<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>            BEGROTING   2019
            VIXIA

            concept




12-mrt-18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>INHOUD                                                                                                 pagina



VOORWOORD                                                                                                3


BEGROTING              2019                                                                              4


Vixia G R
.   Exploitatie Vixia G.R. 2 0 1 9                                                                       5
.   Toelichting op de exploitatie                                                                        6

Vixia B V
.   Exploitatie Vixia B.V. 2 0 1 9                                                                       8
.   Toelichting op de exploitatie                                                                        9
.   Gecomprimeerde opbrengsten 2019                                                                     28

Paragrafen
.   Paragraaf v e r b o n d e n partijen                                                                 10
.   W e e r s t a n d s v e r m o g e n Vixia / Risico p a r a g r a a f structureel
    d a n wel m e e r j a r i g                                                                          11
.   G e m e e n t e l i j k e Bijdrage                                                                   13
.   Financieringsparagraaf                                                                               14
.   Paragraaf bedrijfsvoering                                                                            16
.   Paragraaf o n d e r h o u d k a p i t a a l g o e d e r e n                                          17

Bijlagen
.   Toelichting op de exploitatie v a n Vixia G.R.                                                       18
.   Toelichting op de exploitatie v a n Vixia B.V.                                                       19
.   U i t g a n g s p u n t e n en uitvoering normalisatie                                              20



MEERJARENPLAN                                                                                           21


Vixia G R
.   Exploitatie Vixia G.R. 2 0 1 9 - 2 0 2 3                                                            22
.   Toelichting op de exploitatie                                                                       23

Vixia B V
.   Exploitatie Vixia B.V. 2 0 1 9 - 2 0 2 3                                                            25
.   Toelichting op de exploitatie                                                                       26
.   Bezetting Z Uren Z T o e g e v o e g d e w a a r d e n Z O p b r e n g s t e n 2 0 1 8 - 2 0 2 3    28

Bijlagen
.   Recapitulatie b e g r o t i n g s e v e n w i c h t                                                 33




                                                          Pagina 2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>V O O R W O O R D - B e g r o t i n g 2019 met m e e r j a r e n p l a n tot e n met 2023




De begroting 2019 inclusief het meerjarenplan tot en met 2023, is een doorrekening van de
bijgestelde begroting 2018.

De scherpe ambitie voor de te realiseren toegevoegde waarde in 2018 is door vertaald in deze
begroting. Het begrote bedrijfsresultaat (Vixia BV) is 'maar' C 180.306 minder dan in de bijgestelde
begroting 2018 ondanks de afname van 500 van het aantal Wsw-medewerkers en het verder
verouderende personeelsbestand.

Het resultaat van Vixia GR verslechtert in 2019 met C 338.385 ten opzichte van de bijgestelde
begroting 2018. Dit wordt veroorzaakt door een toename van het subsidietekort .

Als we het meerjarenplan tot en met 2023 afzetten tegen het meerjarenperspectief van de
oorspronkelijke begroting 2018, dan blijkt dat het resultaat van de GR slechter wordt en het resultaat
van de BV beter. We willen er in slagen om met een efficiënte bedrijfsvoering en inzet van onze
medewerkers dit resultaat te bereiken. Hiermee hopen we het subsidietekort (gedeeltelijk) op te
kunnen vangen.




                                                   Pagina 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2019




       Pagina 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>EXPLOITATIE                                                                                                                 Vixia G.R.

                                                                                             verschil
OMSCHRIJVING                                           begroting        begroting         begroot 2019      begroting         realisatie
                                                         2019             2018            t.o.v. bijgest.     2017              2017
                                                                       na wijziging        begroot 2018                        concept

RIJKSBIJDRAGEN WSW                                      17.508.175        18.816.584          -1.308.409     20.307.347        20.398.892



Doorberekende huur onroerende goederen B.V.                 601.786          541.746              60.040        570.277           471.996
Doorberekende rente B.V.                                    433.738          466.848             -33.110        505.773           501.663
Overige incidentele baten                                    40.000           40.000                   0         40.000           464.960
Diverse doorberekeningen B.V.                                     0                0                   0              0           103.581
Te verrekenen resultaat Vixia B.V.                       -1.569.079       -1.388.773            -180.306     -1.911.439        -1.911.439
   (positief: voordelig resultaat Vixia B. V.)

D O O R B E R E K E N I N G E N B.V. Z B A T E N          -493.555          -340.179            -153.376       -795.389          -369.239



TOTALE      OPBRENGSTEN                                 17.014.620        18.476.405          -1.461.785     19.511.958        20.029.653



Loonkosten W s w                                        23.378.648        24.322.829            -944.181     25.382.485        25.293.624
Uitvoeringskosten reguliere plaatsen                       339.036           364.380             -25.344        399.078           377.566
Afschrijvingen onroerende goederen                         629.562           568.321              61.241        594.393           502.130
Algemene bestuurs- en beheerskosten                        109.000           109.000                   0        109.000            95.703
Overige kosten leegstand                                    40.782            40.782                   0         27.456            45.294
Overige incidentele lasten                                  40.000            40.000                   0         40.000           135.613
Kosten afdracht uitvoerende instanties                      11.896            12.146                -250         12.305            12.305
Rente                                                      452.738           487.298             -34.560        521.985           521.985

TOTALE      KOSTEN                                      25.001.662        25.944.756            -943.094     27.086.702        26.984.220



EXPLOITATIERESULTAAT                                     -7.987.042       -7.468.351            -518.691     -7.574.744        -6.954.567



GEMEENTELIJKE BIJDRAGEN
Gemeentelijke bijdrage Vixia G.R. (normalisatie)         6.417.963         6.079.578             338.385      5.663.305         5.663.305
Te verrekenen resultaat Vixia B.V. (-/- = voordelig)     1.569.079         1.388.773             180.306      1.911.439         1.911.439

Totale Gemeentelijke Bijdragen (deeln. G)                7.987.042         7.468.351             518.691      7.574.744         7.574.744

mutatie reserves                                                                      0                                 0        -432.926
resultaat na bestemming                                            0                  0                 0               0         187.251




                                                        Pagina 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>T O E L I C H T I N G E X P L O I T A T I E VIXIA G . R .                                         + : gunst ig
                                                                                                  -:   onguns
                                                                                                           t ig


Algemeen
De begroting 2019 is een doorrekening van van de bijgestelde begroting 2018, rekening houdend
met de afname van het volume Wsw, een toename van het subsidietekort Wsw en de hoge
kapitaallasten.

Uitgangspunt in de begroting 2019 voor de bepaling van de gemiddelde bezetting Wsw is het
standgegeven per 1 januari 2018. Tevens is rekening gehouden met het natuurlijk verloop gedurende
het jaar 2018 plus overige uitstroom van 20 (gebaseerd op historie). In het begrotingsjaar 2019 is
rekening gehouden met een uitstroom van 50 (gebaseerd op natuurlijke verloop en overige
uitstroom o.b.v. historie).

De begroting 2019 laat in vergelijking met de bijgestelde begroting 2018 de volgende
wijzigingen zien:

- het resultaat van Vixia GR verslechtert met :                     -338.385
- het resultaat van Vixia BV verslechtert met :                     -180.306
- per saldo (GR en BV) verslechtert het resultaat met :                            -518.691



Wijzigingen in de begroting 2019 ten opzich te van de bijgestelde
begroting 2018:

Rijksbijdragen     Wsw (fictieve      bed
                                      r agen)
Uitgangspunt in zowel de begroting 2019 als de bijgestelde begroting 2018 is de
bestaande formatie inclusief natuurlijk verloop. Bij de in de begroting 2019 opgenomen
735,9 Arbeidsjaren (AJ) is rekening gehouden met overige uitstroom.
Het subsidiebedrag is in 2019 bijgesteld van C 24.292 (2018) naar
C 23.792. Samengevat:
                                           AJ        subs (C)ZAJ absoluut (C)
bijgestelde begroting 2018                   774,6         24.292 18.816.584
begroting 2019                               735,9         23.792 17.508.175                  | -1.308.409~



Doorberekende           huu
                          r onr oer ende   goede
                                              r en B. V.
In de bijgestelde begroting 2019 is de leegstand in m2 gelijk aan de bijgestelde
begroting 2018. De afschrijvingskosten van de onroerende goederen nemen, rekening
houdend met de geldende afschrijvingstermijn, toe a.g.v. investeringen. De door te
berekenen huur van onroerende goederen aan de B.V. (i.v.m. hogere doorberekennig)
neemt hierdoor toe. (zie voor normalisatie : bijlage "uitgangspunten en uitvoering
normalisatie").                                                                                          60.040
NB.: Exploit at iet echnisch G.R. en B.V. samenget eld heeft de t oename van de
leegstand (huisvest ingslast en) geen invloed op het gezamenlijk resul t aa
                                                                          t
(budgetneutraal).

