<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Zuid-Limburg
     Specificatiedeel
Financieel document 2012
            &
   Jaarrekening 2012
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                        Inhoudsopgave
Hoofdstuk                                                      bjz
Financieel document 2012, Specificatiedeel
Beleidsvisie en uitvoering
I.     Beleidsvisie en uitvoering, inleiding en onderdelen      4
Jaarrekening 2012
II.    Begroting en verantwoording                             29
III.   Verantwoording in onderdelen op basis van Kostensoorten 33
       A. Bijdragen gemeenten                                  33
       B. Bijdragen Rijk                                       39
       C. Overige inkomsten                                    41
       D. Kostenplaats rente                                   45
       E. Prijsindex                                           46
       F. Directe personeelslasten                             48
       G. Indirecte personeelslasten                           52
       H. Huisvesting                                          55
       I. Kantoor                                              58
       J. Voertuigen                                           60
       K. Materiaal                                            62
       L. Onvoorzien                                           64
       M. Reserves opgenomen in begroting                      65
       N. Reserves bezuinigingen                               67
       O. Reserves op basis van resultaatbestemming            70
       BTW aandachtpunten                                      73
IV.    Producten                                               74
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>I. Beleidsvisie en uitvoering
1. Inleiding
Ten vervolge op de inwerkingtreding van de Wet Veiligheidsregio's op 1 oktober 2010 is de
bestaande gemeenschappelijke regeling Brandweer-GHOR Zuid-Limburg per 1 januari 2012
opgeheven en hiervoor is op diezelfde datum formeel de gemeenschappelijke regeling
Veiligheidsregio Zuid-Limburg in werking getreden.
De wet Veiligheidsregio's beoogt hiermee een efficiënte en kwalitatief hoogwaardige
organisatie te creëren van brandweerzorg, geneeskundige hulpverlening en crisisbeheersing
en dat onder één bestuurlijke regie. Vormgeving hiervan geschiedt op de schaal van de
politieregio's zoals deze op 1 oktober 2010 gold
De bestuurlijke structuur van de rampenbestrijding en crisisbeheersing wordt met duidelijke
taken en bevoegdheden neergezet hetgeen betekent dat de brandweer en de GHOR onder
één bestuur komen. Dit houdt in dat de brandweertaken vanaf dat moment regionaal zijn
georganiseerd en volledig onderdeel uitmaken van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg.
Het bestuur van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg wordt gevormd door de burgemeesters
van de deelnemende gemeenten.
Naar aanleiding van de instelling van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio
Zuid-Limburg, met daaraan verbonden de bestuursovereenkomst met de GGD Zuid Limburg
en het convenant Politie Limburg Zuid, zijn inmiddels een aantal ondertiggende stukken
vastgesteld door het Dagelijks en Algemeen Bestuur. Het betreft hier met name de
organisatieverordening, de controleverordening, de financiële verordening, de verordening
doelmatigheid / doeltreffendheid, de archiefverordening en de verordening inzake de
klachtenbehandeling.
Ter uitwerking van deze verordeningen dient voor de dienst Brandweer, net als voor de
andere diensten binnen de veiligheidsregio nog een organisatiebesluit alsmede een
klachtenreglement te worden vastgesteld. Met de vaststelling van de klachtenverordening in
2012 zal de vaststelling van het klachtenreglement in 2013 nog slechts een formaliteit zijn.
Het organisatiebesluit van de brandweer zal ter besluitvorming worden voorgelegd zodra de
nieuwe organisatiestructuur een feit is. Door het bestuur is in 2012 kennis genomen van de
voorgestelde hoofd- en fijnstructuur van de brandweerorganisatie, welke naar venwachting in
de loop van 2013 zijn beslag zal krijgen. In de navolgende paragraaf zal de voorgestelde
structuur van de Brandweer Zuid-Limburg uitgebreid worden toegelicht.
 Het Algemeen bestuur heeft in haar vergadering van 13 april 2012 een positief besluit
genomen ten aanzien van het Meerjaren beleidsplan 2012-2018. Hierbij zijn de zienswijzen
van de gemeenten meegenomen. Met het vaststellen van het Meerjaren Beleidsplan werden
ook de onderliggende stukken zoals dekkingsplan en risicoprofiel vastgesteld. Bovendien
stemde het Bestuur in met de nadere uitwerking van de toekomstvisie "Eenheid in
Verscheidenheid", een duurzaam traject van kwaliteitsverbetering op alle onderdelen van de
brandweerzorg.
 In dit kader zijn in het beleidsplan zowel beleidskaders als beleidsacties benoemd. Om een
duidelijk beeld te scheppen van wat er daadwerkelijk in het verslagjaar gerealiseerd is, volgt
deze jaarrekening de lijn van het meerjaren beleidsplan. Geplande beleidsacties kunnen
concreet vergeleken worden met de behaalde resultaten.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>2. De organisatie van de Brandweer Zuid-Limburg
2.1. De structuur van de Brandweer Zuid-Limburg
De gewijzigde organisatiestructuur geeft invulling aan de gedachte van één regionale
organisatie met een platte, doelmatige en transparante structuur. Daarbij is, mede in het licht
van de bezuinigingstaakstelling, gekozen voor een compact en afgeslankt managementteam
en een kleinere stafmatige ondersteuning. De structuur is opgebouwd langs drie
ordeningsprincipes: een geografische ordening, voor de meer efficiënt ingerichte repressieve
basis brandweerzorg en de basiszorg risicobeheersing. Een functionele ordening voor de
specialistische advisering en de executieve en beheersmatige ondersteuning en een
projectmatige ordening voor activiteiten met een beperkte doorlooptijd. Een aantal bij elkaar
behorende projecten kan worden ondergebracht in een programma. De nieuwe structuur
beoogd naast een bezuinigingsresultaat een versterking van: de strategische planning,
managementcontrol, kwaliteitsontwikkeling, relatiemanagement en de inbedding van de
leercirkel. Ten behoeve van de continuïteit van de warme (opschalings)organisatie is sprake
van een intensivering van de taakintegratie tussen ondersteunende en repressieve functies.
                                                               P & O , Financiën,
             Bestuurszaken
                                                                    Facilities
                                                   1
                                              sectorhoofd
                            sectorhoofd
                                             Ontwikkeling R
                             Basiszorg
                                                Expertise
                                                       Team
                                                Risicomanagement
                                                Team Meldkamer
                                                 eam Kaderstelling
                                                       Team
                                                Vakbekwaamheid
                                 Kazerne N *
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>2.2 De ontwikkeling van de organisatie
De Brandweer heeft in het meerjarenbeleidsplan de visie Eenheid in Verscheidenheid
beschreven. Belangrijke elementen in deze visie zijn vrijwilligheid en de focus op Brandveilig
Leven. Het realiseren van deze visie vraagt een forse inspanning. Toch dient er door de
economische krimp tegelijkertijd een bezuiniging gerealiseerd te worden van 2,7 miljoen.
Aangezien het budget van de Brandweer voor een heel groot deel uit personele kosten
bestaat is voorgesteld de ombuigingen te realiseren door een reductie van het personeel. In
2012 zijn verschillende inspanningen daartoe gerealiseerd. Er is een reorganisatietraject
voorgesteld. De voornaamste stap, het ontwikkelen van de hoofdstructuur is eind 2012 door
het bestuur vastgesteld. De ondernemingsraad is daarin gekend en is gevraagd om advies te
geven. Dit advies is in 2013 te verwachten. Er zijn in 2012 verschillende implementatie-
instrumenten ontwikkeld zoals een sociaal plan, de fijnstructuur en het
functiewaarderingssysteem. De betrokken medewerkers zijn opgeleid in het gebruik van dit
systeem. Hierdoor kon er gestart worden met de realisatie van de noodzakelijke
functiebeschrijvingen en waarderingen.
De ambitie was om in 2012 met de implementatie van de nieuwe organisatie van start te
gaan. Dit is helaas door gebrek aan overeenstemming over het sociaal plan met het
georganiseerd overleg niet gelukt. Deze ambitie zal zijn uitvoering krijgen in 2013. In het
Algemeen Veiligheidsbestuur op 14 december 2012 is besloten gehoor te geven aan de
ledenraadpleging over het sociaal plan en de uitvoering ter hand te nemen.
Naast de structuuraanpassingen wordt er ook gewerkt aan een gedragsontwikkelingstraject.
De gedachte hierachter is dat beïnvloeding van cultuur en gedrag een complexe en
langdurige aangelegenheid is en goed werkt in combinatie met structuuraanpassingen. Voor
dit traject is er een veranderproces ontworpen en een missie en visiedocument ontwikkeld. In
2013 zal de top in positie worden gebracht om met dit traject een start te kunnen maken. De
geplande nulmeting van alle medewerkers is helaas niet in 2012 tot uitvoering gebracht
aangezien het moment niet geschikt leek vanwege het gebrek aan overeenstemming over
het sociaal plan. De nulmeting wordt in 2013 uitgevoerd.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>3.Risicobeheersing Brandweer Zuid-Limburg
3.1. Inleiding
Risicobeheersing heeft betrekking op het zoveel mogelijk beperken van risico's en daardoor
het zo veel als mogelijk beperken van incidenten. Risicobeheersing behelst het voorkomen,
beperken en bestrijden van inbreuken op de veiligheid van de mens en zijn omgeving op het
gebied van hulpverlening, brand, explosie, gevaarlijke stoffen, natuurgeweld en
infrastructuur. Een belangrijke taak van de brandweer is het veiliger maken van de
omgeving. Dat doet de brandweer door vooraf een inschatting te maken van de risico's en
daarna een advies te geven over de inrichting van de omgeving. Denk hierbij bijvoorbeeld
aan de inrichting van een gebied, aan grote infrastructurele projecten, aan grote gebouwen,
aan fabriekscomplexen maar ook aan voorzorgsmaatregelen bij evenementen. Voor het
maken van beleid is een gedegen kennis van deze risico's nodig. De Brandweer Zuid-
Limburg heeft in dit verband een risicoprofiel opgesteld.
Het risicoprofiel is samen met het dekkingsplan in 2012 bestuurlijk vastgesteld. Het wordt
aangeduid als 'Samen op weg met het risicoprofiel" en is bestuurlijk gecommuniceerd met
elke gemeente.
De opkomsttijden van de brandweer hebben bestuurlijk en politiek veel aandacht gehad. Het
wel of niet generiek afwijken van de normtijden en de wijze waarop het afwijken gemotiveerd
moet worden, hadden daarbij bijzondere belangstelling. In november 2012 heeft de Minister
van Veiligheid en Justitie hiervoor een handreiking opgesteld. Deze handreiking geeft
handvaten om het gemotiveerd afwijken van de normtijden met het instrument Samen op
weg met het risicoprofiel te combineren. In 2013 wordt dit in overleg met de gemeenten
verder uitgewerkt.
                       in 2012zjjn 1.061 adviezen gegeven
           voorveiigunningveflening hoog-risico activiteiten of objecten
                                                          B V\Èt Mlieubeheer
                                                          • Vuurwerkbesluit
                                                          • BB/1
                                                          • Grote evenementen
                                                          • Grote bouA/projecten
                                                          • CVerige activitaterVobjecten
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>             Adviezen en controles risicobeheersing in 2012
                      5921
                                               I CDntroles
                                                 getrLiksvergunningerVmel
                                                 dngen
                                               I (Reventie)adviezen
                                               I AcVlezen ewenerrenten
         25 inspectiesrisicovollebedrijven Zuid-Limburg in 2012
                                               I Hanmatige B F Z O
                                                 inspecties
                                               I Brtra BRZOinspecties
                                              I • Inspecties inzake
                                                 aanwijzing
                                                 bedrijf sbrancK/v eer
                                               I QTaangekondlgde
                                                 inspecties Oiemelot-terrein
3.2 Het risicoprofiel brandweer.
Het risicoprofiel brandweer geeft een gedetailleerd inzicht in de aanwezige fysieke
veiligheidsrisico's per gemeente en geeft handvaten voor de inrichting van de repressieve
organisatie en de gewenste mate van inzet van beleidsinstrumenten die betrekking hebben
op risicobeheersing. Voor risicobeheersing bestaat het beleidsinstrumentarium uit:
risicoanalyse, BRZO externe veiligheidstaken, advisering in het kader van
vergunningverlening, controle, toezicht en handhaving, evenementenbeleid, voorlichting en
risicocommunicatie, beleid Brandveilig Leven, operationele planvorming (voorbereiding op
incidenten, crisis en rampenbestrijding) en bluswaterbeleid. Aan de hand van het risicoprofiel
en het dekkingsplan worden per gemeente maatwerkafspraken gemaakt voor de inzet van
de beleidsmix van mogelijke risicobeheersingsmaatregelen en de borging daarvan in de
gemeentelijke organisatie. In de gemeenten Stein, Gulpen-Wittem en Maastricht is in 2012
gestart met het realiseren van eenmaatgericht afsprakenkader te over de inzet van de
beleidsmix in het kader van risicobeheersing.
                                                 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>De leermomenten hieruit worden "meegenomen" naar de overige gemeenten. Belangrijke
speerpunten bij de uitwerking van de lokale dimensie zijn de mogelijkheden van Brandveilig
Leven inclusief de aard en mate van de Wabo-taken, de borging van voldoende bluswater en
de bereikbaarheid. Ten aanzien van bluswater en bereikbaarheid zijn vergevorderde stappen
gemaakt. Bluswaterproblematiek maakt onderdeel uit van gemeentelijk beleid. Het mag
duidelijk zijn, dat het voor de brandweer van eminent belang is, dat binnen het totale
verzorgingsgebied gerekend kan worden op een voldoende levering van bluswater. In 2012
is het bluswaterbeleid geanalyseerd, waarbij onder andere gebruik is gemaakt van de
evaluaties van een aantal grotere branden. Het benoemen van aandachtgebieden en
oplossingsrichting wordt als bespreekpunt met de gemeenten meegenomen in de aanpak
voor 2013. Bereikbaarheid wordt bevorderd door implementatie van het zogenaamde KAR-
verkeersbeïnvloedingsysteem. Beide onderwerpen worden expliciet in het traject Samen op
weg met het risicoprofiel verder geïmplementeerd.
3.3 Brandveilig Leven.
De burger kent de brandweer als een organisatie die ingeval van een calamiteit onmiddellijk
ter plaatse is om brand te blussen en verdere schade te voorkomen. De focus is nu meer
gericht op het vergroten van de brandveiligheid. Voor brandveiligheid ligt het accent op het
voorkomen van branden, het verkorten van de ontdekkingstijd van brand en op het
verbeteren van de vluchtmogelijkheden. Brandveilig Leven betekent wel samenwerken aan
brandveiligheid samen met de inwoners van Zuid-Limburg. Inwoners maar ook
maatschappelijke organisaties en ondernemers moeten weten welke acties en handelingen
ze moeten uitvoeren in het kader van voorkomen van (brand)incidenten; ook alarmeren en
vluchten behoren daartoe. Zelfredzaamheid en het vergroten van het veiligheidsbewustzijn
staan voorop. Bij de vertaling van het risicoprofiel per gemeente wordt bijzondere aaridacht
besteed aan zelfredzaamheid naast de specifieke acties die van overheidswege getroffen
(kunnen) worden. Verder heeft de Brandweer Zuid-Limburg Brandveilig Leven in projectvorm
in 2012 uitgerold voor een aantal specifieke doelgroepen: scholen, studenten en bejaarden.
Aan de doelgroepen is actief voorlichting gegeven. De doelgroepen zijn gewezen op de
mogelijkheden die er zijn om in huis brand te voorkomen. Het aanbrengen van rookmelders
en het in huis halen van blusdekens kan immers al van doorslaggevende betekenis zijn om
een beginnende brand in de kiem te smoren. Concreet zijn in de gemeente Vaals aan de
groepen zeven en acht van de basisscholen in lesvorm instructies brandveiligheid verzorgd.
In de gemeenten van de Westelijke Mijnstreek is bij een aantal zorginstellingen gestart met
het project Geen nood bij brand. In Maastricht is in samenspraak met de universiteit en
studentenverenigingen bij de zogeheten Inkomweek gewezen op brandveilig gedrag in
studentenhuizen. In algemene zin hebben de voorlichtingsactiviteiten aan het licht gebracht
dat continuering daarvan zeker zinvol is. De voorlichtingsactiviteiten zijn ondersteund door
de communicatiemedewerkers van de brandweer.
3.4 De vorming van de Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Zuid-Limburg.
De RUD bevindt zich in de overgang van de oprichtingsfase naar de inrichtingsfase. Op
1 januari 2013 is de RUD Zuid-Limburg formeel opgericht. De RUD Zuid-Limburg is met
ingang van 1 juli 2013 operationeel. De brandweer volgt de ontwikkelingen actief. De
brandweer wil ook in RUD-verband de rol van veiligheidsadviseur blijven uitoefenen.
3.5 Uitvoering wettelijke taken industriële en externe veiligheid.
Kwantitatief en kwalitatief voldoet de Brandweer Zuid-Limburg aan de (maatlat)eisen voor
wat betreft het Besluit Rampen en Zware Ongevallen (Brzo) en het Besluit externe veiligheid
inrichtingen (Bevi). Het betreft twee verschillende maatlatten, waar landelijk wel afstemming
over heeft plaatsgevonden.
De uitvoering van de inspecties bij bedrijven in het kader van Brzo vindt plaats aan de hand
van een jaarlijks door de betrokken overheden (vastgesteld) inspectieprogramma. In het
kader van de inwerkingtreding van de Wet veiligheidsregio's (Wvr) is op grond van artikel 31
van die wet het aanwijsbeleid ten aanzien van een bedrijfsbrandweer bestuurlijk vastgesteld.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Dat betekent dat vanaf begin 2012 is overgegaan tot beoordeling van de bedrijven die
mogelijk in aanmerking komen voor het hebben van een bedrijfsbrandweer. Voor wat betreft
het toezicht en handhaving in het kader van de uitvoering van het Brzo is door het bestuur
een nota toezicht- en handhavingsbeleid industriële veiligheid vastgesteld.
Einde 2011 heeft de Inspectie Veiligheid en Justitie (IVenJ) naar aanleiding van de brand
eerder dat jaar te Moerdijk (Chemie-Pack) een onderzoek verricht. De inspectie beoogde
met het onderzoek inzicht te bieden in de vraag in hoeverre het bestuur het ter beschikking
staande wettelijke instrumentarium benut om de veiligheid bij de verschillende hiervoor in
aanmerking komende categorieën inrichtingen te kunnen borgen. Uit het onderzoek is een
aantal aanbevelingen voortgekomen die voor zover mogelijk direct geïmplementeerd zijn.
Voor zover dat niet aan de orde was zijn de aanbevelingen opgenomen in het
meerjarenbeleidsplan en maken dus deel uit van het regionale beleid.
De reguliere advisering in het kader van het Besluit externe veiligheid inrichtingen (Bevi)
vormt een onderdeel van het provinciale uitvoeringsprogramma "Veiligheid maken we
samen". Voor de brandweer is dat uitgewerkt in het project "structurele capaciteit
brandweeradvies 2012", een structureel project dat al sinds 2005 loopt en een subsidie krijgt
vanuit de Programmafinanciering Externe Veiligheid. De huidige financieringsperiode loopt
van 2010-2014 (en zal waarschijnlijk geen vervolg meer krijgen). Voor deze periode is
jaarlijks een bedrag gereserveerd bij de provincie dat, na ontvangst van de
verantwoordingsrapportage én een afzonderlijke accountantsverklaring, aan de Brandweer
Zuid-Limburg wordt uitgekeerd. Speerpunten in 2012 waren de structurele uitvoering van de
externe veiligheidstaken volgens de systematiek van de landelijke "Handreiking
verantwoorde brandweeradvisering" en de "Maatlat Externe Veiligheid Adviseur Brandweer",
het opstellen van het multidisciplinaire risicoprofiel en beleidsplan, continue verbetering van
de positie van de brandweer bij gemeenten en provincie, doorontwikkeling van een uniforme
werkprocedure en deelname aan landelijke, provinciale en regionale overleggen. Nadere
informatie hierover is te vinden in "Realisatie doelen/projectresultaten "Structurele capaciteit
brandweeradvies" 2012.
                                                 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>3.6 Beleid brandmeldinstallaties.
Landelijk heeft het brandweerveld met de Minister van Veiligheid en Justitie afgesproken om
in een periode van vijf jaar het aantal nodeloze uitrukken met de helft te reduceren. Het
betreft hier meldingen die via een geautomatiseerd brandmeldsysteem (Openbaar Meld
Systeem) de meldkamer bereiken. De bedoeling is deze doelstelling te realiseren mede door
aanpassing van wetgeving. In april 2012 is het Bouwbesluit 2012 van kracht geworden en is
het beleid tot het selectiever omgaan met verplichte doormeldingen via een openbaar
meldsysteem verder vorm gegeven.
Het spreekt voor zich dat de maatschappelijke kosten van de ruim 3000 loze meldingen in de
Veiligheidsregio Zuid-Limburg, onderdeel Brandweer Zuid-Limburg, groot zijn. Van alle
meldingen die binnenkomen bij de meldkamer is in ongeveer 40% van de gevallen sprake
van een automatische brandmelding. De praktijk rechtvaardigt dat om die reden in volle
omvang en tempo wordt meegewerkt aan de uitvoering van het landelijke beleid gericht op
reductie van het aantal loze (en ongewenste) automatische meldingen. Het bestuur heeft
besloten uitvoering te geven aan het landelijke beleid en de implementatie daarvan in Zuid-
Limburg.
Met de inwerkingtreding van het Bouwbesluit 2012 is een basis gelegd voor het terugdringen
van aansluitingen, die voor de regelgeving als verplicht werden aangemerkt. Dat betekent
dat voortaan niet per definitie instellingen, bedrijven etc. worden toegelaten om aan te sluiten
op het systeem. Per saldo nemen daardoor de automatische meldingen al af. Voor de groep
die aangesloten blijft (en voor wie in de toekomst ook een aansluiting verplicht blijft) is op de
meldkamer een systeem van verificatie geïntroduceerd. In de praktijk betekent dat dat de
centralist ingeval van alarmering via een brandmeldinstallatie eerst een onderzoek doet door
bij de organisatie telefonisch te informeren naar de oorzaak van de melding. In feite wordt de
situatie ter plaatse beoordeeld voordat een besluit tot daadwerkelijke alarmering van de
eenheden plaatsvindt. De verificatietijd bedraagt maximaal een minuut. De tijd past binnen
de afgesproken verwerkingstijd van een melding, zijnde één minuut, door de meldkamer.
Voor bepaalde specifieke doelgroepen zoals zorginstellingen, ziekenhuizen,
kinderdagverblijven en justitiële instellingen met cellencomplexen blijft een aansluiting op het
geautomatiseerde systeem een verplichting. De doelgroepen die niet aangesloten blijven
dan wel die verplichting daartoe op grond van de nieuwe regelgeving niet meer hebben,
zoals bijvoorbeeld een grote groep van industriële- of kantoorgebouwen, worden uit oogpunt
van risicobeheersing geïnformeerd en voorgelicht over de eigen verantwoordelijkheid voor
brandveiligheid. Zij kunnen indien zij dat wensen zich aansluiten bij private alarmcentrales.
Specifiek doelgroepenbeleid wordt op basis van het ter beschikking staande
beleidsinstrumentarium voor risicobeheersing in samenspraak met de gemeenten ingezet.
 De Brandweer Zuid-Limburg ontvangt voor bewaking van de doormelding een vergoeding
per aangeslotene. Dat betekent dat bij reductie van het bestand aan aangeslotenen de
bewakingsinkomsten afnemen. In de besluitvorming over het totale pakket aan bezuinigingen
is met deze inkomstendaling rekening gehouden. Vanwege beleidsoverwegingen is het
verlagen van het aantal OMS meldingen gewenst. Bovendien wordt de belasting van de
vrijwilligers verlaagd.
3.6 Risicobeheersing en grote projecten.
 De brandweer heeft medewerking verleend aan het opstellen van het externe
veiligheidsbeleid van de gemeente Maastricht en gemeente Eijsden-Margraten (loopt door in
2013). Een aantal andere adviestrajecten die in 2012 is gestart lopen ook nog door. Dit zijn
spoonwegemplacementen (Sittard, Born en Maastricht), grote infrastructurele projecten (A2
ondertunneling Maastricht en Buitenring Parkstad) en het Maankwartier in Heerlen.
 Bijzonder intensief ondenwerp binnen risicobeheersing is de ondertunneling van de A-2 te
 Maastricht. Nadat in april 2012 door de gemeente Maastricht de bouwvergunning is verleend
voor de A2-tunnel is de Brandweer Zuid-Limburg vanuit risicobeheersingoptiek nauw
 betrokken geweest bij het tot stand komen van het bijbehorende bouwplan. Belangrijk
 onderdeel van dit bouwplan is het veiligheidsconcept dat is overeengekomen voor deze
 specifieke tunnel.
                                                 11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Het jaar 2012 heeft voor een groot deel in het teken gestaan van het verder uitwerken van dit
veiligheidsconcept, waaronder de bouw en oplevering van de kazerne Maastricht Zuid.
Daarnaast is in nauwe samenwerking met het Projectbureau A2 reeds gestart met alle
voorbereidende handelingen in het kader van de uiteindelijke openstelling in 2016.
Belangrijke onderdelen hierin zijn onder andere het opleiden, trainen en oefenen en de
afstemming van de diverse betrokken organisaties op elkaar.
