<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                  Openbaar lichaam

                Kredietbank Limburg



                1e Begrotingswijziging
                        2019




                      CONCEPT




B. Grasmeijer
Controller
April 2019




                                         1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave


1     INLEIDING                                     3

2     RESULTAAT                                     3

3     1E BEGROTINGSWIJZIGING 2019                   4

4     TOELICHTING OP DE 1E BEGROTINGSWIJZING 2019   5
4.1   Baten                                         5
4.2   Lasten                                        8




                                                        2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>1   INLEIDING

Voor u ligt de 1e begrotingswijziging over het boekjaar 2019 van de Gemeenschappelijke
Regeling voor Sociale Kredietverlening en Schuldhulpverlening ofwel Kredietbank Limburg
(KBL).

In de vergadering van het Dagelijks Bestuur van 1 december 2017 is besloten dat
Kredietbank Limburg met ingang van 2018 met bestuursrapportages gaat werken in het
voorjaar en in het najaar met daaraan gekoppeld een begrotingswijziging, als dat aan de
orde is. Deze 1e begrotingswijziging is gebaseerd op nieuwe ontwikkelingen en
voortschrijdend inzicht ten opzichte van de vorig jaar opgestelde begroting 2019.

De opbrengsten volgens de begrotingswijziging zijn grotendeels gebaseerd op de
gerealiseerde opbrengsten 2018, rekening houdend met de aangepaste tarieven.
De dienstverleningsovereenkomsten worden voor de GR-gemeenten vanaf 2019 niet meer
opgesteld.

Deze begrotingswijziging wordt vergeleken met de primaire begroting 2019. Significante
verschillen en ontwikkelingen zullen worden toegelicht. Daarnaast wordt een vergelijking
gemaakt met de realisatie over 2018.

Bij het opstellen van de najaarsmarap 2019 wordt het exploitatieresultaat over de periode
januari tot en met september 2019 vergeleken met de begrotingswijziging en de primaire
begroting. In deze rapportage zal bovendien de najaarsprognose 2019 worden opgesteld,
waarin het te verwachten exploitatieresultaat over geheel 2019 zal worden geschat. Indien
aan de orde dan kan dit resulteren in een 2e begrotingswijziging over 2019.




2   RESULTAAT

Resultaat 2019
In 2018 is er voor de eerste keer gebruik gemaakt van een begrotingswijziging. De
oorzaken hiervan lagen in de stijging van het aantal complexe bewindvoeringszaken, het
ziekteverzuim en de perikelen rondom Stratech. Eén en ander resulteerde in een extra
bijdrage ter hoogte van € 776.000. Er is toen bewust de keuze gemaakt deze financiële
effecten niet één op één te vertalen in de primaire begroting 2019 en de
meerjarenbegroting 2020 en 2021. We wilden eerst de effecten van het in 2018
vastgestelde plan van aanpak “gezonde bedrijfsvoering” bezien.

Over 2018 is gebleken dat de interventie in de vorm van de begrotingswijziging aan de
verwachtingen heeft voldaan. De stijging van de complexe bewindvoeringszaken heeft zich
exact zo voortgezet als we geprognotiseerd hadden. In 2018 is het ziekteverzuim gedaald
en zijn de perikelen rondom het software pakket voor een heel groot deel opgelost.

Echter ook in 2019 stijgen het aantal complexe bewindvoeringszaken verder door. Middels
deze begrotingswijziging zullen we de stijging van deze werkzaamheden meenemen. Ook is
deze doorvertaald in de begroting 2020 en het meerjarenperspectief 2021 en 2022.
Daarnaast zijn er een aantal autonome ontwikkelingen die we hier ook meenemen.

Ten opzichte van de primaire begroting 2019 worden er hogere opbrengsten van met name
schuldhulpverlening verwacht. Daartegenover staan met name meer salariskosten en
beheerslasten. De toename van de post salarissen is mede het resultaat van extra inzet ten
behoeve van complexe bewindvoeringsdossiers. Hierbij voorzien we vanuit het plan van
aanpak “gezonde bedrijfsvoering” een efficiencyslag te maken.


