<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                           Begroting 2022 en
                              meerjarenraming 2023-2025
                                                            versie 2.0
                                                        11 maart 2021




Begroting ISD BOL 2022   Pagina 1 van 61              versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Begroting ISD BOL 2022   Pagina 2 van 61   versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave


SAMENVATTING                                                       5


INLEIDING EN LEESWIJZER                                            7


BELEIDSBEGROTING                                                   9


1.1 PROGRAMMAPLAN                                                10

1.1.1    Wat willen we bereiken?                                  10
  Algemeen                                                        10
  Omvang van het budget Participatie                              10
  Omvang van het budget BUIG                                      11
  Ontwikkeling cliëntaantallen                                    12
  Missie                                                          16
  Meerjarenbegroting 2022 – 2025                                  16

1.1.2    Wat gaan we daarvoor doen?                               17
  Algemeen                                                        17
  Het bevorderen van de uitstroom                                 18
  Het beperken van de instroom                                    19
  Maatschappelijke participatie                                   20

1.1.3    Wat mag het kosten?                                      21
  Programma Bevorderen van de uitstroom                           21
  Programma Beperken van de instroom                              22
  Programma Maatschappelijke participatie                         23
  Bedrijfsvoering                                                 24
  Overzicht van de kosten van overhead                            25
  Vennootschapsbelasting                                          25
  Onvoorzien                                                      25


1.2 DE PARAGRAFEN                                                27

1.2.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing                      28

1.2.2 Financiering                                                33

1.2.3 Bedrijfsvoering                                             34




Begroting ISD BOL 2022                   Pagina 3 van 61   versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>FINANCIËLE BEGROTING                                            37


2.1 MEERJARIG OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN                     38

2.1.1 Cumulatief overzicht                                       38

2.1.2 Toerekening salarissen naar de kerntaken                   39

2.1.3 Kerntaak: bevorderen uitstroom                             42

2.1.4 Kerntaak: beperken instroom                                44

2.1.5 Kerntaak: maatschappelijke participatie                    46

2.1.6 Bedrijfsvoeringskosten                                     49


2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN PER TAAKVELD                  51


2.3 GEPROGNOSTICEERDE BALANS                                    52


BIJLAGEN                                                        53
  A. Verdeling kosten                                            54
  B. Begrote baten en lasten per gemeente                        55
  C. Beleidsindicatoren                                          56
  D. Overzicht compensabele BTW                                  59
  E. Lijst van afkortingen                                       60
  F. Vaststellingsbesluit                                        61




Begroting ISD BOL 2022                  Pagina 4 van 61   versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Samenvatting
Voor u ligt de Begroting 2022 inclusief de Meerjarenraming 2023-2025 van ISD BOL. Met het
vaststellen van de Begroting worden de kaders bepaald voor de komende jaren. Vorig jaar is
de indeling van de begroting flink op de schop genomen. Dit boekwerk sluit hierop aan. Met
deze nieuwe indeling voldoet de begroting aan de voorschriften van het Besluit Begroting en
Verantwoording (BBV). Om de leesbaarheid te vergroten is een uitgebreide inleiding en
leeswijzer opgenomen en deze samenvatting.


Dit is de eerste begroting van ISD BOL zonder Beekdaelen. Het grondgebied ‘voormalig
Onderbanken’ treedt per 31-12-2021 uit. Op dit moment van schrijven is het proces van
uittreding in volle gang. Het startdocument uittredingsproces ‘voormalig Onderbanken’ is
vastgesteld door het Dagelijks Bestuur van ISD BOL en het college van B&W van de gemeente
Beekdaelen. Tevens is overeenstemming bereikt over de te volgen berekeningssystematiek
voor de vaststelling van de financiële schade door de uittreding van de gemeente Beekdaelen
uit de ISD BOL. Naar verwachting zal in april 2021 duidelijk zijn wat het bedrag van de
financiële schade is. Een en ander zal verwerkt worden in de 2e BERAP 2021.


De meerjarenbegroting is opgebouwd uit 2 delen: de beleidsbegroting en de financiële
begroting.


In de beleidsbegroting worden de missie, visie en doelen waar ISD BOL voor staat vertaald
naar concrete activiteiten. Onveranderd is het gegeven dat activiteiten zijn gekoppeld aan
indicatoren, dit om de resultaten van de acties te meten en indien nodig bij te sturen. We
hebben gekozen voor een beperkt aantal indicatoren met een hoge beleidsresistentie. Alleen
die indicatoren zijn opgenomen die onder praktisch alle beleidsomstandigheden een
toegevoegde waarde hebben in relatie tot de huidige doelstellingen van ISD BOL.


In de financiële begroting wordt een overzicht van baten en lasten gegeven en de
uiteenzetting van de financiële positie. Onderstaand is een totaaloverzicht gegeven waarbij
ter volledigheid ook de cijfers van de jaarstukken 2020 en de begroting 2021 zijn
opgenomen.

Totaaloverzi cht                Werkelijk     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
bedragen in Euro                 2020           2021          2022          2023          2024          2025

Bevorderen uitstroom              1.834.417     1.765.561     1.541.490     1.541.490     1.541.490     1.541.490
Beperken instroom                31.389.648    31.366.440    30.422.525    30.113.756    30.113.756    30.113.756
Maatschappelijke participatie     3.179.085     3.093.057     3.035.827     3.018.403     3.036.502     3.018.729
Bedrijfsvoering                   4.133.058     4.404.003     4.418.606     4.412.130     4.378.453     4.378.323
Projecten                           488.687             0             0             0             0             0

Totaal programma's              41.024.894    40.629.061    39.418.447    39.085.779    39.070.200    39.052.298




Enkele opvallende zaken in de tabel zijn:
-   De begrotingscijfers 2021 zijn inclusief Beekdaelen, vanaf de begrotingscijfers 2022 is
     Beekdaelen niet meer opgenomen. De daling in 2022 van de totale baten en lasten ten
     opzichte van de begroting 2021 ad € 1.210.614 is hierdoor vertekend.



Begroting ISD BOL 2022                          Pagina 5 van 61                                        versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>-   De afname op de BUIG in 2022 van Brunssum en Landgraaf ten opzichte van 2021 is
    € 1.115.423. In 2023 ten opzichte van 2022 daalt deze met € 258.769. In de raming is
    rekening gehouden met een daling van de cliëntaantallen van 2% tot en met 2022. Voor
    de jaren vanaf 2023 is nog geen beleid vastgesteld voor de ontwikkeling van de
    cliëntaantallen en is derhalve de nullijn aangehouden.
-   De kosten van bedrijfsvoering stijgen licht met € 14.602. Dit komt voornamelijk door de
    indexering die is verwerkt op de budgetten. Er is geïndexeerd met 0,8% (Centraal
    Planbureau, goederen en diensten excl. energie).


In februari 2020 werd de eerste COVID-19 besmetting (coronavirus) vastgesteld in
Nederland. Sindsdien is Nederland, net als de rest van de wereld, in de ban van dit virus en
ondervindt de hele samenleving dagelijks de gevolgen. In de risicoparagraaf zal hier
aandacht aan worden besteed.


Het Dagelijks Bestuur




Begroting ISD BOL 2022                  Pagina 6 van 61                                versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Inleiding en leeswijzer
Inleiding
Voor u ligt de Begroting 2022 inclusief de Meerjarenraming 2023-2025 van ISD BOL.
Met ingang van het begrotingsjaar 2004 is voor gemeenten de programmabegroting van
kracht geworden die toegesneden is op het dualisme. De formele voorwaarden daarvoor zijn
neergelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording voor provincies en gemeenten (BBV).
De minister van BZK heeft daarnaast besloten om het BBV volledig van toepassing te
verklaren op samenwerkingsverbanden tussen gemeenten, de zogenaamde
Gemeenschappelijke Regelingen.


Dit is de eerste begroting van ISD BOL zonder Beekdaelen. Het grondgebied ‘voormalig
Onderbanken’ treedt per 31-12-2021 uit. Op dit moment van schrijven is het proces van
uittreding in volle gang. Het startdocument uittredingsproces ‘voormalig Onderbanken’ is
vastgesteld door het Dagelijks Bestuur van ISD BOL en het college van B&W van de gemeente
Beekdaelen. Tevens is overeenstemming bereikt over de te volgen berekeningssystematiek
voor de vaststelling van de financiële schade door de uittreding van de gemeente Beekdaelen
uit de ISD BOL. Naar verwachting zal in april 2021 duidelijk zijn wat het bedrag van de
financiële schade is. Een en ander zal verwerkt worden in de 2e BERAP 2021.


Het vigerende programma, "Iedereen doet mee naar vermogen!" vertaalt de missie, visie en
doelen van ISD BOL zoals benoemd in het beleidsplan 2019-2022 naar concrete activiteiten.


De drie kerntaken van het vigerende beleidsplan ‘bevorderen uitstroom’, ‘beperken
instroom’ en ‘maatschappelijke participatie’ komen in deze begroting terug als zogenaamde
beleidsvelden. Daarnaast wordt aandacht besteed aan de paragrafen Weerstandsvermogen
en risicobeheersing, Financiering en Bedrijfsvoering.

Verder is in de begroting gekozen voor een beperkt aantal indicatoren met een hoge
beleidsresistentie. Dat wil zeggen dat de begroting beleidsarm is opgesteld.
Alleen die indicatoren zijn opgenomen die onder praktisch alle beleidsomstandigheden een
toegevoegde waarde hebben in relatie tot de doelstellingen van de ISD BOL.
Bij het opstellen van de begroting 2022 zijn de cijfers gekoppeld aan de in 2018
afgesproken 5-jarige daling van de cliëntaantallen van 2% per jaar.


Leeswijzer
De structuur van de begroting is als volgt weer te geven:


1 Beleidsbegroting
    1.1 Programmaplan
    1.2 Paragrafen
2 Financiële begroting
    2.1 Meerjarig overzicht van baten en lasten
    2.2 Overzicht baten en lasten per taakveld



Begroting ISD BOL 2022                  Pagina 7 van 61                               versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>    2.3 Geprognosticeerde balans
3 Bijlagen
Verder omvat de begroting een samenvatting en deze inleiding met leeswijzer.


De onderdelen van de begroting zijn zo opgesteld dat zij afzonderlijk geraadpleegd kunnen
worden. Wie vooral geïnteresseerd is in het beleidsmatige aspect van de begroting kan
hiervoor de beleidsbegroting raadplegen. In het programmaplan wordt het beleidsplan
"Iedereen doet mee naar vermogen!" vertaald naar de 3 W-vragen (wat willen we bereiken,
wat gaan we daarvoor doen en wat gaat dat kosten) waarbij de laatste vraag inzicht geeft in
de baten en lasten per kerntaak. De financiële toelichting is uitgebreid in de
programmabegroting opgenomen om nadrukkelijker de link te leggen tussen beleid en
financiën.


In de paragrafen (hoofdstuk 1.2) staat over een aantal specifieke onderwerpen uitgebreidere
informatie. De paragrafen zijn primair bedoeld om een goed inzicht te geven in de financiële
positie en het financiële beheer van de gemeente. Doel daarbij is dat onderwerpen die
versnipperd in de begroting staan worden gebundeld in een kort overzicht. De paragrafen
geven een dwarsdoorsnede van de begroting.


Wie vooral geïnteresseerd is in de financiën van de begroting kan hiervoor deel 2 van de
begroting raadplegen. In dit hoofdstuk is een recapitulatie opgenomen van de financiële
positie van ISD BOL. Het hoofdstuk begint met een meerjarig overzicht van baten en lasten.
In de meerjarenraming is rekening gehouden met de dingen die we nu zien aankomen.
Ongetwijfeld zullen er zich veranderingen voordoen, zowel op rijksniveau als op lokaal
niveau, die we nu nog niet voorzien. Jaarlijks zal daarom de meerjarenraming worden
bijgesteld aan de hand van de dan beschikbare kennis. Voorts is in dit hoofdstuk het
overzicht van baten en lasten per taakveld opgenomen. Ten slotte is hierin nog de
geprognosticeerde balans opgenomen.


Ter informatie: daar waar Beekdaelen wordt vermeld wordt het deelgebied van het voormalig
postcodegebied Onderbanken bedoeld binnen de gemeente Beekdaelen.




Begroting ISD BOL 2022                   Pagina 8 van 61                               versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Deel 1
                                                     Deel 1
Beleidsbegroting
                                           Beleidsbegroting




Begroting ISD BOL 2022   Pagina 9 van 61             versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>1.1 Programmaplan
In het programmaplan wordt het beleidsplan ‘Iedereen doet mee naar vermogen!’ vertaalt naar
de volgende drie W-vragen:
    -    Wat willen we bereiken?
    -    Wat gaan we daarvoor doen?
    -    Wat mag dat kosten?


1.1.1 Wat willen we bereiken?

Algemeen


Vanaf 1 januari 2015 is de Participatiewet (PW) van kracht. De doelstelling van de
Participatiewet is om zo veel mogelijk mensen, waaronder ook mensen met een
arbeidsbeperking, aan het werk te helpen. Daarnaast is de PW bedoeld om de kansen op
arbeidsparticipatie van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt of een arbeidsbeperking
op de lange termijn te verbeteren. Zo draagt de PW bij aan de ambitie van de regering om
zoveel mogelijk mensen mee te laten doen aan de maatschappij. Kortom: “iedereen doet mee
naar vermogen”. Daarbij blijft onze missie: ‘Deelname aan de samenleving, bij voorkeur in een
vorm van betaald werk, staat voorop!’ overeind. De ketenpartners ISD BOL - gemeentelijke
mensontwikkelbedrijven - WSP Parkstad staan hierbij gezamenlijk voor de uitstroomopdracht.