Doorberekende r ente B. V.
De rente van de langlopende leningen neemt af als gevolg van de geldende aflossingen,
en daarme ook de doorberekening aan de B.V..
(zie voor normalisatie : bijlage "uitgangspunten en uitvoering normalisatie").        |                 -33.1TŌ

Te ver r ekenen r esultaat Vixia B. V.
Het resultaat van Vixia B.V. is in de begroting 2019 lager dan in de bijgestelde
begroting 2018, zie toelichting exploitatie Vixia B.V..                                       |        -180.30*6




                                                   Pagina 6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>T O E L I C H T I N G E X P L O I T A T I E VIXIA G . R .                                   + : gunst ig
                                                                                            -:   onguns
                                                                                                     t ig



Loonkosten       Wsw
De aantallen in de begroting 2019 zijn 720,6 fte en in de bijgestelde begroting 2018
758,6 fte. In 2019 is rekening gehouden met een stijging van 1,5 00 in de loonkosten,
WML (wettelijk minimum loon) en LP O (loon prijs ontwikkeling).                         |        944.1"8T

Uitvoeringskosten       begeleid   r
                                   we ken
In de begroting 2019 zijn zowel de aantallen als de subsidiebedragen
anders dan in de bijgestelde begroting 2018 :
                                                                bijgestelde
                                   begroting 2019             begroting 2018
              aantal AJ                      14,3                       15,0
              subsidie per AJ              23.792                    24.292
                                         339.036                    364.380                        25.344

Afschrijvingen    r
                  on r
                     oe ende       goede
                                     r en
De afschrijvingskosten van de onroerende goederen nemen, rekening houdend met de
geldende afschrijvingstermijn, toe met name a.g.v. investeringen gedurende het jaar
2018, welke in 2019 qua afschrijvingen voor het eerst een heel jaar betreffen.                    -61.241

Algemene bestuu   r s- en      behee
                                  r skosten
De algemene bestuurs- en beheerskosten zijn in de begroting 2019 gelijk aan de
bijgestelde begroting 2018 en bestaan uit de kosten van de bestuurssecretaris, de
kosten van de clientenraad en advieskosten.                                             |              ~0~

Overige kosten       leegstand
In de begroting 2019 is de leegstand nagenoeg gelijk aan de die van de bijgestelde
begroting 2018.                                                                         |                  "Ō

Kosten afdr acht uitvoe   r ende     instanties
Een bijstelling van het subsidiebedrag per A.J. voor 0,5 A.J. doorberekening richting
ander schap (loonlijst).                                                                |              250

Rente
De rente neemt af als gevolg van de geldende aflossingen.                                          34.560



Totale bijstelling gemeentelijke bijdrage                                                        -518.691



 NB:Jobcoaches
In de exploitatie van de B.V. zijn geen kosten doorberekend (vanuit de gemeente) m.b.t. de
jobcoaches die het bestand onderhouden van de detacheringen Wsw waarvan de opbrengsten ten
goede komen aan de B.V.




                                                   Pagina 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>EXPLOITATIE                                                                                                       V i x i a B.V.
geconsolideerd
                                                                                  verschil
OMSCHRIJVING                                begroting        begroting         beg root 2019     beg roting          realisatie
                                              2019             2018            t.o.v. bijgest.     2017                 2017
                                                            na wijziging       begroot 2018                           concept


Omzet                                           9.580.822     10.071.100             -490.278      9.800.712          10.555.928
Materiaalkosten Z uitbestedingen                1.856.355      1.951.350              -94.995      1.969.737           2.031.722



Toegevoegde waarde Wsw                          7.724.467      8.119.750             -395.283      7.830.975           8.524.206

Opbrengsten begeleid werken Z trajecten          203.661         215.457              -11.796        219.538             253.394

Overige bedrijfsopbrengsten                      673.716         709.150              -35.434        637.725             666.903

Opbrengsten kans B.V.                                   0                  0                 0                0            46.734

TOTAAL BATEN                                    8.601.844      9.044.357             -442.513      8.688.238           9.491.237


Kosten B.V.-medewerkers                         4.943.553      5.092.218             -148.665      5.037.646           4.581.379
Overige personeelskosten                          974.925      1.025.562              -50.637      1.108.550             899.527
Doorb. huur onroerende goederen G.R.              601.786        541.746               60.040        570.277             471.996
Afschrijvingen roerende goederen                  121.932        115.195                6.737        145.204              66.557
Rente B.V.                                         -1.858         -2.000                  142         -3.500                 -40
Doorberekende rente G.R.                          433.738        466.848              -33.110        505.773             501.663
Kosten kans B.V.                                        0       0                           0       0                     39.930
Overige lasten                                  3.051.847      3.148.561              -96.714      3.059.932           3.035.730

TOTAAL L A S T E N                             10.125.923     10.388.130             -262.207     10.423.882           9.596.742


BEDRIJFSRESULTAAT                              -1.524.079      -1.343.773            -180.306     -1.735.644             -105.505


Mutatie voorzieningen                             -45.000           -45.000                  0      -274.627             -187.906


EXPLOITATIERESULTAAT                           -1.569.079      -1.388.773            -180.306     -2.010.271             -293.411


Gemeentelijke bijdrage W S W                            0       0                            0        98.832               93.564

Verrekening result.BV met Gem.Bijdrage GR      -1.569.079      -1.388.773            -180.306     -1.911.439          -1.911.439



Mutatie algemene reserve W s w 1 te
verrekenen Gemeentelijke Bijdrage G.R.                  0                  0                 0                0         1.711.592




                                               Pagina 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>TOELICHTING         EXPLOITATIE                                                         + : gunstig
                                                                                        -:   ongunstig


De begroting 2019 is een doorrekening van van de bijgestelde begroting 2018,
de effecten van "Samen aan de slag" e n M Business plan Participatiebedrijf zijn nog
niet meegenomen. Wijzigingen in de begroting 2019 ten opzichte van de bijgestelde
begroting 2018:


Toegevoegde      waarde     Wsw
De terugloop (5 00 uitstroom) in de aantallen fte heeft een negatief effect op de
Toegevoegde Waarde (TW) in de begroting 2019:                                                -395.283

Opbrengsten      begeleid    werken
De afname van het aantal begeleidwerkers resulteert in een afname in de begroting
2019 t.o.v. de bijgestelde begroting 2018.                                                    -11.796

Overige       bedrijfsopbrengsten
Daar de overige bedrijfsopbrengsten meestal gerelateerd zijn aan de omvang van de
organisatie nemen deze af als gevolg van minder volume en bedrijfsvoering.                    -35.434

Kosten BV       medewerkers
Als gevolg van het natuurlijk verloop binnen de reguliere bezetting nemen de kosten
van BV-ers af.                                                                                148.665

Overige    personeelskosten         Wsw
                                                                                               50.637
Alle fte gebonden kosten af als gevolg van de afname in de aantallen (500).

Doorb.    huur onroerende      goederen    G.R.
In de bijgestelde begroting 2019 is de leegstand in m2 gelijk aan de bijgestelde
begroting 2018. De afschrijvingskosten van de onroerende goederen nemen, rekening
houdend met de geldende afschrijvingstermijn, toe a.g.v. investeringen. De door te
berekenen huur van onroerende goederen aan de B.V. (i.v.m. hogere doorberekennig)             -60.040
neemt hierdoor toe. (zie voor normalisatie : bijlage "uitgangspunten en uitvoering
normalisatie").
NB.: Exploitatietechnisch G.R. en B.V. samengeteld heeft de toename van de
leegstand (huisvestingslasten) geen invloed op het gezamenlijk resultaat
(budgetneutraal).
Afschrijvingen     roerende      zaken
De afschrijvingskosten van de roerende goederen nemen conform de geldende
afschrijvingstermijn toe a.g.v. achterstallige investeringen die gedurende het
begrotingsjaar 2018 zijn opgevoerd en in 2019 voor eerst een volledig jaar meetellen.           -6.737

Rente     B.V.
                                                                                                  -142
Creditrente is bijgesteld o.b.v. de meest recente stand.

Doorberekende       rente    G.R.
De rente van de langlopende leningen neemt af als gevolg van de geldende aflossingen,
en daarme ook de doorberekening aan de B.V..                                                   33.110

(zie voor normalisatie : bijlage "uitgangspunten en uitvoering normalisatie").

Overige    lasten   (BV en    WSW)                                                             96.714
Alle fte -gebonden budgetten (minder aantallen), leveren in 2019 een voordeel op in
vergelijking met de bijgestelde begroting 2018.                                              -180.306
Totale bijstelling gemeentelijke bijdrage



                                                Pagina 9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>PARAGRAAF VERBONDEN PARTIJEN



De uitvoeringsorganisatie is vorm gegeven in een Besloten Vennootschap, Vixia B.V.. De
aandelen van deze B.V. worden gehouden door de Gemeenschappelijke Regeling van de
gemeenten Beek, Sittard-Geleen, Stein en Schinnen (Vixia G.R.). In deze Gemeenschappelijke
Regeling wordt door het bestuur, dat bestaat uit vertegenwoordigers van de vier gemeenten, het
beleid voor wat betreft de Wsw op elkaar afgestemd en vastgesteld, en vervolgens in
jaarafspraken met de uitvoeringsorganisatie (Vixia B.V.) vastgelegd. De AvvA benoemt de
leden van de Raad van Commissarissen (RvC) die toezicht houden op het beleid van de directie
en op de algemene gang van zaken binnen de bedrijven. De RvC geeft advies aan de directie en
aan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders, zijnde de G.R. van de vier gemeenten.
Specifieke taken en verantwoordelijkheden van Vixia G.R. in bovenstaande structuur zijn:

-   beleidsbepaling ten aanzien van de uitvoering van Wsw;
-   opdrachtgever van Vixia B.V. voor de inkoop van arbeidsplaatsen Wsw;
-   eigenaar van het vastgoed en verhuurder hiervan aan Vixia B.V.;
-   contractpartij van Vixia B.V. voor bovenstaande onderwerpen;
-   werkgever van de SW-medewerkers die in de praktijk zijn gedetacheerd bij Vixia B.V..

Bedrijfseconomisch is gekozen voor een opzet waarin Vixia G.R. op basis van jaarafspraken de
uitvoering opdraagt aan Vixia B.V..



Het beleid voor de komende jaren richt zich m.n. op:

- het niet overschrijden van afgesproken financiële kaders;
- het herstructureren naar een beschutte werkomgeving en het herijken van de PMC-structuur.




                                              Pagina 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>W E E R S T A N D S V E R M O G E N VIXIA   I    RISICOPARAGRAAF STRUCTUREEL
DAN W E L M E E R J A R I G

Bij het weerstandsvermogen gaat het om de mate waarin Vixia in staat is middelen vrij te maken
om substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat dit betekent dat het beleid veranderd
moet worden. Het vermogen om het beleid door te kunnen zetten is afhankelijk van de
weerstandscapaciteit: deze bestaat uit de middelen waarover Vixia beschikt om niet begrote
kosten te dekken.

Het weerstandsvermogen (artikel 11 BBV) bestaat enerzijds uit de weerstandscapaciteit
(middelen en mogelijkheden) en anderzijds de risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen.
Om een zo goed mogelijk beeld te schetsen wordt achtereenvolgens ingegaan op:

           1. inventarisatie risico's;
           2. weerstandscapaciteit;
           3. weerstandscapaciteit versus risico's.