                                                                                            3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Bovendien is extra formatie nodig ten behoeve van informatiemanagement en cyber
security. De hogere beheerslasten betreffen met name de ondersteuning bij
procesoptimalisatie en uniformering.

De primaire begroting sloot met een bescheiden positief exploitatieresultaat ad € 25.000.
In de begrotingswijziging wordt rekening gehouden met de bijdrage van de GR-gemeenten
in het exploitatieresultaat van € 292.000.

In de voorjaars- en najaarsmanagementrapportage in 2019 zal over de ontwikkeling van de
opbrengsten en kosten worden gerapporteerd.


Aanbestedingen
In het voorjaar van 2019 is de aanbesteding van het ICT-beheer afgerond en is gestart met
het implementatietraject. Daarnaast zijn ook de printers, de postbezorging en telefonie
aanbesteed.




3   1E BEGROTINGSWIJZIGING 2019


                                            Primaire     Begrotings-    Verschil     Realisatie
                                           Begroting      wijziging
                                              2019          2019         2019          2018


Renteopbrengsten                               300.000        268.000      -32.000       292.599
Rentelasten                                     -1.000         -1.000            0           209
Rentemarge                                    299.000        267.000      -32.000       292.807

Intakegesprekken kredietverlening              107.000        100.000       -7.000        94.584
Schuldhulpverlening                          4.162.000      4.600.000      438.000     4.154.391
BBR                                          1.381.000      1.313.000      -68.000     1.115.419
WSNP verklaringen                               38.000         16.000      -22.000        17.262
Bewindvoering                                1.982.000      2.129.000      147.000     1.869.448
Opbrengsten projecten                           50.000         50.000            0        45.553
Bijdrage GR-gemeenten in exploitatieres.             0        292.000      292.000       755.129
Overige bedrijfsopbrengsten                     15.000         15.000            0        21.407
Deelname GR-gem. in voorz. kredietport.         75.000         75.000            0        49.460

Totale baten                                8.109.000      8.857.000      748.000     8.415.460

Salarissen                                   6.274.000      7.040.000      766.000     6.560.282
Wachtgelduitkeringen                            51.000         30.000      -21.000        21.777
Inhuur medewerkers                              53.000         53.000            0        65.993
Overige personeelslasten                        50.000         60.000       10.000        55.755
Afschrijvingen                                  51.000         17.000      -34.000        54.888
Huisvestingslasten                             249.000        245.000       -4.000       233.709
Bureau- en administratielasten                 950.000        928.000      -22.000       984.451
Beheerslasten                                  331.000        409.000       78.000       389.145
Mutatie voorziening                             75.000         75.000            0        49.460

Totale lasten                               8.084.000      8.857.000      773.000     8.415.460

Exploitatieresultaat                           25.000              0      -25.000                 0




                                                                                                      4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>4   TOELICHTING OP DE 1E BEGROTINGSWIJZING 2019

4.1 Baten


Algemeen

Naar verwachting zal met name de vraag naar dienstverlening in het kader van
schuldhulpverlening, projecten en beschermingsbewind de komende jaren toenemen.


Rentemarge
                                                       Begrotings-
                                        Begroting       wijziging         Verschil     Realisatie
                                          2019            2019                           2018
Rentebaten                              €   300.000    €   268.000    €      32.000-   €   292.599
Rentelasten                             €     1.000-   €     1.000-   €         -      €       209
Rentemarge                              €   299.000    €   267.000    €      32.000-   €   292.807

De verwachte rentebaten in 2019 zijn € 32.000 lager dan de oorspronkelijke begroting. De
daling van het kredietvolume in de afgelopen jaren zal doorzetten, maar minder sterk dan
de voorgaande jaren. De reden hiervan is de verlaging van het rentepercentage voor
cliënten naar 2%. De gederfde rentebaten worden gecompenseerd door de gemeenten
waarin betrokkene woont. Het uitstaand saldo per 1 januari 2019 is € 3.500.000 terwijl de
primaire begroting was gebaseerd op € 3.850.000.
De rentelasten hebben voornamelijk betrekking op het rekening-courantkrediet. De
rentelasten zijn naar verwachting gelijk aan de primaire begroting.
De rentemarge in 2019 is derhalve € 32.000 lager dan de begroting over 2019.



