<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>20220208

Toelichting Jaardocument 2021 (lasten).                                      Meld- en
                                                                             Coördinatiecentrum
                                                                             (M.C.C.), kpl. 51009960.


                                                                (Realisatie 2021: € 1.200.387,58)
                                                               (Begroting 2021: € 1.464.830,00)
                                                               (Realisatie 2020: € 1.360.996,87)



                                                       2020                2021                2021               2021
                                                     Realisatie          Begroting           Realisatie         Resultaat
Personeel                                            €160.201,80         €186.380,00         €166.062,88         €20.317,12


De positieve afwijking voor 2021 heeft te maken met lagere loonkosten van de manager en
huismeester MCC dan begroot.

                                                       2020                2021                2021               2021
                                                     Realisatie          Begroting           Realisatie         Resultaat
Rente en soortgelijke kosten                         €214.763,26         €220.000,00         €198.097,27         €21.902,73


De investeringen van het MCC zijn door de Nationale Politie, Eenheid Limburg als penvoerder
in zijn geheel voorgefinancierd. De rente wordt doorbelast naar de partners en in rekening
gebracht door de Politie. De realisatie over het jaar 2021 kan als volgt worden gespecificeerd:
Boekwaarde netto-investeringen per 01-01-2021                             € 5.213.086,14
Investeringen in 2021                                                     €         0,00
Totaal te financieren bedrag in het jaar 2021                             € 5.213.086,14

Verschuldigde rente over 2021 (o.b.v. een gemiddeld rentepercentage van 3,80%).
Totaal van de berekende rente over dienstjaar 2021                   € 198.097,27


                                                       2020                2021                2021               2021
                                                     Realisatie          Begroting           Realisatie         Resultaat
Huisvesting                                          €815.700,39         €827.800,00         €683.660,34        €144.139,66


Afschrijvingen (Begroot €351.415,00-Realisatie €306.007,32).
Voormeld bedrag is als volgt gespecificeerd/verantwoord in deze jaarrekening:

  Afschrijvingskosten    Economische categorie          Boekwaarde          Investering        Afschrijving        Afschrijving
  Grootboekrekening               01-01-2021                01-01-2021         2021            politie (58%)      partners (42%)
       4040000                 Casco huisvesting         €4.072.691,66               €0,00        €94.483,39              €68.419,01
       4040000                  Verbouwingen                 €156.194,08             €0,00         €5.735,57                €4.153,34
       4040005            Installaties huisvesting           €822.134,42             €0,00        €76.763,32              €55.587,24
       4040010             Meubilair / Inventaris              €2.101,55             €0,00            €501,96                €363,49
                                    Totaal               €5.053.121,71               €0,00       €177.484,24             €128.523,08


                                                        1
                                                                             Toelichting jaardocument MCC 2021.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Energie (Begroot € 126.000-Realisatie € 88.724,98).
Stadsverwarming. - De onderschrijding van deze post is toe te wijzen aan de post
stadsverwarming ad € 53.891. Conform afspraak met de leverancier is in 2021 de warmte
opwekinstallatie Maastricht door de politie overgenomen. In 2022 zal bepaald worden hoe
deze kosten naar het MCC worden doorbelast.
Elektra. - De raming 2021 van kosten elektriciteitsverbruik is gebaseerd op de realisatie over
2020. I.v.m. huidige ontwikkelingen van de energieprijzen is op de post elektra een kleine
overschrijding te zien in het boekjaar 2021 ad € 16.735.

Duurzame goederen (Begroot € 15.000-Realisatie € 0,00).
Duurzame goederen. Betreft kosten voor aanschaf vervanging/aanvulling van meubilair en
inventaris welke niet wordt geactiveerd. MCC zijn in 2021 geen uitgaven tlv dit budget
geboekt.

Onderhoud (Begroot € 130.000-Realisatie € 128.991,14).
Onderhoud preventief. - Betreft normaal (preventief/correctief) onderhoud voor het pand. Door
het uitstellen van de benodigde investeringen i.v.m. eventueel toekomstige aanpassingen in
het MCC is bij dit onderdeel is een stevige overschrijding (€ 40.094) t.o.v. het begroot bedrag
gerealiseerd.
Onderhoud storingen. - Betreft onderhoud voor het pand dat betrekking heeft op storingen.
Ook bij de post dagelijks onderhoud storingen wijkt de realisatie 2021 behoorlijk (€ 25.424) af
t.o.v. het begroot bedrag (€ 5.000). Door het doorschuiven van de reeds ingeplande
verbouwing in 2021 is, voor b.v. de klimaatbeheersing, onderhoud noodzakelijk gebleken.
Specialistische advisering technisch beheer. – Betreft specialistisch advies door derden m.b.t.
onderhoud huisvesting. Op deze post is een flinke onderschrijding zichtbaar van € 42.487.
Deze post kan in combinatie gezien worden met de post externe deskundigheid bij de
categorie beheer. Hier is dan ook een flinke overschrijding zichtbaar.

