaatsen belasten door naar de producten.
  Bij de opstelling van de jaarrekening dient de kostenverdeelstaat in principe op nul uit te komen,
  omdat alle kosten vanaf de kostenplaatsen als indirecte kosten worden doorbelast aan de producten.
  Eventueel niet naar de producten doorbelaste kosten komen terecht op het product 9200 saldo
  hulpkostenplaatsen.

  51001 Hulpkostenplaats kapitaallasten
  Per saldo is de hulpkostenplaats kapitaallasten met € 2.400 overschreden (nadeel) ten opzichte van
  de bijgestelde begroting 2015. Dit wordt veroorzaakt door de afschrijvingslasten samen met de
  doorberekende kapitaallasten en de werkelijke betaalde c.q. ontvangen rente.

  Afschrijvingslasten en doorberekende kapitaallasten:
  De doorberekende kapitaallasten op de hulpkostenplaats kapitaallasten bestaan uit een rente- en
  afschrijvingscomponent. Daarnaast wordt in programma 6 product 9160 Algemene baten en lasten de
  reserve dekking kapitaallasten gemuteerd. Deze componenten worden steeds in samenhang gezien.
  Een verschil tussen de begrote en werkelijke afschrijvingen leidt automatisch tot eenzelfde verschil in
  de doorberekende kapitaallasten. Van de investeringen waarvan de kapitaallasten (deels) worden
  gedekt door een onttrekking uit de reserve dekking kapitaallasten leidt een verschil in de afschrijving
  van de investering ook tot een aanpassing van de gedekte afschrijvingen uit de reserve. Wat betreft
  de afschrijvingslasten is er altijd een verschil tussen de raming en de werkelijkheid. Bij de begroting
  wordt uitgegaan dat alle lopende investeringen zijn gerealiseerd en in het begrotingsjaar wordt gestart
  met afschrijven. Bij de opstellen van de rekening blijkt vervolgens dat niet alle investeringen zijn
  gerealiseerd en dat nog niet is gestart met afschrijven. Ook kan het voorkomen dat nog facturen
  worden ontvangen met betrekking tot investering die in het jaar ervoor zijn afgerond. Hierdoor stijgen



  Jaarstukken 2015                                     175
</pre>

====================================================================== Einde pagina 175 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 176 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de rekening van baten en lasten                                               10.2




  de afschrijvingslasten. Tot slot wordt jaarlijks berekend welke afschrijvingslasten niet zijn benut (vrijval
  afschrijvingslasten). Deze vrijval wordt vervolgens ingezet voor extra afschrijvingen op investeringen
  met maatschappelijk nut.

  Voor 2015 geldt dat de totale afschrijvingslasten € 135.400 lager (voordeel) zijn dan geraamd. Dit
  wordt veroorzaakt door:
  1. Lagere afschrijving op gedekte investering in wegen                                     € 126.300
  2. Lagere afschrijving ineens                                                              € 147.400
  3. Extra afschrijving op investeringen met maatschappelijk nut (t.o.v. de raming)          € -157.400
  4. Overige afwijkingen                                                                     € 19.100
                                                                                             € 135.400
  Toelichting op de oorzaken van de per saldo lagere afschrijvingslasten:
  1. Gedekte investeringen in wegen worden ineens afgeschreven in het jaar van de
     investeringsuitgaven. In de actuele raming 2015 is rekening gehouden met gedekte investeringen
     in wegen van € 243.500, in werkelijkheid blijken de investeringen € 117.200 te bedragen. Een
     verschil van € 126.300 aan lagere investeringsuitgaven als ook in lagere afschrijvingslasten.
  2. In 2015 was in de begroting rekening gehouden met afschrijvingen ineens op de investeringen
     herinrichting station Spaubeek € 102.600 en uitbreiding levensbomenbos € 107.300. De werkelijke
     investeringsuitgaven voor de herinrichting station Spaubeek bedragen € 62.500. Een verschil van
     € 40.100 lagere afschrijvingslasten. Op de investering van de uitbreiding levensbomenbos zijn
     geen uitgaven geweest. De geraamde afschrijvingslasten vallen dan ook volledig vrij.
  3. De extra afschrijving (nadeel) op investeringen met maatschappelijk nut betreft de inzet van de
     vrijgevallen afschrijvingslasten.
  4. Het verschil in de overige afwijkingen wordt voor € 17.400 veroorzaakt doordat in de begroting
     rekening is gehouden met afschrijvingslasten van de investering Maastrichterlaan buiten de
     bebouwde kom. Deze investering is gerealiseerd in 2015 en de afschrijving zal starten vanaf
     2016.

  De doorberekende kapitaallasten zijn € 134.900 lager (nadeel) dan begroot. Dit wordt voor € 135.400
  veroorzaakt door lagere doorbelaste afschrijvingslasten. De redenen hiervoor zijn toegelicht (zie
  bovenstaande punten 1 t/m 4). Het restant van € 500 voordeel betreft de rentecomponent op de vaste
  activa. Ten opzichte van de bijgestelde raming 2015 is de werkelijke doorberekende rente iets hoger
  dan begroot.

  Werkelijke betaalde c.q. ontvangen rente:
  Op de in de eerste helft van 2015 nog aanwezige overtollige liquiditeiten zijn nagenoeg geen
  rentebaten meer ontvangen in verband met de verplichting om overtollige liquide middelen onder te
  brengen bij het Rijk ofwel Schatkistbankieren. Hiermee is binnen de begroting ook al rekening
  gehouden; de van oudsher geraamde rentebaten zijn in 2015 structureel geschrapt.

  Het saldo van de HKP Kapitaallasten wordt niet verdeeld over alle producten maar als saldo genomen
  op het product 9200 Saldo kostenplaatsen.

  51010 Hulpkostenplaats huisvesting
  Het overschot op dit onderdeel bedraagt € 73.900. Dit wordt met name veroorzaakt doordat                 de
  geraamde uitvoeringskosten (50.000) in verband met de oorspronkelijk geplande verhuizing van             de
  buitendienst vrijvallen ten gunste van het resultaat omdat de verhuizing geen doorgang vindt en          de
  upgrading rondom het gemeentehuis (oorspronkelijk geraamd € 50.000) beperkt is gebleven tot              de
  realisatie van een fietsenstalling (€ 10.400).




  Jaarstukken 2015                                     176
</pre>

====================================================================== Einde pagina 176 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 177 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de rekening van baten en lasten                                        10.2




  Tegenover derze onderuitputting staat evenals voorgaande jaren een overschrijding van het budget
  schoonmaakkosten met € 11.600, veroorzaakt door hogere glasbewassingskosten, sanitaire
  producten en de gebruikelijke indexering door leveranciers. Voor 2016 is de schoonmaak opnieuw
  aanbesteed, waarbij het bedrag gemaximaliseerd is.

  51011 Hulpkostenplaats facilitaire zaken
  Op dit onderdeel resteert per saldo een positief resultaat van € 148.800 waarvan € 125.100
  salarislasten. Deze worden integraal toegelicht bij Personeel en organisatie in de paragraaf
  Bedrijfsvoering.
  Op de geraamde kosten voor druk- en bindwerk is € 11.800 overgebleven, omdat het drukwerk
  opnieuw is aanbesteed (aanbestedingsvoordeel) en het afdrukken van bouwtekeningen in eigen
  beheer plaatsvindt. Ook zijn de archiefkosten € 28.500 lager dan de geraamd. Deze onderuitputting
  wordt conform eerdere besluitvorming overgeheveld naar 2016 ter afronding van het project
  digitalisering bouwvergunningen annex overbrengen naar het archiefdepot. Zie ook 51019
  Hulpkostenplaats reserves.
  Tegenover deze onderuitputting staat een overschrijding van het budget telefoonkosten met € 10.500
  omdat het aantal abonnementen en het verbruik (belkosten) zijn toegenomen.
  De overige verschillen op deze hulpkostenplaats zijn lager dan € 10.000.

  51012 Hulpkostenplaats ICT
  De onderschrijding op deze kostenplaats bedraagt € 45.000 en wordt volledig veroorzaakt door de
  post salariskosten. Een integrale toelichting op salariskosten staat in de paragraaf Bedrijfsvoering.

  51013 Hulpkostenplaats P&O
  De overschrijding bedraagt € 353.200 en wordt voor het merendeel veroorzaakt door een hogere inzet
  van personeel van derden (overschrijding € 546.200). Hier staat tegenover een onderuitputting op de
  salarislasten en gerelateerde budgetten (onderuitputting € 168.500). Het totaal aan salariskosten
  wordt uitgelegd in de paragraaf bedrijfsvoering.
  Op de post voor verzekering is € 10.200 minder uitgegeven dan geraamd. Deze onderschrijding hangt
  samen met de overschrijding op product “Bestuursorganen”. De arbeidsongeschiktheidsverzekering
  van het bestuur is vanaf 2015 als directe lasten verantwoord De hiermee gemoeide kosten voor het
  bestuur zijn in 2015 echter nog als overhead van de organisatie deze hulpkostenplaats geraamd.
  Deze onderuitputting beïnvloedt per rekeningresultaat 2015 per saldo niet.
  Aan studiekosten is € 51.600 minder uitgegeven dan geraamd. Dit bedrag wordt ingezet in 2016 en is
  daarom overgeheveld naar 2016. De storting in de reserve staat op 51019 Hulpkostenplaats reserves.
  Tot slot is het budget werving en selectie met € 11.700 overschreden, hetgeen vooral te wijten is aan
  de externe begeleiding bij de zoektocht naar een gespecialiseerde beleidsmedewerker P&O die
  gedurende 2 jaar de organisatiewijziging begeleid.
  Voor een integrale toelichting van de overschrijding op deze hulpkostenplaats wordt kortheidshalve
  verwezen naar de uiteenzetting in de paragraaf Bedrijfsvoering.

  51014 Hulpkostenplaats Administratie en financieel beleid
  De onderschrijding op deze kostenplaats bedraagt € 48.500 en wordt nagenoeg volledig veroorzaakt
  door de post salariskosten. Een integrale toelichting op salariskosten staat in de paragraaf
  Bedrijfsvoering.

  51019 Hulpkostenplaats Reserves
  De overschrijding van € 80.800 wordt volledig veroorzaakt door de overheveling naar 2016 van 2
  budgetten. Dit betreft de niet uitgevoerde werkzaamheden m.b.t. archief (€ 29.200) en studiekosten
  (€ 51.600).



  Jaarstukken 2015                                     177
</pre>

====================================================================== Einde pagina 177 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 178 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de rekening van baten en lasten                                       10.2




  Beleidskostenplaatsen
  De over- en onderschrijdingen op de diverse beleidskostenplaatsen betreffen voornamelijk afwijkingen
  in salarissen en ontvangen vergoedingen/uitkeringen voor personeel. Deze worden integraal
  toegelicht bij het onderdeel “Salariskosten” in de paragraaf Bedrijfsvoering.

  Voor een nadere integrale toelichting op de hulpkostenplaatsen wordt verwezen naar de paragraaf
  Bedrijfsvoering.




  Jaarstukken 2015                                     178
</pre>

====================================================================== Einde pagina 178 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 179 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de rekening van baten en lasten   10.2




  Jaarstukken 2015                                     179
</pre>

====================================================================== Einde pagina 179 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 180 ======================================================================

<pre>11
Jaarrekening 2015
De balans




Jaarstukken 2015   180
</pre>

====================================================================== Einde pagina 180 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 181 ======================================================================

<pre>   Jaarrekening 2015 / De balans 2015                                                                            11.1




11.1 Jaarrekening 2015 / De balans 2015
    Balans per 31 december (bedragen x € 1.000)
    Activa                                                                             31-12-2014   31-12-2015
      I   Vaste activa
           1   Immateriële vaste activa
                    Kosten sluiten geldleningen en saldo (dis-)agio                             0            0
                    Kosten onderzoek en ontwikkeling bepaald actief                             0            0
           2   Materiële vaste activa
                    investeringen met economisch nut                                       16.627       19.835
                    investeringen met economisch nut waarvoor ter bestrijding van de
                    kosten een heffing kan worden geheven                                   3.843        4.010
                    Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut             1.003        1.124
           3   Financiële vaste activa
                    Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen                                   129          130
                    Leningen aan woningbouwcorporaties                                        544          435
                    Leningen aan deelnemingen                                               1.748        1.748
                    Overige langlopende leningen                                              861        1.018
                    Uitzettingen met een rentetypische looptijd ≥ 1 jaar                   11.500       11.500
                    Bijdrage aan activa in eigendom van derden                                 31           24


     II   Vlottende activa
           1   Voorraden
                    Grond- & hulpstoffen, niet in exploitatie genomen bouwgronden             468          634
                    Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie                   -178          764
           2   Uitzettingen met rentetypische looptijd < 1 jaar
                    Vorderingen op openbare lichamen                                        4.720        3.552
                    Verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen                        1.250            0
                    Rekening-courantverhouding met het Rijk                                   550            0
                    Overige vorderingen                                                       743          680
           3   Liquide middelen
                    Kas- en banksaldi                                                          61            7
           4   Overlopende activa
                    Nog te ontvangen uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel               0           12
                    van Europese en Nederlandse overheidslichamen
                    Overige vooruitbetaalde kosten en nog te ontvangen opbrengsten          1.131        1.831


    Totaal activa                                                                          45.031       47.304




    Jaarstukken 2015                                         181
</pre>

====================================================================== Einde pagina 181 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 182 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / De balans 2015                                                                          11.1




 Balans per 31 december (bedragen x € 1.000)
 Passiva                                                                          31-12-2014   31-12-2015
  III   Vaste passiva
         1   Eigen vermogen
              a   Reserves
                  - algemene reserve                                                  11.431       11.528
                  - bestemmingsreserves                                               21.857       20.855
              b   Nog te bestemmen resultaat                                             106        1.112
         2   Voorzieningen                                                             5.541        5.812
         3   Vaste schulden met rentetypische looptijd ≥ 1 jaar
              c   Onderhandse leningen van binnenlandse banken en ov.financiële            0            0
                  instellingen


 IV     Vlottende passiva
         1   Netto-vlottende schulden met rentetypische looptijd < 1 jaar
              c   Banksaldi                                                                0        1.056
              d   Overige schulden                                                     2.021        3.620
         2   Overlopende passiva
              a   Vooruitontvangen uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel        2.538        2.642
                  van Europese en Nederlandse overheidslichamen
              b   Nog te betalen kosten                                                1.537          679


 Totaal passiva                                                                       45.031       47.304


 Aan natuurlijke personen verstrekte borg- en garantstellingen:                        5.287        4.550
 Aan rechtspersonen verstrekte borg- en garantstellingen:                             30.997       27.973
 Niet in de balans opgenomen verplichtingen:                                           1.485        1.563




 Jaarstukken 2015                                         182
</pre>

====================================================================== Einde pagina 182 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 183 ======================================================================

<pre>   Jaarrekening 2015 / Toelichting op de balans 2015                                                         11.2




11.2 Jaarrekening 2015 / Toelichting op de balans 2015
    Per balanspost volgt in deze paragraaf een toelichting voor respectievelijk de activa en passiva.

    Van iedere balanspost wordt aan het begin van de toelichting de waardering aangegeven per ultimo
    2015 en tussen haakjes de waardering per ultimo 2014 (x € 1.000).

    Waarderingsgrondslagen
    Activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs (inclusief bijkomende kosten) of de
    vervaardigingprijs. De vervaardigingprijs omvat de aanschaffingskosten van de gebruikte grond- en
    hulpstoffen en de overige kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend.
    De passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

    Immateriële vaste activa
    Op grond van het BBV mogen immateriële vaste activa onder strikte voorwaarden geactiveerd
    worden. Dit is niet verplicht.

    Materiële vaste activa
    De materiële vaste activa worden verdeeld in investeringen met een economisch nut en investeringen
    in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. De activa in economisch nut worden vanaf 2014
    nog verder onderverdeeld in activa waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden
    geheven. Van economisch nut is sprake indien een investering verhandelbaar is en/of indien deze kan
    bijdragen aan het genereren van inkomsten. Een voorbeeld hiervan is een gebouw. Op grond van de
    voorschriften is het verplicht om investeringen met een economisch nut te activeren. Vanaf 2004 wordt
    lineair afgeschreven op investeringen. Een uitzondering hierop vormen de gronden, op gronden wordt
    namelijk niet afgeschreven.
    Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut mogen geactiveerd worden, dit heeft
    echter niet de voorkeur van de BBV voorschriften. Bij activering van deze investeringen wordt lineair
    afgeschreven en de termijn is maximaal gelijk aan de gebruiksduur. Tevens mogen extra
    afschrijvingen plaatsvinden, zodat de activeringsduur zo kort mogelijk gehouden wordt. Bij activa met
    een maatschappelijk nut wordt ieder jaar opnieuw beoordeeld of extra afschrijving plaatsvindt of niet.

    Financiële vaste activa
    Deelnemingen en de overige uitzettingen met een rentetypische looptijd > 1 jaar zijn opgenomen
    onder de financiële vaste activa en zijn gewaardeerd tegen kostprijs. De verstrekte geldleningen zijn
    gewaardeerd tegen de nominale waarde (= schuldrestant leningen). Op bijdrage aan activa in
    eigendom van derden wordt lineair afgeschreven. Voor de afschrijvingstermijn wordt gekeken naar de
    verwachte gebruiksduur.

    Voorraden
    De enige voorraden die de gemeente Beek heeft zijn de bouwgronden die al of nog niet in exploitatie
    genomen zijn. De bouwgronden worden gewaardeerd tegen kostprijs. Hierop wordt in mindering
    gebracht eventuele ontvangen voorschotten. De kostprijs bestaat uit directe kosten, aan het werk toe
    te rekenen indirecte kosten en rente. Winsten op onderhanden werk worden in principe genomen op
    het moment dat er voldoende zekerheid is dat de winst gerealiseerd wordt. Deze winsten worden
    gestort in de reserve exploitatieverliezen bestemmingsplannen. Voor verwachte negatieve resultaten
    op onderhanden werk is het verplicht een voorziening te treffen. Deze voorziening wordt verantwoord
    in de balans als correctie op de boekwaarde van de voorraden. Zodra het verlies zich daadwerkelijk
    voordoet (bijvoorbeeld bij afronding van een project), wordt het werkelijke verlies ten laste van deze


    Jaarstukken 2015                                   183
</pre>

====================================================================== Einde pagina 183 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 184 ======================================================================

<pre>   Jaarrekening 2015 / Toelichting op de balans 2015                                                        11.2




     voorziening gebracht. Verschillen tussen de verwachte en de werkelijke verliezen worden verrekend
     met de reserve exploitatieverliezen bestemmingsplannen. Dotaties aan de voorziening worden gedekt
     uit de hiervoor gecreëerde reserve exploitatieverliezen bestemmingsplannen.

     Uitzettingen met een rente typische looptijd < 1 jaar
     De hieronder opgenomen vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Een voorziening
     voor oninbaarheid is als waarderingscorrectie in mindering gebracht op de waarde van de betreffende
     balanspost.

     Liquide middelen
     De liquide middelen bestaan uit kas- en banksaldi. Deze zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

     Overlopende activa
     Onder de overlopende activa worden apart verantwoord de nog te ontvangen voorschotbedragen van
     overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel. Daarnaast worden onder de overlopende activa
     verantwoord de overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die verantwoord
     worden in volgende begrotingsjaren.

     Eigen vermogen
     Het eigen vermogen bestaat uit alle reserves en het resultaat van de rekening van baten en lasten
     zoals deze volgt uit de voorliggende jaarrekening.

     Voorzieningen
     Onder voorzieningen zijn opgenomen de op het moment van opstellen van de jaarrekening
     voorzienbare verplichtingen, als mede verliezen en/of risico’s, voor zover de omvang hiervan
     redelijkerwijs is in te schatten.

     Vaste schulden met een rente typische looptijd ≥ 1 jaar
     Onder deze post zijn de schulden met een looptijd langer dan 1 jaar opgenomen. Ze zijn gewaardeerd
     tegen nominale waarde (= restschuld).

     Netto vlottende schuld met een rente typische looptijd < 1 jaar
     Hier worden de schulden met een looptijd korter dan 1 jaar verantwoord. Deze zijn gewaardeerd tegen
     nominale waarde (= restschuld).

     Overlopende passiva
     Onder de overlopende passiva worden afzonderlijk verantwoord de vooruit ontvangen uitkeringen van
     overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel en de overige overlopende passiva. De overige
     overlopende passiva bestaan uit de nog te betalen kosten en de vooruit ontvangen bedragen die
     verantwoord worden in volgende begrotingsjaren.

     Per balanspost volgt nu een specificatie.


Activa


     Vaste activa                                                       €        39.824 (€        36.286)
     De specificatie van de vaste activa staat in bijlage 6 “Overzicht geactiveerde kapitaaluitgaven” van
     deze jaarstukken. Voor zover relevant volgt nu een nadere toelichting op deze gegevens.




     Jaarstukken 2015                                  184
</pre>

====================================================================== Einde pagina 184 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 185 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de balans 2015                                                           11.2




 Op grond van het BBV worden de vaste activa gesplitst in:
  immateriële vaste activa,
  materiële vaste activa en
  financiële vaste activa.

 Immateriële vaste activa                                           €              0 (€            0)
 Per balansdatum heeft de gemeente Beek geen immateriële vaste activa. Op grond van het BBV
 mogen investeringen in immateriële vaste activa geactiveerd worden en in maximaal 5 jaar tijd
 afgeschreven worden, maar dit mag ook sneller. In totaliteit zijn de investeringen 2015 op deze post
 € 38.300 geweest. Dit bedrag is volledig ineens afgeschreven. Het betreft hier de voorbereidings- en
 onderzoekskosten inzake de Schimmerterweg. De kapitaallasten van de Schimmerterweg zijn volledig
 gedekt middels de reserve dekking kapitaallasten.

 Materiële vaste activa                                              €        24.969 (€          21.473)
 Onder de materiële vaste activa worden alle eigendommen van de gemeente verantwoord die
 stoffelijk van aard zijn. Hierbij valt te denken aan gronden, gebouwen, vervoermiddelen en installaties.
 Op grond van het BBV zijn de materiële vaste activa nog verder verdeeld in materiële vaste activa met
 economisch nut en maatschappelijk nut. Van investeringen met een maatschappelijk nut wordt door
 het BBV aanbevolen deze direct als last te verantwoorden, hoewel activeren is toegestaan. Met name
 investeringen in de openbare ruimte, zoals wegen, vallen onder deze categorie. In het verleden was
 het de gewoonte om te sparen voor toekomstige vervanging van wegen door middel van en jaarlijkse
 storting in de reserve wegen. In de Voorjaarsnota 2012 is besloten om de jaarlijkse storting in de
 reserve wegen af te ramen. Enkele lopende investeringen kunnen nog ineens worden gedekt uit de in
 het verleden gespaarde bedragen. Zodra de reserve wegen uitgeput raakt, worden nieuwe
 vervangingen geactiveerd en afgeschreven. Toekomstige investeringen in aanleg van nieuwe wegen
 lopen meestal via de bouwgrondexploitatie, maar het is niet uit te sluiten dat investeringen in nieuwe
 wegen die niet via de grondprijzen kunnen worden terug verdiend, in de toekomst om financiële
 redenen toch geactiveerd moeten worden. De afschrijvingstermijn wordt dan zo kort mogelijk
 gehouden en bedraagt maximaal de verwachte levensduur.

 De materiële vaste activa met economisch nut worden vervolgens nog verder uitgesplitst naar activa
 waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven en overige activa. Activa
 waarvoor een heffing kan worden geheven zijn bij de gemeente Beek investeringen in riolen en afval.

 Materiële vaste activa met:         Boekwaarde     Vermeerde-    Verminde-    Afschrij-    Boekwaarde
 Bedragen x € 1.000                   1-1-2015         ring          ring        ving        31-12-2015
 Economisch nut zonder heffing             16.627         4.119        -122          -789         19.835
 Economische nut waarvoor ter               3.843         1.033        -757          -109          4.010
 bestrijding van de kosten een
 heffing kan worden geheven
 Maatschappelijk nut                        1.003         1.312        -830          -361          1.124
 Totaal materiële vaste activa             21.473         6.464       -1.709       -1.259         24.969

 De investeringen in activa met maatschappelijk nut betreft voor het merendeel investeringen in wegen.
 In 2015 is in totaliteit € 361.000 afgeschreven op de vaste activa met maatschappelijk nut. De
 afschrijvingen ineens van € 78.900 met betrekking tot de Schimmerterweg wordt, via de reserve
 dekking kapitaallasten, volledig gedekt uit de reserve wegen.
 Op activa met maatschappelijk nut mag resultaat onafhankelijk extra worden afgeschreven. Op basis
 van de nota activeren en afschrijven wordt jaarlijks bepaald wat de vrijval van kapitaallasten is. In



 Jaarstukken 2015                                   185
</pre>

====================================================================== Einde pagina 185 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 186 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de balans 2015                                                              11.2




 2015 bedraagt de totale vrijval per saldo € 180.700. Dit bedrag is extra afgeschreven op de
 investeringen met maatschappelijk nut.

 In bijlage 6 “Overzicht geactiveerde kapitaaluitgaven” zijn de materiële vaste activa per programma
 opgenomen. Per saldo leidt dit tot de volgende verplichte onderverdeling:

 Bedragen x € 1.000                  Boekwaarde     Vermeerde-    Verminde-       Afschrij-      Boekwaarde
                                      1-1-2015         ring          ring           ving          31-12-2015
 Gronden en terreinen                       3.784            1              -80             0          3.705
 Bedrijfsgebouwen                           8.332         1.891             -10          -449          9.764
 Grond-, weg- en waterbouwkundige           8.505         4.572         -1.619           -691         10.767
 werken
 Vervoermiddelen                                0            0               0              0              0
 Machines, apparatuur/installaties           711             0               0             -73           638
 Overige materiële vaste activa              141             0               0             -46            95
 Totaal materiële vaste activa             21.473         6.464         -1.709       -1.259           24.969

 Gronden en terreinen
 De mutatie van gronden en terreinen van per saldo € 79.000 wordt voor € 80.500 veroorzaakt door de
 post verspreide percelen.

 Bedrijfsgebouwen
 De post bedrijfsgebouwen heeft betrekking op alle gebouwen in eigendom van de gemeente. Deze
 balanspost bevat alleen activa met economisch nut. Alle investeringen met economisch nut moeten op
 grond van het BBV bruto geactiveerd worden. Dit betekent dat een investeringsuitgave niet mag
 worden verlaagd met eventuele bijdragen uit reserves. Deze bijdragen uit reserves worden apart op
 de balans verantwoord en wel onder de reserve dekking kapitaallasten. Vervolgens wordt jaarlijks
 voor het deel van de te dekken kapitaallasten onttrokken uit deze reserve ten gunste van de
 exploitatie. Zo wordt via een omweg bewerkstelligd dat slechts de netto kapitaallasten van deze
 investeringen op de exploitatie drukken.
 De stijging van de boekwaarde met € 1.432.000 wordt veroorzaakt door de investeringen en de
 afschrijvingen in 2015. In totaliteit is € 1.881.000 geïnvesteerd. Dit betreft voor het merendeel
 investeringsuitgaven in het nieuwe kleedclubgebouw op het Sportlandgoed. De afschrijvingen
 bedragen € 449.000. De totale kapitaallasten (afschrijving en rente) 2015 bedragen € 812.000.
 Hiervan is € 272.000 gedekt uit de reserve dekking kapitaallasten.

 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
 Op de post Grond-, weg- en waterbouwkundige werken staat de boekwaarde van bergbezinkbassins,
 sportvelden, wegen en dergelijke voorzieningen. De totale boekwaarde per 31 december 2015 is als
 volgt te specificeren:

 Bedragen x € 1.000                                          2014                 2015
 Begraafplaats / gedenkpark                                          455                  514
 Sportaccommodaties                                                 3.248                5.160
 Rioleringen                                                        3.799                3.969
 Wegen                                                              1.003                1.124
 Totale boekwaarde per 31 december                                  8.505            10.767




 Jaarstukken 2015                                   186
</pre>

====================================================================== Einde pagina 186 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 187 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de balans 2015                                                                       11.2




 Ook op deze post staan investeringen met economisch nut en investeringen met maatschappelijk nut.
 Per saldo is in 2015 € 3.028.000 geïnvesteerd in investeringen met maatschappelijk nut. Dit betreft
 voornamelijk investeringen in wegen. Naast de reguliere afschrijvingen van € 510.000 is € 180.700
 extra afgeschreven op de investeringen met maatschappelijk nut. Jaarlijks wordt bij de rekening de
 vrijval van de afschrijvingslasten berekend en ingezet voor extra afschrijvingen op maatschappelijk nut
 investeringen. Per ultimo 2015 resteert een boekwaarde van € 1.124.000 op vaste activa met
 maatschappelijk nut. De overige boekwaarde van € 9.643.000 op deze post betreft die van de
 investeringen met economisch nut. De kapitaallasten van de investeringen met economisch nut
 bedragen € 631.000. Hiervan wordt € 209.000 gedekt uit de reserve dekking kapitaallasten.

 Machines, apparatuur en installaties
 De mutatie op deze post wordt volledig veroorzaakt door de afschrijvingen van € 73.000, hiervan
 wordt € 3.000 gedekt uit de reserve dekking kapitaallasten.

 Overige materiële vaste activa
 Op deze balanspost worden de materiële vaste activa vermeld die niet aan de overige categorieën
 toegerekend kunnen worden. Hier staan bijvoorbeeld het meubilair en de inrichting op, maar ook de
 ondergrondse glascontainers. Op deze post staan alleen investeringen met een economisch nut. De
 boekwaarde per ultimo 2015 bedraagt € 95.000. In 2015 zijn geen investeringen geweest. De mutatie
 in de boekwaarde wordt volledig veroorzaakt door de afschrijvingen van € 46.000. De totale
 kapitaallasten 2015 bedragen € 51.000. Hiervan wordt € 6.000 gedekt uit de reserve dekking
 kapitaallasten.

 Financiële vaste activa                                              €        14.855                (€      14.813)
 Het verloop van de financiële vaste activa per type is in 2015 als volgt geweest:

 Bedragen x € 1.000                         Boekwaarde           Aankoop/     Verkoop/    Afschrijving/   Boekwaarde
                                             1-1-2015           investering   aflossing     correctie      31-12-2015
 Kapitaalverstrekking aan                              129               1            0               0          130
 deelnemingen *
 Kapitaalverstrekking aan                              544               0         -109               0          435
 woningbouwcorporaties
 Leningen aan deelnemingen *                         1.748               0            0               0         1.748
 Overige langlopende schulden                          861             164           -7               0         1.018
 Uitzettingen met een rente-                        11.500               0            0               0        11.500
 typ.looptijd ≥ 1 jr
 Bijdrage aan activa in eigendom                           31            0            0              -7           24
 van derden
 Totaal materiële vaste activa                      14.813             165         -116              -7        14.855
 * Inclusief voorziening ter correctie van de waardering


 Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen
 De kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen betreft het aandelenkapitaal van de gemeente. Alle
 aandelen worden aangehouden uit hoofde van de publieke taak van de gemeente en niet als
 belegging. Daarom is er geen oogmerk om hiermee winst te genereren. Voor de waarde van de
 aandelen in PBE is een voorziening opgenomen. In 2011 heeft PBE de aandelen in Borssele
 verkocht. Van de verkoopwinst is iets achtergehouden in verband met mogelijke claims uit de verkoop.



 Jaarstukken 2015                                               187
</pre>

====================================================================== Einde pagina 187 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 188 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de balans 2015                                                           11.2




 Hiervan is nu nog niet duidelijk of in de toekomst nog iets wordt uitgekeerd aan de gemeenten.
 Daarom is voor de volledige boekwaarde een voorziening gecreëerd.

 Leningen aan woningbouwcorporaties
 Het uitstaande saldo per ultimo 2015 van de leningen aan woningcorporaties bedraagt € 435.000. In
 2015 is in totaliteit € 108.900 afgelost. Per ultimo 2015 is nog maar 1 lening geactiveerd. Deze
 geldlening wordt door het waarborgfonds gegarandeerd. De gemeente fungeert slechts als achtervang
 en loopt daardoor een zeer beperkt risico.

