<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Meerjarenbegroting
   2021-2023
       CONCEPT
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave


1. Voorwoord			                                            1
2. Inleiding			                                            1
3. Uitgangspunten en ontwikkelingen		                      2
3.1 Ontwikkelingen binnen KBL		                            2
3.2 Trends en Wet- en regelgeving		                        2            KBL2.0
3.3 Uitgangspunten begroting 2021		                        3
3.4 Aantallen			                                           4   Anders Denken Anders Doen
4. Preventie, vroegsignalering en educatie                 4
4.1 Jong geleerd is oud gedaan		                           4
4.2 Werkgeversdienstverlening		                            5
4.3 Samenwerking overheidsinstellingen                     5                   INZICHTEN
5. Instroom & Diagnose		                                   5
6. Sociale kredietverstrekking		                           6          Invloed van stress en schaamte
7. Inkomensbeheer en -ondersteuning                        6           Licht verstandelijke beperking
8. Schuldenaanpak		                                        7                  Laaggeletterdheid
9. Nazorg			                                               9                 (Zelf)redzaamheid
10. Outputmeting			                                        9             Complexiteit van overheid
11. Bedrijfsvoering		                                      9                  Schuldenindustrie
12. Begroting		                                           10
13. Kerngegevens		                                        10
14. Paragrafen		                                          10
14.1 Financieringsstructuur                               10
14.2 Verbonden partijen                                   10                 KERNWAARDEN
14.3 Weerstandvermogen en risicobeheersing                11
14.4 Financiering			12                                           Zou je door jezelf geholpen willen worden?
15. Meerjarenbegroting (2021, 2022 en 2023)               14                 Kijk onbeoordeeld
18. Toelichting op de meerjarenbegroting                  15          Zorg voor snelheid in het proces
18.1 Baten			15                                                           Toon medemenselijkheid
18.2 Lasten			16                                                           Werk resultaatgericht
16. Verdeling van de lasten in directe kosten en overhead 17
17. Overzicht structurele & incid. baten en lasten        18
19. Balans (per 31 december 2021, 2022 en 2023)           21
20. Toelichting op de balans per 31 december              22
20.1 Activa			22
20.2 Passiva			22




                                                                                 Directie
                                                                                April 2020




Meerjarenbegroting 2021-2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>1. Voorwoord                                                                   2. Inleiding


                                                                               Ook in 2021 zal Kredietbank Limburg (KBL) verder gaan in haar
In de begroting 2021 zetten we weer stappen op weg naar Anders                 strijd tegen schuldenproblematiek. Onze missie is en blijft het bieden
Denken Anders Doen. We zien in de afgelopen jaren dat de hoeveelheid           van uitzicht voor mensen met risicovolle dan wel problematische
dienstverlening gestaag blijft toenemen. De omvang van de schulden-            schulden. Vanuit onderzoek en door onze eigen praktijkervaring zijn
problematiek is niet gedaald. Landelijk daalt het aantal aanvragen             we ervan overtuigd dat het bieden van perspectief fungeert als een
en in die zin laten wij een ander beeld zien. We blijven mensen met            vliegwiel van vooruitgang op vele levensgebieden en daarmee levert
schuldenproblematiek vinden en ook weten meer mensen KBL te                    KBL ook een fundamentele bijdrage aan de participatie van mensen.
vinden. We zijn er nog lang niet en graag zouden we meer willen
opschuiven naar de voorkant waar de schulden ontstaan om daar met              De bestaansonzekerheid in Nederland neemt toe, het systeem is
gerichte en vaak kortdurende interventies mensen te behouden voor              te complex geworden waardoor mensen in financiële zin niet meer
problematische schulden.                                                       weten waar ze aan toe zijn. Aan de ene kant neemt hierdoor het
                                                                               niet gebruik van voorzieningen toe en aan de andere kant is het
Het hebben van schulden is desastreus voor de mensen die dit betreft.          nog steeds vrij simpel in de problemen te komen door bijvoorbeeld
De stress die hierdoor ontstaat heeft veel impact op de huishoudens die        het aanvragen van achteraf niet terechte toeslagen. Met goede
het treft. Er ontstaat steeds meer inzicht in de problematiek die ontstaat     financiële dienstverlening kan KBL een forse bijdrage leveren aan de
door schulden. Door schulden daalt het IQ van mensen, worden ze                bestaanszekerheid van mensen.
wantrouwend naar hun omgeving en weten ze wel wat goed is om te
doen maar doen ze dat niet.                                                    Armoede neemt volgens het CPB af in Nederland maar het aandeel
                                                                               huishoudens met langdurige armoede neemt toe. Als we kijken naar
Er komen een aantal wetswijzigingen aan die mede mogelijk moeten               schulden dan blijkt dat de schulden problematiek niet is afgenomen
maken dat we mensen met schulden sneller kunnen helpen. Wel geeft              (Schonewille en Crijnen, 2018). Nog steeds kampen 1 op de 5
de Staatssecretaris aan dat er geen extra geld komt voor de uitvoering         huishoudens met financiële problemen. Slechts een klein deel daar-
om een stijging van de aanvragen te compenseren. Dat vraagt om                 van weet de weg te vinden naar de schuldhulpverlening. Uit de CPB
een zeker creatief vermogen van KBL. Samen met onze ketenpartners              analyse blijkt dat met name in het zuiden van Limburg de armoede
zullen we hoe dan ook de handschoen moeten oppakken. De Nationale              problematiek groot is. Ook uit eerdere analyses van schuldenprob-
Ombudsman heeft het over een nieuwe overheid in de toekomst en                 lematiek blijkt dat deze in zuid Limburg groot is. In negatieve zin
beschrijft deze aan de hand van drie richtinggevende woorden,                  doen we samen met Amsterdam, Rotterdam en Den Haag mee in de
namelijk: eerlijk, begripvol en simpel. Hierin kunnen wij ons als KBL          top van Nederland. Kortom werk aan de winkel!
goed vinden. Landelijk wordt er hard gewerkt aan een landelijke
basisnorm voor de schuldhulpverlening.                                         Alleen als KBL kunnen we niet het verschil maken, maar samen wel!
                                                                               Lokaal en regionaal werken we intensief samen om de schuldenprob-
Kortom er is veel in beweging in Nederland. Het Anders Denken Anders           lematiek aan te pakken maar het bestaande systeem aan wet- en
Doen van KBL past goed in al die bewegingen die landelijk ingezet              regelgeving, verschillende overheidsinstanties etcetera helpt ons niet
worden. Met vertrouwen kijk ik uit naar de toekomst. Een toekomst              altijd. Dit besef is ook in Den Haag doorgedrongen.
om mensen in de schulden eerder te vinden en deze samen met onze
ketenpartners beter te helpen. KBL zal als lerende organisatie zich volop      De voortekenen in economische zin zijn niet gunstig voor 2021.
inzetten om zoveel als mogelijk van betekenis te kunnen zijn!                  De eerste winstwaarschuwingen zijn er al. De uitzendbranche, heel
                                                                               vaak een goede voorspeller, stelt de verwachtingen in negatieve
                                                                               zin bij, 800 ontslagen bij VDL Nedcar en De Nederlandse Bank die
Dhr. P.M.A. van Zutphen                                                        banken adviseert buffers aan te leggen voor een mogelijke crisis
Voorzitter Kredietbank Limburg                                                 in combinatie met een te hoge huizenprijs. Het coronavirus heeft
Geleen, 2 april 2020                                                           tot onrust op de beurzen geleid. Kortom andere financiële tijden
                                                                               zijn onderweg.

                                                                               KBL is goed op weg en loopt soms al vooruit op de landelijke
                                                                               ontwikkelingen maar we zijn er nog niet. Onze dienstverlening is
                                                                               stress sensitiever, sneller, doelgerichter en uniformer geworden in de
                                                                               afgelopen jaren. Deze ontwikkeling zetten we ook de komende jaren
                                                                               door onder de noemer van de lerende organisatie. We blijven anders
                                                                               denken anders doen. Niet omdat het kan maar omdat het moet!