Schoonmaak (Begroot € 105.000-Realisatie € 77.969,28).
Schoonmaak. - Betreft reguliere schoonmaak, glasbewassing/gevelreiniging.
In verband met de coronamaatregelen zijn niet alle periodieke werkzaamheden volgens
planning uitgevoerd en is een onderschrijding van € 14.112 verklaarbaar.
Afvalverwijdering. - Betreft de vaste, maandelijkse kosten voor inzameling van gescheiden
afval, papier, gft en restafval. Ook bij deze post is een doorwerking van de
coronamaatregelen zichtbaar waarbij door meer thuiswerken minder afvalverwijdering plaats
heeft gevonden. Bij de post afvalverwijdering is daarom een onderschrijding zichtbaar van €
7.919.

Overige zaken en diensten (Begroot € 50.385-Realisatie € 31.967,62).
De kosten in deze categorie liggen in grote mate in lijn der verwachtingen. Alleen bij de
sluitpost overige kosten huisvesting zijn er dit boekjaar geen uitgaven gedaan wat resulteert in
een positieve afwijking ad € 16.685 wat tevens de verklaring is in deze categorie overige
zaken en diensten.

Toevoegingen aan voorziening (Begroot € 50.000-Realisatie € 50.000).
Ter zake groot onderhoud is in het verleden een onderhoudsplan gemaakt van de kosten van
meerjarig groot onderhoud. In 2021 is conform voorgaande jaren € 50.000 toegevoegd aan
deze voorziening. In 2021 is tevens de vervanging van een koolstoffilter ad € 31.922 ten laste
van deze voorziening geboekt.




                                               2
                                                                Toelichting jaardocument MCC 2021.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                                      2020                2021             2021              2021
                                                 Realisatie             Begroting        Realisatie        Resultaat
Verbindingen en automatisering                       €111.933,42        €164.650,00      €74.180,32         €90.469,68


Afschrijvingen (Begroot €108.215-Realisatie €56.258,88).
Voormeld bedrag is als volgt gespecificeerd/verantwoord in deze jaarrekening

  Afschrijvingskosten   Economische categorie           Boekwaarde         Investering     Afschrijving       Afschrijving
  Grootboekrekening              01-01-2021                01-01-2021         2021         politie (58%)     partners (42%)
         4060000        Automatisering/ Verbinding      €159.964,43          €0,00          €32.630,15         €23.628,73
                                   Totaal               €159.964,43          €0,00          €32.630,15         €23.628,73


In verband met de wel begrote maar uitgestelde investeringen is er bij deze post een positieve
afwijking zichtbaar van € 51.956 t.o.v. de begroting 2021. Deze onderschrijding draagt tevens
voor een groot deel bij aan het hoge exploitatieresultaat.

Duurzame goederen (Begroot €8.000-Realisatie € 0,00).
Ook bij de post duurzame goederen zijn er in 2021 geen enkele uitgaven zichtbaar.

Overige zaken en diensten (Begroot €48.435-Realisatie €17.921,44).
In verband met de eventueel naderende aanpassingen in het MCC zijn in 2021 in deze
categorie geen uitgaven m.b.t. tot software, hardware, supplies en kosten dataverkeer
gerealiseerd. Enige kosten in 2021 zijn gemaakt in de categorie onderhoud
verbindingsmiddelen (upgraden wifinetwerk) en overige kosten verbindingen en
automatisering (televisie en internet aansluiting). Deze categorie draagt hiermee bij aan het
positieve exploitatieresultaat.


                                                      2020                2021             2021              2021
                                                 Realisatie             Begroting        Realisatie        Resultaat
Beheer                                                €58.398,00         €66.000,00      €78.386,77         -€12.386,77


Huren en lease (Begroot €15.000-Realisatie € 3.617,55).
In 2021 zijn de kosten van huur en lease printers berekent op basis van daadwerkelijk
aanwezige printers in het MCC. Mede doordat in 2021 thuiswerken verplicht werd gesteld
i.v.m. de actieve Coronamaatregelen is het verbruik van de printers in 2021 beduidend minder
dan begroot.

Catering (Begroot €20.750-Realisatie €17.008,53).
De doorbelasting van de cateringkosten zijn in 2021 ook op basis van de daadwerkelijk
aanwezige koffieapparaten (5 stuks) berekent. De verstrekking koffie/thee/water is in 2021
nagenoeg hetzelfde als in 2020 en is licht lager dan het in de begroting opgenomen bedrag.