3.7 Bijdrage aan de bezuinigingstaakstelling
De afspraak is gemaakt dat het taakonderdeel risicobeheersing over de planperiode van het
meerjarenbeleidsplan (2012-2018) een taakstelling behaalt van uiteindelijk € 550.000. Deze
taakstelling dient gerealiseerd te worden door harmonisatie en vereenvoudiging van
(werk)processen, door integratie van werkzaamheden (risicobeheersing versus repressie) -
totaal € 400.000 - en door verhoging van inkomsten (totaal € 150.000). De extra inkomsten
hebben betrekking op de introductie van een regionale retributieverordening en op verhoging
van de gemeentelijke leges.
Om moverende redenen heeft het bestuur einde 2012 in plaats van een retributieverordening
een (privaatrechtelijke) tariefregeling vastgesteld. Die regeling is in werking getreden met
ingang van 1 januari 2013. Op basis van deze regeling worden kosten in rekening gebracht
voor uitgevoerde werkzaamheden door de brandweer voor derden. Het betreft
werkzaamheden die niet tot de wettelijke taken van de brandweer behoren en die onder
gelijke omstandigheden ook door anderen (bedrijven bijv.) kunnen worden uitgevoerd.
Opdrachtverstrekker aan de brandweer voor uitvoering van deze werkzaamheden kunnen
zijn de overheid (gemeenten, provincie) en particulieren. Voor 2012 zijn de geraamde
inkomsten tengevolge het tijdstip van de inwerkingtreding van de tarievenregeling voor
derden afgeraamd. De financiële gevolgen zijn via begrotingswijziging 2012 verantwoord en
gerelateerd aan de temporisering van de inkomsten op het terrein van het openbaar
meldsysteem.
Als start voor de verdere integratie van risicobeheersing en repressie is in het project Samen
op weg met het risicoprofiel begonnen met een duidelijke positionering van kazernechefs als
aanspreekpunt voor de gemeenten ten aanzien van risicobeheersingvraagstukken. Ook is in
gevallen van natuurlijk en versneld vertoop van personeel nadrukkelijk geïnvesteerd in
medewerkers die naast risicobeheersingstaken ook een repressieve rol kunnen vervullen.
                                                12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>4.0pleiden en oefenen (vakbekwaam worden en blijven)
In 2012 is het vakbekwaamheidpaspoort gerealiseerd. Van iedere repressieve medewerker
zijn en worden de opleidingen, oefeningen en repressieve ervaring vastgelegd. In het
verlengde hiervan is voor de manschappen en bevelvoerders in 2012 vastgesteld hoe groot
de minimale geoefendheid per jaar moet zijn. Dit is een combinatie van frequentie en soorten
oefeningen. In 2013 zal gestart worden met het sturen op deze minimale geoefendheid.
Voor de gehele regio is er nu één oefenprogramma. Dit is in 2012 voor de komende jaren
vastgesteld. Voor de basis geoefendheid oefenen alle korpsen nu identiek conform de
landelijke herziene leidraad oefenen. Om de organisatie van het oefenprogramma vanaf
2013 goed vorm te kunnen geven heeft een inhaalslag plaats gevonden in het opleiden van
oefencoördinatoren en wordt een centrale oefendatabase ingericht.
Het team vakbekwaamheid, belast met de uitvoering van het opleiding- en oefenbeleid, heeft
conform de begroting een interne bezuinigingstaakstelling gerealiseerd door een efficiëntere
bedrijfsvoering.
Bijzonder onden/verp in relatie tot het oefenbeleid is de ondertunneling van de A-2 te
Maastricht. Er is een belangrijke start gemaakt met het feitelijk oefenen in de in aanbouw
zijnde tunnel, samen met onze multidisciplinaire partners en de aannemer. Opleiden, trainen
en oefenen en de afstemming van de diverse betrokken organisaties is gepland zodat de
partijen zijn voorbereid bij de openstelling van de tunnel in 2016.
In 2012 heeft de Brandweer Zuid-Limburg actief meegewerkt aan een landelijke ontwikkeling
ten behoeve van een verbetering van de kwaliteit van de opleidingsorganisatie. Het is de
bedoeling een landelijke organisatie te laten ontstaan, waarin de criteria van de opleidingen
geharmoniseerd zijn.
In 2012 is een opleidingsplan vastgesteld in verband met de voorbereiding en start van de
trainingen samenhangende met de wijzigingen in de repressieve organisatie "maatgevend
blijft zes, variabele bezetting voor de rest". De kern van het opleidingsplan is de kritieke
Beeld-, Oordeel- en Besluitvorming (BOB) in relatie tot tijdigheid, nauwkeurigheid en
volledigheid. Verder wordt ook veel aandacht besteed aan het bereiken van een omslag in
het denken van heel vaak vast verankerde patronen van TS-6 naar een variabele
voertuigbezetting. Uit een uitgevoerde analyse is gebleken dat de nieuwe wijze van werken
directe invloed heeft op de respectievelijke doelgroepen; manschappen, bevelvoerders,
OVD's en centralisten. Voor deze doelgroepen zijn de algemene doelen vertaald naar
specifieke operationele lesdoelen per doelgroep. De basis in de leergangen is steeds een
theoriedeel met daarna een praktijkdeel, waarbij vooral instructeurs worden ingezet die
ervaring hebben met variabele voertuigbezettingen. Gedurende de uitvoering van het
opleidingsplan zal er op diverse momenten door middel van deelnemersenquêtes getoetst
worden wat de effecten zijn van de theorie- en praktijkervaringen. Alle repressieve
medewerkers zijn verplicht de voor hen bestemde leergang(en) te volgen. De afronding van
het opleidingsplan is voorzien voor medio 2013.
De trainingsprogramma's OVD/HOVD zijn in 2012 aangescherpt en er is gewerkt aan een
integratie met oefenen "Multi". Het huidige trainingsprogramma wordt veranderd van 6 x
jaarlijks naar twee fulltime dagen op jaarbasis. Tijdens deze twee trainingsdagen worden 14
oefenmomenten aangeboden in samenwerking met de multipartners. De trainingen zijn
intensief en er wordt zowel mono- als multidisciplinair getraind. Door e.e.a. in twee dagen te
gieten kan effectiever en efficiënter worden geoefend.
                                                 13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>5. Brandweerzorg en repressie
5.1 Het dekkingsplan.
In de landelijke politiek is relatief veel aandacht geweest voor de opkomsttijden van de
brandweer en in het verlengde daarvan de dekkingsplannen. Hierbij is vaak te weinig
aandacht voor het feit dat de opkomsttijden maar een beperkte invloed hebben op het
redden van mens, dier en goed. Goede preventieve maatregelen, snellere ontdekking van
rook en brand, een verhoogde zelfredzaamheid van burgers en een gedegen opleiding,
training en oefening van de medewerkers, is van veel groter belang om de kwaliteit van de
dienstverlening en veiligheid te bevorderen. De uitgangspunten en gedachten staan
verwoord in de Strategische reis, een strategisch document dat de koers voor de brandweer
Nederland weergeeft. De BRWZL heeft het gedachtegoed van de strategische reis venwerkt
in het meerjaren beleidsplan "eenheid in verscheidenheid".
Op basis van het onderzoek van de Inspectie Ven J naar de opkomsttijden "Ter Plaatse"
heeft de minister op 5 september 2012 een brief gestuurd naar alle veiligheidsregio's met het
verzoek om voor het einde van 2012 het dekkingsplan te actualiseren. Met het vaststellen
van het meerjarenbeleidsplan, het brandrisicoprofiel en het dekkingsplan door het AB in april
van 2012 voldoet de Brandweer Zuid-Limburg aan alle eisen die hieraan gesteld worden
zoals bedoeld door de minister en in het besluit Veiligheidsregio's.
Het wel of niet generiek mogen afwijken van de normtijden en het wel of niet motiveren op
object niveau waren belangrijke onderwerpen in de discussie van de politiek over de
dekkingsplannen. De minister heeft eind november een handreiking gepubliceerd waarin
deze twee onderwerpen verder worden uitgewerkt. In grote lijnen voldoet ons dekkingsplan
aan deze handreiking. Alleen voor het op objectniveau gemotiveerd afwijken van
zogenaamde markante objecten moet uitgezocht worden of dit gevolgen heeft voor ons
dekkingsplan. Dit krijgt in het voorjaar van 2013 zijn beslag.
5.2 Repressie: vrijwilligheid.
Behoud van vrijwilligheid is één van de pijlers van het meerjarenbeleidsplan 2012-2018
Eenheid in Verscheidenheid. Vrijwilligheid is van belang voor het behoud van slagkracht,
levert een relatief voordelige brandweer op, maar is vooral voor de lokale verankering in de
maatschappij van belang zodat repressie als ook Brandveilig Leven makkelijker kunnen
worden aangepakt.
Een interne werkgroep vrijwilligheid heeft een groot aantal activiteiten uitgevoerd met als
doel de vrijwilligheid binnen Brandweer Zuid Limburg in stand te houden. Deze activiteiten
zijn o.a.:
     • Leiderschapsprogramma voor alle bevelvoerders
     • Optimaliseren werving en selectieproces
     • Inrichten klankbordgroep vrijwilligers
     • Deelname aan landelijk onderzoek vrijwilligheid
     • Aanpassing uitvoeringsregeling vergoeding vrijwilligers
     • Procedure en format exitgesprekken
     • Invoering 10 minutengesprekken
     • Deelname aan landelijk netwerk vrijwilligheid
Brandweer Zuid-Limburg hecht eraan in de jaarverslag te benoemen dat zij er trots op is dat
zij een groot aantal gedreven vrijwilligers in dienst heeft. Zij is de betreffende
hoofdwerkgevers zeer erkentelijk voor het feit dat zij het vrijwillige brandweenwerk mogelijk
maken. Dit alles vraagt naast gedrevenheid en organisatietalent een groot maatschappelijk
gevoel waar de brandweer dank voor verschuldigd is.
                                                  14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Status vrijwillige kazernes.
Bij de vrijwillige kazernes is de dagbezetting op de voertuigen een probleem. Dit kan van
incidentele, maar ook van structurele aard zijn. In 2012 is een definitie vastgesteld van een
incomplete kazerne is en welke kazernes wanneer structureel incompleet zijn. Aan de hand
hiervan zijn voor korte, middellange, en lange termijn oplossingen geformuleerd. De
uitwerking van deze oplossingen start in 2013.
5.3 Repressie en huisvesting.
 De brandweer Zuid-Limburg "timmert" nadrukkelijk aan de weg daar waar het gaat om
huisvesting en de hiermee samenhangende bouw van enkele kazernes om te komen tot een
juiste verdeling van de kazernes over de regio gerelateerd aan het dekkingsplan. In het
verslagjaar zijn enkele successen geboekt. De tweede uitruklocatie in Maastricht is officieel
in gebruik genomen. De bouw van de kazerne aan de Middenweg in Sittard-Geleen is in een
vergevorderd stadium. De gemeenteraad van Beek heeft in juni van het verslagjaar besloten
tot de bouw van een nieuwe kazerne aan de Mauritslaan en de bouwvoorbereidingen zijn
gestart. De gemeenteraad van Vaals heeft definitief besloten tot de bouw van een nieuwe
kazerne aan de Randweg en ook in Simpelveld is het overteg in gang gezet om te komen tot
een volwaardige kazerne voor de vrijwilligers.
5.4 Repressie: voertuigen en overig materieel
 Het investeringsplan dat voorziet in de aanschaf van voertuigen (tankautospuiten, red- en
hulpverteningsvoertuigen) is door het Algemeen Bestuur vastgesteld op 15 juni 2012 met
aansluitende goedkeuring van de Provincie. De opdracht tot levering van voertuigen is
inmiddels deels verstrekt; voor een ander deel is de levering in voorbereiding.
 Het materieelspreidingsplan en het af- en ombouwplan, waar de procedure rondom het
afstoten van overtollig materieel en materiaal onderdeel van uitmaakt, zijn inmiddels
vastgesteld. Het af- eh ombouwplan materieel zal zijn beslag krijgen vanaf 2013.
Ten aanzien van het overige materieel is besloten tot vervroegde investering (van 2014 naar
2013) ten behoeve van de standaardisatie van adembeschermende middelen. Hierop is door
 het Algemeen Bestuur positief besloten. Slechts ten behoeve van reguliere vervanging is in
2012 nog ademluchtapparatuur aangeschaft. De aanbesteding voor helmcommunicatie,,
portofoons en spreeksleutel (onderdeel verbindingen) is in gang gezet. -
 De uitvoering van het project digitale informatievoorziening is ter hand genomen.
Verder zijn de voorbereidingen getroffen voor het invoeren van een
voertuigregistratiesysteem zodat begin 2013 onder andere gestart kan worden met een
objectieve registratie van uitruk- en opkomsttijden.
Voor de vervanging van kleine voertuigen, bepakkingen en overig materieel bevinden de
voorbereidingen zich in een afrondende fase. De aanbestedingsprocedures gaan begin 2013
van start. De bestelling van vijf haakarmvoertuigen is verricht.
 In het investeringsplan is rekening gehouden met de aanschaf van extra materieel dat
 inzetbaar is bij natuurbranden, zoals watertankhaakarmbakken (WTH). Deze bakken zijn
tevens geschikt voor inzet op locaties waar de bluswatervoorziening onvoldoende is.
 5.5 Repressie: flexibilisering van de uitruk.
 Conform de in de wet veiligheidsregio's gestelde eisen en het streven om de organisatie op
 een verantwoorde en veilige wijze gestalte te geven, is een grote stap gezet richting
flexibilisering van de uitruk.
 Nadrukkelijk wordt onderscheid gemaakt tussen maatgevende en niet-maatgevende
 incidenten.
 Conform de wettelijke eis rukken naar een maatgevend incident steeds 6 personen uit. Deze
 bezetting van zes kan verdeeld zijn over meerdere voertuigen. We spreken hier dan ook van
 variabele voertuigbezetting. De inzetprocedures die hieraan ten grondslag liggen zijn gereed
 en de leergang is in het verslagjaar gestart en wordt naar verwachting in juli 2013 afgerond.
                                                 15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Deze werkwijze wordt al geruime tijd toegepast bij het incompleet uitrukken van de
vrijwilligers en krijgt volledig zijn beslag op het moment dat de Operationele Basissterkte in
de beroepsposten is teruggebracht van 8 naar 6 personen.
Met betrekking tot niet-maatgevende incidenten is de afspraak dat er afhankelijk van het
incident (bijv. OMS) ook minder dan 6 personen kunnen uitrukken met een minimum van 3
waarvan 1 bevelvoerder en 1 chauffeur. We spreken hier van vraagdifferentiatie.
Het implementatieplan hiervoor is gereed en de acties lopen. De inzetprocedures moeten
nog beschreven worden; in feite een formalisering van reeds in gang gezette activiteiten.
De operationele personele bezetting van vrijwillige posten wordt gaandeweg steeds meer
in overeenstemming gebracht met de operationele behoefte en inmiddels zijn de
uitgangspunten voor het berekenen van de formatieve sterkte van de vrijwillige kazernes
door de directie vastgesteld met het doel om een voldoende gegarandeerde bezetting voor
de voertuigen te verkrijgen.
De eerste toepassing van de snel inzetbare eenheid (SIE) is in 2012 geëvalueerd.
Inmiddels wordt de SIE gezien als een vanzelfsprekend onderdeel van de repressieve
slagkracht. In samenwerking met de GGD wordt verkend of de SIE ook als first responder
kan worden ingezet.
5.6 Repressie: bijzondere bedrijfsvoeringactiviteiten.
  Het optimaliseren van de bedrijfsvoering is inmiddels gedeeltelijk vorm gegeven door
invulling van de functie van een centrale roosteraar. Deze functie kan nog niet optimaal
ingevuld worden vanwege het feit dat de problematiek rondom de harmonisatie van de
roosters in regionaal verband per einde 2012 nog niet is opgelost. Er is een intern meldpunt
opgericht om vermeende overschrijdingen van de Arbeidstijdenwet en het
Arbeidstijdenbesluit te kunnen aangeven en te laten onderzoeken.
Aan de concrete invulling van de servicecentra is verder uitvoering gegeven in die zin dat op
basis van de specialisaties van de diverse beroepskazernes de domeinen zijn toegewezen.
 De kwartiermakers zijn aan de slag gegaan met het opstellen van plannen van aanpak. De
inrichtingsplannen zijn inmiddels gereed maar moeten nog worden vastgesteld. Inmiddels is
het servicecenter kleding in Kerkrade operationeel sinds 1 september 2012 en worden op
andere shared service centra de fysieke voorbereidingen getroffen om van start te kunnen
gaan.
 In het kader van het onderzoek of bij de uitvoering van specialistische taken een private-
publieke samenwerking tot de mogelijkheden behoort is er inmiddels een publiek-
privaatrechtelijke overeenkomst voor wat betreft de inzet van gaspakken en schuimblussing
in voorbereiding met Sitech. De overeenkomst is er op gericht dat Sitech bepaalde
brandweenwerkzaamheden in opdracht van de overheidsbrandweer uitvoert. Naar
verwachting zal de implementatie in de loop van 2013 plaatsvinden.
Het Online Beheer Systeem Veiligheidsregio's (OBSV), voorheen bekend onder de naam
 IMS (Internet Materieelbeheer Systeem) bleek in de loop van het verslagjaar niet te voldoen
aan de informatiebehoefte van de service-centra. Daarom is dit abonnement opgezegd per 1
januari 2014. Sinds 2012 vindt het materieel beheer plaats via Excel bestanden die beter
tegemoetkomen aan de behoeften van de service centra.
                                                   16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>5.7 Repressie: overige projecten.
In het kader van het project Vakken en KVT (kazerne volgordetabellen) zijn op basis van de
vastgestelde uitgangspunten de vakken en de KVT berekend en waar nodig aangepast.
Parallel hieraan heeft halvenwege het verslagjaar de implementatie van LMC (Landelijke
Melding Classificatie) plaatsgevonden en zijn de inzetbehoeften opnieuw gedefinieerd. Beide
onderdelen zijn halverwege het verslagjaar ingevoerd in het Gemeenschappelijk Meldkamer
Systeem (GMS) en sindsdien operationeel. Ook is een aanzienlijk aandeel geleverd aan de
bestuurlijke toezegging om de multi alarmeringen aan te passen n.a.v. de invoering van
LMC.
Voor de op stapel staande organisatieveranderingen binnen het domein repressie is een
specifiek op de doelgroep gericht communicatieplan ontwikkeld.
Onder beheer van repressie is een repressief handboek ontwikkeld voor bevelvoerders en
Officieren van Dienst, waarin de informatie en procedures zijn vastgelegd met betrekking tot
een verantwoorde inzet.
De Arbeidsomstandighedenwet verplicht de werkgever om een
arbeidsomstandighedenbeleid te voeren, dat onder meer gericht is op het voorkomen van
ziekteverzuim. In dit kader zijn diverse protocollen ontwikkeld onder meer gericht op
vaccinatie en persoonlijke beschermingsmiddelen.
5.8 Repressie: uitrukactiviteiten
Het jaar 2012 kan gekenschetst worden als een relatief rustig jaar met in totaal 6.064
incidenten. Ruim 2.800 hiervan waren voor een automatische brandmelding waarbij het in
meer dan 95 % van de gevallen een loos alarm betrof.
Overzicht van een aantal opvallende incidenten in 2012 :
16- 2   een dode bij een caravan brand in Schinnen
19-3     een dode bij een grote brand in Elsloo
11-5    18 mensen met een zware verstandelijke beperking geëvacueerd bij een brand in een
        wooncomplex
13-6 een dode en zwaar gewonde bij woningbrand in Heerten
30-7 wateroverlast Gulp in Slenaken
17- 8 twee kinderen ter nauwer nood gered bij een woningbrand in Berg en Terblijt
28-10 grote brand Licom in Landgraaf
19-12 grote inzet gevaartijke stoffen bij brand in XTC-lab
                                                17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>                               2012 Totaal 6064 incidenten
                                                                                             I 2012
                                                                                             12011
                                                                                             i 2010
                                                                                             I 2009
        Groot         Klein        Middel      Loos alarm  Baldadige
                                                            melding
6.(Multidisciplinaire) rampenbestrijding en crisisbeheersing
6.1 Programma organisatie
Het instituut veiligheidsregio is hét aanspreekpunt voor bestuurlijke en operationele partners
in binnen en buitenland t.a.v. de rampenbestrijding en crisisbeheersing (multidisciplinair). De
veiligheidsregio Zuid-Limburg is uniek in de sturing en coördinatie van de rampenbestrijding
en crisisbeheersing. Vanuit de visie dat rampenbestrijding en crisisbeheersing een onderdeel
behoren te zijn van de normale bedrijfsvoering, is er een klein programmabureau ingericht
dat steunt op de vier sterke kolommen. In 2012 is als gevolg van reorganisatie bij met name
de politie (nationalisering) de sterkte van de kolommen afgenomen waardoor het
inrichtingsprincipe onder druk is komen te staan. De brandweer, als sterkste kolom van de
veiligheidsregio, heeft hierdoor een extra inspanning moeten leveren.
                                                 IS
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>6.2 Hoofdstructuur
Er is gestart met de implementatie van het eind 2011 vastgestelde crisisplan. Het is een
lastige opgave gebleken om binnen de bestaande financiële en organisatorische kaders de
GRIP teams van de Informatie Management functies te voorzien. Door de bestaande
piketten extra te belasten bleek dit mogelijk. Hierdoor is niet de kwaliteit maar de
beschikbaarheid het leidend principe en zijn gelijktijdige grootschalige of langdurige
incidenten aangewezen op vrije instroom van het overige personeel of bijstand vanuit andere
regio's.
Onder het motto "indikken om te professionaliseren" is een kwaliteitsslag ingezet. De
vorming van regionale teams voor o.a. LCMS tekst, LCMS plot en bevolkingszorg heeft als
groot voordeel dat zowel beschikbaarheid als kennis en kunde vergroot worden. Het nadeel
daarvan is dat de opkomsttijden onder druk komen te staan. Een aanpassing van het
crisisplan, in die zin dat in minimaal 80% van de gevallen de wettelijke opkomsttijd wordt
gerealiseerd, is op z'n plaats.
6.3 Planvorming
In 2012 is zowel het RBP Chemelot alsmede het RBP Hoogwater Maas bestuurtijk
vastgesteld voor de wettelijke periode van 3 jaar. Er is een start gemaakt met het
terugbrengen van de planvorming door het introduceren van de Multidisciplinaire Informatie
Kaart (MIK) die in de plaats komt van de huidige rampbestrijdingsplannen voor LPG
tankstations, ammoniak koelinstallaties en spoonwegemplacementen.
Door maatschappelijke en bestuurlijke aandacht voor Tihange is de ontwikkeling van de MIK
voor nucleaire incidenten van 2015 naar 2013 geschoven.
6.4 Multidisciplinair Opleiden Trainen en Oefenen
De Programmagroep Multidisciplinair Opleiden Trainen en Oefenen (PROMOTO)
heeft in 2012 vorm gekregen doordat alle kolommen capaciteit ter beschikking hebben
gesteld. De uitvoering van het MOTO beleid is hierdoor op stoom gekomen hetgeen naast de
uitvoering van het jaarprogramma heeft geleid tot het verbeteren van het Beeld Oordeels- en
Besluitvormings proces (BOB) in alle GRIP teams.
                                                19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Eind oktober is de systeemtest gehouden. In deze systeemtest is de hoofdstructuur van de
crisisbeheersingsorganisatie van de veiligheidsregio Zuid-Limburg getest. De systeemtest
bestond uit twee onderdelen. Het eerste deel betrof een onaangekondigde
alarmeringsoefening waarin de melding, alarmering , opkomst en opschaling centraal
stonden. Het tweede deel was een aangekondigde oefening waarin het
informatiemanagement (gezamenlijk beeld m.b.v. Landelijk Crisis Management Systeem) en
leiding & coördinatie centraal stonden.
Hoewel als gevolg van de tweedeling en de keuze voor een hoogwaterscenario niet de
gehele hoofdstructuur conform de wet getoetst is, zijn de oefendoelstellingen ruim gehaald.
De alarmering en opkomst van het ROT, GBT en RBT is ,op een paar eenvoudig
verklaarbare foutjes na, vlekkeloos vertopen.
Verder is in 2012 het nieuwe RBP hoogwater beoefend, is iedereen getraind voor het
hoogwaterseizoen en zijn vele nieuwe ontwikkelingen uitgetest waaronder:
     • het toekomstige regionale team bevolkingszorg,
     • de bemensing van de GRIP teams conform de nieuwe hoofdstructuur
     • het toepassen van het Landelijke Crisis Management Systeem
In 2012 is het les- en leermateriaal van de basisopleiding OCR in zijn geheel aangepast. De
les- en leerstof is vernieuwd en aangepast aan de nieuwe wet- en regelgeving en
ontwikkelingen in onze regio. In de evaluaties is terug te zien dat dit door de cursisten
positief is ontvangen. In totaal 78 personen hebben in 2012 de basisopleiding OCR gevolgd.
Met een cursusprijs van €400 (bedrag is inclusief NBBE examen) is de basisopleiding
wederom kostendekkend georganiseerd.
6.5 (Multidisciplinaire) Incidenten
In 2012 waren er 24 GRIP incidenten, 16x GRIP 1, 6x GRIP 2, lx GRIP 3 en lx GRIP 4.
In onderstaande overzichten worden de incidenten afgebeeld naar aard en district.
                                              20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>6.6. Euregionale samenwerking
Door de bijzondere geografische ligging van Zuid-Limburg en de grote "risicodichtheid" van
de regio is samenwerking met de buitenlandse hulpverleningsdiensten en hun besturen
lettertijk van levensbelang voor de burgers en toeristen van onze regio. Het afgelopen jaar is
daarom verder gewerkt aan het verbeteren van de bijstandsverlening in de dagelijkse zorg
als wel bij grootschalig optreden.