Meerjarenbegroting 2021-2023                                          blz 1 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                                                                 Pas eind 2020 zullen we meer zicht hebben op de werkelijke prijzen
3. Uitgangspunten en ontwikkelingen                                              van onze dienstverlening. In 2020 vinden nog een aantal geplande
                                                                                 ontwikkelingen plaats die ook hun effect nog daarop zullen gaan
3.1 ONTWIKKELINGEN BINNEN KBL                                                    hebben. Te denken valt hierbij aan de evaluatie en bijstellingen van de
                                                                                 referentiewerkprocessen, verdere uniformering van de dienstverlening,
KBL werkt betrokken en professioneel aan betrouwbare dienstverlening             caseload berekeningen die gaan plaatsvinden, steeds meer werken
voor onze klanten. Het bieden van uitzicht op financiële bestaansze-             met kengetallen over onze dienstverlening, invoering van de rabobank
kerheid fungeert als vliegwiel voor de andere leefgebieden en draagt             beheerrekeningen bij de afdeling bewind etcetera. Eind 2020 zullen we
bij aan de maatschappelijke en economische participatie van mensen.              op basis van al deze inschattingen komen met werkelijke prijzen en op
                                                                                 basis van de verwachte afname van deze diensten de begroting gaan
 “Anders Denken Anders Doen” heeft geresulteerd in een flinke                    samenstellen. Dit komt de transparantie van onze dienstverlening en
transformatie voor KBL. De werkprocessen zijn helemaal doorlopen,                de kosten die daarmee gemoeid gaan ten goede.
eenvoudiger gemaakt maar vooral ook geüniformeerd. Dat was
wel nodig omdat we overal anders werkten. Inmiddels zijn de werkpro-             Het is ons er niet om te doen om de beste te worden maar om
cessen besproken met de medewerkers en wederom bijgesteld. We                    continue te leren en telkens betere dienstverlening te kunnen bieden
blijven kritisch kijken naar alles wat we doen en zijn bezig met de              aan mensen die het minder hebben getroffen.
invoering van een lerende organisatie. Een KBL dat telkens kijkt naar
de mogelijkheden om de dienstverlening te verbeteren.
                                                                                 3.2 TRENDS EN WET- EN REGELGEVING
Het meten van onze
resultaten is inmiddels                                                          De problematiek die ontstaat door schulden komt steeds prominenter
ingevoerd en hierdoor                                                            in beeld. Daarmee ook dat er goede schuldhulpverlening wordt
stellen we onszelf de                                                            geboden aan burgers. De media besteedt veelvuldig aandacht aan
goede vragen en maken                                                            de oorzaken van schulden, de effecten van schuldenproblematiek op
we verbetering mogelijk.                                                         mensen, de schuldhulpverlening en aan de schuldenindustrie.
Als KBL werken we veel
samen met vele ver-                                                              De gedragswetenschap heeft de denkpatronen die veroorzaakt worden
schillende samenwerkings-                                                        door schaarste al zichtbaar gemaakt. In het boek “Schaarste” van
partners. Dit vanuit de                                                          Sendhil Mullainathan en Eldar Shafir wordt onderstaande duidelijk
overtuiging dat we samen                                                         omschreven.
het verschil kunnen maken
voor mensen in de samen-                                                         Iemand met schulden, focust zich vooral op de korte termijn en heeft
leving die het minder getroffen hebben. In onze dienstverlening willen           nog slechts aandacht voor het hier en nu. Verliest het overzicht en
we ook langzaam naar voren opschuiven. Dat betekent dat we eerder                heeft geen idee meer wat de hoofd- en wat de bijzaken zijn. Voelt het
mensen willen helpen om te voorkomen dat ze afglijden naar                       zelfbeeld afnemen. Raakt los van de samenleving. En is daardoor vaak
problematische schulden met alle negatieve effecten die daarbij horen.           niet meer in staat om zich op te laden voor een baan. Iemand die bij-
                                                                                 na letterlijk gebukt gaat onder de last van een schuld, denkt niet meer
De basis op orde is inmiddels een begrip dat past bij de lerende                 rationeel. Komt tot keuzes waarvan je als buitenstaander denkt: hoe is
organisatie. In 2021 willen we de basis op orde hebben. We hebben                het mogelijk… Zoals de aanschaf van een veel te dure televisie, omdat
de bedrijfsvoering in zijn volledige breedte onder de loep genomen               hij denkt er daarmee toch nog een beetje bij te horen. Maakt de post
en op orde gemaakt. Te denken valt aan de ICT omgeving, telefonie,               niet meer open, uit angst dat daar weer nieuwe rekeningen tussen zit-
informatie beveiliging, archiefbeheer, HRM-beleid, etcetera.                     ten. Rekeningen overigens die niet alleen maar door bedrijven worden
In 2021 gaan we als sluitstuk, na een grondige voorbereiding, de                 gestuurd, maar ook door allerlei overheidsinstanties. Vaak verhoogd
organisatiestructuur van KBL aanpassen aan alle veranderingen die                met boetes bij niet tijdig betalen. Wij hoeven niet uit te leggen wat
we hebben doorgevoerd.                                                           er gebeurt als die post ongeopend in de papierbak verdwijnt. En met
                                                                                 een beetje pech komt iemand dan ook nog eens in aanraking met de
In het jaar 2020 zullen we ook de omslag maken qua begrotingswijze               bizarre wereld die ook wel de schuldenindustrie wordt genoemd. Het
en gaan we toe werken naar werkelijke prijzen van de vormen van                  is nagenoeg onmogelijk om hier uit te ontsnappen. Hoe eerder we
dienstverlening die wij verlenen aan uw burgers. Dat is een omslag               erbij zijn hoe beter!
die per saldo in geld bezien niet tot flinke bijstellingen zal gaan leiden.
Wat er wel gaat gebeuren is dat er tussen gemeenten financiële                   Ook in Den Haag kan de schuldhulpverlening op steeds meer
verschuivingen kunnen gaan plaatsvinden omdat de vormen van dien-                aandacht rekenen. Het bestaande systeem aan wet- en regelgeving,
stverlening nu tegen een dekkend tarief worden aangeboden.                       de verschillende overheidsinstanties die verschillend incasseren en
                                                                                 de schuldenindustrie helpen ons niet altijd op een manier die ook
Deze begroting 2021 zal nog op de “oude” wijze tot standkomen maar               echt werkt om schuldhulpverlening op een goede manier vorm en
middels een eerste begrotingswijziging 2021 zullen we de nieuwe                  inhoud kunnen geven.
manier van begroten in één beweging gaan invoeren.




Meerjarenbegroting 2021-2023                                             blz 2 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Dit besef is ook in Den Haag doorgedrongen. De verwachting is dat er              Uit cijfers van 2018 blijkt dat we landelijk slechts zicht hebben op
in 2021 diverse wijzigingen worden geïmplementeerd die ons hopelijk               13,8% van de huishoudens met problematische dan wel risicovolle
gaan helpen in ons streven de schuldenproblematiek voor onze                      schulden (totaal gaat het om 1,4 miljoen huishoudens).
gemeenten terug te dringen. Hieronder volgt een korte opsomming
van wat er op ons af komt:                                                        Armoede is en blijft een hardnekkig probleem in Nederland en in Zuid
                                                                                  Limburg in het bijzonder. Diverse onderzoeken en statistieken laten
Uitwisseling Persoonsgegevens en Privacy                                          dat beeld telkens weer zien. De armoede is het afgelopen jaar stabiel
Middens wijzigingen in (Wgs, Participatiewet, Wmo en Jeugdwet)                    gebleven alleen blijkt wel dat mensen langer in een armoedige situatie
wordt er een grondslag gecreëerd om over de domeinen heen                         blijven zitten. Zo dreigen er gezonde en minder gezonde wijken te
noodzakelijke gegevens uit te wisselen.                                           ontstaan. Voor de Provincie Limburg was dat aanleiding om te starten
                                                                                  met het programma Positieve Gezondheid en het programma Kansrijke
Adviesrecht gemeenten bij schuldenbewind                                          Start Zuid-Limburg. Veel elementen van Anders Denken Anders Doen
Dit moet de gemeenten de mogelijkheid bieden advies uit te brengen                van KBL passen daar goed in.
aan de rechter bij verzoeken tot instellen van bewind waarbij sprake is
van schuldenproblematiek.
                                                                                  3.3 UITGANGSPUNTEN BEGROTING 2021
Herziening Beslag- en executierecht
Dit moet incassobureaus verplichten om zich te registreren in een reg-            Voor de begroting van 2021 en de volgende jaren hebben we een
ister ter voorkoming van misstanden. Ook moet hiermee de cumulatie                aantal uitgangspunten geformuleerd. Het betreft de volgende
van termijnbetaling mee worden aangepakt.                                         uitgangspunten:

Bestuursrechtelijke geldschulden                                                  Kostendekkendheid van onze diensten
Er wordt overwogen een algemene kwijtscheldingsregeling op                        Onze dienstverlening wordt op kostendekkende manier aangeboden
te nemen.                                                                         vanaf 2021. We verlenen geen diensten meer die onder de kostprijs
                                                                                  liggen. Het gaat hier vooral om de kosten van bewind voering die
Wijziging Wet Gemeentelijke Schuldhulpverlening                                   we jarenlang verliesgevend hebben aangeboden. In 2020 zullen we
Dit moet helpen ter ondersteuning van de vroegsignalering, betere                 op basis van geüniformeerde werkprocessen de benodigde formatie
dienstverlening en korte doorlooptijd via het faciliteren van de uitwis-          berekenen. Voor de initiële begroting 2021 gaan we uit van de wijze
seling van persoonsgegevens.                                                      van begroten zoals we dat altijd hebben gedaan. Begin 2021 zullen we
                                                                                  gebruik maken van het momentum van de eerste begrotingswijziging
Wet Vereenvoudiging Beslagvrije Voet                                              2021 om de omslag te maken naar kostendekkende prijzen per
De beslagvrije voet moet worden vereenvoudigd. Inmiddels is                       product.
gebleken dat dit zo complex is dat wellicht ook 2021 niet gehaald
gaat worden.                                                                      Jaarlijkse prijsindexering
                                                                                  We hanteren jaarlijks de CBS Consumenten Prijs Index (CPI) (t-2)
Verbreding Beslagregister                                                         in de maand oktober. In deze dus de CPI van oktober 2019 voor de
Moet bijdragen aan betere bescherming van beslagvrije voet en                     begroting 2021 zijnde 2,6%.
voorkoming van onnodige kosten door betere afstemming tussen
gerechtsdeurwaarders en overheidsorganisaties.                                    Personeelslasten
                                                                                  Deze proberen we zo goed mogelijk in te schatten op basis van de
Noodstopprocedure                                                                 looptijd van de Cao en de daarin gemaakte afspraken. Mochten die
Als iemand niet kan betalen dan stoppen de overheidsinstanties met                gegevens niet voorhanden zijn voor het betreffende begrotingsjaar
allerlei boetes en extra kosten in rekening te brengen en krijgt iemand           dan sluiten we daarbij ook bij de CPI van oktober t-2.
tijd om te werken aan een oplossing voor zijn problematiek.
                                                                                  Omzet Niet-GR gemeenten stijgt licht de komende jaren.
Over de meeste van deze wijzigingen is veel discussie en blijkt                   In 2020 gaan we in gesprek met onze niet GR-gemeenten en gaan
telkens dat de invoering ervan behoorlijk ingewikkeld is. Ook de AVG              we samen kijken naar de toekomst van onze dienstverlening aan de
(Algemene Verordering Gegevensverwerking) maakt pragmatisch                       niet GR gemeenten.
samenwerken niet altijd mogelijk.
                                                                                  Organisatieontwikkeling, informatiemanagement en –veiligheid en
Daarnaast wordt er door de VNG en de NvvK hard gewerkt aan een                    vervanging vragen extra inspanning
kwaliteitskader voor schuldhulpverlening. Het gaat hierbij om bestu-              Onze organisatie kunnen blijven toespitsen op de inzichten die we heb-
urlijke uitgangspunten voor de borging van kwaliteit, een basisnorm               ben opgedaan, de vereiste basis voor informatiemanagement en –veil-
voor schuldhulpverlening en het werken aan vakmanschap.                           igheid evenals een realistische vervanging van bedrijfsmiddelen vergt
Na jaren van relatieve rust lijkt het er nu op dat alles en iedereen in           een investering. Met deze investeringen is in deze begroting rekening
beweging gaat komen. Wij zijn er klaar voor!                                      gehouden. De afschrijvingskosten lopen de komende jaren licht op.