1. INVENTARISATIE RISICO'S
In het kader van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten 2004 en de
Wet FIDO is het verplicht om de risico's in beeld te brengen, die de financiële positie van Vixia
kunnen beïnvloeden (zie ook financieringsparagraaf). Risico's welke wel op een redelijke wijze
meetbaar zijn en in een voorziening dan wel een verzekering kunnen worden ondergebracht
maken géén deel uit van de risico's in de paragraaf weerstandsvermogen.
Diverse omgevingsfactoren intern dan wel extern kunnen van invloed zijn op de weerbaarheid van
Vixia. Er is een inschatting gemaakt van de aandachtspunten en de risico's (analyse) tijdens
zowel hoog- als laagconjunctuur. De volgende onderdelen komen aan bod :

Transitie van beschutte werkomgeving
In de begroting 2019 is de formatie gebaseerd op de huidige bezetting (Wsw), rekening houdend
met 5 O uitstroom. Er is géén instroom (PW) begroot . In 2019 zal verder vorm gegeven worden
aan het beleid voor de toekomst.

Onzekerheden die als een permanent risico geduid kunnen worden zijn:

- kwaliteit sw bezetting (geen instroom) neemt af hetgeen mogelijk een afbouw kan betekenen van
   'goed opbrengende' werksoorten, dit kan leiden tot een afname in toegevoegde waarde;
- de gewijzigde samenstelling van de doelgroep kan mogelijk leiden tot onvoorziene
   begeleidingskosten en aanpassingen van de huisvesting (bijv. prikkelarme werkomgeving) ;
- geen instroom leidt tot onderbezetting van de infra -werkplekken en huisvestingskosten leegstand.



Afbouw BV -medewerkers
Door de afbouw van het aantal BV-medewerkers van 69,8 fte (in 2013) naar 46 fte (in 2021), zal
mogelijk kwalitatieve frictie ontstaan, dit betekent dat, afhankelijk van de situatie op dat moment,
mogelijke inhuur noodzakelijk is.

Kapitaallast
Er is sprake van een forse kapitaallast (rente -en afschrijvingslast onroerend goed). Tevens is er
sprake van permanente leegstand (m2). Ondanks het feit dat de commerciële vastgoedmarkt nog
steeds in zwaar weer zit blijven alle inspanningen erop gericht om de kosten, samen met de
gemeenten, te beheersen.




                                                Pagina 11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>W E E R S T A N D S V E R M O G E N VIXIA   I    RISICOPARAGRAAF STRUCTUREEL
DAN W E L M E E R J A R I G




Detacheringen en Begeleid Werken Wsw kent een afbouwscenario
In de Participatiewet is niet meer sprake van instroom Wsw. Het aantal te detacheren
medewerkers en begeleid werkers nemen in de toekomst af, vooral vanwege het feit dat de
doelgroep ouder en zwakker wordt, dat uitstroom uit detachering steeds vaker te maken heeft met
pensionering of met toename van beperkingen en dat vervanging door een andere kandidaat steeds
minder mogelijk is. Verder zijn de detacheringstarieven gebaseerd op de loonkosten van de
Wsw-medewerkers. In de nabije toekomst zullen de tarieven - in het kader van uniformering van de
afspraken en één werkgeversbenadering binnen het WSP - worden vastgesteld op basis van het
verdienvermogen, in relatie tot het wettelijk minimumloon. Daarmee ontstaat voor wat betreft de
huidige Wsw-populatie een steeds groter verschil tussen kosten en opbrengsten. Een deel hiervan
is al zichtbaar in de huidige begroting.

Transitievergoeding sw 'slapers'
Er is een risico aanwezig, bij veranderde regelgeving c.q. andere uitleg regelgeving, dat m.b.t.
'slapers' (wel dienstverband - geen loon) een transitievergoeding verschuldigd is.

Huuropbrengsten
Het eventueel vervreemden van panden in de toekomst (vastgoedstrategie) brengt het risico met
zich mee dat de huidige huuropbrengsten uit de exploitatie verdwijnen, waardoor het resultaat
aanzienlijk verslechterd en de gemeentelijke bijdrage dientengevolge zal toenemen.



2. W E E R S T A N D S C A P A C I T E I T
Bij het beoordelen van de mogelijke financiële gevolgen voor Vixia van de risico's is het financiële
weerstandsvermogen van belang. Het gaat hierbij om de vrij besteedbare reserves, welke onder de
post 'algemene reserve' op de balans van Vixia B.V. zijn opgenomen.
Op de balans van Vixia B.V. worden tevens voorzieningen opgenomen tegen verplichtingen en
verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten.
Per 31 december 2016 is de stand van de algemene reserve (voor bestemming
resultaat) en de voorzieningen als volgt:
               Algemene reserve BV                                                               197.273
               Algemene reserve GR                                                              491.517
               Voorzieningen:              Reorganisatie                        427.875
                                           Jubileumverplichting BV                66.387
                                           Spaarverlof                             5.799
                                           Groot onderhoud                      178.387

                                                                                                   678.448

3. W E E R S T A N D S C A P A C I T E I T V E R S U S RISICO'S
Duidelijk is dat een negatief weerstandsvermogens niet wenselijk is, hetgeen aanvullende
gemeentelijke bijdragen in de toekomst noodzakelijk maakt.




                                                Pagina 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>OVERZICHT BIJDRAGE GEMEENTEN



Gemeentelijke bijdrage deelnemende gemeenten
Vanaf 2012 is besloten het exploitatieresultaat Vixia B.V. te normaliseren. De huisvestingskosten
betreffende leegstand, het subsidietekort Wsw en de algemene bestuurs- en beheerskosten komen tot
uitdrukking in Vixia G.R. en worden alhier gefinancierd (Gemeentelijke Bijdrage Vixia G.R.). Hiermee is
in de begroting en de meerjaren planning rekening gehouden:


                                           2019         2020          2021         2022          2023
Vixia G.R. (normalisatie)                 6.417.963    6.751.990     7.058.306    7.310.118     7.402.782

Resultaat Vixia B.V.(te verrek. G.R.)     1.569.079     1.659.995    1.800.689    2.041.074     2.063.546

Bijdrage deelnemende gemeenten            7.987.042    8.411.985     8.858.995    9.351.192     9.466.328




per gemeente:                  fte
                            1-1-2018       2019         2020          2021         2022          2023
Schinnen                         36,04      369.568      389.231       409.914      432.689       438.016
Beek                             53,72      550.866      580.174       611.004      644.951       652.892
Stein                           126,16    1.293.694    1.362.524     1.434.928    1.514.651     1.533.300
Strd-Gln                        562,97    5.772.914    6.080.056     6.403.149    6.758.901     6.842.120
Deeln. G.                       778,89    7.987.042    8.411.985     8.858.995    9.351.192     9.466.328




Gemeentelijke bijdrage niet-deelnemende gemeenten
Tengevolge van de wijziging in de financieringssystematiek Rijksbijdrage wsw (van woon- naar
werkgemeente) komt de bijdrage niet-deelnemende gemeenten te vervallen.




                                               Pagina 13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>FINANCIERINGSPARAGRAAF



Inleiding

Het belangrijkste uitgangspunt van de Wet FIDO is het beheersen van financiële risico's
(renterisico's). Het aangaan en verstrekken van leningen en het verlenen van garanties is alleen
toegestaan voor de uitvoering van de publieke taak. Daarnaast dienen uitzettingen niet gericht te zijn
op het genereren van inkomen door het lopen van overmatige risico's.
De renterisico's worden gesplitst in risico's op de korte en lange financiering, waarbij de grens tussen
kort en lang is gesteld op 1 jaar.
1 . De risico's kort ( vlottende schuld ) worden getoetst aan de hand van de kasgeldlimiet
     ( 8,5 00 van de toegestane omvang van de jaarbegroting per 1-1 van enig kalenderjaar ).
2. De risico's op de vaste schuld worden getoetst op basis van de renterisiconorm
     ( dit 2 0 0 van de vaste schuld per 1-1 van het kalenderjaar ).

Verder zijn er 2 nieuwe treasury instrumenten ingevoerd t.w.:
1. het treasury statuut : hierin is de beleidsmatige infrastructuur van de treasuryfunctie
     neergelegd waarbij met name wordt ingegaan op de uitgangspunten, doelstellingen,
     richtlijnen en limieten.
2. opname van een treasury paragraaf zowel in de begroting als in de jaarrekening. Uit
    de treasuryparagraaf moet blijken dat de uitvoering van de treasuryfunctie uitsluitend de
    publieke taak dient en de kasgeldlimiet en de renterisiconorm niet worden overschreden.

Gelet op bovenstaande is het noodzakelijk dat ook binnen Vixia de treasuryfunctie op een kwalitatief
verantwoorde manier wordt vervuld. De verantwoordelijkheden strekken zich uit van het bestuur van de
G.R. Vixia tot en met uitvoerders binnen Vixia B.V..

Stand van zaken
Het treasurystatuut is door het bestuur van de G.R. vastgesteld. In dit statuut is de doelstelling van het
statuut beschreven. Tevens zijn hierin opgenomen de taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden
van Bestuur, Raad van Commissarissen, Directie en Hoofd Financiële Zaken.

Treasurybeheer
De renterisico's worden gesplitst in risico's op de korte en lange financiering, waarbij de grens tussen
kort en lang is gesteld op 1 jaar. De risico's kort (vlottende schuld) worden getoetst aan de hand van
de kasgeldlimiet. Op de volgende pagina is het overzicht voor de berekening van de ruimte of
overschrijding opgenomen.

De risico's op de vaste schuld worden getoetst op basis van de renterisiconorm. Deze is voor het
jaar 2019 vastgesteld op 2 0 0 van de vaste schuld per 1-1 van het kalenderjaar. Zoals blijkt uit de
tabellen op de volgende pagina wordt aan de eisen gesteld in de wet Fido voldaan zowel voor wat
betreft de kasgeldlimiet alsook voor de renterisiconorm.