Een aantal voorbeelden van gerealiseerde zaken in 2012:
     - er is instructie gegeven aan de buitenlandse partners in LCMS, het
          crisiscommunicatie systeem dat komend jaar operationeel in gebruik wordt genomen
          in Zuid-Limburg,
     - daarnaast zijn er voorbereidingen genomen zodat wij ook bij de buitenlandse partners
          in de betreffende systemen kunnen kijken,
     - de centralisten van de diverse meldkamers hebben over en weer bij elkaar in de
          keuken gekeken en geleerd van eikaars opschalingwijze,
     - in Euregionaal verband is er via waarnemers deelgenomen aan de Belgische
          oefening Pegasus bij de kerncentrale van Tihange.
Europees en Euregionaal beleid is erop gericht om structurele samenwerking te financieren
met structureel geld. Tot mei 2013 kunnen de acties in projectverband en met een tijdelijke
Euregionale subsidie plaatsvinden. Het afgelopen jaar zijn voorstellen uitgewerkt voor een
meer structurele inbedding van de Euregionale samenwerking. Deze zullen in 2013 in de
formele besluitvormingscyclus worden gebracht.
7. Meldkamer
7.1 Landelijke ontwikkelingen
 De landelijke politiek heeft zich uitgesproken voor het terugbrengen van het aantal
meldkamers in Nedertand. Vanuit dat perspectief is in 2012 besloten dat de meldkamers van
de Brandweer Zuid-Limburg en brandweer Noord- en Midden Limburg samen zullen opgaan
in de gemeenschappelijke meldkamer Limburg. De locatie hiervan wordt Maastricht.
 In 2012 heeft een tweedaagse bijeenkomst plaatsgevonden waarbij alle centralisten van
 Noord en Zuid aanwezig waren. Doel van deze tweedaagse sessie was met name nadere
kennismaking. Onderdeel van de gemaakte afspraken is, dat de hoofden van beide
 meldkamers (politie, RAV en Brandweer) periodiek bij elkaar komen voor afstemming. In
2013 komt het transitie akkoord beschikbaar.
                                                21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Als onderdeel van het streven naar kwaliteitsverbetering is elke centralist verplicht jaariijks
aan te tonen dat hij voldoet aan het landelijk vastgestelde kwalificatieprofiel. Ingevolge dit
landelijk beleid zijn twee centralisten in 2012 opgeleid en gecertificeerd om landelijk prof-
checks af te kunnen nemen. In 2013 zullen de eerste prof-checks plaats vinden.
7.2 Bijzondere bedrijfsvoeringsactiviteiten
De taakbeschrijving van centralist Brandweer is beschreven en komt overeen met de ambitie
die brandweer Zuid-Limburg met de meldkamer voor ogen heeft.
Voor centralisten is het opleidingsniveau vastgesteld op het niveau van bevelvoerende.
Hiervoor is een specifieke module ten behoeve van centralisten ontwikkeld. In 2012 zijn zes
centralisten gestart met deze module die doorloopt tot mei 2014.
De formatie van de meldkamer bestaat uit 14 centralisten. Alle formatie plaatsen zijn in 2012
ingevuld.
Inmiddels zijn elf medewerkers van de meldkamer gecertificeerd als Calamiteiten
Coördinator (CaCo). CaCo capaciteit dient vanaf 2012 24x7 beschikbaar te zijn. De CaCo
maakt in 2012 structureel nog geen deel uit van het ROT. Met de implementatie van LCMS
(netcentrisch werken) en met de implementatie van de nieuwe hoofdstructuur in 2013 zal de
CaCo mogelijk vanuit hard piket deel gaan uitmaken van het netcentrisch werken.
8. Bedrijfsvoering
8.1 Planning en Control cyclus
Afgelopen jaar is met veel inspanning gewerkt aan het vanzelfsprekend maken van planning
en control voor de gehele organisatie. Hiertoe is een werkgroep PenC gestart met een brede
vertegenwoordiging van de organisatie. De werkgroep heeft de verschillende al in gebruik
zijnde plannings- en controlinstrumenten doorontwikkeld, en meer in samenhang met elkaar
gebracht Verder zijn workshops gehouden voor zowel leidinggevenden, als betrokken
medewerkers, zodat meer integraal begrip en inzicht bestaat op de strekking van:
- een Financiële monitor op exploitatie, op balans en op geldstromen op HKOS niveau;
- een Personele monitor, waarin naast de directe P-kosten ook andere personele
    componenten belicht worden;
- een Beleidsmatige monitor waarin de beleidsacties uit het meerjarenbeleidsplan worden
    getoetst;
- een Operationele monitor, waarin de prestaties van de operationele taken, de business
    control, zichtbaar worden.
Dit instrumentarium wordt volgens een cyclus bijgehouden. Deze ziet er als volgt uit:
Jaarplan, uitputting eind april, uitputting eind augustus, uitputting eind december/financieel
verslag. Iedere uitputtingsfase worden er PenC gesprekken gevoerd tussen leidinggevenden
en directie waarin de realisatie en de extrapolatie/verwachting worden besproken ten
opzichte van het jaarplan en het meerjarenbeleidplan, met toelichtingen op afwijkingen.
Ten behoeve van de operationele monitor is in het laatste kwartaal van 2012 opdracht
gegeven voor het toekomstvast formuleren van adequate key pertormance indicatoren. Het
landelijk omarmde Aristoteles dashboard geldt als minimaal uitgangspunt.
Tenslotte zal de werkgroep PenC een afsprakenkader samenstellen waarin de taken tussen
de verschillende organisatieonderdelen worden beschreven. Er is namelijk in 2012 besloten
om te werken met een eigenstandige verantwoordelijkheid voor PenC op de respectievelijke
onderdelen F-control, P-control en Operationele Control, zoals ook in de nieuwe
hoofdstructuur staat beschreven.
                                                 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>8.2 Personeelsbeheer
Een adequate beheersing van de P-kosten is van groot belang. In dat kader zijn de
systemen en processen in 2012 doorontwikkeld en meer gericht ingezet; procedures zijn
verscherpt. De afdeling PenO heeft een aanzienlijke bijdrage geleverd aan de aanscherping
van de bedrijfsvoering, mede door deel te nemen aan de werkgroep PenC. De p-begroting is
ook van belang om adequaat te kunnen aangeven welke structurele bezuinigingen op de p-
kosten worden gerealiseerd conform bestuursopdracht. Het AO-proces wordt in 2013
geïmplementeerd.
Naast beheer en bedrijfsvoeringwerkzaamheden had in 2012 een aanzienlijk deel van de
werkzaamheden van PenO betrekking op de ondersteuning van de directie en bestuur in het
kader van het reorganisatieproces.
Door afname van het aantal functies op HBO niveau en hoger wordt er rekening mee
gehouden dat er problemen ontstaan in de bemensing van de diverse operationele functies,
met name op het niveau van (Hoofd) Officieren van Dienst. Om dit probleem vroegtijdig te
voorkomen wordt een Management Development instrument voor de operationele functies in
2013 doorontwikkeld. De venwachting is dat dit het eerste kwartaal 2013 in volle omvang in
gebruik kan worden genomen.
In 2012 was het ziekteverzuim 4,84 % .
 Verzuim
 percentage                     2009                   2010               2011            2012
 Totaal BRWZL                   5,57                   5,32               5,30            4,84
Tenslotte is er in 2012 geconstateerd dat een aantal medewerkers een vertofstuwmeer
hebben. Er zijn nadere afspraken gemaakt op basis van de Car-Uwo om de stuwmeren terug
te dringen en in de toekomst te kunnen beheersen
8.3 Arbobeleidsplan
Het meerjarig arbobeleidsplan is in 2012 vastgesteld. De komende jaren wordt er op basis
van dit strategische plan gewerkt. Prioriteit heeft het uitvoeren van de koude, de warme en
de natte risico-inventarisatie en -evaluatie. Verder is er gestart met de opzet van een BHV-
organisatie. Tenslotte worden de regelingen vertrouwenspersonen ongewenste
omgangsvormen en integriteit herijkt. Deze worden aan het bestuur voorgelegd mede in
verband met de gewenste aanpassing door de vastgestelde, nieuwe Gemeenschappelijke
Regeling Veiligheidsregio Zuid-Limburg.
8.4 Informatiemanagement
Voonwaarde voor een succesvolle slag op het terrein van de bedrijfsvoering is dat de
brandweer erin slaagt om informatiemanagement op een hoger niveau te krijgen. In 2012 zijn
hiertoe verschillende activiteiten ondernomen.
Ten eerste is er volgens planning gewerkt aan het uitwerken van het applicatielandschap. Dit
geeft inzicht in de verschillende systemen en maakt de onderlinge afhankelijkheid zichtbaar.
Verschillende gegevens worden tenslotte in verschillende systemen omgezet tot bruikbare
informatie. Het beeld is dat er een vereenvoudiging noodzakelijk is, met name om het beheer
kwalitatief op een hoger plan te krijgen door middel van standaardisering en structurele
inbedding in de organisatie. Deze verbeteringen zullen ook een gunstig effect hebben op
planning en control. Ook is duidelijk geworden dat er een IT beveiligingsplan opgesteld zal
moeten worden in 2013. Verder zal er volgend jaar gewerkt worden aan de verbetering van
de afstemming van informatiemanagement Brandweer en informatiemanagement Multi. In
2012 is een begin gemaakt met het opstarten van een structureel overleg van de functioneel
beheerders van de gebruikersapplicaties.
                                                23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Bij het doorontwikkelen van de beheerorganisatie ten behoeve van het
informatiemanagement bestaat een grote afhankelijkheid naar de nieuwe
organisatiestructuur.
Ten tweede is er gewerkt aan het digitaliseren van de administratieve processen op basis
van het principe zaakgericht werken, zodat informatie gemakkelijk gedeeld kan worden en de
afhandeling en prioritering van zaken worden ondersteund. In 2012 is het gelukt om een
goede start te maken met het digitaliseren van de P-dossiers. Ook zijn er oriënterende
gesprekken en pilots geweest met andere door administratie gedomineerde afdelingen. De
voortgang is niet zoals gepland vertopen. Belangrijkste reden daarvoor is dat andere
prioriteiten de noodzakelijke inbreng vanuit de vakafdelingen hebben belemmerd. Verder
moesten er voor de vorming van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio
Zuid-Limburg extra niet geplande werkzaamheden verricht worden om de
personeelsdossiers te ontvlechten ingaande de datum 1 januari 2012.
In 2013 kan nadat de p- dossiers volledig zijn gedigitaliseerd uitvoering worden gegeven aan
het digitaliseren van de daarmee verbonden werkprocessen. Vervolgens wordt de
digitalisering verder binnen de organisatie doorgezet.
In het jaar 2012 is door de archiefinspectie een onderzoek uitgevoerd naar de stand van
zaken van het archiefbeheer binnen de organisatie. Het onderzoek levert verbeterpunten op
die zich richten op het digitale informatiebeheer. Deze worden opgenomen in een plan van
aanpak voor 2013. Het in december 2012 uitgebrachte rapport wordt begin 2013 in de
bestuurlijke besluitvorming gebracht.
Voor 2013 is het tenslotte van belang mee te werken aan de in 2012 aangegane
intentieverklaring om de dienstveriening ICT in te vullen door middel van samenwerking met
gemeenten en provincie in de regio Zuid-Limburg. Deze activiteit was nog niet voorzien ten
tijde van het opstellen van het meerjarenbeleidsplan en vraagt de nodige capaciteit. Een
nieuw Programma van Eisen voor de ICT-dienstvertening is eind 2012 in dit kader opgesteld.
8.5 Huisvesting
Huisvesting vraagt gestructureerde aandacht. Het ontwikkelen van het huisvestingsbeleid op
lange termijn met daarin een visie over hoe om te gaan met onroerend goed is vertraagd
door de ontwikkelingen rondom de service centra en de omvangrijke activiteiten die de
verschillende nieuwbouwprojecten met zich meebrengen. De keuzes omtrent de service
centra hebben namelijk veelal gevolgen voor de huisvesting.
Belangrijke afweging in dit beleid betreft vrijwilligheid. De meeste kazernes worden tenslotte
bemand door vrijwilligers en zij moeten in de gelegenheid zijn veilig en snel bij de locatie te
komen. Een centraal huisvestingsbeleid vraagt strategische keuzes die momenteel niet
genomen kunnen worden, doordat bijvoorbeeld nog niet goed duidelijk is wat de
stelselwijzigingen met betrekking tot het BTW-compensatiefonds voor gemeenten en het
verlengd lokaal bestuur voor gevolgen heeft. Eind 2012 is begonnen met het opstellen van
een startnotitie Strategisch Huisvestingsbeleid om de bestuurlijke discussie over dit thema in
2013 te kunnen voeren.
Verschillende operationele huisvestingsactiviteiten zijn in 2012 opgestart. Het gaat om
bijvoorbeeld het herijken van de stoplichtenkaart gebouwen, het realiseren van een kans
risicokaart ten aanzien van onroerend goed en de beschrijving van de beheerorganisatie.
8.6 Inkoop
Het inkoopbeleid en de procedure is in 2012 herzien. Het beleid is aangescherpt naar
aanleiding van de afkeurende verklaring van de accountant over de rechtmatigheid over het
jaar 2011.
 Daarnaast is een aantal inkoopprojecten uitgevoerd die te maken hebben met
verlenging/vernieuwing van reeds in voorgaande jaren afgesloten contracten zoals
bijvoorbeeld voor verzekeringen en de arbodienstverlening. Ook zijn er nieuwe contracten
afgesloten voor uitrukvoertuigen, kantoorartikelen en een tankpassensysteem.
                                                 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>8.7 Verzekeringen
In het jaar 2012 zijn 114 (2009 t/m 2011 respectievelijk 94,102, 85) schadegevallen in
behandeling genomen. Eind 2012 stonden daarvan nog 30 dossiers open. Over 2010 en
2011 zijn dat er respectievelijk twee en zes. In de regel gaat het daarbij om letselzaken en
om aansprakelijkheidszaken die in een juridische fase zitten.
Van de optie om de verzekeringen m.b.t. het wagenpark en t.b.v. het personeel met één jaar
te veriengen voor 2013 is gebruik gemaakt. In 2013 zal een Europese aanbesteding voor
deze verzekeringspolissen worden uitgevoerd.
In hoeverre de groei in het aantal schadegevallen ten opzichte van voorgaande jaren
trendmatig is, is moeilijk te zeggen. Het patroon is daarvoor te wisselvallig.
In 2012 heeft zich tijdens een brandweeroefening een asbestincident voorgedaan waarvoor
de afgesloten verzekeringen geen dekking geven. De kans op letselschades wordt uiterst
gering geacht, maar wel heeft een registratie plaatsgevonden van die medewerkers die bij dit
incident betrokken zijn geweest. Deze registratie borgt de claimrechten van medewerkers op
de lange termijn vanwege het niet uit te sluiten lange termijn risico op letsel. De onzekerheid
in deze casus maakt dat geen indicatie gegeven kan worden van de omvang van het
financiële risico.
8.8 Communicatie
De communicatiemedewerkers bij de brandweer zijn belast met de interne en externe
communicatie en vooriiehting. Binnen de brandweer zijn diverse projecten, activiteiten en
evenementen communicatief gefaciliteerd en ondersteund, bijvoorbeeld het project
brandveiligheid bij studentenwoningen in Maastricht, diverse wervingscampagnes voor
vrijwilligers en de organisatie van Flikkendag. Daarnaast beheert communicatie de website
en het eigen intranet. Dit laatste is een belangrijk voorlichtingsmiddel voor het eigen
personeel.
De communicatiemedewerkers zijn ingezet bij twaalf GRIP situaties en diverse andere grote
incidenten in de regio. In het oog springende voorbeelden daarvan in 2012 zijn de evacuatie
van gehandicapten te Landgraaf, de overstroming te Slenaken, de grote brand in het
voormalige klooster te Schinveld en de ontmanteling van het XTC-laboratorium te Kerkrade.
Tevens zijn de medewerkers actief betrokken geweest bij de interne en externe
communicatie omtrent de twee asbestincidenten in Sittard en Landgraaf.
Een bijdrage is geleverd aan het crisis communicatiebeleid in de Veiligheidsregio. De
invoering daarvan heeft begin 2012 zijn beslag gekregen. In overieg met de gemeenten is
deelgenomen aan de samenstelling van een regionaal plan gericht op risicocommunicatie.
Communicatie participeert ook in de Multidisciplinaire Adviesgroep Communicatie (MAC). Dit
is een team, bestaande uit medewerkers van de vier disciplines, dat het communicatiebeleid
voor de Veiligheidsregio ontwikkelt. Het MAC heeft bijvoorbeeld de website van de
Veiligheidsregio Zuid-Limburg ontwikkeld. Een andere in het oog springende activiteit is de
bijdrage aan de invoering van NL-alert in Zuid-Limburg. Dit alarmeringsmiddel is per
november 2012 operationeel.
Tot 2013 nam communicatie deel in een gezamenlijke piketregeling met de politie. Door de
komst van de Nationale Politie is besloten de regeling te beëindigen. In 2012 is de
beschikbaarheid van (brandweer)vooriichtihgsfunctionarissen intern geregeld. De opleiding
en oefening van deze medewerkers heeft in dat jaar plaatsgevonden. Vanaf 1 januari 2013 is
dus voorzien in een eigen piketregeling.
                                                25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>9. Financiën
9.1 Financiële afwikkeling voorgaande jaren (2009-2011)
In 2012 is met de vaststelling van het meerjarenbeleidplan 2012-2018 bepaald dat er medio
2012 een eindafrekening plaats zal vinden met de volgende elementen:
- het terugstorten van de loonindex 2009 naar de gemeenten;
- het verrekenen van de eindresultaten Schoon door de Poort;
- het verrekenen van de onderuitputting kapitaallasten 2009-2012 van de nieuwbouwkazerne
Middenweg Sittard-Geleen
- het verrekenen van de eenmalige extra betaling ten behoeve van het frictiebudget;
- het verrekenen van de afrekeningen index 2011.
Ook is afgesproken uit te gaan van een integrale benadering waarvan alle afrekenposten
deel uitmaken om zodoende de hoeveelheid geldstromen tot een minimum te beperken.
Op macroschaal hebben de gemeenten op grond van deze operatie per saldo geld terug
ontvangen. Vanwege de specifieke verrekening van Schoon door de Poort hebben een
beperkt aantal gemeenten moeten bijbetalen. Deze mutaties zijn venwerkt in een
begrotingswijziging die eind 2012 door het Algemeen Veiligheidsbestuur is vastgesteld.
Hiermee is de operatie Schoon door de poort afgerond.
9.2 Frictiekosten
Met de vaststelling van het meerjarenbeleidplan is ook ingestemd om incidenteel
frictiekosten toe te kennen. Hiervoor is de volgende definitie bepaald. Frictiekosten zijn die
incidentele kosten die nodig zijn om de voorgenomen beweging (uitvoering eenheid in
verscheidenheid) mogelijk te maken binnen de bezuinigingstaakstelling en voor zover deze
incidentele kosten niet gedekt worden door verminderde exploitatielasten.
In het meerjarenbeleidplan is reeds een eerste analyse van de frictiekosten opgenomen.
Gedurende 2012 is deze analyse verscherpt en bestuurtijk geaccordeerd in april 2012. De
omvang van het benodigde frictiebudget is definitief vastgesteld op € 2.316.000. Besloten is
het frictiebudget te vullen met het positieve exploitatiesaldo over 2011 en met de
eindafrekeningen over de jaren 2009-2011. In december 2012 is een begrotingswijziging
vastgesteld voor de 1^ tranche van het frictiebudget.
In 2012 zijn er reeds frictiekosten gemaakt met betrekking tot een aantal beleidsacties op het
gebied van repressie, voor de opstart van het gedrag ontwikkeltraject en voor de versnelling
van de ontwikkeling van het personeel in de meldkamer. In 2013 volgen naar verwachting
kosten voor plaatsing van personeel, voor opleidingen, procedures en voor aanpassing van
werkwijzen en systemen.
9.3 Weerstandvermogen
Het weerstandvermogen is het vermogen om financiële tegenvallers in de exploitatie ten
opzichte van de begroting op te vangen. De hoogte van het noodzakelijke
weerstandvermogen is afhankelijk van de relatie tussen de weerstandcapaciteit en het
eventueel ontstaan van (een samenloop) van risico's. In dit verband heeft in 2011 een
onderzoek plaatsgevonden. Daarbij is de hoogte van het weerstandsvermogen bepaald op
 € 1.500.000,- excl. BTW, bekrachtigd door het Algemeen Veiligheidsbestuur in haar
vergadering van april 2012.
Hierbij is aangetekend dat het weerstandvermogen in principe wordt opgebouwd vanuit
positieve exploitatieresultaten. In de loop van 2013 vindt een evaluatie plaats en zullen
bestuuriijke voorstellen worden gedaan inhoudende de eventuele aanvullende maatregelen
die nodig zijn om tot een volledige aanvulling van het weerstandvermogen te komen.
Opgemerkt wordt dat het wegvallen van de BTW voordruk compensatie vanaf 2014 invloed
heeft op de omvang van het weerstandvermogen en dat nu inclusief BTW uitkomt op een
bedrag van € 1.700.000,-.
De gevolgen hiervan worden bij de evaluatie betrokken.
                                                26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>9.4 De bezuinigingsopdracht
Het bestuur heeft Brandweer Zuid-Limburg een bezuinigingstaakstelling opgelegd van
€ 2.787.000,- Deze taakstelling dient uitertijk in 2018 in volle omvang gerealiseerd te zijn.
Om deze taakstelling te behalen is een reductie van de personele formatie noodzakelijk.
Veel van de in dit kader voorgestelde maatregelen zijn afhankelijk van overeenstemming
met het Georganiseerd Overleg over het Sociaal Plan. In 2013 vindt verdere uitwerking
plaats. Adequate control op de bezuinigingen wordt in de p&c cyclus opgenomen.
9.5 BTW voordruk compensatie vervalt ingaande 1 januari 2014.
Den Haag heeft in 2012 besloten dat de compensatie van de BTW voordruk via de
deelnemende gemeenten (transparantieregeling) ingaande het boekjaar 2014 voor de
BRWZL geheel zal; vervallen.
Het wegvallen van de BTW voordruk compensatie betekent dat vanaf het boekjaar 2014 de
exploitatielasten, de investeringen (verhoogde kapitaallasten en egalisaties) en
voorzieningen (zoals groot onderhoud panden) niet meer exclusief maar inclusief
voornamelijk 21% BTW te ramen en te verantwoorden zijn.
Via de Rijksbijdrage Bijzondere Doeluitkering Rampenbestrijding (BDUR) krijgt de BRWZL
hiervoor gedeeltelijke compensatie.
In de begroting 2014 en de meerjarenraming 2015-2017 worden de gevolgen per
(hoofd)kostensoort en product in beeld gebracht.
9.6 Financial control
De uitvoering van de financial control is een belangrijke taak van het team Financiën &
Treasury. Vanaf de start in 2009 wordt aan de instrumentele randvoonwaarden veel
aandacht gegeven. De boekhouding behoort zonder meer betrouwbaar, actueel en
informatief te zijn. Een ander fundament is een herkenbaar en uitgekiend rekeningschema in
combinatie met een uniform modern financieel management informatie systeem met
meerdere dimensies die, gekoppeld aan flexibele rapportages, op meerdere
aggregatieniveaus adequate inzichten geeft die dienstbaar zijn bij de ondersteuning van het
financiële beheer en beleid.
Het team Financiën codeert zelf de verschillende boeksoorten (zoals inkoop, verkoop, kas,
bank, memoriaal), naar onder meer kostenplaatsen (kazernes, teams) kostensoorten,
opbrengstsoorten, producten, specificaties (bv per voertuig bij onderhoud en brandstof)
waardoor naast consistentie en uniformiteit ook efficiency bereikt wordt bij de
prestatieverklaarders en budgethouders omdat die hierdoor beperkt belast worden met
administratieve werkzaamheden. De workflow van de inkoopfacturen is gedigitaliseerd en
voor de budgethouders gebruikersvriendelijk beschikbaar.
In nauwe samenwerking met de budgethouders worden regelmatig door het team Financiën
& Treasury de (door)ontwikkelingen en venwachte baten en lasten afgezet tegen de
geraamde, waarbij onderscheid gemaakt wordt tussen incidentele en structurele verschillen.
Structurele verschillen worden in meerjarig perspectief geplaatst waardoor een continue
financiële planning & control cyclus op gebruikers, management en bestuurlijk niveau
mogelijk is. Een nuttig instrument voor de BRWZL, zowel in de startperiode (2009-2011) als
in de bezuinigingsperiode ( 2012-2018). Een afwijking van slechts 1% op de enkelvoudige
omzet geeft immers al een verschil van € 400.000 voordelig of nadelig.
                                                27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>28</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>II. Begroting en verantwoording
Verantwoording exploitatieresultaat 2012.
Het rekeningresultaat wordt u op de volgende pagina's volgens de indeling van het Besluit
Begroting en Verantwoording (BBV) aangeboden. Conform de eisen van de BBV worden de
baten en lasten die in causaal verband staan tot stortingen in en onttrekkingen van de
reserves separaat aangegeven, met een onderscheid naar:
-mutaties in reserves opgenomen in begroting,
-niet opgenomen in begroting en
-bestemming eindresultaat.
Voordelige verschillen worden aangeduid met een V en nadelige verschillen met een N.
Per hoofdkostensoort worden de verschillen naar kostensoorten toegelicht in het
specificatiedeel.
De baten en lasten inclusief kapitaallasten maar exclusief mutaties van en naar reserves treft
u aan in deel 1, met een voordelig saldo van € 3.223.973
 In deel 2 treft u de mutaties aan die in causaal verband staan met de reserves zoals deze
bestuurtijk via de primaire begroting en de begrotingswijzigingen zijn goedgekeurd.