 Leningen aan deelnemingen
 Door de Essent transactie heeft de gemeente ook een aantal leningen in deelnemingen verkregen.
 Het betrof 4 leningen aan Enexis en een vordering op Verkoop Vennootschap BV. In 2012 en 2013
 zijn de eerste 2 leningen van Enexis afgelost. In 2015 heeft geen aflossing plaatsgevonden.
 De vordering op Verkoop Vennootschap BV is bedoeld voor mogelijke claims die buiten de
 overnamedeal vallen. Maximaal 6 jaar na de verkoop zal duidelijk zijn of (een deel) van deze
 vordering aangewend is voor claims of dat de volledige vordering ten goede aan de aandeelhouders
 komt. Ter correctie van de balanswaardering van de vordering op Verkoop Vennootschap BV is een
 voorziening ter hoogte van hetzelfde bedrag opgenomen. Mocht in de toekomst blijken dat (een deel)
 van de vordering aangewend is voor claims en dus niet meer wordt terugontvangen, dan wordt de
 gevormde voorziening hiervoor aangesproken. Mocht de voorziening t.z.t. niet meer nodig blijken, dan
 zal deze vrijvallen ten gunste van het rekeningresultaat van het betreffende jaar. In 2015 is voor
 € 676.000 vrijgevallen uit de escrow. De voorziening is voor dit deel niet aangesproken en de vrijval is
 ten gunste van de exploitatie gebracht. In de begroting 2015 was rekening gehouden dat de volledige
 escrow afgehandeld zou zijn. Dit is niet het geval. Voor de afwikkeling van claims is € 233.000
 achtergehouden in de escrow. Voor dit deel is de voorziening ook in stand gebleven.
 In 2014 is in het kader van de verkoop van de aandelen Attero Holding N.V. een totale escrow
 gevormd van € 13.500.000 om eventuele vorderingen op Attero Holding N.V. (lees: de verkopende
 aandeelhouders) die ontstaan zijn vóór de verkoop af te handelen. Indien geen aanspraak op deze
 escrow wordt gemaakt, bedraagt het Beekse aandeel van het op een later moment uit te keren bedrag
 € 27.800. Ook voor deze escrow is een voorziening gevormd. In 2015 heeft hierop geen mutatie
 plaatsgevonden.

 Overige langlopende leningen
 De gemeente heeft in het verleden, uit hoofde van haar publieke taak, een aantal leningen verstrekt.
 Daarnaast zijn duurzaamheidsleningen en startersleningen in een zo genaamd revolverend fonds
 beschikbaar gesteld. Per ultimo 2015 bestaat deze post uit een viertal activa van in totaal € 1.018.000.
 Het betreft de verstrekte geldleningen aan gemeenschapshuizen Genhout en Neerbeek voor een
 totaal bedrag van € 104.000. In 2015 is op deze leningen € 7.000 afgelost. In 2015 is de laatste
 termijn van € 150.000 gestort in de startersleningen. De rente en aflossingen in de revolverende
 fondsen blijven in de fondsen en worden ingezet om nieuwe leningen te verstrekken. Op basis van de
 BBV-voorschriften dient de rente van de starters- en duurzaamheidsleningen tot uitdrukking te komen
 in de baten van de gemeente en in de boekwaarde. Dit betekent dat de rente van € 9.000 van de
 startersleningen en € 5.000 van de duurzaamheidsleningen zijn toegevoegd aan de boekwaarde. De
 totale boekwaarde per ultimo 2015 van de starters- en duurzaamheidsleningen komt daarmee uit op
 € 914.000. Per ultimo 2015 is € 450.000 gestort in het revolverend startersfonds waarvan € 268.900 is
 gebruikt voor de uitgifte van Startersleningen en dus nog € 181.100 beschikbaar is. Per ultimo 2015 is
 € 450.000 gestort in het revolverend duurzaamheidsfonds waarvan € 301.000 is gebruikt voor de
 uitgifte van Duurzaamheidsleningen en dus nog € 149.000 beschikbaar is.




 Jaarstukken 2015                                   188
</pre>

====================================================================== Einde pagina 188 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 189 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de balans 2015                                                                     11.2




 Uitzettingen met een rentetypische looptijd ≥ 1 jaar
 Naar aanleiding van de verkoop van de Essent aandelen is het merendeel van de verkoopwinst
 langdurig belegd. In 2015 heeft geen mutatie plaatsgevonden in de belegging. In totaliteit is nog
 € 11,5 miljoen belegd per ultimo 2015.

 Bijdragen aan activa in eigendom van derden
 Sinds de invoering van het BBV worden de bijdragen aan derden niet meer als immaterieel maar als
 financieel vast actief gewaardeerd. Dit mag alleen indien de bijdrage aan een aantal voorwaarden
 voldoet. Het verloop van deze balanspost is als volgt:

 Bedragen in euro’s                 Boekwaarde       Investering-   Investering   Afschrijving        Boekwaarde
                                      1-1-2015         uitgaven       dekking                          31-12-2015
 Activa van voor 2013                     30.600               0              0          6.600             24.000
 Nieuwe activa                                0                0              0                 0                 0
 Totaal                                   30.600               0              0          6.600             24.000

 Vlottende activa                                                        €          7.480       (€         8.745)

 Onder de vlottende activa worden voorraden, kortlopende vorderingen, effecten, liquide middelen en
 overlopende posten die betrekking hebben op het volgende dienstjaar verantwoord. In 2015 had de
 gemeente geen effecten, deze worden dan ook niet verder behandeld.

 Voorraden                                                      €                   1.398       (€          290)
 Volgens het BBV worden de voorraden nog verder onderverdeeld naar:
  Grond- en hulpstoffen van niet in exploitatie genomen bouwgronden.
  Overige grond- en hulpstoffen.
  Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie.
  Gereed product en handelsgoederen.
  Vooruitbetalingen.

 Bij de gemeente Beek bestaan de voorraden uitsluitend uit grond- en hulpstoffen van niet in exploitatie
 genomen bouwgronden en onderhanden werk. Het verloop overzicht is als volgt:

 Exploitatie                              Boekwaarde           Mutatie        Boekwaarde             Boekwaarde
                                                                                                             2
                                           31-12-2014                          31-12-2015              per m
 In exploitatie genomen                        -178.000             942.000         764.000
 BP TPE                                            -78.000          981.000         903.000                27,05
 Proosdijveld Noord (vh. Ubbeltje, OLV,                 0                 0                 0             Derden
 voorm.Mavo)
 Hennekeshof                                   315.000              -10.000         305.000               Derden
 Makado                                            -17.000            5.000         -12.000               Derden
 Jan Linders                                       -52.000                0         -52.000               Derden
 Kelmonderstraat                                   -30.000                0         -30.000               Derden
 Hobbelrade                                        -12.000                0         -12.000               Derden
 Bosserveldlaan/Printhagenstraat                    -7.000            7.000                 0             Derden
 Hotelzone                                              0           -37.000         -37.000               Derden
 Grootgenhouterstraat                                   0            -4.000          -4.000               Derden



 Jaarstukken 2015                                      189
</pre>

====================================================================== Einde pagina 189 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 190 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de balans 2015                                                            11.2




 Exploitatie                             Boekwaarde         Mutatie       Boekwaarde       Boekwaarde
                                                                                                   2
                                          31-12-2014                       31-12-2015        per m
 Correctie waardering                         -297.000                0         -297.000


 Niet in exploitatie genomen                   468.000         166.000          634.000
 Voormalige LTS-gebouw                         868.000          79.000          947.000            67,59
 Correctie waardering                         -400.000          87.000          -313.000
 Totaal voorraden                              290.000        1.108.000       1.398.000

 Indien de boekwaarde op de post voorraden positief is, betekent dit dat de geïnvesteerde middelen
 nog door toekomstige grondverkopen moeten worden terugverdiend. Een negatieve boekwaarde
 betekent dat meer geld is ontvangen wegens grondverkopen dan dat in totaal is uitgegeven aan de
 desbetreffende investering. De boekwaarde is een moment opname en zegt niets over het
 uiteindelijke resultaat van een exploitatie. In de paragraaf Grondbeleid (hoofdstuk 9.6) wordt het
 verwachte resultaat per exploitatie aangegeven.

 Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar              €        4.232 (€           7.263)
 Onder deze post zijn de vorderingen op derden opgenomen die binnen een jaar ontvangen dienen te
 worden. Het betreft hier de debiteuren van de algemene dienst als mede de debiteuren van Werk en
 Inkomen. Met de invoering van het schatkistbankieren staat hier ook de vordering in rekening-courant
 op het Rijk vermeld. Daarnaast wordt op grond van het BBV nog een uitsplitsing gemaakt naar
 vorderingen op openbare lichamen en naar overige debiteuren. Ook de kort uitgezette gelden worden
 hier verantwoord.

 Vorderingen op openbare lichamen
 Volgens het BBV (art. 39) dienen vorderingen op openbare lichamen apart zichtbaar gemaakt te
 worden. Het gaat hierbij om vorderingen op de Europese of Nederlandse overheid, provincie, andere
 gemeenten en gemeenschappelijke regelingen. De vordering op openbare lichamen bedroeg per
 ultimo 2015 € 3.552.000. Ten opzichte van 2014 is het saldo met afgerond € 1.168.000 afgenomen.
 De grootste verklaring ligt in het nog te vangen bedrag per ultimo 2014 van het Waterschap € 847.000
 in verband met de ontkluizing van de Keutelbeek. Daarnaast was in 2014 nog een bedrag te
 ontvangen van € 197.000 in het kader van het Regiofonds van de deelnemende gemeente. Beide
 bedragen zijn in 2015 volledig ontvangen.

 Verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen
 De lening die in 2014 kortstonding verstrekt is aan de BsGW voor in totaliteit € 1.250.000 is volledig in
 2015 afgelost. Per ultimo 2015 is geen geld verstrekt aan openbare lichamen.

 Rekening-courantverhouding met het Rijk
 De rekening-courantverhouding met het Rijk betreft de overtollige liquide middelen die verplicht bij het
 Rijk op een rekening moeten worden aangehouden in verband met het schatkistbankieren. Per ultimo
 2014 waren er nog overtollige liquide middelen van € 550.000. In 2015 zijn flinke uitgaven geweest in
 een aantal projecten. Uit de liquiditeitenprognose in 2015 bleek ook al dat naar verwachting in 2015
 een lening zou moeten worden aangetrokken. Uiteindelijk is de prognose niet volledig uitgekomen, per
 ultimo 2015 is nog geen lening aangetrokken. Wel is er per saldo een schuld aan de BNG van ruim
 € 1 miljoen. Dit betekent ook dat er geen overtollige liquide middelen zijn per ultimo 2015 die bij het
 Rijk moeten worden aangehouden.




 Jaarstukken 2015                                   190
</pre>

====================================================================== Einde pagina 190 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 191 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de balans 2015                                                       11.2




 Het bedrag dat maximaal buiten de schatkistrekening door Beek doorlopend mag worden
 aangehouden, het zogenaamde drempelbedrag, bedraagt € 250.000. Onderstaand overzicht toont
 welk bedrag per ultimo kwartaal (i.h.k.v. het drempelbedrag) buiten de schatkist is aangehouden:
         e
 Ultimo 1 kwartaal € 249.900
         e
 Ultimo 2 kwartaal € 249.900
         e
 Ultimo 3 kwartaal € 249.900
         e
 Ultimo 4 kwartaal €       0

 Overige vorderingen
 Onder de overige vorderingen staan de openstaande debiteuren van de gemeente exclusief de
 vorderingen op openbare lichamen zoals hiervoor vermeld. De post overige vorderingen bestaat uit de
 volgende onderdelen:

 Bedragen x € 1.000                                                    2014              2015
 Debiteuren algemene dienst                                                    557               553
 Debiteuren Werk en inkomen                                                    669               696
 Subtotaal debiteuren                                                         1.226             1.249
 Voorziening voor dubieuze debiteuren
  Algemene dienst (inclusief belastingen t/m 2013)                             -18               -42
  Werk en inkomen (correctie balanswaardering)                                -465              -527
 Subtotaal voorziening dubieuze debiteuren                                     -483              -569
 Totale boekwaarde per 31 december                                             743               680

 Debiteuren algemene dienst
 Ten opzichte van 2014 is het saldo van de debiteuren algemene dienst met € 4.000 afgenomen. Het
 saldo per ultimo 2015 van € 553.000 wordt voor een groot deel bepaald door de volgende posten:
  Vorderingen wegens rente en vergunningen voor een totaal bedrag van € 228.000.
  Vorderingen inzake verhuur voor een totaal bedrag van € 71.000.
  Vorderingen inzake geleverde diensten, doorberekening energiekosten, ed. voor een totaal
     bedrag van € 56.000.
  Overige vorderingen ten bedrage van € 198.000. Dit bedrag bestaat uit één debiteuren met een
     saldo van € 12.100 en 2 debiteuren met een saldo dat groter is dan € 25.000 voor een totaal
     bedrag van € 149.200. Voor social return zijn vier debiteuren opgenomen voor een totaal bedrag
     van € 5.400. Het restant van € 31.300 bestaat uit diverse debiteuren van kleiner dan € 10.000.

 Voorziening dubieuze debiteuren algemene dienst (t/m 2013 incl. belastingen)
 De algemene debiteuren worden strak bewaakt en achterstallige vorderingen worden consequent
 beoordeeld en waar nodig ter incasso doorgegeven aan het incassobureau. Dit uit zich o.a. ook in de
 stand van de voorziening dubieuze debiteuren. De hoogte van de voorziening dubieuze debiteuren is
 per ultimo 2015 opnieuw bepaald. Dit heeft geleidt tot een eenmalige storting in de voorziening van
 € 24.400, zodat de voorziening op peil is.

 Debiteuren Werk en Inkomen
 Gezien de samenstelling van het debiteurenbestand is het risico op oninbaarheid groter dan bij de
 overige debiteuren. Daarom is hiervoor een afzonderlijke voorziening getroffen en worden de
 vorderingen jaarlijks opnieuw beoordeeld.




 Jaarstukken 2015                                     191
</pre>

====================================================================== Einde pagina 191 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 192 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de balans 2015                                                         11.2




 Liquide middelen                                                 €             7 (€           61)
 Onder de liquide middelen worden de kas- en banksaldi vermeld. Ten opzichte van de balans 2014
 zijn de liquide middelen met ruim € 54.000 afgenomen.
 Overtollige liquide middelen worden door de invoering van het Schatkistbankieren verplicht
 aangehouden bij het Rijk. Deze vordering is volgens de voorschriften opgenomen onder de
 uitzettingen met een looptijd korter dan een jaar. Schematisch is het verloop van de tegoeden als
 volgt:

 Tegoeden                                                                2014              2015
 Uitzettingen < 1 jaar:
 Verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen                         1.250.000                  0
 Rekening-courant Rijk                                                      550.000                  0


 Liquide middelen
 Kas- en banksaldi                                                           60.600               6.900
 Per saldo totaal tegoeden                                                1.860.600               6.900

 De daling van het totale saldo tegoeden wordt mede veroorzaakt door hoge uitgaven in verband met
 een aantal investeringen zoals het Sportlandgoed, Masterplan OLV-plein en diverse
 rioolinvesteringen.

 Het saldo per kas-en banksaldi ultimo 2015 betreft uitsluitend de kassaldi.
 Per ultimo 2015 is bij de vlottende passiva onder het kopje “netto-vlottende schulden met
 rentetypische looptijd < 1 jaar”, een schuld opgenomen van € 1.056.000. Dit betreft het gebruik van de
 bestaande kredietfaciliteit bij de BNG.

 Overlopende activa                                                €         1.843 (€         1.131)
 De overlopende activa worden conform de voorschriften uitgesplitst naar nog te ontvangen
 voorschotbedragen van overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel en overige nog te
 ontvangen of vooruitbetaalde bedragen. Ultimo 2015 bedraagt het saldo aan nog te ontvangen
 uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel van Europese en Nederlandse overheidslichamen
 € 12.400. Dit betreft de nog te ontvangen bijdrage van Rijkswaterstaat inzake de stationsomgeving in
 Spaubeek.

 Het saldo van de overige overlopende activa is € 700.000 hoger dan vorig jaar en bedraagt per ultimo
 2015 € 1.831.000. De grootste posten zijn:
  nog te ontvangen rente verstrekte leningen                                          €      20.000
  bijdragen 2016 verbonden partijen                                                   €     396.600
  nog te ontvangen afrekening 2015 verbonden partijen                                 €     186.100
  verzekeringen                                                                       €      85.600
  contributies, abonnementen en licenties                                             €     174.400
  voorschot jeugdzorg januari 2016                                                    €     194.800
  na afronding 2015 voor lopende investeringen nog facturen over 2015 ontvangen       €     168.200
  nog te ontvangen bijdrage van de Provincie                                          €      62.200
  nog te ontvangen afrekeningen milieupark, detachering en inkonveniëntentoeslag €           94.100
  voorgefinancierde kosten derden (zie toelichting hierna)                            €     326.800
  vooruitbetaalde energiekosten periode 2016                                          €      22.900
  overige vooruitbetaalde of nog te ontvangen bedragen                                €      99.300



 Jaarstukken 2015                                   192
</pre>

====================================================================== Einde pagina 192 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 193 ======================================================================

<pre>   Jaarrekening 2015 / Toelichting op de balans 2015                                                          11.2




    Voorgefinancierde kosten derden
    Per ultimo 2015 was uit hoofde van het project Ringweg MAA meer aan uitgaven gerealiseerd dan
    aan subsidies/bijdrage is ontvangen. De gemeente Beek heeft de trekkende rol in dit project. Dit
    betekent onder andere dat alle facturen in eerste instantie door de gemeente Beek worden betaald en
    nadien worden verrekend met de overige partijen. De overige partijen zijn gemeente Meerssen,
    Aviation Valley, het Rijk (Toppersubsidie). Per ultimo 2015 geldt dat voor Aviation Valley € 326.800 is
    voorgefinancierd.


Passiva


    Vaste passiva                                                      €        39.307    (€       38.935)

    Tot de vaste passiva behoren het eigen vermogen, de voorzieningen en de vaste schulden met
    rentetypische looptijd langer dan 1 jaar.

    Eigen vermogen                                                €       33.495 (€       33.394)
    Het eigen vermogen is onder te verdelen in de algemene reserve, de bestemmingsreserves en het
    nog te bestemmen rekeningresultaat.

    Reserves
    In hoofdstuk 10.2 “Toelichting op de rekening van lasten en baten 2015” staat een uitgebreidere
    toelichting over de reserves. Hier staat een tabel opgenomen van de mutaties van de reserves
    uitgesplitst naar stortingen en onttrekkingen. Vervolgens is een tabel opgenomen waarin per
    programma en per reserve wordt toegelicht waaruit de mutatie van de reserve bestaat. Dit is gedaan
    omdat de voorschriften bepalen dat alle onttrekkingen en toevoegingen via de exploitatierekening
    zichtbaar gemaakt moeten worden.

    Hierna wordt per soort mutatie het verloop van de reserves nader toegelicht. Voor verdere informatie
    betreffende de reserves en voorzieningen wordt tevens verwezen naar bijlage 3 “Overzicht van
    reserves en voorzieningen”.

    Algemene reserve
    Het verloop van de algemene reserve is in 2015 als volgt:
    Beginsaldo                                                                              € 11.431.000
    Storting rekeningresultaat 2014                                                         €    107.000
    Onttrekking i.v.m. storting dorpvisies                                                  €    -10.000
    Eindsaldo ultimo 2015                                                                   € 11.528.000

    In de raadsvergadering van 25 juni 2015 is besloten dat het positieve resultaat over 2014 ad
    € 106.500 wordt gestort in de algemene reserve.

    Bestemmingsreserves
    De bestemmingsreserves kennen een dalend verloop in 2015. Hierna volgt een overzicht van de
    mutaties in de diverse reserves die per saldo hoger zijn dan € 100.000. (bedragen x € 1.000):




    Jaarstukken 2015                                   193
</pre>

====================================================================== Einde pagina 193 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 194 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de balans 2015                                                           11.2




 Mutaties reserves (x € 1.000)
 Beginsaldo                                                                                     21.857
 Per saldo onttrekkingen:
 Reserve BLG                                                                          -99
 Reserve afwikkeling projecten                                                       -559
 Reserve LED                                                                         -149
 Reserve riolen                                                                      -124
 Reserve wegen                                                                       -528
 Reserve exploitatieverliezen bestemmingplannen                                      -331
 Per saldo overige mutaties                                                          -110
 Totaal onttrekkingen:                                                                          -1.900


 Per saldo toevoegingen:
 Reserve dekking kapitaallasten                                                       785
 Reserve versterking omgevingskwaliteit                                               113
 Totaal toevoegingen:                                                                                 898
 Eindsaldo                                                                                      20.855

 In hoofdstuk 10.2 Toelichting op de rekening van baten en lasten staat per programma een nadere
 toelichting op de mutaties in de reserves.

 Nog te bestemmen resultaat
 Het resultaat van 2014 is verwerkt in de jaarrekening 2015 conform het raadsbesluit van 25 juni 2015.
 Het resultaat 2015 zal conform de besluitvorming in 2016 worden verwerkt.

 Voorzieningen                                                     €          5.812 (€        5.541)
 De toevoegingen aan voorzieningen worden via de exploitatierekening in de jaarrekeningcijfers
 verwerkt. De aanwending wordt direct ten laste van de betreffende voorziening gebracht op basis van
 een aanwezig actueel meerjarig onderhoudsplan. Het beheer van de voorzieningen worden in het
 BBV tot de competentie en bevoegdheden van het college gerekend. Dit in tegenstelling tot het
 beheer van de reserves, dat tot de verantwoordelijkheid van de raad behoort.

 Het verloop van de voorzieningen is als volgt te specificeren:
 Beginsaldo                                                                              € 5.541.000
 Toevoegingen                                                                            € 2.377.000
 Bestedingen/onttrekking                                                                 € -2.106.000
 Saldo per ultimo 2015                                                                   € 5.812.000

 Een uitgebreidere specificatie van het verloop van de voorzieningen is opgenomen in bijlage 3
 “Overzicht van reserves en voorzieningen” van deze jaarstukken.

 Per ultimo 2015 waren twee categorieën voorzieningen aanwezig, namelijk:
  voorzieningen voor verplichtingen en risico’s
  voorzieningen ter egalisering van kosten

 De voorziening m.b.t. verplichtingen en risico’s is een voorziening in verband met Het Groene Net.



 Jaarstukken 2015                                   194
</pre>

====================================================================== Einde pagina 194 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 195 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de balans 2015                                                       11.2




 De egalisatievoorzieningen worden gebruikt om onvoorspelbare schommelingen in de kostenontwik-
 keling op te vangen. Hierdoor laat de begroting een stabieler verloop van budgetten zien dan zonder
 deze voorzieningen het geval zou zijn. De egalisatievoorzieningen hebben betrekking op rioolbeheer,
 gebouwen, enz.

 Vlottende passiva                                                €         7.997    (€       6.096)

 De vlottende passiva worden onderverdeeld in de “Netto-vlottende schulden met een rentetypische
 looptijd < 1 jaar” en de “overlopende passiva”. Deze posten worden hierna verder toegelicht.

 Netto-vlottende schulden met rentetypische looptijd < 1 jaar     €        4.676 (€         2.021)
 Het saldo van deze post betreft de kredietfaciliteit bij de BNG en de openstaande crediteuren per
 balansdatum.

 Per ultimo 2015 is gebruik gemaakt van de bestaande kredietfaciliteit bij de BNG voor € 1.056.000.
 Door gebruik te maken van de kredietfaciliteit bij de BNG is het in 2015 nog niet nodig geweest om
 een langlopende lening gaan te trekken.

 De crediteuren zijn net zoals in voorgaande jaren gewaardeerd op nominale waarde. De enige
 uitzondering hierop zijn de crediteuren van W&I. Deze zijn gewaardeerd op 75% van de nominale
 waarde. Het betreft de verplichting die de gemeente per 31 december 2015 aan het Rijk heeft als
 gevolg van de uitvoering van de Bijzondere Bijstand Zelfstandigen (BBZ). Van de inkomsten terzake
 dient de gemeente 75% af te dragen aan het Rijk. De totale inkomsten BBZ bedragen per ultimo 2015
 € 149.700. Hiervan dient 75% betaald te worden aan het Rijk, wat neerkomt op een verplichting van
 € 112.300.
 Het crediteurensaldo, exclusief crediteuren van W&I, neemt ten opzichte van verleden jaar toe met
 € 1.332.100. Van het openstaande saldo van de crediteuren, exclusief W&I, per ultimo 2015 ad
 € 3.241.800 staat per begin juni 2016 € 148.900 open als te betalen. Het openstaande bedrag per
 begin juni 2016 is als volgt in te delen:
  83 crediteuren inzake waarborgsommen (vergunningen)                               €       8.300
  1 crediteur kleiner dan € 10.000                                                  €         300
  0 crediteur tussen € 10.000 en € 25.000                                           €           0
  2 crediteuren tussen € 25.000 en € 50.000                                         €      72.100
  1 crediteur groter dan € 50.000                                                   €      76.500

 De waarborgsommen hebben betrekking op bouw/omgevingsvergunningen. Deze bedragen worden
 terugbetaald zodra een bouwwerk gereed wordt gemeld. Wat betreft 1 factuur tussen € 25.000 en
 € 50.000 geldt dat de verwachting is dat deze factuur niet betaald hoeft te worden. Hiervan is nog
 geen bevestiging of creditfactuur ontvangen. Deze factuur komt uit 2013. Voor wat betreft de factuur
 groter dan € 50.000 geldt dat nog geen overeenstemming is tussen de leverancier en de gemeente of
 deze factuur wel, niet of deels moet worden betaald.

 Het saldo van de crediteuren per 31 december 2015 wordt voor 93% (€ 3 miljoen) veroorzaakt door
 ontvangen facturen in november en december 2015 die nog niet betaald zijn per 31 december 2015.

 Overlopende passiva                                              €          3.321 (€          4.075)
 Volgens het BBV moeten de vooruit ontvangen uitkeringen van overheidslichamen die een specifiek
 bestedingsdoel hebben apart vermeld worden onder de overlopende passiva. Per ultimo 2015
 bedraagt het saldo aan vooruit ontvangen uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die ontvangen



 Jaarstukken 2015                                   195
</pre>

====================================================================== Einde pagina 195 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 196 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de balans 2015                                                       11.2




 zijn van Europese en Nederlandse overheidslichamen afgerond € 2.642.000. Dit bedrag bestaat uit de
 volgende onderdelen:

 Regiofonds projecten Beek
 Beginsaldo                                                                            €   1.937.800
 Toevoegingen                                                                          €           0
 Onttrekkingen                                                                         €    -234.700
 Eindsaldo                                                                             €   1.703.100

 Het saldo per ultimo 2015 is volledig bestemd om in te zetten voor de projecten van de Oude Pastorie
 en het Carmelitessenklooster.

 Provincie iz ISV3 Centrum Beek
 Beginsaldo                                                                            €     243.600
 Per saldo toevoeging                                                                  €           0
 Vrijgevallen bedragen ter dekking van uitgaven                                        €           0
 Eindsaldo                                                                             €     243.600

 Provincie iz Centrum Beek (Bouw en Transitie)
 Beginsaldo                                                                            €           0
 Per saldo toevoeging                                                                  €     247.400
 Vrijgevallen bedragen ter dekking van uitgaven                                        €           0
 Eindsaldo                                                                             €     247.400

 Provincie iz Park & Ride
 Beginsaldo                                                                            €      58.300
 Per saldo toevoeging                                                                  €
 Vrijgevallen bedragen ter dekking van uitgaven                                        €     -58.300
 Eindsaldo                                                                             €           0

 Provincie iz BDU Schimmerterweg
 Beginsaldo                                                                            €           0
 Per saldo toevoeging                                                                  €     398.000
 Vrijgevallen bedragen ter dekking van uitgaven                                        €           0
 Eindsaldo                                                                             €     398.000

 Voorgefinancierde kosten derden                                                      €     50.200
 De gemeente Beek heeft de trekkende rol in het project Ringweg MAA. Dit betekent onder andere dat
 alle facturen in eerste instantie door de gemeente Beek worden betaald en nadien worden verrekend
 met de overige partijen. De overige partijen zijn gemeente Meerssen, Aviation Valley, het Rijk
 (Toppersubsidie). Per ultimo 2015 geldt dat van de gemeente Meerssen € 50.200 meer als voorschot
 is ontvangen dan dat er aan kosten is gemaakt.

 Naast de vooruit ontvangen uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel vallen onder de
 overlopende passiva de nog te betalen kosten 2015 en de vooruit ontvangen bedragen 2016. Bij de
 nog te betalen kosten gaat het dus om facturen die in 2016 ontvangen zijn en waarvan de prestatie
 betrekking heeft op 2015. Bij de vooruit ontvangen bedragen gaat het om ontvangsten in 2015 die
 betrekking hebben op de exploitatie 2016. Een voorbeeld hiervan is de huur over de maand januari
 2016 die ontvangen is in december 2015. Via de post overlopende passiva wordt gezorgd dat deze
 bedragen op het juiste exploitatiejaar worden verantwoord. Per ultimo 2015 gaat het hierbij om een



 Jaarstukken 2015                                   196
</pre>

====================================================================== Einde pagina 196 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 197 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de balans 2015                                                            11.2




 totaal bedrag van € 678.600. Ten opzichte van 2014 is dit een daling van € 857.900. Deze daling
 wordt voor € 260.000 veroorzaakt doordat de nog te betalen uitkeringen en overige verrekeningen
 sociale zaken in 2015 zijn opgenomen onder de crediteuren en in 2014 stonden deze nog onder de
 overige overlopende passiva.
 Het bedrag van € 678.600 is op hoofdlijnen als volgt te specificeren:
  Vooruit ontvangen bedragen over 2016 in 2015                                    €     113.700
  Ontvangen facturen over 2015 in 2016                                            €     564.500
  Overig                                                                          €         400

 Het bedrag van de vooruit ontvangen bedragen over 2016 van € 113.700 wordt verklaard door 3
 posten tussen € 25.000 en € 50.000 voor een totaal bedrag van € 100.700. Alle overige posten zijn
 kleiner dan € 10.000.
 Het bedrag van de nog ontvangen facturen over 2015 in 2016 van € 564.500 wordt voor € 355.500
 verklaard door facturen die betrekking hebben op de 3 decentralisaties. Daarnaast zijn 2 crediteuren
 groter dan € 50.000, 1 crediteur tussen € 25.000 en € 50.000 en 5 crediteuren tussen € 10.000 en
 € 25.000. Alle overige posten zijn kleiner dan € 10.000.

 Aan natuurlijke personen verstrekte borg- en garantstellingen       €         4.550 (€         5.287)
 Deze en de volgende post betreffen garantstellingen die door de gemeente zijn aangegaan. Het
 betreft dus geen vorderingen of schulden. Dit is dan ook de reden dat deze posten niet in het
 balanstotaal zijn opgenomen. De voorschriften verplichten wel dat deze posten vermeld worden op de
 balans omdat hier potentiële risico’s uit kunnen voortvloeien. De hier genoemde garantstellingen zijn
 hoofdzakelijk hypothecaire leningen waarvoor de gemeente in het verleden gemeentegaranties heeft
 afgegeven. Een specificatie van deze post is in bijlage 8 “Overzicht van de gewaarborgde
 geldleningen” opgenomen. De risico’s zijn gedekt door het waarborgfonds. De gemeente heeft slechts
 een beperkt risico, omdat zij als achtervang optreedt voor het (fictieve) geval dat het waarborgfonds
 niet aan haar verplichtingen kan voldoen.

 Aan rechtspersonen verstrekte borg- en garantstellingen             €        27.973 (€         30.997)
 De hier genoemde garantstellingen betreffen hoofdzakelijk leningen aan woningcorporaties waarvoor
 de gemeente garant staat en enkele (kleinere) leningen aan rechtspersonen, waarvoor de gemeente
 uit hoofde van haar publieke taak garant staat. Een specificatie van deze post is eveneens in bijlage 8
 opgenomen. De risico’s zijn, net zoals bij de natuurlijke personen, gedekt door het waarborgfonds. De
 gemeente heeft ook hier slechts een beperkt risico omdat zij als achtervang optreedt voor het (fictieve)
 geval dat het waarborgfonds niet aan haar verplichtingen kan voldoen.

 Niet in de balans opgenomen verplichtingen                     €           1.563 (€         1.485)
 Naast de borg- en garantstellingen heeft de gemeente ook nog een aantal leaseverplichtingen lopen.
 Het laatste contract vervalt in eind 2022. Voor de jaren 2016 t/m 2022 bedraagt het totaal aan
 leaseverplichtingen € 1.563.000. Deze verplichtingen lopen geleidelijk af. In 2016 is de jaarlijkse
 verplichting het hoogst met een bedrag van € 365.000.

