<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Vraag 1a) Pagina 11 - actualisatie tekort VIXIA
   Volgens de stukken zijn de tekorten gebaseerd op going concern.
   Hoe gaan de aangegeven tegenvallers opgevangen worden binnen de begroting
   van de gemeente Beek?
Antwoord: De hogere bijdrage komt ten laste van de algemene middelen.
Vraag 1b) Is hier sprake van een nieuwe zienswijze?
Antwoord: Er is geen sprake van nieuwe zienswijzen. Wel zijn in de begroting een
   aantal maatregelen verwerkt die noodzakelijk zijn voor de borging van de
   continuïteit van de bedrijfsvoering. Het verder uitstellen van deze maatregelen
   wordt als niet verantwoord geacht. Het betreft o.a. maatregelen m.b.t. het
   onderhoud van de panden en het invullen van cruciale vacatures.
Vraag 1c) Ook is de Rijksbijdrage geactualiseerd en dit betekent een tekort van
   € 387.603.
Antwoord: In een regionale raadsinformatiebijeenkomst op 8 mei zal e.e.a. nader
   worden toegelicht door de interim-directeur.
Vraag 1d) Welke verdeelsleutel wordt er toegepast voor de vaststelling van de
   gemeentelijke bijdragen, mede gelet op de opstelling van de gemeenten Stein en
   Schinnen?
Antwoord: De verdeelsleutel is ongewijzigd en is gebaseerd op het aantal SW-
   werknemers per gemeente. Stein en Schinnen maken nog steeds deel uit van de
   gemeenschappelijke regeling en leveren dus hun bijdrage.
Vraag 1e) Hoe verhoudt dit gegeven zich met de inrichting van een
   participatiebedrijf?
Antwoord: De maatregelen passen in het proces om Vixia onder te brengen in het
   Participatiebedrijf.
Vraag 2a) Pagina 11 - bijstelling eigen bijdrage WMO
Antwoord: Als reden van deze bijstelling naar beneden wordt aangegeven, dat
   ondanks uitbreiding niet heeft geleid tot een verhoging van de totale eigen bijdra-
   gen, omdat de groep, die begeleiding ontvangt lager is dan verwacht.
   Echter: de eigen bijdrage per 4 weken is ook naar beneden bijgesteld (bijv: de
   minimumbijdrage was oorspronkelijk € 19,40 per 4 weken en bedraagt nu
   € 17,50 per 4 weken).
Vraag 2b) Welke invloed is de lagere bijdrage per cliënt invloed op deze post?
Antwoord: De verlaging wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de omvang van de
   groep achter blijft bij de verwachting.
Vraag 2c) Hoe komt de gemeente tot het bedrag van € 38.700 als structureel tekort.
Antwoord: Er is geen sprake van een structureel tekort maar van een aframing.
   Kijkend naar de uitgaven afgelopen jaar en de uitgaven tot nu toe in 2017, lijken
   we af te stevenen op een bedrag dat uitkomt rond de € 475.000. De huidige
   raming in de begroting moet met € 38.700 worden afgeraamd om dat bedrag te
   bereiken.
Vraag 3a) Pagina 12 - afrekening jaarrekening GGD
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                            -2-
   Volgens ons klopt deze tekst niet. Als er volgens de voorschriften geen
   voorziening mag worden opgenomen, hoe kan het dat er een verplichting is
   opgenomen voor het vakantiegeld?
Antwoord: In de afgelopen jaren mocht hiervoor niet worden gereserveerd c.q. een
   voorziening worden getroffen. In 2016 is als gevolg van de invoering per 1-1-
   2017 van het IKB (Individueel Keuzebudget) het verplicht om een verplichting op
   te nemen voor de vakantietoeslag over de maanden juni t/m december 2016.
   Immers men weet dat in 2017 dit bedrag eenmalig extra moet worden betaald
   terwijl in de andere jaren dit niet het geval was. Toen was altijd een volledig jaar
   vakantiegeld in de kosten.
Vraag 3b)Tijdens de behandeling van de 2de Berap 2016 als die van 2015, is
   opgemerkt, dat door de belastingdienst is gesteld, dat de opgebouwde rechten
   uitbetaald dienden te worden in het jaar, dat deze zijn opgebouwd. Dit betekende
   voor de gemeente, dat de opgebouwde vakantiegelden over de periode juni tot
   en met december, uitbetaald zouden worden in december van het
   desbetreffende jaar. Dit zou eenmalig effect hebben op de lasten van 2015. Dit
   omdat er geen gelden gereserveerd mochten worden!!