Dit zijn enerzijds de mutaties van de exploitatie naar de reserves: de stortingen die nodig zijn
om de kapitaallasten te egaliseren van de onderdelen beroepskleding, voertuigen en
materiaal; de storting van het restant frictiekosten via de eindafrekening schoon door de
poort plus de eerste storting in de reserve bezuinigingen op basis van de
begrotingsaanpassing en de stand per 1 september 2012.
Anderzijds treft u in deel 2 ook de onttrekkingen uit de reserves aan. Deze bestaan uit de
omvang van de onderscheiden kapitaallasten beroepskleding, voertuigen en materiaal; uit de
onttrekking van de onderuitputting kapitaallasten 2009-2011 nieuwbouwkazerne Middenweg
in verband met de eindafrekening schoon door de poort en de onttrekking ten behoeve van
de frictiekosten 1® tranche.
Het saldo na deze mutaties van en naar reserves, zoals bestuurlijk via de begroting
toegestaan is, bedraagt € 1.454.250
 In deel 3 treft u mutaties naar reserves aan die via deze jaarrekening ter goedkeuring
voorgelegd worden. Het betreft de storting van het renteresultaat, de storting van de
verkregen ESF subsidie, de storting in de algemene reserve/weerstandvermogen en de
restitutie van de gemeentelijke bijdragen.
                                                 29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Dienstjaar          Rekening   Rekening    Rekening      Rekening    Begroting     Verschil
Bedragen x € 1,~      2009       2010        2011          2012         2012      Begroting-
                                                                    na wijziging  Rekening
pËEILÏl                                                                              2012
EXPLOITATIE
BATEN
Bijdragen         A 31.730.439 32.272.985   32.837.762   32.355.698   32.383.715       28.017 N
gemeenten
Bijdragen rijk    B  1.429.973  2.227.465    2.573.397    2.617.055    2.617.055              0
Overige Inkomsten C  1.993.006  1.647.836    1.751.617    2.112.265    1.308.906      803.359 V
Renteresultaat    D    113.407     99.752       84.615       39.607             0      39.607 V
Prijsindex        E                            133.158            0             0             0
TOTAAL BATEN        35.266.825 36.248.038   37.380.549   37.124.625   36.309.676      814.949 V
LASTEN
Directe           F 23.479.169 25.006.381   24.741.299   23.976.613   24.031.562       54.949 V
personeelslasten
Indirecte         G  2.114.475  1.810.390    1.916.887    2.399.835    2.727.977      328.142 V
personeelslasten
Hulsvesting       H  3.244.681  3.046.139    3.636.190    2.365.647    2.459.411       93.764 V
Kantoor           1  2.528.974  2.436.336    2.485.711    2.368.103    2.335.856       32.247 N
Voertuigen        J  2.066.164  2.269.084    2.180.906    1.961.218    2.058.957       97.738 V
Materiaal         K  1.423.874    976.234      967.972      829.236      899.052       69.816 V
Onvoorzien        L          0          0            0            0      451.360      451.360 V
TOTAAL LASTEN       34.857.337 35.544.564   35.928.965   33.900.652   34.964.175    1.063.522 V
SALDO exclusief      409.488 V  703.474 V  1.451.584 Yi 3^223.973 V  1.345.495 V    1.878.472 V
mutaties reserves
                                          30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Cl
Cl
   SALDO exclusief
   mutaties reserves             409.488 V  703.474 V  1.451.584 V 3.223.973 V  1.345.495 V    1.878.472 V
   DEEL 2                       Rekening   Rekening    Rekening     Rekening    Begroting     Verschil
   lUlutaties reserves            2009       2010         2011        2012         2012      Begroting-
   conform begroting                                                           na wijziging  Rekening
                                                                                                2012
   LASTEN
   Storting in reserve       M  416.000 N  419.000 N     419.000 N   416.000 N    416.000 N              0
   Beroepskleding
   (egalisatie)
   Storting in reserve       M                                     1.988.509 N  1.988.509 N              0
   voertuigen
   (egalisatie)
   Storting in reserve       M                                       632.082 N    632.082 N
   materiaal
   (egalisatie)
   Storting In reserve       M                                               0             0
   Samen Sterk
   Storting In de                                                  1.988.577 N  1.988.577 N
   reserve frictiekosten
   bezuinigingen
   Storting in reserve        N                                      305.000 N    305.000 N
   bezuinigingen
   (marap)
   BATEN
   Onttrekking uit          IVI  700.000 V  275.000 V            0           0             0
   reserve resultaten
   ivm lagere BDUR
   Onttrekking uit          lUI   70.000 V  134.402 V    227.041 V   304.695 V    304.695 V              0
   reserve
   Beroepskleding
   (kapitaallasten)
   Onttrekking uit                                                 1.064.930 V  1.064.930 V
   reserve voertuigen     M
   (kapitaallasten)
   Onttrekking uit        M                                          257.042 V    257.042 V
   reserve materiaal
   (kapitaallasten)
   Onttrekking uit de     lUI                                      1.758.000 V  1.758.000 V
    reserve Samen
   Sterk 2009-2012
   Onttrekking uit de     IVI                                        175.778 V    600.000 V      424.222 N
    reserve frictiekosten
    bezuinigingen
    Onttrekking uit       N                                                  0             0
    reserve
    bezuinigingen
    SALDO inclusief             763.488 V  693.876 V   1.259.625 V 1.454.250 V             0   1.454.250 V
    mutaties reserves
    conform begroting
                                                      31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Dienstjaar                       Rekening   Rekening      Rekening     Rekening     Begroting    Verschil Begroting-
Bedragen x€ 1,~                    2009        2010         2011         2012         2012           Rekening
                                                                                   na wijziging         2012
SALDO inclusief                  763.488 V  693.876 V    1.259.625 V  1.454.250 V              0          1.454.250 V
mutaties reserves
conform begroting
DEEL 3
Voorstel
                                                                      -
Resultaat
bestemming
Storting in reserve        0     113.407 N                  84.615 N     51.978 N              0             51.978 N
egalisatie rente
Storting in reserve        0     586.000 N  586.000 N      586.000 N            0              0
egalisatie Samen
Sterk
Storting in reserve        0                               261.586 N     93.486 N              0             93.486 N
opleiden & oefenen
Storting In reserve        0                 100.000 N             0            0              0
arbeidsvoorwaarden
Storting In reserve        P                               327.424 N            0              0                    0
frictiekosten
bezuinigingen
Restitutie                                                              400.000 N                           400.000 N
gemeentelijke
bijdragen
Storting in                O      64.081 N     7.876 N             0    908.786 N              0            908.786 N
algemene reserve/
weerstandvermogen
Exploitatie na                           0           0             0            0              0                     0
mutaties
bestemmingen
             Om bovenvermeld overzicht op basis van de BBV nog enigszins inzichtelijk te presenteren,
             zijn per hoofd kostensoort de netto resultaten van baten en lasten weergegeven.
             Zo is bij de directe personeelslasten de terugontvangen FLO lasten ad € 2.000.050 reeds
             verminderd op de totaallasten van € 25.976.663, zodat in bovenvermeld overzicht de netto
             lasten van € 23.976.613 gepresenteerd worden.
             Dit is eveneens van toepassing op de indirecte personeelskosten met € 109.000 door
             opbrengsten opleidingen. Door opbrengsten van verzekeringsuitkeringen is dit met € 25.000
             bij voertuigen en met € 43.000 bij materialen van toepassing.
                                                            32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Cl
Cl
   III.        Verantwoording op onderdelen
   A           Bijdragen gemeenten
   De werkelijke gemeentelijke bijdragen geven ten opzichte van de raming een verschil van
   € 28.017 nadelig.
                                  Rekening    Rekening      Rekening      Rekening     Begroting    Verschil
                                      2009        2010           2011          2012          2012 Begroting-
                                                                                               Na  Rekening
                                                                                        wijziging
        Biidragen gemeenten      31.730.439  32.272.985   32.837.762     32.017.653   32.017.653           0
        Bijdrage index lonen                                                426.903      536.122  109.219 N
        Bijdrage index prijzen                                              133.407      185.363   51.956 N
       Verschil prijsindex 2011                                             133.158             0 133.158 V
       Afrekeningen SDDP                                                  3.367.344    3.367.344           0
       2009-2011
        Restituties SDDP2009-                                            -3.367.344   -3.367.344           0
        2011
        Onttrekking uit                                                   3.244.000    3.244.000           0
       voorziening loonindex
        2009
        Afrekeningen SDDP                                                -3.244.000   -3.244.000
        loonindex 2009
        Aanvulling frictiebudget                                          1.988.577    1.988.577
        Afrekeningen SDDP                                                -2.344.000   -2.344.000
        kapitaallasten
        Middenweg
                                                                                                           0
        Totaal                   31.730.439  32.272.985   32.837.762     32.355.698   32.383.715   28.017 N
   Toelichting verschillen begroting-rekening 2012 bijdragen gemeenten.
    Het nadelige verschil tussen de bijgestelde begroting en de jaarrekening ad € 28.017
    betreft enerzijds de structurele aanvullende bijdrage afkomstig van de prijsindexafrekening
    2011 van € 133.158 t.g.v. de BRWZL en anderzijds de eindafrekeningen 2012 loonindex en
    prijsindex (verschil finale afrekening € 320.175 - bijstelling marap € 159.000 ) = € 161.175
   t.g.v. gemeenten.
    De loonindex 2012 is geraamd op € 640.353 en medio 2012 tussentijds veriaagd tot
    €536.122;
    op basis van de septembercirculaire gemeentefonds bedraagt de nacalculatie
     € 426.903.
    De prijsindex 2012 is geraamd op € 240.132 en medio 2012 tussentijds veriaagd tot
    € 185.363;
    op basis van de septembercirculaire gemeentefonds bedraagt de nacalculatie
     € 133.407.
    De vermindering loonindex van € 213.450 en de vermindering prijsindex van € 106.725,
    samen € 320.175 worden aan de gemeenten terugbetaald en staan per ultimo 2012 als nog
    te betalen posten op de balans.
                                                    33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Precies zoals begroot in 2012 zijn de gemeentelijke bijdragen ontvangen, totaal
€32.898.138
Ontvangen is de afrekening Schoon door de poort 2009                    -i- € 1.104.237
Ontvangen is de afrekening Schoon door de poort 2010                    +€ 1.121.741
Ontvangen is de afrekening Schoon door de poort 2011                    +€ 1.141.366
Terugbetaald zijn de afrekeningen Schoon door de poort
2009, 2010 en 2011                                                      - € 3.367.344
Vrijval voorziening index lonen 2009                                    -i- € 3.244.000
Terugbetaald is de afrekening loonindex 2009, bijdrage in 2009          - € 1.063.000
Terugbetaald is de afrekening loonindex 2009, bijdrage in 2010 + index - € 1.081.000
Terugbetaald is de afrekening loonindex 2009, bijdrage in 2011-I-index - € 1.100.000
Ontvangen is de restantbijdrage aan het frictiebudget                   + € 1.988.577
Ontvangen is de afrekening prijsindex 2011 over 2012                    +€       133.158
Terugbetaald wordt de eindafrekening SDDP kapitaallasten Middenweg, - € 2.344.000
(de reserve egalisatie samen sterk van € 1.758.000, over de jaren 2009 t./m 2011
3 maal € 586.000 + onderuitputting kapitaallasten € 586.000 over 2012 )
Terugbetaald in 2013 wordt de eindafrekening loonindex van 2011         - €      213.450
Terugbetaald in 2013 wordt de eindafrekening prijsindex van 2012        - €      106.725
Exploitatie boekjaar 2012                                           Totaal € 32.355.698
In de eindafrekeningen schoon door de poort met de gemeenten zijn ook begrepen de
eindafrekeningen loonindex ad € 216.281 te betalen aan de gemeenten plus de
eindafrekening prijsindex 2011 van € 133.158 te ontvangen van de gemeenten, per saldo is
dit € 83.123 betaald aan de gemeenten die ten laste komen van de balanspost
nog te betalen posten 2011 en niet ten laste van de exploitatie 2012.
Toelichting verschil rekening 2012 met rekening 2011
In 2012 is in vergelijking met 2011 totaal € 482.064 minder ontvangen van de deelnemende
gemeenten. Dit verschil is als volgt samengesteld:
Ontvangen is de afrekening Schoon door de poort 2009                    -i- € 1.104.237
Ontvangen is de afrekening Schoon door de poort 2010                    -i- € 1.121.741
Ontvangen is de afrekening Schoon door de poort 2011                    H-€ 1.141.366
Terugbetaald zijn de afrekening Schoon door de poort
2009, 2010 en 2011                                                        - € 3.367.344
Vrijval voorziening index lonen 2009                                    +€    3.244.000
Terugbetaald is de afrekening loonindex 2009, bijdrage in 2009          - €   1.063.000
Terugbetaald is de afrekening loonindex 2009, bijdrage in 2010 + index  - €   1.081.000
Terugbetaald is de afrekening loonindex 2009, bijdrage in 2011 + index  - €   1.100.000
Terugbetaald wordt de eindafrekening SDDP kapitaallasten Middenweg, - € 2.344.000
Structurele aanpassingen SDDP                                           + € 1.141.366
Structurele aanpassing index lonen 2009                                 - € 1.100.000
Ontvangen is de restantbijdrage aan het frictiebudget                   -i- € 1.988.577
Ontvangen is de afrekening prijsindex 2011 over 2012                    H-€ 133.158
Netto index lonen en prijzen 2012                                       +€      560.310
Huurverrekeningen 2012                                                  - €     861.475
Totaal                                                                  - €     482.064
                                               34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Cl
Cl
   Verdeelsleutel
   In de gemeenschappelijke regeling is de toe te passen kostenverdeelsleutel opgenomen.
   De huidige verdeelsleutel is in 2008 in goed gezamenlijk overteg tot stand gekomen en is
   minimaal geldig tot en met dienstjaar 2012. De verdeelsleutel is als volgt samengesteld:
   70 % inbreng begroting (historie) + 10 % uitkering gemeentefonds + 10 % inwoneraantal -i-
   10 % uit de verhouding 70/30 (70% inwoners en 30 uitrukfrequentie, een eerdere
   voorgestelde verdeelsleutel). We noemden dit de 70:10:10:10 verhouding.
   Effectief komt dit neer op een verdeelsleutel van : 70:10:17:3
   Namelijk : 70 % inbreng begroting (historie) H- 10 % uitkering gemeentefonds + 17 %
   inwoners + 3 % uitrukfrequentie.
   Met deze verdeelsleutel en de afgesproken ingroei over de jaren 2009 tot en met 2011 zijn
   de bijdragen van elke gemeente tot en met 2012 in de navolgende overzichten opgenomen
   Overzicht bijdragen gemeenten:
   Verdeling op basis van ontvlechtingdocumenten instap exclusief en inclusief indexering plus
   ingroei.
                  Bijdragen aan BRWZL                   Bijdragen aan BRWZL
                  exclusief indexering 2009 -201
   Gemeenten         Instap    Ingroei   Ingroei        Instap      Ingroei 50%    Ingroei    Ingroei
                                50%       100%                                      100%       100%
                      2009      2010      2011           2009           2010        2011     2012 RA
   Beek                  672        692       711         700.039        731.770     765.572    741.273
   Brunssum            1.237      1.263    1.288        1.288.614      1.336.023   1.386.862  1.426.755
   Eijsden-            1.188      1.181    1.173        1.237.569      1.249.248   1.263.034  1.269.640
   Margraten
   Gulpen-Wittem         655        666       676         682.330        704.256     727.886    672.086
   Heerlen             4.185     4.275     4.365        4.359.619      4.523.960   4.700.038  4.835.567
   Kerkrade            2.046     2.093     2.140        2.131.369      2.214.889   2.304.256  2.370.449
   Landgraaf           1.581      1.613     1.644       1.646.967      1.706.406   1.770.186  1.819.798
   Maastricht          6.619     6.580     6.541        6.895.178      6.962.665   7.042.370  6.911.276
   Meerssen              841        848       854         876.091        936.473   1.003.324    818.996
   Nuth                  639        651       662         665.662        688.383     712.812    681.846
   Onderbanken           272        290       307         283.349        306.359     330.564    304.572
   Schinnen              462        483       503         481.277        510.599     541.608    519.541
   Simpelveld            430        443       456         447.942        468.800     491.000    443.324
   Sittard-Geleen      6.849     6.544     6.239        7.206.150      6.997.606   6.791.266  7.141.356
   Stein                 953        986     1.019         992.764      1.043.421   1.097.214  1.008.574
   Vaals                 450        460       469         468.776        486.260     504.998    532.988
   Valkenburg            843        845       846         878.174        893.681     910.934    865.895
   Voerendaal            469        484       499         488.569        512.186     537.300    534.204
   Totalen            30.391    30.392    30.392       31.730.439     32.272.985  32.837.762 32.898.138
                    x € 1000  x € 1000  x € 1000             x€ 1            x€ 1       x€ 1       x€ 1
                                                  35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Loonindex en prijsindex 2012.
Rekening index 2012, jaarre cening/nacalculatie
Index 2012     Lonen                        Prijzen                     Totaal
               (weegfactor                  (weegfactor                 gewogen
               67%)                         33 %)
Raming         3,00%          € 640.353 2,25 %            €240.132      2,75 %      € 880.485
2012
Rekening       2,00 %         € 426.903     1,25 %        € 133.407      1,75 %     €560.310
2012
Eind                          €213.450                    € 106.725                 €320.175
afrekeningen
2012
Aangepaste                     € 107.000                  € 52.000                  € 159.000
raming 2012
                               Tgv                         Tgv                      Tgv
                               gemeenten                   gemeenten                gemeenten
De voorcalculaties index van lonen en prijzen waarmee in de begroting 2012 geraamd is zijn
lonen 3,00 % (wegingsfactor 67 % = € 640.353) en prijzen 2,25 % (wegingsfactor 33 % = €
240.132). Via de gemeentelijke bijdragen in 2012 is het gewogen index lonen en prijzen ad
2,75 % = € 880.485 doorberekend.
De index van lonen en van prijzen over 2012 op nacalculatie volgens de septembercirculaire
2012 van het Rijk, waarop het gemeentefonds gebaseerd is, zijn als volgt:
lonen 2,00 % en prijzen 1,25 %.
Dit betekent dat de verschillen in voor en nacalculatie bij deze jaarrekening 2012 te
verrekenen zijn :
1,00 % loonindex, dit is € 213.450 ten gunste van gemeenten en
1,00 % prijsindex, dit is € 106.725 ten gunste van gemeenten.
Deze afrekeningen zijn als nog te betalen opgenomen in de exploitatie en balans 2012.
                                BioiHiweer Ziii(l-LiinlMir|i|
                                                36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Cl
Cl
                             Eindafrekeningen Schoon door de poort in 2012.
   [Onderdeel 1                          "]Afrekenlng gemeentelijke bijdragen jaren 2009,2010 en 2011 en opbouw frictiebudget en weerstandvermogen.
                                            S d d P afrekeninqen b e t a l e n d o o r                 gemeenten                                                                                       S c h o o n d o o r de Poort restituties, n a b e s i u i t v o r m i n g
                                                                                                                                                                                 totaal                                                                                                                      totaal
                                                                                                        2009                     2010                     2011           2 0 0 9 t m 2011                                          20O9                             2010                        2011   2009 t m 2011
                                             SddP      bed'ag        uit     2008
    Beek                                                                       0                               ri                     C:                         n                                  0                          25     T.i                     - 2 6 152                    •26 6 1 0               -78^505 B e e k
    Brunssum                                                        46.135                           - r '>ri:               47 3 3 5                 4 8 163                             142,094                              46 636                         -47 3 7 5                    •48204               -142^216 B r u n s s u m
    Fijsden-Ma'qraten                                                                                53 0 2 5                53 856                   54 808                              161.698                             •42 4 7 2                       • 4 3 145                    -43.900              ' 1 2 9 ^ t p H Eijsden-Margraten
    Gulpen-Willf![n                                                 59     000                       59 5 9 0                60.535                   61 5 9 4                            181.718                             -24 477                         -24.865                      -25.300                 -74,641 Gulpefi-Wittem
    Heerlen                                                               .--1                     155 Ï : I =             160 746                   163 5 5 8                           482.542                            •15e 048                        -160 554                     -163.363               -481.965 H e e r l e n
    Kerkrade                                                         76     56?                      77 333                   T f r .- .              79 933                              235.824                             -77 485                         -78 714                      -80 091              -239JMII^erkrade
    L.Tidqraa'                                                      57      627                      58 2 0 3                 5 " 1 ;'e               6 0 160                             177,489                             -59 5 2 6                       -60 4 7 0                    -61 5 2 8            -181.523 Landgraaf
    r.l.'iri'"                                                     175.000                         176 750                 179 552                   182 6 9 3                            538.995                           •236 8 1 4                      •240,568                     -244 7 7 7             -722,159 Maastrlcbt
    Meerssen                                                        4 7 000                          47 470                  .;s ll.-:'               49 066                              141759                              •32277                          -32 789                      -33 3 6 3                             Meerssen
    Nuth                                                                       0                               0                       0                         n                                  0                         -23970                          -24350                       -24776                  - 7 3 . 0 9 5 Nuth
    Onderbanken                                                                0                               0                       0                         0                                  0                         •11 1 1 5                       -11 2 9 2                    -11 4 9 0               •33.898 Onderbanken
    s.
    •.••il.'
                    .? •
                     .-'.i                                         -::2    I9D
                                                                               0
                                                                                                    •22 .-.IS
                                                                                                               !              22 773
                                                                                                                                       0
                                                                                                                                                     •23.172
                                                                                                                                                                 17
                                                                                                                                                                                          -68.363
                                                                                                                                                                                                    0                         •18 2 1 3
                                                                                                                                                                                                                              - 1 5 511
                                                                                                                                                                                                                                                              - 1 6 501
                                                                                                                                                                                                                                                              •16773
                                                                                                                                                                                                                                                                                           -16 0 2 5
                                                                                                                                                                                                                                                                                           -17 0 6 6
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   •55.539 Sctiinnen
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   •50,350 Simpelveld
    S tta'd-Geleen                                                375.000                          378750                  384.754                  391         m                     1.154,989                             -228,370                        -231,990                     -236.049               • 6 9 6 , 4 0 9 Sittard G e l e e n
    S:ir                                                                       0                               0                       0                         0                                  0                         -36896                          -37,481                      •38.137              -112,514 Slem
    VMl,-,                                                          ,12 OGO                          32320                   32.832                   33.407                                98,559                            -16 982                         -17,251                      •17 5 5 3               •51,785 Vaals
    Valkenburg                                                      36     000                       38380                   38988                    39670                               117,039                             -30 6 3 2                       -31 1 1 8                    •31 6 6 2                             Valkenburg
    Voerendaal                                                                 0                               0                       0                         0                                  0                           1B06B                         - 1 8 354                    •18675                                Voerendaal
                                                                                                                                                                                                                                                                        C                            0                         0
                                                               1.093.304                         1.101 2 3 ?            1.121.741                 1.141.366                           3 , 3 6 7 3.14                        -948-237                    - 1 . 1 2 1 741                •1^141 3 6 6           •3.367.344
                                             cumulatief                                          1 104 237              2 2 2 5 9~e               3 367 344
                                             incl    inde.x                                        1,01000                 1,02601                   1,04396                                                                              0                             0                            0                         0
                                             A f r e k e n i n g e n l o o n i n d e x 2009^ r e s t i t u t i e a a n g e m e e n t e n                                                              T o t a l e n bij alle a f r e k e n i n g e n S d d P (bij e n af) + I n d e x l o n e n 2 0 0 9
                                                                                                                                                totaal                                                                                                                                                       totaa)
                                                                         2009                           2010                     2011        2009tm2011                                                                            2009                             2010                        2011        2009tm2011
    Beek                                                            •24 7 8 3                      -25 202                  -2 5 6 4 5               -75,630                                                                  -50525                           -51 3 5 4                    •52 2 5 5            •154.135 Beek
    l i ' . . ' :• =...•••                                          •44,894                        -45 655                  -46457                 -137,006                                                                   -4 4 9 3 4                      -45,695                      •46496                • 1 3 7 127 B r u n s s u m
                                                                    •40 8 8 6                      -41 5 7 8                  -••Z 3 7 3           -124,773                                                                   -30 3 3 3                       -30 858                        31 •-.01              •92 593 Eijsden-Margraten
    G . . l p e " ^ W he'r.                                         •23 5 6 3                      •23 962                  -24 3 8 3                -71,907                                                                    11 551                           11 7 0 8                    11.911                  3 5 1 7 0 Gulpen-Wittem
    Heerlen                                                      •152.146                         •154 7 2 3              -157.442                 -464,311                                                                 •151 9 5 7                      -154 5 3 0                   • 1 5 7 2^»6            •463.733 Heerlen
    K,"k'a-he                                                       •74 5 9 2                      •75 8 5 5                - 7 7 188              -227,634                                                                   -74 7 4 4                        -76010                      •77 346               - 2 2 8 100 K e r k r a d e
    t 7!' ( i T a . i -                                             •57 3 0 3                      •58 2 7 3                -59 298                -174,874                                                                     5S 1726                        -59 617                      -50 5 5 5            -178 908 Landgraaf
    f.1a.37,t' •:•••                                             -227 970                         -231 831                -235905                  -695,707                                                                 -288 035                        -292 8,-.7                   •297 9 8 9              -878 871 Maastrictit
    r.r.., -, ,-->•                                                 -31 0 7 2                      -31 5 9 8                -32 153                  -94,824                                                                  -15 879                          •16 165                      -16-450                 -48 494 M e e r s s e n
    Nuth                                                            -23075                         -23 4 6 5                -23878                   -70,418                                                                  -47.044                          •47.815                      •48654               - 1 4 3 . 5 1 3 Nuth
        1 ,i, 'banken                                               -10.701                        •10,882                  -11.073                  -32,656                                                                  •21.817                          • 2 2 174                    -22 5 6 3               •66.554 O n d e r b a n k e n
    Schinnen                                                        -17.533                        -17,829                  -18143                   -53,505                                                                  -3 5 7 4 5                       • 3 6 331                    -36 9 6 8            •109 044 S c h i n n e n
    Sinpelve'd                                                      -15894                         -16 163                  -16448                   -48,505                                                                  -54 8 2 3                        •55 709                      -56 6 8 5            •1'i7 2 1 3 S i m p e i v e k l
     •• •• , ! G e l e e n                                         219 842                         273         •           2 2 7 73 ;              -670,900                                                                     69 462                         •70801                      •72.058               - 2 1 2 321 S i t t a r d G o l o e n
    Stein                                                           -35 518                         •36 120                 -35754                 •108,392                                                                   -72 414                          - 7 3 501                    •74891               •220 9 0 6 Ste n
    -/.•,,i -                                                       -16.347                         •16524                  -15916                   -49,888                                                                     -1 0 0 9                         •1 0 4 3                    •1 0 6 2                -3.114 Van 7
    V.ilkenbu-q                                                     •29.488                         •29 9 3 7               -30514                   •89,990                                                                  -21.740                          • 2 2 117                    •22 5 0 6               • 6 6 3 5 3 Vaikeiibu3)
    Vunrcndaai                                                      •17 3 9 3                      -17 588                  -17 996                  •53,079                                                                  - 3 5 461                        •36 0 4 2                     tir; r,74           •lOG 177 V o e r e n d a a l
                                                              -1,063,000                        -1,081,000             -1,100,000                •3,244,000                                                              -1,063,000                     •1,081,000                     •MOO^OOO               -3244.000
                                                                1 063 000                        1 081 0 0 0            1 100 000
    Bestuursbesluit: 1110% vullen frictie budget na toevoeging rekenir igresultaat 2011 en 0 % aanv illen weerstandvermogen; afrekening geheel in 2012
                                             Aandeel                                                                                     Afrekening 2 0 0 9 , 2 0 1 0 e n 2011
                                            trlctletHidiset                       tweerstandvermogen                                     na a a n v u l l i n g e n f r i c l l e b u d a e t tot 1 )0%
                                             100%2012                             tot s a l d o  1,500,000                               e n z o n d e r a a n v u l l e n w e e r s t a n d v e r Ttogen tot 100%
                                                                                                                                                                                                      Eindresultaat:
     Beek                                                            i i   6C-'-                                0                                  •109,331         Beek                              A f r e k e n i n g m e i g e m e e n t e n S d d p vanaf 2009 t m 2011
    Brunssum                                                         83,983                                     c                                    •53,145 B r u n s s u m                          T e r u g g e v e n S d d p g e l d e n 2009-2011 aan alle g e m e e n t e n naar rato
     Eijsden-Margraten                                               77 125                                     0                                    -15,468 E i j s d e n - M a r g r a t e n T e r u g g e v e n index C A O l o n e n vanaf 1 Januari 2009 l m 2011
    Gulpen-Wittem                                                    46 203                                     0                                     81 3 7 3 G u l p e n - W i t t e m              I n z e l r e k e n I n g r e s u l l a a l 2011 t g v f r i c t i e b u d g e l
    Heerlen                                                        26.7 6 3 5                                   r,                                 -179 099 H e e r l e n                             A f r e k e n i n g m e t genrteenten            trictiebudget
     Ke'krade                                                      1.39 531                                     0                                    -88,559 Kerkrade                                 G e e n afrekening met g e m e e n t e n tbv a a n v u l l i n g w e e r s t a n d v e r m o g e n .