Intakegesprekken kredietverlening
                                                       Begrotings-
                                         Begroting       wijziging        Verschil      Realisatie
                                           2019           2019                            2018
Intakegesprekken kredietverlening       €   107.000    €    100.000   €       7.000-   €    94.584

De primaire begroting voor 2019 e.v. is gebaseerd op het aantal te verwachten
dienstverleningsgesprekken van 1.300 stuks. De begrotingswijziging is gebaseerd op 1.100
gesprekken, waardoor de opbrengt € 7.000 lager is dan oorspronkelijk begroot.
De opbrengsten volgens de begrotingswijziging 2019 zijn € 5.000 hoger dan de
gerealiseerde opbrengsten in 2018.



Schuldhulpverlening (GR- en niet GR-gemeenten)
                                                       Begrotings-
                                         Begroting      wijziging         Verschil      Realisatie
                                           2019           2019                            2018
Schuldhulpverlening GR-gemeenten        € 3.419.000    € 3.834.000    €     415.000    € 3.516.111
Schuldhulpverlening niet GR-gemeenten   €   743.000    €   766.000    €      23.000    €   638.280
Totaal                                  € 4.162.000    € 4.600.000    €     438.000    € 4.154.391

De primaire begroting 2019 is gebaseerd op de DVO’s 2018 en de verwachtingen van de
gemeenten ten aanzien van de beschikbare middelen in 2019. De begrotingswijziging 2019


                                                                                                     5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>is voor de GR-gemeenten gebaseerd op trends en verwachte ontwikkelingen en voor de
niet-GR gemeenten op de dienstverlenings-overeenkomsten (DVO’s). De afspraak hierbij is
dat 2018 grotendeels gelijk is aan 2019, rekening houdend met aanpassing van het
uurtarief. Hiervan uitgaande zal de opbrengst € 438.000 hoger zijn dan oorspronkelijk
begroot. De opbrengsten volgens de begrotingswijziging 2019 zijn € 446.000 hoger dan de
gerealiseerde opbrengsten in 2018.



BBR
                                                     Begrotings-
                                        Begroting     wijziging        Verschil      Realisatie
                                          2019          2019                           2018
BBR                                    € 1.381.000   € 1.313.000   €      68.000-   € 1.115.419

Bij de primaire begroting is uitgegaan van 1.960 budgetbeheerrekeningen in 2019. In de
begrotingswijziging is uitgegaan van 1.850 stuks. Het bovenstaande leidt per saldo tot een
lagere opbrengst BBR van ten opzichte van de primaire begroting ad € 68.000.
De tarieven van de BBR pakketten zijn vanaf 1 januari 2019 verhoogd. Er zijn dan nog 2
pakketten, t.w. basis en totaal. Het pluspakket wordt vanaf 2019 niet meer verstrekt.
De opbrengst volgens de begrotingswijziging 2019 is € 198.000 hoger dan de realisatie is
2018.



WSNP verklaringen
                                        Begroting    Begrotings-       Verschil      Realisatie
                                          2019          2019                           2018
WSNP verklaringen                      €    38.000   €    16.000   €      22.000-   €    17.262

De ontwikkeling betreffende de WSNP verklaringen is nauwelijks te voorspellen. Voor de
begrotingswijziging baseren wij ons op de realisatie in 2018 en verwachtingen voor 2019.
Dit betreft de facturatie voor zover deze niet binnen de reguliere afspraken/producten
vallen. Er is rekening gehouden met de eerdergenoemd verhoging van het uurtarief.