Schatkistbankieren
Vanaf december 2013 is voor decentrale overheden verplicht schatkistbankieren ingevoerd.
Decentrale overheden dienen vanaf dat moment banktegoeden, die een vooraf bepaalde drempelwaarde
te boven gaan, af te storten naar een rekening-courant bij het ministerie van Financien.
Voor Vixia is de drempelwaarde vastgesteld op C 2 5 0 . 0 0 0 ^ per 90 kalenderdagen.
Tegen deze drempelwaarde moet het gemiddelde van de banksaldi van Vixia in een kwartaal worden
afgezet.
Bij de controle van de jaarrekening zal de accountant de verplichting tot schatkistbankieren meenemen.




                                                    Pagina 14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>   Kasgeldlimiet                                Q                        jaar t-2                            jaar
                                                    Q3 2017        Q4 2017      Q1 2018        Q2 2018       2019

   Omvang begroting per 1                        26.984.220       26.984.220   25.944.756     25.944.756   25.001.662
   januari ( grondslag )
1. Toegestane kasgeldlimiet
   - in procenten van de grondslag                       8,500)         8,50         8,50           8,50         8,50
   - in bedrag                                      2.293.659      2.293.659    2.205.304      2.205.304    2.125.141

2. Omvang vlottende korte schuld
   Opgenomen gelden < 1 jaar                     1.776.800         2.390.000     595.000       1.130.000    2.485.000
   Schuld in rekening courant                                                                                     -
   Gestorte gelden door derden < 1 jaar                                                                           -
   Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld                                                                  -

3. Vlottende middelen
   Contante gelden in kas                                                                                         -
   Tegoeden in rekening courant                     1.430.000      1.875.000     470.000        797.000     1.780.000
   Overige uitstaande gelden < 1 jaar                 171.500        202.000      63.300        108.000       197.000

4. Toets kasgeldlimiet
   Totaal netto vlottende schuld ( 2 - 3 )            175.300        313.000       61.700        225.000      508.000
   Toegestane kasgeldlimiet ( 1 )                   2.293.659      2.293.659    2.205.304      2.205.304    2.125.141
   Ruimte (*) I Overschrijding (-) ( 1 - 4 )        2.118.359      1.980.659    2.143.604      1.980.304    1.617.141




   Renterisiconorm en renterisico's vaste schuld                                                             jaar
                                                                                                             2019

       1a      Renteherziening op vaste schuld o/g                                                                  -
       1b      Renteherziening op vaste schuld u/g                                                               -
       2       Netto renteherziening op vaste schuld ( 1a - 1b )                                                 -
       3a      Nieuw aangetrokken vaste schuld                                                                   -
       3b      Nieuwe verstrekte lange leningen                                                                  -
       4       Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a - 3b )                                                  -
        5      Betaalde aflossingen                                                                          790.588
       6       Herfinanciering ( laagste van 4 en 5 )                                                            -
        7      Renterisico op vaste schuld ( 2 + 6 )                                                             -

               Renterisiconorm

       8       Stand van de vaste schuld per 1-1                                                           11.343.525
       9       Bij ministeriele regeling vastgesteld percentage                                                   200
       10      Renterisiconorm ( 8 * 9 Z 100 )                                                              2.268.705

               Toets renterisiconorm

       10      Renterisiconorm                                                                              2.268.705
       7       Renterisico op vaste schuld                                                                        -
       11      Ruimte (+J I Overschrijding (-) ( 10 - 7 )                                 +                 2.268.705




                                                       Pagina 15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>PARAGRAAF         BEDRIJFSVOERING



De G.R. heeft de bedrijfsvoering gedecentraliseerd Z uitbesteed aan Vixia B.V. en er is geen
bedrijfsvoering in de G.R.. Vanuit de G.R., als aandeelhouder, dient wel toezicht gehouden te
worden op de bedrijfsvoering van de 2 werkmaatschappijen.

In de praktijk organiseert Vixia werk voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt, bestaande
uit de huidige doelgroep (Wsw) mogelijk aangevuld met nieuwe instroom 'beschermd werk' in het
kader van de PW. Ook andere doelgroepen kunnen in opdracht van de gemeenten tijdelijk
tewerkgesteld worden voor zover de bestaande infra (gemeten in beschikbare leer-/werkplekken)
ruimte biedt en het beleid dit toelaat.

De afbouw van het huidige aantal werkplekken, de sterk wijzigende samenstelling van de doelgroep
en de hoge kosten vragen om een transitie. Deze zal niet alleen moeten voorzien in de afbouw van
het aantal Wsw-werkplekken, maar ook in een herziening van de portfolio van werksoorten, van de
begeleidingsorganisatie en van de huisvesting.




                                             Pagina 16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>PARAGRAAF ONDERHOUD                   KAPITAALGOEDEREN



Het onderhoud aan wegen, riolering, water en groen is niet van toepassing voor Vixia.

Vixia is zijn gedachte m.b.t. lange termijn behoefte aan het definieren.




                                             Pagina 17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING                            VIXIA G.R.



ALGEMEEN

Zoals in de paragraaf "verbonden partijen" is aangegeven is de uitvoeringsorganisatie vorm gegeven in
een Besloten Vennootschap, Vixia B.V.. De aandelen van deze B.V. worden gehouden door de
Gemeenschappelijke Regeling van de gemeenten Beek, Sittard-Geleen, Stein en Schinnen (Vixia
G.R.).

In de praktijk organiseert Vixia werk voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt, bestaande
uit de huidige doelgroep (Wsw) mogelijk aangevuld met nieuwe instroom 'beschermd werk' in het
kader van de PW. Ook andere doelgroepen kunnen in opdracht van de gemeenten tijdelijk
tewerkgesteld worden voor zover de bestaande infra (gemeten in beschikbare leer-/werkplekken)
ruimte biedt.



Vergoeding detacheringskosten W s w (subsidietekort)
Als gevolg van de normalisatie van het exploitatieresultaat van Vixia B.V. wordt het subsidietekort
Wsw niet meer doorberekend aan de B.V. maar rechtstreeks gefinancierd binnen de G.R. door de
deelnemende gemeenten.

Loonkosten Wsw


Er is rekening gehouden met de cao en aantallen uitstroom.



Rijkssubsidie Wsw



Dit is het subsidiebedrag dat is overeengekomen met de gemeenten



Afschrijvingen I doorberekende huur onroerend goed
Bedrijfseconomisch is gekozen voor een opzet waarin Vixia G.R. de eigendommen verhuurt aan
Vixia B.V. en op basis van jaarafspraken de uitvoering opdraagt aan Vixia B.V..
De kosten van leegstand worden niet meer doorberekend aan Vixia B.V. in het kader van de
normalisatie van het exploitatieresultaat van Vixia B.V..
Rente I doorberekende rente
Vixia G.R. heeft ter financiering van de vaste aktiva en ijzeren voorraad leningen afgesloten bij de
BNG.
De rentelasten in de begroting zijn volgens bovenstaande systematiek vanuit Vixia G.R.
doorberekend aan Vixia B.V., hierbij is rekening gehouden met de normalisatie van het resultaat
Vixia B.V. waardoor de rentenkosten betreffende leegstand niet meer worden doorberekend.
Diverse doorberekeningen I overige incidentele baten en lasten.
Diverse posten die vanuit de exploitatie van Vixia G.R. doorberekend zijn aan Vixia B.V., niet zijnde
kosten die direkt verband houden met de detacheringen van Wsw-ers. Deze post bestaat normalitair
voor het grootste gedeelte uit nagekomen kosten en baten van voorgaande jaren betreffende
looncomponenten Wsw die betrekking hebben op afrekeningen van o.a. pensioenpremies, netto
lonen, afrekeningen PVF en UWV.




                                            Pagina 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>TOELICHTING OP DE            E X P L O I T A T I E R E K E N I N G VIXIA   B.V.



In de exploitatie van Vixia B.V. is geconsolideerd de exploitatie van Vixia Kans B.V. als
dochteronderneming van Vixia B.V..



Toegevoegde waarden (TW)


Dit is de omzet minus de kosten van materialen, halffabrikaten en uitbesteed werk.



Opbrengsten begeleid werken I trajecten
Vanaf 2013 zijn de re-integratie activiteiten overgeheveld naar de diverse gemeenten en zullen
er dan ook geen opbrengsten meer zijn vanuit re-integratie trajecten bij Vixia, het apparaat is
afgebouwd. De begeleid werkers die momenteel geplaatst zijn worden vanaf 2014 onderhouden
en meegenomen in de interne taakstelling van Vixia B.V..
Overige bedrijfsopbrengsten
Deze bestaan voornamelijk uit prijs-, herwaardering-, voorraadverschillen, dekking van
inkoopkosten, opbrengsten van desinvesteringen, huuropbrengsten, overige incidentele baten en
baten voorgaande jaren.
Kosten detachering W s w (subsidietekort)
Zie toelichting vergoeding detacheringskosten Wsw in de exploitatie Vixia G.R..

Kosten BV-medewerkers
Hier is rekening gehouden met de cao en het natuurlijk verloop.

Overige personeelskosten
Enerzijds zijn deze kostensoorten personeelsgebonden zoals, attentiebeleid, studie -en
opleidingskosten, werkkleding en kosten arbo-dienst, anderzijds afhankelijk van prijstelling
en/of -afspraken.

Afschrijvingen I doorberekende huur onroerend goed
Zie toelichting exploitatie Vixia G.R..

Afschrijvingen roerende goederen
Mede als gevolg van de herijking van werksoorten en daarmee het afstoten van kapitaalintensieve
productiewerkzaamheden blijven de afschrijvingskosten gekoppeld aan het investeringsniveau
beperkt.

Overige lasten
Deze bestaan voornamelijk uit leasing voertuigen, onderhoudskosten, energieverbruik,
belastingen, verzekeringen, gereedschappen, indirecte productiekosten, verkoopkosten,
algemene kosten etc..