 Onderdelen leasecontracten:                   Contractvervaldatum
 ICT leasecontract                             4 resp.6 jr.contract met tussentijdse,       halfjaarlijkse
                                               vernieuwingsoptie
 Archief leasecontract                         30-6/31-12-2016, 30-6-2017, 30-6-2019
 Huisvesting leasecontract                     01-01-2018, 01-01-2023
 Repro-afdrukapparatuur                        01-07-2017




 Jaarstukken 2015                                   197
</pre>

====================================================================== Einde pagina 197 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 198 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de balans 2015                                                                       11.2




 Meerjarige aanbestedingen     Ingangsdatum                                               Einddatum
 Accountant                    2014: 4 jaar                                               2018
 Arbozorg                      1-2-2015                                                   01-04-2016          (nieuwe
                                                                                          aanbesteding voor 2jr met
                                                                                          2 x 1 jr verlengingsoptie)
 Drukwerk                      1-1-2015 + 2 x optie verleng 1 jr (optie nog niet nodig)   31-12-2016 (zonder optie)
 Elektriciteit                 1-1-2015 + 2 x optie verleng 1 jr (optie nog niet nodig)   31-12-2017 (zonder optie)
 Gas                           1-1-2015 + 2 x optie verleng 1 jr (optie nog niet nodig)   31-12-2017 (zonder optie)
 Papier                        1-5-2014: 3 jaar zonder optie verlenging                   1-5-2017
 Schoonmaak                                                                               31-07-2015 (voor 2016
                                                                                          opnieuw       aanbesteed;
                                                                                          jrl.kst gemaximeerd)
 Schuldhulpverlening           2011: 2 jaar + 2x optie 1jr verleng (optie gebruikt)       31-12-2015     (bestaand
                                                                                          contract   gecontinueerd
                                                                                          met het oog op nieuw
                                                                                          contract met Partner in
                                                                                          Welzijn
 Vaste telefonie               2015: 3 jaar + 2x optie 1jr verleng                        2018
 WMO hulp bij huishouden       1-1-2014: 6 jaar (tussent.opzeg.termijn ca 6 mnd)          31-12-2019
 WMO hulpmiddelen              1-1 2013: 3 jaar + 2x optie 1jr verleng                    31-12-2015 (tevens 1 jaar
                                                                                          verlengingsoptie gebruikt)

 Tevens loopt er nog een langlopende verplichting m.b.t. de pensioenen van gewezen wethouders (het
 zogenaamde Appafonds).




 Jaarstukken 2015                                      198
</pre>

====================================================================== Einde pagina 198 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 199 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2015 / Toelichting op de balans 2015         11.2




 Jaarstukken 2015                                   199
</pre>

====================================================================== Einde pagina 199 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 200 ======================================================================

<pre>Bijlagen




Jaarstukken 2015   200
</pre>

====================================================================== Einde pagina 200 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 201 ======================================================================

<pre>Bijlage 1:       Overzicht kostenoverschrijdingen > € 25.000 en accountantsoordeel                              11.2




  Bijlage 1: Overzicht kostenoverschrijdingen
             > € 25.000 en accountantsoordeel
  Hierna is aangegeven of kostenoverschrijdingen van € 25.000 of meer wel of niet meegeteld moeten
  worden in het accountantsoordeel m.b.t. rechtmatigheid. Dit is gedaan aan de hand van de tabel in het
  controleprotocol 2015.

  Bij de toetsing van begrotingsafwijkingen kunnen tenminste de
  volgende “soorten” begrotingsafwijkingen worden onderkend                              Onrechtmatig en telt
                                                                                           NIET        WEL
                                                                                         mee voor het oordeel
  1.   Kostenoverschrijdingen betreffende activiteiten die niet passen binnen het
       bestaande beleid en waarvoor men tegen beter weten in geen voorstel tot
       begrotingsaanpassing heeft ingediend. Bijvoorbeeld de doelgroep c.q. de                           X
       activiteiten zijn in de praktijk aantoonbaar ruimer geïnterpreteerd dan in
       regelgeving (subsidieregeling, -verordening) was gedefinieerd.
  2.   Kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar waarbij
       de accountant ondubbelzinnig vaststelt dat die ten onrechte niet tijdig zijn
       gesignaleerd. Bijvoorbeeld: de verwachte kostenoverschrijding op jaarbasis was
                                                                                                         X
       via tussentijdse informatie al wel bekend, maar men heeft geen voorstel tot
       begrotingsaanpassing ingediend en dit is in strijd met de budgetregels zoals
       afgesproken met de raad.
  3.   Kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door
       direct gerelateerde opbrengsten, bijvoorbeeld via subsidies of kostendekkende         X
       omzet.
  4.   Kostenoverschrijdingen bij open einde (subsidie)regelingen. Vaak blijkt vanwege
       dit open karakter in het kader van het opmaken van de jaarrekening een (niet          X
       eerder geconstateerde) overschrijding.
  5.   Kostenoverschrijdingen die worden gecompenseerd door extra inkomsten die
       niet direct gerelateerd zijn. Over de aanwending van deze extra inkomsten heeft                   X
       de raad nog geen besluit genomen ter dekking van de kostenoverschrijdingen.
  6.   Kostenoverschrijdingen betreffende activiteiten welke achteraf als onrechtmatig
       moeten worden beschouwd omdat dit bijvoorbeeld bij nader onderzoek van de
       subsidieverstrekker, belastingdienst of een toezichthouder blijkt (bijvoorbeeld
       een belastingnaheffing). Het zal hier in de praktijk vaak gaan om
       interpretatieverschillen bij de uitleg van wet- en regelgeving die na het
       verantwoordingsjaar      aan   het    licht  komen.    Er   zijn    dan   geen
       rechtmatigheidgevolgen voor dat verantwoordingsjaar. Wel zal de gemeente er
       voor moeten zorgen dat de overschrijdingen getrouw in de jaarrekening worden
       weergegeven. Ook kunnen er gevolgen zijn voor het lopende jaar.
        geconstateerd tijdens verantwoordingsjaar                                                       X
        geconstateerd na verantwoordingsjaar                                                X
  7.   Kostenoverschrijdingen op activeerbare activiteiten (investeringen) waarvan de
       gevolgen voornamelijk zichtbaar worden via hogere afschrijvings- en
       financieringslasten in het jaar zelf of pas in de volgende jaren.
        jaar van investeren                                                                             X
        afschrijvings- en financieringslasten in latere jaren                               X



  Jaarstukken 2015                                      201
</pre>

====================================================================== Einde pagina 201 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 202 ======================================================================

<pre>Bijlage 1:         Overzicht kostenoverschrijdingen > € 25.000 en accountantsoordeel                                   11.2




  Progr.     Oorzaken                                                                       Volgens
                                                                                            controleprotocol
                                                                                            raadsbesluit 17
                                                                                            december 2015
  1          Op dit programma is een onderschrijding van de lasten van € 249.000.           N.v.t.
  2          Op dit programma is een onderschrijding van de lasten van € 1.581.200.         N.v.t.
  3          Op dit programma is een onderschrijding van de lasten van € 277.200.           N.v.t.
  4          Op dit programma is een overschrijding van de lasten van € 907.400. Deze
             overschrijding wordt veroorzaakt door de volgende overschrijdingen van de
             lasten:
              Product 8040 Volkshuisvesting.                                               N.v.t.
               Op dit product is een overschrijding van de lasten van € 33.200. Dit wordt
               veroorzaakt door de doorbelasting van de indirecte lasten. De indirecte
               lasten worden integraal toegelicht onder de KVS.
              Product 8200 Bouwgrondexploitatie.                                           Categorie 3
               Op dit product is een overschrijding van de lasten van € 945.500. Op dit     Overschrijding telt niet
               product worden de uitgaven en inkomsten van het grondbedrijf                 mee.
               verantwoord. Deze doen zich vaak voor over meerdere jaren gespreid.
               Kosten doen zich in dit kader niet jaargebonden voor en de hiermee
               gerelateerde opbrengsten (uit grondverkopen) lopen ook niet gelijk op met
               de kosten. Het grondbedrijf wordt voor de jaarlijkse gemeentelijke
               exploitatiebudgetten niet begroot. Daarom zijn in 2015 onder het
               grondbedrijf grote kostenoverschrijdingen zichtbaar. Bij de opstelling van
               de rekening wordt het saldo van baten en lasten geactiveerd. Dit is de
               door de raad geaccepteerde werkwijze. Separaat wordt de raad
               geïnformeerd over de meerjarige opzet van de exploitaties.
  5          Op dit programma is een onderschrijding van de lasten van € 483.500.           N.v.t.
  6          Op dit programma is een onderschrijding van de lasten van € 346.600.           N.v.t.
  KVS        Na bovengenoemde toelichting resteert alleen nog de integrale toelichting
             op de aan de producten doorbelaste overheadkosten. Deze kosten worden
             als bedrijfsvoeringkosten aangemerkt en in die hoedanigheid als cluster
             gebruikt. Budgetbeheer wordt ingevuld door te bewaken dat in totaliteit de
             door de raad voor bedrijfsvoering beschikbaar gestelde budgetten integraal
             niet worden overschreden.
              Op Personeel en organisatie is sprake van een overschrijding van de          N.v.t.
               lasten van € 42.800. Eind 2015 is het college gevallen en een nieuw
               college aangetreden. Dit heeft tot gevolg dat de uitgaven voor wethouders
               en de uitkeringen/pensioenen van gewezen wethouders hoger is dan
               geraamd. Dit was vooraf niet te voorzien.
              Op Informatie- en communicatietechnologie         is   sprake   van    een   N.v.t.
               onderschrijding van de lasten van € 100.
              Op Huisvesting is sprake van een onderschrijding van de lasten van           N.v.t.
               € 76.400.
              Op Facilitaire zaken / inkoop is sprake van een onderschrijding van de       N.v.t.
               lasten van € 20.500.
  Invest.    Investeringen                                                                  N.v.t.




  Jaarstukken 2015                                        202
</pre>

====================================================================== Einde pagina 202 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 203 ======================================================================

<pre>Bijlage 2: Single Information Single Audit
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2015 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa – d.d. 11 januari 2016 DEFINITIEF

OCW      D9        Onderwijsachterstandenbeleid 2011-     Besteding (jaar T) aan           Besteding (jaar T) aan           Besteding (jaar T) aan              Opgebouwde reserve ultimo
                   2015 (OAB)                             voorzieningen voor               overige activiteiten (naast      afspraken over voor- en             (jaar T-1)
                                                          voorschoolse educatie die        VVE) voor leerlingen met         vroegschoolse educatie met
                   Besluit specifieke uitkeringen         voldoen aan de wettelijke        een grote achterstand in de      bevoegde gezagsorganen van          Deze indicator is bedoeld
                   gemeentelijk                           kwaliteitseisen (conform         Nederlandse taal (conform        scholen, houders van                voor de tussentijdse
                   onderwijsachterstandenbeleid 2011-     artikel 166, eerste lid WPO)     artikel 165 WPO)                 kindcentra en                       afstemming van de juistheid
                   2014                                                                                                     peuterspeelzalen (conform           en volledigheid van de
                                                                                                                            artikel 167 WPO)                    verantwoordingsinformatie

                   Gemeenten
                                                                        Aard controle R                  Aard controle R                    Aard controle R                  Aard controle R
                                                                      Indicator: D9 / 01               Indicator: D9 / 02                 Indicator: D9 / 03               Indicator: D9 / 04


                                                                             € 167.605                                €0                                   €0                            €0


I&M      E11B      Nationaal                              Hieronder per regel één          Besteding (jaar T) ten laste     Besteding (jaar T) ten laste        Besteding (jaar T) ten laste    Besteding (jaar T) ten        Teruggestort/verrekend in
                   Samenwerkingsprogramma                 beschikkingsnummer en in         van provinciale middelen         van eigen middelen                  van bijdragen door derden =     laste van rentebaten          (jaar T) in verband met niet
                   Luchtkwaliteit (NSL) SiSa tussen       de kolommen ernaast de                                                                                contractpartners (niet rijk,    gemeente op door de           uitgevoerde maatregelen.
                   medeoverheden                          verantwoordingsinformatie                                                                             provincie of gemeente)          provincie verstrekte
                                                                                                                                                                                                bijdrage NSL
                   Provinciale beschikking en/of
                   verordening
                                                                    Aard controle n.v.t.                Aard controle R                    Aard controle R                   Aard controle R             Aard controle R                   Aard controle R
                   Gemeenten en gemeenschappelijke                 Indicator: E11B / 01             Indicator: E11B / 02               Indicator: E11B / 03              Indicator: E11B / 04        Indicator: E11B / 05              Indicator: E11B / 06
                   regelingen (Wgr) (SiSa tussen
                   medeoverheden)

                                                      1   2012/16073    Herinrichting                                €0                                    €0                            €0                              €0                             €0
                                                          Oude Rijksweg

                                                      2   2014/4690         aansluiting                              €0                          € 174.250                               €0                              €0                             €0
                                                          bedrijventerrein Bamford op
                                                          ringweg vliegveld Aachen
                                                          Airport

                                                            Kopie beschikkingsnummer       Cumulatieve besteding ten        Cumulatieve besteding ten           Cumulatieve besteding ten
                                                                                           laste van provinciale            laste van eigen middelen tot        laste van bijdragen door
                                                                                           middelen tot en met (jaar T)     en met (jaar T)                     derden = contractpartners
                                                                                                                                                                (niet rijk, provincie of
                                                                                                                                                                gemeente) tot en met (jaar
                                                                                                                                                                T)
                                                                                           Deze indicator is bedoeld        Deze indicator is bedoeld voor
                                                                                           voor de tussentijdse             de tussentijdse afstemming          Deze indicator is bedoeld
                                                                                           afstemming van de juistheid      van de juistheid en                 voor de tussentijdse
                                                                                           en volledigheid van de           volledigheid van de                 afstemming van de juistheid
                                                                                           verantwoordingsinformatie        verantwoordingsinformatie           en volledigheid van de
                                                                                                                                                                verantwoordingsinformatie
                                                                    Aard controle n.v.t.             Aard controle n.v.t.               Aard controle n.v.t.




                                                                                                                Jaarstukken 2015          203
</pre>

====================================================================== Einde pagina 203 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 204 ======================================================================

<pre>SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2015 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa – d.d. 11 januari 2016 DEFINITIEF

                                                                   Indicator: E11B / 07             Indicator: E11B / 08               Indicator: E11B / 09              Aard controle n.v.t.
                                                                                                                                                                          Indicator E11B/10

                                                      1   2012/16073    Herinrichting                         € 100.000                         € 1.800.145                               €0
                                                          Oude Rijksweg

                                                      2   2014/4690         aansluiting                       € 200.000                          € 428.809                                €0
                                                          bedrijventerrein Bamford op
                                                          ringweg vliegveld Aachen
                                                          Airport

                                                          Kopie beschikkingsnummer         Cumulatieve besteding ten        Cumulatief                         Eindverantwoording Ja/Nee
                                                                                           laste van rentebaten             teruggestort/verrekend in (jaar
                                                                                           gemeente op door provincie       T) in verband met niet             Als u kiest voor ‘ja’, betekent
                                                                                           verstrekte bijdrage NSL tot      uitgevoerde maatregelen tot        dit dat het project is afgerond
                                                                                           en met (jaar T)                  en met (jaar T)                    en u voor het komende jaren
                                                                                                                                                               geen bestedingen meer wilt
                                                                                           Deze indicator is bedoeld        Deze indicator is bedoeld voor     verantwoorden
                                                                                           voor de tussentijdse             de tussentijdse afstemming
                                                                                           afstemming van de juistheid      van de juistheid en
                                                                                           en volledigheid van de           volledigheid van de
                                                                                           verantwoordingsinformatie        verantwoordingsinformatie

                                                                    Aard controle n.v.t.             Aard controle n.v.t.               Aard controle n.v.t.              Aard controle n.v.t.
                                                                   Indicator: E11B / 11             Indicator: E11B / 12               Indicator: E11B / 13              Indicator: E11B / 14

                                                      1   2012/16073    Herinrichting                                €0                                 €0                                 Ja
                                                          Oude Rijksweg

                                                      2   2014/4690         aansluiting                              €0                                 €0                                 Ja
                                                          bedrijventerrein Bamford op
                                                          ringweg vliegveld Aachen
                                                          Airport

   I&M   E27B      Brede doeluitkering verkeer en         Hieronder per regel één          Besteding (jaar T) ten laste     Overige bestedingen (jaar T)       Correctie ten opzichte van        Correctie ten opzichte
                   vervoer SiSa tussen medeoverheden      beschikkingsnummer en in         van provinciale middelen                                            tot jaar T verantwoorde           van tot jaar T
                                                          de kolommen ernaast de                                                                               bestedingen ten laste van         verantwoorde overige
                   Provinciale beschikking en/of          verantwoordingsinformatie                                                                            provinciale middelen              bestedingen
                   verordening
                                                                                                                                                               Indien de correctie een           Indien de correctie een
                   Gemeenten en Gemeenschappelijke                                                                                                             vermeerdering van                 vermeerdering van
                   Regelingen                                                                                                                                  bestedingen betreft, mag          bestedingen betreft,
                                                                                                                                                               het alleen gaan over nog          mag het alleen gaan
                                                                                                                                                               niet eerder verantwoorde          over nog niet eerder
                                                                                                                                                               bestedingen                       verantwoorde
                                                                                                                                                                                                 bestedingen

                                                                    Aard controle n.v.t.                Aard controle R                    Aard controle R                   Aard controle R              Aard controle R
                                                                   Indicator: E27B / 01             Indicator: E27B / 02               Indicator: E27B / 03              Indicator: E27B / 04         Indicator: E27B / 05

                                                      1   2013/40158 Oude Rijksweg                                   €0                                 €0                                €0                          €0
                                                          fase 2/3




                                                                                                                Jaarstukken 2015          204
</pre>

====================================================================== Einde pagina 204 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 205 ======================================================================

<pre>SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2015 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa – d.d. 11 januari 2016 DEFINITIEF

                                                          2   2014/15586 Groei op het                               € 64.750                           € 84.840                               €0                           €0
                                                              spoor

                                                          3   2014/53488                                                   €0                         € 117.217                               €0                    € 178.018
                                                              Schimmerterweg

                                                          4   2015/94943 RMO                                               €0                                €0                               €0                           €0


                                                              Kopie beschikkingsnummer         Cumulatieve besteding ten         Cumulatieve overige                Toelichting                      Eindverantwoording
                                                                                               laste van provinciale             bestedingen tot en met (jaar T)                                     Ja/Nee
                                                                                               Middelen tot en met (jaar T)
                                                                                                                                                                                                     Als u kiest voor ‘ja’,
                                                                                               Deze indicator is bedoeld         Deze indicator is bedoeld voor                                      betekent dit dat het
                                                                                               voor de tussentijdse              de tussentijdse afstemming                                          project is afgerond en u
                                                                                               afstemming van de juistheid       van de juistheid en                                                 voor de komende jaren
                                                                                               en volledigheid van de            volledigheid van de                                                 geen bestedingen meer
                                                                                               verantwoordingsinformatie         verantwoordingsinformatie                                           wilt verantwoorden

                                                                        Aard controle n.v.t.             Aard controle n.v.t.                Aard controle n.v.t.             Aard controle n.v.t.         Aard controle n.v.t.
                                                                       Indicator: E27B / 06             Indicator: E27B / 07                Indicator: E27B / 08             Indicator: E27B / 09         Indicator: E27B / 10

                                                          1   2013/40158 Oude Rijksweg                            € 444.679                          € 1.004.292                                                            Ja
                                                              fase 2/3

                                                          2   2014/15586 Groei op het                               € 64.750                          € 100.955                                                             Ja
                                                              spoor

                                                          3   2014/53488                                                   €0                         € 295.235                                                           Nee
                                                              Schimmerterweg

                                                          4   2015/94943 RMO                                               €0                                €0                                                             Ja


  WZS    G1A       Wet sociale werkvoorziening                Hieronder per regel één          Het totaal aantal gereali-        Het totaal aantal gerealiseerde
                   (Wsw)_totaal 2014                          gemeente(code) uit (jaar T-      seerde arbeidsplaatsen voor       begeleid werkenplekken voor
                                                              1) selecteren en in de           geïndiceerde inwoners in          geïndiceerde inwoners in (jaar
                   Wet sociale werkvoorziening (Wsw)          kolommen ernaast de              (jaar T-1), uitgedrukt in         T-1), uitgedrukt in
                                                              verantwoordingsinformatie        arbeidsjaren;                     arbeidsjaren;
                   Alle gemeenten verantwoorden hier          voor die gemeente invullen
                   het totaal (jaar T-1). (Dus: deel                                           inclusief deel openbaar           inclusief deel openbaar
                   Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1)                                        lichaam                           lichaam
                   regeling G1B + deel gemeente uit
                   (jaar T-1) na controle door de                       Aard controle n.v.t.                Aard controle R                    Aard controle R
                   gemeente.                                            Indicator: G1A / 01              Indicator: G1A / 02                 Indicator: G1A / 03

                                                                               60888 Beek                                88,70                              2,42


  WZS    G2        Gebundelde uitkering op grond van          Besteding (jaar T) algemene      Baten (jaar T) algemene           Besteding (jaar T) IOAW            Baten (jaar T) IOAW              Besteding (jaar T) IOAZ      Baten (jaar T) IOAZ
                   artikel 69 Participatiewet_gemeente        bijstand                         bijstand (exclusief Rijk)                                            (exclusief Rijk)                                              (exclusief Rijk)
                   deel 2015
                                                              Gemeente                         Gemeente                          Gemeente                           Gemeente                         Gemeente                     Gemeente




                                                                                                                    Jaarstukken 2015           205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 205 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 206 ======================================================================

<pre>SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2015 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa – d.d. 11 januari 2016 DEFINITIEF

                   Alle gemeenten verantwoorden hier
                   het gemeentedeel over (jaar T),        I.1 Participatiewet (PW)         I.1 Participatiewet (PW)          I.2 Wet inkomensvoorziening       I.2 Wet inkomensvoorziening       I.3 Wet                        I.3 Wet
                   ongeacht of de gemeente in (jaar T)                                                                       oudere en gedeeltelijk            oudere en gedeeltelijk            inkomensvoorziening            inkomensvoorziening
                   geen, enkele of alle taken heeft                                                                          arbeidsongeschikte werkloze       arbeidsongeschikte werkloze       oudere en gedeeltelijk         oudere en gedeeltelijk
                   uitbesteed aan een Openbaar                                                                               werknemers (IOAW)                 werknemers (IOAW)                 arbeidsongeschikte             arbeidsongeschikte
                   lichaam opgericht op grond van de                                                                                                                                             gewezen zelfstandigen          gewezen zelfstandigen
                   Wgr.                                                                                                                                                                          (IOAZ)                         (IOAZ)



                                                                        Aard controle R                  Aard controle R                    Aard controle R                  Aard controle R               Aard controle R                   Aard controle R
                                                                      Indicator: G2 / 01               Indicator: G2 / 02                 Indicator: G2 / 03               Indicator: G2 / 04            Indicator: G2 / 05                Indicator: G2 / 06

                                                                            € 3.504.448                           € 33.281                        € 187.068                               € 10                    € 42.206                                €0


                                                          Besteding (jaar T) Bbz 2004      Baten (jaar T) Bbz 2004           Baten (jaar T) WWIK (exclusief    Besteding (jaar T) Loon-          Baten (jaar T) Loon-           Volledig zelfstandige
                                                          levensonderhoud                  levensonderhoud                   Rijk)                             kostensubsidie o.g.v. art.10d     kostensubsidie o.g.v.          uitvoering Ja/Nee
                                                          beginnende zelfstandigen         beginnende zelfstandigen                                            Participatiewet                   art.10d Participatiewet

                                                          Gemeente                         Gemeente                          Gemeente                          Gemeente                          Gemeente

                                                          I.4 Besluit bijstandverlening    I.4 Besluit bijstandverlening     I.6 Wet werk en inkomen           I.7 Participatiewet (PW)          I.7 Participatiewet (PW)
                                                          zelfstandigen 2004 (levens-      zelfstandigen 2004 (levens-       kunstenaars (WWIK)
                                                          onderhoud beginnende             onderhoud beginnende
                                                          zelfstandigen) (Bbz 2004)        zelfstandigen) (Bbz 2004)

                                                                        Aard controle R                  Aard controle R                    Aard controle R                  Aard controle R               Aard controle R                Aard controle n.v.t.
                                                                      Indicator: G2 / 07               Indicator: G2 / 08                 Indicator: G2 / 09               Indicator: G2 / 10            Indicator: G2 / 11                Indicator: G2 / 12


                                                                                     €0                                €0                                €0                          € 6.429                               €0                              Ja


  WZS    G3        Besluit bijstandverlening              Besteding (jaar T)               Besteding (jaar T)                Baten (jaar T)                    Baten (jaar T)                    Besteding (jaar T) aan         Besteding (jaar T) Bob
                   zelfstandigen 2004 (exclusief          levensonderhoud gevestigde       kapitaalverstrekking              levensonderhoud gevestigde        kapitaalverstrekking              onderzoek als bedoeld in
                   levensonderhoud beginnende             zelfstandigen (exclusief Bob)    (exclusief Bob)                   zelfstandigen (exclusief Bob)     (exclusief Bob) (exclusief        artikel 56 Bbz 2004
                   zelfstandigen)_gemeente deel 2015                                                                         (exclusief Rijk)                  Rijk)                             (exclusief Bob)

                   Besluit bijstandverlening
                   zelfstandigen (Bbz) 2004

                   Alle gemeenten verantwoorden hier
                   het gemeentedeel over (jaar T),
                   ongeacht of de gemeente in (jaar T)
                   geen, enkele of alle taken heeft
                   uitbesteed aan een Openbaar
                   lichaam opgericht op grond van de                    Aard controle R                  Aard controle R                    Aard controle R                  Aard controle R               Aard controle R                   Aard controle R
                   Wgr.                                               Indicator: G3 / 01               Indicator: G3 / 02                 Indicator: G3 / 03               Indicator: G3 / 04            Indicator: G3 / 05                Indicator: G3 / 06

                                                                               € 24.222                                €0                           € 1.009                                 €0                     € 7.683                                €0




                                                                                                                  Jaarstukken 2015         206
</pre>

====================================================================== Einde pagina 206 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 207 ======================================================================

<pre>SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2015 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa – d.d. 11 januari 2016 DEFINITIEF

                                                          Baten (jaar T) Bob (exclusief    Besteding (jaar T) aan           Volledig zelfstandige
                                                          Rijk)                            uitvoeringskosten Bob als        uitvoering Ja/Nee
                                                                                           bedoeld in artikel 56 Bbz
                                                                                           2004
                                                                        Aard controle R                  Aard controle R                Aard controle n.v.t.
                                                                      Indicator: G3 / 07               Indicator: G3 / 08                Indicator: G3 / 09

                                                                                    €0                               €0                                  Ja




                                                                                                                Jaarstukken 2015          207
</pre>

====================================================================== Einde pagina 207 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 208 ======================================================================

<pre>                               Bijlage 3: Overzicht reserves en voorzieningen
Jaarstukken 2015




                   Omschrijving                                      Saldo per        Toevoeging /     Toevoeging /     Overige        Vrijval          Saldo per        Gecalculeerde
                                                                     31.12.2014       onttrekking      onttrekking      aanwendinge                     31.12.2015       rente
                                                                                      t.b.v.           n.a.v.           n
                                                                                      exploitatie      resultaatsbest
                                                                                                       emming
                                                                                                       voorgaand
                                                                                                       dienstjaar
                   Reserves
                   1. Algemene reserves
                   Algemene reserve                                   11.431.225,28       -10.000,00      106.479,77            0,00             0,00    11.527.705,05      457.249,01
                   Subtotaal                                          11.431.225,28       -10.000,00      106.479,77            0,00             0,00    11.527.705,05      457.249,01


                   2. Tarief-egalisatiereserves (art 43.1b):
208




                   Egalisatievoorziening Milieu                         329.649,81         1.108,21              0,00           0,00             0,00      330.758,02        13.185,99
                   Subtotaal                                            329.649,81         1.108,21              0,00           0,00             0,00      330.758,02        13.185,99


                   3. Overige bestemmingsreserves (art. 43.1c):
                   Reserve exploitatieverliezen bestemmingsplannen     1.081.637,52      -331.637,52             0,00           0,00             0,00      750.000,00        43.265,50
                   Reserve afbouw bijdrage BLG                          395.516,72        -98.879,00             0,00           0,00             0,00      296.637,72        15.820,67
                   Reserve kunst & cultuur                              142.122,67         -8.638,22             0,00           0,00             0,00      133.484,45         5.684,91
                   Reserve dekking kapitaallasten investeringen       10.562.102,21      786.328,17              0,00           0,00             0,00    11.348.430,38      422.484,09
                   Reserve afwikkeling projecten                       1.107.774,56      -559.739,03             0,00           0,00             0,00      548.035,53        44.310,98
                   Inkomensdeel Fonds Werk en Inkomen                   565.546,13        -77.848,39             0,00           0,00             0,00      487.697,74        22.621,85
                   Reserve gemeentelijke werkervaringsprojecten         257.602,19        45.375,58              0,00           0,00             0,00      302.977,77        10.304,09
                   Klimaatreserve                                       106.708,55        -82.708,00             0,00           0,00             0,00       24.000,55         4.268,34
                   Reserve Riolen                                       263.992,22       -124.285,20             0,00           0,00             0,00      139.707,02        10.559,69
                   Bomenbeheersreserve                                   53.710,10         -5.582,79             0,00           0,00             0,00       48.127,31         2.148,40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 208 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 209 ======================================================================

<pre>                   Omschrijving                               Saldo per        Toevoeging /     Toevoeging /     Overige          Vrijval          Saldo per        Gecalculeerde
Jaarstukken 2015



                                                              31.12.2014       onttrekking      onttrekking      aanwendinge                       31.12.2015       rente
                                                                               t.b.v.           n.a.v.           n
                                                                               exploitatie      resultaatsbest
                                                                                                emming
                                                                                                voorgaand
                                                                                                dienstjaar
                   Reserve Wegen                                3.502.227,35      -528.147,36             0,00            0,00              0,00     2.974.079,99      140.089,09
                   Reserve evenementenbeleid                      37.730,97        -11.527,54             0,00            0,00              0,00       26.203,43         1.509,24
                   Reserve social return                          54.286,08         5.006,70              0,00            0,00              0,00       59.292,78         2.171,44
                   Reserve verstering omgevingskwaliteit         438.124,91       113.766,92              0,00            0,00              0,00      551.891,83        17.525,00
                   Reserve economisch beleid                     258.449,92        -26.391,22             0,00            0,00              0,00      232.058,70        10.338,00
                   Reserve LED                                   700.000,00       -148.658,00             0,00            0,00              0,00      551.342,00        28.000,00
                   Reserve Toekomst MAA 2014-2024               2.000.000,00             0,00             0,00            0,00              0,00     2.000.000,00       80.000,00
                   Reserve maatregelen luchthaven                       0,00       50.000,00              0,00            0,00              0,00       50.000,00             0,00
209




                   Subtotaal                                   21.527.532,10    -1.003.564,90             0,00            0,00              0,00    20.523.967,20      861.101,29
                   Totaal reserves                             33.288.407,19    -1.012.456,69      106.479,77             0,00              0,00    32.382.430,27     1.331.536,29


                   Voorzieningen
                   4. Voorzieningen ter dekking onzekere
                   verplichtingen/verliezen (art. 44.1a):               0,00             0,00             0,00            0,00              0,00             0,00            0,00


                   5. Risicovoorzieningen (art. 44.1b):
                   Voorziening Het Groene Net                    204.750,00        71.902,00              0,00            0,00              0,00      276.652,00         8.190,00
                   Subtotaal                                     204.750,00        71.902,00              0,00            0,00              0,00      276.652,00         8.190,00


                   6. Egalisatievoorzieningen (art. 44.1c):
                   Voorziening onderhoud sportvelden                  48,23       108.696,00              0,00            0,00              0,00      108.744,23             1,93
                   Onderhoud rioleringen                        3.179.183,55     1.196.789,46             0,00    -1.101.378,43             0,00     3.274.594,58      127.167,34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 209 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 210 ======================================================================

<pre>                   Omschrijving                                         Saldo per        Toevoeging /     Toevoeging /     Overige          Vrijval          Saldo per        Gecalculeerde
Jaarstukken 2015



                                                                        31.12.2014       onttrekking      onttrekking      aanwendinge                       31.12.2015       rente
                                                                                         t.b.v.           n.a.v.           n
                                                                                         exploitatie      resultaatsbest
                                                                                                          emming
                                                                                                          voorgaand
                                                                                                          dienstjaar
                   Onderhoud gemeentelijke gebouwen (incl. onderwijs)      981.072,84       211.835,83              0,00      -87.724,51              0,00     1.105.184,16       39.242,91
                   Voorz. onderhoud/vervanging speeltuinen                 105.400,36        19.000,00              0,00      -15.755,74              0,00      108.644,62         4.216,01
                   Informatie, Communicatie en Technologie                 838.922,79       706.572,37              0,00     -885.705,50              0,00      659.789,66        33.556,91
                   Voorziening bestemmingplannen                           149.304,07        27.500,00              0,00        -2.745,00             0,00      174.059,07         5.972,16
                   Voorz. onderhoud/vervanging inrichting gymzalen          81.904,30        34.642,54              0,00      -12.167,89              0,00      104.378,95         3.276,17
                   Subtotaal                                              5.335.836,14     2.305.036,20             0,00    -2.105.477,07             0,00     5.535.395,27      213.433,43


                   7. Voorzieningen uit van derden verkregen middelen
                   (art. 44.2):                                                   0,00             0,00             0,00            0,00              0,00             0,00            0,00
210




                   8. Arbeidskostenvoorziening (art. 44.3):                       0,00             0,00             0,00            0,00              0,00             0,00            0,00
                   Totaal voorzieningen                                   5.540.586,14     2.376.938,20             0,00    -2.105.477,07             0,00     5.812.047,27      221.623,43
                   Totaal reserves en voorzieningen                      38.828.993,33     1.364.481,51      106.479,77     -2.105.477,07             0,00    38.194.477,54     1.553.159,72
</pre>