De opbrengst volgens de begrotingswijziging is dan ook € 22.000 lager dan de primaire
begroting. De opbrengst volgens de begrotingswijziging 2019 is € 1.000 lager dan de
realisatie in 2018.



Bewindvoering
                                                     Begrotings-
                                        Begroting     wijziging        Verschil      Realisatie
                                          2019          2019                           2018
Bewindvoering                          € 1.982.000   € 2.129.000   €     147.000    € 1.869.448



In de afgelopen jaren is het aantal cliënten bewindvoering fors gestegen. Naar verwachting
zet deze stijging ook de komende jaren onverminderd voort. De primaire begroting 2019 is
gebaseerd op 950 cliënten ultimo boekjaar. Vanuit voortschrijdend inzicht wordt dit aantal
in deze begrotingswijziging bijgesteld naar 1.020 cliënten ultimo boekjaar. Volgens deze
begrotingswijziging valt hierdoor de opbrengst € 147.000 hoger uit.
De opbrengst volgens de begrotingswijziging 2019 is € 260.000 hoger dan de realisatie in
2018.



                                                                                                  6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Bij beschermingsbewind wordt onderscheid gemaakt tussen dossiers zónder problematische
schulden en dossiers mét problematische schulden. In geval van problematische schulden
moet de bewindvoerder, naast de reguliere taken, ook extra werkzaamheden verrichten om
de schuldensituatie te stabiliseren. Hij draagt zorg voor de toeleiding van de onder
bewindvoering gestelde naar een minnelijke of wettelijke schuldenregeling.

Een vergelijkend onderzoek heeft uitgewezen dat een bewindvoerder gemiddeld in 20% van
de gevallen te maken heeft met een schuldenbewind. Bij KBL is dit juist andersom: in 80%
van de gevallen is sprake van schuldenbewind.



Bijdrage GR-gemeenten in exploitatieresultaat
                                                       Begrotings-
                                           Begroting     wijziging        Verschil     Realisatie
                                             2019         2019                           2018
Bijdage GR-gemeenten in exploitatieres.   €       -    €    292.000   €     292.000   €   755.129




                                                                                                    7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>4.2 Lasten

Salarissen
                                                       Begrotings-
                                         Begroting      wijziging            Verschil        Realisatie
                                           2019           2019                                 2018
Salarissen                              € 6.274.000    € 7.040.000       €     766.000      € 6.560.282



Ultimo 2018 heeft KBL 110 Fte aan medewerkers in dienst. De benodigde formatie conform
de begrotingswijziging is op basis van voortschrijdend inzicht geschat op 114 fte. De stijging
in bewindvoeringsaanvragen wordt naar verwachting grotendeels opgevangen door
efficiencyverbetering als resultante van de procesoptimalisatie en verbeterde (ICT-
)facilitering vanuit Anders Denken Anders Doen.
Er is rekening gehouden met uitgaven in het kader van het generatiepact en ook met de
reguliere periodieke verhogingen (anciënniteit) en met jaarlijks 1,5% indexatie van de cao-
salarissen. De salariskosten volgens de begrotingswijziging zijn hierdoor € 766.000 hoger
dan de oorspronkelijk begroting. De lasten volgens de begrotingswijziging over 2019 zijn €
480.000 hoger dan de realisatie in 2018.

Een risico voor 2019 is dat geen rekening is gehouden met eventuele consequenties van het
actualiseren van de functie beschrijvingen in het voorjaar van 2019. De verwachte stijging
in bewindvoering is niet 1-op-1 door vertaald in formatiestijging en wordt hierbij een
efficiencywinst nagestreefd. In 2019 zal nauwgezet worden gemonitord of de verwachte
stijging in bewindvoering afgedaan kan worden met de daarvoor begrote formatie.