Omvang van het budget Participatie


De gemeenten bepalen jaarlijks de omvang van het Participatiebudget dat aan ISD BOL ter
beschikking wordt gesteld. Onderstaand is de omvang van het re-integratiebudget
opgenomen voor ISD BOL op basis van het vastgestelde budget 2021. In de 1e BERAP zal het
begrotingsbedrag voor 2021 ook aangepast worden naar het vastgestelde budget 2021.

  gemeente         2019        2020       2021          2022      2023        2024         2025
                    €           €          €             €         €           €            €
Brunssum            978.525    891.854     891.854      709.824    709.824     709.824     709.824
Beekdaelen          152.117    145.530     145.530
(Onderbanken)
Landgraaf           845.966    682.295     682.295      727.087    727.087     727.087     727.087

Totaal            1.976.608   1.719.679   1.719.679   1.436.911   1.436.911   1.436.911   1.436.911


Zoals hierboven gemeld bepalen de gemeenten jaarlijks de omvang van het budget. Er zal
worden onderzocht of het wenselijk is dat ISD BOL vooraf aangeeft welk budget zij denkt nodig
te hebben om de doelen te bereiken. Hierdoor kan mogelijk worden voorkomen dat er jaarlijks
door de gemeenten bijgeraamd moet worden.




Begroting ISD BOL 2022                     Pagina 10 van 61                                versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Omvang van het budget BUIG


Gemeenten tot 15.000 inwoners ontvangen de Buig-gelden op basis van historische
uitkeringslasten. Gemeenten boven 40.000 inwoners ontvangen de Buig-gelden volledig op
basis van de objectieve verdeling. Dit model berekent de objectieve kans dat een huishouden
afhankelijk is van een bijstandsuitkering. Die kans is afhankelijk van kenmerken van het
desbetreffende huishouden (zoals leeftijd, samenstelling, gezondheid), de buurt waar dit
huishouden woont (overlast en onveiligheid) en de gemeente (arbeidsmarktkansen). Het
objectieve kansmodel is geijkt op basis van het landelijk gemiddelde van de
bijstandsafhankelijkheid. Voor gemeenten met 15.000 inwoners of minder is het budget
vastgesteld op basis van de gemeentelijke lasten van twee jaar eerder, op - of afgeschaald
met de groei of krimp in een gemeente.
De Buig-budgetten van gemeenten met 15.000 tot 40.000 inwoners worden deels historisch
en deels objectief bepaald.
Voor deze begroting geldt voor de BOL-gemeenten dat het BUIG-budget deels historisch en
deels objectief is bepaald.

Omvang BUIG budget voor ISD BOL voor 2021 en volgende jaren.
Onderstaand is de omvang van het budget BUIG voor ISD BOL opgenomen op basis van
voorlopig budget 2021 gepubliceerd door het Ministerie SZW.

  gemeente         2019       2020         2021         2022   2023       2024       2025
                    €          €            €            €      €          €          €
Brunssum         11.508.760 11.731.414 12.160.678 12.160.678 12.160.678 12.160.678 12.160.678
Beekdaelen
                  2.041.869   2.093.585   2.132.481
(Onderbanken)
Landgraaf        13.760.504 14.860.429 15.612.121 15.612.121 15.612.121 15.612.121 15.612.121

Totaal           27.311.133 28.685.428 29.905.280 27.772.799 27.772.799 27.772.799 27.772.799


De budgetten 2021 zijn de voorlopig vastgestelde budgetten. In hoeverre het macrobudget
vanaf 2021 zal worden bijgesteld is op dit moment nog niet in te schatten.
Voor de omvang van het BUIG-budget (gebundelde uitkering Participatiewet, IOAW, IOAZ en
Bbz 2004) geeft het ministerie aan de gemeenten geen meerjarenbeschikkingen af. Voor 2022
en de jaren daarna is de begroting daarom gebaseerd op het voorlopig vastgestelde BUIG-
budget 2021.




Begroting ISD BOL 2022                     Pagina 11 van 61                          versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Ontwikkeling cliëntaantallen


Het jaar 2020 eindigde totaal anders dan dat het begon. In februari 2020 werd de eerste
COVID-19-besmetting in Nederland geconstateerd en vanaf maart 2020 werd het leven in
Nederland maar door één ding gedomineerd: COVID-19. Het toeslaan van het COVID-19 virus
en de daarop volgende pandemie heeft mondiaal gezien vele mensenlevens op de kop gezet,
veroorzaakt acute economische neergang en leidt mondiaal tot massale werkloosheid en
verlies van werkgelegenheid.
Ook in Nederland zijn de gevolgen van deze pandemie goed merkbaar. Op 23 maart 2020
werd de eerste ‘intelligente’ Lock down afgeroepen over heel Nederland. Na een aantal
versoepelingen ingezet in de zomer van 2020 volgde in oktober wederom een (gedeeltelijke)
Lock down, in december omgezet naar een zgn. harde Lock down waarin de maatregelen
nog verder gingen dan in de ‘intelligente’ Lock down van maart. Daarop volgde vanaf 23
januari 2021 de avondklok. Dat betekent dat iedereen tussen 21.00 uur en 4.30 uur binnen
moet blijven. Al deze maatregelen zijn in het leven geroepen om de verspreiding van het
COVID-19 virus af te remmen.
Met ingang van 8 februari 2021 gingen de basisscholen en kinderopvang weer open. En op
23 februari 2021 kondigde het kabinet een voorzichtige versoepeling van de Lock down-
maatregelen aan:
       middelbare scholen en het mbo gingen vanaf 1 maart deels weer open;
       en vanaf 3 maart:
            o    mochten jongeren tot en met 26 jaar weer samen buiten sporten op
                 sportaccommodaties;
            o    mochten contactberoepen weer worden uitgeoefend en
            o    mocht de detailhandel open voor winkelen op afspraak.
De overige maatregelen zoals de avondklok en het sluiten van horecagelegenheden,
theaters, bioscopen, sauna's, dierentuinen, musea en sportscholen bleven gehandhaafd.
Voorlopig golden deze maatregelen tot 15 maart 2021.
Bij het opstellen van deze begroting bevindt Nederland zich nog steeds in een gedeeltelijke
Lock down en blijven de vooruitzichten nog altijd onduidelijk. Gaat het langzaam de goede
kant uit of is het Kabinet half maart gedwongen om de voorzichtige versoepelingen terug te
draaien?


De eerste landelijke Lock down en andere maatregelen, zoals het tijdelijk sluiten van de
horeca, hebben bij veel bedrijven en werknemers gezorgd voor inkomstenverlies. Dit leidde
in het tweede kwartaal van 2020 tot een snel oplopende werkloosheid. De Nederlandse
overheid heeft met het snel inzetten van steunmaatregelen een verder oplopende
werkloosheid nog (tijdelijk) kunnen voorkomen.
Deze steunpakketten zullen in versoberde vorm tot aan de zomer van 2021 worden
gecontinueerd. De maatregelen fungeren als vangnet waarmee veel directe werkloosheid
voorkomen wordt. Deze maatregelen zijn echter eindig. Er zullen bedrijven zijn die nu nog
overeind staan, maar het uiteindelijk toch niet redden, met alle gevolgen van dien. De
uiteindelijke effecten van deze coronacrisis zijn dan ook niet altijd meteen zichtbaar in
statistieken.




Begroting ISD BOL 2022                  Pagina 12 van 61                               versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Uiteraard heeft de coronacrisis ook invloed op de ontwikkeling van de cliëntaantallen van ISD
BOL. Daarbij zijn er factoren die een effect hebben op een hogere instroom maar ook op de
lagere uitstroom.
We zien een verhoogde instroom doordat:
         In de beroepen die het hardst werden getroffen door de corona-maatregelen
          (detailhandel zoals winkelpersoneel, dienstverlenende beroepen zoals bediening
          (horeca) en schoonmaak) veel wordt gewerkt met flex-contracten. En het zijn vooral
          de flexwerkers die als eerste hun werk verliezen in crisistijden en
         Veel van de werkzaamheden in de detailhandel en dienstverlenende beroepen worden
          uitgevoerd door jongeren. Zij hebben bij ontslag veelal geen of nauwelijks WW-
          rechten opgebouwd en stromen dan (vrijwel) direct in de bijstand. Wij zien dan ook
          een verhoogde instroom van jongeren in de bijstand.
Wij zien een lagere uitstroom doordat:
         Re-integratietrajecten en ontwikkeltrajecten zijn stilgelegd, vooral in de periode van
          de eerste Lock down. Hierdoor kwam de in gang gezette ontwikkeling c.q.
          bemiddeling van cliënten richting arbeidsmarkt tot stilstand. In de loop van 2020 zijn
          deze trajecten mondjesmaat weer opgepakt, door de contact-beperkende
          maatregelen die corona met zich meebrengt worden deze voortgezet in afgeslankte
          vorm. Wat inhoudt dat er enerzijds minder cliënten kunnen deelnemen aan deze
          trajecten en anderzijds de trajecten langduriger lopen omdat de activiteiten over een
          langere periode moeten worden verspreid en
         Potentiele werkgevers vooral bij de eerste Lock down ‘hun deur op slot gooiden’ en
          daarna ‘de deur slechts op een kier zetten’. Onzekerheid over de toekomst maakt
          dat zij terughoudend zijn met het bezetten van functies.
De coronacrisis is anders dan alle eerdere crises en het verdere verloop ervan valt nauwelijks
te voorspellen. Ook zitten we op dit moment nog midden in een periode van Lock down. Nog
nooit is het zo moeilijk geweest om een prognose te geven over de ontwikkeling van de
cliëntaantallen.


De missie van ISD BOL is en blijft dat cliënten moeten kunnen blijven “meedoen naar
vermogen”. Ook in deze corona-tijd blijft ISD BOL hier maximaal mogelijk op inzetten. Ook
voor mensen met een grotere afstand tot de arbeidsmarkt geldt dat zij mee moeten kunnen
meedoen.
Met de inzet van vaak langdurige en intensieve trajecten wordt getracht dit te realiseren. Ook
is maatwerk steeds vaker het instrument om te komen tot duurzame inzetbaarheid van een
cliënt.
Dit alles heeft geleid tot nieuwe inzichten en nieuwe uitdagingen voor ISD BOL maar ook
voor de uitstroompartners, de mensontwikkelbedrijven en WSP-Parkstad. Realisatie van
uitstroom van cliënten naar de arbeidsmarkt vraagt om maximale inzet van de
uitstroomketen ISD BOL – gemeentelijke mensontwikkelbedrijven – WSP Parkstad.
De mensontwikkelbedrijven spelen hierin uiteraard een belangrijke en cruciale rol. Door de
inzet van een ontwikkeltraject kunnen cliënten in een werksetting, waar nodig in combinatie
met scholing of training, werken aan hun vaardigheden die hen geschikt maakt voor de
arbeidsmarkt.




Begroting ISD BOL 2022                     Pagina 13 van 61                              versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Na afstemming met de gemeenten Brunssum en Landgraaf in 2018 is de ontwikkeling van de
cliëntaantallen voor de periode 2018 t/m 2022 vastgesteld op een afname van 10%, betekent
per jaar een afname van 2%. Ondanks de coronatijd waar wij nu in zitten en de effecten die
dit mogelijk heeft op de arbeidsmarkt blijven wij in 2022 inzetten op een afname van de
cliëntaantallen met 2%.


Indien nieuwe ontwikkelingen daartoe aanleiding geven, zullen de prognoses op de
ontwikkeling van de cliëntaantallen via de normale Planning & Control-cyclus van ISD BOL
aangepast worden.


Om meer inzicht te geven in de opbouw van de totale cliëntaantallen, worden in
onderstaande tabellen de geprognosticeerde ontwikkelingen van de cliëntaantallen
afzonderlijk getoond van de PW (Participatiewet) en de IOAW (Wet inkomensvoorziening
oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers).


In onderstaande tabel worden de aantallen PW gepresenteerd.

 Gemeente                             2021            2022      2023     2024         2025
 Brunssum                              -2%             -2%       0%       0%              0%
 Landgraaf                             -2%             -2%       0%       0%              0%


 Aantallen               Realisatie   Ultimo         Ultimo     Ultimo   Ultimo      Ultimo
                           2020       2021            2022      2023     2024         2025
 Brunssum                  736         721             708       708      708          708
 Landgraaf                 993         973             953       953      953          953


 TOTAAL                   1.729       1.694           1.661     1.661    1.661        1.661




Begroting ISD BOL 2022                       Pagina 14 van 61                       versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>In onderstaande tabel worden de aantallen IOAW gepresenteerd.

 Gemeente                             2021          2022    2023     2024       2025
 Brunssum                              -2%          -2%      0%       0%         0%
 Landgraaf                             -2%          -2%      0%       0%          0%


 Aantallen               Realisatie   Ultimo       Ultimo   Ultimo   Ultimo    Ultimo
                           2020       2021          2022    2023     2024       2025
 Brunssum                   21         21            21      21       21          21
 Landgraaf                  45         44            43      43       43          43


 TOTAAL                     66         65            64       64       64         64




Begroting ISD BOL 2022                   Pagina 15 van 61                     versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Missie


    De missie van ISD BOL is: iedereen doet mee naar vermogen, bij voorkeur door middel van
    betaald werk!


Deze missie blijft onverkort van kracht en ligt in de geest van de nieuwe Participatiewet.


Meerjarenbegroting 2022 – 2025


In het kader van de samenstelling van de (financiële) meerjarenbegroting gelden
onderstaande uitgangspunten:


    Indicator                            2021         2022           2023       2024            2025
    bedrag per uitkering PW             14.738        15.222       15.222       15.222          15.222
    proc. stijging minimumloon * 1,89%*              2,15%**            ***          ***           ***
*      stijgingsbedrag is procentuele stijging minimumloon van 2020 naar 2021, exclusief ontvangsten
       terugvordering en verhaal.
**     stijgingsbedrag 1,96% is gemiddelde stijging van het minimumloon over de jaren 2018 t/m 2020. In
       tegenstelling tot voorgaande berekeningen, is het gemiddelde nu over de laatste 3 jaar berekend. Dit omdat
       het minimumloon de laatste 2 jaar fors is gestegen ten opzichte van de jaren daarvoor.
***    het is niet mogelijk om een uitspraak te doen over de jaren 2023 t/m 2025.




Begroting ISD BOL 2022                            Pagina 16 van 61                                        versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>1.1.2 Wat gaan we daarvoor doen?