====================================================================== Einde pagina 210 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 211 ======================================================================

<pre>Bijlage 4:       Toelichting doel en aard van reserves en voorzieningen                                          11.2



  Bijlage 4: Toelichting doel en aard van reserves en
             voorzieningen
  Algemene reserve
  Doel:                      Bufferfunctie voor de dekking van onvoorziene uitgaven. Het beschikbaar hebben
                             van een noodzakelijk geachte weerstandscapaciteit en het vervullen van de
                             financieringsfunctie.
  Voeding:                    eventuele jaarlijkse stortingen
                              voordelige exploitatieresultaten
                              eventueel vrijvallende bestemmingsreserves
  Beschikking:               Exploitatietekorten
  Boven-/ondergrens:         Ondergrens de benodigde weerstandscapaciteit
  Beschikkingsbevoegd:       De gemeenteraad
  Afdeling:                  BMO (vh. FiBe)

  Milieu-egalisatiereserve
  Doel:                      De reserve dient om onvoorziene schommelingen in de kosten/batenopbouw van het
                             product "ophalen en afvoeren van afvalstoffen" en de hierbij geheven
                             "afvalstoffenheffing" op te vangen en zo de gewenste 100% kostendekking te
                             waarborgen.
  Voeding:                   Het voordelige saldo tussen lasten/baten van het product "ophalen en afvoeren van
                             afvalstoffen" en de hiermee gemoeide belastingheffing.
  Beschikking:               Het nadelige saldo tussen lasten/baten van het product "ophalen en afvoeren van
                             afvalstoffen" en de hiermee gemoeide belastingheffing.
  Boven-/ondergrens:         Bovengrens € 300.000
  Beschikkingsbevoegd:       De gemeenteraad
  Afdeling:                  BMO (vh. FiBe)

  Bestemmingsreserve exploitatieverliezen bestemmingsplannen
  Doel:                      Reserve ter dekking van toekomstige verliezen op in exploitatie genomen
                             bestemmingsplannen.
  Voeding:                   Winsten op gerealiseerde bestemmingsplannen.
  Beschikking:               Verliezen op gerealiseerde bestemmingsplannen. Uitgaven aan procedurekosten
                             planschade en planschadevergoedingen.
  Boven-/ondergrens:         Bovengrens € 1.600.000
  Beschikkingsbevoegd:       De gemeenteraad
  Afdeling:                  Ruimte (vh. ROBW)




  Jaarstukken 2015                                     211
</pre>

====================================================================== Einde pagina 211 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 212 ======================================================================

<pre>Bijlage 4:       Toelichting doel en aard van reserves en voorzieningen                                          11.2



  Reserve afbouw BLG
  Doel:                    Het geleidelijk opvangen van de financiële gevolgen van het m.i.v. 2012 beëindigen
                           van de bijdrage van het Bouwfonds Limburgse Gemeenten. Zie B&W-besluit van 20-
                           08-2001 en navolgende door de Raad vestgestelde begrotingswijziging.
  Voeding:                 Vanaf 2002 t/m 2011 jaarlijks met € 14.126 toenemende storting in deze reserve ten
                           laste van de algemene middelen.
  Beschikking:             Vanaf 2012 t/m 2021 jaarlijks met € 14.126 afnemende onttrekking uit deze reserve
                           ten gunste van de algemene middelen.
  Boven-/ondergrens:       N.v.t.
  Beschikkingsbevoegd:     De gemeenteraad
  Afdeling:                FiBe

  Reserve Kunst en Cultuur
  Doel:                    Financiering van zowel afzonderlijk gemeentelijk kunstbeleid - bijv. de aankoop van
                           beelden - alsook financiering van bijzondere eenmalige evenementen, voor zover
                           deze niet binnen het jaarlijkse kunst- & cultuurbudget opgevangen kunnen worden.
  Voeding:                 Overschotten van het jaarlijkse kunst- & cultuurbudget evenals verkregen commissie
                           opbrengsten uit verkopen bij exposities. Jaarlijkse storting van € 10.000 voor de
                           Arthur Spronkenprijs.
  Beschikking:             Uitgaven passend binnen het geformuleerde doel, alsmede tekorten op het budget.
                           Eens in de twee jaar € 20.000 voor de Arthur Spronkenprijs.
  Boven-/ondergrens:       Ondergrens € 11.345
  Beschikkingsbevoegd:     De gemeenteraad
  Afdeling:                Samenleving (vh. WZO)

  Reserve dekking kapitaallasten investeringen
  Doel:                    Afdekking van dat deel van de kapitaallasten van investeringen met economisch nut,
                           waarvan bij raadsbesluit voorhanden eigen vermogen ter dekking van de
                           gehele/gedeeltelijke investering is aangewezen.
  Voeding:                 De specifieke raadsbesluiten tot investering met bijbehorende dekking en jaarlijkse
                           dotatie van de rente component.
  Beschikking:             Uitgaven, passend binnen het geformuleerde doel. Jaarlijks het bedrag aan gedekte
                           kapitaallasten.
  Boven-/ondergrens:       N.v.t.
  Beschikkingsbevoegd:     De gemeenteraad
  Afdeling:                BMO (vh. FiBe)




  Jaarstukken 2015                                   212
</pre>

====================================================================== Einde pagina 212 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 213 ======================================================================

<pre>Bijlage 4:       Toelichting doel en aard van reserves en voorzieningen                                            11.2



  Reserve afwikkeling projecten
  Doel:                    Enerzijds voor het overhevelen van incidentele budgetten van enig jaar naar het
                           volgende jaar. Anderzijds worden hier saldi geparkeerd van voorzieningen waarvan
                           de onderhoudsplannen niet meer up-to-date zijn. Pas als de onderhoudsplannen
                           weer op orde zijn wordt het saldo terug gestort in de voorziening. Incidenteel is het
                           mogelijk dat budgetten hier meerjarig geparkeerd worden.
  Voeding:                 Aan het eind van het jaar wordt aan de raad een budgetoverheveling voorgesteld.
                           Hierin worden ook de niet-geüpdate voorzieningen vermeldt die tijdelijk worden
                           beëindigd.
  Beschikking:             De overgehevelde budgetten worden in het opeenvolgende jaar weer ter
                           beschikking gesteld. De verouderde onderhoudsvoorzieningen worden pas weer
                           gevormd na het up-to-date maken van de onderhoudsplannen.
  Boven-/ondergrens:       N.v.t.
  Beschikkingsbevoegd:     De gemeenteraad
  Afdeling:                BMO (vh. FiBe)

  Reserve inkomensdeel Fonds Werk en Inkomen
  Doel:                    Medefinanciering van toekomstige extra uitgaven in het kader van het Fonds Werk
                           en Inkomen.
  Voeding:                 Uitkeringsoverschot.
  Beschikking:             Uitgaven passend binnen het geformuleerde doel.
  Boven-/ondergrens:       N.v.t.
  Beschikkingsbevoegd:     De gemeenteraad
  Afdeling:                Samenleving (vh. W&I)

  Reserve gemeentelijke werkervaringsprojecten
  Doel:                    Financiering van activiteiten en projecten in het kader van het gemeentelijk re-inte-
                           gratiebeleid.
  Voeding:                 Het voordelige saldo tussen lasten/baten van het product 6080 (re-integratie-
                           activiteiten).
  Beschikking:             Het nadelige saldo tussen lasten/baten van het product 6080 (re-integratie-
                           activiteiten).
  Boven-/ondergrens:       N.v.t.
  Beschikkingsbevoegd:     De gemeenteraad
  Afdeling:                Samenleving (vh. W&I)




  Jaarstukken 2015                                    213
</pre>

====================================================================== Einde pagina 213 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 214 ======================================================================

<pre>Bijlage 4:         Toelichting doel en aard van reserves en voorzieningen                                           11.2



  Klimaatreserve
  Doel:                      Uitgaven in het kader van structurele initiatieven voor duurzame en efficiënte
                             energievoorziening en de reductie van broeikasgassen.
  Voeding:                   SLOK-subsidie en VNG-subsidie Milieuondersteuningsprogramma.
  Beschikking:               Uitgaven passend binnen het geformuleerde doel.
  Boven-/ondergrens:         N.v.t.
  Beschikkingsbevoegd:       De gemeenteraad
  Afdeling:                  Ruimte (vh. ROBW)

  Reserve riolen
  Doel:                      Deze reserve dient om onvoorziene schommelingen in de kosten/batenopbouw van
                             het product "Aanleg, onderhoud rioleringen" en de hierbij geheven "rioolheffing" op
                             te vangen en zo de gewenste 100% kostendekking te waarborgen.
  Voeding:                   Het voordelige saldo tussen lasten/baten van het product "Aanleg, onderhoud
                             rioleringen" en de hiermee gemoeide belastingheffing.
  Beschikking:               Het nadelige saldo tussen lasten/baten van het product "Aanleg, onderhoud
                             rioleringen" en de hiermee gemoeide belastingheffing.
  Boven-/ondergrens:         N.v.t.
  Beschikkingsbevoegd:       De gemeenteraad
  Afdeling:                  Ruimte (vh. BOR)

  Reserve bomenbeheersplan
  Doel:                      Deze reserve dient ter dekking van de kosten van meerjarig onderhoud bomen in
                             enig jaar.
  Voeding:                   Jaarlijkse dotatie € 27.000 vanaf 2010, vanaf 2015 is de jaarlijkse dotatie € 7.000.
  Beschikking:               Uitgaven passend binnen het geformuleerde doel.
  Boven-/ondergrens:         N.v.t.
  Beschikkingsbevoegd:       De gemeenteraad
  Afdeling:                  Ruimte (vh. BOR)

  Reserve wegen
  Doel:                      Dekking van de (vervangings)investeringen van het gemeentelijke wegennet.
  Voeding:                   Dotatie stop gezet per 2013.
  Beschikking:               De werkelijke meerjarige (vervangings)investeringen in enig jaar.
  Boven-/ondergrens:         Ondergrens (circa € 200.000) t.b.v. opvangen fluctuaties in exploitatie.
  Beschikkingsbevoegd:       De gemeenteraad
  Afdeling:                  Ruimte (vh. BOR)
  Opmerking:                 Laatst vastgestelde Nota Wegbeheer 2013-2016 (raad maart 2013)
                             Voorziening wegen is in 2011 omgezet in een reserve wegen.




  Jaarstukken 2015                                       214
</pre>

====================================================================== Einde pagina 214 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 215 ======================================================================

<pre>Bijlage 4:       Toelichting doel en aard van reserves en voorzieningen                                         11.2



  Evenementenreserve
  Doel:                    Financiering van gemeentelijke evenementen.
  Voeding:                 4-Jaarlijkse dotaties aan de evenementenreserve ad € 100.000 van 2012 t/m 2015.
  Beschikking:             De werkelijke meerjarige (vervangings)uitgaven in enig jaar.
  Boven-/ondergrens:       N.v.t.
  Beschikkingsbevoegd:     De gemeenteraad
  Afdeling:                Samenleving (vh. WZO)
  Opmerking:               In de Raad gevoteerd via de najaarsnota 2012.

  Reserve social return
  Doel:                    Re-integratie van mensen met een achterstand op de arbeidsmarkt richting diezelfde
                           arbeidsmarkt mogelijk te maken
  Voeding:                 Voeding van de reserve doordat partijen, waarmee de gemeente een inkooprelatie is
                           aangaan en die bij het niet kunnen invullen van Maatschappelijk Verantwoord
                           Inkopen, "verplicht" worden 5% van de inkoopwaarde te storten in het fonds.
  Beschikking:             De werkelijke meerjarige uitgaven in enig jaar.
  Boven-/ondergrens:       N.v.t.
  Beschikkingsbevoegd:     De gemeenteraad
  Afdeling:                BMO (vh. PIOF) / Samenleving (vh W&I)
  Opmerking:               Raadsbesluit 6 september 2012.

  Reserve versterking omgevingskwaliteit
  Doel:                    Financiering van projecten ter versterking van de omgevingskwaliteit.
  Voeding:                 Voeding van het fonds versterking omgevingskwaliteit economie, toerisme en
                           recreatie zal door nieuwe planologische ontwikkelingen plaatsvinden.
  Beschikking:             De werkelijke meerjarige (vervangings)uitgaven in enig jaar.
  Boven-/ondergrens:       N.v.t.
  Beschikkingsbevoegd:     De gemeenteraad
  Afdeling:                Ruimte (vh. ROBW)
  Opmerking:               Raadsbesluit 6 december 2012.

  Reserve economisch beleid
  Doel:                    Versterking van de Beekse economie.
                                                                     e
  Voeding:                 Eenmalige storting van € 355.850 bij de 1 Bestuursrapportage 2013.
  Beschikking:             De werkelijke meerjarige uitgaven in enig jaar.
  Boven-/ondergrens:       N.v.t.
  Beschikkingsbevoegd:     De gemeenteraad
  Afdeling:                Ruimte (vh. ROBW)
  Opmerking:               Raadsbesluit 23 mei 2013.




  Jaarstukken 2015                                     215
</pre>

====================================================================== Einde pagina 215 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 216 ======================================================================

<pre>Bijlage 4:       Toelichting doel en aard van reserves en voorzieningen                                        11.2



  Reserve Limburg economic development (LED)
  Doel:                    Bijdrage in uitvoering van het Brainport 2020 programma in Zuid-Limburg
  Voeding:                 Jaarlijkse storting van € 100.000 in 2015, 2016 en 2017
  Beschikking:             De werkelijke uitgaven LED 2015 t/m 2017.
  Boven-/ondergrens:       N.v.t.
  Beschikkingsbevoegd:     De gemeenteraad
  Afdeling:                Ruimte (vh. ROBW)
  Opmerking:               Raadsbesluit 17 december 2015.

  Reserve Toekomst MAA 2014-2024
  Doel:                    Het borgen van de toekomst van MAA door een bijdrage te leveren in de niet-
                           economische activiteiten van MAA in de periode 2014-2014.
  Voeding:                 Onttrekking aan de Algemene Reserve van € 2 miljoen onder gelijktijdige vorming
                           van en storting in de bestemmingsreserve Toekomst MAA 2014-2024, verwerkt in de
                            e
                           1 Bestuursrapportage 2014.
  Beschikking:             Uitgaven passend binnen het geformuleerde doel.
  Boven-/ondergrens:       N.v.t.
  Beschikkingsbevoegd:     De gemeenteraad
  Afdeling:                Ruimte (vh. ROBW)

  Voorziening Groene Net
  Doel:                    Het borgen van het risico van terugbetaling van het Beekse aandeel in de
                           voorbereidingskosten in Het Groene Net mocht dit niet worden opgericht.
                                                                                                           e
  Voeding:                 Eenmalige dotatie aan de voorziening Groene Net conform de raadsbesluit 2
                           Bestuursrapportage 2014
  Beschikking:             Het in enig jaar mogelijk verschuldigde Beekse aandeel in de voorbereidingskosten
                           Het Groene Net.
  Boven-/ondergrens:       N.v.t.
  Beschikkingsbevoegd:     Het College van B&W voor uitgaven passend binnen het door de raad
                           geformuleerde doel.
  Afdeling:                Bestuurs- en Managementondersteuning (vh. FiBe)
  Opmerking:               n.v.t.

  Voorziening onderhoud sportvelden
  Doel:                    Dekking van het groot onderhoud van de sportvelden.
  Voeding:                 Een jaarlijkse dotatie aan de voorziening, gebaseerd op het meerjarige
                           onderhoudsplan (MOP).
  Beschikking:             De werkelijke (meerjarige) onderhoudsuitgaven in enig jaar.
  Boven-/ondergrens:       N.v.t.
  Beschikkingsbevoegd:     Het College van B&W voor uitgaven passend binnen het door de raad
                           geformuleerde doel.
  Afdeling:                Ruimte (vh. BOR)




  Jaarstukken 2015                                    216
</pre>

====================================================================== Einde pagina 216 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 217 ======================================================================

<pre>Bijlage 4:       Toelichting doel en aard van reserves en voorzieningen                                          11.2



  Voorziening onderhoud rioleringen
  Doel:                    Financiering van de onderhouds-          en   vervangingsinvesteringen    van   het
                           gemeentelijke rioleringsstelsel.
  Voeding:                 Jaarlijkse dotaties aan de voorziening rioleringen cf. het kostendekkingsplan
                           behorend bij het Regionaal beleidsplan Afvalwater WM 2015-2018.
  Beschikking:             De werkelijke (meerjarige) onderhouds- en vervangingsuitgaven in enig jaar.
  Boven-/ondergrens:       N.v.t.
  Beschikkingsbevoegd:     Het College van B&W voor uitgaven passend binnen het door de raad
                           geformuleerde doel.
  Afdeling:                Ruimte (vh. BOR)
  Opmerking:               Regionaal beleidsplan Afvalwater WM 2015-2018 (raadsbesluit 27 november 2014).

  Voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen (incl. onderwijsgebouwen)
  Doel:                    Financiering van de onderhouds- en vervangingsinvesteringen van de gemeentelijke
                           gebouwen.
  Voeding:                 Jaarlijkse dotaties aan de voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen (incl.
                           onderwijsgebouwen)
  Beschikking:             De werkelijke (meerjarige) onderhouds- en vervangingsuitgaven in enig jaar.
  Boven-/ondergrens:       N.v.t.
  Beschikkingsbevoegd:     Het College van B&W voor uitgaven passend binnen het door de raad
                           geformuleerde doel.
  Afdeling:                Bestuur en Management Ondersteuning (vh. PIOF)
  Opmerking:               Laatst vastgestelde FM Gemeentelijk gebouwen 2013-2017 (raadsbesluit d.d. 7
                           november 2013). Vanwege de ontwikkellingen m.b.t. de gemeentelijke gebouwen is
                           de actualisering van het meerjarige onderhoudsplan gepland in 2016.

  Voorziening onderhoud/vervanging speeltuinen
  Doel:                    Financiering van de onderhouds- en vervangingsinvesteringen van de gemeentelijke
                           speeltuinfaciliteiten op basis van het Speeltuinenplan.
  Voeding:                 Jaarlijkse dotaties aan de voorziening onderhoud gemeentelijke speeltuinen.
  Beschikking:             De werkelijke (meerjarige) onderhouds- en vervangingsuitgaven in enig jaar.
  Boven-/ondergrens:       N.v.t.
  Beschikkingsbevoegd:     Het College van B&W voor uitgaven passend binnen het door de raad
                           geformuleerde doel.
  Afdeling:                Bestuur en Management Ondersteuning (vh.PIOF)
  Opmerking:               Laatst vastgestelde voorziening speeltuinen 2012-2016 (raadsbesluit d.d. 10
                           november 2011).




  Jaarstukken 2015                                   217
</pre>

====================================================================== Einde pagina 217 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 218 ======================================================================

<pre>Bijlage 4:       Toelichting doel en aard van reserves en voorzieningen                                          11.2



  Voorziening ICT
  Doel:                    Gelijkmatige meerjarige verdeling van de t.l.v. de gemeente blijvende toekomstige
                           onderhouds- en vervangingsuitgaven op ICT terrein; op basis van het
                           Informatiebeleidsplan.
  Voeding:                 Jaarlijkse dotaties aan de voorziening onderhoud gemeentelijke ICT.
  Beschikking:             De werkelijke (meerjarige) onderhouds- en vervangingsuitgaven in enig jaar.
  Boven-/ondergrens:       N.v.t.
  Beschikkingsbevoegd:     Het College van B&W voor uitgaven passend binnen het door de raad
                           geformuleerde doel.
  Afdeling:                Bestuur en Management Ondersteuning (vh.PIOF)
  Opmerking:               Laatst vastgestelde voorziening ICT 2011-2014 (raadsbesluit 28 april 2011).

  Voorziening bestemmingsplannen
  Doel:                    Gelijkmatige meerjarige verdeling van de kosten m.b.t. het opstellen van
                           bestemmingsplannen.
  Voeding:                 Jaarlijkse dotaties aan de voorziening bestemmingsplannen o.b.v. de nota van
                           februari 2013.
  Beschikking:             De werkelijke (meerjarige) uitgaven m.b.t. bestemmingsplannen in enig jaar.
  Boven-/ondergrens:       N.v.t.
  Beschikkingsbevoegd:     Het College van B&W voor uitgaven passend binnen het door de raad
                           geformuleerde doel.
  Afdeling:                Ruimte (vh. ROBW)
  Opmerking:               Laatst vastgestelde voorziening bestemmingsplannen 2014-2017 (raadsbesluit
                           februari 2013).

  Voorziening onderhoud/vervanging inrichting gymzalen
  Doel:                    Gelijkmatige meerjarige verdeling van de kosten m.b.t. de ten laste van de
                           gemeente blijvende toekomstige onderhouds- en vervangingsuitgaven van inrichting
                           gymlocaties en ten behoeve van het bewegingsonderwijs van basisonderwijs in
                           gemeente Beek.
  Voeding:                 Jaarlijkse dotaties aan de voorziening inrichting gymzalen o.b.v. de nota van
                           november 2011.
  Beschikking:             De werkelijke (meerjarige) uitgaven m.b.t. onderhoud en vervanging van speel- en
                           spelmateriaal/gymtoestellen in enig jaar.
  Boven-/ondergrens:       N.v.t.
  Beschikkingsbevoegd:     Het College van B&W voor uitgaven passend binnen het door de raad
                           geformuleerde doel.
  Afdeling:                Bestuur en Management Ondersteuning (vh.PIOF)
  Opmerking:               Laatst vastgestelde voorziening inrichting gymzalen 2012-2016 (raadsbesluit d.d. 10
                           november 2011).




  Jaarstukken 2015                                    218
</pre>

====================================================================== Einde pagina 218 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 219 ======================================================================

<pre>Bijlage 5:     Controleverklaring         11.2



  Bijlage 5: Controleverklaring




  Jaarstukken 2015                  219
</pre>

====================================================================== Einde pagina 219 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 220 ======================================================================

<pre>Bijlage 5:     Controleverklaring         11.2




  Jaarstukken 2015                  220
</pre>

====================================================================== Einde pagina 220 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 221 ======================================================================

<pre>                    Bijlage 6: Overzicht geactiveerde kapitaaluitgaven
Jaarstukken 2015t




                    Nr           Omschrijving                                   Meth.   Jaar   Duur   Klasse   Afw.      Vermeerdering   Vermindering    Afschrijving    Boekwaarde      Boekwaarde      Rente 4%      Kapitaallasten
                                                                                                               Rente                                                     31-12-2014      31-12-2015
                    VASTE ACTIVA AFGESLOTEN INVESTERINGEN
                    Programma 2 Zorg en inkomen

                    2150027      Entree en buitenterrein mfc Molenberg          LINE    2008   020    2C-E                        0,00            0,00        4.371,16      56.825,14       52.453,98       2.273,01         6.644,17
                    Totaal product 6300 Algemeen welzijnswerk                                                                     0,00            0,00        4.371,16      56.825,14       52.453,98       2.273,01         6.644,17


                    2230011      Hartveilig wonen en werken                     LINE    2012   005    2G-E                        0,00            0,00       10.502,18      21.004,35       10.502,17         840,17        11.342,35
                    Totaal product 7020 Preventieve gezondheidszorg                                                               0,00            0,00       10.502,18      21.004,35       10.502,17         840,17        11.342,35
                    Totaal programma 2 Zorg en inkomen                                                                            0,00            0,00       14.873,34      77.829,49       62.956,15       3.113,18        17.986,52


                    Programma 3 Maatschappelijke ontwikkeling
221




                    2150007      Vml pand Nieuwbouw OBS de Kring                LINE    1991   040    2C-E                        0,00            0,00       17.380,67     278.090,64      260.709,97      11.123,63        28.504,30
                    2150008      Vml pand Uitbreiding OBS met 4 lokalen         LINE    1997   040    2C-E                        0,00            0,00        9.058,11     199.278,34      190.220,23       7.971,13        17.029,24
                    2150009      Vml pand Aanpassing OBS i.v.m. wateroverlast   LINE    2000   025    2C-E                        0,00            0,00          317,91       3.179,06        2.861,15         127,16           445,07
                    Totaal product 4020 Openbaar basisonderwijs                                                                   0,00            0,00       26.756,69     480.548,04      453.791,35      19.221,92        45.978,61


                    2110023      Grondkosten Bredeschool Neerbeek               GAWR    2006   999    2A-E                        0,00            0,00            0,00     732.240,00      732.240,00      29.289,60        29.289,60
                    2150000      Kleuterschool Klinkeberglaan                   ANNU    1965   060    2C-E     8,7500             0,00            0,00       15.937,77     239.271,28      223.333,51      20.936,24        36.874,01

                    2150011      Uitbreiding basisschool St.Martinus            LINE    1978   040    2C-E                        0,00            0,00       14.938,02      44.814,07       29.876,05       1.792,56        16.730,58
                    2150012      Stichting school Genhout                       LINE    1983   040    2C-E                        0,00            0,00        1.892,27      15.138,12       13.245,85         605,52         2.497,79
                    2150013      Stichting school Spaubeek                      LINE    1984   040    2C-E                        0,00            0,00        2.452,87      22.075,85       19.622,98         883,03         3.335,90
                    2150016      Uitbreiding Cath.Labour‚ met 3 lokalen         LINE    1998   040    2C-E                        0,00            0,00        7.328,88     168.564,35      161.235,47       6.742,57        14.071,45
                    2150017      Nieuwbouw Bredeschool Neerbeek                 LINE    2006   025    2C-E                        0,00            0,00       80.570,92    1.289.134,77    1.208.563,85     51.565,39       132.136,31
                    2150018      Uitbreiding Spaubeek                           LINE    2002   025    2C-E                        0,00            0,00       10.227,72     122.732,70      112.504,98       4.909,31        15.137,03
                    2150019      Her-/verbouw basisschool Genhout               LINE    2004   025    2C-E                        0,00            0,00       67.884,67     950.385,39      882.500,72      38.015,42       105.900,09
                    2150040      Verbouwing Catharina Laboure                   LIVR    1988   040    2C-E     7,0700             0,00            0,00        8.409,72     109.326,42      100.916,70       7.729,38        16.139,10
                    2210012      Ontruimingsinstallaties onderwijsgebouwen      LINE    2011   010    2F-E                        0,00            0,00        5.396,23      32.377,39       26.981,16       1.295,10         6.691,33

                    3170010      Eerste inrichting De Bron groepen 11-13        LINE    2011   010    3I                          0,00            0,00        3.846,60      23.079,60       19.233,00         923,18         4.769,78
                    Totaal product 4040 Bijzonder basisonderwijs                                                                  0,00            0,00      218.885,67    3.749.139,94    3.530.254,27    164.687,30       383.572,97


                    2110000      Grondkosten muziekschool                       GAVR    1997   999    2A-E     10,7500            0,00            0,00            0,00      63.529,23       63.529,23       6.829,39         6.829,39
                    2150002      Gebouw Muziekschool                            ANNU    1983   050    2C-E     10,7500            0,00            0,00        4.659,97     229.022,80      224.362,83      24.619,95        29.279,92
                    Totaal product 5040 Muziekschool                                                                              0,00            0,00        4.659,97     292.552,03      287.892,06      31.449,34        36.109,31


                    2110007      Grondkosten sportterrein Carmel                GAWR    1967   999    2A-E                        0,00            0,00            0,00     157.072,89      157.072,89       6.282,92         6.282,92
                    2110008      Grondkosten sportterrein Neerbeek              GAWR    1978   999    2A-E                        0,00            0,00            0,00      10.378,18       10.378,18         415,13           415,13

                    2110009      Grondkosten sportterrein Genhout               GAWR    1997   999    2A-E                        0,00            0,00            0,00      94.955,45       94.955,45       3.798,22         3.798,22
                    2110010      Grondkosten trainingsveld Blooteweg            GAWR    1997   999    2A-E                        0,00            0,00            0,00      20.420,11       20.420,11         816,80           816,80
                    2110011      Grondkosten sportterrein Spaubeek              GAWR    1973   999    2A-E                        0,00            0,00            0,00      22.689,01       22.689,01         907,56           907,56

                    2110012      Sportterrein Genhout 1999 grond                GAWR    1999   999    2A-E                        0,00            0,00            0,00      13.641,99       13.641,99         545,68           545,68
</pre>

====================================================================== Einde pagina 221 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 222 ======================================================================

<pre>                    Nr           Omschrijving                                         Meth.   Jaar   Duur   Klasse   Afw.    Vermeerdering    Vermindering    Afschrijving    Boekwaarde      Boekwaarde      Rente 4%      Kapitaallasten
Jaarstukken 2015t



                                                                                                                     Rente                                                    31-12-2014      31-12-2015

                    2110013      Reallocatie sportvoorzieningen grond                 GAWR    1997   999    2A-E                       0,00            0,00            0,00     390.257,79      390.257,79      15.610,31        15.610,31
                    2110024      SLG Grondkosten sportlandgoed de haamen              GAWR    2014   999    2A-E                   1.499,00            0,00            0,00     346.265,67      347.764,67      13.850,63        13.850,63

                    2150052      GSV'28 Tijdelijke was- en kleedunits                 LINE    2015   005    2C-E                       0,00            0,00        5.356,70      26.783,49       21.426,79       1.071,34         6.428,04
                    2170004      Tennispark Beek                                      LINE    1991   025    2D-E                       0,00            0,00        4.482,69       4.482,69            0,00         179,31         4.662,00
                    2170005      Reallocatie sportvoorzieningen                       LINE    2000   020    2D-E                       0,00            0,00       34.479,90     172.399,52      137.919,62       6.895,98        41.375,88

                    2170006      Sportterrein Genhout 1999                            LINE    1999   020    2D-E                       0,00            0,00       12.225,18      48.900,70       36.675,52       1.956,03        14.181,21
                    2170008      Renovatie terrein Spaubeek wv Genhout                LINE    2001   020    2D-E                       0,00            0,00        2.882,83      17.296,99       14.414,16         691,88         3.574,71
                    2170009      Renovatie hoofdvelden Spaubeek/Neerbeek              LINE    2002   020    2D-E                       0,00            0,00        4.149,38      29.045,64       24.896,26       1.161,83         5.311,21

                    2170010      Onderhoud sportvelden                                LINE    2001   020    2D-E                       0,00            0,00       16.800,00      16.800,00            0,00         672,00        17.472,00
                    2170012      Renov.velden Caesar, kunstgrasv.1e fase              LINE    2005   030    2D-E                       0,00            0,00        8.659,41     173.188,15      164.528,74       6.927,53        15.586,94
                    2170013      Uitbreiding/renovatie tennisbanen                    LINE    2005   020    2D-E                       0,00            0,00       54.637,05      54.637,05            0,00       2.185,48        56.822,53

                    2170014      Renov.velden Caesar, kunstgrasv.2e fase              LINE    2006   030    2D-E                       0,00            0,00       13.532,10     284.174,19      270.642,09      11.366,97        24.899,07
222




                    2170046      VV Spaubeek: kunstgrasveld                           LINE    2014   030    2D-E                   9.505,41            0,00       18.955,16     540.194,21      530.744,46      21.607,77        40.562,93
                    2170049      GSV Kunstgrasveld                                    LINE    2015   030    2D-E                  15.858,45            0,00       17.271,75     502.294,12      500.880,82      20.091,76        37.363,51

                    2210018      Veldverlichting sportveld GSV'28                     LINE    2012   015    2F-E                       0,00            0,00        1.755,80      21.069,66       19.313,86         842,79         2.598,59
                    Totaal product 5080 Buitensport                                                                               26.862,86            0,00      195.187,95    2.946.947,50    2.778.622,41    117.877,92       313.065,87


                    2110002      Grondkosten sporthal                                 GAWR    1974   999    2A-E                       0,00            0,00            0,00      24.769,14       24.769,14         990,77           990,77
                    2110003      Grondkosten bad- en zweminrichting                   GAWR    1974   999    2A-E                       0,00            0,00            0,00     110.237,90      110.237,90       4.409,52         4.409,52
                    2150021      Geïntegreerd sportcomplex: bouwkosten                LINE    1994   030    2C-E                       0,00            0,00       19.083,03     171.747,23      152.664,20       6.869,89        25.952,92

                    2150022      Geïntegr.sportcomp:aanpas/vergrot.horeca             LINE    1994   025    2C-E                       0,00            0,00        2.604,12      10.416,46        7.812,34         416,66         3.020,78
                    2150023      Geïntegr.sportcompl:horeca/beheerderwon.             LINE    1994   025    2C-E                       0,00            0,00        1.991,35       7.965,38        5.974,03         318,62         2.309,97
                    2150045      Verbouwing sportcomplex de Haamen                    LINE    2012   025    2C-E                       0,00            0,00       40.632,78     893.921,08      853.288,30      35.756,84        76.389,62

                    2150046      2e sporthal                                          LINE    2012   025    2C-E                       0,00            0,00       21.935,08     482.571,69      460.636,61      19.302,87        41.237,95
                    2170000      Geïntegr.sportcomplex: grondverbetering              LINE    1994   030    2D-E                       0,00            0,00        1.361,34      12.252,07       10.890,73         490,08         1.851,42
                    Totaal product 5100 Binnensport                                                                                    0,00            0,00       87.607,70    1.713.880,95    1.626.273,25     68.555,25       156.162,95