Wachtgelduitkeringen
                                                       Begrotings-
                                         Begroting       wijziging           Verschil        Realisatie
                                           2019           2019                                 2018
Wachtgelduitkeringen                    €    51.000    €     30.000      €      21.000-     €    21.777

Op basis van te verwachten ontwikkelingen met betrekking tot de formatie is in de
begrotingswijziging een inschatting gemaakt van de te verwachten wachtgelduitkeringen.
Uitgangspunt is de formatie per 1 januari 2019, rekening houdend met het aflopen van
jaarcontracten. Dit is deels het gevolg van het in stand houden van de flexibele schil van de
formatie en verder de tijdelijke ondersteuning ten behoeve van het ICT project.
De ontslaguitkeringen volgens de begrotingswijziging zijn € 21.000 lager dan de primaire
begroting.
De lasten volgens de begrotingswijziging over 2019 zijn € 8.000 hoger dan de realisatie in
2018.



Overige personeelslasten
                                                    Begrotings-
                                       Begroting      wijziging        Verschil          Realisatie
                                         2019          2019                                2018
Overige personeelslasten              €    50.000   €     60.000   €         10.000     €    55.755


De overige personeelslasten volgens de begrotingswijziging 2019 zijn naar verwachting
€ 10.000 hoger dan de primaire begroting en € 4.000 hoger dan de realisatie in 2018.




                                                                                                          8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Afschrijvingen
                                                      Begrotings-
                                         Begroting      wijziging        Verschil      Realisatie
                                           2019          2019                            2018
Afschrijvingen                          €    51.000   €     17.000   €      34.000-   €    54.888

De begrotingswijziging 2019 is € 34.000 lager dan de oorspronkelijke begroting.
De afschrijvingslasten volgens de begrotingswijziging over 2019 zijn € 38.000 lager dan de
realisatie in 2018. Dit wordt veroorzaakt door het einde van diverse afschrijvingstermijnen
en omdat er geen investeringen zijn geweest in de afgelopen jaren.



Huisvestingslasten
                                                      Begrotings-
                                         Begroting      wijziging        Verschil      Realisatie
                                           2019          2019                            2018
Huisvestingslasten                      €   249.000   €    245.000   €       4.000-   €   233.709

In de oorspronkelijke begroting zijn de huisvestingskosten € 4.000 hoger geraamd dan in de
begrotingswijziging. De huur-, energie- en servicekosten vormen het grootste aandeel in de
huisvestingslasten.
De huisvestingslasten volgens de begrotingswijziging 2019 zijn € 11.000 hoger dan de
realisatie in 2018.



Bureau- en administratielasten
                                                      Begrotings-
                                         Begroting      wijziging        Verschil      Realisatie
                                           2019          2019                            2018
Bureau- en administratielasten          €   950.000   €    928.000   €      22.000-   €   984.451

De kosten van automatisering en telefoon/porti vormen de grootste kostenposten binnen
deze categorie. De begrotingswijziging is € 22.000 lager dan de primaire begroting. De
reden hiervan is dat o.a. lagere kosten als gevolg van de aanbestedingen.
De lasten volgens de begrotingswijziging zijn € 56.000 lager dan de realisatie in 2018. Ook
dit wordt mede veroorzaakt door lagere kosten als gevolg van aanbestedingen.



Beheerslasten
                                                      Begrotings-
                                         Begroting      wijziging        Verschil      Realisatie
                                           2019          2019                            2018
Beheerslasten                           €   331.000   €    409.000   €      78.000    €   389.145

Bij de primaire begroting inzake de beheerslasten is rekening gehouden met de realisatie in
2017 en de toekomstverwachtingen. De begrotingswijziging is gebaseerd op de realisatie
2018 en voortschrijdend inzicht in de ontwikkeling van de diverse kostensoorten. De
accountantskosten, advieskosten, kosten van administratieve dienstverlening en opleidingen
vormen het grootste aandeel in de beheerslasten. De kosten volgens de begrotingswijziging
zijn € 78.000 hoger dan volgens de primaire begroting. Dit wordt mede veroorzaakt door
kosten van de aanbestedingen en de implementatiekosten.
De lasten volgens de begrotingswijziging zijn € 20.000 hoger dan de realisatie in 2018.




                                                                                                    9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>