Meerjarenbegroting 2021-2023                                              blz 3 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>3.4 AANTALLEN

Op basis van ervaringscijfers en zien we over de afgelopen jaren               In 2018 zijn we begonnen met een aantal pilots met gemeenten,
een stijgende trend. Deze trend hebben we voor 2021 uitgedrukt in              werkgevers, SVB en het UWV. De resultaten van die pilots worden
een percentage van de opbrengsten. De berekening is gebaseerd op               steeds meer zichtbaar en deze resulteren ook in structurele vormen
de begrotingscijfers in euro’s op basis van het verleden. De reden             van samenwerking.
waarom we nu deels geen goede vergelijking kunnen maken op
aantallen is dat we in het kader van de referentiewerkprocessen de             Het doel van preventie is dat we niet willen dat mensen met
verschillende vormen van dienstverlening aan het uniformeren en                schuldenproblematiek zo’n 4 à 5 jaar wachten met het vragen om
aan het indikken zijn.                                                         hulp. Schulden zijn dan al vaak opgelopen tot gemiddeld € 43.000.
                                                                               Niet iedereen weet de weg naar hulp even gemakkelijk te vinden en
Voor een aantal vormen van dienstverlening (Sociale kredietver-                als we die al gevonden hebben dan zijn er best wel wat barrières te
lening, Bewindvoering en BBR Maatwerk) hebben we op basis van                  slechten blijkt uit een onderzoek van de Nationale Ombudsman naar
volumeontwikkeling de procentuele trends weergegeven. Hierbij                  de toegang tot de schuldhulpverlening.
hebben we nog geen rekening gehouden met de interne en externe
ontwikkelingen zoals hierboven geschetst. Het is nagenoeg onmogelijk           Nederlanders willen in 2030 een overheid die eerlijk en begripvol is.
om hier een inschatting voor te geven. Feit is wel dat de bedoeling            Ook wensen zij een overheid die snel reageert en hen met kennis
van de Schuldhulpverlening is om meer mensen te bereiken omdat                 van zaken op weg helpt. Dit blijkt uit onderzoek van KANTAR voor
het merendeel nog niet geholpen wordt. Ook zien we dat de multi                de Nationale ombudsman. Zij hebben de gewenste relatie tussen
                                                                               burger en de overheid in 2030 onderzocht. Nederlanders geven hun
systemen binnen de rijksoverheid maar ook op lokaal niveau, de                 relatie met de overheid een 6 en typeren deze als noodzakelijk,
doelstellingen van wet- en regelgeving, namelijk meer mensen eerder            ingewikkeld en ver weg. Belangrijkste verbeterpunt voor de overheid
bereiken die last hebben van schulden in de weg staan.                         in de toekomst is ‘versimpelen’: begrijpelijke taal en eenvoudige
                                                                               procedures, liefst via één loket. Het motto is een overheid die eerlijk,
                                                                               begripvol en simpel is. Daar sluiten wij met onze dienstverlening
                                                                               graag bij aan.




4. Preventie, vroegsignalering en
   educatie
                                                                               4.1 JONG GELEERD IS OUD GEDAAN
Schulden leiden tot persoonlijke problemen en maatschappelijke                 Financiële opvoeding kan niet vroeg genoeg beginnen. Uit onderzoek
kosten. Preventie is daarom belangrijk voor alle partijen die in aanrak-       blijkt dat kinderen die al op jonge leeftijd bewust leren omgaan met
ing komen met betalingsachterstanden.                                          geld, later minder vaak te maken hebben met financiële problemen.
                                                                               Ter preventie is het belangrijk om jongeren financiële vaardigheden
Allerlei partijen die in aanraking komen met financiële problematiek           bij te brengen. Jongeren bewust maken van hun financiële houding
van personen/gezinnen, kunnen bijdragen aan preventie.                         en, indien nodig, hier aan werken. Bewustwording en gedragsveran-
                                                                               dering is niet van de één op de andere dag gerealiseerd, maar
Denk aan: scholen, werkgevers, P&O’ers, UWV, SVB, corporaties,                 onbewuste processen zijn wel zeer bepalend voor ons handelen.
nutsbedrijven, wijkteams, etc.




Meerjarenbegroting 2021-2023                                           blz 4 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>                                                                              5. Instroom & Diagnose
Naast de “week van het geld” verzorgen wij financiële weerbaarheid-
slessen, stadsspellen of thema bijeenkomsten aan diverse onderwi-
jsinstelling voor de hele regio waar we werkzaam zijn. We hopen dat           Instroom
we samen met de scholen tot een structurele aanpak kunnen komen               Goede hulpverlening begint bij het snel en goed inzicht krijgen wat
om voorlichting aan kinderen te verzorgen. Ook hebben we hierover             iemand nodig heeft en hoe iemand het beste geholpen kan worden.
contact met DUO in Groningen.                                                 Crisissen in de vorm van ontruimingen of afsluitingen vragen om
                                                                              snelle acties ter voorkoming van erger. Schuldhulpverlening vraagt
                                                                              om een goede voorbereiding en een door klant en professional
4.2 WERKGEVERSDIENSTVERLENING                                                 gezamenlijk gedragen plan van aanpak.

Werkgevers kunnen meestal als één van de eersten financiële                   Bij de aanmelding van een burger wordt het meteen beoordeeld of
problemen bij werknemers in een vroeg stadium signaleren. Maar dan            er sprake is van een crisissituatie die om interventie van ons vraagt.
moeten ze wel weten hoe ze de signalen kunnen herkennen en wat ze             Een crisissituatie en de stress die mensen daarin ervaren wil je als
vervolgens kunnen doen om hun werknemers te ondersteunen bij het              eerste oplossen.
aanpakken van de geldzorgen.
                                                                              Als de crisis bezworen is of als er geen sprake is van een crisis is
Uit het onderzoek blijkt dat schulden een belemmering vormen                  het belangrijk dat klanten de gelegenheid krijgen om hun verhaal
voor arbeidsparticipatie. Voor werkgevers is het vaak een reden om            te doen, hun zorgen en belangen te kunnen delen Het persoonlijk
mensen niet aan te nemen of in 33% van de gevallen om een tijdelijk           verhaal, de financiële situatie en de informatie die een klant ons
arbeidscontract niet te verlengen en voor 20% is dit een reden voor           vertrekt middels het gevalideerde screeningsinstrument Mesis geeft
ontslag. Onderzoek door het Nibud laat zien dat een werknemer die in          ons op een snelle en uniforme wijze inzicht in de vaardigheden en
de schulden zit voor de werkgever een kostenpost is van € 13.000 per          leerbaarheid, motivatie, zelfregie, overtuigingen en financieel gedrag
jaar. Dit komt door productiviteitsdaling met 20%, toename van het            onze nieuwe klant.
ziekteverzuim met gemiddeld 7 dagen, verwerken van loonbeslagen
3 uur per beslag etc.
                                                                              Diagnose
De pilot met WSP Parkstad is ook succesvol gebleken en vele                   De uitkomsten van het gesprek en de screening worden gebruikt om
werknemers hebben we kortdurende interventies kunnen behoeden                 te bespreken welke hulp het beste bij de klant past. Klanten hebben
voor verdere financiële problematiek. Slechts 15% van de interventies         behoefte aan simpele en snelle hulp. Klanten ervaren hoge stress,
betrof langdurige trajecten. De Parkstad gemeenten hebben de vraag            ze missen vaak het gevoel van regie en het ontbreekt ook vaak aan
neergelegd of we samen met WSP Parkstad ook andere werkgevers                 inzicht in hun financiële situatie. Naast het snel starten met het
kunnen verleiden om hun op dezelfde manier te gaan helpen.                    optimaliseren van het inkomen en de uitgaven en het aanpakken
                                                                              van de schulden.

4.3 SAMENWERKING OVERHEIDSINSTELLINGEN                                        We hechten grote waarde aan een uniforme en professionele diag-
                                                                              nose voor onze klanten. Geregeld komen klanten namelijk al binnen
De pilot die we deden met de SVB heeft inmiddels geresulteerd in              met een oplossing in hun gedachten. “Ik wil onder bewind of geef
een convenant met de SVB over structurele samenwerking om snel                me maar een lening”. Daar waar de diagnose en het plan van aanpak
mensen met financiële problemen perspectief te kunnen geven middels           elders wordt uitgevoerd ligt die verantwoordelijkheid uiteraard bij de
een pro-actieve werkwijze tussen beide organisaties.                          partnerorganisatie. Wij gaan dan aan de slag met de onderdelen van
                                                                              het plan van aanpak die bij ons worden gelegd.
Ook hebben we een samenwerkingsrelatie met het UWV om ook daar
samen vroegtijdig te kunnen acteren als er signalen zijn van (dreigen-
de) financiële problematiek. De resultaten die we daarmee behalen
zijn hoopgevend en groter in aantal dan uit een andere regio.

Inmiddels werken we ook samen met de Rechtbank aan het schulden-
loket. Samen hebben we aan de wieg gestaan van deze ontwikkeling.
Als je weet dat mensen met schulden gemiddeld 6,5 keer vaker in
aanraking komen met justitie dan is de rechtbank waarschijnlijk ook
een grote vindplaats van schuldenproblematiek.