                    2110004      Grondkosten gymzaal Proosdijveld                     GAWR    1974   999    2A-E                       0,00            0,00            0,00      22.485,97       22.485,97         899,44           899,44
                    2110006      Grondkst gymzaal Schoolstr.(vh Julianas)             GAWR    1967   999    2A-E                       0,00            0,00            0,00      27.696,13       27.696,13       1.107,85         1.107,85

                    Totaal product 5120 Gymnastieklokalen                                                                              0,00            0,00            0,00      50.182,10       50.182,10       2.007,29         2.007,29


                    2110017      Grondkosten speeltuinen en -weiden                   GAWR    1997   999    2A-E                       0,00            0,00            0,00       9.455,42        9.455,42         378,22           378,22

                    2110021      Terrein feesttenten                                  GAWR    1997   999    2A-E                       0,00            0,00            0,00      19.185,71       19.185,71         767,43           767,43
                    2230010      Speeltuin Geverik                                    LINE    2009   010    2G-E                       0,00            0,00        3.414,97      13.659,88       10.244,91         546,40         3.961,37
                    Totaal product 5300 Speel- spel en recreatievoorzieningen                                                          0,00            0,00        3.414,97      42.301,01       38.886,04       1.692,05         5.107,02


                    2110022      Renovatie Asta grond                                 GAWR    2008   999    2A-E                       0,00            0,00            0,00     176.622,50      176.622,50       7.064,90         7.064,90
                    2150029      Aanpassing milieunormen MFC Spaubeek                 LINE    1999   025    2C-E                       0,00            0,00        4.447,04      40.023,40       35.576,36       1.600,94         6.047,98

                    2150030      Renovatie Asta gebouwelijke aanpassingen             LINE    2008   040    2C-E                       0,00            0,00       47.726,98    1.574.990,21    1.527.263,23     62.999,61       110.726,59
                    2150043      Plafond MFC Spaubeek                                 LINE    2008   025    2C-E                       0,00            0,00        3.271,12      58.880,23       55.609,11       2.355,21         5.626,33
                    2150047      Aanpassing Asta ivm toegankelijkheid en veiligheid   LINE    2012   025    2C-E                       0,00            0,00        6.027,40     132.602,76      126.575,36       5.304,11        11.331,51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 222 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 223 ======================================================================

<pre>                    Nr           Omschrijving                                     Meth.   Jaar   Duur   Klasse   Afw.    Vermeerdering    Vermindering    Afschrijving    Boekwaarde      Boekwaarde      Rente 4%      Kapitaallasten
Jaarstukken 2015t



                                                                                                                 Rente                                                    31-12-2014      31-12-2015

                    2210010      Renovatie Asta installaties                      LINE    2008   015    2F-E                       0,00            0,00       29.991,04     239.928,33      209.937,29       9.597,13        39.588,17
                    3170007      Gemeenschapshuis Neerbeek                        LINE    1976   040    3I                         0,00            0,00        1.555,48        1.555,48            0,00         62,22         1.617,70

                    Totaal product 6340 Gemeenschapshuizen                                                                         0,00            0,00       93.019,06    2.224.602,91    2.131.583,85     88.984,12       182.003,18
                    Totaal programma 3 Maatschappelijke ontwikkeling                                                          26.862,86            0,00      629.532,01   11.500.154,48   10.897.485,33    494.475,19     1.124.007,20


                    Programma 4 Ruimtelijk ontwikkelen

                    3170006      Herstel kerk Spaubeek                            LINE    1995   025    3I                         0,00            0,00        1.197,98        5.989,89        4.791,91        239,60         1.437,58
                    Totaal product 5240 Monumentenzorg                                                                             0,00            0,00        1.197,98        5.989,89        4.791,91        239,60         1.437,58


                    2110015      Grondkosten landgoed Genbroek                    GAWR    1997   999    2A-E                       0,00            0,00            0,00      42.225,46       42.225,46       1.689,02         1.689,02
                    2110016      Bospercelen                                      GAWR    1997   999    2A-E                       0,00            0,00            0,00      22.300,05       22.300,05         892,00           892,00

                    Totaal product 5260 Natuurontwikkeling en –bescherming                                                         0,00            0,00            0,00      64.525,51       64.525,51       2.581,02         2.581,02
223




                    Totaal programma 4 Ruimtelijk ontwikkelen                                                                      0,00            0,00        1.197,98      70.515,40       69.317,42       2.820,62         4.018,60


                    Programma 5 Openbare ruimte

                    2330027      Herinrichting omgeving Martinuskerk              LINE    2015   020    2D-M                   9.982,89            0,00      174.335,96     164.353,07             0,00      6.574,12       180.910,08
                    2330035      Loopstrook Heggerweg                             LINE    2015   020    2D-M                       0,00            0,00        3.657,06        3.657,06            0,00        146,28         3.803,34

                    2330038      WG: Keutelbeek: uitvoeringsfase 1a               LINE    2015   020    2D-M                -264.711,89            0,00       14.590,47     556.521,11      277.218,75      22.260,84        36.851,31
                    2330044      Sportlaan (Kennedylaan)                          LINE    2014   020    2D-M                   6.178,52            0,00        9.064,38     166.044,65      163.158,79       6.641,79        15.706,17
                    2330052      Maastrichterlaan buiten bebouwde kom             LINE    2016   020    2D-M                 257.259,04            0,00       11.618,05            0,00     245.640,99           0,00        11.618,05

                    2330053      Herinrichting Station Spaubeek                   LINE    2015   001    2D-M                 149.589,81       87.146,69       62.443,12            0,00            0,00          0,00        62.443,12
                    Totaal product 2020 Rijbanen, pleinen en fietspaden                                                      158.298,37       87.146,69      275.709,04     890.575,89      686.018,53      35.623,03       311.332,07


                    2330018      Verkeersmaatregelen centrum Beek                 LINE    2015   020    2D-M                  14.794,92            0,00        6.347,30     112.150,94      120.598,56       4.486,04        10.833,34
                    Totaal product 2160 Verkeer en vervoer                                                                    14.794,92            0,00        6.347,30     112.150,94      120.598,56       4.486,04        10.833,34


                    2230002      Ondergrondse glas-/kledingcontainers             LINE    2009   020    2G-E                       0,00            0,00        3.105,25      43.473,50       40.368,25       1.738,94         4.844,19
                    Totaal product 7040 Ophalen en afvoeren huishoudelijk afval                                                    0,00            0,00        3.105,25      43.473,50       40.368,25       1.738,94         4.844,19


                    2170016      Centraal rioleringsplan                          LINE    1980   040    2D-E                       0,00            0,00        1.987,36        9.936,80        7.949,44        397,47         2.384,83
                    2170017      Rioolconstructie Klein Genhout                   LINE    1978   040    2D-E                       0,00            0,00        2.733,56        8.200,69        5.467,13        328,03         3.061,59
                    2170018      Riolering Martinusstraat                         LINE    1980   040    2D-E                       0,00            0,00          374,85        1.874,23        1.499,38         74,97           449,82

                    2170019      Stamriool noordzijde Potterstr(bijdr.GD)         LINE    1984   040    2D-E                       0,00            0,00          385,02        3.465,17        3.080,15        138,61           523,63
                    2170020      Overkluizing Keutelbeek                          LINE    1987   040    2D-E                       0,00            0,00        3.101,17      37.214,04       34.112,87       1.488,56         4.589,73
                    2170021      Rioleringen 1988                                 LINE    1989   040    2D-E                       0,00            0,00        9.075,61     127.058,47      117.982,86       5.082,34        14.157,95

                    2170022      Rioleringen 1989                                 LINE    1990   040    2D-E                       0,00            0,00        9.075,60     136.134,07      127.058,47       5.445,36        14.520,96
                    2170024      Riolering groot onderhoud Hobbelrade             LINE    1988   030    2D-E                       0,00            0,00          806,47        2.419,42        1.612,95         96,78           903,25
                    2170025      Bergbezinkbassin in Oude Pastorie                LINE    2006   060    2D-E                       0,00            0,00          290,66      14.823,44       14.532,78         592,94           883,60

                    2170026      Bergbezinkbassin Vrouwebosch                     LINE    2006   060    2D-E                       0,00            0,00       10.314,82     526.055,97      515.741,15      21.042,24        31.357,06
                    2170027      Renovatie/inrichting rioolgemalen                LINE    2006   015    2D-E                       0,00            0,00          571,02        3.426,14        2.855,12        137,05           708,07
                    2170028      Sanering afvalwaterlozing buitengebied           LINE    2009   060    2D-E                       0,00            0,00        5.226,67     282.240,36      277.013,69      11.289,61        16.516,28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 223 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 224 ======================================================================

<pre>                    Nr          Omschrijving                                        Meth.   Jaar   Duur   Klasse   Afw.    Vermeerdering    Vermindering    Afschrijving    Boekwaarde      Boekwaarde      Rente 4%      Kapitaallasten
Jaarstukken 2015t



                                                                                                                   Rente                                                    31-12-2014      31-12-2015

                    2170029     Instroomvoorziening Oude Pastorie                   LINE    2006   060    2D-E                       0,00            0,00          503,07      25.656,37       25.153,30       1.026,25         1.529,32
                    2170034     Randvoorzieningen Groot-Genhout                     LINE    2009   060    2D-E                       0,00            0,00          508,73      27.471,18       26.962,45       1.098,85         1.607,58

                    2170037     Renovatie Groot Genhouterstraat                     LINE    2011   060    2D-E                       0,00            0,00          675,40      37.822,40       37.147,00       1.512,90         2.188,30
                    2170038     Herinrichting Oude Rijksweg fase-1                  LINE    2011   060    2D-E                       0,00            0,00       24.409,76    1.366.946,68    1.342.536,92     54.677,87        79.087,63
                    2170039     Maatregelen wateroverlast Pastorijerweg             LINE    2014   060    2D-E                       0,00            0,00        1.046,88      61.766,09       60.719,21       2.470,64         3.517,52

                    2170042     Keutelbeek fase 1A                                  LINE    2015   040    2D-E                 292.757,13       29.512,40       34.754,81    1.126.947,72    1.355.437,64     45.077,91        79.832,72
                    2170045     Rioolvervangingsinvesteringen Diverse               LINE    2013   001    2D-E                 200.857,92      200.857,92            0,00           0,00            0,00           0,00             0,00
                    Totaal product 7080 Aanleg, beheer en onderhoud rioleringen                                                  1.004,56            0,00       72.703,45    2.744.210,41    2.672.511,52    109.833,10       182.536,55


                    2110018     Grondkosten begraafplaats nieuw                     GAWR    1997   999    2A-E                       0,00            0,00            0,00     125.789,01      125.789,01       5.031,56         5.031,56
                    2170031     Begraafplaats Nieuwe Hof                            LINE    2007   030    2D-E                       0,00            0,00       13.587,39     298.922,60      285.335,21      11.956,90        25.544,29

                    Totaal product 7180 Openbare begraafplaats                                                                       0,00            0,00       13.587,39     424.711,61      411.124,22      16.988,46        30.575,85
224




                    Totaal programma 5 Openbare ruimte                                                                         666.708,34      317.517,01      404.590,44    5.270.371,18    5.214.972,07    210.814,85       615.405,29


                    Programma 6 Bestuur en Organisatie

                    2210013     Apparatuur biometrische kenmerken                   LINE    2010   006    2F-E                       0,00            0,00          883,14         883,14            0,00          35,33           918,47
                    Totaal product 0160 Persoonsdocumenten                                                                           0,00            0,00          883,14         883,14            0,00          35,33           918,47


                    2110027     Grondkosten Brandweerkazerne Rijksweg               GAWR    2012   999    2A-E                       0,00            0,00            0,00      94.000,00       94.000,00       3.760,00         3.760,00
                    Totaal product 1080 Brandweerzorg                                                                                0,00            0,00            0,00      94.000,00       94.000,00       3.760,00         3.760,00


                    3010004     LIOF maatschappelijk kapitaal                       GAWR    1997   999    3A                         0,00            0,00            0,00         340,34          340,34          13,61            13,61
                    3010005     NV Waterleidingmij.                                 GAWR    1997   999    3A                         0,00            0,00            0,00      27.270,00       27.270,00       1.090,80         1.090,80

                    3010006     Bodemzorg Limburg (420 a f1,-- nomin.)              GAWR    1997   999    3A                         0,00            0,00            0,00         190,59          190,59           7,62             7,62
                    3010007     Dataland aankoop certificaten                       GAWR    2001   999    3A                         0,00            0,00            0,00         837,10          837,10          33,48            33,48
                    3010009     Vordering Enexis BV                                 GAWR    2009   999    3A                         0,00            0,00            0,00          41,13           41,13           1,65             1,65

                    3010010     Verkoop Vennootschap BV                             GAWR    2009   999    3A                         0,00            0,00            0,00          41,13           41,13           1,65             1,65
                    3010002     Aandelen BNG                                        GAWR    1997   999    3A                         0,00            0,00            0,00      28.860,00       28.860,00       1.154,40         1.154,40
                    3010008     Enexis                                              GAWR    2009   999    3A                         0,00            0,00            0,00      62.975,88       62.975,88       2.519,04         2.519,04

                    3010012     Publiek Belang Electriciteitsproductie BV           GAWR    2009   999    3A                         0,00            0,00            0,00      26.409,24       26.409,24       1.056,37         1.056,37
                    3010013     Aandelen RWM                                        GAWR    2011   999    3A                         0,00            0,00            0,00       8.900,00        8.900,00         356,00           356,00
                    Totaal product 9060 Deelnemingen                                                                                 0,00            0,00            0,00     155.865,41      155.865,41       6.234,62         6.234,62


                    2110001     Grondkosten bedrijfsgebouw (nieuwb.brandw.garage)   GAWR    1989   999    2A-E                       0,00            0,00            0,00      24.735,56       24.735,56         989,42           989,42
                    2110019     Verbouw gemeentehuis/cv grondkosten                 GAWR    1997   999    2A-E                       0,00            0,00            0,00      41.520,89       41.520,89       1.660,84         1.660,84

                    2110020     Grondkosten dienstgebouw gemeentewerken             GAWR    1989   999    2A-E                       0,00            0,00            0,00      49.471,12       49.471,12       1.978,84         1.978,84
                    2150003     Nieuwbouw bedrijfsgebouw (vh brandweergarage)       LINE    1989   050    2C-E                       0,00            0,00        4.863,61     116.726,52      111.862,91       4.669,06         9.532,67
                    2150033     Dienstgebouw gemeentewerken                         LINE    1989   050    2C-E                       0,00            0,00        9.727,21     233.452,94      223.725,73       9.338,12        19.065,33

                    2150035     Realisatie publieksbalie/openb.ruimte               LINE    2006   040    2C-E                       0,00            0,00        7.215,23     223.672,13      216.456,90       8.946,89        16.162,12
                    2150037     Aanpass.gem.gebouw.ivm gebruiksvergunn.             LINE    2009   010    2C-E                       0,00            0,00        7.680,53      30.722,10       23.041,57       1.228,88         8.909,41
                    2150038     Onderh.div.gem.gebouw.iz gebruiksvergunn            LINE    2009   010    2C-E                       0,00            0,00          891,11       3.564,42        2.673,31         142,58         1.033,69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 224 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 225 ======================================================================

<pre>                    Nr           Omschrijving                                                   Meth.   Jaar   Duur   Klasse   Afw.     Vermeerdering    Vermindering     Afschrijving    Boekwaarde      Boekwaarde      Rente 4%      Kapitaallasten
Jaarstukken 2015t



                                                                                                                               Rente                                                      31-12-2014      31-12-2015

                    2150041      Her-/verbouw gemeentehuis                                      LINE    2008   025    2C-E                        0,00            0,00        19.727,73     355.099,05      335.371,32      14.203,96        33.931,69
                    2210011      Ontruimingsinstallaties                                        LINE    2009   010    2F-E                        0,00            0,00         4.303,82      17.215,26       12.911,44         688,61         4.992,43

                    2210017      Aanpassing luchtkoeling/-verversing                            LINE    2012   015    2F-E                        0,00            0,00        14.822,17     177.866,02      163.043,85       7.114,64        21.936,81
                    2210019      Aanleg airco bestuursdeel                                      LINE    2014   015    2F-E                        0,00            0,00        11.992,41     167.893,80      155.901,39       6.715,75        18.708,16
                    2210020      Aggregaat incl bouwk aanpass                                   LINE    2014   015    2F-E                        0,00            0,00         3.867,54      54.145,60       50.278,06       2.165,82         6.033,36

                    2230004      Aanpassingen gemeentehuis                                      LINE    2006   010    2G-E                        0,00            0,00           749,85         749,85             0,00         29,99           779,84
                    2230006      Herinrichting raadszaal                                        LINE    2006   010    2G-E                        0,00            0,00         7.718,61        7.718,61            0,00        308,74         8.027,35
                    2230007      Inrichting publieksbalie                                       LINE    2006   010    2G-E                        0,00            0,00         2.932,08        2.932,08            0,00        117,28         3.049,36

                    2230008      Aanschaf en vervanging meubilair                               LINE    2008   010    2G-E                        0,00            0,00        13.032,73      39.098,20       26.065,47       1.563,93        14.596,66
                    2230009      Automaten gemeentehuis                                         LINE    2008   010    2G-E                        0,00            0,00         4.014,09      12.042,28         8.028,19        481,69         4.495,78
                    Totaal product HKPL Hulpkostenplaats                                                                                          0,00            0,00       113.538,72    1.558.626,43    1.445.087,71     62.345,04       175.883,76
                    Totaal programma 6 Bestuur en Organisatie                                                                                     0,00            0,00       114.421,86    1.809.374,98    1.694.953,12     72.374,99       186.796,85
225




                    Totaal afgesloten investeringen                                                                                         693.571,20      317.517,01     1.164.615,63   18.728.245,53   17.939.684,09    783.598,83     1.948.214,46


                    VASTE ACTIVA LOPENDE INVESTERINGEN
                    Programma 3 Maatschappelijke ontwikkeling

                    2150051      SLG kleedclubgebouw incl.was-/kleedacc.                        LINE    2015   040    2C-E                1.868.427,49       10.000,00             0,00     240.955,80     2.099.383,29      9.638,23         9.638,23

                    2170047      SLG: tribune                                                   LINE    2017   010    2D-E                   30.000,00            0,00             0,00            0,00      30.000,00           0,00             0,00
                    2170050-     SLG diverse velden                                             LINE    2015   030    2D-E
                    2170054                                                                                                               2.067.677,33            0,00        21.865,44    1.392.118,45    3.437.930,34     55.684,74        77.550,18

                    Totaal product 5080 Buitensport                                                                                       3.966.104,82       10.000,00        21.865,44    1.633.074,25    5.567.313,63     65.322,97        87.188,41


                    2150053      Verbouwing vml bedrijfsgebouw en binnensportcomplex            LINE    2017   025    2C-E                   22.344,00            0,00             0,00            0,00      22.344,00           0,00             0,00

                    Totaal product 5100 Binnensport                                                                                          22.344,00            0,00             0,00            0,00      22.344,00           0,00             0,00


                    3130001      Geldlening gemeenschapshuis Genhout                            GAVR    2005   025    3G       5,5000             0,00        5.140,00             0,00      77.100,00       71.960,00       4.240,50         4.240,50

                    3130003      Geldlening gemeenschapshuis Neerbeek                           GAVR    2009   025    3G       4,5000             0,00        1.880,00             0,00      33.840,00       31.960,00       1.522,80         1.522,80
                    Totaal product 6340 Gemeenschapshuizen                                                                                        0,00        7.020,00             0,00     110.940,00      103.920,00       5.763,30         5.763,30
                    Totaal programma 3 Maatschappelijke ontwikkeling                                                                      3.988.448,82       17.020,00        21.865,44    1.744.014,25    5.693.577,63     71.086,27        92.951,71


                    Programma 4 Ruimtelijk ontwikkelen

                    2330033      C.H. Oude Pastorie                                             LINE    2011   001    2D-M                  245.655,07      245.655,07             0,00            0,00            0,00          0,00             0,00

                    2330034      Investering IP Beek                                            LINE    2011   001    2D-M                  -11.033,25       -11.033,25            0,00            0,00            0,00          0,00             0,00
                    Totaal product 8020 Ruimtelijke ordening, bestemmingsplannen                                                            234.621,82      234.621,82             0,00            0,00            0,00          0,00             0,00


                    3130002      Starterslening                                                 GAWR    2008   030    3G                    158.696,57            0,00             0,00     300.000,00      458.696,57      12.000,00        12.000,00
                    3070012      Lening ASN2 - WV Beek (lening A 1118)                          GAGR    1997   022    3D                          0,00      108.907,26             0,00     544.536,26      435.629,00      32.431,61        32.431,61
                    Totaal product 8040 Volkshuisvesting                                                                                    158.696,57      108.907,26             0,00     844.536,26      894.325,57      44.431,61        44.431,61


                    G.03         Verspreide percelen, nog niet in exploitatie genomen gronden   GAWR    1997   999    2A-E                        0,00       80.455,95             0,00    1.141.480,20    1.061.024,25     45.659,21        45.659,21
                    Totaal product 8200 Bouwgrondexploitatie                                                                                      0,00       80.455,95             0,00    1.141.480,20    1.061.024,25     45.659,21        45.659,21
                    Totaal programma 4 Ruimtelijk ontwikkelen                                                                               393.318,39      423.985,03             0,00    1.986.016,46    1.955.349,82     90.090,82        90.090,82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 225 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 226 ======================================================================

<pre>                    Nr           Omschrijving                                     Meth.   Jaar   Duur   Klasse     Afw.     Vermeerdering    Vermindering     Afschrijving    Boekwaarde      Boekwaarde      Rente 4%       Kapitaallasten
Jaarstukken 2015t



                                                                                                                   Rente                                                      31-12-2014      31-12-2015


                    Programma 5 Openbare ruimte

                    1030011      Voorontwerp en vooronderzoeken Schimmerterweg    LINE    2011   001    1B                       38.349,70            0,00        38.349,70            0,00            0,00          0,00         38.349,70
                    2330023      Herinrichting Schimmerterweg                     LINE    2011   001    2D-M                     78.866,90            0,00        78.866,90            0,00            0,00          0,00         78.866,90
                    2330047      Masterplan Centrum_OLV-plein                     LINE    2017   020    2D-M                    824.017,70      508.331,60             0,00            0,00     315.686,10           0,00              0,00

                    2330051      WG: Rehabilitatie Hobbelrade                     LINE    2016   020    2D-M                      1.832,36            0,00             0,00            0,00        1.832,36          0,00              0,00
                    Totaal product 2020 Rijbanen, pleinen en fietspaden                                                         943.066,66      508.331,60       117.216,60            0,00     317.518,46           0,00        117.216,60


                    2170055      Rehabilitatie Hobbelrade                         LINE    2015   001    2D-E                      2.748,54        2.748,54             0,00            0,00            0,00          0,00              0,00
                    2170056      Regenwaterbuffer Proosdijveld Noord              LINE    2015   001    2D-E                    168.952,00      168.952,00             0,00            0,00            0,00          0,00              0,00
                    2170057      Keutelbeek fase 1B                               LINE    2016   040    2D-E                     12.318,11            0,00             0,00            0,00      12.318,11           0,00              0,00

                    2170058      Roostergoot Soppestraat 18                       LINE    2015   001    2D-E                      1.857,00        1.857,00             0,00            0,00            0,00          0,00              0,00
226




                    2170060      Masterplan OLV-plein                             LINE    2015   001    2D-E                    353.150,44      353.150,44             0,00            0,00            0,00          0,00              0,00
                    Totaal product 7080 Aanleg, beheer en onderhoud rioleringen                                                 539.026,09      526.707,98             0,00            0,00      12.318,11           0,00              0,00


                    2170048      Gedenkpark St.Martinus                           LINE    2016   020    2D-E                    103.678,75       31.589,00             0,00     156.349,69      228.439,44       6.253,99          6.253,99
                    Totaal product 7180 Openbare begraafplaats                                                                  103.678,75       31.589,00             0,00     156.349,69      228.439,44       6.253,99          6.253,99
                    Totaal programma 5 Openbare ruimte                                                                        1.585.771,50     1.066.628,58      117.216,60     156.349,69      558.276,01       6.253,99        123.470,59


                    Programma 6 Bestuur en Organisatie

                    3130007      Duurzaamheidslening                              GAWR    2011   030    3G                        5.661,89            0,00             0,00     450.000,00      455.661,89      18.000,00         18.000,00
                    Totaal product 9020 Geldleningen                                                                              5.661,89            0,00             0,00     450.000,00      455.661,89      18.000,00         18.000,00


                    3150001      APG Investment Service looptijd 13,33 jr         GAVR    2010   014    3H         4,5600             0,00            0,00             0,00   11.500.000,00   11.500.000,00    521.758,90        521.758,90
                    Totaal product 9040 Bespaarde rente                                                                               0,00            0,00             0,00   11.500.000,00   11.500.000,00    521.758,90        521.758,90


                    3010014      Verk.Essent Aand.CBL Vennootschap BV             GAWR    2016   999    3A                          41,13             0,00             0,00            0,00          41,13           0,00              0,00
                    3010015      Verk.Essent Aand.CSV Amsterdam BV                GAWR    2016   999    3A                          41,13             0,00             0,00            0,00          41,13           0,00              0,00
                    3090002      Vordering Enexis B.V. lening 2016                GAGR    2009   999    3E                            0,00            0,00             0,00    1.028.178,39    1.028.178,39     47.810,30         47.810,30

                    3090003      Vordering Enexis B.V. lening 2019                GAGR    2009   999    3E                            0,00            0,00             0,00     719.724,88      719.724,88      51.820,19         51.820,19
                    3090004      Vord.Verkoop Vennootschap BV (escrow)            GAGR    2009   999    3E                            0,00      676.267,66             0,00     908.858,43      232.590,77      36.354,34         36.354,34
                    3090007      Vordering op Attero (escrow)                     GAGR    2014   999    3E                            0,00            0,00             0,00      27.761,00       27.761,00       1.110,44          1.110,44

                    Totaal product 9060 Deelnemingen                                                                                82,26       676.267,66             0,00    2.684.522,70    2.008.337,30    137.095,27        137.095,27
                    Totaal programma 6 Bestuur en Organisatie                                                                     5.744,15      676.267,66             0,00   14.634.522,70   13.963.999,19    676.854,17        676.854,17
                    Totaal lopende investeringen                                                                              5.973.282,86     2.183.901,27      139.082,04   18.520.903,10   22.171.202,65    844.285,25        983.367,29
                    TOTAAL VASTE ACTIVA VOOR CORRECTIE WAARDERING                                                             6.666.854,06     2.501.418,28    1.303.697,67   37.249.148,63   40.110.886,74   1.627.884,08     2.931.581,75


                    CORRECTIE WAARDERING VASTE ACTIVA

                    3010012      Publiek Belang Electriciteitsproductie BV                              3A corr.                      0,00            0,00             0,00      -26.409,24      -26.409,24      -1.056,37         -1.056,37
                    3090004      Vord.Verkoop Vennootschap BV (escrow)                                  3E corr.                      0,00      -676.267,66            0,00     -908.858,43     -232.590,77     -36.354,34       -36.354,34
                    3090007      Vordering op Attero (escrow)                                           3E corr.                      0,00            0,00             0,00      -27.761,00      -27.761,00      -1.110,44         -1.110,44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 226 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 227 ======================================================================

<pre>                    Nr          Omschrijving                                                           Meth.   Jaar   Duur   Klasse         Afw.    Vermeerdering     Vermindering     Afschrijving     Boekwaarde       Boekwaarde       Rente 4%       Kapitaallasten
Jaarstukken 2015t



                                                                                                                                            Rente                                                       31-12-2014       31-12-2015
                    Totaal correctie waardering vaste activa                                                                                                  0,00       -676.267,66            0,00      -963.028,67      -286.761,01      -38.521,15       -38.521,15
                    TOTAAL VASTE ACTIVA NA CORRECTIE WAARDERING                                                                                       6.666.854,06      1.825.150,62    1.303.697,67    36.286.119,96    39.824.125,73    1.589.362,93     2.893.060,60


                    VOORRADEN

                    G.01        BP TPE                                                                 GAWR    1997   999    4C                         980.408,51             0,00             0,00        -77.990,42      902.418,09           0,00              0,00

                    G.13        Proosdijveld Noord                                                     GAWR    2001   999    4C                           7.500,00         7.500,00             0,00             0,00             0,00           0,00              0,00
                    G.19        Voormalig LTS-gebouw                                                   GAWR           999    4A                          77.815,95             0,00             0,00       868.484,42       946.300,37      34.739,38         34.739,38
                    G.27        Hennekenshof                                                           GAWR           999    4C                               0,00         9.760,43             0,00       315.173,22       305.412,79      12.606,93         12.606,93

                    G.28        Kleine projecten                                                       GAWR           999    4C                          12.647,60        40.987,21             0,00      -118.877,34      -147.216,95           0,00              0,00
                    TOTAAL VOORRADEN VOOR CORRECTIE WAARDERING                                                                                        1.078.372,06        58.247,64             0,00       986.789,88     2.006.914,30      47.346,31         47.346,31
                    CORRECTIE WAARDERING VOORRADEN

                    G           Voorraden niet in exploitatie genomen                                                        4A corr.                         0,00        -87.299,63            0,00      -400.000,00      -312.700,37      -16.000,00       -16.000,00
227




                    G           Voorraden in exploitatie genomen                                                             4C corr.                         0,00             0,00             0,00      -296.684,00      -296.684,00      -11.867,36       -11.867,36
                    Totaal correctie waardering voorraden                                                                                                     0,00        -87.299,63            0,00      -696.684,00      -609.384,37      -27.867,36       -27.867,36

                    TOTAAL VOORRADEN NA CORRECTIE WAARDERING                                                                                          1.078.372,06        -29.051,99            0,00       290.105,88     1.397.529,93      19.478,95         19.478,95
                    TOTAAL VASTE ACTIVA EN VOORRADEN NA CORRECTIE WAARDERING                                                                          7.745.226,12      1.796.098,63    1.303.697,67    36.576.225,84    41.221.655,66    1.608.841,88     2.912.539,55


                    GEDEKTE INVESTERINGEN UIT RESERVES

                    prog.3      Nieuwbouw Bredeschool Neerbeek                                                               2C gedekt                                                    -80.570,92     -1.289.134,77    -1.208.563,85     -51.565,39      -132.136,31
                    prog.3      Her-/verbouw basisschool Genhout                                                             2C gedekt                                                    -67.884,67      -950.385,39      -882.500,72      -38.015,42      -105.900,09

                    prog.3      Renov.velden Caesar, kunstgrasv.1e fase                                                      2D gedekt                                                      -5.875,34     -117.506,71      -111.631,37       -4.700,27       -10.575,61
                    prog.3      Renovatie Asta installaties                                                                  2F gedekt                                                      -3.000,00       -24.000,00       -21.000,00        -960,00         -3.960,00
                    prog.3      Speeltuin Geverik                                                                            2G gedekt                                                      -3.414,97       -13.659,88       -10.244,91        -546,40         -3.961,37

                    prog.3      Realisatie sportlandgoed de Haamen                                                           2D gedekt                 -147.039,63                        -66.076,29     -6.360.730,53    -6.441.693,87     -64.564,47      -130.640,76
                    prog.3      Realisatie SLG de Haamen, Beeks aandeel in Regiofonds projecten Beek                         2D gedekt                                                    -18.962,49        -18.962,49            0,00         -758,50       -19.720,99
                    prog.3      VV Spaubeek: kunstgrasveld                                                                   2D gedekt                                                    -18.955,16      -622.591,62      -603.636,46      -21.607,77       -40.562,93

                    prog.3      GSV'28 Tijdelijke was- en kleedunits                                                         2D gedekt                                                      -2.420,00       -12.100,00        -9.680,00        -484,00         -2.904,00
                    prog.6      Her-/verbouw gemeentehuis                                                                    2C gedekt                                                    -19.727,73      -355.099,05      -335.371,32      -14.203,96       -33.931,69
                    prog.6      Aanschaf en vervanging meubilair                                                             2G gedekt                                                      -1.663,89        -4.991,64        -3.327,75        -199,67         -1.863,56

                    prog.5      Herinrichting Schimmerterweg                                                                 1B+2D gedekt              -117.216,60                       -117.216,60             0,00             0,00           0,00       -117.216,60
                    prog.4      Integraal plan Beek                                                                          2D gedekt                                                          0,00        -12.687,56       -12.687,56          0,00              0,00
                    prog.4      Integraal plan Beek fase 2                                                                   2D gedekt                                                          0,00      -200.000,00      -200.000,00           0,00              0,00

                    prog.4      CH Oude Pastorie                                                                             2D gedekt                                                          0,00      -376.765,57      -376.765,57           0,00              0,00
                    prog.4      CH Oude Pastorie, Beeks aandeel in Regiofonds projecten Beek                                 2D gedekt                                                          0,00        -82.500,00       -82.500,00          0,00              0,00
                    prog.5      Gedenkpark St.Martinus                                                                       2D gedekt                                                          0,00      -120.052,00      -120.052,00       -4.802,08         -4.802,08

                    prog.4      Ecopassage A2, Beeks aandeel in Regiofonds projecten Beek                                    2D gedekt                                                          0,00          -935,00          -935,00           0,00              0,00
                    prog.5      Masterplan OLV-plein                                                                         2D gedekt                 -927.840,00                              0,00             0,00      -927.840,00           0,00              0,00
                    TOTAAL GEDEKTE INVESTERINGEN                                                                                                      -1.192.096,23            0,00      -405.768,06    -10.562.102,21   -11.348.430,38    -202.407,93      -608.175,99
                    TOTAAL NA DEKKING UIT RESERVE DEKKING KAPITAALLASTEN                                                                              6.553.129,89      1.796.098,63      897.929,61    26.014.123,63    29.873.225,28    1.406.433,95     2.304.363,56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 227 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 228 ======================================================================