Algemeen


In dit hoofdstuk worden de drie kerntaken, de zogenaamde beleidsvelden benoemd die
bijdragen aan de gewenste twee belangrijkste effecten: bevorderen van de uitstroom en
beperken van de instroom. De beleidsvelden zijn voorzien van de acties die resulteren in het
gewenste doel (resultaat) per veld. De (stuur)gegevens van de verschillende activiteiten zijn
opgenomen in de vorm van outputindicatoren.




Beleidsvelden

De onderstaande kerntaken zijn de hoofdactiviteiten die afgestemd zijn op het realiseren van
de twee belangrijkste effecten van ISD BOL.

Kerntaken                Omschrijving
Beleidsveld              Het bevorderen van de uitstroom
Beleidsveld              Het beperken van de instroom
Beleidsveld              Maatschappelijke participatie




Begroting ISD BOL 2022                           Pagina 17 van 61                      versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Het bevorderen van de uitstroom


Met het bevorderen van de uitstroom wordt het volgende doel nagestreefd:

Doel: het bevorderen van de uitstroom
De missie van ISD BOL luidt: iedereen doet mee naar vermogen, bij voorkeur door betaald werk. Daar waar het niet
mogelijk is om mensen te begeleiden naar (partieel) betaald werk, is de inzet dat iedereen meedoet naar vermogen
waarbij gezocht wordt naar een de individuele cliënt passend (vervolg)traject.


De participatie-opdracht voor de inwoners van de gemeenten Brunssum en Landgraaf is een
gezamenlijke verantwoordelijkheid van ISD BOL, de gemeentelijke mensontwikkelbedrijven
en het WSP.


In 2018 is na overleg met de gemeenten voor de ontwikkeling van de cliëntaantallen
vastgesteld dat wordt ingezet op een daling van 10% voor de periode 2018 t/m 2022, per
jaar een afname van 2%.


De indicatoren zijn de (stuur)gegevens om te bepalen in hoeverre de volgende acties leiden
tot het gewenste resultaat (doel).


 Omschrijving activiteit
 Doelgroepgericht re-integratie- en participatieactiviteiten ontwikkelen, zelf
 uitvoeren/inkopen en inzetten.
 Samenwerking met het Werkgevers Service Punt (WSP) en de gemeentelijke mens-
 ontwikkelbedrijven.




Begroting ISD BOL 2022                           Pagina 18 van 61                                      versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Het beperken van de instroom


Met het beperken van de instroom wordt het volgende doel nagestreefd:

Doel: het beperken van de instroom
ISD BOL wil voorkomen, dat mensen een beroep moeten doen op een algemene bijstandsuitkering. Het is derhalve
van belang, dat instroom van nieuwe PW-cliënten kritisch bekeken wordt. Strikt handhaven van wetten en regels en
het intensief bestrijden van fraude zijn evenzeer belangrijk.



Cliënten die een beroep doen op de Participatiewet zullen door een versterkte
ketensamenwerking tussen ISD BOL en WSP Parkstad aan de poort uitstromen naar werk.


Voor cliënten wordt een WBU-plek (werken met behoud van uitkering) ingezet, zodat de
kans om toe te treden tot de arbeidsmarkt vergroot wordt. Met de verwachting dat cliënt
sneller zal uitstromen naar regulier werk (eventueel met loonkostensubsidie).


De inzet van de preventiemedewerker aan de poort zorgt voor een versterkte aandacht voor
het tegengaan van mogelijk frauduleus handelen van cliënten.


De indicatoren zijn de (stuur)gegevens om te bepalen in hoeverre de volgende acties leiden
tot het gewenste resultaat (doel).


 Omschrijving activiteit
 Gemeente Landgraaf: Van de nieuwe instroom doelgroep 80-100% werkfit, stroomt in
 2021 75% binnen 3 maanden uit naar betaalde arbeid met hierbij de mogelijkheid tot
 verlenging van 3 maanden.
 Gemeente Brunssum: Van de nieuwe instroom doelgroep 80-100% werkfit, stroomt in
 2021 60% binnen 3 maanden uit naar betaalde arbeid.
 Effectieve bestrijding van frauduleus handelen van cliënten.




Begroting ISD BOL 2022                           Pagina 19 van 61                                     versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Maatschappelijke participatie


Met de maatschappelijke participatie wordt het volgende doel nagestreefd:

Doel: maatschappelijke participatie
Het scheppen van de mogelijkheid om mee te doen is de leidende gedachte voor de uitvoering door ISD BOL.
Cliënten die in staat zijn tot werk of maatschappelijke participatie, worden hiertoe uitgedaagd en begeleid.
Participatie in de samenleving geeft mensen perspectief en draagt bij aan het functioneren en de kwaliteit van de
stad/wijk. Daar waar er financiële belemmeringen bestaan voor participatie, investeert ISD BOL, samen met de
gemeente, in het wegnemen daarvan. Het minimabeleid en de bijzondere bijstand zijn hier instrumenten voor.


De monitoring op de uitgaven voor het minimabeleid blijft ook voor 2022-2025 belangrijk.
Bij deze regelingen is immers sprake van open-eind regelingen.


De volgende regelingen zijn daarom benoemd:
           Uitgaven 2 minimaregelingen (maatschappelijke participatie volwassenen en bijdrage
            in aanvullende collectieve ziektekostenverzekering);
           Uitgaven reguliere bijzondere bijstand;
           Uitgaven individuele inkomenstoeslag.


                                                2021                2022*
    Minimaregelingen                             347.000               324.000
    Bijzondere bijstand                          532.000               478.000
    Budgetbeheer                                     8.000                7.000
    Bewindvoering                              1.485.000            1.460.000
    Individuele inkomenstoeslag                  450.000               455.000

* Deze zijn gebaseerd op de cijfers uit de jaarrekening 2020


    Omschrijving activiteit
    De mogelijkheid voor cliënten om op afspraak een aanvraag in het kader van bijzondere
    bijstandsverlening en minimabeleid in te dienen.
    Afhandelen van de aanvragen in het kader van de gemeentekaarten en de IIT.
    Continuering en doorontwikkeling van de geïntroduceerde werkwijze aanvraag middels
    DigiD




Begroting ISD BOL 2022                           Pagina 20 van 61                                         versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>1.1.3 Wat mag het kosten?

Programma Bevorderen van de uitstroom

                                                            Werkelijk       Raming       Raming
bevorderen van de ui ts troom                                 2020           2021         2022
bedragen in Euro

las ten
w-deel trajecten                                               434.722         479.244     531.552
w-deel urenverantwoording                                      957.093       1.048.602     905.359
w-deel inzet betere buren                                      216.404         191.833           0
kinderopvang                                                   208.536          42.100      95.000
toerekening salariskosten kinderopvang                          17.662           3.782       9.579

totaal las ten                                              1.834.417       1.765.561    1.541.490

baten
toegekend budget aan ISD BOL                                   434.722        756.917      586.147
bijdrage gemeente re-integratie                              1.173.497        962.762      850.764
bijdrage gemeente kinderopvang                                 208.536         42.100       95.000
bijdrage toerekening salariskosten                              17.662          3.782        9.579

totaal baten                                                1.834.417       1.765.561    1.541.490

s aldo programma                                                        0            0            0



Een nadere uitsplitsing van het taakveld in de verschillende onderdelen per gemeente treft u
aan in hoofdstuk 2.1 Meerjarig overzicht van baten en lasten.




Begroting ISD BOL 2022                   Pagina 21 van 61                                  versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Programma Beperken van de instroom

                                                              Werkelijk        Raming        Raming
beperken van de i ns troom                                      2020            2021          2022
bedragen in Euro

las ten
Bbz gevestigd uitk. levensond. om niet                             13.722          44.000        42.000
Bbz gevestigd uitk. levensond. renteloos                            6.641          -1.000        -4.000
Bbz gevestigd kapitaalverstrekking rentedragend                    37.000          68.000        28.000
Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskosten                          32.660          39.000        32.000
Bbz uitbestede apparaatskosten                                     54.786          60.000        51.000
Bbz starters uitk. levensond. om niet                              36.022          66.000        44.000
Bbz starters uitk. levensond. renteloos                            11.126          -8.000        -4.000
Periodieke uitkeringen PW                                      26.629.537      26.177.415    25.541.992
Periodieke uitkeringen IOAW                                     1.187.936       1.425.000     1.110.000
Periodieke uitkeringen IOAZ                                       155.694         195.000       110.000
Loonkostensubsidie                                                724.081         715.000       635.000
Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid                             49.410               0        50.000
Salarissen en sociale lasten                                    2.451.032       2.586.025     2.786.533

totaal las ten                                                31.389.648      31.366.440    30.422.525

baten
Debiteurenontvangsten Bbz                                          63.414               0             0
Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten Bbz                 6.247               0        60.000
Bijdrage gemeente Bbz uitbestede apparaatskosten                   54.786          60.000        51.000
Debiteurenontvangsten PW                                          468.445               0             0
Bijdrage gemeente rijksvergoeding programmakosten              28.685.428      27.678.125    27.772.799
Bijdrage gemeente rijksvergoeding advieskosten                          0         107.000             0
Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten                  -389.112         935.290     -297.807
Bijdrage gemeente overige kosten                                   49.410               0        50.000
Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten                  2.451.032       2.586.025     2.786.533

totaal baten                                                  31.389.648      31.366.440    30.422.525

s aldo programma                                                          0             0             0



Een nadere uitsplitsing van het taakveld in de verschillende onderdelen per gemeente treft u
aan in hoofdstuk 2.1 Meerjarig overzicht van baten en lasten.




Begroting ISD BOL 2022                     Pagina 22 van 61                                    versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Programma Maatschappelijke participatie

                                                              Werkelijk       Raming       Raming
maats chappelijk e parti c ipatie                               2020           2021         2022
bedragen in Euro

las ten
Medische keuringen                                                 2.566               0            0
Directe levensbehoeften (a)                                      125.367         137.500      116.000
Voorzieningen voor het huishouden (b)                              2.936           1.500        3.000
Kosten inrichting/huisraad (c)                                    22.964          23.500       20.000
Inrichtingskosten statushouders (c)                               26.923          32.000       25.000
Overige voorzieningen voor wonen (c)                              60.544           7.000       58.000
Peuteropvang (d)                                                  11.285           8.000       11.000
Overige voorzieningen voor opvang (d)                                847               0        1.000
Vervoerskst en overige kosten maatschappelijke zorg (e)           18.620          20.000       18.000
Rechtsbijstand (f)                                                99.609         102.000       92.000
Overige kosten financiële transacties (f)                          7.003          14.500        7.000
Medische dienstverlening (h)                                       5.342           4.500        5.000
Individuele inkomenstoeslag (k)                                  477.302         450.000      455.000
Maatschappelijke participatie (j)                                338.250         347.000      324.000
Bewindvoering (e)                                              1.561.435       1.485.000    1.460.000
Budgetbeheer (e)                                                   6.490           8.000        7.000
VGZ-tientje (m)                                                  123.716         119.000      114.000
Overige bijzondere bijstand (g), (i), (l)                          6.550          62.500        8.000
Minima-effectrapportage                                           33.100               0       33.762
Klanttevredenheidsonderzoek                                            0          16.048            0
Salarissen en sociale lasten                                     248.236         255.009      278.065

totaal las ten                                                3.179.085       3.093.057    3.035.827

baten
Bijdrage gemeente programmakosten                              2.826.211       2.822.000    2.724.000
Debiteurenontvangsten                                             71.538               0            0
Bijdrage minima-effectrapportage                                  33.100               0       33.762
Bijdrage klanttevredenheidsonderzoek                                   0          16.048            0
Bijdrage gemeente salariskosten                                  248.236         255.009      278.065

totaal baten                                                  3.179.085       3.093.057    3.035.827

s aldo programma                                                          0            0            0



Een nadere uitsplitsing van het taakveld in de verschillende onderdelen per gemeente treft u
aan in hoofdstuk 2.1 Meerjarig overzicht van baten en lasten.




Begroting ISD BOL 2022                     Pagina 23 van 61                                  versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Bedrijfsvoering

                                                          Werkelijk       Raming       Raming
bedri jfs v oering                                          2020           2021         2022
bedragen in Euro

las ten
Salariskosten                                              1.687.156       1.866.364    1.867.645
Overige personeelskosten                                     163.806         238.092      245.956
Inhuur en uitzendkrachten                                     77.711         119.032      116.944
Huisvestings- en kantoorkosten                             1.009.507         992.190    1.002.634
Automatisering                                               875.227         878.831      879.478
Representatie                                                 16.952          14.547        7.500
Communicatie en promotiekosten                                 9.025          10.374       10.457
Vakliteratuur                                                 55.039          53.186       53.824
Accountantskosten                                             55.588          30.250       30.250
Advieskosten                                                  57.678          63.360       64.120
Algemene kosten                                               57.731          48.346       55.764
Treasury                                                      67.639          64.431       59.032
Overige baten en lasten                                            0          25.000       25.000

totaal las ten                                            4.133.058       4.404.003    4.418.606

baten

Salarisbaten                                                 199.721          79.500       10.000
Huisvestings- en kantoorkosten                               151.529         146.005      140.480
Algemene kosten                                               22.586          20.000       20.000
Treasury                                                      60.004          53.931       48.406
Overige baten en lasten                                    3.699.217       4.104.567    4.199.720

totaal baten                                              4.133.058       4.404.003    4.418.606

s aldo programma                                                      0            0            0



Een nadere uitsplitsing van het taakveld in de verschillende onderdelen per gemeente treft u
aan in hoofdstuk 2.1 Meerjarig overzicht van baten en lasten.




Begroting ISD BOL 2022                 Pagina 24 van 61                                  versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Overzicht van de kosten van overhead
Conform het BBV dient inzicht gegeven te worden in de totale kosten van overhead. Van de
tabel totale kosten bedrijfsvoering zijn dit alle kosten met uitzondering van de kosten van de
accountant, onvoorzien, kapitaallasten en het renteresultaat.