Meerjarenbegroting 2021-2023                                          blz 5 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>6. Sociale kredietverstrekking                                                      7. Inkomensbeheer en
KBL heeft een rol in het verstrekken van sociaal verantwoorde con-                     -ondersteuning
sumptieve kredieten. De doelgroep die gebruik mag maken van deze
faciliteit is beperkt door de Wet Fido en ziet in beginsel alleen toe op            Naast het oplossen van schulden of een financieel vraagstuk blijkt
mensen met een inkomen tot 130% van het bruto minimumloon.                          dat een deel van de hulpvragers ook of juist behoefte heeft aan
                                                                                    een vorm van inkomensondersteuning. Zij blijken zelf tijdelijk (en
KBL is een sociaal alternatief voor mensen die financiële steun nodig               soms zelfs structureel) niet in staat hun eigen financiële huishouding
hebben en verzorgt leningen voor mensen met een kleine beurs.                       naar behoren te voeren. Daar waar dit wordt vastgesteld zet de
We doen dit zorgvuldig, betrouwbaar en zonder winstoogmerk. Ook                     KBL een van de onderstaande vormen van inkomensbeheer- dan
voorkomen we overkreditering bij de kredietnemer. Het sociaal krediet               wel ondersteuning in.
komt tegemoet aan de kredietbehoefte van mensen die bij een com-
merciële bank of financier niet meer terecht kunnen. Op deze manier
zorgt het sociaal krediet ervoor dat alle groepen in de samenleving
kunnen beschikken over de extra financiële ruimte die in sommige sit-
uaties noodzakelijk is. Deze doelgroep wordt hierdoor niet uitgesloten
van het deelnemen aan het gangbare financiële verkeer, maar vindt
een betrouwbare plaats waar ook zij terecht kunnen.

Om bij deze vorm van dienstverlening
beter aan te sluiten bij de opgedane
inzichten binnen de schuldhulpverlening
en een methodische aanpak bij het helpen
van klanten streven wij ernaar deze aan-
vragen zoveel als mogelijk na een persoon-                                          Budgetcoaching
lijk gesprek met de klant te beoordelen.                                            Indien de hulpvrager wel nog in staat blijkt om zelf zorg te dragen
Eerdere jaren werd het merendeel van de                                             voor correcte betaling van de vaste lasten, maar niet voldoende
aanvragen voor een consumptief krediet                                              kennis en kunde heeft voor het zelfstandig oplossen van specifieke
vooral schriftelijk afgedaan waardoor er                                            financiële vraagstukken wordt budgetcoaching ingezet door de
niet echt een antwoord op de vraag achter                                           KBL. Het kan bijvoorbeeld gaan om veranderende persoonlijke of
de vraag werd gevonden.                                                             financiële omstandigheden als gevolg van een echtscheiding, verlies
                                                                                    van werk of overlijden van een partner.
Mocht naar mening van de Adviseur
Consumptief krediet het consumptief                                                 In deze situaties zal een budgetconsulent een coachingsplan met
krediet niet verantwoord worden geacht                                              de klant opstellen waarin zij samen het einddoel en de weg daar
maar andere vormen van dienstverlening als meer passend worden                      naartoe vastleggen. Gedurende de budgetcoaching worden de
bevonden, dan vindt er een warme doorverwijzing of overdracht                       vorderingen van de klant bijgehouden op het vlak van kennis,
plaats.                                                                             kunde, houding en waar mogelijk gedragsverandering. Zodra het
                                                                                    einddoel is bereikt, wordt de budgetcoaching beëindigd en wordt
Het verstrekken van een saneringskrediet in het kader van een schul-                nazorg aangeboden.
dregeling valt buiten de onze Sociale kredietverstrekking en wet Fido.
                                                                                    Budgetbeheer
Saneringskrediet                                                                    In voorkomende gevallen volstaat een coachingstraject niet zonder
Een saneringskrediet betreft een krediet om problematische schulden                 eveneens het beheer van inkomen over te nemen van de klant. In
tegen finale kwijting (in een zeer uitzonderlijk geval geheel) te vol-              die gevallen wordt budgetbeheer opgestart. Hiermee wordt bereikt
doen. De spelregels omtrent dit krediet zijn vastgesteld in de module               dat de meest belangrijke vaste lasten worden betaald en er geen
schuldregeling van de NVVK. Een saneringskrediet dient dan ook niet                 verdere verslechtering van de financiële positie optreedt.
verward te worden met een regulier consumptief krediet. Per 1 oktober
2019 hanteert KBL bij het schuldregelen de voorkeur een sanering-                   Door de inzet van budgetbeheer ontstaat rust in de financiële situatie
skrediet, indien er binnen één jaar geen substantiële inkomensver-                  van de klant waardoor deze eerder/makkelijker openstaat voor de
betering te verwachten is. Hierbij worden geen borgstellingen meer                  budgetcoaching en deze op zijn beurt weer een grotere kans van
aangevraagd voor saneringskredieten bij de GR-gemeenten. Dit                        slagen bereikt. Het komt ook voor dat uitsluitend inkomensbeheer
draagt bij aan debureaucratisering en efficiency. Aan de hand van de                wordt opgestart voor hulpvragers bij wie geen andere financiële
ervaringscijfers uit 2019 zal er in 2020 een voorstel worden gemaakt                vraagstukken spelen. In deze gevallen zorgt het inkomensbeheer
over nut en noodzaak van borgstellingen bij consumptieve kredieten.                 voor stabiliteit en overzicht voor de klant.




Meerjarenbegroting 2021-2023                                               blz 6 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Stress sensitieve dienstverlening                                              8. Schuldenaanaanpak
Uit de praktijk blijkt dat verreweg de meeste hulpvragers bij
het moment van aanmelding vooral op zoek zijn naar rust en
stressvermindering.                                                            Indien uit de I&D-fase (vraagverheldering, screening en het plan van
                                                                               aanpak) blijkt dat de klant hulp nodig heeft bij het aanpakken van
De stress komt voort uit het, vaak jarenlang, gebukt gaan onder fi-            zijn schulden, dan staan hiervoor een aantal instrumenten ter bes-
nanciële problemen en de gevolgen daarvan voor het sociale leven. In           chikking. KBL beperkt haar dienstverlening niet tot alleen maar het
het verleden werden deze hulpvragers bijna zonder uitzondering direct          helpen van mensen met problematische schulden. We zijn er trots op
onder beschermingsbewind geplaatst, zonder veel aandacht voor de               dat daar waar mensen hulp nodig hebben bij het in de grip krijgen
aanwezige capaciteiten van deze personen. Er is sprake van een grote           van niet-problematische schulden er ook passende dienstverlening
markt aanbieders van beschermingsbewind en dit is (door de wetgever            kan worden aangeboden. Dat geldt ook voor mensen die niet kunnen
onbedoeld) tot een verdienmodel verworden.                                     of willen voldoen aan de spelregels voor een schuldregeling of de
                                                                               aard van het schuldenpakket een schuldregeling niet toestaan.
Budgetbeheer Maatwerk
KBL kent sinds 4 jaar de dienst “budgetbeheer maatwerk”, deze is des-          De drie hoofdpijlers van de dienstverlening binnen schuldenaanpak
tijds ontstaan uit een pilot om aan de voorkant van de dienstverlening         zijn:
(instroom en diagnosefase) hulpvragers ervoor te behoeden onnodig in
beschermingsbewind terecht te komen.

Door de inzet van een combinatie van intensief en veelomvattend
inkomensbeheer en budgetcoaching wordt de klant in een traject
van circa 18 maanden klaargestoomd om de regie op financiën weer
in eigen hand te nemen. Het einddoel is in elk geval afschalen van
de intensiteit van inkomensbeheer en begeleiding tot aan volledige
financiële zelfredzaamheid. Hiermee wordt voorkomen dat hulpvragers
zonder echte noodzaak onder beschermingsbewind worden geplaatst.

Beschermingsbewind
Indien hulpvragers naar verwachting echter voor lange tijd of zelfs de
rest van hun leven niet in staat blijken om hun financiën zelfstandig
te beheren en ook coaching of inkomensbeheer geen soelaas meer
bieden dan wordt voor deze groep mensen beschermingsbewind
aangevraagd bij de rechtbank.                                                  Informatie & Advies
                                                                               Het doel van deze vorm van dienstverlening is het geven van
Nadat de rechter heeft bepaald dat de KBL op zal treden als bescher-           Informatie en Advies over het zelfstandig bereiken van duurzaam
mingsbewindvoerder, verschuift de (financiële) verantwoordelijkheid            financieel evenwicht zonder gebruik te maken van de producten
vrijwel volledig van de klant naar de bewindvoerder. deze zal                  Stabilisatie, Betalingsregeling, Herfinanciering, Schuldregeling, Bud-
zorgdragen voor alle financieel-administratieve taken die nodig zijn           getbeheer, Budgetcoaching of Duurzame Financiële Dienstverlening.
om de financiële situatie van de klant te stabiliseren en waar mogelijk        Door het geven van informatie en advies kan ook een beroep op
te verbeteren.                                                                 andere vormen van financiële dienstverlening worden voorkomen.
                                                                               Informatie en Advies beoogt informatie voor de klant te ontsluiten
Schuldenbewind                                                                 waardoor inzicht wordt geboden in financiële keuzes en de klant in
In veel gevallen is sprake van een zogenaamd schuldenbewind:                   staat wordt gesteld de eigen financiën zelfstandig te regelen.
de klant wordt onder bewind geplaats vanwege het hebben van
problematische schulden of verkwisting. Indien er naast de schulden            Duurzame Financiële Dienstverlening
geen sprake is van structurele medische beperkingen zal dit bewind             Het doel van Duurzame Financiële Dienstverlening (DFD) is het in
na het oplossen van de schulden weer worden opgeheven en kan                   evenwicht brengen en houden van inkomsten en uitgaven van de
de klant onder begeleiding van de KBL terugvallen op een lichtere              schuldenaar, waarbij is vastgesteld dat het bestaande schuldprob-
vorm van inkomensbeheer en wellicht op termijn volledige financiële            leem door in of bij die persoon gelegen omstandigheden nog niet
zelfstandigheid.                                                               duurzaam opgelost kan worden.
                                                                               DFD is er op gericht om de maatschappelijke positie van de
                                                                               schuldenaar niet te laten verslechteren. De schuldhulpverlener
                                                                               draagt hieraan bij door voor een financiële basis te zorgen. De
                                                                               schuldhulpverlener kan daarbij onderdeel uitmaken van een
                                                                               hulpverleningsketen.