<pre>                    Nr           Omschrijving                                                               Meth.      Jaar      Duur      Klasse            Afw.    Vermeerdering    Vermindering         Afschrijving        Boekwaarde       Boekwaarde   Rente 4%   Kapitaallasten
Jaarstukken 2015t



                                                                                                                                                             Rente                                                              31-12-2014      31-12-2015


                    LEGENDA ACTIVA KLASSE:

                    1A Kosten sluiten geldlening / saldo (dis-)agio                                         2G Overige materiële vaste activa                                        3G Overige langlopende leningen
                    1B Kosten onderzoek / ontwikkeling                                                      2H In erfpacht                                                           3H Overige uitzettingen rentetypische looptijd > 1 jaar
                    2A Gronden en terreinen                                                                 3A Kapitaalverstrekking aan deelnemingen                                 3I Bijdrage aan activa in eigendom van derden

                    2B Woonruimten                                                                          3B Kapitaalverstr. aan gemeensch.regelingen                              4A Niet in exploitatie genomen bouwgronden
                    2C Bedrijfsgebouwen                                                                     3C Kapitaalverstrekk aan ov.verbonden partijen                           4C Onderhanden werk waaronder bouwgronden in exploitatie
                    2D Grond- / weg- & waterbouwkundige werken                                              3D Leningen aan woningbouwcorporaties

                    2E Vervoermiddelen                                                                      3E Leningen aan deelnemingen
                    2F Machines / apparatuur en installaties                                                3F Leningen aan ov.verbonden partijen


                    De activa klassen 2A t/m 2H hebben nog de toevoeging -E of -M. De "E" staat voor economisch nut en de "M" voor maatschappelijk nut.
228
</pre>

====================================================================== Einde pagina 228 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 229 ======================================================================

<pre>            Bijlage 7: Overzicht vaste geldleningen
Leningnr   Oorspron-    Omschrijving         O    Jaar        Rente-   Verval-   Restant                   Bedrag van de                Restant
           kelijk                            S    van de      percen   datum     bedrag       in de loop    Rente of       Aflossing    bedrag
           bedrag van                        of   (laatste)   tage               van de       van het       het            of het       van de
           de                                R    aflossin                       lening of    dienstjaar    rentebesta     aflossings   geldlening
           geldlening                             g                              het          op te         nddeel         bestandde    of het
           of het                                                                voorschot    nemen /                      el           voorschot
           voorschot                                                             aan het      opgenome                                  aan het
                                                                                 begin van    n                                         einde van
                                                                                 het          geldlening                                het
                                                                                 dienstjaar   en of                                     dienstjaar
                                                                                              voorschott
                                                                                              en
n.v.t.
Totaal                                                                                 0,00         0,00          0,00           0,00         0,00




           Jaarstukken 2015            229
</pre>

====================================================================== Einde pagina 229 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 230 ======================================================================

<pre>Bijlage 8: Overzicht gewaarborgde geldleningen

Aan natuurlijke personen verstrekte borg- en garantstellingen
Naam Geldgever                                                                2014                                   2015
                                                                Aantal leningen      Bedrag ultimo     Aantal leningen      Bedrag ultimo
ING Hypotheken (vh Postbank)                                                 10          238.308,40                  9          212.476,33
SNS Regio Bank (vh C.V.B. en ING)                                             3            99.611,58                 3            97.409,67
Nationale Nederlanden                                                         5          225.964,62                  4          184.088,50
Rabo                                                                          7            88.363,65                 3            37.612.31
B.L.G. Hypotheken                                                            75         3.007.580,41                62         2.488.205,82
Obvion (A.B.P.)                                                              11          580.240,50                 10          568.590,06
ABN-AMRO                                                                      4          110.286,38                  3          107.987,01
AEGON                                                                         1            74.337,33                 --                0,00
Stater Nederland- Delta Lloyd                                                 1            50.923,22                 1            50.923,22
SNS Bank                                                                     15          811.744,38                 15          802.668,78
Totaal                                                                      132         5.287.360,47               109         4.549.961,70




Jaarstukken 2015                                  230
</pre>

====================================================================== Einde pagina 230 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 231 ======================================================================

<pre>Aan rechtspersonen verstrekte borg- en garantstellingen
Nr      Oorspronke-     Doel van de                    Naam van           Naam van            Waar-            Datum en nummer           Rente    Restant           Vermeer-   Vermin-         Restant
        lijk bedrag     geldlening                     de geld-nemer      de geld-gever       borging          Raadsbesl    Goed-                 van de            deringen   deringen        van de
        van de                                                                                derden           uit (/B&W)   keurings-             geldlening                                   geldlening
        geldlening                                                                                                          besluit               01-01-2015                                   31-12-2015

22a.       271.305,66   Soc. woningbouw                Woningcorporatie   BNG (lening nr.     Stg. WSW         18.08.1988   06.12.1988   3,800%        142.825,27                142.825,27                 0,00
                        (herfinanciering complex       ZO Wonen           73399) ann.lening   (len.nr.11163)
                        PVAT 504)

  b.     1.441.922,94   Soc. woningbouw                Woningcorporatie   BNG (leningnr.      Stg. WSW         18.08.1988   06.12.1988   3,420%      1.034.080,75                  39.538,31        994.542,44
                        (herfinanciering               ZO Wonen           73398.02)           (len.nr.11158)
                        /vervolgfinanciering complex                      ann.lening
                        PV 2835)

  c.       611.899,02   Soc. woningbouw                Woningcorporatie   BNG (lening nr.     Stg. WSW         18.08.1988   06.12.1988   3,505%        451.491,21                  13.957,56        437.533,65
                        (herfinanciering complex PV    ZO Wonen           73401)              (len.nr.11174)
                        3037)                                             ann.lening

  d.       542.590,45   Soc. woningbouw                Woningcorporatie   BNG (lening nr.     Stg. WSW         18.08.1988   06.12.1988   3,505%        320.235,70                  21.924,75        298.310,95
                        (herfinanciering complex       ZO Wonen           73400)              (len.nr.11173)
                        PVAT 545)                                         ann.lening

27.      1.588.230,76   Vrije sektor bouw Adsteeg      Woningcorporatie   BNG leningnr.       Stg. WSW         10.06.1993   14.09.1993   2,660%      1.320.410,51                  30.779,93      1.289.630,58
                                                       ZO Wonen           81219.01)           (len.nr.11171)
                                                                          ann.lening

30.      2.495.791,19   Soc. woningbouw (projectnr.    Woningcorporatie   BNG (leningnr.      Stg. WSW         13.10.1994                4,220%      2.170.842,57                  35.214,15      2.135.628,42
                        3562)                          ZO Wonen           83746.01)           (len.nr.2207)    B&W
                                                                          ann.lening                           31.07.1955

32.      2.405.035,15   Soc. woningbouw (projectnr.    Woningcorporatie   BNG (lening-nr.     Stg. WSW         13.10.1994                3,390%      2.026.831,81               2.026.831,81                0,00
                        6561)                          ZO Wonen           84955) ann.lening   (len.nr.4602)    B&W
                                                                                                               18.03.1996

33       1.452.096,69   Soc.                           Woningcorporatie   BNG (leningnr.      Stg. WSW         13.10.1994                3,690%      1.251.573,70                  21.103,07      1.230.470,63
                        woningbouw(projectnr.9066)     ZO Wonen           85566) ann.lening   (len.nr.6678)    B&W
                                                                                                               07.10.1996




                 Jaarstukken 2015                                             231
</pre>

====================================================================== Einde pagina 231 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 232 ======================================================================

<pre>Aan rechtspersonen verstrekte borg- en garantstellingen
Nr      Oorspronke-     Doel van de                     Naam van           Naam van                 Waar-            Datum en nummer            Rente    Restant           Vermeer-   Vermin-           Restant
        lijk bedrag     geldlening                      de geld-nemer      de geld-gever            borging          Raadsbesl      Goed-                van de            deringen   deringen          van de
        van de                                                                                      derden           uit (/B&W)     keurings-            geldlening                                     geldlening
        geldlening                                                                                                                  besluit              01-01-2015                                     31-12-2015

36         453.780,22   Onroerende                      Woningcorporatie   Stg. Pen-                Stg. WSW         13.10.1994                 6,285%        223.906,14                  22.392,21          201.513,93
                        zaken/woonwagens                ZO Wonen           sioenfonds               (len.nr.13778)   B&W
                                                                           Poseidon                                  07.07.1997
                                                                           ann.lening

44       1.815.120,86   Herfinanciering onroerende      Woningvereniging   BNG         (leningnr.   Stg.      WSW    13.10.1994                 5,970%        176.015,62                176.015,62                   0,00
                        zaken                           Spaubeek           90860) ann.lening        (len.nr 27933)   B&W
                                                                                                                     14.02.2000

46         937.056,15   Herfinanciering onroerende      Woningcorporatie   BNG (leningnr.           Stg. WSW         13.10.1994                 5,990%        687.706,28                  26.809,67          660.896,61
                        zaken                           ZO Wonen           91619) ann.lening        (len.nr.28770)   B&W
                                                                                                                     11.12.2000

47         907.560,43   Herfinanciering onroerende      Woningvereniging   BNG (leningnr.           Stg. WSW         13.10.1994                 2,890%        121.008,04                  60.504,03           60.504,01
                        zaken                           Spaubeek           92325.01) linaire        (len.nr.29867)   B&W
                                                                           lening                                    03.04.01/
                                                                                                                     PFH    15-6-
                                                                                                                     2011

49       1.742.000,00   Herfinanciering                 Woningcorporatie   BNG (leningnr.           Stg. WSW         13.10.1994                 4,759%        747.966,70                110.632,98           637.333,72
                                                        ZO Wonen           96065) ann.lening        (len.nr.33867)   B&W
                                                                                                                     13.01.2003

51       4.000.000,00   Herfinanciering, financiering   Woningcorporatie   BNG (leningnr.           Stg. WSW         B&W                        4,110%      4.000.000,00                         0,00      4.000.000,00
                        wooneenheden Hertenwei          ZO Wonen           40.102423) fixe          (len.nr.38795)   09.01.2007
                                                                           lening

52       3.000.000,00   Herfinanciering drietal         Woningcorporatie   BNG (leningnr.           Stg. WSW         B&W                        4,735%      3.000.000,00                         0,00      3.000.000,00
                        leningen                        ZO Wonen           40.102787) fixe          (len.nr.39182)   11.03.2008
                                                                           lening




                 Jaarstukken 2015                                                232
</pre>

====================================================================== Einde pagina 232 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 233 ======================================================================

<pre>Aan rechtspersonen verstrekte borg- en garantstellingen
Nr      Oorspronke-     Doel van de                  Naam van           Naam van            Waar-            Datum en nummer             Rente    Restant           Vermeer-     Vermin-           Restant
        lijk bedrag     geldlening                   de geld-nemer      de geld-gever       borging          Raadsbesl       Goed-                van de            deringen     deringen          van de
        van de                                                                              derden           uit (/B&W)      keurings-            geldlening                                       geldlening
        geldlening                                                                                                           besluit              01-01-2015                                       31-12-2015

53       1.400.000,00   Achtervang lening            Woningvereniging   Nederlandse         Stg. WSW         B&W                         4,700%      1.400.000,00                           0,00      1.400.000,00
                        Woningvereniging             Spaubeek           Waterschapsbank     (len.nr.40100)   27.05.2008
                        Spaubeek                                        (leningnr.
                                                                        10025576) fixe
                                                                        lening

54       1.100.000,00   Financiering                 Woningvereniging   BNG (leningnr.      Stg. WSW         B&W                         4,935%      1.100.000,00                           0,00      1.100.000,00
                        nieuwbouwproject Rinkaove    Spaubeek           40.103709) fixe     (len.nr.40213)   22.07.2008
                                                                        lening

55       1.000.000,00   Herfinanciering en 30        Woningvereniging   BNG (leningnr.      Stg. WSW         B&W                         4,955%      1.000.000,00                           0,00      1.000.000,00
                        WoZoco-woningen              Spaubeek           40.103710) fixe     (len.nr.40212)   22.07.2008
                        Spaubeek                                        lening

56         440.000,00   Financiering onroerend       Woningvereniging   BNG (leningnr.      Stg. WSW         B&W                         4,400%        440.000,00                           0,00        440.000,00
                        goed in Spaubeek             Spaubeek           40.104516) Fixe     (len.nr.41376)   6.10.2009
                                                                        lening

57       6.400.000,00   Nieuwbouwproject             Woningcorporatie   NWB (leningnr. 1-   Stg. WSW         B&W                         3,530%      6.157.886,66                  250.659,94         5.907.226,72
                        woonzorgcentrum              ZO Wonen           26903) ann.lening   (len.nr.42772)   21.12.2010

58       2.800.000,00   Financiering diverse         Woningcorporatie   NWB (leningnr. 1-   Stg. WSW         B&W                         3,540%      2.736.221,43                    33.592,42        2.702.629,01
                        nieuwbouwprojecten           ZO Wonen           26902) ann.lening   (len.nr.42775)   21.12.2010

60         509.000,00   Herfinanciering woning-      Woningvereniging   BNG (leningnr.      Stg. WSW         Mandaatbe-                  3,270%        488.187,21                    10.919,57          477.267,64
                        complex Mergelakker (vh.     Spaubeek           40.107309)          (len.nr.44039)   sluit 16-2-12
                        Gemeentelening)                                 ann.lening

        37.313.389,52                                                                                                                               30.997.189,60         0,00    3.023.701,29       27.973.488,31




                 Jaarstukken 2015                                            233
</pre>

====================================================================== Einde pagina 233 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 234 ======================================================================

<pre>Bijlage 9: Uitzettingen uit hoofde van de publieke
           taak
Uitgezette gelden in de vorm van leningen
Instantie                                     Vorm            Bijzonderheden     Uitstaand bedrag per
                                                                               01.01.2015    31.12.2015
Stichting gemeenschapshuis Genhout            lineair                            77.100,00        71.960,00
Lening ASN2 - WV Beek (lening A 1118)         lineair                           544.536,26       435.629,00
Geldlening gemeenschapshuis Neerbeek          lineair                            33.840,00        31.960,00
Starterslening                                                                  300.000,00       458.696,57
Vordering Enexis B.V. lening 2016                                              1.028.178,39     1.028.178,39
Vordering Enexis B.V. lening 2019                                               719.724,88       719.724,88
Vordering Verkoop Vennootschap BV                             escrow            908.858,43       232.590,77
Duurzaamheidslening                                                             450.000,00       455.661,89
Vordering op Attero                                           escrow             27.761,00        27.761,00
Totaal uitgezette gelden in de vorm van leningen                               4.089.998,96     3.462.162,50

Uitgezette gelden in de vorm van garanties
Instantie                                     Aantal          Bijzonderheden     Uitstaand bedrag per
                                                                               01.01.2015    31.12.2015
Zie bijlage 8 van dit document



Uitgezette gelden in de vorm van eigen vermogen
Instantie                                  Aantal             Bijzonderheden     Uitstaand bedrag per
                                                                               01.01.2015       31.12.2015
Bank Nederlandse Gemeenten N.V.                    11.544                        28.860,00        28.860,00
Liof                                                      3                         340,34           340,34
NV Waterleidingmaatschappij                               6                      27.270,00        27.270,00
AZL Nazorg                                              420                         190,59           190,59
Dataland                                             8.371                          837,10           837,10
Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V.      307.800                         26.409,24        26.409,24
Enexis Holding B.V.                              307.800                         62.975,88        62.975,88
Vordering op Enexis B.V.                             4.113                           41,13            41,13
Verkoop Vennootschap B.V.                            4.113                           41,13            41,13
RWM                                                      89                       8.900,00         8.900,00
CBL Vennootschap BV                              0 / 4113                                   0         41,13
CSV Amsterdam BV                                 0 / 4113                                   0         41,13
Totaal uitgezette gelden in de vorm van eigen vermogen                          155.865,41       155.947,67




Jaarstukken 2015                                        234
</pre>

====================================================================== Einde pagina 234 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 235 ======================================================================

<pre>Bijlage 10:     Overzicht incidentele baten en lasten




  Bijlage 10: Overzicht incidentele baten en lasten
  Overzicht baten en lasten > 10.000
  Product                                     Last         Baat       Saldo      Toelichting


  Incidentele baten en lasten
  Programma 1: Werk en Inkomen                213.400      -260.100    -46.700
  3020 Economische Zaken                      -29.800                  -29.800   Uitvoering   conform       kadernota
                                                                                 economisch beleid


  3022 Economische Zaken                                    -24.400    -24.400   Lagere inkomsten i.v.m. (her)bouw
                                                                                 hotel bij vliegveld.
  6080 WSW                                    243.200      -235.700     7.500    Afrekening van het Rijk m.b.t.
                                                                                 onderrealisatie   2014,    alsmede
                                                                                 teruggave teveel ontvangen subsidie
                                                                                 Vixia.
  Reserves Programma 1                       -120.000      199.700     79.700
  3029 Economische Zaken:         reserve     -50.000                  -50.000   Eenmalige storting.
  maatregelen luchthaven
  3029 Economische Zaken: reserve LED                      148.700    148.700    € 98,700 uitgaven LED, € 50.000
                                                                                 storting in reserve maatregelen
                                                                                 luchthaven.
  3029 Economische       Zaken:   reserve                   26.400     26.400    Dekking voor kadernota economisch
  economisch beleid                                                              beleid.
  6089 Reintegratie                           -70.000       24.600     -45.600   Eenmalige storting van € 70.000 van
                                                                                 de reserve omgevingskwaliteit naar
                                                                                 de reserve werkwervaringsprojecten.
                                                                                 Onttrekking van € 24.600 uit de
                                                                                 reserve werkervaringsprojecten i.v.m.
                                                                                 tekort op het product reintegratie.
  Programma 2: Zorg en inkomen               -408.720             0   -408.720
  6020 Bijstand en inkomstenvoorziening       -12.320                  -12.320   Advieskosten Sittard Geleen.
  6200 Maatschappelijke dienstverlening       -23.700                  -23.700   Pilot OZO.
  6280 Huishoudelijke hulp                   -302.700                 -302.700   Invoeringskosten WMO en jeugdzorg.
  6300 Algemeen Welzijnswerk                  -70.000                  -70.000   Mantelzorgwaardering
  Reserves Programma 2                        -57.600      332.100    274.500
  6209 Maatschappelijke dienstverlening       -46.300                  -46.300   Overheveling van pilot OZO        via
                                                                                 reserve afwikkeling projecten.
  6029 Inkomstenvoorziening                                 77.800     77.800    Saldo 2015 Inkomstenvoorziening via
                                                                                 Fonds Werk en Inkomen.
  6289 WMO                                                 211.600    211.600    Overheveling van 2014 naar 2015
                                                                                 van projectkomsten WMO via reserve
                                                                                 afwikkeling projecten.
  6329 Jeugd- en jongerenwerk                               39.300     39.300    Overheveling van 2014 naar 2015




  Jaarstukken 2015                                   235
</pre>

====================================================================== Einde pagina 235 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 236 ======================================================================

<pre>Bijlage 10:      Overzicht incidentele baten en lasten




  Overzicht baten en lasten > 10.000
  Product                                      Last         Baat      Saldo      Toelichting
                                                                                 van decentralisatiekosten via reserve
                                                                                 afwikkeling projecten.
  Bedragen < € 10.000                          -11.300        3.400     -7.900   Reserve afwikkeling projecten.
  Programma       3:       Maatschappelijke   -306.300                -306.300
  ontwikkeling
  4020 Openbaar onderwijs                      -10.900                 -10.900   Vervoer van St.Martinus naar OBS.
  4040 Bijzonder onderwijs                     -30.200                 -30.200   Veiligheidsfilm   en    trappen      St.
                                                                                 Martinus
  5080 Buitensport                             -23.400                 -23.400   Kleedlokalen VV Spaubeek
  5200 Kunst                                   -20.100                 -20.100   Aankoop kunstwerken, gedekt door
                                                                                 reserve kunst en cultuur.
  5300        Speel-,         spel-     en     -18.700                 -18.700   Opruimingskosten van evenementen,
  recreatievoorzieningen                                                         voorheen apart budget. Thans
                                                                                 dekking te zoeken via reserve
                                                                                 evenementenbeleid.
  5300        Speel-,         spel-     en    -111.500                -111.500   Uitvoeringskosten voor evenementen.
  recreatievoorzieningen
  6340 Gemeenschapshuizen                      -17.500                 -17.500   Renovatie MFC Spaubeek.
  6400 Peuterspeelzalen                        -74.000                 -74.000   Tekort peuterspeelzalen 2013         en
                                                                                 2014 voor € 39.000 en € 35.000.
  Reserves Programma 3                        -231.200      284.200    53.000
  5029 Openbare bibliotheek                                  12.500    12.500    Overheveling van 2014 naar 2015
                                                                                 voor Bieb op School.
  5089 Buitensport                             -30.600       38.000     7.400    € 38.000 overgeheveld van 2014 naar
                                                                                 2015. € 30.600 voor het incidentele
                                                                                 opstartbudget van het sportlandgoed
                                                                                 de Haamen
  5109 Binnendienst                            -35.000                 -35.000   € 38.000 overgeheveld van 2015 naar
                                                                                 2016 voor de overkapping van
                                                                                 L’Union.
  5209 Kunst                                   -24.000       31.700     7.700    € 4.930 onttrekking uit reserve kunst
                                                                                 en cultuur der dekking van de
                                                                                 renovatie van de fontein en € 11.800,
                                                                                 resp. € 8.300 ter dekking van de
                                                                                 kunstwerken Phoenix en Optimistic
                                                                                 Flight. Tevens € 6.700 vrijval voor de
                                                                                 A.Spronckenprijs die is afgeschaft.
                                                                                 Storting van het saldo van 2015 in de
                                                                                 reserve kunst.
  5309        Speel-,         spel-     en                   11.500    11.500    Onttekking  vanuit      de       reserve
  recreatievoorzieningen                                                         evenemtenbeleid.
  5309        Speel-,         spel-     en     -52.800       55.000     2.200    € 55.000 werd in 2014 naar 2015
  recreatievoorzieningen                                                         overgeheveld.    € 52.800     wordt
                                                                                 overgeheveld voor de nota spelen in



  Jaarstukken 2015                                    236
</pre>

====================================================================== Einde pagina 236 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 237 ======================================================================

<pre>Bijlage 10:     Overzicht incidentele baten en lasten




  Overzicht baten en lasten > 10.000
  Product                                      Last         Baat       Saldo      Toelichting
                                                                                  2016.
  6349 Gemeenschapshuizen                       -86.400      46.500     -39.900   € 46.500 werd in 2014 naar 2015
                                                                                  overgeheveld voor de renovatie aan
                                                                                  MFC Spaubeek, € 8.900 werd
                                                                                  hiervoor overgeheveld naar 2016.
                                                                                  € 65.000 werd naar 2016 overgehevel
                                                                                  voor wijksteunpunt Neerbeek en
                                                                                  € 12.500 voor dorpsvisies.
  6349 Gemeenschapshuizen                                    10.000     10.000    € 10.000 werd uit de algemene
                                                                                  reserve onttrokken voor dorpsvisies.
  6409 Peuterspeelzalen                                      74.000     74.000    Overheveling van 2014 naar 2015
                                                                                  voor tekort peuterspeelzaalwerk 2013
                                                                                  en 2014.
  Bedragen < € 10.000                            -2.400       5.000      2.600    Reserve afwikkeling projecten.
  Programma 4: Ruimtelijk ontwikkelen          -288.500     -105.800   -394.300
  5220 Oudheidkunde                             -19.900                 -19.900   Uitgaven t.b.v. het erfgoedportaal
                                                                                  zoals    toeristische   ontsluiting
                                                                                  bandkeramiek en uitbreiding van
                                                                                  www.beeksverleden.nl.
  5220 Oudheidkunde                             -20.000                 -20.000   Waarborgsom voor evenement van
                                                                                  de Kleppermen.
  5240 Monumentenzorg                          -150.700      62.200     -88.500   € 150.700    Kosten   m.b.t.   de
                                                                                  museumfunctie     van   de     St.
                                                                                  Hubertuskerk. € 62.200 betreft de
                                                                                  bijdrage hierin van de provincie
                                                                                  Limburg.
  7140 Milieubeheer                             -71.900                 -71.900   Onderzoekskosten Het Groene Net
                                                                                  gestort in de voorziening Groene Net.
  8120    Kadaster,     vastgoedregistratie,    -26.000                 -26.000   Invoeringskosten BGT kadaster.
  landmeting
  8160 Bouwen en Wonen                                      -168.000   -168.000   Lagere         inkomsten        uit
                                                                                  omgevingsvergunning, gezien minder
                                                                                  (ver/nieuw)bouw..
  Reserves Programma 4                         -339.800     322.500     -17.300
  5229 Oudheidkunde                             -16.600      20.500      3.900    € 20.500 werd in 2014 naar 2015
                                                                                  overgeheveld.    € 16.600     wordt
                                                                                  overgeheveld voor het erfgoedportaal
                                                                                  in 2016.
  5249 Monumentenzorg                                       113.600    113.600    € 113.600 werd in 2014 naar 2015
                                                                                  overgeheveld als restantbudget voor
                                                                                  de museumfunctie van de St.
                                                                                  Hubertuskerk.
  7149 Milieubeheer                             -11.800      71.900     60.100    € 71.900 werd in 2014 naar 2015
                                                                                  overgeheveld als kosten voor Het




  Jaarstukken 2015                                    237
</pre>

====================================================================== Einde pagina 237 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 238 ======================================================================

<pre>Bijlage 10:      Overzicht incidentele baten en lasten




  Overzicht baten en lasten > 10.000
  Product                                        Last             Baat       Saldo       Toelichting
                                                                                         Groene Net.€ 11.800 aan VNG-
                                                                                         subsidie voor milieuondersteuning is
                                                                                         in de klimaatreserve gestort.
  8029 Ruimtelijke ontwikkeling                                    11.300      11.300    Procedurekosten                      en
                                                                                         planschadekosten     t.l.v.     reserve
                                                                                         exploitatieverliezen
                                                                                         bestemmingsplannen.
  8129    Kadaster,      vastgoedregistratie,                      17.000      17.000    € 17.000 werd in 2014 naar 2015
  landmeting                                                                             overgeheveld als budget voor de
                                                                                         invoering van het BGT kadaster.
  8298 Bouwgrondexploitatie                      -113.600                     -113.600   Storting in reserve exploitatieverliezen
                                                                                         bestemmingsplannen. € 87.300 vrijval
                                                                                         van de voorziening LTS en € 26.300
                                                                                         voor planschadevergoedingen
  8298 Bouwgrondexploitatie                      -189.400                     -189.400   Stortingen in de reserve versterking
                                                                                         omgevingskwaliteit            vanuit
                                                                                         verschillende
                                                                                         exploitatieovereenkomsten.
  8298 Bouwgrondexploitatie                                        70.000      70.000    Overheveling van reserve versterking
                                                                                         omgevingskwaliteit   naar   reserve
                                                                                         werkervaringsprojecten.
  Bedragen < € 10.000                                               5.600       5.600    Onttrekking aan reserve versterking
                                                                                         omgevingskwaliteit.
  Bedragen < € 10.000                                -300                        -300    Reserve         exploitatieverliezen
                                                                                         bestemmingsplannen
  Bedragen < € 10.000                                               6.000       6.000    Onttrekking aan de klimaatreserve.
  Bedragen < € 10.000                              -8.100           6.600       -1.500   Reserve     afwikkeling     projecten
                                                                                         overheveling projecten van 2014 naar
                                                                                         2015 en 2015 naar 2016.
  Programma 5: Openbare ruimte                    -90.300          34.300      -56.000
  2020 Rijbanen, pleinen en fietspaden            -11.200                      -11.200   Kosten BGT wegen.
  2120 Straatreiniging                            -35.000                      -35.000   Veegmachine
  2120 Straatreiniging                                             17.700      17.700    Verrekening
  2160 Verkeer en veiligheid                      -10.700                      -10.700   Op ’t Broek, kosten dynamische
                                                                                         bewegwijzering.
  2160 Verkeer en veiligheid                                       16.600      16.600    Gemeente Stein:
  5280 Onderhoud openbaar groen                   -21.900                      -21.900   Kosten voor het groenbeheerspakket.
  7180 Openbare begraafplaats                     -11.500                      -11.500   Uitvoeringskosten
  Reserves Programma 5                           -262.200        1.469.200   1.207.000
  2029 Rijbanen, pleinen en fietspaden          -112.600                      -112.600   Storting    reserve   wegen,      i.v.m.
                                                                                         egalisatie product 2020
  2029 Rijbanen, pleinen en fietspaden                            500.000     500.000    Dekking masterplan OLV-plein uit
                                                                                         reserve dekking exploitatieverliezen




  Jaarstukken 2015                                         238
</pre>

====================================================================== Einde pagina 238 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 239 ======================================================================

<pre>Bijlage 10:        Overzicht incidentele baten en lasten




  Overzicht baten en lasten > 10.000
  Product                                        Last         Baat      Saldo       Toelichting
                                                                                    bestemmingsplannen.
  2029 Rijbanen, pleinen en fietspaden                         20.000    20.000     € 20.000 werd in 2014 naar 2015
                                                                                    overgeheveld als budget voor de
                                                                                    invoering van het BGT wegen.
  2029 Rijbanen, pleinen en fietspaden                        635.600   635.600     € 427.800 (Masterplan OLV-plein),
                                                                                    € 117.200   (Schimmerterweg)     en
                                                                                    € 90.600 (brug St.Jansgeleen) t.l.v.
                                                                                    reserve wegen.
  2089 Trottoirs                                 -18.900       24.000     5.100     € 18.900 storting in de reserve
                                                                                    wegen, i.v.m. egalisatie product
                                                                                    2080.€ 24.000 onttrekking kosten
                                                                                    Margrietstraat uit reserve wegen.
  2169 Verkeer en vervoer                        -19.500       86.100    66.600     Overheveling van 2014 naar 2015
                                                                                    van       € 10.000      maatregelen
                                                                                    Schuttersstraat     en      € 76.100
                                                                                    stationsomgeving          Spaubeek.
                                                                                    Overheveling van 2015 naar 2016
                                                                                    van € 17.500 voor GVVP en € 2.000
                                                                                    parkeerplaatsen Dr. Beckerstraat.
  5289 Onderhoud openbaar groen                  -72.400       71.100     -1.300    Overheveling van 2014 naar 2015
                                                                                    van    € 71.100    (groenbeleidsplan,
                                                                                    groenbeheerspakket, zitbankenplan
                                                                                    en de aanbesteding buitendienst),
                                                                                    alsmede de overheveling van 2015
                                                                                    naar      2016      van     € 72.400
                                                                                    (groenbeleidsplan,
                                                                                    groenbeheerspakket,       omvormen
                                                                                    groen en aanbesteding buitendienst).
  7089 Aanleg, beheer en onderhoud riolen                     124.300   124.300     Saldo op het product riolen gestort in
                                                                                    de reserve riolen..
  7089 Aanleg, beheer en onderhoud riolen        -23.600                 -23.600    Overheveling van 2015 naar 2016
                                                                                    voor BGT riolen.
  Bedragen < € 10.000                              -8.900       2500      -6.400    Overheveling van 2014 naar 2015 en
                                                                                    2015 naar 2016 voor de reserve
                                                                                    afwikkeling projecten.
  Bedragen < € 10.000                                           5.600     5.600     Onttrekking van de bomenreserve
                                                                                    voor Gundelfingenstraat.
  Bedragen < € 10.000                              -1.100                 -1.100    Milieuegalisatiereserve
  Bedragen < € 10.000                              -5.200                 -5.200    Reserve social return
  Programma 6: Bestuur en organisatie           -172.900      977.800   804.900
  0200     Vergunningen     en      overige      -46.400       46.400           0   Een bedrag van € 46.400 is van 2014
  dienstverlening bevolking                                                         naar 2015 en van 2015 naar 2016
                                                                                    overgeheveld                   voor
                                                                                    organisatieontwikkeling.
  9060 Deelnemingen                                           672.300   672.300     Vrijval escrow .