   Waarom zijn de effecten van de belastingmaatregel bij o.a. GGD, niet eerder
   meegenomen?
Antwoord: De tekst van de belastingdienst heeft betrekking op het IKB. Dit moet in
   hetzelfde jaar worden afgewikkeld. Er kon voor worden gekozen om een reserve
   te vormen voor het uit te betalen vakantiegeld c.q. het op te nemen in de
   begroting 2017. In 2016 is een winstwaarschuwing voor 2017 afgegeven. De
   uitbetaling van het vakantiegeld over de 7 maanden van 2016 dient in mei 2017
   te gebeuren.
Vraag 3c) Heeft bovenstaande ook gevolgen voor de bijdrage aan Vixia?
Antwoord: In principe heeft het betrekking op de bijdragen van alle GR’s. Zo is e.e.a.
   bij bijvoorbeeld de IMD in de jaarrekening 2016 het IKB opgenomen.
Vraag 4a) Pagina 13 - IMD-rugzakjes
   Is er door de langer durende overgang geen overschrijding van de
   exploitatiekosten?
Antwoord: De IMD en RUD-bijdrage worden jaarlijks geraamd op basis van de
   vastgestelde IMD- respectievelijk RUD-begroting. De werkelijke kosten blijven
   binnen deze begrotingen. De RUD-bijdragen, sedert de opstart in 2012, zijn
   inzichtelijk gemaakt in het projectformulier op pagina 53.
Vraag 4b) In het raadsvoorstel wordt er gesproken om de contante waarde van de
   verplichtingen van de IMD te berekenen:
   Tegen welk percentage wordt de contante waarde berekend?
   Waarop is dat percentage gebaseerd?
   Tegen welke looptijd wordt de contante waarde berekend?
Antwoord: Zodra het plaatsingsproces van de IMD-medewerkers bij de RUD ZL is
   afgerond (naar verwachting eind 2017) en de daaruit voortvloeiende inhoud van
   de zogenaamde jaarlijkse “rugzakjes” bekend is, zal tevens berekend worden
   met welk bedrag de totale toekomstige verplichtingen aan de IMD-medewerkers
   ineens afgedekt kan worden. Het percentage waarmee deze berekening
   gemaakt zal worden wordt t.z.t. bepaald in overleg met P&O Stein (doet
   dienstverlening salaris- en personeelsadministratie IMD) op basis van de te
   verwachten loonontwikkeling (CAO e.d.) . De looptijd is de per IMD-medewerker
   van toepassing zijnde resterende duur tot de pensioendatum.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                             -3-
Vraag 5a) Pagina 14 – Rioolheffing
   In hoeverre is de voorziening riolen toereikend om het toekomstige onderhoud te
   kunnen doen?
Antwoord: De voorziening riolen (omvang ultimo 2016 € 3,8 mln.) is toereikend om
     het toekomstige onderhoud te kunnen doen. In de raadsvergadering van 29 juni
     a.s. wordt een geactualiseerd kostendekkingplan rioleringszorg gepresenteerd
     met daarin een doorkijk over de hele planperiode van 75 jaar.
Vraag 5b) Prognose 2017 en verdere jaren € 36.800 neerwaarts bijstellen. Dit
   betekent € 5,00 per aansluiting. Bij de vaststelling van de tarieven 2017, waarop
   heeft het College de prognose dan berekend? (2017 meeropbrengst ± 7500
   aansluitingen x € 19,00 van ± € 145.000,00).
Antwoord: De neerwaartse bijstelling van € 36.800 bestaat uit 2 componenten:
    - € 10.000 wordt veroorzaakt doordat thans door BsGW rekening is gehouden
         met het BsGW-ervaringscijfer van 0,5% oninbaar. Bij de eindafrekening 2017
         zal blijken in welke mate oninbaarheid zich voorgedaan heeft.
    - € 26.800 wordt veroorzaakt doordat bij de berekening van de tarieven
         rioolheffing 2017 uitgegaan is van de integrale WOZ-waarde niet-woningen
         eigenaren terwijl een deel van deze objecten geen aanslag rioolheffing
         ontvangt omdat er geen rioolaansluiting is. Dit incidentele verschil wordt
         thans gecorrigeerd en bij volgende tariefstellingen nadrukkelijker in de
         beschouwing betrokken.