Meerjarenbegroting 2021-2023                                          blz 7 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>                                                                                Schuldregeling
DFD kan ingezet worden om die schuldenaren te helpen, van wie de
                                                                                Blijkt dat de schulden problematisch zijn en er tegen afkoop (finale
financiële problemen (nog) niet opgelost kunnen worden middels
                                                                                kwijting) onderhandelt moet worden met de schuldeisers dan
de producten Betalingsregeling, Herfinanciering, Saneringskrediet
                                                                                spreken we van een Schuldregeling.
of Schuldbemiddeling. Dit kan het geval zijn bij schuldenaren met
schulden die niet regelbaar zijn vanwege in of bij de persoon gelegen
                                                                                KBL kent twee vormen om een schuldregeling tot stand te brengen,
omstandigheden. De dienstverlening binnen DFD onderscheidt zich van
                                                                                namelijk het Saneringskrediet en de Schuldbemiddeling. Omdat
de dienstverlening binnen Stabilisatie omdat stabilisatie wel expliciet
                                                                                schuldeisers hier een stuk kwijtschelding op hun vordering verlenen,
leidt tot één van de producten Herfinanciering, Betalingsregeling,
                                                                                gelden er ook verplichtingen die de klant moet nakomen.
Saneringskrediet of Schuldbemiddeling en heeft daardoor dus een
ander doel dan DFD.
                                                                                Het is belangrijk om tijdens de I&D fase te beoordelen of een klant al
                                                                                toe is aan een schuldregeling of dat er belemmeringen zijn waardoor
Tevens kunnen de producten Budgetbeheer, Budgetcoaching, Flanker-
                                                                                eerst andere dienstverlening dient te worden ingezet. Ook in de
ende hulp en Beschermingsbewind worden ingezet als ondersteuning
                                                                                aard van de schulden kunnen belemmeringen liggen waardoor een
van de DFD. Afhankelijk van de situatie kan een schuldenaar alsnog
                                                                                Schuldregeling nog niet aan de orde kan zijn.
instromen naar een van de vormen van Schulden Oplossen.
                                                                                Een goede diagnose tijdens de I&D-fase voorkomt dat onnodig
Schulden Oplossen
                                                                                diensten worden ingezet of klanten tegen teleurstellingen aanlopen.
Het doel van Schulden Oplossen is te komen tot een beheersbare
                                                                                Mocht een schuldregeling niet tot stand komen omdat schuldeisers
financiële situatie, een oplossing tussen klant en schuldeiser over de
                                                                                het voorstel tegen finale kwijting verwerpen, dan mag een klant een
schuldenlast, of, als een oplossing niet mogelijk is binnen de minneli-
                                                                                beroep doen op de wettelijke schuldsanering (Wsnp).
jke schuldhulpverlening, de klant te ondersteunen bij het verzoek om
inzet van de WSNP.
                                                                                Wet Schuldsanering Natuurlijke Personen (WSNP)
                                                                                Mocht een minnelijk voorstel door 1 of meerdere schuldeisers
KBL beperkt haar dienstverlening voor het oplossen van schulden
                                                                                worden afgewezen dan kan aan de Rechtbank worden gevraagd
niet tot klanten met een problematische schuldensituatie, maar zet
                                                                                deze weigerachtige schuldeiser(s) via een minnelijkdwangakkoord te
ook dienstverlening in voor die klanten die alleen met ondersteuning
                                                                                verplichten alsnog in te stemmen met dit aanbod.
van een professional tot een duurzame oplossing komen voor hun
schuldensituatie ook als deze niet problematisch wordt geacht.
                                                                                In die gevallen waar dit niet mogelijk is, kan een verzoek worden
                                                                                ingediend voor de Wet Schuldsanering Natuurlijke Personen (WSNP).
Binnen de dienstverlening Schulden Oplossen kent KBL een aantal
                                                                                Dit is een traject buiten de Kredietbank om waar vanuit de Wet alle
diensten, te weten:
                                                                                schulden gesaneerd worden. In deze trajecten krijgt de klant een
                                                                                bewindvoerder WSNP toegewezen. Deze ziet erop toe dat de klant al
 • 100% herfinanciering (niet-problematische schulden)
                                                                                zijn verplichtingen die inde WSNP gelden ook daadwerkelijk nakomt.
 • Betalingsregeling(en) (niet-problematische schulden)
 • Schuldregeling (problematische schulden):
                                                                                Omdat een dergelijk zitting stress voor de klant met zich meebrengt
   o Saneringskrediet
                                                                                hanteren we als uitgangspunt dat een medewerker van KBL mee
   o Schuldbemiddeling
                                                                                gaat naar de zitting. Zowel de klanten als de Rechtbank is zeer
 • Wet Schuldsanering Natuurlijke Personen (Wsnp)
                                                                                positief over deze dienstverlening. Mensen voelen toch dat extra
                                                                                steuntje in de rug en vragen van de Rechtbank over het verloop
Herfinanciering
                                                                                van het minnelijk traject kunnen direct tijdens de zitting worden
In geval van een Herfinanciering verstrekt KBL een consumptief
                                                                                beantwoord. Dat neemt de spanning en onzekerheid voor mensen
krediet (persoonlijke lening) om alle schulden voor 100% in 1 keer te
                                                                                voor een groot deel weg en leidt sneller tot duidelijkheid over het al
voldoen. Binnen deze dienstverlening hoeft er niet onderhandeld te
                                                                                dan niet toelaten tot de WSNP.
worden met schuldeisers (immers 100% wordt ineens voldaan), maar
zullen wel de openstaande saldi opgevraagd worden zodat de juiste
bedragen worden overgemaakt. De hoogte en looptijd van het krediet
dienen te passen bij de mogelijkheden van de klant.

Betalingsregeling
Bij een Betalingsregeling gaat het vaker om meerdere schuldeisers die
allen in een eerder stadium hun eigen wensen of eisen aan de klant
hebben gesteld ten aanzien van hoogte of doorlooptijd van de regeling.




Meerjarenbegroting 2021-2023                                           blz 8 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>9. Nazorg                                                                       10. Outputmeting
KBL 2.0 staat ook voor nazorg. Voor de gemeente Sittard-Geleen
voeren we het project Verduurzaming Schuldhulpverlening uit. De                 Op basis van de geüniformeerde werkprocessen is het mogelijk re-
doelstelling is dat we ook investeren in het financieel zelfredzaam             sultaten (output) te meten. KBL heeft een dashboard ontwikkeld om
maken van onze klant en terugval voorkomen d.m.v. het leveren van               deze resultaten inzichtelijk te maken. KBL ontwikkelt dit dashboard
nazorg. De achtergrond van onze klanten varieert.                               verder door om uiteindelijk bijbehorende prestatie indicatoren te
We bieden klanten die niet kunnen terugvallen op een minnelijke                 kunnen gaan bepalen.
regeling een visuele en interactieve voorlichting over WSNP.
Hierbij maken ze kennis met de Rechtbank en men gaat in gesprek                 In 2020 is in samenwerking met de GR-gemeenten nader
met medewerkers van KBL en WSNP-bewindvoerders. We bereiden                     onderzoek gedaan naar outcome-sturing. In de zuivere definitie van
de klant daarmee goed voor op het WSNP traject door stress te                   outcome-sturing ligt de regie bij de gemeente en vraagt het een
reduceren, door te oefenen en daarmee uitval later in het proces                ketenaanpak. Ook is meegewerkt aan het vergelijkend actieonder-
te voorkomen.                                                                   zoek van Purpose in opdracht van Schouders Eronder. De opbrengst
                                                                                van deze onderzoeken zullen worden vertaald in een eerste aanzet
Voorlichting                                                                    tot outcome sturing binnen KBL.
Klanten geven aan dat ze de voorlichting positief ervaren en dat ze
veel hebben gehad aan de informatie en de duidelijke communicatie.
We bieden met de bijeenkomsten een platform om anoniem ervaringen
te delen in een veilige setting. De WSNP-bewindvoerders sluiten
bij toerbeurt aan bij de presentatie om hun rol nader te kunnen
                                                                                11. Bedrijfsvoering
toelichten. In maart sluit een rechter aan omdat de Rechtbank ook
                                                                                Anders denken, anders doen is ook van toepassing op onze ICT
ziet dat een deel van de mensen de WSNP-periode niet volhoudt.
                                                                                omgeving. Het referentiewerkproces vraagt ook in 2021 en verder
Soms kies je juist een persoonlijk gesprek omdat de situatie waarin
                                                                                aanpassingen in onze werkwijze en handelingen binnen onze
de klant verkeert daarom vraagt. WSNO-bewindvoerders ervaren dat
                                                                                primaire registratiesystemen.
het traject soepeler loopt.
                                                                                KBL maakt t.a.v. de primaire registratiesystemen een kwaliteitsslag
Aanwezigheid zitting
                                                                                om beter aan te sluiten op de bedrijfsvoering en ondersteuning te
We sluiten aan bij de zitting als de rechter de WSNP aanvraag
                                                                                bieden aan het steeds meer digitaliseren van onze processen. Het
behandelt. We krijgen positieve feedback van onze klanten over onze
                                                                                meenemen van onze medewerkers in deze ontwikkelingen vraagt
aanwezigheid bij de WSNP zittingen. We zien dat de klant dan minder
                                                                                extra aandacht.
stress ervaart. Ook de rechter waardeert onze aanwezigheid. We
kunnen antwoord geven op vragen over de schuldenlast en kunnen
                                                                                KBL werkt mee aan de landelijke ontwikkeling van een uniforme
bijzonderheden toelichten m.b.t. het minnelijke traject en klanten
                                                                                digitale communicatie om veilig, snel en betrouwbaar te kunnen
daadwerkelijk bijstaan tijdens de zitting, hiermee maken we net het
                                                                                communiceren tussen schuldhulpverleners en schuldeisers. Dit
verschil. Als de WSNP niet door de rechter wordt toegekend zoeken we
                                                                                hulpmiddel draagt eraan bij om klanten op een effectievere en
een passend alternatief.
                                                                                efficiëntere manier te helpen bij het oplossen van hun schulden.
Het doet je goed als een klant na de zitting tegen je zegt: “Hartelijk
                                                                                Naar verwachting zal het Schuldenknooppunt in 2022 kunnen
dank. Vooral ook voor het menselijke en niet alleen het zakelijke. Daar
                                                                                worden uitgerold.
waren we hard aan toe.” Loslaten is het anders vasthouden!
                                                                                Om onze klant sneller inzicht te kunnen geven in zijn financiële
Gedurende WSNP looptijd
                                                                                situatie en de dienstverlening door Kredietbank Limburg hebben we
Ook tijdens de 3 jarige WSNP en de MSNP periode blijven we contact
                                                                                ervaring opgedaan met een portal. Vanuit deze ervaringen ontwikkelt
houden met de klant. De klant houdt zelf de regie. We zien dat deze
                                                                                KBL in 2021 een toekomstbestendige portal.
periode van 3 jaar voor de klant een periode is van pieken en dalen.
Op de helft van het WSNP traject ontstaat meestal een kritisch
                                                                                Daarnaast zijn de nodige inhaalslagen gemaakt aangaande informati-
moment. Op het moment dat het dreigt mis te gaan kunnen we
                                                                                emanagement. We bouwen dit jaar voort op de ingeslagen weg, en
inspringen op de behoefte van de klant. Zo proberen we iedereen
                                                                                focussen daarbij op informatieveiligheid.
binnen boord te houden.
                                                                                Een belangrijk thema betreft het competentie gestuurd werken
Sociaal netwerk
                                                                                en daar aan gelieerde opbouw van ons functiehuis. In 2020 is
In het project Verduurzaming Schuldhulpverlening wordt in 2020 in-
                                                                                op zorgvuldige wijze het voorwerk gedaan om vanaf dit jaar
gezet op het actiever betrekken van het individuele netwerk van klant-
                                                                                deze nieuwe leest toe te gaan passen. Hier en daar zullen we
en. Klanten hebben baat bij persoonlijke ondersteuning bij voorkeur
                                                                                gaan ervaren dat er een mismatch is ontstaan en dat vraagt een
uit hun eigen netwerk en waar die ondersteuning niet voorhanden is in
                                                                                zorgvuldige afwikkeling.
hun eigen netwerk werken we met vrijwilligers.