    Landtjraaf                                                     1 0 7 118                                    0                                    -71,790 Landgraaf
    Maastricht                                                     422 636                                      0                                  -456,035 Maastricht
    Meerssen                                                         59 046                                     0                                      10,552 Ms-crssen
    Nuth                                                             41 7 1 6                                   0                                  -101,797 Nuth
    Onderbanken                                                       19 3 1 6                                  0                                    -47,208 O n d e r b a n k e n
     Schinnen                                                        31 5 9 7
                                                                                                                (                                    -77,347 S c h i n n e n
     •• -ili^^ ••e 3                                                 27 379
                                                                                                                (                                  -139,839 S i m p e l v e l d
     Stem
           •• I 7 •3J7 •• ••                                       420 360
                                                                     64 213
                                                                                                                !
                                                                                                                0
                                                                                                                                                     2 0 8 , 0 3 9 Sittard-Geleen
                                                                                                                                                   -156,693 Stein
                                                                                                                                                                                                  tt    # S i n a r d - G e l e e n krijgt apart t e r u g 4 j a r e n x € 5 8 6 0 0 0 ( k a p . l a s t e n M i d d e n w e g )
     Vaals                                                           31 5 0 9                                   0                                      2 8 , 3 9 5 Vaals
     Va k e - e , . ' a                                               55 6 3 3                                  3                                    -10.730 Valkenburg
     '•:.,--'i'-óri:i                                                 ,-3 . : 3 ^                               I                                    -76.732 Voerendaal
                                                                                  •,-7:v: 3 i    v;33'7 33^ ,:
                                                                1,988,577                        1,261,779                                       -1,255,423 Totaal naar g e m e e n t e n
     , , | • (••••- ,, I 3 T ;7i 1 t
     e i q e n v e r m o g e n i r l ni!) 2 0 1 0
                                                                   327 423
                                                                                                   2 3 8 221
                                                                                                                (
                                                                2,316,000                        1,500,000
                                                                                                                                                                                 37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>lOnderdeel 2                     |
 Afrekening Jaarrekening 2011, loon en prijsindex 2011                                                                    Afrekening Begroting 2012, loon en prijsindex 20'Totaal afrekeningen loon en prijsindex
 (zie Jaarrekening 2011, pagina 52)                                                                                       (zie Meerjarenbeleidsplan 2012-2018, pagina B, beslijaarrekening 2011 en begroting 2012
                                    Afrekening                                 Afrekening                                 Afrekening       Afrekening                                                        Afrekening
                                    loonindex 2011                             prijsindex 2011                            loonindex 2011 prijsindex 2011                                                     Totaal Indexen
                                    tgv gemeenten                              tlv gemeenten                              tgv gemeenten tlv gemeenten                                                        Re 2011 &
                                                                                                                                                                                                             Ra 2012
 Boek                                                            -4.873                              3,000                               0              3.000                                                                                   1.127
 Brunssum                                                        -9.134                              5.624                               0              5.624                Brunssum                                                           2,113
 Eijsden-fvlarqraten                                             -8.388                              5,164                               0              5.164                Eijsden-Margraten                                                  1,941
 Gulpen-Wittem                                                   -5.025                              3,094                               0              3.094                Gulpen-Wittem                                                      1,163
 Hoorlon                                                         30.957                             19,060                               0             19,060                Heerlen                                                            7,162
 Kerkrade                                                     -15,176                                9.343                               0              9,343                Kerkrade                                                           3,511
 Landgraaf                                                    -11.650                                7,173                               0              7,173                Landgraaf                                                          2,695
 Maastrictit                                                  -45.988                               28,314                               0             28,314                Maastricfil                                                       10,639
 Mcctssei^                                                       -6,422                              3,954                               0              3,954                fVleerssen                                                         1,486
 Nuth                                                             •4,537                             2,793                               0              2,793                Nutfi                                                              1,050
 Onderbanken                                                     -2,104                              1,295                               0              1.295                Onderbanken                                                           487
 Sctiinnen                                                       -3,447                              2,122                               0              2,122                Scfiinnen                                                             798
 Simpelveld                                                       -2,978                             1,833                               0              1,833                Simpelveld                                                            689
 Sittard^Geleen                                               -45,719                               28.148                               0             28,148                Sittard-Geleen                                                    10,577
 Stein                                                            -6,984                             4.300                               0              4,300                Stem                                                                1,616
 Vaals                                                            -3,427                             2.110                               0              2,110                Vaals                                                                  793
 Valkenburg                                                       -6,051                             3.725                               0              3,725                Valkenburg                                                          1,400
 Vüorondaal                                                       -3,420                             2.106                               0              2,106                Voerendaal                                                             791
                                                            -216.281                             133.158                                 0            133.158                betalen door gemeenten                                            50.035
                                                            -216.281                              133.158                                0            133.158                                                                                  50.035
 Onderdeel 3
                          Saldo onderdeel 1                                                                Saldo onderdeel 2            Saldo onderdeel 1-f2 = 3
                                                                                                                                        EINDAFREKENING in 2012
                          A f r e k e n i n g 2009, 2 0 1 0 e n 2011                                       Afrekening
                          na a a n v u l l i n g e n ( r i c l l e b u d g e t t o t 1 0 0 %               Totaai indexsn               Afrekening 2009, 2010 en 2011
                          e n z o n d e r a a n v u l l e n w e e r s t a n d v e r m o g e n t o l 100"ii R e 2011 &                   Afrekening frictiebudget
                                                                                                           fla 2012                     Afrekening indexen Re 2011 en Ra 2012
 Beek                                        -109.331 B c G k                                                                     1.127      -108.204 Beek                                 ! betalen door BRWZL      aan        gemeente
 •   •,ri^,s,ini                               -53.145 B r u n s s u m                                                            2.113       -51.032 Brunssum                             ) betalen door BRWZL      aan       gemeente
 Eijsclon-Wargralen                            -15.468 E i j s d e n - M a r g r a t e n                                          1.941       -13.527 Eijsden-Margraten                    j betalen door BRWZL      aan       gemeente
 GLilpen-Wiltom                                  81.373 G u l p e n - W i l t a m                                                 1.163        82.536 Gulpen-Wittem                        3 ontvangen  door BRWZL          van     gemeente
 Heerlen                                     - 1 7 9 . 0 9 9 Heerlen                                                              7.162      -171.937 Heerlen                              • betalen door B R W Z L aan gemeente
 Kerkrade                                      -88.569 K e r k r a d e                                                            3.511       -85.058 Kerkrade                             • betalen door B R W Z L aan gemeente
                                               -71.790 L a n d t i r a a l                                                        2.B95       -69.095 Landgraaf                            ; betalen door B R W Z L aan gemeente
 Maastricht                                  -456.035 Maastricht                                                                 10.639      -445.396 Maastricht                           > betalen door B R W Z L aan gemeente
 Meerssen                                        10.592 U c m S f i e n                                                           1.486        12.036 Meerssen                             ï ontvangen  door BRWZL          van     gemeente
 Nuth                                        -101.797 N u l h                                                                     1.050      -100.747 Nuth                                 > betalen door B R W Z L aan gemeente
 Onderbanken                                   -47.208 O n d e r b a n k e n                                                        487       -46.721 Onderbanken                          • betalen door B R W Z L aan gemeente
 Schinnen                                      -77.347 S c h i n n e n                                                              798       -76.550 Schinnen                             • betalen door B R W Z L aan gemeente
 Simpelveld                                  - 1 3 9 . 8 3 9 Simpelveld                                                             689      -139.150 Simpelveld                           > betalen door B R W Z L aan gemeente
 Sittard-Geleen                                208.D39 S i l t a r d - G e l e e n       #                                       10.577       218.615 Sittard-Geleen #                     3 onh/angren door 8 f l W Z / - f a n g e m e e n f e ff
 Stein                                        -156.693 Stein                                                                      1.616      -155.078 Stein                                i betalen door B R W Z L aan gemeente
                                                 29.395 V a a l s                                                                   733        29.1S6 Vaals                                ï ontvangen door B R W Z L van gemeente
  :  .lk.,'1 l t : - l                         -10.730 ValkentiLug                                                                1.400         -9.330 Valkenburg                          i betalen door B R W Z L aan gemeente
 •-••,r-'-.- i ' l . l ll                      - 7 6 . 7 3 2 Voerendaal                                                             791       -75.941 Voerendaal                           ; betalen door B R W Z L aan gemeente
                                                           0                                                                                                                             0
                                           -1.255.423 Totaal naar g e m e e n                                                    50.035    -1.205.388 Totaal naar gemeenten
                                                           0                                                                                         0                                   0
                                                           0                                                                                         0                                   0
                                                                                                                                 50.035
                                                                                                                                    38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>B         Bijdragen Rijk
De werkelijke rijksbijdragen geven ten opzichte van de raming een verschil van
€ nihil.
                        Rekening        Rekening     Rekening     Rekening     Begroting    Verschil
                             2009           2010         2011          2012         2012  Begroting-
                                                                             Na wijziging  Rekening
   Bijdragen Rijk      1.429.973       2.227.465    2.573.397     2.617.055    2.617.055           0
   Totaal               1.429.973      2.227.465    2.573.397     2.617.055    2.617.055           0
Toelichting verschillen begroting-rekening 2012 rijksbijdragen.
Er is geen verschil tussen de begroting en de jaarrekening.
De BDUR/BDVR bijdragen voor de brandweer en de GHOR worden eerst integraal door de
Brandweer Zuid-Limburg ontvangen van het Rijk. Op basis van een historische verdeling
wordt 41% van de rijksuitkering aan de GHOR verstrekt. De bruto BDUR/BDVR bijdrage
wordt bij de brandweer verantwoord, omdat door de BRWZL via een SISA aangifte de
verantwoording aan het Rijk is af te leggen.
In 2012 is ontvangen in 4 kwartaaltermijnen totaal € 4.435.687 incl. € 603.260 BTW
cf. decembercirculaire BDUR 2011
minus aandeel bijdrage veiligheidsberaad                       O
plus incidentele bijdrage loonbijstelling                      O
Ontvangen uitkeringen                               €4.435.687 oftewel 100
plus incidentele bijdrage 2012
tbv regionalisering brandweer                           400.000 #
tbv zendmast DARES                                         2.000 #
tbv project grensoverschrijdend oefenen                   25.000 ##
Grand-totaal ontvangen bruto                        € 4.862.687
Aan de GHOR is doorbetaald 4 termijnen totaal       € 1.818.632 incl € 247.337 BTW
minus aandeel bijdrage veiligheidsberaad            €
plus incidentele bijdrage loonbijstelling           €         O
Ontvangen uitkeringen                               €1.818.632
plus aandeel incidentele bijdrage 2012              €          0#
Grand-totaal aandeel naar de GHOR                   € 1.818.632 oftewel 41,00 % excl #
Voor de BRWZL resteren de 4 kwartaaltermijnen       €2.617.055 incl €355.923 BTW
minus aandeel bijdrage veiligheidsberaad            €
plus incidentele bijdrage loonbijstelling           €          O
Ontvangen uitkeringen                               € 2.617.055 oftewel 59,00 % excl #
plus aandeel incidentele bijdrage 2012              €          0#
Grand-totaal aandeel naar de BRWZL                  € 2.617.055
# De incidentele bijdragen BDUR 2012 ad totaal € 402.000 met de door het Rijk aangegeven
bestemmingen regionalisering Brandweer € 400.000 en zendmast DARES € 2.000 zijn eind
2012 ontvangen en verantwoord op de balanspost vooruit ontvangen bijdragen.
In 2013 volgt een bestuurlijk voorstel voor de bestemmingen van deze incidentele
rijksbijdragen.
                                                 39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>## Aan het programmabureau VR Zuid Limburg is doorbetaald de rijksbijdrage voor het
project grensoverschrijdend oefenen van € 25.000
Ter dekking van de met BTW verhoogde exploitatielasten en investeringen van de
productonderdelen meldkamer en rampenbestrijding die vanaf 1 oktober 2010 onder de
Wet op de Veiligheidsregio vallen is de BDUR uitkering eind 2010 aangepast.
Inbegrepen bij de reguliere BDUR uitkering ontvangt Zuid-Limburg € 603.260 in 2012 als
BTW compensatie. Hiervan is € 355.923 voor de BRWZL en € 247.337 voor de GHOR
bestemd.
Overzicht saldi en mutaties projecten binnen Veiligheidsregio Zuid-Limburg gerelateerd aan
het Programmabureau en onderdelen gemeentelijke kolom binnen de VR.
Restantbudget ultimo                   69.701
2010 uit voorgaande
jaren
 Restantbudget                         63.924
additionele BDUR
uitkering 2010
Additionele BDUR                      100.000
uitkering 2011
Saldo 31.12.2011                      233.625
 Uitgaven in 2012                             0
 Inkomsten in 2012                            0
Saldo 31.12.2012                      233.625
                                     Bi.iiulweei Ziild-Llnibiiig
                                                                  mmmmmmm
                                                40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Cl
Cl
      C      Overige inkomsten
      De werkelijke overige inkomsten geven ten opzichte van de raming een verschil van
      € 803.359 voordelig.
      De onderverdeling van deze post is:
                             Rekening     Rekenin    Rekening     Rekening        Begroting       Verschil
                                  2009     g2010          2011          2012            2012   Begroting-
                                                                                          Na     Rekening
                                                                                   wijziging
   Ontvangsten van             182.140    182.500     202.600       241.993         171.500      70.493 V
   derden
   Openbaar Meld               496.580    522.455     534.239       542.631         528.544      14.087 V
   Systeem
   Bijdragen VPT bv            177.299    145.433     114.369       148.964         126.460      22.504 V
   Resultaat VPT bv                                     70.000              0               0           0
   2010 resp 2011
   Rente opbrengsten           444.751    298.149     202.227       338.691         225.000     113.691 V
   kasmiddelen
   ESF subsidie                       0          0    261.586        93.486                 0    93.486 V
   Overige inkomsten           692.235    499.299     366.596       746.500         257.402    489.098 V
   Totaal                    1.993.006   1.647.83     1.751.61    2.112.265       1.308.906 803.359 V
                                                 6            7
      Toelichting verschillen begroting-rekening 2012 overige inkomsten :
      Het voordelige verschil van € 803.359 is in hoofdlijnen als volgt te verklaren uit de
      navolgende incidentele voordelen :
      Premierestituties WGA van Belastingdienst € 296.000, ontvangen afrekeningen subsidies
      € 231.000 (ESF, Emric en Caco), renteresultaat cash management € 114.000, afrekeningen
      ICT Meldkamerbeheer € 109.000 en doorbelasting investeringen € 60.000 kazerne
      Maastricht Zuid.
      Taakstellende bezuinigingen in 2012 op overige inkomsten, bedragen x € 1.000 :
                           Raming 2012 Realisatie 2012             Raming 2013 Raming 2018
      Retributies                       25         Niet behaald                 50                50
      Leges                              0                   nvt                 0                 0
      Openbaar Meld           Negatief 270                  270 Negatief 270           Negatief 270
      Systeem
                                                    41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Ontvangsten van derden
Hier zijn de Provinciale bijdragen verantwoord van:
Bevi                    € 132.500
Milieuklachtenlijn      € 39.000
Caco opleidingen        € 70.500
Totaal                  € 242.000
De subsidie afrekening Caco opleidingen was nog niet voorzien in (bijgestelde) raming.
Openbaar Meld Systeem.
De inkomsten uit OMS vallen € 14.000 gunstiger uit dan geraamd door de uitbreiding van het
aantal OMS aansluitingen en tariefaanpassing.
Het aantal OMS aansluitingen per jaar ultimo is als volgt:
    2008 1.077
    2009 1.156
    2010 1.199
    2011     1.228
    2012 1.232 ( vanaf 1 januari 2013 1.175 )
Door een aanpassing van de landelijke wetgeving vanaf 2012, waarin is opgenomen dat voor
een aantal categorieën van gebruikers het meldsysteem onverplicht zal zijn, zullen de
inkomsten uit het OMS structureel sterk dalen. Deze wetgeving is eerst in de loop van 2012
van kracht en is gefaseerd uit te voeren. Hierdoor heeft de verwachte daling van de
inkomsten vanaf 2012 nog niet plaatsgevonden. Medio 2012 is deze raming via een
begrotingswijziging aangepast.
Bijdragen VPT bv.
De bijdragen van VPT bv aan de BRWZL voor loonlasten, huren, materialen en
dienstverlening in 2012 bedraagt € 148.964 en dit is € 22.504 voordeliger dan geraamd,
met als voornaamste oorzaak hogere doorberekende huurlasten. De doorberekeningen van
de werkelijke lasten in 2012 zijn nagenoeg gelijk aan deze doorberekeningen in 2010.
Resultaat VPT bv over 2011.
VPT bv heeft over het boekjaar 2011 een positief bedrijfsresultaat behaald van € 37.589
In 2013 is nog een bestuurlijk besluit te nemen over de bestemming van de resultaten 2011
en 2012.
Rente opbrengsten kasmiddelen.
Intensief cash management waarbij de inkomende en uitgaande geldstromen van de
reguliere exploitatie, reserves, voorzieningen en van de projecten zoveel als mogelijk op
elkaar afgestemd zijn, vermeerderd met een temporisering van investeringen en een
behoudend uitgavenpatroon hebben geleid tot rente opbrengsten van € 338.691
Dit is over het boekjaar 2012 afgerond € 114.000 voordeliger dan geraamd, de oorzaak
hiervan ligt voornamelijk in een groter werkkapitaal, doordat een aantal investeringen later
vallen dan gepland was.
Europees Sociaal Fonds, subsidie opleiden & oefenen
Via het landelijk NVBR zijn al eerder voor de cursusjaren 2005/2006 en 2006/2007 ESF
subsidies ontvangen voor door de BRWZL uitgevoerde scholingsactiviteiten. Subsidiabel zijn
de kosten die gemaakt zijn ten behoeve van modulaire brandweeropleidingen door een
opleidingsinstelling zonder winstbejag; in ons geval het team vakbekwaam worden.
Voor het cursusjaar 2007/2008 is het landelijk niet mogelijk geweest om opleidingskosten te
declareren en ESF subsidies te ontvangen. De eindafrekening van de Europese subsidie
over het cursusjaar 2008/2009 is in 2012 ontvangen en bedraagt € 93.486.
                                               42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Op basis van de ingediende opleidingsdeclaraties bedragen de netto ontvangen ESF
subsidies voor de BRWZL per ultimo 2011 een totaalsom van € 261.586. Dit is na aftrek van
bijdragen aan landelijke opleidingsactiviteiten. Deze mutaties zijn tot en met 2010 op de
balans onder de post vooruit ontvangen bedragen verantwoord. Vanaf boekjaar 2011 worden
de ESF subsidies verantwoord in de exploitatie, met het verzoek om hiervoor gelijktijdig een
bestemmingsreserve opleiden en oefenen te vormen. De Raad van Regionale
Commandanten heeft afgesproken dat deze subsidies geoormerkt worden voor het geven
van een extra kwaliteitsimpuls aan het domein vakbekwaamheid. Deze afspraak van de RRC
om deze ESF subsidies regionaal te bestemmen voor activiteiten die in causaal verband
staan met het opleiden en oefenen van brandweerpersoneel komen wij na door de vorming
van deze bestemmingsreserve opleiden en oefenen. Het verzoek is om binnen het
genoemde bestedingskader de regionaal commandant te mandateren deze reserve aan te
wenden.
Over het bestemmen van deze reserve zal jaarlijks worden gerapporteerd in het jaarverslag.
Als onderdeel van de resultaatbestemming 2012 zal bestuurlijke instemming gevraagd
worden om de in 2012 ontvangen ESF subsidie te storten in de reserve opleiden & oefenen.
Overige inkomsten.
De reguliere overige inkomsten bestaan uit verhuur, verkoop kleine materialen, residu
voertuigen, tariefregeling en doorberekende dienstverleningen aan buitenlandse gemeenten.
                                   Regulier       Incidenteel Totaal
Huuropbrengsten, excl VPT           € 52.000
Bijdragen Veiligheidsnet            € 35.000
Tariefregeling                       € 30.000
Dienstverlening                      € 28.000
Opbrengsten materialen en           € 21.000
residu voertuigen
Doorberekende                       € 26.000
werkzaamheden ademlucht en
maaltijden
Diversen                             € 22.000
ICT Meldkamerbeheer,                               € 109.000
afrekening 2009 tm 2011
Project Emric afrekening                           € 68.000
subsidie 2010
Kazerne Maastricht Zuid,                           € 60.000
doorbelasting investeringen
Restitutie teveel afgedragen                       € 296.000
WGA premies 2009 tm 2011
aan Belastingdienst
Totalen Rekening                    €214.000       € 533.000     € 747.000
Totalen Raming                      € 257.000             €0     € 257.000
Het ICT meldkamerbeheer van de meldkamers is in goed overleg tussen Politie, GHOR,
GGD en BRWZL uitgevoerd. In de periode 2009 tot en met 2012 is de financiële
administratie door de BRWZL gevoerd, vanaf 2013 zal de Politie deze taak uitvoeren.
In 2012 heeft een afrekening plaatsgevonden over de boekjaren 2009 tot en met 2011.
De Europese subsidie afrekening van het Euregio project Emric+ over 2010 is afgerekend in
2012.
Enkele investeringen in de nieuwbouw van de kazerne Maastricht Zuid zijn via de BRWZL
als intermediair gelopen en doorbelast naar de Gemeente Maastricht.
                                                43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Bij de aanvang van de regionalisering in 2009 heeft de Belastingdienst de
werkgeverspremies Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten ingeschat op basis van
de WGA premies van de deelnemende gemeenten. In 2012 heeft de BRWZL kunnen
aantonen dat het verzuim bij de BRWZL over de periode 2009 tot en met 2011 lager is dan
door de Belastingdienst is ingeschat, waardoor restitutie van gemiddeld jaarlijks € 100.000
teveel betaalde WGA premies is geëffectueerd en afgerekend in 2012.