Vraag 6a) Pagina 22 - Dekking vanuit TPE voor personele kosten
   Wat wordt met deze alinea bedoeld? Het lijkt erop dat een passage ontbreekt,
   aangezien de zinnen niet lopen.
Antwoord: Aan het eind van de eerste zin is het woordje “verlengd” weggevallen, de
     zin luidt dus: “Op advies van de accountant wordt de nog lopende exploitatie
     van TPE met twee jaar verlengd”.
Vraag 6b) Wandelvoorziening Bedrijventerrein TPE
     De verwachting is dat de exploitatie TPE in 2020 met een positief eindsaldo kan
     worden afgesloten. De afsluiting exploitatie TPE wordt vooralsnog voorzien in
     2017!
     In het volgende Raadsvoorstel tot vaststelling van de 1e Bestuursrapportage
     (pag. 22) wordt op advies van de accountant voorgesteld om de lopende
     exploitatie TPE met 2 jaar te verlengen. (althans de fractie denk dat de
     bedoeling is). Naar onze mening is dit niet de juiste keuze. Als zou blijken dat
     bij de sluiting van de exploitatie in 2017 er een batig saldo is dan behoort dit in
     de AR te worden gestort. Door de voorgestelde gang van zaken ontstaat een
     verkeerd beeld van boekhouden. In de huidige exploitatie is geen post
     ingeruimd voor personele inzet. Welke redenatie wordt hier gevolgd?
Antwoord: Op advies van de accountant wordt de exploitatie TPE verlengd tot ultimo
     2020. Belangrijkste reden hiervoor is dat de geplande investering in
     infiltratievoorzieningen voor hemelwaterafvoer (buffers) van € 606.000 eerst in
     2019 uitgevoerd zal worden en nog niet alle kavels verkocht zijn. De exploitatie
     TPE heeft ultimo 2016 een boekwaarde van € 918.500 en koerst af op een
     verwacht eindsaldo van € 1,9 mln. batig (ervan uitgaande dat alle kavels à
     € 128/m2 verkocht worden). Als gevolg van de verlenging van de
     exploitatieduur kunnen voor deze periode nog personeelslasten ten laste van
     TPE gebracht worden.
Vraag 7a) Raadsstuk Uitbreiding Eyewitness Museum Beek.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                             -4-
   VOORSTEL Raad: (inhoudelijk) De plannen zijn niet passend in het vigerende
   bestemmingsplan “Kern Beek 2012”. Hiertoe dient het B.P gewijzigd te worden.
   Pag. 16 Bestemmingsplan Toelichting door aanvrager:
   De uitbreiding wordt gerealiseerd ter plaatse van een locatie waar reeds op basis
   van het vigerende BP bebouwing gerealiseerd kan worden.
   welke uitleg is hier leidend?
Antwoord: De plannen in de eerste fase gaan om een uitbreiding van 90m2
   bovengronds en 325m2 in het souterrain. Derhalve 415m2. In het
   ontwerpbestemmingsplan is dat niet eenduidig verwoord en lopen de
   oppervlaktes van bestaande bouw en de uitbreidingsplannen enigszins door
   elkaar heen wat voor onduidelijkheid heeft gezorgd. Zoals wel in de nota van
   zienswijzen is aangegeven zal de toelichting op dit onderdeel worden
   verduidelijkt. De nota van zienswijzen maakt onderdeel uit van het raadsbesluit
   en is bij de stukken gevoegd.
Vraag 7b): waarom wordt er ook al voor toekomstige uitbreidingen een aanvraag
   geclaimd?
Antwoord: Bij de eerste toelichting op de plannen (medio 2014) door de
   initiatiefnemer is destijds door de gemeente geadviseerd dat de heer Seelen niet
   alleen een verzoek indient voor de huidige plannen, maar eveneens een doorkijk
   geeft naar de toekomst. Stel het oorlogsmuseum zou dan nog eens willen
   uitbreiden dan hoeft dan geen nieuwe planologische procedure te worden
   doorlopen maar kan dit bestemmingsplan meteen voorzien in de toekomstige
   uitbreidingsbehoefte. Het voorliggende bestemmingsplan is namelijk gebaseerd
   op evt toekomstige plannen (de onderzoeken e.d. welke horen bij het
   bestemmingsplan zijn daar ook op gebaseerd).
Vraag 8): Pag. 23. Spaanse Singel Masterplan Raadhuisstraat; dekkingstekort
     € 554.077, Masterplan Burg. Jansensstraat; dekkingsoverschot van € 926.000
     VRAAG: dekkingsoverschot behoeft toch niet te worden afgeschreven?