Meerjarenbegroting 2021-2023                                           blz 9 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>12. Begroting                                                               14. paragrafen
                                                                            14.1 FINANCIERINGSSTRUCTUUR
Voor u ligt de begroting 2021 inclusief de meerjarenbegrotingen
voor 2022 en 2023 van de Gemeenschappelijke Regeling voor                   Tijdens de bestuursvergadering van juli 2019 is besloten de
Sociale Kredietverlening en Schuldhulpverlening ofwel Kredietbank           financieringsstructuur van Kredietbank Limburg vooralsnog niet
Limburg (KBL).                                                              te wijzigen. In de eerste helft van 2020 zal worden onderzocht in
                                                                            hoeverre de verdeelsleutel van een exploitatieoverschot of -tekort
Met het bestuur is afgesproken dat er met ingang van 2019 geen              wordt aangepast. Besluitvorming hieromtrent zal naar verwachting
dienstverleningsovereenkomsten voor de GR-gemeenten worden                  medio 2020 plaatsvinden.
afgesloten. Op basis van het verleden, trends en ambities van
de GR-gemeenten maken we inschattingen over de in te zetten                 De dienstverleningsovereenkomsten worden voor de GR-gemeenten
dienstverlening.                                                            al vanaf 2019 niet meer opgesteld. Voor de niet-GR deelnemers
                                                                            blijven deze overeenkomsten wel behouden.


                                                                            14.2 VERBONDEN PARTIJEN
13. Kerngegevens                                                            “De Droomfabriek” is een uniek samenwerkingsverband tussen
                                                                            Kredietbank Limburg, MIK Kinderopvang, Trajekt en Bureau
                                                                            Jeugdzorg Limburg. Het verband is ontstaan uit een vraag van het
                                                                            Elisabeth Strouven Fonds te Maastricht. Zij waren op zoek naar
                                                                            partners die voor hun een project zouden kunnen realiseren voor de
                                                                            doelgroep alleenstaande moeders die weinig toekomstperspectief
                                                                            hebben. Met bovenstaande vier partijen is een samenwerkingsver-
                                                                            band aangegaan in de vorm van een coöperatie.

                                                                            Het betreft een project van drie jaar lang voor 2 keer 10 alleen-
                                                                            staande moeders. Het project dient kosten neutraal te verlopen.
                                                                            Als Kredietbank Limburg zorgen wij in dit project vooral voor het
                                                                            wegnemen van stress door schulden. Hiervoor stelt de coöperatie
                                                                            (via de subsidiegelden van Elisabeth Strouven) een werkkapitaal ter
                                                                            beschikking van € 100.000. De dienstverlening die wij inzetten op
                                                                            de moeders loopt via de dienstverleningsovereenkomsten die zijn
                                                                            afgesloten met de gemeenten.

                                                                            De coöperatie Droomfabriek U.A. is op 4 december 2017 opgericht.
                                                                            De coöperatie Droomfabriek heeft in haar statuten vastgelegd hoe de
                                                                            aansprakelijkheid verdeeld is bij haar bestaan en bij de ontbinding
                                                                            van de coöperatie. Bij de vorm uitgesloten aansprakelijkheid (U.A.)
                                                                            zijn de leden niet aansprakelijk voor het tekort. Het betreft hier ook
                                                                            een strak afgebakend traject dat gebaseerd is op de subsidie van het
                                                                            Elisabeth Strouven Fonds.




Meerjarenbegroting 2021-2023                                        blz 10 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>14.3 WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING                                      Risicoparagraaf
                                                                                 De begroting 2021 inclusief de meerjarenbegroting 2022 en 2023
Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen de weerstand-               is gebaseerd op een reeks van uitgangspunten en verwachtingen.
scapaciteit en alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en         Deze uitgangspunten en verwachtingen zijn bij de diverse baten-
die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie.              en lastencomponenten van de begroting beschreven. Als al deze
                                                                                 uitgangspunten en verwachtingen in 2021 100% daadwerkelijk zo
In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) wordt onder                     blijken te zijn zal de realisatie per saldo aansluiten bij de begrote
weerstandscapaciteit verstaan de middelen en mogelijkheden                       resultaten.
waarover provincies of gemeenten beschikken om niet begrote
kosten te dekken.                                                                Onderstaand wordt in beknopte vorm de risico inventarisatie van
De weerstandscapaciteit bestaat uit vier componenten:                            KBL weergegeven met daarbij een inschatting van de mogelijke
 • Het eigen vermogen                                                            (financiële) consequenties indien de realisatie in 2021 afwijkt van de
 • De voorzieningen                                                              gehanteerde uitgangspunten. Hierbij moet worden opgemerkt dat
 • De onbenutte belastingcapaciteit                                              het zeer onwaarschijnlijk is dat alle beschreven risicoscenario’s zich
 • De ruimte op de begroting                                                     daadwerkelijk tegelijk zullen voordoen.

Het begrip risico wordt gedefinieerd als het gevaar voor schade of               1. Diensttijdtoelage
verlies als gevolg van interne en externe omstandigheden, dan wel als            Er is geen rekening gehouden met mogelijke toepassing van de
gebeurtenissen waarvan de kans bestaat dat ze optreden en negatieve              diensttijdtoelage in 2020. Hoervier wordt in de loop van 2020 nog
gevolgen met zich mee kunnen brengen.                                            afgestemd met het GO.

Het gaat daarbij om de volgende risico’s:
 • Risico’s waarvoor geen voorzieningen zijn gevormd, omdat het niet             2. Stratech
   mogelijk is een redelijke schatting van het bedrag van de schade              De releases van het primaire systeem Stratech leveren verbeteringen
   of het verlies te maken;                                                      op. Langzaam maar zeker komen we in een beheerfase terecht. KBL
                                                                                 gaat nog evalueren of dit het pakket is waar we, in zijn geheel dan
 • Risico’s die niet tot afwaardering van activa hebben geleid en die            wel partieel, in de toekomst mee verder willen en kunnen.
   van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot het balanstotaal           Het risico wordt beperkt door regulier overleg en strakke afspraken
   of het eigen vermogen.                                                        met de leverancier te maken over plannen van aanpak die in een
                                                                                 goed werkend en ondersteunend systeem moeten gaan resulteren.
Conform de statuten van de GR dient door het Algemeen Bestuur                    Het maximale risico is geschat op € 200.000 en dat zou betekenen
het maximale weerstandsvermogen (Eigen vermogen) te worden                       dat we (deels) afscheid nemen van Stratech en opnieuw moeten
vastgesteld. Het betreffende artikel 30 lid 3 luidt als volgt:                   aanbesteden.

Indien er voor zover de in het vorig lid bedoelde reserverekening een
door het algemeen bestuur te bepalen bedrag overschrijdt, wordt                  3. AVG
het batig saldo in lid 1 bedoeld uitgekeerd aan de gemeenten op de               Door de invoering van de AVG (Algemene Verordening Gegevens-
basis, vermeld in lid 5.                                                         bescherming) op 25 mei 2018 worden er hogere eisen gesteld aan
                                                                                 de beveiliging van persoonsgegevens. Het risico op datalekken is
Dit betekent concreet dat, indien het eigen vermogen een bepaalde                aanzienlijk en kan worden bestraft met hoge boetes.
hoogte overschrijdt, het meerdere wordt uitgekeerd aan de GR-deelne-             Het risico wordt door KBL beperkt door informatiemanagement en
mers cf. de GR-methode.                                                          cybersecurity te optimaliseren. Hiervoor zijn medewerkers aanget-
                                                                                 rokken om de beveiliging te waarborgen en datalekken (inbraak,
Ten behoeve van de begroting 2021 is door KBL een risico inventarisa-            diefstal, verlies) te voorkomen.
tie opgesteld. De samenvatting van de uitkomsten hiervan worden in
onderstaande risicoparagraaf beschreven waarnaar wij verwijzen.
                                                                                 4. Flexibele schil van medewerkers in relatie tot
Deze risico inventarisatie resulteert in een totaalbedrag van financiële            wachtgelduitkeringen
risico’s ad € 345.000 . Het weerstandsvermogen dat gelijk is aan 6%              Van de organisatie wordt gevraagd flexibel om te gaan met de
van de exploitatielasten (exclusief mutatie voorziening), zoals besloten         fluctuerende vraag naar dienstverlening van de opdrachtgevers.
in de Bestuursvergadering d.d. 19 januari 2012, resulteert voor 2021             Daarom is het in stand houden van een flexibele schil van
in een weerstandsvermogen ad € 634.000                                           medewerkers noodzakelijk. Het werken met jaarcontracten en
                                                                                 het aansluitend niet meer verlengen daarvan kan leiden tot
                                                                                 wachtgelduitkeringen. KBL betaalt deze uitkeringen zelf omdat ze
                                                                                 eigen risicodrager is.