                                              Pagina 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Bijlage: Uitgangspunten en uitvoering normalisatie

De normalisering van het resultaat is in werking getreden met ingang van 2012. De uitgangspunten
van de normalisering zijn door het bestuur in 2011 vastgesteld. Vixia heeft in 2012 invulling gegeven
aan de vastgestelde uitgangspunten en hierover gerapporteerd in de kwartaalrapportages van Vixia
B.V.. In onderstaande tabel (ontleend aan de Managementletter 2012 opgesteld door Deloitte) zijn
de door het bestuur geaccordeerde uitgangspunten opgenomen en daarnaast een uiteenzetting
gegeven van de wijze waarop Vixia aan deze uitgangspunten invulling geeft.

Uitgangspunt conform nota Normalisering         Uitvoering door Vixia


"Kosten onroerend goed worden                 •Eenmalig heeft Vixia het totaal aantal vierkante
doorberekend aan Vixia B. V. voor zover       meters onroerend goed bepaald.
daar gebruik van wordt gemaakt".              •Maandelijks wordt de leegstand van deze vierkante
                                              meters bepaald.
                                              •Maandelijks worden de werkelijke kosten van het
                                              onroerend goed bepaald, namelijk de afschrijvings-,
                                              rente- en overige kosten (onderhouds-, energie-,
                                              verzekerings- en belastingkosten).
                                              •Op basis van het gebruik en de leegstand van
                                              onroerend goed door Vixia B.V. worden
                                              eerdergenoemde kosten maandelijks toegerekend aan
                                              Vixia B.V. c.q. Vixia G.R..
"Rentekosten langlopende leningen worden      •Ultimo 2011 is Vixia G.R.voor een bedrag van
doorberekend aan Vixia B. V. voor zover       C 17.336.517 langlopende leningen aangegaan (o/g)
daar gebruik van wordt gemaakt".              met de BNG.
                                              •De rentekosten van de langlopende leningen van Vixia
                                              B.V. worden vanuit de G.R. doorberekend aan de B.V.



"Het subsidietekort wordt niet meer           •Het subsidieresultaat is het saldo van de Rijksbijdrage
doorberekend aan Vixia B. V., maar wordt in   Wsw en de loonkosten Wsw.
Vixia G.R. als last verantwoord".             •Dit subsidieresultaat werd voorheen altijd verantwoord
                                              in Vixia B.V. wegens het budget neutrale karakter van
                                              Vixia G.R..
                                              •Met ingang van 2012 blijft dit subsidieresultaat als last
                                              in Vixia G.R..
"De opbrengsten Begeleid Werken komen         •De rijkssubsidie Begeleid Werken wordt ontvangen
toe aan Vixia B. V.".                         door Vixia G.R. en doorbetaald (uitvoeringskosten
                                              begeleid werken in Vixia G.R.) aan Vixia B.V. (omzet
(NB: aangaande de opbrengsten deta is         begeleid werken in Vixia B.V.). Vixia B.V. betaalt dit
destijds formeel afgesproken dat deze ten     weer door aan de externe partij ter dekking van de
goede komen aan het resultaat van Vixia       loonkosten.
B. V, maar zijn niet opgenomen in de          •Alle Begeleid Werken-activiteiten vinden plaats via
uitgangspunten en uitvoering normalisatie.)   Vixia B.V.. De loonkostensubsidie die de externe partij
                                              "betaalt" voor de begeleid werker wordt in mindering
                                              gebracht op het te ontvangen subsidiebedrag. Het
                                              saldo komt ten gunste van Vixia B.V..

"De algemene bestuurs- en beheerskosten       •De kosten voor de bestuurssecretaris komen volledig
komen voor rekening van Vixia GR voor         toe aan Vixia G.R. vanaf 2012.
zover zij daarop betrekking hebben".          •De kosten cliëntenraad worden volledig als last
                                              verantwoord in Vixia G.R..




                                                  Pagina 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>MEERJARENPLAN 2019 - 2023




            Pagina 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>EXPLOITATIE                                                                                                                Vixia G.R.


OMSCHRIJVING                                               meerjaren       meerjaren       meerjaren       meerjaren         begroting
                                                             2023            2022            2021            2020              2019


RIJKSBIJDRAGEN WSW                                           13.206.899      14.054.575      15.133.100      16.283.570        17.508.175

Doorberekende huur onroerende goederen B.V.                     518.991         552.923         560.944         579.475           601.786
Doorberekende rente B.V.                                        301.244         334.353         367.463         400.573           433.738
Overige incidentele baten                                        40.000          40.000          40.000          40.000            40.000
Diverse doorberekeningen B.V.                                         0               0               0               0                 0
Te verrekenen resultaat Vixia B.V.                           -2.063.546      -2.041.074      -1.800.689      -1.659.995        -1.569.079
   (positief: voordelig resultaat Vixia B. V.)

D O O R B E R E K E N I N G E N B.V. I BATEN                 -1.203.311      -1.113.798        -832.282        -639.947          -493.555



TOTALE OPBRENGSTEN                                           12.003.588      12.940.777      14.300.818      15.643.623        17.014.620



Loonkosten W s w                                            20.199.886      20.948.805      21.731.422      22.543.675         23.378.648
Uitvoeringskosten reguliere plaatsen                           255.928         258.737         293.119         315.315            339.036
Afschrijvingen onroerende goederen                             539.822         575.587         585.034         607.012            629.562
Algemene bestuurs- en beheerskosten                             79.000          79.000          79.000          79.000            109.000
Overige kosten leegstand                                        40.782          40.782          40.782          40.782             40.782
Overige incidentele lasten                                      40.000          40.000          40.000          40.000             40.000
Kosten afdracht uitvoerende instanties                               0               0           6.838          11.646             11.896
Rente                                                          314.498         349.058         383.618         418.178            452.738

TOTALE KOSTEN                                               21.469.916      22.291.969      23.159.813      24.055.608         25.001.662



EXPLOITATIERESULTAAT                                         -9.466.328      -9.351.192      -8.858.995      -8.411.985        -7.987.042



GEMEENTELIJKE BIJDRAGEN
Gemeentelijke bijdrage Vixia G.R. (normalisatie)              7.402.782       7.310.118       7.058.306       6.751.990         6.417.963
Te verrekenen resultaat Vixia B.V. (-/- = voordelig)          2.063.546       2.041.074       1.800.689       1.659.995         1.569.079

Totale Gemeentelijke Bijdragen (deeln. G)                     9.466.328       9.351.192       8.858.995       8.411.985         7.987.042

onttrekking algemene reserve                           —




resultaat na bestemming                                                0               0               0               0                 0




                                                            Pagina 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>TOELICHTING         EXPLOITATIE



Algemeen
Het opstellen van de begroting 2019 (incl. meerjarenplan) vindt vooralsnog plaats vanuit een 'go-ing
concern' gedachte, rekening houdend met de afname van het volume Wsw, een toename van het
subsidietekort Wsw en de hoge kapitaallasten.

Uitgangspunt in het meerjarenplan voor de bepaling van de gemiddelde bezetting Wsw is het
standgegeven per 1 januari 2018, rekeninghoudend met een jaarlijkse uitstroom van 5 0 (gebaseerd
op historie).

Rekening houdende met bovenstaande krimp in de aantallen is in het meerjarenplan uitgegaan van
de navolgende interne formatie Wsw :

Interne formatie Vixia                         2019          2020           2021            2022         2023

formatie Wsw in fte                           720,7          684,7         650,3            617,5        586,6
formatie Wsw in AJ                            735,9          699,1         664,0            630,5        599,0



Rijksbijdragen       Wsw
In onderstaande tabel is de invloed van de bezuiniging (m.b.t. de rijkssubsidie Wsw per AJ) op het
resultaat van Vixia G.R. weergegeven. 2018 is conform september -circulaire 2017 MSzW. De
afname van C 500 per A.J. tot de ondergrens van C 22.050 per A.J. is conform een afzonderlijke
circulaire in september 2016.
                                2018        2019          2020           2021        2022         2023
Rijkssubsidie per AJ
 - incl. bezuiniging          24.292      23.792        23.292         22.792      22.292       22.050
 - excl. bezuiniging          24.292      24.292        24.292         24.292      24.292       24.292
Bezuiniging per A J                 0       -500        -1.000         -1.500      -2.000       -2.242

Rijkssubs. totaal AJ
- incl. bezuiniging                     17.508.175     16.283.570    15.133.100     14.054.575      13.206.899
- excl. bezuiniging                     17.876.118     16.982.676    16.129.048     15.315.527      14.549.751
Bezuiniging tot. A J                      -367.942       -699.106      -995.948     -1.260.952      -1.342.851

Exploitatie resultaat G.R.
 - incl. bezuiniging                     -7.987.042    -8.411.985     -8.858.995    -9.351.192      -9.466.328
 - excl. bezuiniging                     -7.619.099    -7.712.879     -7.863.046    -8.090.240      -8.123.477
Invloed op resultaat                       -367.942      -699.106       -995.948    -1.260.952      -1.342.851

Doorberekende       huur onroerende      goederen B. V.
In het meerjarenplan is de leegstand (huisvesting) gelijk aan de die van de bijgestelde begroting
2018. De afschrijvingskosten van de onroerende goederen nemen conform de geldende
afschrijvingstermijn af. De door te berekende huur van onroerende goederen aan de B.V. neemt
hierdoor af. Exploitatietechnisch G.R. en B.V. samengeteld heeft de afname van de leegstand
(huisvestingslasten) geen invloed op het gezamenlijk resultaat (budgetneutraal).

Doorberekende     rente B. V.
De rente van de langlopende leningen neemt af als gevolg van de geldende aflossingen,
en daarme ook de doorberekening aan de B.V..

Te verrekenen     resultaat Vixia B. V.
Het resultaat van Vixia B.V. neemt jaarlijks af , zie toelichting exploitatie Vixia B.V..




                                                 Pagina 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>TOELICHTING          EXPLOITATIE




Loonkosten      Wsw

De loonkosten Wsw nemen jaarlijks af als gevolg van de uitstroom ( 5 0 ) van Wsw-ers.