                                          Werkelijk        Raming       Raming
         Overzi cht overhead                2020            2021         2022
bedragen in Euro
Las ten
Salariskosten bedrijfsvoering               1.687.156       1.866.364     1.867.645
Overige personeelskosten                      163.806         238.092       245.956
Inhuur en uitzendkrachten                      77.711         119.032       116.944
Huisvestings- en kantoorkosten              1.009.507         992.190     1.002.634
Automatisering                                875.227         878.831       879.478
Representatie                                  16.952          14.547         7.500
Communicatie en promotiekosten                  9.025          10.374        10.457
Vakliteratuur                                  55.039          53.186        53.824
Advieskosten                                   57.678          63.360        64.120
Algemene kosten                                57.731          48.346        55.764

Totale l as ten                           4.009.831        4.284.322    4.304.324

Baten
Salariskosten bedrijfsvoering                 199.721          79.500        10.000
Huisvestings- en kantoorkosten                151.529         146.005       140.480
Algemene kosten                                22.586          20.000        20.000
Bijdrage gemeenten                          3.699.217       4.104.567     4.199.720

Totale baten                              4.073.054        4.350.072    4.370.200

s aldo ov erhead                               63.223        65.750         65.876



Vennootschapsbelasting
De activiteiten van de GR ISD BOL zijn vrijgesteld van vennootschapsbelasting. Derhalve is er
geen bedrag opgenomen voor de heffing van de vennootschapsbelasting.

                                          Werkelijk        Raming       Raming
     V ennoots c haps bel as ting           2020            2021         2022
bedragen in Euro

Lasten vennootschapsbelasting                         0             0               0




Onvoorzien
De post ‘onvoorzien’ is bedoeld als dekking voor (een schatting van) uitgaven die niet zijn
voorzien in de begroting. Het bedrag hiervoor wordt voor de begroting in zijn geheel geraamd.
Het is wettelijk voorgeschreven dat er een post ‘onvoorzien’ wordt opgenomen in de
begroting. Er wordt echter niet verplicht gesteld wat de hoogte van deze post is.




Begroting ISD BOL 2022                  Pagina 25 van 61                                versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>                            Werkelijk        Raming      Raming
             Onvoorzien       2020            2021        2022
bedragen in Euro

Onvoorzien                              0       25.000      25.000




Begroting ISD BOL 2022    Pagina 26 van 61                           versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>1.2 De paragrafen
De paragrafen zijn bedoeld om een goed inzicht te geven in de financiële positie en het
financiële beheer. Dit proberen we door onderwerpen die versnipperd in de begroting staan
te bundelen in een kort overzicht. De paragrafen geven een dwarsdoorsnede van de
begroting. Voor de gemeenschappelijke regeling ISD BOL zijn de volgende paragrafen
opgenomen:
1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing;
2. Financiering;
3. Bedrijfsvoering.


De overige paragrafen die het BBV voorschrijft zijn niet van toepassing op ISD BOL.




Begroting ISD BOL 2022                 Pagina 27 van 61                               versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>1.2.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing

De paragraaf weerstandsvermogen en risico’s geeft een indicatie in welke mate het vermogen
van ISD BOL toereikend is om financiële risico’s op te vangen. Het begrip weerstandsvermogen
kent twee componenten: weerstandscapaciteit en risico’s. De relatie tussen beide noemt men
het weerstandsvermogen. Het weerstandsvermogen is het vermogen om financiële risico’s op
te vangen om taken te kunnen voortzetten. Met weerstandscapaciteit wordt bedoeld: alle
elementen waarmee tegenvallers kunnen worden bekostigd.


Op grond van artikel 11 BBV bevat de paragraaf weerstandsvermogen:
          Een inventarisatie van de weerstandscapaciteit / het beleid over weerstandscapaciteit
           en risico’s;
          Een inventarisatie van de risico’s;
          Een kengetal voor de solvabiliteitsratio.


Weerstandscapaciteit / het beleid over weerstandscapaciteit en risico’s
Onder weerstandscapaciteit wordt verstaan het geheel van middelen en mogelijkheden waar
de ISD BOL over beschikt om niet geraamde kosten te dekken, die onverwacht substantieel
zijn, zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van bestaande taken.


ISD BOL bouwt geen weerstandsvermogen op. Financiële risico’s ten aanzien van de
programmakosten worden afgedekt via het weerstandsvermogen van de samenwerkende
gemeenten. Om deze reden zijn de reserves en voorzieningen ondergebracht bij de gemeente
Brunssum en Landgraaf. Het is tevens de verantwoordelijkheid van de gemeenten om
gevormde reserves en voorzieningen in stand te houden en in relatie tot de potentiële risico's
aan te passen.


Risico's
Deze paragraaf geeft een overzicht van de belangrijkste risico’s voor ISD BOL.


COVID-19 (coronavirus)
Het virus stak al de kop op eind 2019 maar sinds maart 2020 is de wereld in de ban van
COVID-19, een pandemie van ongekende omvang die nog steeds in alle hevigheid door raast.
De uitbraak van dit virus heeft tot nu toe al vergaande gevolgen, zowel op persoonlijk vlak
voor burgers maar ook op maatschappelijk en economisch gebied:
          Bijeenkomsten zijn verboden, evenementen zijn afgelast;
          Alle winkels zijn gesloten, met uitzondering van winkels waar overwegend
           levensmiddelen worden verkocht;
          Het is verboden om tussen 20:00 uur en 06:00 uur alcoholische dranken te verkopen
           of bezorgen;
          Kan iemand thuis werken, wordt verzocht dit ook te doen. Is dat niet mogelijk wordt
           verzocht om werktijden te spreiden;




Begroting ISD BOL 2022                       Pagina 28 van 61                            versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>       Thuis mag, buiten het eigen gezin, maximaal 2 personen per dag worden ontvangen,
        buiten de eigen woning geldt dat maximaal 2 personen in groepsverband ergens
        heen mogen gaan of iets mogen ondernemen;
       Nederland heeft voor vrijwel de hele wereld een oranje reisadvies afgegeven (voor
        een aantal landen geldt zelfs een rood reisadvies). Een oranje reisadvies betekent:
        reizen naar deze landen wordt vanwege de risico’s afgeraden. Maak en boek geen
        reizen naar deze landen, tenzij strikt noodzakelijk. Een rood reisadvies: niet reizen!
        Door zeer ernstige veiligheidsrisico's kan voor reizigers een levensbedreigende
        situatie ontstaan. Daarom het advies om niet naar dit gebied te reizen.
Vanaf 15 december 2020 is in Nederland sprake van een strenge Lock down:
    alle winkels met niet-essentiële levensbehoeften gingen dicht, alleen winkels met
       eerste levensbehoeften mochten openblijven;
    theaters, bioscopen, sauna's, dierentuinen en musea moesten verplicht hun deuren
       sluiten;
    Contactberoepen als pedicures en kappers mochten geen werk meer verrichten ( met
       uitzondering van de medische contactberoepen, zoals fysiotherapeuten);
    Ook scholen gingen dicht.
Met ingang van 23 januari 2021 werd de avondklok ingevoerd. Wat betekent dat iedereen
tussen 21.00 uur en 4.30 uur binnen moet blijven.
Met ingang van 8 februari 2021 gingen de basisscholen en kinderopvang weer open. En op 23
februari 2021 kondigde het kabinet een voorzichtige versoepeling aan van de Lock down-
maatregelen. Een groot aantal maatregelen zoals de avondklok en het sluiten van
horecagelegenheden, theaters, bioscopen, sauna's, dierentuinen, musea en sportscholen
bleven gehandhaafd. Voorlopig gelden deze maatregelen tot 15 maart 2021.
Bij het opstellen van deze begroting bevindt Nederland zich dus nog steeds in een
gedeeltelijke Lock down en zijn de vooruitzichten nog altijd onduidelijk. Het is dan ook niet
te voorspellen wat de gevolgen van deze pandemie zullen zijn voor de Nederlandse
economie en werkgelegenheid.


Specifiek voor COVID-19 zijn er cruciale beroepsgroepen (zoals mensen in de zorg) om de
samenleving draaiende te houden tijdens deze COVID-19-uitbraak. Ook ambtenaren
werkzaam in noodzakelijke overheidsprocessen (Rijk, provincie en gemeente), bijvoorbeeld
betalen uitkeringen en toeslagen, burgerzaken, consulaten en ambassades, justitiële
inrichtingen en forensische klinieken zijn benoemd tot cruciale beroepsgroepen. Dat geldt dus
ook bij ISD BOL. Het betalen van de uitkeringen moet te allen tijde doorgaan en daar zijn alle
activiteiten op gericht. Dat betekent dat:
       Het aantal medewerkers aanwezig op kantoor minimaal is. Het merendeel van de
        medewerkers van ISD BOL werkt thuis;
       De balie en spreekkamers zijn gesloten om direct fysiek contact zo veel mogelijk te
        voorkomen;
       De cliënten krijgen zoveel mogelijk telefonische ondersteuning geboden;
       Een fysiek gesprek alleen plaats vindt indien dit absoluut dringend noodzakelijk is;
       Een telefoonteam cliënten en ondernemers/ZZP-ers telefonisch te woord staat op
        maandag tot en met donderdag van 09:00 tot 16:00 uur en op vrijdag van 09:00 tot
        13:00 uur.



Begroting ISD BOL 2022                   Pagina 29 van 61                               versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Beekdaelen
Met ingang van 1 januari 2019 is de gemeente Beekdaelen ontstaan, een fusie van de
gemeenten Nuth, Schinnen en Onderbanken. Op 17 december 2019 heeft de raad van
Beekdaelen:
       Voor zo ver het raadsbevoegdheden betreft ingestemd met het zo spoedig als
        mogelijk laten uittreden van het grondgebied/postcodegebied ‘voormalig
        Onderbanken’ van de gemeente Beekdaelen uit de gemeenschappelijke regeling ISD
        BOL om dit grondgebied/postcode gebied daarna zo spoedig als mogelijk te laten toe
        treden tot de gemeenschappelijke regeling ISD Kompas;
       Voor zo ver het collegebevoegdheden betreft, toestemming te verlenen aan het
        college van burgemeester & wethouders om het grondgebied/postcodegebied
        ‘voormalig Onderbanken’ van de gemeente Beekdaelen zo spoedig als mogelijk te
        laten uittreden uit de gemeenschappelijke regeling ISD BOL om dit grondgebied/
        postcodegebied daarna zo spoedig als mogelijk te laten toe treden en
       De als gevolg van de uittreding van het grondgebied/postcodegebied ‘voormalig
        Onderbanken’ van de gemeente Beekdaelen uit de gemeenschappelijke regeling ISD
        BOL op grond van artikel 28 van diezelfde regeling ontstane en nog in
        gezamenlijkheid via een onafhankelijk bindend advies vast te stellen financiële
        schade (uittredingskosten) ten laste te brengen van de begroting Beekdaelen 2021.


Bij brief van 7 juli 2020 heeft Burgemeester en Wethouders van Beekdaelen aan het Dagelijks
en Algemeen Bestuur van ISD BOL te kennen gegeven om het grondgebied ‘voormalig
Onderbanken’ per 31-12-2021 te laten uittreden uit de gemeenschappelijke regeling ISD BOL.
Tevens heeft het College het Algemeen en Dagelijks Bestuur van ISD BOL verzocht om samen
het proces van uittreding en de overdracht naar de gemeenschappelijke regeling ISD Kompas
te starten. Direct na het zomerreces 2020 zijn hier de eerste stappen in gezet. Hiertoe is het
startdocument uittredingsproces ‘voormalig Onderbanken’ vastgesteld door ISD BOL en het
college van B&W van de gemeente Beekdaelen en is overeenstemming bereikt over de te volgen
berekeningssystematiek voor de vaststelling van de financiële schade door de uittreding van
de gemeente Beekdaelen uit de ISD BOL. Naar verwachting zal in april 2021 duidelijk zijn wat
het bedrag van de financiële schade is. Een en ander zal verwerkt worden in de 2e BERAP 2021.


Wet Bundeling van uitkeringen inkomensvoorziening aan gemeenten (BUIG)
Voor de budgetten van het inkomensdeel per gemeente geldt dat deze zijn bepaald op deels
het historisch verdeelmodel en deels het objectieve verdeelmodel.
Het objectieve verdeelmodel is in 2015 opnieuw ontwikkeld. De basis voor dit model is een
statistische analyse dat uitgaat van de kans dat een huishouden bijstand ontvangt. De op basis
hiervan verstrekte voorlopige BUIG-budgetten 2021 laat voor de gemeente Brunssum een
verhoging zien ten opzichte van 2020. Voor de gemeente Landgraaf geldt dat voorlopige
budget 2021 een flinke verlaging laat zien ten opzichte van het definitieve budgetten 2020.
De (voorlopige) budgetten 2022 en verder zijn nog niet bekend.
De ontwikkeling van het budget van het inkomensdeel voor de komende jaren is onduidelijk
en niet op voorhand te calculeren. De batenkant van het inkomensdeel blijft om deze reden
onzeker en dus risicovol. Wat betreft de lastenkant is er sprake van een open eindregeling.




Begroting ISD BOL 2022                  Pagina 30 van 61                              versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>De deelnemende gemeenten van ISD BOL moeten het weerstandsvermogen om deze reden op
peil houden om mogelijke financiële tegenvallers op het inkomensdeel op te vangen.


Ratio’s
Naar aanleiding van nieuwe regelgeving van het ministerie van Binnenlandse Zaken en
Koninkrijksrelaties wordt vanaf 2017 de solvabiliteitsratio getoond.


 Begroting 2022                                Verloop van de kengetallen
 Kengetallen                Jaarverslag 2020        Begroting 2021          Begroting 2022
 Solvabiliteitsratio              0%                       0%                    0%


Ondanks dat het solvabiliteitsratio op 0% staat kan ISD BOL aan al haar financiële
verplichtingen voldoen. De ratio staat bij ISD BOL op 0% omdat ISD BOL geen eigen vermogen
heeft en dit onderdeel is van de berekening van de solvabiliteitsratio.