  Jaarstukken 2015                                      239
</pre>

====================================================================== Einde pagina 239 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 240 ======================================================================

<pre>Bijlage 10:     Overzicht incidentele baten en lasten




  Overzicht baten en lasten > 10.000
  Product                                     Last          Baat       Saldo       Toelichting
  9080 OZB                                                  117.000    117.000     Afrekening van de BsGW voor OZB
                                                                                   2013 en 2014.
  9160 Algemene lasten en baten               -65.300                   -65.300    Bijstorting van    de      voorziening
                                                                                   dubieuze debiteuren.
  9160 Algemene lasten en baten                             142.100    142.100     BTW op investeringen riool.
  51010 HKP Huisvesting                       -10.400                   -10.400    Fietsenstalling gemeentehuis.
  51011 HKP Faza                              -50.800                   -50.800    Archivering historische archieven.
  Reserves Programma 6 (incl. KVS)          -1.599.600      916.400    -683.200
  0109                                        -46.400        46.400            0   Overheveling van 2014 naar 2015 en
                                                                                   2015     naar     2016     voor  het
                                                                                   dienstverleningsconcept      via  de
                                                                                   reserve afwikkeling projecten.
  9169 Algemene lasten en baten             -1.394.500      608.200    -786.300    Dit betreft de dekking kapitaallasten.
                                                                                   In deze reserve wordt jaarlijks de te
                                                                                   dekken      rentecomponent     gestort,
                                                                                   alsmede de dekking van de
                                                                                   afschrijvingslasten wegen. Jaarlijks
                                                                                   wordt     de     dekking   voor    het
                                                                                   sportlandgoed       geïndexeerd     en
                                                                                   toegevoegd aan de reserve. Tevens
                                                                                   is er een storting gedaan voor
                                                                                   energiebesparende maatregelen voor
                                                                                   de sportlandgoed de Haamen.
  9169 Algemene lasten en baten                              88.500     88.500     Onttrekking aan de reserve klimaat
                                                                                   voor energiebesparende maatregelen
                                                                                   voor sportlandgoed de Haamen.
  9269                                         -72000                   -72.000    Storting       in    de     reserve
                                                                                   exploitatieverliezen
                                                                                   bestemmingsplannen,     zodat    de
                                                                                   reserve op € 750.000 komt.
  Bedragen < € 10.000                                         6.300      6.300     Reserve         exploitatieverliezen
                                                                                   bestemmingsplannen
  Bedragen < € 10.000                           -7.000                   -7.000    Reserve afwikkeling projecten.
  KVS Kostenverdeelstaat                      -80.800       167.000     86.200     Dit    betreft    de     incidentele
                                                                                   budgetoverheveling van 2014 naar
                                                                                   2015 resp. 2015 naar 2016.
  Bedragen < € 10.000                           1.100                    1.100     Reseve social return
  Totaal incidentele baten en lasten        -3.663.700     4.170.300   506.600
  Waarvan incidenteel excl. reserves        -1.053.300      646.200    -407.100
  Waarvan incidentele reserves              -2.610.400     3.524.100   913.700




  Jaarstukken 2015                                   240
</pre>

====================================================================== Einde pagina 240 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 241 ======================================================================

<pre>Bijlage 10:      Overzicht incidentele baten en lasten




  Overzicht baten en lasten > 10.000
  Product                                           Last           Baat         Saldo       Toelichting
  Structurele baten en lasten per programma exclusief reserves
  1: Werk en economie                             -3.764.500        42.900     -3.721.600
  2: Zorg en inkomen                             -14.470.800      4.252.900   -10.217.900
  3: Maatschappelijke ontwikkeling                -4.979.900       957.300     -4.022.600
  4: Ruimtelijk ontwikkelen                       -3.317.900      1.980.700    -1.337.200
  5: Openbare ruimte                              -7.628.900      4.382.600    -3.246.300
  6: Bestuur en organisatie                       -5.867.300     28.919.900   23.052.600
  Totaal structureel excl. reserves              -40.029.300     40.536.300      507.000


  Structurele reserves en incidentele reserves < 10.000
  1: Werk en Inkomen                                       0              0             0
  2: Zorg en inkomen                                       0              0             0
  3: Maatschappelijke ontwikkeling                 -100.000        100.000              0   Storting en onttrekking van de reserve
                                                                                            evenementenbeleid van € 100.000
  4: Ruimtelijk ontwikkelen                                0              0             0
  5: Openbare ruimte                                  -7.000         7.000              0   Storting en onttrekking in reserve
                                                                                            bomen.
  6: Bestuur en organisatie (incl. KVS)                    0        98.800        98.800    Onttrekking aan reserve BLG
  Totaal structurele reserves                      -107.000        205.800        98.800
  Totaal structureel incl. reserves              -40.136.300     40.742.100      605.800


  Totaal incidentele en structurele baten        -43.800.020     44.912.400    1.112.400    Jaarrekeningsaldo
  en lasten incl. reserves
  Waarvan incidenteel en structureel             -41.082.620     41.182.500       99.900
  excl. reserves
  Waarvan     incidentele     en   structurele    -2.717.400      3.729.900    1.012.500
  reserves




  Jaarstukken 2015                                         241
</pre>

====================================================================== Einde pagina 241 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 242 ======================================================================

<pre>Bijlage 11:      Overzicht advies-, projectbegeleidings- en onderzoekskosten > € 10.000




  Bijlage 11: Overzicht advies-, projectbegeleidings- en
              onderzoekskosten > € 10.000
  Omschrijving            Kosten     Project/product                Raad/B&W                 Dekking
  Projecten/kredieten



  Directie en Toezicht     260.394 Sportlandgoed de Haamen          Raad 06.09.2012

  Advieskosten              98.793 Sportlandgoed de Haamen          Raad 06.09.2012

  Directie en Toezicht      18.124 Ontkluizing Keutelbeek fase 1B Raad 18.12.2014            Rioolvoorziening

  Directie en Toezicht      60.780 Ringweg MAA                      Raad 2006                Bijdrage derden

  Advieskosten              11.346 Rehabilitatie Maastrichterlaan   Raad 23.04.2015


  Onderzoeks- en            43.771 OLV-plein                        Raad 18.12.2014          Reserve
  Advieskosten                                                                               wegen/reserve
                                                                                             expl.verl.bp'en
  Onderzoeks- en            49.871 Centrumplan                      Raad 31.05.2012
  Advieskosten
  Advieskosten              34.387 Herinrichting Schimmerterweg Raad maart        2013   Nota Reserve wegen
                                                                Wegbeheer
  Totaal                   577.465
  projecten/kredieten


  Exploitatie

  Advieskosten              24.460 VPB inventarisatie               B&W 13.10.2015

  Advieskosten              17.708 Businesscase openbare ruimte 2e Berap 2013

  Advieskosten              55.237 Het Groene Net

  Advieskosten              13.440 ICT-onderzoek

  Advieskosten              37.889 Peuteropvang

  Inhuur                   229.597 WMO (inhuur nieuwe taken)

  Inkoop WMO                38.155 Inkoop leveranciers WMO

  Advieskosten              36.550 WMO jaarwerk

  Advieskosten              18.438 Luchthaven

  Advieskosten              15.255 Stedelijk watermanagement
  Totaal exploitatie       486.728

  Totaal 2015            1.064.193




  Jaarstukken 2015                                      242
</pre>

====================================================================== Einde pagina 242 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 243 ======================================================================

<pre>   Bijlage 12:    Samenstelling College / portefeuilleverdeling




     Bijlage 12: Samenstelling College /
                 portefeuilleverdeling
Portefeuilleverdeling:


     Burgemeester Van Basten – Boddin (Portefeuille Veiligheid, Economie en Communicatie)
     Politie
     Brandweer
     Crisis-en Rampenbestrijding
     Handhaving
     Communicatie en media
     Economische Zaken
     Luchthaven
     Toerisme
     Evenementen
     Markten
     Personeel en Organisatie
     Publieke dienstverlening
     Bestuurlijke samenwerking
     Deelnemingen

     Wethouder Van Es (Portefeuille Sociale zekerheid, Welzijn en Zorg)
     Loco-Burgemeester
     Onderwijs
     Kunst en Cultuur
     Welzijn
     Volksgezondheid
     Gezondheidszorg
     Sociale zekerheid en Reïntegratie
     Arbeidsmarktbeleid
     Jeugd- en Jongerenbeleid
     Ouderenbeleid
     Muziekonderwijs
     Bibliotheekwerk
     Kinderopvang
     Subsidiebeleid
     Vrijwilligers en mantelzorg
     Maatschappelijke ondersteuning

     Wethouder Wachelder (Portefeuille Financiën, Bouwen en Wonen)
     Financiën
     Belastingen
     Treasury
     Volkshuisvesting
     Ruimtelijke Ordening
     Woningbouw
     Bouw-en Woningtoezicht
     Monumentenzorg en Archeologie


     Jaarstukken 2015                                 243
</pre>

====================================================================== Einde pagina 243 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 244 ======================================================================

<pre>   Bijlage 12:     Samenstelling College / portefeuilleverdeling




     Grondbeleid/Bedrijventerreinen
     Woonleningen
     Sport
     Grote projecten (De Haamen, Oude Pastorie, Keutelbeek, Stationsomgeving en Centrumplan)
     Demografische ontwikkeling
     Milieu
     Afvalbeleid
     Plattelands-en Landschapsontwikkeling
     Informatie en Automatisering
     Facilitaire zaken

     Wethouder Schoenmakers (Portefeuille Sport, Grote Projecten en Bedrijfsvoering)
     Sport
     Grote projecten (De Haamen, Oude Pastorie, Keutelbeek, Stationsomgeving en Centrumplan)
     Demografische ontwikkeling
     Milieu
     Afvalbeleid
     Plattelands-en Landschapsontwikkeling
     Informatie en Automatisering
     Facilitaire zaken

     Wethouder Hodzelmans (Portefeuille Kernen, Verkeer en Openbare Ruimte)
     Kernenbeleid
     Accommodatiebeleid
     Beheer Openbare Ruimte
     Verkeer, Bereikbaarheid en Mobiliteit
     Brede watertaken


Gedetailleerde portefeuilleverdeling


     Product                                                                 Portefeuillehouder
     Aanleg inritten                                                         Hodzelmans
     Aanleg particuliere rioolaansluitingen                                  Hodzelmans
     Aanleg, beheer en onderhoud rioleringen                                 Hodzelmans
     Afvalstoffenheffing                                                     Schoenmakers
     Algemeen welzijnswerk                                                   Van Es
     Algemene lasten en baten                                                Wachelder
     Algemene uitkering uit het gemeentefonds                                Wachelder
     Amateuristische kunstbeoefening                                         Van Es
     Arbeidsmarktbeleid                                                      Van Es
     Bespaarde rente                                                         Wachelder
     Bestemmingsplannen                                                      Wachelder
     Bestuursondersteuning                                                   Van Basten - Boddin
     Bestuursorganen                                                         Van Basten - Boddin
     Bevolkingskrimp                                                         Schoenmakers




     Jaarstukken 2015                                  244
</pre>

====================================================================== Einde pagina 244 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 245 ======================================================================

<pre>Bijlage 12:       Samenstelling College / portefeuilleverdeling




  Product                                                            Portefeuillehouder
  Bibliotheekwerk                                                    Van Es
  Bijstandsverlening en inkomensvoorziening                          Van Es
  Bijzonder basisonderwijs                                           Van Es
  Binnensport                                                        Schoenmakers
  Bouwen en Wonen                                                    Wachelder
  Bouwgrondexploitatie                                               Wachelder
  Brandweerzorg                                                      Van Basten - Boddin
  Brede Maatschappelijke Voorziening Spaubeek                        Hodzelmans
  Brug St. Jansgeleen                                                Hodzelmans
  Buitensport                                                        Schoenmakers
  Burgerlijke Stand                                                  Van Basten - Boddin
  Carmelklooster                                                     Wachelder
  Coördinatie vluchtelingenbeleid                                    Van Basten - Boddin
  Culturele activiteiten                                             Van Es
  Deelnemingen                                                       Van Basten - Boddin
  Deregulering                                                       Van Basten - Boddin
  Dierenbescherming                                                  Schoenmakers
  Dierenwelzijn                                                      Schoenmakers
  Doelgroepenvervoer                                                 Van Es
  Duurzaamheidsleningen                                              Wachelder
  Economische zaken                                                  Van Basten - Boddin
  E-dienstverlening                                                  Van Basten - Boddin
  Emancipatie en bewustwording                                       Van Es
  Erfgoedportaal                                                     Wachelder
  Exploitatie Asta                                                   Hodzelmans
  Exploitatieresultaat vorig jaar                                    Wachelder
  Externe communicatie                                               Van Basten - Boddin
  GBA/Persoonsgegevens                                               Van Basten - Boddin
  Gedenkparken Beek: Herinrichting Oude Begraafplaats St. Martinus   Hodzelmans
  Gegevensbeheer en levering ingevolge de WOZ                        Wachelder
  Geldleningen                                                       Wachelder
  Gemeenschapshuizen                                                 Hodzelmans
  Gladheidsbestrijding                                               Hodzelmans
  Glasvezelnetwerk Reggefiber                                        Hodzelmans
  Groene Net                                                         Schoenmakers
  Groeves                                                            Schoenmakers
  Gymnastieklokalen (accomodatiebeleid)                              Hodzelmans
  HALT-bureau                                                        Van Es
  Herinrichting Schimmerterweg                                       Hodzelmans
  Herinrichting station Spaubeek                                     Hodzelmans



  Jaarstukken 2015                                    245
</pre>

====================================================================== Einde pagina 245 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 246 ======================================================================

<pre>Bijlage 12:      Samenstelling College / portefeuilleverdeling




  Product                                                                 Portefeuillehouder
  Hondenbelasting                                                         Wachelder
  Huishoudelijke hulp                                                     Van Es
  Iedereen kan sporten                                                    Schoenmakers
  Implementatie BGT                                                       Hodzelmans
  Informatiebeveiliging                                                   Schoenmakers
  Inkomensvoorziening (IOAW/IOAZ)                                         Van Es
  Integratiebeleid                                                        Van Es
  Intergemeentelijke gewestelijke samenwerking                            Van Basten - Boddin
  IP Beek                                                                 Schoenmakers
  Jeugd- en jongerenwerk                                                  Van Es
  Jumelage                                                                Van Basten - Boddin
  Kadaster, Vastgoedregistratie en landmeting                             Hodzelmans
  Keutelbeek                                                              Schoenmakers
  Kinderopvang                                                            Van Es
  Kunst                                                                   Van Es
  Leefvoorziening gehandicapten                                           Van Es
  Leegstandsbeleid                                                        Wachelder
  Leerlingenvervoer                                                       Van Es
  Legionellapreventie                                                     Hodzelmans
  (Les)zwemmen                                                            Schoenmakers
  Logopedische hulpverlening                                              Van Es
  Lokale educatieve agenda                                                Van Es
  Maaien bermen en onkruidbestrijding                                     Hodzelmans
  Maatschappelijke dienstverlening                                        Van Es
  Maatschappelijke ondersteuning                                          Van Es
  Mantelzorg                                                              Van Es
  Markten                                                                 Van Basten - Boddin
  Masterplan Centrum Beek: herinrichting Burg. Janssenstraat/Brugstraat   Schoenmakers
  Masterplan Centrum Beek: herinrichting O.L.Vrouweplein/Labouréstraat    Schoenmakers
  Masterplan Centrum Beek: omgeving gemeentehuis/Raadhuisstraat           Schoenmakers
  Milieubeheer                                                            Schoenmakers
  Minimabeleid                                                            Van Es
  Monumentenzorg                                                          Wachelder
  Muziekonderwijs                                                         Van Es
  Natuurontwikkeling en –bescherming                                      Schoenmakers
  N’Joy                                                                   Schoenmakers
  Onderhoud openbaar groen                                                Hodzelmans
  Ongediertebestrijding                                                   Hodzelmans
  Ontkluizing Keutelbeek fase 1b                                          Schoenmakers
  Ontkluizing Keutelbeek fase 2                                           Schoenmakers



  Jaarstukken 2015                                   246
</pre>

====================================================================== Einde pagina 246 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 247 ======================================================================

<pre>Bijlage 12:       Samenstelling College / portefeuilleverdeling




  Product                                                         Portefeuillehouder
  Onroerende zaakbelasting                                        Wachelder
  Onvoorzien en stelposten                                        Wachelder
  Openbaar basisonderwijs                                         Van Es
  Openbare begraafplaats                                          Hodzelmans
  Openbare orde en veiligheid                                     Van Basten - Boddin
  Openbare verlichting                                            Hodzelmans
  Ophalen en afvoeren huishoudelijk afval                         Schoenmakers
  Oude Pastorie                                                   Schoenmakers
  Ouderenzorg                                                     Van Es
  Oudheidkunde                                                    Wachelder
  Persoonsdocumenten                                              Van Basten - Boddin
  Peuterspeelzalen                                                Van Es
  Preventieve gezondheidszorg                                     Van Es
  Promotieplan Beek                                               Van Basten - Boddin
  Rampenbestrijding                                               Van Basten - Boddin
  Reconstructie Horsterweg (BP TPE)                               Hodzelmans
  Reconstructie Stationsstraat                                    Hodzelmans
  Regenwaterbuffer Proosdijveld Noord                             Hodzelmans
  Regionale UitvoeringsDienst                                     Schoenmakers
  Rehabilitatie Hobbelrade                                        Hodzelmans
  Rehabilitatie Stegen                                            Hodzelmans
  Representatie                                                   Van Basten - Boddin
  Restauratie en herbestemming St. Hubertuskerk                   Van Es
  Rijbanen, pleinen en fietspaden                                 Hodzelmans
  Ringweg perceel 2: Nieuwe Vliekerweg                            Hodzelmans
  Ringweg perceel 3: Verlengde Bamfordweg                         Hodzelmans
  Ringweg perceel 4: Bamfordweg                                   Hodzelmans
  Ringweg perceel 5: Hoofdinfra BMAA                              Hodzelmans
  Rioolheffing                                                    Wachelder
  Ruimtelijke ordening en bestemmingsplannen                      Wachelder
  Saldo kostenplaatsen                                            Wachelder
  Samenwerking Afvalwaterketen Westelijke Mijnstreek              Schoenmakers
  Sigarenfabriek Hennekens                                        Wachelder
  Sociaal Pedagogische Zorg                                       Van Es
  Speel- spel en recreatievoorzieningen                           Van Es
  Sportlandgoed De Haamen                                         Schoenmakers
  Stadsvernieuwing                                                Wachelder
  Startersleningen                                                Wachelder
  Stationsomgeving Beek-Elsloo                                    Schoenmakers
  Straatreiniging                                                 Hodzelmans



  Jaarstukken 2015                                    247
</pre>

====================================================================== Einde pagina 247 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 248 ======================================================================

<pre>Bijlage 12:      Samenstelling College / portefeuilleverdeling




  Product                                                        Portefeuillehouder
  Subsidie sportverenigingen                                     Schoenmakers
  Subsidieverlening andere verenigingen en beleid                Van Es
  Trottoirs                                                      Hodzelmans
  Uitbreiding levensbomenbos                                     Schoenmakers
  Uitbreiding Makado                                             Wachelder
  Uitbreiding MMB/Luchthaven                                     Van Basten - Boddin
  Uitvoering leerplichtwet                                       Van Es
  Uitvoering nota Spelen                                         Van Es
  Veiligheidshuis                                                Van Basten - Boddin
  Verbouwing de Haamen horeca                                    Schoenmakers
  Verbouwing vml bedrijfsgebouw                                  Van Es
  Verbouwing binnensportcomplex                                  Schoenmakers
  Vergunningen en overige dienstverlening bevolking              Van Basten - Boddin
  Verhuur materialen                                             Hodzelmans
  Verkeer en vervoer                                             Hodzelmans
  Verkiezingen                                                   Van Basten - Boddin
  Verplaatsing Jan Linders                                       Wachelder
  Volksfeesten/Herdenkingen                                      Van Basten - Boddin
  Volkshuisvesting                                               Wachelder
  Volwasseneneducatie                                            Van Es
  Voorschoolse en vroegschoolse educatie                         Van Es
  Voortgezet onderwijs                                           Van Es
  Voorziening onderhoud rioleringen                              Hodzelmans
  Voorziening onderhoud wegen                                    Hodzelmans
  Voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen (inclusief        Hodzelmans
  onderwijsgebouwen)
  Voorziening onderhoud/vervanging speeltuinen                   Van Es
  Voorziening bestemmingsplannen                                 Wachelder
  Voorziening onderhoud sportvelden                              Schoenmakers
  Voorziening ICT                                                Schoenmakers
  Voorziening onderhoudsplan inrichting gymzalen                 Schoenmakers
  Vrijwilligerswerk                                              Van Es
  VTH-kwaliteitscriteria                                         Wachelder
  Welstandstoezicht                                              Wachelder
  Woonwagenzaken                                                 Wachelder




  Jaarstukken 2015                                   248
</pre>

====================================================================== Einde pagina 248 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 249 ======================================================================

<pre>Bijlage 13:    Lijst van afkortingen




  Bijlage 13: Lijst van afkortingen
  AvA          Algemene Vergadering van Aandeelhouders
  AWBZ         Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten
  BAG          Basisregistratie , Adressen en Gebouwen
  BBV          Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten
  BBZ          Besluit Bijstandsverlening Zelfstandigen
  BDU          Brede Doeluitkering
  BGT          Basisregistratie Grootschalige Topografie
  BLG          Bouwfonds Limburgse Gemeenten
  BMAA         Businesspark Maastricht Aachen Airport
  BNG          Bank Nederlandse Gemeenten
  BP           Bestemmingsplan
  BOA          Buitengewoon Opsporingsambtenaar
  BRP          Basisregistratie Personen
  BS           Basisschool
  BsGW         Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen
  BTW          Belasting Toegevoegde Waarde
  BUIG         Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten
  BW           Burgerlijk Wetboek
  BV           Besloten Vennootschap
  CAK          Centraal Administratie Kantoor
  CBS          Centraal Bureau voor Statistiek
  Cer          Compensatie eigen risico
  COELO        Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden
  CSV          Claim Staat Vennootschap
  ECB          Europese Centrale Bank
  Fido         Financiering Decentrale Overheden
  FM           Facilitair Management
  FWI          Fonds Werk en Inkomen
  GFT          Groente, Fruit en Tuin
  GGD          Gemeenschappelijke Regeling Geneeskundige Gezondheidsdienst
  GHOR         Geneeskundige hulp bij ongevallen en rampen
  GR           Gemeenschappelijke Regeling
  HALT         Het Alternatief
  HKP          Hulpkostenplaats
  ICT          Informatie en Communicatie Technologie
  I&M          Infrastructuur & Milieu
  IMD          Intergemeentelijke Milieudienst Beek Nuth Stein
  IOA          Inkomensvoorziening Ouderen en gedeeltelijk Arbeidsongeschikten
  IOAW         Inkomensvoorziening Oudere Arbeidsongeschikte Werklozen
  IOAZ         Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen
  ISV          Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing
  JGZ          Jeugdgezondheidszorg
  KVS          Kostenverdeelstaat
  LDAVM        Land Development Aviation Valley Maastricht
  LED          Limburg Economic Development
  LHB          Limburgse Herstructureringsmaatschappij
  LIOF         Limburgse ontwikkelings- en investeringsmaatschappij



  Jaarstukken 2015                              249
</pre>

====================================================================== Einde pagina 249 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 250 ======================================================================

<pre>Bijlage 13:    Lijst van afkortingen




  LTS          Lagere Technische School
  MAA          Maastricht Aachen Airport
  MFC          Multifunctioneel Centrum
  MKB          Midden en Klein Bedrijf
  MMB          Maastricht Maintenance Boulevard
  MOP          Meerjarig Onderhoudsplan
  NAVOS        Nazorg voormalige stortplaatsen
  N.n.b.       Nog niet bekend
  NSL          Nationaal Samenwerkingsprogramma Luchtkwaliteit
  NV           Naamloze Vennootschap
  OAB          Onderwijs Achterstanden Beleid
  OBS          Openbare Basisschool
  OCW          Onderwijs, Cultuur en Wetenschap
  OLV          Onze Lieve Vrouwe
  OZB          Onroerende Zaak Belasting
  OZO          Organiseren Zonder Organisatie
  PBE          Publiek Belang Elektriciteitproductie
  P&C          Planning en Control
  Pfh          Portefeuillehouder
  PGB          Persoonsgebonden Budget
  P&O          Personeel en Organisatie
  PIOF         Personeel, Informatisering, Organisatie en Facilitaire zaken
  POL          Provinciaal Omgevingsplan Limburg
  PPS          Publiek Private Samenwerking
  RMC          Regionaal Meld- en Coördinatiepunt
  ROBW         Ruimtelijke Ordening Bouwen en Wonen
  RUD          Regionale Uitvoeringsdienst
  RWM          Regionaal afvalbedrijf Westelijke Mijnstreek
  SBS          Stein Beek Schinnen
  SISA         Single information Single audit
  SLG          Sportlandgoed
  SLOK         Stimulering Lokale Klimaatinitiatieven
  SPV          Special Purpose Vehicle
  SZW          Sociale Zaken en Werkgelegenheid
  TPE          Techno Port Europe
  UWV          Uitvoeringsinstituut Werknemers Verzekeringen
  VGRP         Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan
  VNG          Vereniging van Nederlandse Gemeenten
  VOG          Verklaring Omtrent Gedrag
  VROM         Ministerie van Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieubeheer
  VV           Voetbalvereniging
  VVE          Voorschoolse en Vroegschoolse Educatie
  VVV          Vereniging voor vreemdelingenverkeer
  Wbp          Wet bescherming persoonsgegevens
  Wgr          Wet gemeenschappelijke regelingen
  W&I          Werk & Inkomen
  WM           Westelijke Mijnstreek
  Wmo          Wet maatschappelijke ondersteuning
  WNT          Wet Normering Topinkomens
  WON          Wet Onafhankelijk Netbeheer



  Jaarstukken 2015                               250
</pre>

====================================================================== Einde pagina 250 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 251 ======================================================================

<pre>Bijlage 13:    Lijst van afkortingen




  WOZ          Wet Waardering Onroerende Zaken
  WPB          Wet Participatiebudget
  WPO          Wet op het Primair Onderwijs
  Wro          Wet Ruimtelijke Ordening
  WSW          Wet Sociale Werkvoorziening
  Wtcg         Wet Tegemoetkoming Chronisch zieken en Gehandicapten
  WV           Woningvereniging
  WWB          Wet werk en bijstand
  WWZ          Wonen-Welzijn-Zorg




  Jaarstukken 2015                           251
</pre>

====================================================================== Einde pagina 251 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 252 ======================================================================

<pre>Bijlage 14:     Begrippenlijst




  Bijlage 14: Begrippenlijst
  Aanbesteding
  Geven van een opdracht voor het uitvoeren van een werk of een dienst na het vergelijken van offertes
  die, gevraagd of ongevraagd zijn ingediend.

  Achterstallig onderhoud
  Onderhoud dat niet op tijd is uitgevoerd waardoor een onderhoudsrichtlijn is overschreden en niet
  wordt voldaan aan het gestelde kwaliteitsniveau. Achterstallig onderhoud ontstaat door te lage
  uitgaven voor het desbetreffende kapitaalgoed in het verleden.

  Actief/activa
  Een actief is een uit gebeurtenissen in het verleden voortgekomen middel waarover de gemeente de
  beschikkingsmacht heeft en dat de potentie heeft tot een bijdrage aan het genereren van financiële
  middelen. Alle activa dienen gewoonlijk ten behoeve van burgers cq de publieke taak.

  Activa met een economisch nut
  Die activa die kunnen bijdragen aan het genereren van financiële middelen van de gemeente en/of die
  verhandelbaar zijn. Deze activa moeten worden geactiveerd, eventueel gevormde reserves mogen
  niet in mindering worden gebracht en ze worden gewaardeerd op basis van de aankoopprijs.

  Activa, financiële
  De kapitaalverstrekkingen, verstrekte leningen, overige uitzettingen (verstrekkingen) met een looptijd
  van één jaar of langer dan een jaar en bijdragen aan activa in eigendom van derden. Waardering is
  tegen nominale waarde (de waarde die op het papieren aandeel, uitzetting, kapitaalverstrekking
  staat).

  Activa, immateriële vaste
  De kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio en de kosten
  van onderzoek en ontwikkeling ten behoeve van een bepaald actief.

  Activa in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut
  Deze activa kunnen niet verhandeld worden of middelen genereren, bijvoorbeeld een riolering. Het
  gaat uitsluitend om activa in de openbare ruimte. Dergelijke investeringen worden bij de ontwikkeling
  van een nieuwbouwwijk veelal in de grondprijs verwerkt.

  Activa, overlopende
  Balansposten als vooruitbetaalde gelden en nog te ontvangen financiële middelen, ook wel
  transitorische post genoemd.

  Activeren
  Het op de balans presenteren van de financiële waarde van het aangeschafte of vervaardigde
  kapitaalgoed met meerjarig nut dat vanaf dat moment als bezitting kan worden beschouwd.

  Afschrijven
  Het op methodische wijze ten laste van de exploitatie brengen van een investering in (een)
  kapitaalgoed(eren).




  Jaarstukken 2015                                 252
</pre>

====================================================================== Einde pagina 252 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 253 ======================================================================

<pre>Bijlage 14:     Begrippenlijst




  Afschrijving
  Het bedrag van waardevermindering in de boekhouding van (een) kapitaalgoed (eren).

  Afvalstoffenheffing
  Belasting welke van de bewoners en bedrijven wordt geheven, ter dekking van de kosten van het
  ophalen en verwerken van afval (bij de gemeente Beek 100% kostendekkend)

  Algemene middelen
  Gelden die de gemeenten vrij kan besteden met inachtneming van wet- en regelgeving, voornamelijk
  de algemene uitkering en belastingen.

  Algemene reserve
  Eigen vermogensbestanddeel waaraan geen bijzondere bestemming is gegeven. De algemene
  reserve is (doorgaans voor een te bepalen deel) onderdeel van de weerstandscapaciteit. (bij de
  gemeente Beek wordt dit berekend in het programma Naris)

  Algemene uitkering
  Rijksuitkering aan de gemeenten uit het gemeentefonds, verdeeld via verdeelmaatstaven.

  Balans
  Een overzicht van de bezittingen, vreemd en eigen vermogen (activa en passiva) van de gemeente op
  een bepaald moment. De balans is onderdeel van de jaarrekening. De balans geeft aan waarin is
  geïnvesteerd en hoe deze investeringen zijn gefinancierd. Zowel de activa als het vermogen kunnen
  verder worden onderverdeeld.

  Baten
  Inkomsten die aan een periode zijn toegerekend. De baten in een begrotingsjaar zijn inkomsten die in
  dat jaar of een ander zijn ontvangen of zullen worden ontvangen, maar die op het begrotingsjaar
  betrekking hebben, omdat hetzij de uitvoering van een taak die tot opbrengsten leidde in het
  begrotingsjaar plaatsvond, hetzij omdat het voordeel in het begrotingsjaar plaatsvond. De definitie van
  baten omvat zowel opbrengsten als andere voordelen.

  Baten-en lastenstelsel
  Een begrotingssysteem dat inhoudt dat alle ontvangsten en uitgaven worden toegerekend aan het
  begrotingsjaar waarop zij betrekking hebben.

  Baten, incidentele
  Baten die bij ongewijzigd beleid en omstandigheden voor maximaal drie jaar vaststaan

  Baten, structurele
  Baten die bij ongewijzigd beleid en omstandigheden voor meer jaren, in ieder geval meer dan drie
  jaar, vast liggen.

  BBV
  Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten.

  Bedrijfsvoering
  De activiteiten om beleid te kunnen ontwikkelen en uitvoeren. Vaak deelt men ze in naar: personeel,
  informatie, automatisering, communicatie, organisatie, financieel beheer en facilitaire diensten.




  Jaarstukken 2015                                 253
</pre>

====================================================================== Einde pagina 253 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 254 ======================================================================

<pre>Bijlage 14:     Begrippenlijst




  Begroting
  Een door de raad vastgesteld document dat aangeeft welke beleidsvoornemens de gemeente heeft,
  welke activiteiten ter realisatie daarvan moeten worden ondernomen, hoeveel financiële middelen met
  de realisatie daarvan zijn gemoeid en uit welke bronnen die financiële middelen afkomstig zijn.

  Begroting, financiële
  De financiële begroting is onderdeel van de begroting en gaat met name in op de budgettaire
  aspecten en op de financiële gevolgen van de beleidsbegroting. De financiële begroting bestaat uit
  zowel het overzicht van baten en lasten en toelichting als de uiteenzetting van de financiële positie en
  toelichting.

  Begroting, programma
  In de praktijk veelgebruikte naam voor (beleids) begroting.
  Programmabegroting is een typering doordat de programma’s in de begroting centraal staan. Het
  kenmerk van de (beleids)begroting is dat hij onderverdeeld is in programma’s. Een (beleids) begroting
  bestaat volgens het BBV idealiter uit 10-15 programma’s. De gemeente is vrij in de keuze van de
  programma’s en het aantal.