Uitvoeringskosten      reguliere    plaatsen
Als gevolg van de uitstroom van begeleid werkers en de afname van de subsidie
per A.J. nemen deze kosten af.
Afschrijvingen     onroerende     goederen
De afschrijvingskosten van de roerende goederen nemen conform de geldende
afschrijvingstermijn af.

Algemene bestuurs- en         beheerskosten
De algemen bestuurs- en beheerskosten blijven gelijk vanaf 2020. In de begroting 2019
is een stelpost opgenomen betreffende advieskosten in het kader van transitie en/of
wijziging van 'governance'.

Overige   kosten      leegstand

De leegstand (huisvesting) in het meerjarenplan is gelijk aan de bijstelling in 2018.

Kosten    afdracht   uitvoerende      instanties
De bijstelling van het subsidiebedrag (per A.J.) zorgt voor een afname van deze kosten.
Betreffende persoon (0,5 AJ) staat op de loonlijst van een anders schap, Vixia ontvangt
de door te bereken subsidie. Gedurende 2021 stroomt betreffende persoon uit.
Rente

De rente neemt af als gevolg van de geldende aflossingen.

Jobcoaches
In de exploitatie van de B.V. zijn geen kosten doorberekend (vanuit de gemeente) m.b.t. de
jobcoaches die het bestand onderhouden van de detacheringen Wsw waarvan de opbrengsten ten
goede komen aan de B.V.




                                               Pagina 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>EXPLOITATIE                                                                                                    Vixia B.V.
geconsolideerd

OMSCHRIJVING                                meerjaren       meerjaren        meerjaren        meerjaren           begroting
                                              2023            2022             2021             2020                2019


Omzet                                          7.853.106       8.252.392        8.672.693        9.115.115           9.580.822
Materiaalkosten / uitbestedingen               1.521.597       1.598.962        1.680.398        1.766.121           1.856.355


Toegevoegde waarde Wsw                         6.331.509       6.653.430        6.992.295        7.348.994           7.724.467

Opbrengsten begeleid werken / trajecten          165.883         174.614          183.804          193.478             203.661

Overige bedrijfsopbrengsten                      548.366         577.227          607.888          640.054             673.716

Opbrengsten kans B.V.                                   0               0                0                0                   0

T O T A A L BATEN                              7.045.758       7.405.271        7.783.987        8.182.526           8.601.844

Kosten B.V.-medewerkers                        4.637.914       4.762.575        4.735.808        4.801.086           4.943.553
Overige personeelskosten                         797.684         838.585          881.413          926.864             974.925
Doorb. huur onroerende goederen G.R.             518.991         552.923          560.944          579.475             601.786
Afschrijvingen roerende goederen                  50.955          72.784           98.505          118.843             121.932
Rente B.V.                                        -1.291          -1.433           -1.574           -1.716              -1.858
Doorberekende rente G.R.                         301.244         334.353          367.463          400.573             433.738
Kosten kans B.V.                                       0               0                0                0                   0
Overige lasten                                 2.758.807       2.841.558        2.897.117        2.972.396           3.051.847

TOTAAL LASTEN                                  9.064.304       9.401.345        9.539.676        9.797.521          10.125.923

BEDRIJFSRESULTAAT                             -2.018.546       -1.996.074      -1.755.689       -1.614.995          -1.524.079

Dotatie voorzieningen                            -45.000         -45.000          -45.000          -45.000             -45.000

EXPLOITATIERESULTAAT                          -2.063.546       -2.041.074      -1.800.689       -1.659.995          -1.569.079

Gemeentelijke bijdrage W S W                            0               0                0                0                   0

Verrekening result.BV met Gem.Bijdrage GR     -2.063.546       -2.041.074      -1.800.689       -1.659.995          -1.569.079


Mutatie algemene reserve W s w I te
verrekenen Gemeentelijke Bijdrage G.R.                  0               -0               -0               -0                  0




                                                   Pagina 25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>TOELICHTING               EXPLOITATIE



Toegevoegde     waarde     Wsw
De terugloop (5 0 uitstroom) in de aantallen fte heeft een negatief effect op de Toegevoegde
                  0




Waarde (TW) in het meerjareplan, jaarlijks ongeveer 5 0. Tarieven (TW per uur in de jaren gelijk).
                                                               0




Opbrengsten     begeleid werken (BW) / trajecten
Als gevolg van de uitstroom van begeleid werkers en de afname van de subsidie per A.J. nemen
deze kosten af, ongeveer jaarlijks 5 0.  0




Overige       bedrijfsopbrengsten
Daar de overige bedrijfsopbrengsten meestal gerelateerd zijn aan de omvang van de organisatie
nemen deze af als gevolg van minder volume en bedrijfsvoering, jaarlijks 5 0.       0




Kosten BV       medewerkers
Het aantal BV- medewerkers neemt in het meerjarenplan af conform natuurlijk verloop.

                                                 2019             2020           2021        2022        2023
aantallen reguliere BV fte                       47,8             45,2           43,6        42,7        41,0
verschil aantal in 0 t.o.v. voorg. jr.
                      0
                                                                  -50             -40        -20          -40
salariskosten in C                           3.898.344       3.733.232      3.648.937   3.657.717   3.513.288
verschil C t.o.v. voorgaand jaar
(-/- is positief effect op resulaat)                         -165.112         -84.295      8.780    -144.429

aantallen tijdelijke BV fte                      11,9            11,9           11,9        11,9        11,9
kosten tijdelijk BV-ers                       864.346         876.111        888.052     900.173     912.476

verschil C t.o.v. voorgaand jaar                                   11.765      11.941      12.121      12.303
(-/- is positief effect op resulaat)

De kosten van het voormalig personeel in het kader van de collectiviteit zorgverzekering nemen toe
als gevolg van aantallen.
                                                2019             2020          2021         2022        2023
kosten voormalig pers. In C                   180.863         191.743        198.819     204.685     212.150
verschil C t.o.v. voorgaand jaar                               10.880          7.076       5.866       7.465

afname kosten BV medewerkers                             |   -142.467         -65.278     26.767    -124.661

Overige      personeelskosten
De afname in de aantallen (jaarlijkse uitstroom 5 0 ) zorgt voor een jaarlijkse afname van de overige
personeelskosten daar de meeste budgetten fte gebonden zijn.

Doorb. huur onroerende         goederen    G.R.
In het meerjarenplan is de leegstand (huisvesting) gelijk aan de die van de bijgestelde begroting
2018. De afschrijvingskosten van de onroerende goederen nemen conform de geldende
afschrijvingstermijn af. De door te berekende huur van onroerende goederen aan de B.V. neemt
hierdoor af. Exploitatietechnisch G.R. en B.V. samengeteld heeft de afname van de leegstand
(huisvestingslasten) geen invloed op het gezamenlijk resultaat (budgetneutraal).

Afschrijvingen    roerende    zaken
De afschrijvingskosten van de roerende goederen nemen conform de geldende afschrijvingstermijn
jaarlijks af.

Rente B.V.
Creditrente neemt af conform historische reeks.




                                                   Pagina 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>TOELICHTING         EXPLOITATIE




Doorberekende     rente G.R.
De rente van de langlopende leningen neemt jaarlijks af als gevolg van de geldende aflossingen,
en daarme ook de doorberekening aan de B.V..

Overige     lasten
M.n. fte -gebonden budgetten leveren jaarlijks een besparing op als gevolg van de jaarlijkse
uitstroom .

Dotatie       voorzieningen
Blijven gelijk in de jaren.

Verrekening     resultaat B.V. met Gemeentelijke        Bijdrage    (G.R.)
Het resultaat van Vixia B.V. laat het navolgende verloop zien:

                                            2019          2020          2021         2022           2023

Te verrekenen resultaat BV            -1.569.079    -1.659.995     -1.800.689   -2.041.074     -2.063.546
verschil C t.o.v. voorgaand jaar                       -90.916       -140.694     -240.385        -22.472
verschil in de jaarlijkse mutatie                                     -49.778      -99.691        217.913




                                              Pagina 27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>   BEZETTING I UREN I T O E G E V O E G D E WAARDEN I O P B R E N G S T E N                                                              uitstroom                  50
                                                                                                                                                                   950


                                         Meerjarenplanning                                                      2019

                                                                                                                                                              INPUT
                                                                   aantal      aantal        totaal        prod.uren                                        aantal fte
                                          TWIabs        twIuur    produkt.    produkt. produktieve          per fte-er
                                                                   uren         uren         uren             WSW           TOTAAL        TOTAAL                    Wsw                    overig
                                                                   WSW        OVERIG        TOTAAL
                                                                                                                             direct         direkt                        direkt      in-direkt   direkt
                                                                                                                            in-direct                      in-direkt



   WerkLeerBedrijf
    (intern- , extern beschut)


   C l u s t e r intern b e s c h u t
   Productie                               1.504.306       7,41     203.010             0     203.010               1.082        220,4         187,6               22,6     187,6          10,2      0,0


   C l u s t e r extern b e s c h u t
   Dienstverlening                         1.583.627      10,74     141.107       6.344        147.451              1.244        154,6         118,5               30,1     113,4           6,0      5,1
   Openbare ruimte:
   Openbare ruimte - publiek               2.878.358      14,83     186.347       7.743        194.090              1.290        152,4         150,4                1,0     144,4           1,0      6,0
   Openbare ruimte - privaat                 494.658      15,94      29.023       2.010         31.032              1.005         32,8            30,9              1,9      28,9           0,0      2,0
   Openbare ruimte -ondersteuning                                                                                                 31,0               0,0           26,0        0,0          5,0      0,0
   Totaal cluster extern (excl deta)       4.956.644      13,30     356.477     16.097        372.574               1.243        370,8         299,8               59,0     286,7          12,0     13,1


   Detacheringen I begeleid werken
   Diagnose / Trajecten                                                                                                            0,0               0,0            0,0        0,0          0,0      0,0
   Detacheringen                           1.263.518      10,99     114.970             0      114.970              1.282         89,7            89,7              0,0      89,7           0,0      0,0
   Begeleidwerken                            203.661                                                                              14,3               0,0           14,3        0,0          0,0      0,0
   Totaal Deta I B W                       1.467.179      12,76     114.970             0      114.970              1.282        103,9            89,7             14,3      89,7           0,0      0,0