Wetgeving en verantwoording
De uitvoering van de Participatiewet en aanverwante regelingen is gebaseerd op de wet. De
rechtmatigheid van de verstrekte uitkeringen is van groot belang. De verantwoording van de
uitvoering van de PW is gebaseerd op strikte regels. Zowel de financiële verantwoording aan
het Rijk als de verantwoording van de aantallen aan het CBS bepalen, gezien de opbouw van
het budget van het inkomensdeel, de basis van het te ontvangen budget van het inkomensdeel
in de toekomst. Een adequate informatievoorziening is heel belangrijk, reden waarom de ISD
BOL daarin blijft investeren.


AVG
Per 25 mei 2018 is de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) van toepassing.
Deze is ook van toepassing op ISD BOL. ISD BOL heeft de regels omtrent de AVG
geïmplementeerd in de organisatie. De AVG is volledig nieuwe wetgeving. Jurisprudentie
omtrent deze wetgeving kan leiden tot het doorvoeren van noodzakelijke aanpassingen in de
organisatie. Dit kan extra kosten met zich meebrengen.


De bedrijfsvoeringskosten
ISD BOL houdt haar uitgaven scherp in de gaten. Ook stellen wij ons voortdurend de vraag of
een uitgave noodzakelijk of nuttig is. Tevens zoeken wij continu naar manieren om onze
bedrijfsvoering efficiënter en daarmee goedkoper uit te kunnen voeren.
Ons streven daarbij is om onder het niveau van de (bijgestelde) begrotingen te blijven om
daarmee de financiële last voor de deelnemende gemeenten zo laag mogelijk te houden.


Nieuwe financieringssystematiek Bbz-kapitaalverstrekking
De nieuwe financieringssystematiek voor de Bbz-kapitaalverstrekking is vanaf 1 januari 2020
van kracht. In het jaar volgend op de feitelijke Bbz-kapitaalverstrekking ontvangt de gemeente
100% financiering van het Rijk. Echter, in de daaropvolgende vijf jaren vordert het Rijk 75%
van die financiering terug van de gemeente Dat gaat in vijf jaarlijkse stappen van
achtereenvolgens 20%, 20%, 15%, 10% en 10%. Per saldo ontvangt de gemeente van het Rijk




Begroting ISD BOL 2022                  Pagina 31 van 61                              versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>dus uiteindelijk 25% van het bedrag dat de gemeente heeft verstrekt als Bbz-bedrijfskapitaal.
Voor de bekostiging van de overige 75% van het door de gemeente verstrekte Bbz-
bedrijfskapitaal is de gemeente zelf verantwoordelijk. Daartoe mag de gemeente alle terug
ontvangsten uit die kapitaalverstrekking (rente en aflossing) zelf houden.




Begroting ISD BOL 2022                  Pagina 32 van 61                             versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>1.2.2 Financiering

Er zijn drie financieringsstromen te onderkennen, te weten:
    1. financiering van de programmakosten, waaronder worden verstaan alle kosten direct
        voortvloeiend uit de toepassing van beleid en regelgeving.
    2. financiering van de extra kosten veroorzaakt door gemeentelijk beleid zoals
        bijzondere bijstand.
    3. financiering van de indirecte kosten die verbonden zijn aan de uitvoering van de
        opgedragen taken, die via een verdeelsleutel ten laste van de gemeenten komen, de
        zogenaamde bedrijfsvoeringkosten.


Ten aanzien van de directe programmakosten is bepaald, dat alle betalingen van het rijk aan
de gemeenten met betrekking tot de uitvoering van de wettelijke regelingen direct na
ontvangst door de gemeenten aan de ISD BOL worden overgemaakt.


Kosten, voor zover niet gedekt door rijksbudgetten en andere ontvangsten worden als volgt
in rekening gebracht bij de deelnemende gemeenten:


Participatiebudget (deel re-integratie)
Afrekening 1 x per jaar.


Kinderopvang
Na afloop van het kwartaal op basis van werkelijke uitgaven.


PW, IOAW, IOAZ en BBZ
Na afloop van het kwartaal op basis van werkelijke uitgaven.


Bijzondere bijstand en minimaregelingen
Na afloop van het kwartaal op basis van werkelijke uitgaven.


Kosten bedrijfsvoering
Per kwartaal wordt op voorschotbasis cf. vastgestelde (bijgestelde) begroting ¼ van het
begrotingsbedrag in rekening gebracht. Na vaststelling van een begrotingsbijstelling
worden, indien nodig, bij het eerstvolgende voorschot de voorschotten over eerder
gefactureerde termijnen gecorrigeerd.


Overige kosten
Afrekening 1 x per jaar.




Begroting ISD BOL 2022                    Pagina 33 van 61                             versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>1.2.3 Bedrijfsvoering

Algemeen
Bedrijfsvoering omvat het geheel van de zogenaamde PIOFACH-functies. Het betreft
Personeel,     Informatievoorziening,   Organisatie,   Financiën,   Administratieve   organisatie,
Communicatie en Huisvesting. Kortom alle rand voorwaardelijke zaken die geregeld moeten
zijn wil de organisatie op het gebied van de primaire processen goed kunnen functioneren.
Bedrijfsvoering betekent echter ook: sturing en beheersing van primaire en ondersteunende
processen in een organisatie om zo de beleidsdoelstellingen te kunnen realiseren. ISD BOL zal
haar beleid op rechtmatige en doelmatige wijze realiseren en het Dagelijks Bestuur (DB) legt
hierover verantwoording af. Het basisuitgangspunt is, dat de organisatie ‘in control’ is.
We blijven zoeken naar efficiëntere manieren van werken en samenwerken, intern en extern
en verdere professionalisering van de organisatie.


Analyse gestuurd werken/datagedreven werken
ISD BOL is in 2016 gestart met ‘analyse gestuurd werken’ (of anders gezegd: datagedreven
werken) met als eerste inzet: de digitale weg voor het indienen van een aanvraag voor een
tegemoetkoming vanuit het minimabeleid waarbij:
       De burger op een eenvoudige, snelle manier een verzoek hiertoe kon indienen;
       bij vastgesteld recht wordt tegemoetkoming binnen 1 dag betaalbaar gesteld en
       door vereenvoudiging van het afhandelingsproces de aanvraag efficiënter kon worden
        afgehandeld, het kostte de medewerker minder tijd.
Daarna heeft ISD BOL deze ontwikkeling verder doorgetrokken en op dit moment kan via de
digitale weg:
     een burger van de BOL-gemeenten een aanvraag voor een uitkering voor
        levensonderhoud indienen ( is er sprake van een wettelijke afwijzingsgrond ontvangt
        de aanvrager per ommegaande een beschikking) en/of;
     een aanvraag indienen voor bijzondere bijstand. Bij een aantal kostensoorten vindt
        eveneens een automatische afhandeling plaats ( en wordt de aanvraag automatisch
        afgehandeld, lees betaling binnen 1 werkdag);
     zijn de eerste stappen gezet om contacten met werkgevers met betrekking tot
        loonkostensubsidies via de digitale weg te laten plaatsvinden;
     is er een bewindvoerdersportaal ontwikkeld waarin bewindvoerders via een ‘eigen’
        digitaal portal bepaalde voorzieningen voor hun cliënten aanvragen.


Uitvoeringsorganisatie
ISD BOL is een organisatie die zijn administratie op orde heeft. ISD BOL wordt dan ook al
meerdere jaren gevraagd door haar opdrachtgevers om diverse regelingen uit te voeren:
       Sinds 2016 voert ISD BOL de regeling tegemoetkoming chronisch zieken en
        gehandicapten / bijdrage eigen risico zorgverzekering uit ten behoeve van de BOL-
        gemeenten;
       Voor de gemeente Landgraaf voert ISD BOL sinds 2017 het mantelzorgcompliment
        uit;




Begroting ISD BOL 2022                    Pagina 34 van 61                                versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>          ISD BOL voert voor de BOL-gemeenten in voorkomende gevallen de terug- en
           invordering uit van ten onrechte genoten WMO-uitkeringen en voorzieningen uit de
           Jeugdwet;
          In 2020 heeft ISD BOL voor de gemeente Landgraaf de uitreiking van mondkapjes aan
           de burgers met een minimuminkomen uitgevoerd;
          ISD BOL voert sinds de oprichting van de mensontwikkelbedrijven van de BOL-
           gemeenten voor deze bedrijven de administratieve werkzaamheden uit.
In 2021 zal ISD BOL:
          de uitreiking van het abonnement bibliotheek ten behoeve van de inwoners van
           Brunssum met een minimuminkomen voor haar rekening nemen;
          invulling geven aan het administratieve proces vanuit de gewijzigde Wet
           gemeentelijke schuldhulpverlening die op 1 januari 2021 is ingegaan;
          voor het mensontwikkelbedrijf Betere Buren Brunssum ter ondersteuning van de
           ontwikkelcoaches de administratieve werkzaamheden verder uitbreiden. In 2020 is
           gedurende een pilot-periode bekeken welke administratieve werkzaamheden de
           backoffice ISD BOL nog meer voor haar rekening kan nemen ten dienste van de
           ontwikkelcoaches van de mensontwikkelbedrijven. Met de ervaringen opgedaan in
           deze pilot-periode worden de administratieve werkzaamheden die de backoffice ISD
           BOL kan uitvoeren ter ondersteuning van de ontwikkelcoaches van het
           mensontwikkelbedrijf Betere Buren Brunssum in 2021 verder uitgebreid.


De gewijzigde re-integratieopdracht
Met de invoering van de PW stonden gemeenten voor de taak om een hogere uitstroom naar
de arbeidsmarkt te realiseren (iedereen doet mee naar vermogen) en dat voor een grotere,
gevarieerdere en complexere doelgroep dan voor de komst van de PW.
Door nieuwe aanpakken betekende dat niet meer uitsluitend ISD BOL verantwoordelijk is voor
de participatie-opdracht. Nieuwe spelers betraden het speelveld van de PW nl. de
gemeentelijke mensontwikkelbedrijven. Ook was een herpositionering van het gewestelijk
Werkgeversservicepunt (WSP) Parkstad noodzakelijk.
De       nieuwe   aanpakken   kenmerken    zich   hoofdzakelijk   door   de    overgang   van   de
verantwoordelijkheid       voor    specifieke     doelgroepen     van    ISD    BOL   naar      de
mensontwikkelbedrijven in Brunssum en Landgraaf. In een plan van aanpak is deze overgang
verder uitgewerkt en in 2018 is hiermee een begin gemaakt door de nieuwe instroom van
cliënten over te dragen. In 2019 is deze overdracht van verantwoordelijkheden voortgezet.
Gefaseerd werden cliënten reeds in het bestand van ISD BOL overgedragen naar de
mensontwikkelbedrijven. Het doel was dat in 2019 de overdracht zou worden afgerond.
Voortschrijdend inzicht heeft ertoe geleid dat de nadere diagnose voor de doelgroep ‘0-30%
arbeidsfit zittend bestand’ naar de ontwikkelbaarheid naar 30-80% arbeidsfit op projectbasis
is opgepakt in 2019 en een overloop kent naar 2020/2021.


Salaris
In de voorliggende begroting zijn de personele lasten opgenomen zoals deze bekend waren
op het meetmoment 1 januari 2021. Salarisverhoging(en) in de verdere toekomst zijn niet
bekend en daar is dan ook geen rekening mee gehouden.




Begroting ISD BOL 2022                    Pagina 35 van 61                                versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Begroting ISD BOL 2022   Pagina 36 van 61   versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Deel 2
                                                   Deel 2
Financiële begroting
                                     Financiële begroting




Begroting ISD BOL 2022   Pagina 37 van 61          versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>2.1 Meerjarig overzicht van baten en lasten
Het meerjarig overzicht van baten en lasten in de begroting geeft een overzicht van alle
inkomsten (baten) en uitgaven (lasten) voor de jaren 2022 tot en met 2025.




2.1.1 Cumulatief overzicht

Onderstaand is het cumulatief overzicht weergegeven per programma. De verplichte
onderdelen op grond van het BBV zijn tevens opgenomen. Het gaat hierbij om de algemene
dekkingsmiddelen, gerealiseerde kosten overhead, onvoorzien, vennootschapsbelasting en de
toevoegingen en onttrekkingen aan reserves.

Cumul atief ov erzi c ht            Begroting       Begroting       Begroting       Begroting
bedragen in Euro                      2022            2023            2024            2025

Bevorderen uitstroom                  1.541.490        1.541.490      1.541.490       1.541.490
Beperken instroom                    30.422.525       30.113.756     30.113.756      30.113.756
Maatschappelijke participatie         3.035.827        3.018.403      3.036.502       3.018.729
Bedrijfsvoering                          89.282           83.843         78.405          76.000

Subtotaal programma's               35.089.123      34.757.491      34.770.152      34.749.975

Algemene dekkingsmiddelen                       0               0               0               0

Gerealiseerde kosten Overhead         4.304.324        4.303.287      4.275.048       4.277.323

Onvoorzien                               25.000            25.000        25.000          25.000

Vennootschapsbelasting                          0               0               0               0

Gerealis eerde totale las ten       39.418.447      39.085.779      39.070.200      39.052.298

Toevoeging/onttrekking aan
reserves                                        0               0               0               0

Gerealis eerd res ultaat l as ten   39.418.447      39.085.779      39.070.200      39.052.298



Het programma Bedrijfsvoering is in bovenstaande tabel dus over meerdere regels uitgesplitst.
Binnen het programma Bedrijfsvoering zitten enkel de kosten voor de accountant en de kosten
van treasury (bankkosten en rente lang vreemd vermogen). De overige kosten van
bedrijfsvoering zijn opgenomen bij ‘gerealiseerde kosten Overhead’ en ‘onvoorzien’.


In bijlage B “begrote baten en lasten per gemeente” zijn de kerntaken uitgesplitst naar de
deelnemende gemeenten.




Begroting ISD BOL 2022                  Pagina 38 van 61                                versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>2.1.2 Toerekening salarissen naar de kerntaken

Sinds de vernieuwing van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) in 2017 zijn we
verplicht om salarissen zoveel mogelijk direct toe te rekenen aan de desbetreffende
beleidsvelden. In dit hoofdstuk wordt een toelichting gegeven op het toegerekende bedrag
per beleidsveld dat in de hierop volgende hoofdstukken steeds in de financiële tabel is
weergegeven.