Antwoord: Het dekkingsoverschot Masterplan Burg. Jansensstraat van € 926.000
     behoeft inderdaad geen afschrijving, vandaar dat dit verwerkt is als een
     voordelige structurele vrijval van € 46.300 (gedurende 20 jaar). Het
     dekkingstekort Masterplan Raadhuisstraat van € 554.077 leidt tot een
     structurele afschrijvingslast van € 27.700 (gedurende 20 jaar), vandaar dit als -/-
     post is opgenomen.
Vraag 9): Pagina 17 – Decembercirculaire
     "Voor de begroting geldt dat de algemene uitkering algemene middelen
     betreffen en dat deze middelen dus vrij besteedbaar zijn."
     Is het juist dat hier overschotten / inkomsten (bijdragen van het Rijk) voor het
     sociale domein niet in de reserve Sociaal Domein terechtkomen en dus vrij te
     besteden zijn voor onze gemeente?
Antwoord: De uitkering gemeentefonds, waarvan de integratie uitkering Sociaal
     Domein een onderdeel vormt is inderdaad ter vrije besteding voor de gemeente.
     Conform eerdere afspraken met de gemeenteraad worden mutaties in deze
     integratie uitkering Sociaal Domein echter één op één beschikbaar gesteld aan
     de taken welke de gemeente uitvoert in het kader van Sociaal Domein. Met
     betrekking eventuele saldi op deze taken: zie hieronder.
     Conform afspraken met de gemeenteraad wordt van de overschotten het
     reserve Sociaal Domein aangevuld tot € 1.000.000. Het overige valt terug in de
     algemene middelen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                           -5-
Vraag 10): Pagina 17 - herberekening kapitaallasten naar aanleiding van de
    jaarrekening 2016.
    Wordt er bij de berekening van de kapitaalplannen geen rekening gehouden
    met rentelasten, terwijl deze wel in de komende jaren verwacht mogen worden?
Antwoord: Bij de berekening van de kapitaallasten wordt inderdaad geen rekening
    gehouden met rente omdat het percentage nu nog niet bekend is en er nog
    geen lening loopt. Wel wordt rekening gehouden met fictieve rentekosten van
    € 55.000 per jaar.
Vraag 11): Pagina 18 - organisatieontwikkeling incl. dekking
    Gesteld wordt dat de ingezette organisatieontwikkeling in een vergevorderd
    stadium is waarbij de kosten van dit traject beperkt zijn gebleven waardoor het
    gevoteerde budget van € 150.000 slechts beperkt besteed is. Onze vraag
    hiervoor: waardoor is het overgrote deel van het budget nodig in de afgeronde
    fase van dit project? En zijn er op dit moment (in deze afrondende fase) geen
    overschotten te verwachten?
Antwoord: 2016 en begin 2017 hebben naast het reguliere werk, de winkel bleef
    open - in het teken gestaan van het opstellen van het inrichtingsvoorstel voor de
    nieuwe organisatie. Dit proces is in nauw overleg met de Ondernemingsraad
    opgepakt en heeft begin 2017 geleid tot een positief advies vanuit de OR. Naast
    plaatsing van medewerkers wordt van hieruit gewerkt aan een
    Organisatieontwikkelingsplan waarbij thema’s als de veranderende rol van de
    overheid, de organisatiecultuur, de managementstijl maar ook bepaalde
    manieren van werken aan bod komen. Met name in deze fase worden in het
    verlengde van het Sociaal Statuut flankerende kosten gemaakt voor bij- en
    omscholing en begeleiding en eventuele maatwerkafspraken. Op de vraag of er
    overschotten zijn te verwachten kan op dit moment geen antwoord worden
    gegeven.
Vraag 12): Pagina 18 - lagere inkomsten OZB-belasting door aanpassing WOZ-
    waarden door BsGW. De algemene trend is dat de waarde van woningen de
    afgelopen jaren gestegen is. Door de aanpassingen de WOZ-waarden door de
    BsGW verwacht de gemeente Beek in 2017 € 43.100 minder inkomsten te
    ontvangen dan begroot. Is de WOZ-waarde in zijn totaliteit gedaald? En zijn hier
    concrete oorzaken voor te benoemen? Ons lijkt het aannemelijk dat er juist
    extra inkomsten zijn door de komst van een nieuw wijkje in Beek: de Beekse
    Bron.