Toelichting verschil rekening 2012 met rekening 2011 :
De totale overige inkomsten zijn in 2012 afgerond € 360.000 hoger dan in 2011.
Grosso modo bestaat dit verschil uit de hierboven vermelde incidentele inkomsten ad
€ 533.000 en de lagere incidentele ESF bijdrage van € 168.000, samen is dit € 365.000 in
2012 voordeliger dan in 2011.
De overige verschillen heffen elkaar per saldo op: derden € 40.000 voordeel, VPT € 36.000
nadeel, rente € 136.000 voordeel en overige inkomsten in 2011 ad € 140.000 nadelig.
Kasgeldlimiet:
De kasgeldlimiet stelt dat de gemiddelde netto vlottende schuld van een decentrale
overheid (ofwel openbaar lichaam) in een bepaald kwartaal niet hoger mag zijn dan
een wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. Artikel ld van de Wet Fido
definieert netto vlottende schuld hierbij als het gezamenlijk bedrag van:
- de opgenomen gelden met een oorspronkelijke rentetypische looptijd van korter
  dan één jaar
- de schuld in rekening-courant
- de voor een termijn van korter dan één jaar ter bewaring in de kas gestorte gelden
   van derden
- overige geldleningen die geen onderdeel uitmaken van de vaste schuld
   verminderd met het gezamenlijk bedrag van:
- de contante gelden in kas
- de tegoeden in rekening-courant
- de overige uitstaande gelden met een rentetypische looptijd van korter dan één jaar
 Kasgeldlimiet
 Berekening kasgeldlimiet per ultimo dienstjaar
 Bedragen* €1.000                                                            2012             2011
                 Vlottende schulden                                        27.233            24.068
                 Vlottende middelen                                        40.557            35.980
                 Netto vlottend overschot                                  13.324            11.912
                 Kasgeldlimiet bedraagt 8 2% van begrotings/rekeningtotaal
                 Berekening kaslimiet
                 Rekeningtotaal                                            40.685            37.608
                 Percentage 8, 2%                                           3.336             3.084
                 Er wordt ruimschoots aan de kasgeldimiet (plafond voor korte financiering < 1 jaar)
                 op grond van de wet FIDO voldaan.
                                                 44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>         Kostenplaats rente
Het werkelijke saldo van de kostenplaats rente geeft ten opzichte van de raming een verschil
van € 39.607 voordelig. Dit verschil is van incidentele aard.
                           Rekening   Rekening   Rekening     Rekening       Begroting       Verschil
                               2009       2010        2011         2012        2012 na     Begroting-
                                                                              wijziging     Rekening
  Kostenplaats rente              0     99.752     84.615        39.607               0     39.607 V
  Totaal                          0     99.752     84.615        39.607               0     39.607 V
De rekenrente voor de kapitaallasten is in nauw overleg met de Bestuurlijke Financiële
Commissie voor de eerste drie jaren 2009 tot en met 2011 en voor de komende vijf jaren van
2012 tot en met 2016 vastgesteld op een gelijkblijvend percentage: 5 %
De verschillen tussen de doorberekende renten op kapitaalinvesteringen en de betaalde
renten op langlopende leningen komen tot uitdrukking op de kostenplaats rente.
De overgenomen langlopende geldleningen van Brandweer Parkstad Limburg en van de
Regionale Brandweer Zuid-Limburg hebben een rentevoet die heel dicht aanligt tegen de
vaste rekenrente van 5 %. Ook de rekenrenten van de geldleningen voor de bouw van de
nieuwe brandweerkazerne aan de Middenweg te Sittard-Geleen liggen dicht tegen de 5 %
aan.
Deze leningen zijn eind 2010 afgesloten en worden tijdens de bouwperiode opgenomen.
Medio november 2009 is het gelukt om van de deelnemende gemeenten per valutadatum
1 januari 2009 overgenomen activa van bijna € 7.000.000 te financieren met een lening van
bijna € 5.600.000 tegen 3,26 % interest. De deelnemende gemeenten hebben uiteraard een
passende rentevergoeding ontvangen over de periode 1 januari tot medio november 2009.
De marge van de werkelijke rente van 3,26% versus de rekenrente van 5% van deze lening,
die in 2012 een gemiddelde omvang had van € 3.600.000, geeft een voordeel van
€ 63.000. De kleinere marges van de overige vaste geldleningen versus de rekenrente
geven een gezamenlijk nadeel van € 23.000.
Over investeringen in enig boekjaar worden eerst in het boekjaar na ingebruikneming
afschrijvingen en renten berekend. Dit geeft een rustiger beeld tussen begroting en
verantwoording. Incidentele onderuitputting van kapitaallasten kan niet per omissie voor
structurele dekkingen gebruikt worden. Dit betekent tevens wel dat de rente over aankopen
in het investeringsjaar op te vangen is. Bij omvangrijke investeringen is dan een beslag op
de bestemmingsreserve rente egalisatie mogelijk.
Voorgesteld wordt om de bestemmingsreserve rente egalisatie te gebruiken als dekking met
een plafondomvang van € 250.000.
In de resultaatbestemming 2012 wordt voorgesteld om € 51.978 toe te voegen aan de rente
egalisatiereserve die na goedkeuring dan per 31 december 2012 de vastgestelde plafond
omvang bereikt van € 250.000.
                                               45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>E       Prijsindex, inkomsten
Het werkelijke saldo van de kostenplaats prijsindex geeft ten opzichte van de raming geen
verschil.
                 Rekenin    Rekening      Rekening Rekenin         Begroting           Verschil
                  g2009         2010            2011    g2012            2012        Begroting-
                                                                           na         Rekening
                                                                    wijziging
Index                   0                   133.158           0              0                0
prijzen
Totaal                  0           0       133.158           0              0                0
Loon en prijs index, voor en nacalculaties.
In 2011 is er sprake van een bijbetaling door de gemeenten van de prijsindex 2011 van
€ 133.158. Omdat in 2011 de afrekening inkomsten betreft, worden deze inkomsten op dit
onderdeel vermeld.
In 2012 is er sprake van een terugbetaling aan de gemeenten van de prijsindex 2012 van
€ 106.725. Dit zijn voor de BRWZL geen inkomsten maar uitgaven, deze lagere inkomsten
zijn gemuteerd bij het onderdeel gemeentelijke bijdragen.
De afrekeningen van de loonindex treft u aan op de HKOS directe personeelslasten, omdat
de loonindex een causaal verband heeft met deze directe personeelslasten.
De afrekening van de prijsindex wordt apart vermeld en niet verrekend met de causale lasten
opgenomen en verdeeld onder de verschillende HKOS: indirecte personeelslasten,
huisvesting, kantoor, voertuigen en materiaal.
Bij de regionalisering is overeengekomen dat de indexgegevens van de lonen en prijzen
gehanteerd worden zoals de Provincie Limburg deze verstrekt. De provinciale
indexgegevens zijn afkomstig van de Rijkscirculaires over het Gemeentefonds.
 Een rekenkundig gewogen index, naar de lastenverhouding lonen en prijzen, wordt
toegepast op de gemeentelijke bijdragen.
Te onderscheiden zijn de index voor de begroting (voorcalculatie) en de index voor de
jaarrekening (nacalculatie). Relevante verschillen tussen voor en nacalculatie worden tussen
de deelnemende gemeenten en de BRWZL verrekend.
 Rekening index 2012, jaarrekening/nacalculatie
 Index 2012      Lonen                      Prijzen                     Totaal
                 (weegfactor                (weegfactor                 gewogen
                 67%)                      33 %)
 Raming          3,00 %        € 640.353   2,25 %         €240.132      2,75 %    € 880.485
2012
 Rekening        2,00 %        € 426.903    1,25 %        €133.407      1,75 %    €560.310
2012
 Eind                          €213.450                   €106.725                €320.175
 afrekeningen
2012
Aangepaste                     € 107.000                  € 52.000                €159.000
 raming 2012
                               Tgv                        Tgv                     Tgv
                               gemeenten                  gemeenten               gemeenten
                                               46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>De voorcalculaties index van lonen en prijzen waarmee in de begroting 2012 gerekend zijn,
betreffen de lonen 3,00 % (wegingsfactor 67 % = € 640.353) en de prijzen 2,25 %
(wegingsfactor 33 % = € 240.132). Via de gemeentelijke bijdragen in 2012 is de gewogen
index van lonen en prijzen ad 2,75 % = € 880.485 doorberekend.
De index van lonen en van prijzen over 2012 op nacalculatie volgens de septembercirculaire
2012 van het Rijk, waarop het gemeentefonds gebaseerd is, zijn als volgt:
lonen 2,00 % en prijzen 1,25 %.
Dit betekent dat de verschillen in voor en nacalculatie bij deze jaarrekening 2012 te
verrekenen zijn :
1,00 % loonindex, dit is € 213.450 ten gunste van gemeenten en
1,00 % prijsindex, dit is € 106.725 ten gunste van gemeenten.
Deze afrel^eningen zijn als nog te betalen aan de deelnemende gemeenten opgenomen in
de exploitatie onder de post gemeentelijke bijdragen 2012 van BRWZL.
Rekening index 2011, jaarrekening/nacalculatie
De index van lonen en van prijzen over 2011 op nacalculatie volgens de septembercirculaire
2011 van het Rijk waarop het gemeentefonds gebaseerd is zijn als volgt: lonen 0,75 % en
prijzen 3,00 %. Dit betekent dat de verschillen in voor en nacalculatie bij deze jaarrekening
2011 te verrekenen zijn: 1,00 % loonindex, dit is € 216.281 ten gunste van gemeenten en
1,25 %, dit is € 133.158, prijsindex ten gunste van BRWZL. Deze afrekeningen zijn
respectievelijk als nog te betalen en als nog te ontvangen opgenomen in de exploitatie en
balans 2011 van BRWZL.
Vanaf 2012 zijn uitloopregelingen van 2,5%-4,00% van kracht voor medewerkers die
minimaal drie jaren in dienst zijn van de BRWZL met maximum looninschaling en die geen
overgenomen uitlooprecht (meer) hebben van hun werkgever per ultimo 2008.
De structurele jaarlijkse additionele lasten van deze uitloopregeling bedragen € 250.000.
De begrotingspost index loonlasten vast personeel en vrijwilligers 2011 bedragen samen
€ 250.000 en kunnen vanaf 2012 mogelijk als structurele dekking dienen van de
uitloopregeling. De deelnemende gemeenten hebben afgezien van een structurele teruggave
loonindex 2011 van totaal € 216.281 om de uitloopregeling te dekken.
                                                47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>                  Directe personeelslasten
          De werkelijke directe personeelslasten geven een verschil met de raming van
          € 54.949 voordelig. Dit is 0,23 % van de raming 2012.
          De specificatie van de hoofd kostensoort directe personeelslasten is als volgt:
                             Rekening       Rekening        Rekening    Rekening        Begroting    Verschil
                                  2009           2010           2011          2012           2012  Begroting-
                                                                                     na wijziging   Rekening
Loonlasten vast            18.070.676      19.078.770     19.911.423   20.146.285     20.330.857   184.572 V
personeel incl
index loonlasten
Doorbelasting FLO                                                      -2.000.050      -2.000.050           0
                             2.021.235   1.654.448       2.210.959
Index loonlasten             1.063.000      1.081.600       1.100.000             0             0           0
2009
Sub-totaal                  17.112.441     18.505.922      18.800.464  18.146.235      18.330.807  754.572 V
loonlasten vast
personeel na FLO
en indexen
Pikettoelagen                  545.146        562.662         512.124     508.457         453.000   55.457 N
Overige toelagen             1.090.980      1.195.600       1.197.991   1.376.692       1.306.000   70.692 N
Overwerk                       360.172        387.021         405.085     374.878         348.000   26.878 N
Verlofstuwmeer                                                150.000             0              0
 Totaal loonlasten          19.108.739     20.651.205     21.065.664   20.369.312      20.437.807   31.545 V
vast personeel
Loonlasten                   3.542.173      3.742.467       3.253.830   2.878.816       3.160.755  281.939 V
vrijwilligers incl
index loonlasten
Inhuur personeel               828.257        612.709         421.805     691.535         433.000  258.535 N
Totaal                     23.479.169      25.006.381     24.741.299   23.976.613      24.031.562   54.949 V
          Toelichting verschillen begroting-rekening 2012 directe personeelslasten.
          De hoofdoorzaak van het totale voordelige verschil van € 54.949 bestaat uit:
          € 282.000 voordelige loonlasten vrijwilligers,
          € 227.000 nadelig saldo loonlasten beroepspersoneel inclusief inhuur
                                                         48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Taakstellende bezuinigingen in 2012 op Directe 'ersoneelslasten , bedragen x € 1.000:
                      Raming          Raming          Realisatie          Raming        Raming
                     2012             2012 na         2012                2013          2018
                      Primair         bijstelling
Vaste loonlasten :
-Ondersteuning                 100               100  Behaald 210                 160            600
-Risicobeheersing                 0                0                                40           400
-Repressie                     -80               -25  Behaald -25                -479            909
Pikettoelagen                   39                39  Niet behaald                  77            193
Overwerk                          0                0               0              150             150
Vrijwilligers,                  45                45  Behaald 85                  169            270
organisatie
Vrijwilligers,                    0                0          0                     64             64
repressie
Inhuur personeel                50                50  Niet behaald                  75           200
Totalen                        154              209   Behaald : 270               256          2.785
Totaal directe loonlasten, bedragen x€ 1.000
                         Jaarrekening              Begroting     Begroting        Jaarrekening      Begroting
                                  2011             2012          2012              2012             2013
                                                   primair       bijgesteld
Vast                            17.700                 17.902            18.331           18.146      18.673
personeel
Loonindex                                                  644   (537verdeeld)      (Rekg is 427)
Toelagen                         1.710                  1.759              1.759            1.885      1.770
Overwerk                            405                    348               348              375        198
Inhuur                              422                    398               433              692        373
Sub-totaal                      20.237                 21.051            20.871           21.098      21.014
Vrijwilligers                    3.254                  3.590             3.161            2.879       3.142
Totaal                          23.491                 24.641            24.032           23.977      24.156
Na                Exclusief verlofstuw                                             Na realisatie
taakstelling      meer en loonindex                                                bezuinigingen
bezuinigingen     2009.                                    154               209  van 270                256
van :
Loonlasten vast personeel.
De begrotingsmodule van de loonlasten is in de loop van 2010 geïmplementeerd en is vanaf
2011 operationeel.
De geraamde loonlasten van het vast personeel in combinatie met de doorbelasting FLO en
de loonindex 2012 bedragen € 18.331.000 tenwijl de jaarrekening sluit met
€ 18.146.000; dit resulteert in een verschil van € 185.000 voordelig.
De toelagen zijn geraamd pp € 1.759.000 en de werkelijke toelagen in 2012 bedragen
€ 1.885.000; met als resultaat een nadelig verschil van € 126.000.
De loonlasten inclusief toelagen wijken € 59.000 voordelig af van de ramingen ad
€ 20.090.000
De loonlasten van vast personeel inclusief toelagen, overwerk en inhuur wijken € 227.000
nadelig af van de ramingen ten bedrage van € 20.871.000, dit is relatief 1,09 %
De loonindex 2012 op basis van de circulaire gemeentefonds bedraagt € 427.000.
De werkelijke stijging van de loonlasten voor de BRWZL door cao en verhoogde
werkgeverspremies bedraagt € 585.000. Een nadelig compensatieresultaat van € 158.000.
                                                  49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Doorbelasting Functioneel Leeftijdsontslag
De werkelijke doorbelastingen aan de gemeente Maastricht en de deelnemende gemeenten
in de voormalige Brandweer Parkstad Limburg blijken in 2012 € 2.000.050 te bedragen.
De FLO doorbelasting is sterk afhankelijk van de door de gerechtigden te maken individuele
keuzes en daardoor vooraf moeilijk te ramen. Daarnaast zijn de jaarlijks door Loyalis aan te
reiken maatwerkpercentages voor de storting in de levensloopvoorziening van gerechtigden
variabel en daarmee van invloed op het resultaat. De daling van de FLO doorbelastingen
met € 211.000 in 2012 ten opzichte van 2011 wordt voornamelijk veroorzaakt omdat het
aantal FLO-ers is afgenomen en deze afname ook nog FLO medewerkers betreft met hogere
loonlasten. Een groter aantal FLO medewerkers maakt gebruik van de levensloopregeling,
waarvoor de inleg reeds gedeclareerd is.
De gemiddelde jaarlijks doorbelaste FLO over de periode 2009 tot en met 2012 bedraagt
€ 1.972.000
 Index loonlasten 2009
Bij de start van de BRWZL is afgesproken dat de indexeringen van lonen en prijzen op basis
van door de Provincie Limburg verstrekte gegevens integraal worden toegepast. De index op
lonen in 2009 is gecalculeerd op 4,75 % oftewel € 1.063.000. Deze loonlasten indexering is
in 2009 maar ook in 2010 niet nodig gebleken. In constructief overleg met de Bestuurlijke
 Financiële Commissie is in de loop van 2009 besloten om deze index niet in te zetten als
dekking voor andere lasten.
 De loonindex 2009 is elk jaar te reserveren en uiteindelijk, mogelijk in combinatie met de
eindontvlechtingen en ombuigingsmaatregelen, is door het algemeen bestuur een
eindbestemming te bepalen.
Op de loonindex 2009 is ook de indexering 2010 van toepassing, waardoor in 2010 een
bedrag van € 1.081.600 is te reserveren en in 2011 is dit door de indexeringen opgelopen tot
€ 1.100.000. Het totaalbedrag van € 3.244.000 is medio 2012 terugbetaald aan de
deelnemende gemeenten.
 Index loonlasten 2012, beroeps en vrijwilligers.
 De op basis van de Rijkscirculaire 2011 in de primaire begroting 2012 doorberekende index
van 3,00 % (€ 640.353) op de loonlasten blijkt te hoog te zijn geweest.
 Volgens de septembercirculaire 2012 van het Rijk is de loonindex 2,00 % (€ 426.903).
 Deze te hoog geraamde index van 1 % (€ 213.450) is verantwoord als teruggaaf aan de
deelnemende gemeenten.               ^
 Pikettoelagen
 De pikettoelagen zijn € 55.000 nadeliger dan geraamd en de uitgaven in 2012 ten opzichte
van 2011 zijn nagenoeg gelijk. De bezuinigingstaakstelling van € 39.000 in 2012 is dus niet
 behaald.
 Overige toelagen
 De overige toelagen zijn ten opzichte van de raming € 71.000 nadeliger.
 Ten opzichte van 2011 zijn de toelagen met € 179.000 toegenomen, hoofdzakelijk als gevolg
 van de uitloopregeling BRWZL.
 Vanaf 2012 zijn uitloopregelingen van 2,5% - 4,00% van kracht voor medewerkers die
 minimaal drie jaren in dienst zijn van de BRWZL met maximum looninschaling en die geen
 overgenomen uitlooprecht (meer) hebben van hun werkgever per ultimo 2008.
 De geschatte uiteindelijke structurele jaarlijkse additionele lasten van deze uitloopregeling
 bedragen € 250.000.
                                                 50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Overwerk
Overwerk als gevolg van piket bedraagt in 2012 ruim € 55.000, overwerk op basis van
andere activiteiten bedraagt € 320.000.
Het totale overwerk blijkt € 27.000 hoger te zijn dan geraamd en is € 30.000 verminderd ten
opzichte van 2011.
Vanaf 2013 is het overwerk na bezuiniging geraamd op € 198.000, te verdelen in € 55.000
piketoverwerk en € 143.000 ander ovenwerk.
Overwerk heeft ook een directe relatie met inhuur.
Loonlasten vrijwilligers
Er is een voordelig verschil tussen de geraamde en de werkelijke loonlasten van € 282.000.
De loonlasten vrijwilligers dalen in 2012 ten opzichte van 2011 met € 375.000 tot een
totaalbedrag van € 2.879.000 .
In 2013 zijn de loonlasten vrijwilligers na bezuinigingen en exclusief loonindex 2013 geraamd
op € 3.142.000, in 2014 op € 3.103.000 en vanaf 2017 structureel op € 3.041.000.
De lagere personele lasten voor de vrijwilligers hebben de navolgende hoofdoorzaken:
-De gemiddelde directe loonlasten per vrijwilliger bedragen € 7.500 en bestaan hoofdzakelijk
uit een vaste jaarvergoeding, oefenvergoedingen en incidentvergoedingen op uurbasis.
In 2012 zijn 30 vacatures een groot deel van het jaar, ondanks wervingsacties, nog niet
ingevuld. In 2013 worden deze wervingsacties voortgezet. De 30 vacante functies
vertegenwoordigen een budget van 30 x € 7.500 = € 225.000.
De werkelijke lasten in 2012 ad € 2.879.000 plus de onderuitputting van de 30 vacante
vrijwilligers ad € 225.000 zijn samen € 3.104.000. Dit totaalbedrag ligt in lijn met de ramingen
in 2013 en 2014.
-Vanaf 2011 zijn geen vrijwillige commandanten meer in dienst.
-In 2011 en 2012 zijn beduidend minder incidenten geweest, waarbij ook de tijdsduur van de
incidenten korter is geweest dan in de vergelijkbare jaren 2010 en 2009.
-De declaraties in tijdsduur en in tarieven zijn eerst vanaf april 2010 uniform; tussen de start
per 1 januari 2009 en april 2010 waren de diverse gemeentelijke maatstaven en tarieven van
toepassing.
-In 2009 en 2010 zijn bij een aantal kazernes forse inhaalslagen nodig geweest bij het
onderdeel oefenen. In 2011 en 2012 zijn inhaalslagen onnodig geweest en is het onderdeel
oefenen op peil.
 Inhuur personeel
De inhuur van voornamelijk repressief personeel staat in nauw verband met de loonlasten
vast personeel, vrijwilligers en ovenwerk.
Er is een nadelige resultaat van € 259.000 ten opzichte van de raming 2012.
De reden van deze overschrijding is hoofdzakelijk meer tijdelijke inhuur in verband met
vacatures, langdurig ziekteverzuim en gespecialiseerde taken.
                                                 51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>G        Indirecte personeelslasten
De werkelijke indirecte personeelslasten geven een verschil met de raming van
€ 96.080 nadelig exclusief frictiekosten en € 328.142 voordelig inclusief
frictiekosten(budget).
De specificatie van de hoofd kostensoort indirecte personeelslasten is als volgt:
                           Rekening     Rekening     Rekening   Rekening Begroting      Verschil
                             2009 na         2010         2011       2012    2012 na Begroting-
                            resultaat                                      wijziging Rekening
                        bestemming
Opleiding en              1.151.677       780.780      799.194    823.741    811.272   12.469 N
oefenen
Vergoeding vaste              82.800       82.528       83.371     89.753     91.102    1.349 V
reiskosten
Vergoeding                   117.128      120.200      141.395    119.106    133.143   14.036 V
variabele reis- en
verblijfkosten
ARBO                         124.423      121.323      150.582    131.070    140.000    8.930 V
dienstverlening
Verzekering                  106.884      137.627      130.723    139.914    144.192    4.278 V
personeel
Beroepskleding                85.636      148.572      242.893    335.936    340.377    4.441 V
Salarisadministratie          35.105       34.080       26.302     30.582     29.430    1.152 N
Overige indirecte            410.822      385.280      342.427    553.954    438.462 115.492 N
personeelskosten
Projectbudget                                                     175.778    600.000 424.222 V
frictiekosten
Totaal                    2.114.475     1.810.390    1.916.887  2.399.835  2.727.977 328.142 V
Toelichting verschillen begroting-rekening 2012 indirecte personeelslasten :
Hoofdoorzaak van het verschil indirecte personeelslasten van € 96.080 nadelig, exclusief de
frictiekosten, zijn de overige indirecte personeelskosten, met name een post van € 112.000
voor Asbestkosten; de andere acht onderdelen van de indirecte personeelslasten sluiten
samen af met € 16.000 voordelig.
Taakstellende bezuinigingen in 2012 op Indirecte Personeelslasten, bedragen x € 1.000:
                        Raming 2012       Realisatie 2012      Raming 2013 Raming 2018
Totalen                        0                   0                0              0
                                                 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Opleiding en oefenen.
Deze post is bestemd voor opleiden en oefenen van vaste en vrijwillige medewerkers van de
hoofdonderdelen risicobeheersing, repressie, rampenbestrijding, meldkamer en
ondersteuning.
Dit onderdeel is ten opzichte van de raming 2012 ruim € 12.000 nadeliger (2 %)
en de uitgaven zijn € 25.000 oftewel 3 % hoger dan in het boekjaar 2011.
Reis- en verblijfkosten, vast en variabel.
Ten opzichte van de budgetten in 2012 is een verschil ontstaan van € 15.000 voordelig.
De variabele reis- en verblijfkosten geven in 2011 incidentele hogere lasten te zien, de jaren
2009, 2010 en 2012 geven een jaargemiddelde van € 119.000.
Arbo dienstverlening.
De begroting van dit onderdeel is in 2012 aangepast van € 118.000 naar € 140.000.
De werkelijke lasten in 2012 zijn € 131.070, dus € 9.000 voordeliger dan de bijgestelde
raming.
Beroepskleding.
Onder beroepskleding worden begrepen de uniformkleding, werkkleding, uitrukkleding,
helmen en sportkleding. Gaspakken die gebruikt worden bij ongevallen met gevaarlijke
stoffen en duikuitrusting behoren tot de kostensoort materialen.