Systematiek van toerekening
De totale som van salarissen van ISD BOL wordt toegerekend aan alle vier de beleidsvelden.
Bij de toerekening worden verschillende verdeelsleutels gebruikt. De overhead (salarissen
indirecte functies) komen op het beleidsveld Bedrijfsvoering. De urenverantwoording uit het
W-deel (W/P consulent, werkcoach, gedeelte diagnoseconsulent, gedeelte medewerker
backoffice en gedeelte administratieve ondersteuning) gaat rechtstreeks naar het
beleidsterrein bevorderen uitstroom. De resterende salarislasten worden verdeeld over de
beleidsterreinen Bevorderen uitstroom (excl. w-deel), beperken instroom en
maatschappelijke participatie naar verhouding van de totale uitgaven op dat beleidsterrein.
Onderstaand is in tabelvorm te zien hoe de salarislasten toegerekend worden.

  Kostensoort             Toelichting        Toerekening aan       Verdeelsleutel
                           Functies                           Naar rato van de hoogte
                                              Producten BUIG
  Salarislasten      inkomensconsulent,                       directe lasten producten
                                                     en
  uitvoerende            medewerker                                BUIG, IOAW en
                                             maatschappelijke
    functies      uitkeringsadministratie en                      maatschappelijke
                                                participatie
                      sociaal rechercheur                            participatie
                   Functies W/P consulent,
                    werkcoach, gedeelte
  Salarislasten      diagnoseconsulent,
                                           Product Werkdeel
  uitvoerende     gedeelte mdw backoffice                          Urenverantwoording
                                             (re-integratie)
    functies             en gedeelte
                       administratieve
                       ondersteuning
                Functies backoffice en post                 Naar rato van de hoogte
                  & archiefmedewerker,      Kinderopvang,    van de directe lasten
  Salarislasten  medewerker verhaal en        BUIG, Bbz            producten
ondersteunende        terugvordering,        declarabel en Kinderopvang, BUIG, Bbz
    functies      medewerker juridische     maatschappelij-      declarabel en
                    zaken en controller     ke participatie   maatschappelijke
                  uitkeringsadministratie                         participatie

                  Functies directeur, directie
                         secretaresse,
                         projectleider,
  Salarislasten
                        afdelingshoofd          Beleidsveld
    indirecte                                                            100%
                      bedrijfsvoering en       Bedrijfsvoering
     functies
                       juridische zaken,
                     communicatiemdw,
                         controller etc.




Begroting ISD BOL 2022                          Pagina 39 van 61                         versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Raming salariskosten
In de begroting 2021 is een totale salarislast van € 5.951.615 opgenomen. Op basis van de
nieuwe formatiecalculatie 2020 is het geraamde salarisbedrag vanaf 2022 € 5.847.181. Dit is
een verlaging van € 104.434.


Vanaf 2021 zal ISD BOL invulling geven aan het administratieve proces vanuit de gewijzigde
Wet gemeentelijke schuldhulpverlening die op 1 januari 2021 is ingegaan. Omdat bij het
opstellen van deze begroting de definitieve contouren van de daaraan verbonden
werkzaamheden en de daarvoor benodigde formatie nog niet bekend zijn is deze nog niet
verwerkt in de formatiecalculatie. Via de reguliere Planning & Control-cyclus zal dit in een
bijgestelde begroting opgenomen worden.


Toegerekend bedrag salarissen per beleidsveld
In de volgende tabel is weergegeven hoe de totale salarislasten verdeeld zijn over de vier
beleidsvelden. Deze verdeling is exclusief de urenverantwoording uit het W-deel, deze gaan
namelijk rechtstreeks naar het beleidsterrein Bevorderen uitstroom. Ter volledigheid zijn deze
wel in de regel onder de tabel opgenomen.

ISD BOL                                                      werkelijk     raming       raming       raming       raming       raming
                                                              2020          2021         2022         2023         2024         2025
salariskosten bedrijfsvoering                                 1.687.156    1.866.365    1.867.645    1.867.645    1.867.645    1.867.645
salariskosten bevorderen uitstroom                               17.662        3.782        9.579        9.579        9.579        9.579
salariskosten beperken instroom                               2.451.032    2.586.025    2.786.533    2.786.533    2.786.533    2.786.533
salariskosten maatschappelijke participatie                     248.236      255.009      278.065      278.065      278.065      278.065
totaal k os ten                                              4.404.086    4.711.181    4.941.822    4.941.822    4.941.822    4.941.822
                           Reeds toegewezen in W-deel           957.093    1.240.435      905.359      905.359      905.359      905.359
             Afgerekende salariskosten in de projecten          104.660
                                Total e s alari s k os ten   5.465.839    5.951.616    5.847.181    5.847.181    5.847.181    5.847.181




Begroting ISD BOL 2022                                        Pagina 40 van 61                                                versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>In de onderstaande tabellen zijn de totale salariskosten verdeeld over de 3 gemeenten.

Bruns s um                                                werkelijk      raming       raming        raming        raming        raming
                                                           2020           2021         2022          2023          2024          2025
salariskosten bedrijfsvoering                                692.190       774.265      795.019       795.019       795.019       795.019
salariskosten bevorderen uitstroom                              7.246        1.569        4.078         4.078         4.078         4.078
salariskosten beperken instroom                            1.005.585     1.072.818    1.186.170     1.186.170     1.186.170     1.186.170
salariskosten maatschappelijke participatie                  101.844       105.791      118.366       118.366       118.366       118.366
totaal k os ten                                           1.806.865     1.954.443    2.103.633     2.103.633     2.103.633     2.103.633
                           Reeds toegewezen in W-deel        392.667       622.043      385.393       385.393       385.393       385.393
             Afgerekende salariskosten in de projecten        49.780
                               Totale s alari sk os ten   2.249.312     2.576.486    2.489.025     2.489.025     2.489.025     2.489.025




Beek daelen (v oormali g Onderbank en)                    werkelijk      raming       raming        raming        raming        raming
                                                           2020           2021         2022          2023          2024          2025
salariskosten bedrijfsvoering                                118.557       112.545             0             0             0             0
salariskosten bevorderen uitstroom                              1.241          228             0             0             0             0
salariskosten beperken instroom                              172.235       155.941             0             0             0             0
salariskosten maatschappelijke participatie                   17.444        15.377             0             0             0             0
totaal k os ten                                             309.476       284.091              0             0             0             0
                           Reeds toegewezen in W-deel         67.255        73.686             0             0             0             0
             Afgerekende salariskosten in de projecten          1.758
                               Totale s alari sk os ten     378.489      357.777               0             0             0             0




Landgraaf                                                 werkelijk      raming       raming        raming        raming        raming
                                                           2020           2021         2022          2023          2024          2025
salariskosten bedrijfsvoering                                876.409       979.555    1.072.627     1.072.627     1.072.627     1.072.627
salariskosten bevorderen uitstroom                              9.175        1.985        5.501         5.501         5.501         5.501
salariskosten beperken instroom                            1.273.212     1.357.266    1.600.363     1.600.363     1.600.363     1.600.363
salariskosten maatschappelijke participatie                  128.949       133.841      159.698       159.698       159.698       159.698
totaal k os ten                                           2.287.744     2.472.647    2.838.189     2.838.189     2.838.189     2.838.189
                           Reeds toegewezen in W-deel        497.171       544.706      519.966       519.966       519.966       519.966
             Afgerekende salariskosten in de projecten        53.123
                               Totale s alari sk os ten   2.838.038     3.017.353    3.358.155     3.358.155     3.358.155     3.358.155




Zodra de financiële schade bekend is door de uittreding van de gemeente Beekdaelen uit ISD
BOL en de begroting hierop aangepast kan worden, zullen bovenstaande cijfers wijzigen.




Begroting ISD BOL 2022                                     Pagina 41 van 61                                                    versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>2.1.3 Kerntaak: bevorderen uitstroom

Dit programma omvat alles wat samenhangt met de bevordering dat iedereen meedoet naar
vermogen, bij voorkeur door betaald werk. Daar waar dat niet mogelijk is, wordt ingezet op
professionele diagnose waarmee de cliënten een passend (vervolg)traject wordt aangeboden.
In onderstaande tabellen zijn de geraamd baten en lasten weergegeven.

bevorderen uitstroom

begroting 2022 en meerjarenrami ng 2023- 2025                                           las ten

               oms c hri jv ing                raming        raming      raming      raming
bedragen in Euro                                2022          2023        2024        2025

Participatiewet re-integratiedeel

Bruns s um
re-integratie                                     324.431      324.431     324.431     324.431

kosten bedrijfsvoering                            385.393      385.393     385.393     385.393


Landgraaf
re-integratie                                     207.121      207.121     207.121     207.121

kosten bedrijfsvoering                            519.966      519.966     519.966     519.966

Kinderopvang

Bruns s um                                        34.078       34.078      34.078      34.078
Kinderopvang re-integratie                          5.000        5.000       5.000       5.000
Kinderopvang sociaal medische indicatie            25.000       25.000      25.000      25.000
kosten bedrijfsvoering                              4.078        4.078       4.078       4.078


Landgraaf                                         70.501       70.501      70.501      70.501
Kinderopvang re-integratie                          5.000        5.000       5.000       5.000
Kinderopvang sociaal medische indicatie            60.000       60.000      60.000      60.000
kosten bedrijfsvoering                              5.501        5.501       5.501       5.501




totaal                                        1.541.490      1.541.490   1.541.490   1.541.490




Begroting ISD BOL 2022                    Pagina 42 van 61                             versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>bevorderen uitstroom

begroting 2022 en meerjarenrami ng 2023- 2025                                                 baten

                   oms c hri jvi ng             rami ng       rami ng       rami ng       rami ng
bedragen in Euro                                 2022          2023          2024          2025

Participatiewet re-integratiedeel

Bruns s um
Bijdrage gemeente programmakosten                 334.234       334.234       334.234       334.234
Bijdrage gemeente salarislasten                   375.590       375.590       375.590       375.590




Landgraaf
Bijdrage gemeente programmakosten                 251.913       251.913       251.913       251.913
Bijdrage gemeente salarislasten                   475.174       475.174       475.174       475.174



Kinderopvang

Bruns s um
Bijdrage gemeente programmakosten                   30.000       30.000        30.000         30.000
Bijdrage gemeente salarislasten                      4.078        4.078         4.078          4.078




Landgraaf
Bijdrage gemeente programmakosten                   65.000       65.000        65.000         65.000
Bijdrage gemeente salarislasten                      5.501        5.501         5.501          5.501




totaal                                          1.541.490     1.541.490     1.541.490     1.541.490


s al do                                                   0             0             0             0




Begroting ISD BOL 2022                Pagina 43 van 61                                      versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>2.1.4 Kerntaak: beperken instroom

Dit programma omvat alle uitkeringen aan bijstandsgerechtigden waarbij gestreefd wordt dat
zo min mogelijk mensen een beroep moeten doen op een uitkering door zoveel mensen tegen
te houden aan de poort. Het strikt handhaven van wetten en regels en het intensief bestrijden
van fraude is hierbij ook een belangrijk speerpunt. In onderstaande tabellen zijn de geraamd
baten en lasten weergegeven.

beperken van de instroom

begroting 2022 en meerjarenrami ng 2023- 2025                                           las ten

               oms c hri jv ing               raming        raming       raming       raming
bedragen in Euro                               2022          2023         2024         2025



BUIG inkomensdeel

Bruns s um                                   12.981.177 12.874.625 12.874.625 12.874.625
Bbz gevestigd uitk. levensond. om niet             14.000     14.000     14.000     14.000
Bbz gevestigd uitk. levensond. renteloos            1.000      1.000      1.000      1.000
Bbz gevestigd kapitaalverstrekking rentedragend    11.000     11.000     11.000     11.000
Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskosten          13.000     13.000     13.000     13.000
Bbz uitbestede apparaatskosten                     22.500     22.500     22.500     22.500
Bbz starters uitk. levensond. om niet              31.000     31.000     31.000     31.000
Bbz starters uitk. levensond. renteloos            -1.000     -1.000     -1.000     -1.000
Periodieke uitkeringen PW                      10.883.507 10.776.955 10.776.955 10.776.955
Periodieke uitkeringen IOAW                       370.000    370.000    370.000    370.000
Periodieke uitkeringen IOAZ                       100.000    100.000    100.000    100.000
Loonkostensubsidie                                350.000    350.000    350.000    350.000
Salarissen en sociale lasten                    1.186.170  1.186.170  1.186.170  1.186.170


Landgraaf                                    17.391.348 17.239.131 17.239.131 17.239.131
Bbz gevestigd uitk. levensond. om niet             28.000     28.000     28.000     28.000
Bbz gevestigd uitk. levensond. renteloos           -5.000     -5.000     -5.000     -5.000
Bbz gevestigd kapitaalverstrekking rentedragend    17.000     17.000     17.000     17.000
Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskosten          19.000     19.000     19.000     19.000
Bbz uitbestede apparaatskosten                     28.500     28.500     28.500     28.500
Bbz starters uitk. levensond. om niet              13.000     13.000     13.000     13.000
Bbz starters uitk. levensond. renteloos            -3.000     -3.000     -3.000     -3.000
Periodieke uitkeringen PW                      14.658.485 14.506.268 14.506.268 14.506.268
Periodieke uitkeringen IOAW                       740.000    740.000    740.000    740.000
Periodieke uitkeringen IOAZ                        10.000     10.000     10.000     10.000
Loonkostensubsidie                                285.000    285.000    285.000    285.000
Salarissen en sociale lasten                    1.600.363  1.600.363  1.600.363  1.600.363

Ov erig
Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid            50.000             0            0            0


totaal                                      30.422.525 30.113.756 30.113.756 30.113.756




Begroting ISD BOL 2022                   Pagina 44 van 61                              versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>beperken van de instroom

begroting 2022 en meerjarenrami ng 2023- 2025                                                      baten

                   oms c hri jvi ng                   rami ng       rami ng       rami ng       rami ng
bedragen in Euro                                       2022          2023          2024          2025