Antwoord: De verlaging van de geraamde OZB inkomsten met € 43.100 bestaat uit
    2 componenten:
    € 23.100 minder inkomsten heeft met name betrekking op de categorie niet
    woningen, doordat de BsGW het resterende effect van de jaarlijkse WOZ
    herwaardering 2016 voor de categorie niet-woningen en alsnog gegronde
    bezwaren verwerkt heeft. De WOZ-waarden zijn dus niet voor alle categorieën
    bijgesteld.
    Daarnaast heeft een geraamde inkomstenverlaging van € 20.000 te maken met
    het door de BsGW in de prognose gehanteerde ervaringscijfer van 0,5%
    verwachte oninbaarheid voor alle OZB inkomsten. Dit was in de oorspronkelijke
    bruto calculatie niet opgenomen. Overigens wordt bij de eindafrekening over
    2017 niet het verwachte bedrag oninbaar maar het daadwerkelijk voor Beek
    geldende bedrag oninbaar met de BsGW afgerekend.
Vraag 13): Pagina 20 - tabel en pagina 26 - toelichting punt H (zonnepanelen)
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>                                           -6-
    Waarom zien we de investering van € 210.000 niet terugkomen in de tabel op
    pagina 20 terwijl er wel al verwachte inkomsten worden aangegeven?
Antwoord: Het in vermelde tabel is het saldo van baten en lasten. De baten
    betreffen besparing op energiekosten danwel opbrengst van terug te leveren
    elektriciteit en subsidie op gebruik van zonnepanelen. De lasten betreffen
    jaarlijks onderhoud en afschrijvingslasten van de genoemde investering.
    Met deze afschrijvingslasten komt de te accorderen investering indirect terug in
    de exploitatie.
Vraag 14)       In hetzelfde raadsvoorstel wordt gesproken van lease van de
    voertuigen.
    A Van welke vorm van lease is hier sprake?
    B Zijn in het leasecontract ook de onderhoudskosten opgenomen?
   C Hoe is de juridische en economische eigendom geregeld?
   D Op welke wijze worden de kosten van het leasecontract verantwoord in de
   begroting en jaarrekening?
   E Wat is de boekwaarde van de vervangen voertuigen en hoe wordt de winst/
   verlies t.o.v. de boekwaardes verantwoord en voor welk bedrag?
   F Zijn de afschrijvingslasten gelijk gesteld aan de aflossingsbedragen van de
   lening?
   G Waarom is gekozen voor leasing?
Antwoord:
   A. Er is sprake van operational lease
   B In het leasecontract van de te leasen auto’s is het onderhoud inbegrepen.
   C Juridische en economische eigendom is conform de regels van operational
       lease automatisch gelegen bij de lease maatschappij.
   D De leasekosten worden in de begroting en jaarrekening als jaarlijkse
       exploitatiekosten geraamd resp. verantwoord. Omdat de toekomstige
       leasekosten op grond van een operational lease niet via een restant
       boekwaarde in de balanspositie in de jaarrekening zichtbaar zijn, worden
       deze resterende “niet uit de balans blijkende verplichtingen” conform de
       geldende richtlijnen steeds extra comptabel bij de ultimo balans toelichting in
       de programmarekening vermeld.
   E Hoewel de in te ruilen voertuigen op grond van de geldende
       afschrijvingsrichtlijnen volledig afgeschreven zijn (dus boekwaarde nihil), is
       verwachte inruilwaarde bepaald op ruim € 10.000. Dit bedrag is in de 1e
       Bestuursrapportage gesaldeerd als incidentele exploitatie bate opgenomen
       (wederom conform de geldende richtlijnen).
   F Bij operational is géén sprake van afschrijving. Naast de geleasede auto’s
       zijn er echter ook twee auto’s die gekocht worden. Bij de aan te kopen auto’s
       is wel sprake van afschrijvingskosten. Deze zijn bepaald a.d.h.v. vigerende
       richtlijnen en de door de raad vastgestelde Nota activeren en afschrijven.
       Hiervoor wordt geen aparte lening aangetrokken. Een vergelijking met
       aflossingsbedragen is niet aan de orde.
   G Voor de lease is gekozen om wij aanhaken bij het “E-Car Share” project van
       de Provincie. De integrale kosten van het leasedeel alsook de
       exploitatiekosten van de aan te kopen auto’s zijn meegenomen in de 1e
       Bestuursrapportage 2017.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>