Meerjarenbegroting 2021-2023                                             blz 11 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>                                                                               Uit onderstaande opstelling blijkt dat de som van de potentiële
KBL beperkt bovengenoemde risico’s door het optimaal afstemmen
                                                                               financiële risico’s € 345.000 bedraagt.
van de formatie op de gevraagde dienstverlening. Maandelijks wordt
de benodigde formatie bewaakt en waar nodig bijgestuurd. Onderlinge
uitwisseling van formatie bij over- of onderbezetting tussen de regio’s
wordt ook toegepast.


5. Aanslag vennootschapsbelasting
Met ingang van 1 januari 2016 is de vennootschapsbelastingplicht
voor overheidsbedrijven een feit. Ook op de KBL is deze nieuwe
wetgeving in beginsel van toepassing. Middels een inventarisatie in
samenspraak met de fiscalisten van Deloitte en drie andere krediet-
banken in Nederland zijn de gevolgen voor de Kredietbank Limburg
inzichtelijk gemaakt.
                                                                               14.4 FINANCIERING
De uiteindelijke fiscale positie voor de vennootschapsbelasting is in de-
                                                                               In 2007 heeft Kredietbank Limburg een treasurystatuut opgesteld.
cember 2016 formeel afgestemd met de Belastingdienst. Uitgangspunt
                                                                               Dit statuut gaat in op het besturen van, het verantwoorden over en
van de stellingname is dat alle activiteiten van KBL niet zullen leiden
                                                                               het toezicht houden op de financiële geldstromen.
tot Vpb-plicht. De Belastingdienst heeft in een brief d.d. 28 februari
2017 geantwoord dat er in 2016 geen belastingplicht voor de ven-
                                                                               Het renteprotocol is een regelmatig terugkerend agendapunt binnen
nootschapsbelasting is ontstaan. Jaarlijks zal dit worden beoordeeld.
                                                                               KBL. Op basis van dit protocol wordt maandelijks de financierings-
                                                                               behoefte in beeld gebracht en bepaald hoe deze wordt ingevuld, t.w.
                                                                               met kort, (middel-)lang of lang vermogen. Uitgangspunt hierbij is
6. Renterisico’s
                                                                               dat een aandeel van het uitstaand saldo (incl. achterstanden) als een
De onrust op de financiële markten kan resulteren in een rentestijging.
                                                                               “ijzeren voorraad” wordt beschouwd welke in principe op (middel-)
De kans dat de huidige historisch lage rentepercentages zullen gaan
                                                                               lange termijn moet worden gefinancierd. De ontwikkelingen op de
stijgen is groot. Het risico is beperkt omdat er geen geldleningen van
                                                                               geld- en kapitaalmarkt worden hierbij nauwlettend gevolgd.
de BNG meer open staan. Het risico bestaat dan wel nog voor het
saldo van de rekening-courant.
                                                                               De financiering bestaat vanaf begin 2019 uitsluitend uit de reken-
                                                                               ing-courantkrediet faciliteit met een maximum van € 1.000.000,
                                                                               hetgeen beduidend lager is dan hetgeen met de provinciale
7. Inklinken van de kredietportefeuille
                                                                               toezichthouder is afgesproken voor wat betreft de hoogte van de
De kredietportefeuille wordt al jaren gestaag kleiner, wat resulteert
                                                                               kasgeldlimiet.
in lagere renteopbrengsten. Door de verlaging van de rente voor
klanten naar 2% vanaf medio 2018 en het vaker toepassen van
                                                                               KBL heeft voor 2021 geen specifieke beleidsvoornemens geuit ten
een saneringskrediet als instrument van schuldhulpverlening wordt
                                                                               aanzien van treasury. De organisatie zal gedurende 2021 geen
verwacht dat de daling van de kredietportefeuille minder groot zal zijn
                                                                               uitzettingen (anders dan die op grond van haar maatschappelijke
dan eerder geprognosticeerd.
                                                                               taak) doen.
Medio 2019 is door het bestuur van Kredietbank Limburg besloten
meer saneringskredieten in te laten zetten als instrument van
                                                                               Kasgeldlimiet
schuldhulpverlening. Hierdoor wordt het risico van het inklinken van de
                                                                               De kasgeldlimiet voor het jaar 2021 is op basis van de begroting
kredietportefeuille verder verkleind.
                                                                               berekend op € 873.000 (8,2% van het lastentotaal).

                                                                               Ultimo 2010 is met de provinciale toezichthouder afgesproken dat
8. Aansprakelijkheidsrisico’s
                                                                               de kasgeldlimiet met ingang van 2011 is bepaald op € 2.500.000.
De aansprakelijkheidsrisico’s, voor zover alle risico’s bekend zijn,
                                                                               Deze ontheffing is op 1 november 2018 verlengd voor de jaren
worden grotendeels afgedekt door de bedrijfs- en beroepsaansprake-
                                                                               2019 tot en met 2022. Deze ontheffing is nodig in verband met
lijkheidsverzekeringen.
                                                                               bovengenoemde rekening-courantkredietfaciliteit met een maximum
In onderstaande tabel zijn de mogelijke financiële consequenties
                                                                               van € 2.500.000.
weergeven van de hierboven beschreven risico’s:
                                                                               Per 1 januari 2019 is de rekening-courantfaciliteit overigens terugge-
                                                                               bracht naar maximaal € 1.000.000.




Meerjarenbegroting 2021-2023                                           blz 12 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Financiële kengetallen
Conform artikel 11 van het BBV wordt de financiële positie
weergegeven door middel van een uniforme basisset van financiële
kengetallen.

Dit betreft de volgende vijf kengetallen:
  - Netto schuldquote en Netto schuldquote gecorrigeerd voor
     alle verstrekte leningen
  - Solvabiliteitsratio
  - Grondexploitatie
  - Structurele exploitatieruimte
  - Belastingcapaciteit

De eerste twee kengetallen worden in dit jaarverslag gepresenteerd.
De overige kengetallen zijn niet van toepassing voor KBL.

De berekening van de kengetallen is conform de ministeriële richtlijnen
voor de wijze waarop kengetallen worden vastgesteld en opgenomen
in de begroting en het jaarverslag van provincies en gemeenten
(Stct. 2015, 20619).




De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de
gemeente ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote
geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen
op de exploitatie.

Om inzicht te verkrijgen in hoeverre sprake is van doorlenen wordt de
netto schuldquote zowel in- als exclusief doorgeleende gelden weerge-
geven (netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen).
Op die manier wordt duidelijk in beeld gebracht wat het aandeel van
de verstrekte leningen is en wat dit betekent voor de schuldenlast.

De wijze waarop de netto schuldquote gecorrigeerd voor de doorge-
leende gelden wordt berekend is gelijk aan de netto schuldquote, met
dien verstande dat bij de financiële activa ook alle verstrekte leningen
worden opgenomen (zie artikel 36 lid b en c, van het BBV Besluit
begroting en verantwoording).

De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin KBL in staat is zijn
financiële verplichtingen te voldoen. De GR-gemeenten staan garant
voor de financiële risico’s van KBL.

EMU-saldo
Het EMU-saldo geeft aan of er in een bepaald jaar met reële trans-
acties meer geld uitgegeven is dan er in dat jaar is binnengekomen,
of dat er netto geld overgehouden is. Het EMU-saldo is daarmee een
indicatie voor de ontwikkeling van de liquiditeits- en financiële positie
(eigen vermogen en schulden).




Meerjarenbegroting 2021-2023                                             blz 13 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>15. Meerjarenbegroting 2021-2023




Meerjarenbegroting 2021-2023       blz 14 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>16. Toelichting op de meerjarenbegroting 2021-2023
16.1 Baten

Algemeen
Het uurtarief van 2021 wordt geïndexeerd met 2,6% en voor 2022 en 2023 met 2,5%.
Naar verwachting zal met name de vraag naar dienstverlening in het kader van schuldhulpverlening en beschermingsbewind de komende jaren
toenemen.

Preventie, vroegsignalering & educatie
Jaarlijks worden extra gelden door de gemeenten aan KBL ter beschikking gesteld ten behoeve van veelal preventieprojecten. De begroting is
gebaseerd op de realisatiecijfers van 2019 en verwachtingen voor 2020 en verder.

Instroom & Diagnose
De nabijheid van een laagdrempelige toegang tot schuldhulp waarbij op basis van een objectieve screening en vraagverhelderingsgesprek de klant
passende schuldhulp krijgt aangeboden op basis van een plan van aanpak. Evenals crisisinterventie.

Sociale kredietverstrekking
De begroting voor 2021 e.v. is gebaseerd op het aantal te verwachten intakegesprekken voor Sociale Kredietverstrekking van 1.200 stuks.

Inkomensbeheer- & ondersteuning
Ultimo 2019 is het aantal budgetbeheerrekeningen 1.793 stuks. Bij de begroting is uitgegaan van een redelijk gelijkblijvend aantal budgetbeheer-
rekeningen in 2021, t.w. 1.800 stuks. Er wordt inmiddels gewerkt met nog 2 pakketten, t.w. basis en totaal. Het pluspakket wordt vanaf 2019 niet
meer verstrekt. Door de implementatie van de referentiewerkprocessen is de dienstverlening op bepaalde plekken anders gebundeld. Vanaf 2020
valt budgetcoaching onder BBR terwijl dit in 2019 nog onderdeel van Schuldhulpverlening was.