   S T A F I HULP Vixia
   Voorzieningen                                                                                                                   0,0               0,0            0,0        0,0
   Directie                                                                                                                        1,0               0,0            0,0        0,0          1,0      0,0
   Projecten                                                                                                                       0,0               0,0            0,0        0,0
   Bureau Management Ondersteuning                                                                                                 0,9               0,0            0,9        0,0          0,0      0,0
   Bureau Verkoop f Acquisitie                                                                                                     8,1               0,0            3,3        0,0          4,8      0,0
   Facilitaire zaken S Informatisering                                                                                            45,4               0,0           38,9        0,0          6,5      0,0
   Financiën en Control                                                                                                           16,9               0,0            6,2        0,0         10,7      0,0
   Human Resource Management                                                                                                      21,8               0,2           11,1        0,0         10,5      0,2
                                                                                                                                  94,0               0,2           60,3        0,0         33,5      0,2


   Totalen                                7.928.128,1                                                                            789,2         577,3            156,2       564,0          55,7     13,3
tw 7.724.467                                                                  uitvoerende instanties wsw                                                                       0,5|
bw 203.661                                                                                               onvoorziene uitstroom                                              15,30
  \l.928.128                                                                                                                                                 fte          AJ
                                                                              Totaal VIXIA                                                 0,9793             720,7       735,9
                                                                                                         totaal bedrijf        789,7|
                                                                              Taakstelling Gemeenten                                         AJ                           751,2




                                                                               Pagina 28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>   B E Z E T T I N G I U R E N I T O E G E V O E G D E W A A R D E N I O P B R E N G S T E N iu tstroom                                                         50
                                                                                                                                                               950


                                         Meerjarenplanning                                                     2020

                                                                                                                                                          INPUT
                                                                   aantal      aantal       totaal         prod.uren                                    aantal fte
                                          TWIabs        twIuur    produkt.    produkt. produktieve         per fte-er
                                                                   uren         uren         uren            WSW            TOTAAL       TOTAAL                 Wsw                    overig
                                                                   WSW        OVERIG        TOTAAL
                                                                                                                             direct      direkt                       direkt      in-direkt   direkt
                                                                                                                            in-direct                  in-direkt



   WerkLeerBedrijf
    (intern- , extern beschut)


   C l u s t e r intern b e s c h u t
   Productie                               1.429.091       7,41     192.860             0     192.860               1.082       208,7       178,2              21,5     178,2           9,0      0,0


   C l u s t e r extern b e s c h u t
   Dienstverlening                         1.507.853      10,74     134.052       6.344       140.396               1.244        147,5      112,9              28,6     107,8           6,0      5,1
   Openbare r uimte:
   Openbare rui mte - publi ek             2.740.182      14,83     177.030       7.743       184.773               1.290        145,1      143,2               0,9     137,2           1,0      6,0
   Openbare rui mte - pri vaat               471.527      15,94      27.571       2.010        29.581               1.005         31,2          29,4            1,8      27,4           0,0      2,0
   Openbare rui mte -ondersteuni ng                                                                                              28,6         0,0              24,7       0,0           3,9      0,0
   Totaal cluster extern (excl deta)       4.719.562      13,30     338.653     16.097        354.750               1.243       352,4       285,5              56,0     272,4          10,9     13,1

   Detacheringen I begeleid werken
   Diagnose / Trajecten                                                                                                            0,0           0,0            0,0        0,0          0,0      0,0
   Detacheringen                           1.200.342      10,99     109.221             0     109.221               1.282         85,2          85,2            0,0      85,2           0,0      0,0
   Begeleidwerken                            193.478                                                                              13,5           0,0           13,5       0,0           0,0      0,0
   Totaal Deta I B W                       1.393.820      12,76     109.221             0     109.221               1.282         98,7          85,2           13,5      85,2           0,0      0,0


   S T A F I HULP Vixia
   Voorzieningen                                                                                                                   0,0           0,0            0,0        0,0
   Directie                                                                                                                        1,0           0,0            0,0        0,0          1,0      0,0
   Projecten                                                                                                                       0,0           0,0            0,0        0,0
   Bureau Management Onder steuning                                                                                                0,8           0,0            0,8        0,0          0,0      0,0
   Bureau Ver koop f Acquisitie                                                                                                    8,0           0,0            3,2        0,0          4,8      0,0
   Facilitaire zaken S Informatisering                                                                                            43,4           0,0           36,9        0,0          6,5      0,0
   Financiën en Contr ol                                                                                                          16,4           0,0            5,9        0,0         10,5      0,0
   Human Resource Management                                                                                                      21,3           0,2           10,6        0,0         10,5      0,2
                                                                                                                                  90,8           0,2           57,3        0,0         33,3      0,2


   Totalen                                7.542.472,0                                                                            750,7      549,1           148,4       535,8          53,2     13,3
tw 7.348.994                                                                  uitvoerende instanties wsw                                                                   0,5|
bw 193.478                                                                                              onvoorziene uitstroom                                            14,5
  \ĩ.542.472                                                                                                                                             fte          AJ
                                                                              Totaal VIXIA                                               0,9794           684,7       699,1
                                                                                                        totaal bedri jf        751,2|
                                                                              Taakstelling Gemeenten                                       AJ                         713,6




                                                                               Pagina 29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>   B E Z E T T I N G I U R E N I T O E G E V O E G D E W A A R D E N I O P B R E N G S T E N iu tstroom                                                         50
                                                                                                                                                               950


                                         Meerjarenplanning                                                     2021

                                                                                                                                                          INPUT
                                                                  aantal      aantal        totaal         prod.uren                                    aantal fte
                                          TWIabs       twIuur    produkt.    produkt. produktieve          per fte-er
                                                                  uren         uren         uren             WSW            TOTAAL       TOTAAL                 Wsw                    overig
                                                                  WSW        OVERIG        TOTAAL
                                                                                                                             direct      direkt                       direkt      in-direkt   direkt
                                                                                                                            in-direct                  in-direkt



   WerkLeerBedrijf
    (intern- , extern beschut)


   C l u s t e r intern b e s c h u t
   Productie                               1.357.636      7,41     183.217             0     183.217                1.082        198,7      169,3              20,4     169,3           9,0      0,0


   C l u s t e r extern b e s c h u t
   Dienstverlening                         1.435.867     10,74     127.349       6.344        133.693               1.244        140,6      107,5              27,2     102,4           6,0      5,1
   Openbare r uimte:
   Openbare rui mte - publi ek             2.608.914     14,83     168.178       7.743        175.921               1.290        138,2      136,3               0,9     130,3           1,0      6,0
   Openbare rui mte - pri vaat              449.552      15,94      26.193       2.010         28.203               1.005         29,8          28,1            1,7      26,1           0,0      2,0
   Openbare rui mte -ondersteuni ng                                                                                              26,5         0,0              23,5       0,0           3,0      0,0
   Totaal cluster extern (excl deta)       4.494.334     13,30     321.720     16.097        337.818                1.243       335,1       271,9              53,2     258,8          10,0     13,1

   Detacheringen I begeleid werken
   Diagnose / Trajecten                                                                                                            0,0           0,0            0,0        0,0          0,0      0,0
   Detacheringen                           1.140.325     10,99     103.760             0      103.760               1.282         80,9          80,9            0,0      80,9           0,0      0,0
   Begeleidwerken                            183.804                                                                              12,9           0,0           12,9       0,0           0,0      0,0
   Totaal Deta I B W                       1.324.129     12,76     103.760             0      103.760               1.282         93,8          80,9           12,9      80,9           0,0      0,0


   S T A F I HULP Vixia
   Voorzieningen                                                                                                                   0,0           0,0            0,0        0,0
   Directie                                                                                                                        1,0           0,0            0,0        0,0          1,0      0,0
   Projecten                                                                                                                       0,0           0,0            0,0        0,0
   Bureau Management Onder steuning                                                                                                0,8           0,0            0,8        0,0          0,0      0,0
   Bureau Ver koop f Acquisitie                                                                                                    7,8           0,0            3,0        0,0          4,8      0,0
   Facilitaire zaken S Informatisering                                                                                            41,6           0,0           35,1        0,0          6,5      0,0
   Financiën en Contr ol                                                                                                          15,3           0,0            5,6        0,0          9,7      0,0
   Human Resource Management                                                                                                      20,7           0,2           10,0        0,0         10,5      0,2
                                                                                                                                  87,1           0,2           54,4        0,0         32,5      0,2


   Totalen                                 7.176.099                                                                             714,8      522,3           141,0       509,0          51,5     13,3
tw 6.992.295                                                                 uitvoerende instanties wsw                                                                    0,3|
bw 183.804                                                                                              onvoorziene uitstroom                                            13,8
  \ĩ.176.099                                                                                                                                             fte          AJ
                                                                             Totaal VIXIA                                                0,9794           650,3       664,0
                                                                                                        totaal bedri jf        715,1|
                                                                             Taakstelling Gemeenten                                        AJ                         677,8




                                                                              Pagina 30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>   BEZETTING I UREN I T O E G E V O E G D E WAARDEN I O P B R E N G S T E N                                                             uitstroom                  50
                                                                                                                                                                  950


                                         Meerjarenplanning                                                     2022

                                                                                                                                                             INPUT
                                                                  aantal      aantal        totaal        prod.uren                                        aantal fte
                                          TWIabs       twIuur    produkt.    produkt. produktieve          per fte-er
                                                                  uren         uren         uren             WSW           TOTAAL        TOTAAL                    Wsw                    overig
                                                                  WSW        OVERIG        TOTAAL
                                                                                                                            direct         direkt                        direkt      in-direkt   direkt
                                                                                                                           in-direct                      in-direkt



   WerkLeerBedrijf
    (intern- , extern beschut)