  Begrotingsruimte
  Begrotingsruimte is het positieve saldo van lasten en baten na bestemming van reserves bij
  ongewijzigd beleid. De ruimte kan incidenteel of structureel zijn.

  Begrotingswijziging
  Besluit van de raad tot wijziging van de begroting per programma. Bij wijziging van de
  productenraming wordt gesproken van een administratieve wijziging c.q. een productaanpassing.

  Begrotingswijziging, technische
  Wijziging van de begroting op administratieve gronden zonder politieke impact

  Belasting
  Wettelijk gedwongen bijdrage van particulieren of bedrijven aan de overheid waar tegenover geen
  rechtstreekse individuele prestatie van de overheid staat.

  Belastingcapaciteit
  Maximumopbrengst die een gemeente met belastingheffing kan realiseren.

  Belastingcapaciteit (resterende of onbenutte)
  Het verschil tussen de belastingopbrengst op grond van artikel 12 van de Financiële-verhoudingswet
  en de in de begroting geraamde belastingopbrengst.

  Belastingverordening
  Raadsbesluit met regels over heffing en invordering van belastingen en rechten.

  Beleidskader
  Voorwaarden waarbinnen het beleid kan worden ontwikkeld en uitgevoerd.

  Beleidsplan
  Een aan de begroting voorafgaand document waarin politieke en bestuurlijke voornemens voor een
  bepaalde periode zijn beschreven en vervolgens in financiën zijn vertaald.




  Jaarstukken 2015                                  254
</pre>

====================================================================== Einde pagina 254 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 255 ======================================================================

<pre>Bijlage 14:     Begrippenlijst




  Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV)
  Algemene maatregel van bestuur (AMvB van 17 januari 2003) inhoudende regels voor de begroting,
  jaarstukken, productenraming, productenrealisatie en informatie voor derden door gemeenten,
  provincies en wgr’s.

  Bestemmingsreserve
  Door de raad voor een specifiek doel gereserveerde middelen. Is een onderdeel van het eigen
  vermogen. Zolang de raad de bestemming kan veranderen is er sprake van een vrij aanwendbare
  (bestemmings)reserve. Een deel van de bestemmingsreserves kan niet vrij aanwendbaar zijn als
  sprake is van ‘dekkingsreserves’ (bijv. voor een investering af te dekken) of andere reeds bestaande
  verplichtingen (bijv.bomenreserve).

  Bestuurlijk belang
  Een bestuurlijk belang heeft een gemeente wanneer zij een zetel heeft in het bestuur van een derde
  rechtspersoon of als ze een stemrecht heeft.

  Bestuursrapportage
  Tussentijdse rapportage over de voortgang van het in de begroting opgenomen beleid van het college
  aan de raad; afgekort met berap (dit gebruikt de gemeente Beek niet meer, momenteel is dit de
  voorjaars- en najaarsrapportage).

  Boekwaarde
  Waarde van een activum of meerde activa in de financiële administratie en dus op de balans.

  Bouwgrondexploitatie
  De activiteit waarbij ruwe onbebouwde gronden dan wel voor stad en dorpsvernieuwing bestemde
  gronden onder aanwending van arbeid, materialen en kapitaalgoederen worden omgevormd tot een
  gevarieerde hoeveelheid aan derden te verkopen dan wel in erfpacht uit te geven bouwterreinen.

  BTW-compensatiefonds
  Rijksfonds waar de gemeenten een bepaald deel van de door hen betaalde BTW welke uit
  overheidsactiviteiten bestaat, kunnen terugvorderen.

  Circulaire
  Berichtgeving van het Rijk met de effecten van de Miljoenennota op de algemene uitkering uit het
  Gemeentefonds of provinciefonds. Verschijnt meestal in maart, mei en september.

  Collegeprogramma
  Uitvoeringsplan van het college voor het beleid gedurende de zittingsperiode.

  Compensabele btw
  De BTW die provincies en gemeenten krijgen gecompenseerd door het Rijk op grond va de Wet op
  het BTW-compensatiefonds.

  Deelneming
  Een participatie in een besloten of naamloze vennootschap, waarin de provincies onderscheidenlijk
  gemeente aandelen heeft.




  Jaarstukken 2015                                 255
</pre>

====================================================================== Einde pagina 255 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 256 ======================================================================

<pre>Bijlage 14:     Begrippenlijst




  Dekking
  Houdt in dat bij nieuwe initiatieven ook is aangegeven op welke wijze nieuwe lasten door baten
  worden afgedekt.

  Dekkingsmiddelen
  Middelen die worden aangewend om de lasten in de begroting op te vangen.

  Doelmatigheid
  Het realiseren van bepaalde prestaties met een zo beperkt mogelijke inzet van middelen.
  Doelmatigheid wordt ook wel efficiëntie genoemd.

  Doeltreffendheid
  De mate waarin de beoogde maatschappelijke effecten van het beleid ook daadwerkelijk worden
  behaald. Een ander woord voor doeltreffendheid is effectiviteit.

  Doeluitkering
  Vergoeding van andere overheidslichamen (veelal het Rijk) bestemd voor een vooraf bepaald en
  voorgeschreven doel. Een andere benaming is specifieke uitkering.

  Dotaties
  Toevoegingen aan reserves en voorzieningen. Toevoegingen aan reserves vinden plaats na resultaat
  voor bestemming (via mutaties reserves). Toevoegingen aan voorzieningen vinden plaats ten laste
  van het functionele programma (voor resultaat voor bestemming).

  Eigen vermogen
  Het eigen vermogen bestaat uit de reserves en het resultaat na bestemming volgend uit de
  jaarrekening. Het resultaat na bestemming wordt afzonderlijk opgenomen als onderdeel van het eigen
  vermogen).

  Exploitatie
  De bedrijfseconomische baten en lasten van alle gemeentelijke taken die tot uitdrukking komen in de
  begroting, de meerjarenraming en de jaarrekening.

  Financieel beheer
  Het uitoefenen van bestuur over en toezicht op het beheer van middelen en het uitoefenen van
  rechten van de gemeente.

  Financieel belang
  Een gemeente heeft een financieel belang indien de middelen die deze ter beschikking stelt, verloren
  gaan in geval van faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen bij de
  verbonden partij verhaald kunnen worden op de gemeente.

  Financieel beleid
  Het financiële beleid omvat de uitgangspunten voor de financiële functie. In de eerste plaats zijn dat
  de algemene uitgangspunten en doelen voor de uitoefening, organisatie en werking van de financiële
  functie en de daarbij behorende informatie voorziening. Ten tweede gaat het specifiek om
  uitgangspunten die de budgettaire ruimte beïnvloeden. Artikel 212 van de Gemeentewet noemt in dat
  verband drie onderwerpen: richtlijnen voor de financieringsfunctie, de regels voor waardering en
  afschrijving van activa en de grondslagen voor de berekening van de tarieven, heffingen en prijzen die
  de gemeenten heffen.



  Jaarstukken 2015                                 256
</pre>

====================================================================== Einde pagina 256 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 257 ======================================================================

<pre>Bijlage 14:     Begrippenlijst




  Financiële functie
  De financiële functie is meer dan alleen de begrotingscyclus. Het is een verzamelbegrip voor alle
  onderwerpen die te maken hebben met de begroting, de uitvoering en de beheersing daarvan en de
  verantwoording daarover.

  Financiële positie
  Het vermogen van gemeenten in relatie tot de exploitatie, met inachtneming van de risico’s. Belangrijk
  daarbij is dat het bij de financiële positie uitdrukkelijk gaat om het beeld van de financiën van de
  gemeente in het recente verleden (rekeningen), over het begrotingsjaar en de daarop volgende jaren
  (meerjarenraming).

  Financiering
  De wijze waarop (financiële) middelen worden ingezet om activa aan te schaffen. Financiering kan
  met eigen financieringsmiddelen (reserves en voorzieningen) geschieden dan wel met externe
  financieringsmiddelen (opgenomen geldleningen).

  Financieringsparagraaf
  Een belangrijk instrument voor het transparant maken, en daarmee voor het sturen, beheersen en
  controleren, van de financieringsfunctie. Het gaat om beleidsvoornemens voor het risicobeheer van de
  financieringsportefeuille. Het gaat in deze paragraaf om risico’s die goed kwantificeerbaar zijn. Hij
  dient in te gaan op de eisen die de Wet fido stelt. Er moet uit blijken dat de uitvoering van de
  financieringsfunctie uitsluitend de publieke taak dient, dat het beheer prudent is en dat aan
  kasgeldlimiet en renterisiconorm wordt voldaan.

  GAP-analyse
  De analyse van verschillen tussen de gewenste en de huidige situatie

  Gemeentefonds
  Het gemeentefonds is een begrotingsfonds met het karakter van algemene middelen (gelden) dat
  wordt beheerd door de minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties en de minister van
  Financiën. Bij wet wordt ten aanzien van ieder uitkeringsjaar een bedrag aan middelen van het Rijk
  ten behoeve van het gemeentefonds afgezonderd. De jaarlijkse ontwikkeling van het gemeentefonds
  is momenteel gekoppeld aan de jaarlijkse ontwikkeling van de netto gecorrigeerde rijksuitgaven
  (samen de trap op, samen de trap af).

  Getrouw beeld
  Een vereiste aan de jaarrekening dat betekent dat een getrouwe weergave wordt gegeven van een
  financiële positie en resultaten van een gemeente. Bij het getrouwe beeld spelen negen criteria een
  rol: Uitgaven dienen binnen het budget te blijven (begrotingscriterium), facturering conform wet,
  verordening e.d. (voorwaardencriterium), juistheid van calculatie (calculatiecriterium), tijdigheid van
  verantwoording (valuteringcriterium), volledigheid (volledigheidscriterium), juiste adressering
  (adresseringscriterium), aanvaardbaarheid (aanvaardbaarheidscriterium), en juistheid levering
  (leveringscriterium) en Misbruik en oneigenlijk gebruik).

  Grondbeleid, actief
  Grondbeleid waarbij de gemeente grond koopt, bouwrijp maakt en verkoopt voor eigen rekening en
  risico.




  Jaarstukken 2015                                 257
</pre>

====================================================================== Einde pagina 257 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 258 ======================================================================

<pre>Bijlage 14:     Begrippenlijst




  Grondbeleid, passief
  Gemeente stelt alleen bepaalde voorwaarden en laat de grondexploitatie zelf aan de marktsector
  over.

  Grondexploitatie
  Een plan van het organisatie onderdeel belast met de verwerving en exploitatie van bouwgronden
  binnen de gemeente voor een bepaald gebied.

  Heffingen
  Belastingen en retributies.

  Indexeren
  Aanpassing van bedragen als gevolg van inflatie zodat de koopkracht gelijk blijft.

  Inflatie
  Waardevermindering van het geld. Het teruglopen van de koopkracht van het geld.

  Informatie voor derden of IV3
  Informatie die de gemeenten verplicht aan het CBS moeten verstrekken. Het betreft hier informatie ten
  tijde van de begroting (op basis van de productenraming); kwartaalrapportages en de informatie ten
  tijde van de jaarrekening (op basis van de gegevens van de productenrealisatie). De informatie ten
  tijde van de begroting hoeft alleen plaats te vinden op basis van de functies. De overige informatie (op
  rekeningbasis) dient zowel de functies als de economische categorieën te bevatten.

  Investering
  Het vastleggen van vermogen in een object waarvan het economisch of maatschappelijk nut zich over
  meerdere jaren uitstrekt.

  Investeringen, levensduurverlengende
  Investeringen die worden gepleegd ten behoeve van een bestaand actief en expliciet leiden tot een
  substantiële levensduurverlenging van betreffend actief. Bijvoorbeeld: het renoveren van een gebouw
  of het impregneren van een kademuur.

  Investeringen met een economisch nut
  Investeringen hebben een economisch nut indien ze verhandelbaar zijn (er een markt voor is) en/of
  indien ze kunnen bijdragen aan het genereren van middelen, bijvoorbeeld door het vragen van
  rechten, heffingen, leges of prijzen.

  Investeringen met een maatschappelijk nut
  Investeringen die geen economisch nut opleveren (geen middelen genereren en/of verhandelbaar
  zijn) bijvoorbeeld in de openbare ruimte zoals wegen, parken en water. Investeringen in activa die
  geen opbrengsten genereren maar wel noodzakelijk zijn. Deze investeringen komen bij voorkeur
  direct in zijn geheel ten laste van de exploitatie. Het is wel toegestaan om deze investeringen te
  activeren maar daarbij moet de periode van activeren zo kort mogelijk zijn en gemaximeerd aan de
  levensduur van het actief.

  Investeringen (uitbreiding)
  Dit zijn activiteiten ten behoeve van de ontwikkeling van nieuwe activiteiten of expansie van de huidige
  activiteiten. Bijvoorbeeld: een nieuw schoolgebouw, een verdubbelde weg, een nieuw soort
  hulpverleningsvoertuig, uitbreiding van het bestaande rioolstelsel enz.



  Jaarstukken 2015                                  258
</pre>

====================================================================== Einde pagina 258 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 259 ======================================================================

<pre>Bijlage 14:     Begrippenlijst




  Jaarstukken
  De jaarstukken bestaan uit het beleidsmatige jaarverslag en de financiële jaarrekening en is de
  tegenhanger van de begroting. De jaarstukken dienen onder andere voor het afleggen van
  verantwoording door het college aan de raad.

  Jaarrekening
  Bestaat uit de jaarstukken met toelichting en de balans met toelichting. De jaarrekening is de
  tegenhanger van de financiële begroting.

  Jaarverslag
  Bestaat uit de programmaverantwoording en de paragrafen.
  Het jaarverslag is de tegenhanger van de beleidsbegroting en gaat met name in op de uitkomsten van
  de programma’s over het afgelopen begrotingsjaar.

  Kadernota
  Een door de raad vastgestelde nota, waarin de kaders en uitgangspunten van de begroting voor het
  komende jaar worden aangegeven. Bij de behandeling van die nota houden de raadsfracties hun
  algemene beschouwingen.

  Kapitaalgoederen
  Goederen die gedurende meerdere jaren nut geven zoals wegen, gebouwen en riolen.

  Kapitaallasten
  De rente- en afschrijvingslasten van de investering in (een) kapitaalgoed(eren).

  Kosten, bijkomende
  Kosten die rechtstreeks in verband staan met de verkrijging van het betrokken actief, zoals ook de
  rentekosten.

  Kosten, indirect
  Kosten van de organisatie die aanwijsbaar verband houden met activiteiten tijdens de vervaardiging
  en die de vervaardiging mogelijk maken. Als een medewerker van de gemeente aan een investering
  meewerkt, zit hier als indirecte kosten in: huisvestingskosten, kosten ict, Faza, P&O en administratie.

  Kosten, overig
  Kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend.

  Kwijtschelding
  Opheffen van de invordering van bijv. een gemeentelijke belasting, omdat de belastingplichtige
  voldoet aan de kwijtscheldingsregel die de raad vastgesteld heeft.

  Lasten
  Lasten zijn uitgaven welke aan een periode zijn toegerekend. De lasten in een begrotingsjaar zijn de
  uitgaven die in dat jaar of in een ander jaar hebben plaatsgevonden of zullen plaatsvinden, maar die
  op het begrotingsjaar drukken, omdat hetzij de uitvoering van een taak die zal leiden tot kosten in het
  begrotingsjaar plaatsvond, hetzij omdat het verlies in het begrotingsjaar plaatsvond.

  Lasten, incidentele
  Lasten die zich bij ongewijzigd beleid en omstandigheden gedurende maximaal 3 jaar voordoen.



  Jaarstukken 2015                                  259
</pre>

====================================================================== Einde pagina 259 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 260 ======================================================================

<pre>Bijlage 14:    Begrippenlijst




  Lokale heffingen
  Wettelijk geregelde heffingen waarvan de besteding zowel gebonden als ongebonden kan zijn. Lokale
  heffingen vormen een belangrijk onderdeel van de baten van gemeenten.

  Managementrapportage
  Informatie gedurende het jaar over begrotingsuitvoering van management aan college. Behoort tot de
  planning en controlcyclus en heeft de productenraming als basis. (Bij de gemeente Beek wordt deze
  niet meer gebruikt, inmiddels is dit vervangen door de voorjaars- en najaarsrapportage)

  Marktwaarde
  Waarde van een materieel actief (bouwgrond, gebouwen e.d.) in het economisch verkeer.

  Materiële activa
  Investeringen met een meerjarig economisch nut of met een meerjarig maatschappelijk nut.

  Onderhoud
  Uitvoering van preventieve dan wel correctieve maatregelen om een object in goede staat (op een
  vooraf bepaald kwaliteitsniveau) te houden of te brengen. Onderhoud valt uiteen in groot onderhoud
  en klein onderhoud. Groot onderhoud is onderhoud van veelal ingrijpende aard, ook wel lang-cyclisch
  onderhoud genoemd. Klein onderhoud is het onderhoud van geringe omvang dat veelal met een
  zekere regelmaat terugkeert, ook wel kort-cyclisch onderhoud genoemd. Het essentiële verschil met
  investeringen is dat onderhoud maatregelen betreft die de geplande levensduur niet verlengen.

  Onderhoud, groot
  Onderhoud betreft de uitvoering van preventieve dan wel correctieve maatregelen om het
  kapitaalgoed (gedurende de levensduur) in goede staat te houden of te brengen. Onderhoud valt
  uiteen in groot onderhoud en klein onderhoud. Onder groot onderhoud wordt verstaan onderhoud van
  veelal ingrijpende aard dat over een (groot) deel van het kapitaalgoed wordt uitgevoerd. Klein
  onderhoud is het onderhoud dat in het eerste of het lopende planjaar over een klein gedeelte van het
  kapitaalgoed wordt uitgevoerd. Onderhoud betreft maatregelen die de levensduur van het
  kapitaalgoed niet verlengen. Onderhoudskosten kunnen niet worden geactiveerd, maar dienen
  (jaarlijks) ten laste van de begroting te worden gebracht. De kosten van groot onderhoud kunnen
  vooraf via een jaarlijkse storting in een voorziening ex artikel 44 van het BBV over de totale
  levensduur worden uitgesmeerd.

  Onderhoudsplannen
  Planning van het onderhoud van kapitaalgoederen met aandacht voor tijd, kwaliteit en geld. Bij de
  gemeente Beek dienen deze eens in de vier jaar te worden geactualiseerd.

  Onttrekkingen
  Beschikken over de reserves ten gunste van het resultaat.

  Onvoorzien
  Verplicht te ramen bedrag op de begroting voor het opvangen van onontkoombare en onuitstelbare
  uitgaven die ten tijde van het opstellen van de begroting nog niet worden voorzien. Het is een post
  waarop nooit rechtstreeks betalingen mogen worden gedaan.

  Openbare ruimte
  De publiekelijk toegankelijke ruimte die gevormd en begrensd wordt door de bebouwde ruimte.



  Jaarstukken 2015                                260
</pre>

====================================================================== Einde pagina 260 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 261 ======================================================================

<pre>Bijlage 14:     Begrippenlijst




  Overdrachten
  Verstrekkingen van subsidies en uitkeringen waarmee wordt beoogd bepaalde beleidseffecten teweeg
  te brengen.

  Overschrijdingen
  Hogere lasten voor een bepaald doel dan in de begroting is geraamd. Soms ook gebruikt bij hogere
  baten dan geraamd.

  Overhead
  Organisatiekosten die niet rechtstreeks kunnen worden toegerekend aan de producten van de
  organisatie, zoals lasten management, ICT, P&O, facilitaire zaken, huisvesting, leasekosten,
  energiekosten, verzekeringen.

  Paragrafen
  Door het BBV voorgeschreven onderdelen van de beleidsbegroting waarin onderwerpen (zie hierna)
  van belang voor het inzicht in de financiële positie worden behandeld. De paragrafen bevatten de
  beleidsuitgangspunten van beheersmatige activiteiten en de lokale heffingen en vallen daarom onder
  de beleidsbegroting. Via deze paragrafen dient de raad ook hier nadrukkelijk zelf de
  beleidsuitgangspunten vast te stellen. De paragrafen geven een dwarsdoorsnede van de begroting. Er
  zijn zeven verplichte paragrafen. In de paragrafen kunnen bedragen worden genoemd maar ze
  worden niet apart geautoriseerd. Het gaat in de paragrafen om de beleidslijnen van beheersmatige
  aspecten die belangrijk zijn, financieel, politiek of anderszins. De paragrafen zijn onderdeel van zowel
  de beleidsbegroting als het jaarverslag.

  Passiva
  Vermogensbestanddelen (eigen vermogen (reserves) en vreemd vermogen (voorzieningen en
  schulden))

  Passiva, overlopende
  Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot
  betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen
  van vergelijkbaar volume, de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen
  voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van
  lasten van volgende begrotingsjaren en overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende
  begrotingsjaren komen.

  Product
  De eenheid waar programma’s in zijn onderverdeeld. Producten worden bepaald door het college
  (uitvoeringsinformatie). Onder het niveau van producten kunnen nog één of meerdere niveaus liggen,
  afhankelijk van de organisatie en grootte van de gemeente (uitvoeringskader ambtelijk apparaat).
  Een product is het resultaat van samenhangend handelen, meetbaar gemaakt in tijd, geld en kwaliteit.
  Een product wordt ruim geïnterpreteerd. Het kan zijn: een voorziening, een dienst of een goed. Een
  kern is dat er taakstellende afspraken aan verbonden kunnen worden. Een product omvat zoveel
  mogelijke kwantitatieve normen voor zowel financiële als niet-financiële prestatie-indicatoren. Een
  product moet voldoen aan de volgende criteria:
       - duidelijke en herkenbare omschrijving
       - gekoppeld aan een doelstelling
       - gekoppeld aan een doelgroep
       - het resultaat zijn van een deelproces


  Jaarstukken 2015                                  261
</pre>

====================================================================== Einde pagina 261 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 262 ======================================================================

<pre>Bijlage 14:     Begrippenlijst




      -   meet- en toetsbaar zijn
      -   stabiel zijn
      -   financieel en politiek relevant zijn

  Productenraming
  Document van het college waarin de programma’s uit de beleidsbegroting zijn uitgewerkt naar
  producten. De productenraming wordt opgebouwd vanuit het programmaplan en geeft alle
  gemeentelijke activiteiten weer in termen van producten. De productenraming is het
  begrotingsdocument van het college en heeft met name een beheersfunctie voor de uitvoering van de
  begroting.

  Programma
  Een samenhangend geheel van producten, activiteiten en geldmiddelen gericht op het bereiken van
  vooraf bepaalde maatschappelijke effecten, waaraan idealiter indicatoren gekoppeld zijn.

  Jaarstukken
  Het onderdeel van de jaarrekening dat de gerealiseerde baten en lasten per programma en het
  overzicht van de gerealiseerde algemene dekkingsmiddelen bevat met een analyse van de
  afwijkingen met de begroting na wijziging en onder meer inzicht geeft van de resultaten voor en na
  bestemming.

  Rechtmatigheid
  Het handelen in overeenstemming met wet- en regelgeving, waaronder ook begrepen zijn de
  gemeentelijke verordeningen, raads- en collegebesluiten.

  Rechtmatigheidoordeel
  Het rechtmatigheidoordeel van de accountant betreft de rechtmatigheid van de financiële
  beheershandelingen (die handelingen waaruit financiële gevolgen ontstaan die als baten, lasten en/of
  balansmutaties in de jaarrekening dienen te worden verantwoord). Hiervan is sprake als in de
  bedrijfsvoering wordt voldaan aan de wettelijke eisen en interne regelgeving. De handelingen moeten
  gebeuren volgens de regels die gelden.

  Reconstructie
  Het herstellen van een kapitaalgoed in de oorspronkelijke staat.

  Reconstructie van een weg
  Maatregelen om de verharding en inrichting van de weg aan te passen aan de huidige eisen.

  Rehabilitatie van een weg
  Maatregelen om de kwaliteit van de verharding weer op het gewenste niveau te brengen zonder de
  inrichting van de weg aan te passen, en waarbij de levensduur wordt verlengd.

  Rekenkamer (commissie)
  Onafhankelijk orgaan dat ten behoeve van de raad gevraagd en ongevraagd onderzoek doet naar de
  doelmatigheid, doeltreffendheid en de rechtmatigheid van het door het gemeentebestuur gevoerde
  bestuur. Het onderzoek naar de rechtmatigheid van de jaarrekening is een taak van de accountant.

  Renteomslag
  Een berekeningsmethodiek waarbij de totale netto rentekosten van zowel de vreemde als de eigen
  financieringsmiddelen worden omgeslagen over de totale investeringen.


  Jaarstukken 2015                                 262
</pre>

====================================================================== Einde pagina 262 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 263 ======================================================================

<pre>Bijlage 14:     Begrippenlijst




  Reserves
  Bestanddelen van eigen vermogen die zijn ontstaan door bestemming van overschotten of planmatig
  zijn bestemd.

  Reserve, egalisatie
  Reserve waarmee ongewenste schommelingen (in tarieven of lasten) kunnen worden opgevangen, bij
  bijv. rioolrechten, afval.

  Reserves, stille
  Het verschil tussen de actuele waarde en de boekwaarde, waarbij de eerste materieel hoger uitvalt
  dan via de tweede. Stille reserves kunnen onderdeel uitmaken van de weerstandscapaciteit.

  Reserve, vrije
  Een reserve waarvan de aanwending geen budgettaire gevolgen heeft, omdat de bespaarde rente niet
  als structureel dekkingsmiddel wordt gebruikt.

  Restwaarde
  De restwaarde vertegenwoordigt de opbrengstwaarde die na de gebruikstermijn nog gerealiseerd kan
  worden, verminderd met de te maken kosten voor verwijdering of vernietiging van het activum.

  Resultaat
  Saldo van baten en lasten in de begroting of de jaarrekening.

  Resultaat na bestemming
  Het resultaat voor bestemming plus de toevoegingen aan de reserves minus de onttrekkingen aan de
  reserves.

  Resultaat voor bestemming
  Saldo van baten en lasten van de programma’s, de algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien bij de
  begroting. Het resultaat voor bestemming is bij de jaarrekening hetzelfde, maar dan zonder
  onvoorzien.

  Rioolrechten
  “Recht” dat van de gebruikers wordt geheven ter dekking van de kosten van het rioolbeheer, bij de
  gemeente Beek 100% kostendekkend.

  Risico’s
  Kans op gevaar of schade met gevolgen of het gebied van financiën of imago van substantiële
  omvang.

  Risicobeheer
  Systematisch in kaart brengen van de risico’s en het treffen van maatregelen om de (financiële)
  gevolgen te minimaliseren en/of op te kunnen vangen.

  Risicomanagement
  De gestructureerde beheersing van het risico dat een organisatie om financiële dan wel niet-
  financiële redenen de beleidsdoelen niet of niet volledig realiseert dan wel slechts met niet-begrote
  kosten en/of niet binnen de geplande tijd.




  Jaarstukken 2015                                 263
</pre>

====================================================================== Einde pagina 263 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 264 ======================================================================

<pre>Bijlage 14:     Begrippenlijst




  Single information Single audit
  Geen aparte verantwoording over specifieke uitkeringen maar gebruikmaken van het eigen
  jaarverslag en gebruikmaken van de reguliere controle van de jaarrekening door de accountant.

  Specifieke uitkeringen
  Vergoeding van andere overheidslichamen (veelal het Rijk) bestemd voor een vooraf bepaald en
  voorgeschreven doel. Een andere benaming is doeluitkering.

  Stelposten
  Begrotingsposten waarvan de besteding nog moet worden uitgewerkt.

  Stelsel van baten en lasten
  Stelsel waarbij uitgaven en inkomsten worden toegerekend aan de jaren waarop ze betrekking
  hebben. Deze toegerekende uitgaven en inkomsten worden lasten en baten genoemd.

  Subsidie
  Niet vrij te besteden bedrag maar is gekoppeld aan activiteiten waarover achteraf in enigerlei vorm
  verantwoording moet worden afgelegd; de subsidiegever wil achteraf weten hoe het geld is besteed
  en welke effecten daarmee zijn bereikt.

  Taakstelling
  Vaak gebruikte omschrijving voor de opdracht tot bezuinigingen, terwijl (nog) geen concrete
  maatregelen zijn genomen.

  Tegenvaller
  Onverwachte (niet begrote) stijging van lasten en/of daling van baten.

  Toezicht
  Het uitoefenen van toezicht is het verzamelen van informatie over de vraag of een handeling of zaak
  voldoet aan de daaraan gestelde eisen, het zich daarna vormen van een oordeel daarover en het
  eventueel naar aanleiding daarvan interveniëren.

  Toezichthouder (financieel)
  Het bestuursorgaan dat op grond van enige wettelijke bepaling is belast met het toezicht op de
  financiën van een openbaar lichaam. Gedeputeerde staten is belast met het toezicht op het structureel
  sluitend zijn van de begroting en jaarrekening van de gemeente.

  Treasury
  Engelse term voor het vakgebied rond in- en uitgaande geldstromen, en hun kosten, opbrengsten en
  risico’s. Ook het organisatie onderdeel belast met treasury.

  Uitgaven
  De kosten worden toegerekend aan de periode waarin ze worden betaald.

  Uitkering
  Een inkomensoverdracht waarvoor geldt dat over de besteding achteraf geen verantwoording moet
  worden afgelegd.

  Uitzettingen
  Alle uitgezette middelen, waaronder bijvoorbeeld leningen, vorderingen, deposito’s en obligaties.



  Jaarstukken 2015                                  264
</pre>

====================================================================== Einde pagina 264 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 265 ======================================================================

<pre>Bijlage 14:     Begrippenlijst




  Vaste schuld
  Schuld met een looptijd van minimaal 1 jaar.

  Verantwoording
  Informatie van het college aan de raad in de vorm van de jaarstukken over of en hoe de gestelde
  doelen zijn gerealiseerd en wat dit heeft gekost.

  Verbonden partijen
  Een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en
  financieel invloed heeft. Voor het hebben van een financieel belang is het niet per se nodig dat de
  gemeente een bedrag ter beschikking stelt aan de verbonden partij. Zij heeft ook een financieel
  belang indien financiële problemen bij de verbonden partij op de gemeente kunnen worden verhaald.

  Vervanging
  Maatregel om de kwaliteit van een object weer op het gestelde kwaliteitsniveau te brengen, toegepast
  aan het einde van de (economische) gebruiksduur indien groot- en klein onderhoud niet meer
  toereikend is, waardoor er een nieuw actief ontstaat.

  Vervangingsinvesteringen
  Sloop en vervanging van een deel van een object, inclusief maatregelen ter verbetering van het
  functioneren van het bestaande object.

  Verordeningen
  Algemene regels, vastgesteld door de gemeenteraad.

  Verslag van bevindingen
  Verslag van het onderzoek door de accountant van de jaarrekening.

  Vervaardigingprijs
  Omvat de aanschafkosten van de gebruikte grond- en hulpstoffen en de overige kosten welke
  rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. In de vervaardigingprijs kunnen
  voorts worden opgenomen een redelijk deel van de indirecte kosten en de rente over het tijdvak dat
  aan vervaardiging van het actief kan worden toegerekend.

  Vlottende middelen
  De uitstaande gelden (vlottende activa) en de opgenomen gelden (vlottende passiva) met een looptijd
  korter dan één jaar.

  Voorzichtigheidsbeginsel
  Voorziene verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar
  moeten in acht worden genomen als zij voor het opmaken van de rekening bekend zijn. Ook verliezen
  al nemen wanneer zij voorzien zijn, winsten pas nemen als zij gerealiseerd zijn.

  Voorzieningen
  Afgezonderde vermogensbestanddelen (vreemd vermogen) die gevormd worden wegens a)
  verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is doch redelijkerwijs te
  schatten; b) risico’s waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is doch redelijkerwijs te
  schatten; c) fluctuaties in kosten (gelijkmatige verdeling van kosten) op te vangen; d) nog niet bestede




  Jaarstukken 2015                                  265
</pre>

====================================================================== Einde pagina 265 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 266 ======================================================================

<pre>Bijlage 14:     Begrippenlijst




  middelen die specifiek besteed moeten worden, voor zo ver zijnde bijdragen van andere
  overheidslichamen.

  Vreemd vermogen
  Betreft bestaand verplichtingen van de gemeente die voortkomen uit gebeurtenissen in het verleden,
  waarvan de afwikkeling naar verwachting resulteert in een uitstroom van middelen uit de gemeente.
  Vreemd vermogen van gemeenten kan worden onderverdeeld in vaste en vlottende schulden,
  voorzieningen en overlopende passiva.

  Weerstandscapaciteit
  Bestaat uit middelen en mogelijkheden waarover de provincie of gemeente beschikt om niet begrote
  kosten, die onverwachts en substantieel zijn, te dekken zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering
  van bestaande taken.

  Weerstandsvermogen
  Is de omvang van de weerstandscapaciteit in relatie tot de geïnventariseerde risico’s.

  Wet gemeenschappelijke regelingen
  Wet die samenwerking tussen overheden regelt




  Jaarstukken 2015                                  266
</pre>

====================================================================== Einde pagina 266 =================================================================

<br><br>