De stijging in bewindvoeringsaanvragen wordt in deze meerjarenbegroting structureel doorvertaald.
Voor 2021 is de verwachting dat 1.200 klanten een schuldenbewind of Budgetbeheer Maatwerk
zullen aanvragen. Gezien de wijzigende wet- en regelgeving zijn de consequenties daarvan voor de
jaren daarop volgend moeilijk in te schatten, maar het aantal klanten zal zover nu te overzien
waarschijnlijk eerder stijgen dan dalen.

Schuldenaanpak
Het bieden van passende hulp bij het oplossen van (problematische) schulden.

Nazorg
KBL 2.0 staat ook voor nazorg. Loslaten is het anders vastpakken! Deze dienstverlening is nog in onwikkeling.

Verdeling GR-/niet-GR gemeenten
De begroting 2021 t/m 2023 is voor de GR-gemeenten gebaseerd op
trends en verwachte ontwikkelingen en voor de niet-GR gemeenten op
de dienstverleningsovereenkomsten (DVO's). Belangrijk is hierbij te
benoemen dat het daadwerkelijk voorspellen van de instroom de
komende jaren lastig is gezien de nog steeds veranderende wereld
van het sociaal domein.

Overige bedrijfsopbrengsten
De overige bedrijfsopbrengsten betreffen hoofdzakelijk afrekeningen van deurwaarders en terugontvangen BTW naar aanleiding van de jaarlijkse
suppletie aangiftes.

Deelname GR-gemeenten in voorziening kredietportefeuille
In de vastgestelde jaarrekeningen 2008 resp. 2009 van Kredietbank Limburg zijn voorzieningen voor oninbaarheid opgenomen met betrekking tot
verstrekte kredieten tot 1 januari 2005 en vanaf 1 januari 2005. Jaarlijks wordt beoordeeld in hoeverre de voorziening dient te worden aangepast.
Het bedrag van de Deelname GR-gemeenten in voorziening kredietportefeuille is de geschatte resultante van de voorziening begin en ultimo
boekjaar en de afboekingen. De genoemde bedragen zijn indicaties en worden medio en ultimo boekjaar bepaald.




Meerjarenbegroting 2021-2023                                        blz 15 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>16.2 Lasten

Salarissen
Gezien de toenemende aanvragen bewindvoering en schuldhulpdienstverlening zal de komende jaren de formatie ca. 120 fte bedragen. De stijging
in dienstverlening wordt hierbij naar verwachting grotendeels opgevangen door efficiencyverbetering als resultante van de procesoptimalisatie en
verbeterde (ICT-)facilitering vanuit Anders Denken Anders Doen.

Er is rekening gehouden met de reguliere periodieke verhogingen (anciënniteit) en met jaarlijks 2,5% indexatie van de cao-salarissen. Verder
is rekening gehouden met uitgaven in het kader van het generatiepact en transitievergoedingen. Er is geen rekening gehouden met mogelijke
toepassing van de diensttijdtoelage in 2020. Hierover wordt in de loop van 2020 nog afgestemd met het GO.

Wachtgelduitkeringen
Aangezien KBL op het gebied van werkloosheid eigenrisicodrager is, zullen de uitkeringslasten ten laste van het exploitatieresultaat worden geb-
racht. Op basis van onder meer leeftijd, aantal dienstjaren, vast contract of jaarcontract en het in stand houden van de flexibele schil medewerkers
is een schatting gemaakt van de te verwachten ontslaguitkeringen. Hierbij is de kans geschat dat diverse medewerkers weer op redelijke termijn
op de arbeidsmarkt actief zullen zijn en daardoor niet meer aangewezen zijn op een wachtgelduitkering.

Inhuur medewerkers
Inhuur van medewerkers beperkt zich in 2021 e.v. tot een medewerker welke al jarenlang bij KBL is gedetacheerd vanuit WSP Parkstad.

Overige personeelskosten
De overige personeelskosten betreffen onder meer de kosten van bedrijfsartsen, personeelsvereniging, jubilea van medewerkers en KBL brede
activiteiten. De lasten zijn gebaseerd op de realisatie in 2019 en de verwachting ten aanzien van 2021 en verder.

Afschrijvingen
De afschrijvingen vertonen een stijgende tendens als gevolg van investeringen op het gebied van o.a. automatisering (ICT-werkplekken) en
telefonie in 2019 e.v..

Huisvestingskosten
Sinds april 2014 is KBL gehuisvest in het kantoor aan de Markt in Geleen.
De huisvesting van de medewerkers op de diverse front office locaties is om niet. Indien dat niet mogelijk is worden de kosten doorberekend aan
de betreffende gemeente. De huur-, energie- en servicekosten vormen het grootste aandeel in de huisvestingskosten.

Bureau- en administratiekosten
Bij het opstellen van de begroting is rekening gehouden met de ontwikkelingen op automatiseringsgebied in het bijzonder.
Uitgaande van de realisatie in 2019 enerzijds en op basis van de huidige inzichten in prijsontwikkelingen anderzijds zijn de begrote bedragen
bepaald. De kosten van automatisering en telefoon/porti vormen de grootste kostenposten binnen deze categorie.
Door de toenemende vraag naar digitaal communiceren met de klant, het participeren in de keten en het aanleveren van essentiële manage-
mentinformatie zullen uitgaven op het gebied van automatisering nodig blijven. Naast de nodige efficiency voordelen zal het ook een kwaliteitsslag
betekenen in het snel en transparant werken in de keten en met de klant.

Beheerskosten
Bij het bepalen van de te begroten beheerskosten is rekening gehouden met de realisatie in 2019 en de toekomstverwachtingen. Daarnaast zijn de
reguliere prijsindexeringen meegeteld. De advieskosten, accountantskosten, kosten van administratieve dienstverlening en opleidingen vormen het
grootste aandeel in de beheerskosten.

Mutatie voorziening
De mutatie voorziening heeft betrekking op de gehele kredietportefeuille en is het resultaat van de beoordeling op oninbaarheid ultimo boekjaar
en de afboekingen.




Meerjarenbegroting 2021-2023                                         blz 16 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>17. Verdeling van de lasten in directe kosten en overhead

Conform de richtlijnen van het BBV is in onderstaande overzicht de verdeling van de totale lasten in directe kosten en overhead weergegeven.
De verdeling heeft plaatsgevonden op basis van fte per functie, beloningen per functie en schattingen.




Meerjarenbegroting 2021-2023                                        blz 17 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>18. Overzicht structurele en incidentele baten en lasten
Conform de richtlijnen van het BBV is in onderstaande overzicht de verdeling van de totale baten en lasten uitgesplitst naar structureel en
incidenteel.




Meerjarenbegroting 2021-2023                                         blz 18 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Meerjarenbegroting 2021-2023   blz 19 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Meerjarenbegroting 2021-2023   blz 20 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>19. Balans per 31 december 2021, 2022 en 2023




Meerjarenbegroting 2021-2023      blz 21 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>20. Toelichting balans per 31 december 2021, 2022 en 2023
20.1 ACTIVA

Materiële vaste activa met economisch nut
De materiële vaste activa vertonen een stijgende tendens. De oorzaak is met name de investeringen op het gebied van o.a. automatisering in
2019 e.v..

Kredieten
De daling van het kredietvolume uit de afgelopen jaren zet ook de komende jaren door. Bovenstaande opstelling geeft de verwachte kredietporte-
feuille weer onder aftrek van de voorziening voor oninbaarheid.

Vorderingen op openbare lichamen
De vorderingen op openbare lichamen bestaan uit de deelname van GR-gemeenten in de voorziening kredietportefeuille enerzijds en de gefactu-
reerde diensten aan niet-GR gemeenten per ultimo boekjaar anderzijds.

Overige vorderingen
Dit betreffen de van klanten overgedragen liquiditeiten die KBL beheert voor deze cliënten in het kader van de bewindvoering. Onder de kort-
lopende schulden is de terugbetalingsverplichting van deze tegoeden aan de cliënten opgenomen (overige schulden).


20.2 PASSIVA




De vaste schulden hebben betrekking op de door de diverse gemeenten gestorte achtergestelde leningen en de leningen van de BNG met een
looptijd langer dan een jaar. Aflossing op de leningen van GR-deelnemers vindt plaats indien wordt voldaan aan de solvabiliteitseis van 10% van
het balanstotaal. In de jaren 2021 tot en met 2023 worden geen terugbetalingen aan de GR-deelnemers verwacht. Aflossing op de achtergestelde
leningen van uittredende GO-leden geschiedt op basis van daadwerkelijke afgeloste en afgeboekte bedragen op kredieten van desbetreffende
gemeenten.




Meerjarenbegroting 2021-2023                                        blz 22 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>De overige schulden betreffen crediteuren cliënten, verplichtingen liquide middelen klanten en schulden aan leveranciers.




Crediteuren klanten
Dit betreffen de verschuldigde bedragen aan (crediteuren van) onze klanten.
Tegenover deze verschuldigde bedragen staan voor hetzelfde bedrag de van klanten ontvangen gelden. Deze maken deel uit van de onder de
liquide middelen vermelde bankrekeningen.

Verplichtingen liquide middelen klanten
Dit zijn de gelden van klanten beschermingsbewind waarvan KBL de bankrekening beheert. Onder overige vorderingen staan de van klanten
overgedragen liquiditeiten die KBL beheert voor hetzelfde bedrag.

Bank
Deze post betreft de bankrekening (negatieve) eigen middelen van KBL. Met de 2 bankrekeningen van de BNG t.b.v. klanten (zie liquide middelen)
maken ze deel uit van hetzelfde rentecompensatiestelsel.




Meerjarenbegroting 2021-2023                                         blz 23 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Meerjarenbegroting 2021-2023   blz 24 van 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Meerjarenbegroting 2021-2023   april 2020
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>      Telefoonnummer
       088 101 99 99

        E-mailadres
        info@kblb.nl


    Bezoekadres Geleen
         Markt 1A
      6161 GE Geleen


    Postadres algemeen
    Kredietbank Limburg
       Postbus 1183
      6160 BD Geleen


Postadres Beschermingsbewind
     Kredietbank Limburg
          Postbus 93
       6160 AB Geleen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>