   C l u s t e r intern b e s c h u t
   Productie                               1.289.754      7,41     174.056             0     174.056               1.082        188,8         160,9               19,4     160,9           8,5      0,0


   C l u s t e r extern b e s c h u t
   Dienstverlening                         1.367.481     10,74     120.982       6.344        127.326              1.244        134,2         102,4               25,8      97,3           6,0      5,1
   Openbare ruimte:
   Openbare ruimte - publiek               2.484.210     14,83     159.770       7.743       167.512               1.290        131,6         129,8                0,8     123,8           1,0      6,0
   Openbare ruimte - privaat                428.677      15,94      24.883       2.010         26.893              1.005         28,4            26,8              1,6      24,8           0,0      2,0
   Openbare ruimte -ondersteuning                                                                                                25,3           0,0               22,3       0,0           3,0      0,0
   Totaal cluster extern (excl deta)       4.280.367     13,30     305.634     16.097        321.732               1.243        319,5         258,9               50,6     245,8          10,0     13,1

   Detacheringen I begeleid werken
   Diagnose / Trajecten                                                                                                           0,0               0,0            0,0        0,0          0,0      0,0
   Detacheringen                           1.083.308     10,99      98.572             0       98.572              1.282         76,9            76,9              0,0      76,9           0,0      0,0
   Begeleidwerken                            174.614                                                                             12,2             0,0             12,2       0,0           0,0      0,0
   Totaal Deta I B W                       1.257.922     12,76      98.572             0       98.572              1.282         89,1            76,9             12,2      76,9           0,0      0,0


   S T A F I HULP Vixia
   Voorzieningen                                                                                                                  0,0               0,0            0,0        0,0
   Directie                                                                                                                       1,0               0,0            0,0        0,0          1,0      0,0
   Projecten                                                                                                                      0,0               0,0            0,0        0,0
   Bureau Management Ondersteuning                                                                                                0,7               0,0            0,7        0,0          0,0      0,0
   Bureau Verkoop f Acquisitie                                                                                                    7,7               0,0            2,9        0,0          4,8      0,0
   Facilitaire zaken S Informatisering                                                                                           39,8               0,0           33,3        0,0          6,5      0,0
   Financiën en Control                                                                                                          15,0               0,0            5,3        0,0          9,7      0,0
   Human Resource Management                                                                                                     19,8               0,2            9,5        0,0         10,1      0,2
                                                                                                                                 84,0               0,2           51,7        0,0         32,1      0,2


   Totalen                                 6.828.044                                                                            681,4         496,9            133,9       483,6          50,6     13,3
tw 6.653.430                                                                 uitvoerende instanties wsw                                                                       0,0|
bw 174.614                                                                                              onvoorziene uitstroom                                               13,1
  \6.828.044                                                                                                                                                fte          AJ
                                                                             Totaal VIXIA                                                 0,9794             617,5       630,5
                                                                                                        totaal bedrijf        681,4|
                                                                             Taakstelling Gemeenten                                         AJ                           643,6




                                                                              Pagina 3 1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>   BEZETTING I UREN I T O E G E V O E G D E WAARDEN I O P B R E N G S T E N                                                             uitstroom                  50
                                                                                                                                                                  950


                                         Meerjarenplanning                                                     2023

                                                                                                                                                             INPUT
                                                                  aantal      aantal        totaal        prod.uren                                        aantal fte
                                          TWIabs       twIuur    produkt.    produkt. produktieve          per fte-er
                                                                  uren         uren         uren             WSW           TOTAAL        TOTAAL                    Wsw                    overig
                                                                  WSW        OVERIG        TOTAAL
                                                                                                                            direct         direkt                        direkt      in-direkt   direkt
                                                                                                                           in-direct                      in-direkt



   WerkLeerBedrijf
    (intern- , extern beschut)


   C l u s t e r intern b e s c h u t
   Productie                               1.225.267      7,41     165.353             0     165.353               1.082        179,2         152,8               18,4     152,8           8,0      0,0


   C l u s t e r extern b e s c h u t
   Dienstverlening                         1.302.514     10,74     114.932       6.344        121.277              1.244        128,0            97,5             24,5      92,4           6,0      5,1
   Openbare ruimte:
   Openbare ruimte - publiek               2.365.741     14,83     151.781       7.743        159.524              1.290        125,4         123,6                0,8     117,6           1,0      6,0
   Openbare ruimte - privaat                408.845      15,94      23.639       2.010         25.649              1.005         27,1            25,5              1,5      23,5           0,0      2,0
   Openbare ruimte -ondersteuning                                                                                                24,2           0,0               21,2       0,0           3,0      0,0
   Totaal cluster extern (excl deta)       4.077.099     13,30     290.353     16.097        306.450               1.243        304,7         246,6               48,1     233,5          10,0     13,1

   Detacheringen I begeleid werken
   Diagnose / Trajecten                                                                                                           0,0               0,0            0,0        0,0          0,0      0,0
   Detacheringen                           1.029.143     10,99      93.644             0       93.644              1.282         73,0            73,0              0,0      73,0           0,0      0,0
   Begeleidwerken                            165.883                                                                             11,6             0,0             11,6       0,0           0,0      0,0
   Totaal Deta I B W                       1.195.026     12,76      93.644             0       93.644              1.282         84,7            73,0             11,6      73,0           0,0      0,0


   S T A F I HULP Vixia
   Voorzieningen                                                                                                                  0,0               0,0            0,0        0,0
   Directie                                                                                                                       1,0               0,0            0,0        0,0          1,0      0,0
   Projecten                                                                                                                      0,0               0,0            0,0        0,0
   Bureau Management Ondersteuning                                                                                                0,7               0,0            0,7        0,0          0,0      0,0
   Bureau Verkoop f Acquisitie                                                                                                    7,2               0,0            2,7        0,0          4,5      0,0
   Facilitaire zaken S Informatisering                                                                                           38,1               0,0           31,6        0,0          6,5      0,0
   Financiën en Control                                                                                                          14,7               0,0            5,0        0,0          9,7      0,0
   Human Resource Management                                                                                                     18,5               0,2            9,1        0,0          9,2      0,2
                                                                                                                                 80,2               0,2           49,1        0,0         30,9      0,2


   Totalen                                 6.497.392                                                                            648,8         472,7            127,2       459,4          48,9     13,3
tw 6.331.509                                                                 uitvoerende instanties wsw                                                                       0,0|
bw 165.883                                                                                              onvoorziene uitstroom                                               12,5
  \6.497.392                                                                                                                                                fte          AJ
                                                                             Totaal VIXIA                                                 0,9794             586,6       599,0
                                                                                                        totaal bedrijf        648,8|
                                                                             Taakstelling Gemeenten                                         AJ                           611,4




                                                                              Pagina 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Recapitulatie         begrotingsevenwicht                        B e g r o t i n g 2019                                  B B B e g r o t i n g 2018
                                               totaal             waarvan:                                 totaal             waarvan:
                                                                  incidenteel          structureel                            incidenteel        structureel
Loonkosten wsw                                   23.378.648                                23.378.648        24.322.829                               24.322.829
Uitvoeringskosten reguliere plaatsen                339.036                                   339.036           364.380                                  364.380
Afschrijvingen onroerende goederen                  629.562                                   629.562           568.321                                  568.321
Algemene bestuurs- en beheerskosten                 109.000                                   109.000           109.000                                  109.000
Overige kosten leegstand                             40.782                                    40.782            40.782                                   40.782
Overige incidentele lasten                           40.000                40.000                                40.000              40.000
Kosten afdracht uitvoerende instanties               11.896                                    11.896            12.146                                   12.146
Rente                                               452.738                                   452.738           487.298                                  487.298
Te verrekenen resultaat Vixia B.V.
etc.                                                         0                                                            0
Totale lasten programma's                       25.001.662                40.000          24.961.662        25.944.756              40.000        25.904.756

Rijksbijdragen wsw                               17.508.175                                17.508.175        18.816.584                               18.816.584
Doorberekende huur onroerende goederen B.V.         601.786                                   601.786           541.746                                  541.746
Doorberekende rente B.V.                            433.738                                   433.738           466.848                                  466.848
Overige incidentele baten                            40.000                40.000                                40.000              40.000
Diverse doorberekeningen B.V.                             0                                         0                 0                                        0
Te verrekenen resultaat Vixia B.V.               -1.569.079                                -1.569.079        -1.388.773                               -1.388.773
etc.                                                      0                                                           0
Totale baten       programma's                  17.014.620                40.000          16.974.620        18.476.405              40.000        18.436.405

Saldo van baten en lasten programma's            -7.987.042                        0      -7.987.042         -7.468.351                      0    -7.468.351

Lasten   algemeen dekkingsmiddel                             0                     0                   0                  0                  0                    0
Lasten   overhead                                            0                     0                   0                  0                  0                    0
Lasten   vennootschapsbelasting                              0                     0                   0                  0                  0                    0
Lasten   onvoorzien                                          0                     0                   0                  0                  0                    0
Totale lasten      diverse                                   0                    0                    0                 0                  0                     0

Baten algemeen dekkingsmiddel:
           totale Gemeentelijke bijdragen          7.987.042                       0        7.987.042          7.468.351                     0         7.468.351
Baten overhead                                             0                       0                0                  0                     0                 0
Baten vennootschapsbelasting                               0                       0                0                  0                     0                 0
Baten onvoorzien                                           0                       0                0                  0                     0                 0
Totale baten      diverse                        7.987.042                        0        7.987.042         7.468.351                      0         7.468.351

Saldo van diverse                                7.987.042                        0        7.987.042         7.468.351                      0         7.468.351

Totale saldo van baten en lasten van                         0                    0                    0                 0                  0                     0
         de programma's en diverse

Stortingen in reserves
Onttrekkingen aan reserves
Geraamd       resultaat                                      0                    0                    0                 0                  0                     0

Totaal structurele lasten                        25.001.662                                                  25.944.756
Totaal structurele baten                         17.014.620                                                  18.476.405
Structurele     baten - structurele   lasten    -7.987.042                        0                    0    -7.468.351                      0                     0




                                                        Pagina 33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>