Landelijk is eind 2008 een nieuw brandweeruniform geïntroduceerd. In 2009 is een opzet
vervaardigd voor de komende 10 jaren om vanaf 2010 de uitrol van het nieuwe uniform en
de vervangingen van de overige onderdelen van de beroepskleding inhoudelijk en financieel
te monitoren. Uitgangspunt is een vast jaarlijks ramingbedrag waarbij de
bestedingsverschillen via een egalisatiereserve beroepskleding muteren, zodat zich weinig
meanderende exploitatieramingen in een reeks van jaren voordoen. De beroepskleding
wordt in principe geactiveerd en de kapitaallasten komen ten laste van de
exploitatiebegroting.
Het benodigde exploitatiebudget om zowel de kapitaallasten als de egalisatie in de komende
10 jaren op te vangen bedraagt jaarlijks € 416.000, naar de huidige inzichten, prijzen,
hoeveelheden en draagtijd.
Het verschil tussen het egalisatiebedrag van € 416.000 en de werkelijke kapitaallasten in
2012 van € 304.695 bedraagt € 111.305 en is per saldo gestort in de bestemmingsreserve
egalisatie beroepskleding. Zie ook de toelichtingen bij de reserves.
In 2012 bedragen de kapitaallasten € 304.695. Additioneel op deze kapitaallasten komen
ten laste van de exploitatie ook de uitgaven in 2012 voor bewassing en vermaak van
€ 31.241.
Salarisadministratie.
De werkelijke lasten in 2012 overschrijden het voorziene budget met € 1.000.
Het gebruik van een begrotingsmodule voor de vaste loonlasten heeft geleid tot aanvullende
informaties bij de leverancier. Hierdoor zijn in 2012 additionele lasten ten opzichte van de
ramingen ontstaan. De kapitaallasten en licentiekosten van de software worden verantwoord
op respectievelijk kapitaallasten automatisering en automatiseringskosten.
Overige indirecte personeelskosten.
 De primaire begroting 2012 van € 388.000 is gebaseerd op de werkelijke lasten in de
voorgaande jaren. De begroting 2012 is tussentijds verhoogd met € 50.000 vanwege
inentingskosten naar € 438.000.
 De werkelijke uitgaven in 2012 op deze post zijn € 554.000.
 Een nadelig resultaat van € 115.000 veroorzaakt door de (te venwachten) kosten
asbest(onderzoeken) van € 112.000.
                                                 53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Frictiekosten, storting in reserve.
Bij de afrekeningen Schoon door de poort in 2012, zie ook inkomstenpost gemeentelijke
bijdragen, is gelijktijdig het restantbedrag frictiebudget van € 1.989.000 door de
deelnemende gemeenten voldaan. De storting in de reserve frictiekosten verloopt via het
onderdeel M, Storting reserves op basis van de begroting.
Frictiekosten, projectbudget.
Mutaties naar en van reserves, zo ook de reserve frictiebudget, behoren via de exploitatie te
verlopen.
Het totale projectbudget frictiekosten per ultimo 2012 is als volgt:
      Onderdeel                      Totale          Uitgaven      Restantbudget
                                      raming         2012          Per
                                                                  31.12.2012
1     Organisatieontwikkeling,            115.000          6.440          108.560
      beschrijving en
      functiewaardering
2     Gedragsontwikkeling                 265.000              0          265.000
3     Kosten van her om en                700.000              0          700.000
      bijscholing,
      stimuleringsmaatregelen
4     Afkoop vrijwilligheid               200.000              0          200.000
5     Om en bijscholing tbv                60.000              0           60.000
      integratie
      repressie/risicobeheersing
6     Roostersystematiek                   90.000          3.840           86.160
7     Aanpassen                           114.000         35.654           78.346
      voertuigen/bepakkingen
8     Ontwikkelen en valideren             70.000              0           70.000
      opleidingen
9     Extra oefenuren                     110.000              0          110.000
      vrijwilligers
10 Extra oefenuren beroeps                150.000              0          150.000
11 Extra opleidingen                       75.000              0           75.000
      chauffeurs
12 Organisatie service centra             277.000        129.844          147.156
13 Versnelling ontwikkeling                90.000              0           90.000
      meldkamer
      Totaal                            2.316.000        175.778        2.140.222
Via een begrotingswijziging is een budget frictiekosten geraamd van € 600.000.
De jaarrekening van de BRWZL volgt de regelgeving van de BBV, waardoor op dit onderdeel
een voordeel ontstaat van € 424.222 (budget van € 600.000 minus uitgaven van € 175.778).
Op onderdeel M, storting in en onttrekking van reserves op basis van de begroting, ontstaat
een nadeel van € 424.222 omdat in werkelijkheid geen € 600.000 maar € 175.778 onttrokken
wordt van de reserve frictiekosten bezuinigingen.
Toelichting verschil rekening 2012 met rekening 2011:
Exclusief de egalisatie beroepskleding en de frictiekosten zijn de totale uitgaven over 2012
€ 214.000 hoger dan in 2011. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de asbestkosten en
de inentingen van het onderdeel overige indirecte personeelskosten in 2012.
                                                   54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>H       Huisvesting
De werkelijke huisvestingslasten geven een verschil van € 93.764 voordelig.
De onderverdeling van deze post is als volgt:
                         Rekening   Rekening     Rekening   Rekening     Begroting    Verschil
                           2009 na       2010         2011       2012       2012 na Begroting-
                          resultaat                                       wijziging Rekening
                     bestemming
Huur                    1.100.229   1.169.541    1.144.624    327.037       327.037          0
Onderhoud pand             125.406     57.025       78.880     64.292        70.656   6.365 V
Onderhoud                    9.336      6.876       14.663     10.044         6.591   3.452 N
inventaris
Energiekosten              386.178    278.780      369.259    289.145       352.066  62.923 V
Schoonmaakkosten           226.625    186.957      177.505    168.117       168.772     655 V
Afvalven/vijdering          27.052     28.961       30.157     30.611        30.559      52 N
Verzekeringen                6.804     20.563        9.716     10.086        10.601     515 V
Kleine inventaris           51.280     26.532       25.364     42.565        28.661  13.904 N
Overige                    310.647    262.420      221.191    275.998       267.563   8.435 N
huisvestingkosten
Storting in                188.650    189.000      189.000    355.000       345.000  10.000 N
voorziening                                        468.000
groot onderhoud
gebouwen
Kapitaallasten             661.389    665.489      664.429    468.268       529.858  61.590 V
panden
Kapitaallasten              22.803     21.469       17.280    100.338       100.336        2N
inventaris
Bijdrage aan MCC           128.282    132.527      130.000    130.000       130.000          0
gebouw
Bijdrage aan MCC                  0          0      96.122     94.146        91.706   2.440 N
exploitatie
Totaal                  3.244.681   3.046.139   3.636.190   2.365.647     2.459.411  93.764 V
Toelichting verschillen begroting-rekening 2012 huisvesting:
Hoofdoorzaken van het verschil ad € 93.764 voordelig in de huisvesting zijn:
Energiekosten € 63.000 voordelig, kapitaallasten panden € 62.000 voordelig en de
onderdelen aanschaf kleine inventaris, overige huisvestingskosten en groot onderhoud
samen € 31.000 nadelig.
Taakstellende bezuinigingen in 2012 op Huisvesting, bedragen x € 1.000:
                     Raming 2012 Realisatie 2012           Raming 2013 Raming 2018
Totalen                      0                10                5                10
                                             55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>Huurcontracten
In 2009 en 2010 zijn in constructief overleg met de betrokken deelnemende gemeenten per
kazerne huurcontracten afgesloten. In de uitgangspunten van de regionalisering is bepaald
dat vooralsnog de kazernes gehuurd worden, met uitzondering van het onroerend goed van
de voormalige Regionale Brandweer Zuid-Limburg en de Brandweer Parkstad Limburg die al
in eigendom van de Brandweer Zuid-Limburg zijn. Inmiddels is in 2012 ook besloten dat de
kazernes Maastricht Zuid en Beek Mauritslaan in eigendom zijn respectievelijk komen van de
BRWZL.
De aankoopprijs van de nieuwbouwkazerne Maastricht Zuid bedraagt € 12,12 en voor de
nieuwbouwkazerne Beek Mauritslaan is dit € 19,12
Met de deelnemende gemeenten zijn huurcontracten afgesloten waarin naast de kale huur
van de kazerne, gebaseerd op de via de ontvlechting overgedragen kapitaallasten, ook
mogelijk andere causale woonlasten inbegrepen zijn, zoals energiekosten,
schoonmaakkosten, dotatie groot onderhoudsfonds, verzekeringen en gemeentelijke
belastingen.
De gemeentelijke bijdragen zijn verlaagd met de huurlasten, de verhuur van de
brandweerkazernes "om niet" zoals in goed overleg tussen deelnemende gemeenten en
BRWZL is overeengekomen.
De BRWZL huurt een aantal kazernes van gemeenten. Huur en verhuur van onroerende
goederen is bij fiscale wetgeving vrijgesteld van BTW. Opteren van BTW op huur en verhuur
is in principe mogelijk In het kader van de BTW wordt de BRWZL echter niet gezien als
bedrijfsmatig ondernemer. Hierdoor is het opteren van BTW op huur en verhuur onmogelijk.
Als gevolg hiervan kunnen de gemeenten de BTW lasten die in causaal verband staan tot de
kazernes, zoals onderhoudslasten, niet meer verrekenen.
Na ampel beraad met de belastingdienst is het uiteindelijk toegestaan om een huur om niet
met de gemeenten af te spreken onder gelijktijdige vermindering van de gemeentelijke
bijdragen. Bijna alle deelnemende gemeenten die een of meerdere kazernes verhuren aan
de BRWZL hebben ingestemd met dit voorstel, omdat dit voor de deelnemende gemeenten
financieel gunstig is. Intern zijn deze huurgerelateerde posten in de administratie verwerkt
als huurlasten respectievelijk gemeentelijke bijdragen.
Vanaf 2014 wijzigt het huidige BTW regiem. Zowel gemeenten als BRWZL kunnen de
voordruk BTW niet meer compenseren via het BCF.
Onderhoud panden en inventaris, aanschaf kleine inventaris en overige huisvestingskosten.
Op het onderhoud van de panden en inventaris, de aanschaf van kleine inventaris en overige
huisvestingskosten zijn in 2012 per saldo € 19.000 meer uitgaven noodzakelijk gebleken dan
geraamd is, dit is een verschil van 5 % ten opzichte van de budgetten.
 Energiekosten
 De werkelijke energiekosten laten een meanderend beeld zien en schommelen om het
boekjaar tussen € 380.000 en € 280.000.
 In 2012 is nagenoeg evenveel aan energielasten besteed als in 2010. Dit geeft in 2012 een
voordelig verschil met de raming van € 63.000. Er is aanvullende management informatie
 nodig op verbruiksniveau om dit onderdeel beter te kunnen ramen en beheren.
Storting in voorziening groot onderhoud panden voormalige BPL
Op basis van een onafhankelijk onderzoek in 2012 is gebleken dat de storting een
verhoogde bijstelling behoeft van € 10.000 structureel.
 Kapitaallasten
Op de kapitaallasten is een incidenteel voordelig resultaat van € 62.000 als gevolg van
vertraagde investeringen.
                                                56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>Toelichting verschil rekening 2012 met rekening 2011:
De uitgaven zijn in 2012 ten opzichte van 2011 verminderd met € 1.270.000.
De voornaamste oorzaken zijn de afname van de huurkosten ad € 818.000.
Deze huurkosten zijn om BTW technische redenen verrekend in de gemeentelijke bijdragen.
De eenmalige inhaalbijdrage in 2011 aan de voorziening groot onderhoud is in 2012 niet
nodig, dit geeft een voordelig verschil tussen beide boekjaren van € 302.000.
De kapitaallasten van de panden en inventaris zijn € 113.000 voordeliger en de
energiekosten € 80.000 voordeliger.
Panden/Kazernes
District                   Plaats                  eigendom            gehuurd
Maastricht/Heuvel land Maastricht Noord                                       X
                           Maastricht Zuid               Vanaf
                                                       12.12.2012
                           Meerssen                                           X
                           Eijsden                                            X
                           Margraten                        X
                           Cadier en Keer                                     X
                           Banholt-Mheer                                      X
                           Valkenburg                                         X
Westelijke Mijnstreek      Sittard                                            X
                           Geleen                                             X
                           Stein                                              X
                           Schinnen                                           X
                           Beek                                               X
       Parkstad            Heerlen                          X
                           Kerkrade                         X
                           Brunssum                         X
                           Gulpen                                             X
                           Mechelen                                           X
                           Onderbanken                                        X
                           Simpelveld                                         X
                           Bocholtz                                           X
                           Hulsberg                                           X
                           Voerendaal                                         X
                           Vaals                                              X
        Centraal           Margraten,kantoren               X
                           Margraten, remise                X
                           Margraten,                       X
                           opleidingencentrum
                           Maastricht                                         X
                           MCC
  Doorontwikkeling         Sittard-Geleen,            Nieuwbouw,
                           Middenweg.                  oplevering
                                                      medio 2013
                           Beek,                      Nieuwbouw,
                                                       oplevering
                           Prins Mauritslaan.         19.12.2013
                                                         Datum
                           Kazerne Vaals            oplevering nog
                                                       onbekend.
                                               57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>I         Kantoor
De werkelijke kantoorkosten geven een verschil ten opzichte van de raming van
€ 32.247 nadelig.
De onderverdeling van deze kosten is als volgt:
                     Rekening    Rekening      Rekening   Rekening Begroting       Verschil
                       2009 na         2010          2011     2012      2012 na   BtacefiDja-
                      resultaat                                       wijziging
                   bestemming
Telefoon               307.858      221.095      218.204    121.155     148.463    27 .308 V
 Kopiëren               89.902      142.581      116.204     97.671     102.225     4 .554 V
 Schrijf en             24.238       21.921       17.678     16.242      20.797     4.555 V
 bureaubehoefte
 n
 Drukwerken             54.230       65.426       58.183     51.867      51.391       476 N
 Porto                  31.545       30.878       26.822     29.773      29.430       343 N
Abonnementen            63.798       91.201       66.193     47.912      46.500     1.412 N
 Contributies en       132.068      120.351      115.013    219.298     210.478     8.820 N
 lidmaat-
 schappen
Advisering             245.553      258.394      285.147    329.616     200.179     129.437 N
Accountantskost         25.521       69.813       50490      28.725      28.760         35 V
 en
Automatisering       1.168.437   1.180.023     1.337.206  1.193.473   1.238.124      44.651 V
Vergaderingen           40.767       23.325       27.583     15.372      41.409    26.037 V
 Overige               208.654      133.697       97.119     88.744      89.498        754 V
 kantoorkosten
 Kapitaallasten         67.887       29.765       31.836     45.582      45.582         0
 automatisering
 Kapitaallasten         52.769       14.133        14.133    14.133      14.133         0
 activa kantoor
 Algemene               15.748       33.733       23.902     68.539      68.887       348 V
 kosten
 Totaal              2.528.974   2.436.335     2.485.711  2.368.103   2.335.856    32.247 N
Toelichting verschillen begroting-rekening 2012 kantoor:
De hoofdoorzaken van het nadelige verschil van € 32.247 tussen de begroting en de
rekening 2012 bij de kantoorkosten betreffen voornamelijk enkele posten : telefoonkosten
€ 27.000 voordelig, automatisering € 44.000 voordelig, vergaderkosten € 26.000 voordelig en
advisering € 129.000 nadelig.
Taakstellende bezuinigingen in 2012 op Kantoorkosten, bedragen x € 1.000 :
                       Raming 2012       Realisatie 2012     Raming 2013      Raming 2018
Algemene                      15                  50               50             133
kantoorkosten
Automatisering                0                    0              -14             -14
Totalen                       15                  50               36             119
Enkele onderdelen van de kantoorkosten, zoals telefonie en vergaderingen zijn structureel
voordelig beïnvloed en worden als realisatie bezuinigingen aangemerkt.
Het voordelige resultaat op automatisering is van incidentele aard.
Het onderdeel advisering is met € 129.000 ten opzichte van de begroting overschreden en
ten opzichte van 2011 is op deze post € 45.000 meer uitgegeven. Op dit onderdeel zijn ook
de lasten verantwoord van advieskosten met betrekking tot gerechtelijke procedures.
 In het onderdeel contributies en lidmaatschappen is vanaf 2012 ook de bijdrage BRWZL
ad € 59.000 aan het Programmabureau van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg opgenomen.
                                                58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>Toelichting verschil rekening 2012 met rekening 2011:
In 2012 verminderen ten opzichte van 2011 de lasten met € 118.000.
Telefonie, kopiëren en abonnementen zijn samen € 140.000 voordeliger;
automatisering is€ 144.000 voordeliger;
contributies en lidmaatschappen zijn € 104.000 nadeliger en
kapitaallasten en algemene kantoorkosten zijn samen € 60.000 nadeliger.
                                             59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>J       Voertuigen
De werkelijke voertuigkosten geven ten opzichte van de raming een verschil van
€ 97.738 voordelig.
De onderverdeling van deze post is als volgt:
                      Rekening    Rekening    Rekening Rekening Begroting           Verschil
                        2009 na        2010        2011       2012     2012 na Begroting-
                       resultaat                                      wijziging Rekening
                   bestemming
Onderhoud               346.946     573.981     592.698     538.885    603.700     64.815 V
voertuigen
Verzekeringen           116.651     136.718     135.179     140.342    142.469      2.127 V
voertuigen
Schade eigen             14.840      22.322      21.536       7.283      16.038     8.755 V
risico
Brandstof               158.637     186.510     207.101     207.510    216.972      9.464 V
voertuigen
Overige                  55.580       6.167      - 2.422      2.269      14.847    12.578 V
voertuigkosten
Kapitaallasten        1.373.511 1.343.386     1.226.814 1.064.929    1.064.930             0
voertuigen
Totaal                2.066.164 2.269.084 2.180.906       1.961.218  2.058.957     97.738 V
Toelichting verschillen begroting-rekening 2012 voertuigen:
Hoofdoorzaak verschillen bij voertuigkosten: het onderhoud en de overige voertuigkosten.
Taakstellende bezuinigingen in 2012 op Voertuigen, bedragen x € 1.000:
                         Raming 2012 Realisatie 2012         Raming 2013 Raming 2018
Onderhoud                      0                 50               37             74
De voertuigen zijn van de deelnemende gemeenten overgenomen tegen de boekwaarde per
1 januari 2009. Bij geen boekwaarde zijn de voertuigen 'om niet' overgenomen.
In 2010 heeft nader onderzoek plaats gevonden in hoeverre de overgedragen budgetten
adequaat zijn om het overgedragen wagenpark in stand te houden.
Hierbij zijn bij een aantal gemeenten verschillen geconstateerd.
Deze verschillen zijn in 2010 met de gemeenten bilateraal besproken. In 2011 volgde
hierover finale besluitvorming in de vorm van de definitieve Schoon door de Poort
eindovereenkomsten en in 2012 heeft finale financiële eindafrekening plaatsgevonden.
In 2012 zijn aanbestedingen geweest voor de grote voertuigen. Levering van deze
voertuigen vindt vanaf 2013 plaats. Aanbesteding van de bepakkingen op de voertuigen zal
in 2013 plaats vinden.
De aankopen vanaf 2013 van de kleinere voertuigen, de dienstauto's, vinden plaats via een
landelijke traject. Met het aansluiten van de BRWZL bij de Landelijke Aanbesteding Politie
Voertuigen (LAPV) is een stevige basis gelegd om één lijn te realiseren voor de dienstauto's.
Onderhoud voertuigen en overige voertuigkosten.
De onderhoudskosten van de voertuigen in combinatie met de overige voertuigkosten blijken
in 2012 bijna € 65.000 oftewel bijna 9 % lager te zijn dan geraamd. Door de op handen
zijnde vervangingen van veel voertuigen is vooral het groot onderhoud waar mogelijk
beperkt.
Als bezuinigingsrealisatie wordt € 50.000 aangemerkt.
                                                60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>Brandstof voertuigen.
De lasten van brandstof in 2012 zijn gelijk aan deze lasten in 2011. De brandstofprijzen
vertoonden gedurende de afgelopen jaren een sterk wisselend beeld.
Toelichting verschil rekening 2012 met rekening 2011.
De totale voertuiglasten in 2012 zijn € 220.000 voordeliger dan in 2011.
De kapitaallasten zijn € 162.000 voordeliger en ook de onderhoudskosten zijn € 54.000
voordeliger. Vanaf boekjaar 2012 vindt egalisatie van de kapitaallasten plaats.
                                               61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>K       Materiaal
De werkelijke materiaalkosten geven ten opzichte van de raming een verschil van
€. 69.816 voordelig.
De onderverdeling van deze post is als volgt:
                      Rekening     Rekening    Rekening   Rekening    Begroting      Verschil
                        2009 na         2010        2011       2012      2012 na Begroting-
                       resultaat                                       wijziging Rekening
                    bestemming
Onderhoud                53.675      326.936     356.507    239.118      275.103    37.815 V
materiaal
Huur materiaal           22.521       10.497        6.454     7.046        6.825        221 N
Aanschaf klein           67.074      112.306     182.326    143.806      210.487    66.681 V
materiaal
Overige                 851.428      152.925     137.152    101.069      149.595    48.526 V
materiaalkosten
Kapitaallasten          429.176      373.570     285.533    338.197      257.042    81.155 N
materiaal
Totaal                1.423.874      976.234     967.972    829.236      899.052    69.816 V
Toelichting verschillen begroting-rekening 2012 materiaal:
Hoofdoorzaak verschil materiaallasten: lagere onderhoudskosten en temporisering in de
aanschaf van klein en groot materiaal, met name materialen t.b.v. specialismen, hogere
afschrijving op apparatuur ademlucht.
Taakstellende bezuinigingen in 2012 op Materiaal, bedragen x € 1.000:
                       Raming 2012       Realisatie 2012     Raming 2013     Raming 2018
Onderhoud                    37                  52               62              100
Het verloop van de exploitatielasten van het materiaal exclusief de kapitaallastenegalisatie is
Jaar                              Raming                        Rekening
2009                              € 865.937                     € 994.698
2010                              € 789.460                     € 602.664
2011                              € 720.334                     € 682.439
2012                              €642.010                      € 491.039
2013                              € 649.000
2018                              €611.000
De vervangingen van materialen ten behoeve van de specialismen (duiken, gaspakken,
chemiekleding) met een budget van € 100.000 zijn in 2012 getemporiseerd in afwachting
van een beleidsplan. In 2013 is op basis van dit beleidsplan een inhaalslag te venwachten.
Kapitaallasten materiaal.
De kapitaallasten van het materiaal hebben een degressief karakter omdat vervangingen zijn
uitgesteld in afwachting op de afronding van een adequaat beleidsplan.
In 2012 is dit beleidsplan tot stand gekomen. De financiële effecten hiervan op met name de
kapitaallasten zijn vanaf 2013 zichtbaar, maar blijven binnen de begrotingskaders van 2013.
De vervanging van de communicatiemiddelen is sterk afhankelijk van de landelijke
besluitvorming en maakt normaliter een substantieel deel uit van de totale materiaallasten.
                                                62
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>De gunning van de aankoop van ademlucht apparatuur is via een aanbesteding in 2012 tot
stand gekomen. Er worden twee kazernes met servicecentra (Heerlen en Maastricht Zuid)
belast met het onderhoud. Uit oogpunt van efficiency is gekozen om nog alleen ademlucht
apparatuur van de gegunde leverancier te gebruiken. Dit scheelt in voorraad, opleidingen en
inrichting. Maar dit betekent ook in 2012 een vervroegde afschrijving van € 81.155 op de
activa van het andere merk.
Toelichting verschil rekening 2012 met rekening 2011.
In 2012 zijn de lasten ten opzichte van 2011 in totaal € 139.000 lagere.
De hoofdoorzaak zit in de post onderhoud materialen van € 117.000 voordelig.
De verschillen in de andere posten bedragen samen € 22.000 voordelig.
                                       Bidiiilweei Ziiid-Linibiiig
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>L       Onvoorzien en index
De werkelijke onvoorziene uitgaven geven op basis van de bijgestelde raming een voordelig
resultaat van €451.363.
De post onvoorzien is niet alleen gewenst door de Provincie Limburg als toezichthouder,
maar is ook een noodzakelijke buffer voor onverhoopte tegenslagen in de exploitatie.
Indien deze post niet (geheel) nodig is, dan kan deze bij het resultaat van de jaarrekening
bestemd worden teneinde het noodzakelijk weerstandvermogen op te bouwen.
                 Rekening Rekening         Rekening Rekening Begroting            Verschil
                   2009 na        2010         2011        2012       2012 na Begroting-
                  resultaat                                         wijziging Rekening
               bestemming
Onvoorzien                0          0             0           0      266.000 266.000 V
Index
lonen
Index                                                          0      185.363 185.363 V
prijzen
Totaal                    0          0             0           0      451.363 451.363 V
In het najaar van 2012 is op basis van bestuurlijke begrotingswijzigingen deze post
gemuteerd als voorlopig resultaat van de exploitatie 2012 exclusief bezuinigingen.
De post onvoorzien is alleen begrotingstechnisch van toepassing om nadelige verschillen in
de vorm van hogere lasten en/of lagere baten op te kunnen vangen.
Ook de werkelijke onvoorziene lasten worden via de onderscheiden KOS geadministreerd en
komen dan ook bij deze KOS tot uitdrukking.
Dit geldt op dezelfde wijze voor de prijsindex 2012.
Via de bijgestelde begroting medio 2012 is de post onvoorzien gemuteerd van € 100.000
naar € 266.000. Ook de prijsindex is aangepast: van € 237.000 in de primaire raming naar
€ 185.363 in de bijgestelde begroting, tenwijl de eindafrekening prijsindex 2012 met de
gemeenten € 133.158 bedraagt
In 2011 is de omvang van het weerstandvermogen onderzocht en via de Bestuurlijke
Financiële Commissie aan het Dagelijks en het Algemeen Bestuur ter bepaling in de
vergadering van april 2012 voorgelegd. Het voorgestelde weerstandvermogen is €
1.500.000; dit komt neer op 4% van de enkelvoudige omzet. Vanaf 1 oktober 2014 is het
onmogelijk voor de BRWZL om gebruik te maken van de transparantieregeling BTW en de
voordruk BTW via de deelnemende gemeenten te compenseren. Het weerstandvermogen
inclusief BTW is daarom te stellen op € 1.700.000.