BUIG inkomensdeel

Bruns s um                                          12.981.177 12.874.625 12.874.625 12.874.625
Debiteurenontvangsten                                         0          0          0          0
Bijdrage gemeente rijksvergoeding advieskosten                0          0          0          0
Bijdrage gemeente apparaatskosten                        22.500     22.500     22.500     22.500
Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten          24.000     24.000     24.000     24.000
Debiteurenontvangsten                                         0          0          0          0
Bijdrage gemeente rijksvergoeding programmakosten    12.160.678 12.160.678 12.160.678 12.160.678
Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten        -412.171   -518.723   -518.723   -518.723
Bijdrage gemeente salariskosten                       1.186.170  1.186.170  1.186.170  1.186.170




Landgraaf                                           17.391.348 17.239.131 17.239.131 17.239.131
Debiteurenontvangsten                                         0          0          0          0
Bijdrage gemeente rijksvergoeding advieskosten                0          0          0          0
Bijdrage gemeente apparaatskosten                        28.500     28.500     28.500     28.500
Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten          36.000     36.000     36.000     36.000
Debiteurenontvangsten                                         0          0          0          0
Bijdrage gemeente rijksvergoeding programmakosten    15.612.121 15.612.121 15.612.121 15.612.121
Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten         114.364    -37.853    -37.853    -37.853
Bijdrage gemeente salariskosten                       1.600.363  1.600.363  1.600.363  1.600.363




Ov eri g
Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid                   50.000               0             0             0


totaal                                              30.422.525 30.113.756 30.113.756 30.113.756


s al do                                                         0             0             0             0




Begroting ISD BOL 2022                     Pagina 45 van 61                                      versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>2.1.5 Kerntaak: maatschappelijke participatie

Dit programma omvat het minimabeleid en de bijzondere bijstand dat als instrument wordt
ingezet om financiële belemmeringen weg te nemen die bestaan voor participatie in de
samenleving. Dit laatste wordt nagestreefd omdat dit mensen perspectief geeft en bijdraagt
aan het functioneren en de kwaliteit van de stad/wijk. In onderstaande tabellen zijn de
geraamde baten en lasten weergegeven.




Begroting ISD BOL 2022                Pagina 46 van 61                            versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>maatschappelijke participatie

begroting 2022 en meerjarenrami ng 2023- 2025                                                las ten

               oms c hri jv ing                  raming        raming       raming       raming
bedragen in Euro                                  2022          2023         2024         2025

Bijzondere bijstand

Bruns s um                                      1.235.366      1.235.366    1.235.366    1.235.366
Medische keuringen                                       0              0            0            0
Directe levensbehoeften (a)                         48.000         48.000       48.000       48.000
Voorzieningen voor het huishouden (b)                1.000          1.000        1.000        1.000
Kosten inrichting/huisraad (c)                      10.000         10.000       10.000       10.000
Inrichtingskosten statushouders (c)                  6.000          6.000        6.000        6.000
Overige voorzieningen voor wonen (c)                30.000         30.000       30.000       30.000
Peuteropvang (d)                                     3.000          3.000        3.000        3.000
Overige voorzieningen voor opvang (d)                    0              0            0            0
Vervoerskosten en overige kosten                    12.000         12.000       12.000       12.000
maatschappelijke zorg (e)
Rechtsbijstand (f)                                   43.000       43.000       43.000       43.000
Overige kosten financiële transacties (f)             2.000        2.000        2.000        2.000
Medische dienstverlening (h)                          1.000        1.000        1.000        1.000
Individuele inkomenstoeslag (k)                     190.000      190.000      190.000      190.000
Maatschappelijke participatie (j)                   145.000      145.000      145.000      145.000
Bewindvoering (e)                                   570.000      570.000      570.000      570.000
Budgetbeheer (e)                                      1.000        1.000        1.000        1.000
VGZ-tientje (m)                                      52.000       52.000       52.000       52.000
Overige bijzondere bijstand (g), (i), (l)             3.000        3.000        3.000        3.000
Salarissen en sociale lasten                        118.366      118.366      118.366      118.366

Landgraaf                                       1.766.698      1.766.698    1.766.698    1.766.698
Medische keuringen                                       0              0            0            0
Directe levensbehoeften (a)                         68.000         68.000       68.000       68.000
Voorzieningen voor het huishouden (b)                2.000          2.000        2.000        2.000
Kosten inrichting/huisraad (c)                      10.000         10.000       10.000       10.000
Inrichtingskosten statushouders (c)                 19.000         19.000       19.000       19.000
Overige voorzieningen voor wonen (c)                28.000         28.000       28.000       28.000
Peuteropvang (d)                                     8.000          8.000        8.000        8.000
Overige voorzieningen voor opvang (d)                1.000          1.000        1.000        1.000
Vervoerskosten en overige kosten                       6.000        6.000        6.000        6.000
maatschappelijke zorg (e)
Rechtsbijstand (f)                                   49.000       49.000       49.000       49.000
Overige kosten financiële transacties (f)             5.000        5.000        5.000        5.000
Medische dienstverlening (h)                          4.000        4.000        4.000        4.000
Individuele inkomenstoeslag (k)                     265.000      265.000      265.000      265.000
Maatschappelijke participatie (j)                   179.000      179.000      179.000      179.000
Bewindvoering (e)                                   890.000      890.000      890.000      890.000
Budgetbeheer (e)                                      6.000        6.000        6.000        6.000
VGZ-tientje (m)                                      62.000       62.000       62.000       62.000
Overige bijzondere bijstand (g), (i), (l)             5.000        5.000        5.000        5.000
Salarissen en sociale lasten                        159.698      159.698      159.698      159.698

Overige kosten
Minima-effectrapportage                              33.762             0       34.437            0
Klanttevredenheidsonderzoek                               0        16.338            0       16.665


totaal                                          3.035.827      3.018.403    3.036.502    3.018.729
Begroting ISD BOL 2022                      Pagina 47 van 61                                versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>maatschappelijke participatie

begroting 2022 en meerjarenrami ng 2023- 2025                                                  baten

                   oms c hri jvi ng              rami ng       rami ng       rami ng       rami ng
bedragen in Euro                                  2022          2023          2024          2025

Bijzondere bijstand

Bruns s um                                      1.235.366      1.235.366     1.235.366     1.235.366
Bijdrage gemeente programmakosten                1.117.000      1.117.000     1.117.000     1.117.000
Bijdrage gemeente salariskosten                    118.366        118.366       118.366       118.366




Landgraaf                                       1.766.698      1.766.698     1.766.698     1.766.698
Bijdrage gemeente programmakosten                1.607.000      1.607.000     1.607.000     1.607.000
Bijdrage gemeente salariskosten                    159.698        159.698       159.698       159.698




Overige kosten
Bijdrage minima-effectrapportage                     33.762              0       34.437              0

Bijdrage klanttevredenheidsonderzoek                       0       16.338              0       16.665


totaal                                          3.035.827      3.018.403     3.036.502     3.018.729


s al do                                                    0             0             0             0




Begroting ISD BOL 2022                 Pagina 48 van 61                                      versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>2.1.6 Bedrijfsvoeringskosten

Dit programma omvat alle lasten en baten die samenhangen met de sturing en ondersteuning
van de medewerkers in het primaire proces. Het zijn de bedrijfsvoeringskosten die niet direct
aan een kerntaak kunnen worden toegerekend. In onderstaande tabellen zijn de geraamde
baten en lasten weergegeven.

bedrijfsvoering

begroting 2022 en meerjarenrami ng 2023- 2025                                          las ten

               oms c hri jv ing             raming        raming       raming       raming
bedragen in Euro                             2022          2023         2024         2025

bedrijfsvoering

Salariskosten                                1.867.645     1.867.645    1.867.645    1.867.645

Overige personeelskosten                       245.956      245.949      245.950      245.959

Inhuur en uitzendkrachten                      116.944      117.880      118.823      119.773

Huisvestings- en kantoorkosten               1.002.634     1.004.004     954.870      959.387

Automatisering                                 879.478      886.514      893.606      900.754

Representatie                                     7.500       7.560        7.620        7.681

Communicatie en promotiekosten                  10.457       10.541       10.625       10.710

Vakliteratuur                                   53.824       54.255       54.689       55.126

Accountantskosten                               30.250       30.250       30.250       30.250

Advieskosten                                    64.120       64.633       65.150       65.672

Algemene kosten                                 55.764       44.307       56.070       44.614

Treasury                                        59.032       53.593       48.155       45.750

Overige baten en lasten                         25.000       25.000       25.000       25.000




totaal                                     4.418.606      4.412.130    4.378.453    4.378.323




Begroting ISD BOL 2022                 Pagina 49 van 61                               versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>bedrijfsvoering

begroting 2022 en meerjarenrami ng 2023- 2025                                                 baten

                   oms c hri jvi ng             rami ng       rami ng       rami ng       rami ng
bedragen in Euro                                 2022          2023          2024          2025

bedrijfsvoering

salariskosten                                       10.000        10.000        10.000        10.000




Huisvestings- en kantoorkosten                    140.480       134.953         78.866        76.375




Al gemene k osten                                  20.000        20.000        20.000        20.000
bijdrage van gemeente Brunssum                       8.514         8.514         8.514         8.514
bijdrage van gemeente Landgraaf                     11.486        11.486        11.486        11.486




Treasury                                            48.406        42.882        37.358        34.867


Ov eri ge baten en l ast en                     4.199.720     4.204.295     4.232.229     4.237.081
bijdrage van gemeente Brunssum                   1.776.217     1.778.073     1.789.870     1.791.842
bijdrage van gemeente Landgraaf                  2.423.503     2.426.223     2.442.358     2.445.238




totaal                                          4.418.606     4.412.130     4.378.453     4.378.323


s al do                                                   0             0             0             0




Begroting ISD BOL 2022                Pagina 50 van 61                                      versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>2.2 Overzicht van baten en lasten per taakveld
Op grond van het BBV wordt onderstaand een overzicht gegeven van alle gerealiseerde baten
en lasten, maar nu onderverdeeld in de voorgeschreven taakvelden.

Taak vel d                        Begroting       Begroting      Begroting     Begroting
bedragen in Euro                    2022            2023           2024          2025

0.1 Bestuur                            30.250           30.250        30.250        30.250
0.4 Overhead                        4.304.324        4.303.287     4.275.048     4.277.323
0.5 Treasury                           59.032           53.593        48.155        45.750
0.8 Overige baten en lasten            25.000           25.000        25.000        25.000
6.3 Inkomensregelingen             33.458.352       33.132.159    33.150.258    33.132.485
6.5 Arbeidsparticipatie             1.541.490        1.541.490     1.541.490     1.541.490

Total e l as t en per taak veld   39.418.447      39.085.779     39.070.200    39.052.298




Begroting ISD BOL 2022                Pagina 51 van 61                             versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>2.3 Geprognosticeerde balans
In dit hoofdstuk is de geprognosticeerde balans opgenomen. In de eerste kolom cijfers zijn
de balansstanden opgenomen zoals die in de jaarrekening 2020 zijn opgenomen. Daarnaast
zijn de geraamde balansstanden per einde boekjaar opgenomen.

balans per 31 december
                                                                         Begroting         Meerjarenr.       Meerjarenr.    Meerjarenr.
Ac tiva
                                                                           2022              2023              2024           2025

V as te Activ a

Materiële vas te activ a                                                   714.698            622.627           581.119        539.611
- investeringen met een economisch nut                                      714.698            622.627           581.119        539.611


Totaal vaste activa                                                          714.698           622.627           581.119        539.611


V l ottende Ac ti va

Ui tzettingen met een rentetypis che l oopti jd < 1 jaar                 4.151.832          4.045.882         3.968.704      4.019.613
- vorderingen op openbare lichamen                                          616.399            531.310           521.661        605.243
- rijksschatkist met een rentetypische looptijd <1 jaar                   3.535.433          3.514.572         3.447.043      3.414.370
- overige vorderingen

Li quide middelen                                                             5.794              5.528             6.585          6.420
-kassaldi                                                                         30                 30                30             30
-banksaldi                                                                     5.764              5.498             6.555          6.390

Overlopende Ac ti va                                                     1.053.546          1.248.464         1.298.962      1.200.242
- overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde                    1.053.546          1.248.464         1.298.962      1.200.242
  bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen



Totaal vlottende activa                                                    5.211.172          5.299.875         5.274.251      5.226.275

Totaal generaal                                                          5.925.870          5.922.501         5.855.370      5.765.886




balans per 31 december
                                                                           Begroting        Meerjarenr.      Meerjarenr.    Meerjarenr.
Pas s iva
                                                                             2022             2023             2024           2025

V as te Pas s iv a

Eigen vermogen                                                                         0                 0              0             0

V as te s chul den met l oopti jd van 1 jr of langer                         714.798           622.724           530.650       438.576
- onderhandse lening van een openbaar lichaam                                 714.798           622.724           530.650      438.576


Totaal vaste passiva                                                          714.798           622.724           530.650       438.576


V l ottende Pass iva

N etto v lottende s c hulden met een rentetypi s che looptijd > 1 jaar     3.890.526         3.880.488         3.908.899      3.927.201
- overige schulden                                                          3.890.526         3.880.488         3.908.899      3.927.201

Ov erlopende Pas s i va                                                    1.320.547         1.419.289         1.415.821      1.400.110
- overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van                       1.320.547         1.419.289         1.415.821      1.400.110
  volgende begrotingsjaren komen



Totaal vlottende passiva                                                     5.211.073         5.299.778        5.324.720      5.327.310

Totaal generaal                                                            5.925.871         5.922.502         5.855.370      5.765.886




Begroting ISD BOL 2022                                  Pagina 52 van 61                                                      versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>                                              Deel 3
Deel 3
                                            Bijlagen
Bijlagen




Begroting ISD BOL 2022   Pagina 53 van 61     versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>A. Verdeling kosten


Voor de verdeling van de kosten vanaf 2022 van ISD BOL over de 2 gemeenten worden
verschillende rekenmethoden gebruikt. Ten eerste zijn er kosten die direct aan een gemeente
zijn toe te wijzen. Deze worden niet verdeeld. Ten tweede zijn er indirecte kosten. Deze
worden met een verdeelsleutel verdeeld. Onderstaand een toelichting hierop.


Direct toe te wijzen kosten
Conform artikel 22 lid 3 van de GR worden bij direct aan de gemeente toe te wijzen kosten
niet de verdeelsleutel toegepast. De direct toe te rekenen kosten zijn:
-       kosten Burgerhoes worden volledig aan de gemeente Landgraaf doorberekend;
-       kapitaallasten van de renovatie hoogbouw Brunssum komen volledig ten laste van de
        gemeente Brunssum;
-       toerekeningen aan het w-deel;
-       kosten bezwaar en beroep.


Indirecte kosten middels de verdeelsleutel
De indirect aan een gemeente toe te rekenen kosten betreffen die kosten, die niet rechtstreeks
ten behoeve van een gemeente zijn gemaakt en die derhalve slechts via een verdeelsleutel zijn
toe te rekenen aan de betreffende gemeenten. Het betreft hier beheerskosten zoals
organisatielasten, huisvestingslasten, etc.. De salarislasten zijn hierbij uitgezonderd, deze
worden verdeeld met een meervoudige beoordeling die toegelicht is in hoofdstuk 2.1.2.


Voor de Begroting 2022 en volgende jaren is de toegepaste verdeelsleutel de verhouding van
de cliëntaantallen per 31-12-2020 (T-2).


gemeente                      c liënten            %
                          31- 12- 2020
             B                  736                 42,57%
             L                  993                 57,43%
          totaal               1.729                   100%




Begroting ISD BOL 2022                    Pagina 54 van 61                            versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>B. Begrote baten en lasten per gemeente

totaalove r zicht pe r ge me e nte

                                                       2022                       2021
programma/kostenplaats                Brunssum       Landgraaf       totaal       totaal
bedragen in Euro

bevorderen v an de uits troom
lasten
re-integratie                             324.431         207.121       531.552      471.244
kinderopvang                               30.000          65.000        95.000       42.100
kosten bedrijfsvoering                    389.470         525.467       914.938    1.252.218

                                          743.901         797.588     1.541.490    1.765.562
baten
rijksbijdrage                                    0               0            0            0

aandeel gemeente                         743.901        797.588      1.541.490    1.765.562


beperk en v an de ins troom
lasten
Uitkeringen Bbz                            56.000           50.000      106.000      169.000
Uitbestede kosten Bbz                      35.500           47.500       83.000       99.000
PW                                     10.883.507      14.658.485    25.541.992   26.177.415
IOAW                                      370.000          740.000    1.110.000    1.425.000
IOAZ                                      100.000           10.000      110.000      195.000
LKS                                       350.000         285.000       635.000      715.000
kosten bedrijfsvoering                  1.186.170       1.600.363     2.786.533    2.586.025
onderzoekskosten rechtmatigheid            21.284          28.716        50.000            0

                                       13.002.461      17.420.064    30.422.525   31.366.440
baten
rijksbijdrage                          12.160.678      15.612.121    27.772.799   27.785.125

aandeel gemeente                         841.783       1.807.943     2.649.726    3.581.315


maats c happel ijk e parti ci patie
lasten
bijzondere bijstand                     1.117.000       1.607.000     2.724.000    2.822.000
kosten bedrijfsvoering                    118.366         159.698       278.065      255.009
klanttevredenheidsonderzoek                     0               0             0       16.048
minima-effectrapportage                    14.372          19.390        33.762            0

                                        1.249.738       1.786.089     3.035.827    3.093.057
baten
rijksbijdrage                                    0               0            0            0

aandeel gemeente                       1.249.738       1.786.089     3.035.827    3.093.057


bedri jf sv oeri ng
lasten
bedrijfsvoering                         1.776.217      2.423.503      4.199.720    4.104.567
algemene kosten                             8.514         11.486         20.000       20.000

baten
rijksbijdrage                                    0               0            0            0

aandeel gemeenten                      1.784.731       2.434.989     4.219.720    4.124.567


totaal
lasten                                 16.780.832      22.438.729    39.219.561   40.349.626
baten                                  13.945.409      18.047.110    31.992.519   31.909.692

aandeel gemeenten                      2.835.423       4.391.620     7.227.042    8.439.934




Begroting ISD BOL 2022                       Pagina 55 van 61                                  versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>C. Beleidsindicatoren

Het BBV schrijft voor dat een vaste set aan beleidsindicatoren in de begroting moet worden
opgenomen met daarbij de verplichte bronnen. ISD BOL voert de Participatiewet, IOAW en IOAZ
uit. De volgende verplichte beleidsindicatoren zijn van belang:

Banen
Eenheid = aantal banen per 1.000 inwoners van 15-74 jaar
                  aantal banen per 1.000 inwoners van 15-74 jaar
 Brunssum                                      349,5
 Landgraaf                                     350,8
 Nederland                                     677,1
Onder een baan wordt een vervulde positie verstaan. Dit betreft zowel fulltimers,
parttimers als uitzendkrachten.
Periode: jaar 2019 / Bron: CBS Bevolkingsstatistiek / LISA – bewerking ABC Research


Kinderen in een uitkeringsgezin
Eenheid = % kinderen tot 18 jaar
                  % kinderen in armoede
 Brunssum                                      8,0%
 Landgraaf                                     8,0%
 Nederland                                     6,0%
Het gaat om minderjarige kinderen waarvan de ouder(s)/verzorger(s) een bijstandsuitkering
Ontvangen en kinderen die zelf een bijstandsuitkering ontvangen.
Periode: jaar 2019 / Bron: CBS jeugd


Netto arbeidsparticipatie
Eenheid = % van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de
beroepsbevolking
                  Netto arbeidsparticipatie
 Brunssum                                     63,6%
 Landgraaf                                     64,1%
 Nederland                                    69,0%
Het percentage van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de (potentiele)
beroepsbevolking.
Periode: jaar 2019 / Bron CBS Arbeidsdeelname




Begroting ISD BOL 2022                           Pagina 56 van 61                           versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>Werkloze jongeren 2019
Eenheid = % 16 t/m 22-jarigen
                  % jeugdwerkloosheid
 Brunssum                                       3,0%
 Landgraaf                                      3,0%
 Nederland                                      2,0%
Het percentage werkloze jongeren (16-22 jaar)
Periode: jaar 2019 / Bron: CBS jeugd


Personen met een bijstandsuitkering
Eenheid = Aantal per 1000 inwoners

                     Personen      met     bijstandsuitkeringen(        per    1000
                     inwoners 18 jaar en ouder)
 Brunssum                                         44,2
 Landgraaf                                        43,0
 Nederland                                        46,0
Het aantal personen met een uitkering op grond van de Participatiewet. De uitkeringen (leefgeld)
aan personen in een instelling (de elders verzorgden), dak- en thuislozen zijn niet inbegrepen.
Periode: jaar 2020 / Bron: CBS Participatiewet


Lopende re-integratievoorzieningen
Eenheid = Aantal per 1000 inwoners van 15 – 74 jaar

                  Aantal     re-integratievoorzieningen          (   per      1000
                  inwoners in de leeftijd 15 tot 74 jaar)
 Brunssum                                       20,8
 Landgraaf                                      20,8
 Nederland                                      26,1
Het aantal inwoners dat gebruik maakt van een re-integratievoorziening op basis van de Participatiewet.
Periode: t/m tweede kwartaal 2020 / Bron: CBS Participatiewet


De gegevens van een aantal beleidsindicatoren die moeten worden opgenomen in de
programma’s kunnen niet via een landelijke bronhouder worden ontsloten. Voor deze
beleidsindicatoren in het taakveld ‘bestuur en ondersteuning’ beschikt ISD BOL zelf over de
informatie. Het betreft de volgende beleidsindicatoren:




Begroting ISD BOL 2022                           Pagina 57 van 61                                         versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>Formatie
Toelichting:
Het gaat hier om de toegestane formatie in fte van het ambtelijk apparaat van de organisatie
voor het begrotingsjaar op peildatum 1 januari. In deze begroting is dat de datum 1 januari
2020.
 2020                                81,00 fte


Bezetting
Het gaat hier om het werkelijk aantal fte dat werkzaam is.
Terugkijkend naar een begrotingsjaar wordt de werkelijke bezetting berekend. Conform de
definitie van Vensters voor Bedrijfsvoering dient de gemiddelde bezetting in dat
begrotingsjaar te worden berekend door het gemiddelde te nemen van de werkelijke
bezetting op 1 januari en op 31 december. Voor de programmabegroting betekent dit de
bezetting op 1 januari 2020 + bezetting op 31 december 2020 gedeeld door 2.
 2020                                80,39 fte


Apparaatskosten
Apparaatskosten (ofwel organisatiekosten) zijn de noodzakelijke financiële middelen voor
het inzetten van personeel (salarissen), organisatie-, huisvestings-, materieel-,
automatiseringskosten e.d. voor de uitvoering van de organisatorische taken.
Apparaatskosten zijn dus alle personele en materiële kosten die verbonden zijn aan het
functioneren van de organisatie, exclusief griffie en bestuur.
 2020                              € 7.500.487


Externe inhuur
Onder externe inhuur wordt verstaan: het uitvoeren van werkzaamheden in opdracht van een
bij de organisatie in dienst zijnde opdrachtgever, door een private organisatie met
winstoogmerk, door middel van het tegen betaling inzetten van personele capaciteit en
deskundigheid, zonder dat daar een arbeidsovereenkomst of aanstelling tussen organisatie
en de daarbij ingezette personen aan ten grondslag ligt.
 2020                                € 77.711


Overhead
Overheadkosten: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de
medewerkers in het primaire proces.
 2020                              € 4.009.831




Begroting ISD BOL 2022                  Pagina 58 van 61                              versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>D. Overzicht compensabele BTW


De gemeenschappelijke regeling ISD BOL heeft een bijzondere plaats in het zogenaamde BTW
regime. Een gemeenschappelijke regeling valt formeel niet onder het BTW compensatiefonds.
De wetgever heeft echter vastgesteld, dat de inkoop BTW (voorbelasting) van de regeling
doorgeschoven wordt naar de deelnemende gemeenten. De deelnemende gemeenten kunnen
vervolgens deze doorgeschoven BTW ten laste van het BTW compensatiefonds brengen.
De bedragen zijn vermeld in € en gebaseerd op een BTW percentage van 21.


Compensabele btw:


                 Compens abel e btw               2022       2023      2024      2025


Brunssum                                           167.898   168.197   170.223    170.543
Landgraaf                                          226.525   226.930   229.662    230.093




Begroting ISD BOL 2022                Pagina 59 van 61                           versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>E. Lijst van afkortingen

AB                         Algemeen Bestuur
AVG                        Algemene verordening gegevensbescherming
AOW                        Algemene Ouderdomswet
BBP                        bruto binnenlands product
BBV                        Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten
BBZ                        Bijstandsbesluit zelfstandigen
BERAP                      Bestuursrapportage
BTW                        Belasting over de toegevoegde waarde
BUIG                       Wet Bundeling van uitkeringen inkomensvoorziening aan gemeenten
CPB                        Centraal Planbureau
DAO                        Duurzaam arbeids- en trajectongeschiktheid
DAU                        Duurzaam arbeidsongeschikt UWV
DB                         Dagelijks Bestuur
DVO                        Dienstverleningsovereenkomst
I-deel                     Inkomensdeel = het deel van het rijksbudget Participatiewet dat bedoeld is voor
                           de uitbetaling van de uitkeringen
ICT                        informatie- en communicatietechnologie
IIT                        Individuele InkomensToeslag
IOAW                       Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze
                           werknemers
IOAZ                       Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen
                           zelfstandigen
ISD BOL                    Intergemeentelijke sociale dienst Brunssum, Onderbanken, Landgraaf
LKS                        Loonkostensubsidie
Marap                      Managementrapportage
MER                        Minima Effect Rapportage
MJBP                       Meerjarenbeleidsplan
MT                         Management Team
NOW                        Noodmaatregel Overbrugging voor Werkgelegenheid
Nugger                     Niet uitkeringsgerechtigde
P&C                        Planning en Control
PDCA-cyclus                Plan-Do-Check-Act-cyclus
PW                         Participatiewet
SMI                        Sociaal medische indicatie
TAO                        Tijdelijk arbeids- en trajectongeschiktheid
TBO                        Team Bijzonder Onderzoek
TCG                        Tegemoetkoming chronisch zieken en gehandicapten
Tozo                       Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers
UWV                        Uitvoeringsinstelling werknemersverzekeringen
VNG                        Vereniging Nederlandse Gemeenten
W-deel                     Werkdeel = het deel van het rijksbudget WWB dat bedoeld is voor de re-integratie
Wajonger                   Jongere met een uitkering Wajong (Wet arbeidsongeschiktheidsvoorziening
                           jonggehandicapten)
WAO                        Wet arbeidsongeschiktheidsverzekering
WBU plek                   Werken met behoud van uitkering
Wia                        Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen
WSP Parkstad               Werkgeversservicepunt Parkstad
WW                         Werkloosheidswet
ZZP’er                     Zelfstandige Zonder Personeel




Begroting ISD BOL 2022                       Pagina 60 van 61                                     versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>F. Vaststellingsbesluit


Het algemeen bestuur van de Intergemeentelijke Sociale dienst van de gemeenten Brunssum,
Beekdaelen en Landgraaf (ISD BOL);


gezien de begroting van baten en lasten van ISD BOL van het dienstjaar 2022 en de
meerjarenraming 2023 t/m 2025;


gelet op de artikelen 191 van de gemeentewet en 34 van de Wet Gemeenschappelijke
Regelingen;



besluit


de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023 t/m 2025 vast te stellen.


Aldus besloten in de openbare vergadering van 23 juni 2021.



Het algemeen bestuur voornoemd,


De secretaris,                                    De voorzitter,




Mr. H.C.A. Smeijsters                             H.J. Janssen




Begroting ISD BOL 2022                Pagina 61 van 61                              versie 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>