Het weerstandvermogen wordt gevormd door de post algemene reserve en bedraagt per 31
december 2011 € 238.220. In de resultaatbestemming 2012 wordt onder meer voorgesteld
een storting te doen in dit weerstandvermogen.
                                                64
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>Cl
Cl
               M      Reserves, storting en onttrekking van en in reserves op basis van de
               begroting.
               De werkelijke onttrekking uit de reserves geven ten opzichte van de raming
               een verschil van € 424.222
               De onderverdeling van deze post is:
                              Rekening     Rekening        Rekening      Rekening      Begroting     Verschil
                                2009 na          2010           2011          2012        2012 na  Begroting-
                               resultaat                                                 wijziging  Rekening
                          bestemming
   Storting in de           416.000 N    419.000 N      419.000 N        416.000 N     416.000 N            0
   reserve egalisatie
   kleding
   Storting in de                                                     1.988.509 N    1.988.509 N
   reserve voertuigen                                                                                       0
   Storting in de                                                        632.082 N      632.082 N           0
   reserve materiaal
   Storting in reserve                                                           0               0          0
   Samen Sterk
   Storting in reserve                                                 1.988.577 N   1.988.577 N
   frictiekosten
   bezuinigingen
   Onttrekking uit de         70.000 V    134.402 V     227.041 V        304.695 V      304.695 V           0
   reserve egalisatie
   kleding
   Onttrekking uit de                                                  1.064.930 V    1.064.930 V           0
   reserve egalisatie
   voertuigen
   Onttrekking uit de                                                    257.042 V      257.042 V           0
   reserve egalisatie
   materiaal
   Onttrekking uit de
   bestemmingsreser          700.000 V    275.000 V          0                   0               0          0
   ve resultaten ivm
   lagere BDUR
   uitkering Rijk
   Onttrekking uit                                                     1.758.000 V    1.758.000 V           0
   reserve Samen
   Sterk 2009-2012
   Onttrekking uit de                                                    175.788 V      600.000 V  424.222 N
   reserve
   frictiekosten
   bezuinigingen
                                                                       1.464.723 N    1.040.501 N  424.222 N
   Totaal                       354.000        9.598      191.959
                                  baten       lasten       lasten
                                                              65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>stortingen van de exploitatie naar reserves en onttrekkingen vanuit reserves naar de
exploitatie zijn transparant te presenteren. Het nadelig verschil bij de onttrekking uit de
reserve frictiekosten bezuinigingen heeft een causaal verband met het voordelig verschil bij
het onderdeel G indirecte personeelslasten van gelijke omvang.
Kleding, voertuigen en materiaal.
De stortingen in de reserves betreffen de begrote omvang van de gemiddelde kapitaallasten
van respectievelijk activa beroepskleding, voertuigen en materiaal.
De onttrekkingen uit de reserves bestaan uit de werkelijke kapitaallasten in dat boekjaar van
de respectievelijk activa beroepskleding, voertuigen en materiaal.
Samen Sterk.
De onttrekking uit de reserve Samen Sterk is gebaseerd op het bestuurlijk besluit in de
begroting 2012 om de onderuitputting van de kapitaallasten nieuwbouw kazerne Middenweg
Sittard terug te betalen over de periode 2009-2012 aan de gemeente Sittard-Geleen.
De periode 2009-2011 is afkomstig van de reserve Samen Sterk per ultimo 2011 en
bedraagt 3 x € 586.000 = € 1.758.000. De terugbetaling van periode 2012 ad € 586.000 is
door middel van de begrotingswijziging 2012 geraamd als vermindering van de
gemeentelijke bijdragen.
De totaalsom van € 2.344.000 staat als nog te betalen op de balans per ultimo 2012.
Frictiekosten bezuinigingen.
De frictiekosten zijn bestuurlijk gemaximeerd op € 2.316.000 en als reserve frictiekosten
bezuinigingen in de jaarrekening 2011 verantwoord. Op 31 december 2011 was het saldo
van deze reserve € 327.424 ( afkomstig van exploitatieresultaat 2011 ) en via de
eindafrekeningen Schoon door de Poort is in 2012 toegevoegd € 1.988.577.
Vanaf medio 2012 worden frictiekosten gemaakt. Hiervoor is een projectbudget nodig.
Alle onttrekkingen van reserves behoeven vooraf bestuurlijke goedkeuring. Daarom is in de
begrotingswijziging 2012 voorzien in een eerste tranche frictiekosten van € 600.000. Deze
omvang wordt voldoende geacht om de lasten in de tweede helft van 2012 en de eerste helft
van 2013 te financieren.
                                               66
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>         N       Egalisatiereserve bezuinigingen, onttrekking van en storting in reserve
        egalisatie bezuinigingen.
         De werkelijke mutatie naar of van deze reserve die geraamd zijn geven ten opzichte van
        deze raming geen verschil.
                        Rekening       Rekening       Rekening     Rekening    Begroting     Verschil Begroting-
                          2009 na          2010            2011         2012     2012 na               Rekening
                         resultaat                                              wijziging
                     bestemming
Storting in de                  nvt      nvt           nvt        305.000 N 305.000 N                0
reserve
egalisatie
bezuinigingen
conform
begroting
         Bezuinigingen
         In de meerjarenraming 2012-2018 zijn de afgesproken bezuinigingen in drie parten van elk
         drie boekjaren als verminderingen van de gemeentelijke bijdragen verdisconteert.
         De realisaties van bezuinigingen kunnen hoger, lager, eerder en/of later uitvallen dan
         geraamd is. Omdat deze verschillen tussen geraamde en werkelijke bezuinigingen telkens
         tot aparte afrekeningen ( bijbetalen of terugbetalen ) tussen deelnemende gemeenten en
         BRWZL leiden is een egalisatie bezuinigingen afgesproken. De geraamde onttrekkingen van
         respectievelijk stortingen in de reserve egalisatie bezuinigingen worden afgezet tegen de
         werkelijke mutaties in dat boekjaar.
         In het boekjaar 2012 is primair een onttrekking uit de reserve geraamd van € 220.000;
         effectief dus een nadelige bezuiniging.
         In de bestuurlijke begrotingswijziging van najaar 2012 is op basis van de verkregen
         managementinformatie berekend dat de geraamde bezuinigingen van € 220.000 nadelig
         (onttrekking van reserve egalisatie bezuinigingen) wijzigen in waarschijnlijke bezuiniging van
         € 305.000 positief (storting in reserve egalisatie bezuinigingen).
          De bezuinigingen zijn in 2012 voortvarend opgepakt en einde 2012 is reeds voor € 702.000
         aan bezuinigingen behaald.
         Het verschil van € 397.000 tussen de behaalde bezuinigingen van
         € 702.000 en de bijgestelde raming van € 305.000 is niet als resultaatbestemming
         verantwoord.
         Structurele bezuinigingen zijn (eerder) behaald bij de personele lasten € 270.000, op de
         onderdelen huisvesting € 10.000, kantoor € 50.000, voertuigen € 50.000 en materiaal
         € 52.000.
          Incidentele bezuinigingen met een omvang van € 270.000 zijn behaald bij het onderdeel
         overige inkomsten, uit de OMS inkomsten als gevolg van latere aangepaste wetgeving met
         een gefaseerde inkomstenvermindering uit het Openbaar Meld Systeem.
                                                         67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>68</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>Cl
Cl
   Overzicht geraamde en gerealiseerde bezuinigingen 2012.
   bedragen x€ 1.000
                        Raming 2012     Realisatie 2012   Raming 2013     Raming 2018
                        Primair
   Vaste loonlasten :
   -Ondersteuning            100        Behaald 210            160              600
   -Risicobeheersing           0                               40               400
   -Repressie                -80        Behaald -25           -479              909
   Pikettoelagen              39        Niet behaald           77               193
   Overwerk                    0                     0         150              150
   Vrijwilligers,             45        Behaald 85             169              270
   organisatie
   Vrijwilligers,              0                               64                64
   repressie
   Inhuur personeel           50        Niet behaald           75               200
   Totalen                   154               270            256              2.806
   Taakstellende bezuinigingen in 2012 op Huisvesting :
                        Raming 2012     Realisatie 2012     Raming 2013 Raming 2018
   Totalen                     0                 10               5                10
   Taakstellende bezuinigingen in 2012 op Kantoorkosten :
                        Raming 2012     Realisatie 2012     Raming 2013 Raming 2018
   Algemene                   15                 50              50               133
   kantoorkosten
   Automatisering              0                  0          Negatief 14      Negatief 14
   Taakstellende bezuinigingen in 2012op Voertuigen en materiaal, kapitaallasten :
                        Raming 2012     Realisatie 2012     Raming 2013 Raming 2018
   Kapitaallasten        Negatief 181             0         Negatief 181     Negatief 181
   Taakstellende bezuinigingen in 2012 op Voertuigen :
                        Raming 2012     Realisatie 2012     Raming 2013 Raming 2018
   Onderhoud                   0                 50              37                74
   Taakstellende bezuinigingen in 2012 op Materiaal :
                        Raming 2012     Realisatie 2012     Raming 2013 Raming 2018
   Onderhoud                  37                 52               62              100
   Taakstellende bezuinigingen in 2012op Overige inkomsten :
                        Raming 2012 Realisatie 2012         Raming 2013 Raming 2018
   Retributies                      25      Niet behaald          50               50
   Leges                             0            0                0              100
   Openbaar Meld          Negatief 270           270        Negatief 270     Negatief 270
   Systeem
                        Raming 2012     Realisatie 2012     Raming 2013 Raming 2018
   Grand-Totalen         Negatief 220            702         Negatief 5          2.787
                                                69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>O        Reserves, onttrekking en storting van en in reserves en restituties
gemeentelijke bijdragen op basis van voorstel resultaatbestemming bij de
jaarrekening.
Bij de bestemming van het eindresultaat worden stortingen in reserves voorgesteld die
vooraf niet geraamd zijn.
De onderverdeling van deze post is:
                         Rekening    Rekening      Rekening       Rekening     Begroting      Verschil
                           2009 na         2010         2011           2012          2012   Begroting-
                          resultaat                                                    na    Rekening
                      bestemming                                                wijziging
  Storting in de           113.407            0      83.451       51.978           0         51.978 N
  reserve
  egalisatie rente
  Storting in de           586.000      586.000     586.000          0             0                 0
  reserve
  egalisatie
  Samen Sterk
  Storting in                                       261.586       93.486           0         93.486 N
  reserve
  opleiden &
  oefenen
  Storting in                           100.000             0        0             0
  reserve arbeids
  voorwaarden
  Storting in de
  algemene                  64.081        7.876             0     908.786          0        908.786 N
  reserve
  Restitutie                                                      400.000                   400.000 N
  gemeentelijke
  bijdragen
  Totaal                   763.488      693.876     931.037      1.454.250         0      1.454.250 N
Egalisatie rente
Over investeringen in enig boekjaar worden eerst in het boekjaar na ingebruikneming
afschrijvingen en renten berekend. Dit geeft een rustiger beeld tussen begroting en
verantwoording. Dit betekent wel dat de rente over aankopen in het investeringsjaar op te
vangen is. Bij omvangrijke investeringen is een beslag op de bestemmingsreserve rente
egalisatie mogelijk c.q. wordt rente tijdens een groot project ingecalculeerd in het
investeringskrediet. In 2013 worden omvangrijke investeringen venwacht van afgerond
€ 13,0 miljoen, voornamelijk in voertuigen en materialen. De additionele en ongedekte
rentelasten in 2013 worden daarop gecalculeerd op € 215.000. De werkelijke additionele
rentelasten zijn sterk afhankelijk van de betaaldata van de (deel)investeringen.
Voorgesteld wordt om de bestemmingsreserve rente egalisatie te gebruiken als dekking met
een plafondomvang van € 250.000.
Een voorstel tot resultaatbestemming 2012 van € 51.978 van het renteresultaat als dotatie
aan de reserve egalisatie rente is opgenomen als bestuurlijke besluitvorming.
Deze rente egalisatiereserve is dan na deze voorgestelde mutatie per 31 december 2012
€ 250.000 groot en wordt dan als voldoende geacht om de rente van investeringen in de loop
van 2013 op te vangen.
                                                70
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>Reserve egalisatie Samen Sterk.
De storting van de onderuitputting kapitaallasten nieuwbouwkazerne Middenweg is door
middel van de begrotingswijziging in 2012 geraamd als eindafrekening Schoon door de
Poort.
De eindafrekening van de totale reserve ad € 2.344.000 over de periode 2009 tot en met
2012 kan geëffectueerd worden na formele goedkeuring van dejaarrekening 2012 door het
Algemeen Veiligheidsbestuur en door de Provincie Limburg.
Reserve opleiden en oefenen.
Europees Sociaal Fonds, subsidie opleiden & oefenen
Via het landelijk NVBR zijn voor de cursusjaren 2005/2006 en 2006/2007 ESF subsidies
ontvangen. Voor het cursusjaar 2007/2008 is het landelijk niet mogelijk geweest om
opleidingskosten te declareren en ESF subsidies te ontvangen. De eindafrekening van de
Europese subsidie over het cursusjaar 2008/2009 is in 2012 ontvangen en bedraagt
€ 93.486.
Op basis van de ingediende opleidingsdeclaraties bedragen de netto ontvangen ESF
subsidies voor de BRWZL per ultimo 2012 een totaalsom van € 355.073. Dit is na aftrek van
bijdragen aan landelijke opleidingsactiviteiten.
De Raad van Regionale Commandanten heeft nadrukkelijk geadviseerd om deze ESF
subsidies te bestemmen voor activiteiten die in causaal verband staan met het opleiden en
oefenen van brandweerpersoneel.
Arbeidsvoonwaarden ).
In 2010 zijn de arbeidsvoonwaarden van alle vrijwilligers gelijk getrokken. In het
onderhandelingsakkoord is een gespreide afkoopregeling overeengekomen voor de
vrijwilligers die nadeel ondervinden van de nieuwe arbeidsvoonwaarden. Derving van
inkomsten door lagere vergoedingscomponenten wordt afgekocht.
Algemene reserve
In 2011 heeft een onderzoek plaatsgevonden naar een reële omvang van het
weerstandvermogen van onze specifieke brandweerorganisatie. Daarbij is rekening
gehouden met de formele organisatievorm (gemeenschappelijke regeling) en de risico's,
maar ook met de bijzondere omstandigheid van het verkeren in een startsituatie. De
Bestuurlijke Financiële Commissie en de Bestuurlijke Commissie Brandweerzaken zijn nauw
bij de voorstellen uit dit onderzoek betrokken geweest. Het voorgestelde
weerstandvermogen bedraagt € 1.500.000 exclusief BTW.
Per ultimo 2011 bedraagt het saldo van de algemene reserve € 238.220, zodat het werkelijke
weerstandvermogen 16 % bedraagt van het gewenste weerstandvermogen.
Bestuurlijk is besloten om het positieve resultaat van 2011 ad € 327.424 te storten in de
reserve frictiekosten bezuinigingen, waardoor 14 % van het benodigde frictiebudget van
€ 2.316.000 gestort is. De resterende 86 % zijn gestort via de eindafrekeningen Schoon door
de Poort in 2012.
Voorgesteld wordt om uit het resultaat van 2012 een bedrag van € 908.786 te storten in de
algemene reserve, waardoor het weerstandvermogen toeneemt van € 238.220 per ultimo
2011 naar € 1.147.006 per ultimo 2012.
Dit is 76 % van het beoogde weerstandvermogen van € 1.500.000 exclusief BTW.
Restitutie gemeentelijke bijdragen.
Voorgesteld wordt om uit het resultaat van 2012 een bedrag van totaal € 400.000 aan te
merken als restitutie gemeentelijke bijdragen. De prijs en loonindex afrekening over 2012
bedraagt € 320.000, ook te restitueren aan de deelnemende gemeenten.
                                                71
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>72</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>BTW verrekening
Afgesproken is dat de BTW voordruk maandelijks naar verhouding van de gemeentelijke
bijdragen door de Brandweer Zuid-Limburg in rekening gebracht wordt bij de deelnemende
gemeenten. De gemeenten kunnen deze doorberekeningen rechtstreeks als voordruk BTW
administreren en via het BTW Compensatie Fonds verrekenen.
De totale BTW voordruk op jaarbasis voor de exploitatie, projecten en investeringen
bedraagt in 2012 € 1.431.742 (in 2011 € 1.385.577; in 2010 € 1.222.163; in 2009 €
1.452.087). Opgemerkt wordt dat de investeringen in de jaren 2009 tot en met 2012 zeer
laag van omvang zijn geweest. Vanaf 2013 is een forse inhaalslag te venwachten bij de
investeringsonderdelen voertuigen en materialen.
BTW en de Wet op de Veiligheidsregio, gevolgen in 2010 en 2011.
Per 1 oktober 2010 is de Wet op de Veiligheidsregio's van kracht. Hieronder vallen onder
meer de brandweeronderdelen crisisbeheersing/rampenbestrijding en de meldkamer. Dit
heeft ook vanaf de inwerkingtreding op 1 oktober 2010 fiscale en daardoor budgettaire
gevolgen.
De voordruk BTW op de directe en indirecte (overhead) exploitatielasten en op de
investeringen van deze onderdelen zijn niet meer aftrekbaar via het BTW Compensatie
Fonds (BCF). Via de BDUR uitkering krijgen we hiervoor (deels) compensatie.
BTW en de Wet op de Veiligheidsregio (WVR), gevolgen na 2011.
De Wet op de Veiligheidsregio's verplicht alle regio's over te gaan tot regionalisering.
Vanaf het moment van inwerkingtreding van deze wet berust de brandweertaak uitsluitend bij
de veiligheidsregio. Fiscaal zijn de brandweertaken dan geen gemeentelijke taak meer.
Een direct gevolg daarvan is dat de veiligheidsregio's geen beroep meer kunnen doen op de
BTW transparantieregeling/doorschuifmethode en daarmee valt ook de grond weg onder de
tijdelijke BTW goedkeuring, zoals de afspraken over de (ver)huur "om niet" en de
herzieningsregeling BTW.
Voor de BRWZL betekent dit een structurele verhoging van de geraamde
vervangingsinvesteringen en exploitatiekosten. Dit betreffen onder meer het aanpassen van;
weerstandvermogen, egalisatie kapitaallasten kleding, voertuigen, materiaal en
voorzieningen groot onderhoud gebouwen. Voor de gemeenten betekent dit, dat met de
brandweerkazernes verbonden causale lasten niet meer aftrekbaar zijn via het BCF. Verder
ook een mogelijke herziening van genoten BTW aftrek over brandweerkazernes die minder
dan 10 jaren voorafgaande aan de inwerkingtreding van de WVR in gebruik zijn genomen.
De BRWZL krijgt via de BDUR compensatie voor het vervallen van de aftrekmogelijkheid
BTW/BCF. Echter uit de compensatieberekeningen van het Rijk is te concluderen dat de
BDUR verhoging onvoldoende is om de BTW compensatie structureel op te vangen.
Binnen de Veiligheidsregio Zuid Limburg zullen we de Bestuurlijke Financiële Commissie op
de hoogte houden van deze BTW ontwikkelingen.
                                              73
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>IV. Producten Jaarrekening 2012.
Indeling naar (H)KOS en kostenplaatsen.
De gehanteerde hoofd kosten en hoofd opbrengstsoorten (HKOS) blijven de basis vormen
van de bestuurlijke (meerjaren)begrotingen en de financiële administraties.
Elk hoofd kostensoort en hoofd opbrengstensoort is gespecificeerd in een aantal kosten en
opbrengstensoorten. In de begroting treft U deze KOS als laagste niveau aan.
Een aantal kostensoorten zijn mogelijk verder gespecificeerd naar sub kostensoorten. Dit
doet zich bijvoorbeeld bij de loonlasten voor, zodat met de loonadministratie een 1 op 1
aansluiting plaatsvindt.
De organisatorische eenheden, dit zijn de teams en kazernes binnen de BRWZL, vormen de
hulpkostenplaatsen (gebouwen, iet, directie en ondersteunende teams) en kostenplaatsen
(kazernes en lijnteams) binnen onze organisatie.
Per (hulp)kostenplaats is er een budgethouder (teamleider, kazernechef) die budgetten
toegewezen krijgt per onderscheiden kosten en opbrengsten soort. Binnen de BRWZL
noemen we dit de werkbegroting.
Op basis van deze werkbegroting worden via extrapolaties van de baten en lasten periodieke
managementinformatie gegenereerd op diverse niveau's.
Transformatie van KOS naar Producten.
De omvangrijkste kostenfactor binnen de BRWZL is, met bijna 65 %, de looncomponent.
De loonlasten van de kostenplaatsen (kazernes en lijnteams) zijn daarom als verdeelsleutel
gehanteerd om de baten en lasten van de hulpkostenplaatsen (gebouwen, iet, directie en
ondersteunende teams) naar de verschillende kostenplaatsen te transformeren.
Binnen de kostenplaatsen is er sprake van district ondersteunende teams, deze baten en
lasten worden net als de hulpkostenplaatsen doorverdeeld naar de kostenplaatsen (kazernes
en lijnteams) met als verdeelsleutel de loonlasten van de kostenplaatsen.
 Na deze doorverdelingen zijn de baten en lasten van de hulpkostenplaatsen en de district
ondersteunende teams allemaal naar de kostenplaatsen getransformeerd.
 Per kostenplaats (kazerne en lijnteam) is door de budgethouders aangegeven in welke
procentuele verhouding deze kostenplaats activiteiten verricht voor een aantal benoemde
sub producten. Op basis van deze relatieve verhoudingen zijn de baten en lasten van de
kostenplaatsen doorverdeeld naar de sub producten.
 De sub producten zijn :
-Veilige omgeving. Veilig bouwen en gebruik. Evenementen, Veilig optreden. Risicobewaking
-Opleiden en oefenen
-Basis brandweerzorg. Specialismen, Nazorg
-Crisisbeheersing
-Meldkamer
-Algemene dekkingsmiddelen
 De aggregatie van de sub producten naar de uiteindelijke producten is het sluitstuk van de
transformatie.
 Het (gemeentelijk) programma Externe Veiligheid, onderdeel BRWZL, heeft binnen de
 BRWZL de volgende producten :
- Risicobeheersing
- Vakbekwaamheid
- Repressie
- Crisisbeheersing
- Meldkamer
- Algemene dekkingsmiddelen.
Conform het BBV hebben we de lasten, de baten, de stortingen in (egalisatie)reserves en de
onttrekkingen van (egalisatie)reserves separaat getransformeerd.
 Hieronder treft u de uitwerkingen per product aan.
                                               74
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>Cl
Cl
    Risicobeheersing
    Bedragen * € 1.000      Begroting       Werkelijk     Saldo
                              2012 ^         2012
    Lasten                          4.664           4.602          62
    Baten                             812             891         -79
    Saldo voor bestemming           3.852           3.711         -17
    Storting reserve                  812           1.095       -283
    Onttrekkking reserve              658             593          65
    Saldo mutaties reserves           154             502        -218
   i Totaal saldo                   4.006           4.213       -235
     Vakbekwaamheid
    Bedragen * € 1.000      Begroting       Werkelijk     Saldo
                              2012 '         2012
    Lasten                          9.331           8.951         380
    Baten                             996           1.229       -233
    Saldo voor bestemming           8.335           7.722         147
    Storting reserve                1.179           1.507       -328
    Onttrekkking reserve              947             835         112
    Saldo mutaties reserves           232             672       -216
    Totaal saldo                    8.567           8.394          -69
                                         75
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre> Repressie
 Bedragen * € 1.000      Begroting      Werkelijk     Saldo
                           2012 ~        2012
 Lasten                         19.109        18.526         583
 Baten                           2.061          2.299       -238
 Saldo voor bestemming          17.048        16.227         345
 Storting reserve                3.160          3.910       -750
 Onttrekkking reserve            2.243          2.012        231
 Saldo mutaties reserves           917          1.898       -519
 Totaal saldo                   17.965        18.125        -174
 Crisisbeheersing
 Bedragen *€ 1.000       Begroting      Werkelijk     Saldo
                           2012 '        2012
 Lasten                            475            424          51
 Baten                              53             87         -34
[Saldo voor bestemming             422            337          17
 Storting reserve                   59             82         -23
 Onttrekkking reserve               37             32            5
 Saldo mutaties reserves            22             50         -18
 Totaal saldo                      444            387           -1
                                     76
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>Cl
Cl
    Meldkamer
    Bedragen * € 1.000      Begroting        Werkelijk      Saldo
                              2012 ~           2012
    Lasten                           1.384           1.397          -13
    Baten                              630             865        -235
    Saldo voor bestemming              754             532         -248
    Storting reserve                   121             191           -70
    Onttrekkking reserve               100              88            12
    Saldo mutaties reserves             21             103           -58
    Totaal saldo                       775             635        -306
    Algemene dekkingsmiddelen
    Bedragen * € 1.000      Begroting        Werkelijk      Saldo
                              2012 '           2012
    Lasten                               0                0            0
    Baten                           31.757          31.754             3
   jSaldo voor bestemming         -31.757          -31.754             3
    Storting reserve                      0               0            0
   [onttrekkking reserve                  0               0            0
    Saldo mutaties reserves               0               0            0
    Totaal saldo                   -31.757         -31.754             3
                                          77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>