Externe deskundigheid (Begroot €19.000-Realisatie €55.089,48).
In verband met de beoogde bouwkundige aanpassingen in het MCC zijn in 2021 voor
€ 55.089 kosten aan externe deskundigheid uitgegeven. Deze kosten hebben betrekking op
advies haalbaarheidsonderzoek en ontwerp en advieswerkzaamheden verbouwing MCC.
De gemaakte kosten hiervan zijn beduidend hoger dan het in 2021 begrote bedrag.
Deze post kan in combinatie gezien worden met de post specialistische advisering technisch
beheer in de categorie onderhoud huisvesting. Deze post geeft dan ook een behoorlijke
onderschrijding aan.




                                                       3
                                                                            Toelichting jaardocument MCC 2021.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Vergaderkosten (Begroot €500-Realisatie €0,00).
In 2021 zijn weinig tot geen vergaderkosten gemaakt i.v.m. de Coronamaatregelen.

Overige zaken en diensten (Begroot €10.750-Realisatie €2.671,21).
Ook de onderschrijding bij de categorie overige zaken en diensten is vooral toe te schrijven
aan de in 2021 verplichte Coronamaatregelen. Deze categorie bestaat vooral uit
kantoorbenodigdheden, papier, en representatiekosten. De papierkosten zijn doorbelast op
basis van daadwerkelijk aanwezige printers in het MCC. Zie ook de post huren en lease.




                                              4
                                                               Toelichting jaardocument MCC 2021.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Toelichting Jaardocument 2021 (baten).                         Meld- en
                                                               Coördinatiecentrum
                                                               (M.C.C.), kpl. 51009960.

                                                     (Realisatie 2021: € 1.464.830,00)
                                                    (Begroting 2021: € 1.464.830,00)
                                                    (Realisatie 2020: € 1.443.910,00)




                                             2020            2021              2021           2021
                                           Realisatie      Begroting         Realisatie     Resultaat
Overige Bijdragen                        €-1.443.910,00   €-1.464.830,00   €-1.464.830,00        €0,00




Overige bijdragen (Begroot €1.464.830-Realisatie €1.464.830).
De bijdrage zijn conform begroting gerealiseerd.




                                              5
                                                                Toelichting jaardocument MCC 2021.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Toelichting Jaardocument 2021 (resultaat). Meld- en
                                                                 Coördinatiecentrum
                                                                 (M.C.C.), kpl. 51009960.

                                                   (Realisatie 2021: € 264.442,42)
                                                   (Begroting 2021:    €     0,00)
                                                  (Realisatie 2020:   € 82.913,13)



Resultaat MCC 2021.


                                                2020                   2021              2021
                                            Realisatie               Begroting         Realisatie
    Totaal Lasten                                €1.360.996,87       €1.464.830,00    €1.200.387,58
    Totaal Baten                                €-1.443.910,00       €-1.464.830,00   €-1.464.830,00
    Resultaat                                      €-82.913,13                €0,00    €-264.442,42


.
Totaal Lasten- Er zijn in 2021 voor € 264.442,42 minder kosten uitgegeven dan de vooraf
vastgestelde begroting ad € 1.464.830. Dit is voor een groot gedeelte toe te wijzen aan de
lagere personeelskosten (€ 20.923,20) en lagere rentekosten (€21.903) i.v.m. uitgestelde
investeringen. Daarnaast zijn er vooral door de Coronamaatregelen veel lagere
huisvestingskosten (€144.139) en tevens uitgestelde aankopen c.q. investeringen in de
categorie verbinding en automatisering (€ 90.469). In de categorie beheer is als enige
categorie een overschrijding waarneembaar ad € 12.387 m.b.t. externe deskundigheid.

Totaal Baten- De bijdragen van de partners zijn conform de vooraf vastgestelde begroting
2021.

Voorgesteld wordt om het bedrag van het meevallende exploitatieresultaat 2021 ad
€ 264.442,42 (overeenkomstig afspraak) toe te voegen aan het egalisatiefonds MCC op basis
van de afgesproken verdeling. De administratieve verwerking hiervan zal, na besluitvorming,
in het boekjaar 2022 plaatsvinden.




                                            6
                                                                 Toelichting jaardocument MCC 2021.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre> Toelichting Jaardocument 2021 (balans).                                  Meld- en
                                                                          Coördinatiecentrum
                                                                          (M.C.C.), kpl. 51009960.




TOELICHTING BALANS M.C.C. OVER HET JAAR 2021.

1. Resultaat 2021.
Het MCC heeft over 2021 een meevallend exploitatieresultaat behaald van € 264.442,42.
Voor de totstandkoming van dit resultaat wordt kortheidshalve verwezen naar bovenstaande
toelichting exploitatiecijfers 2021 en de toelichting op het resultaat.


2. Vaste activa.
Voor een gedetailleerd overzicht van de samenstelling van de boekwaarde alsmede van de
mutaties inzake de materiële activa wordt verwezen naar de Staat van geactiveerde
kapitaaluitgaven 2021 (Staat C). De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn conform
waarderingsgrondslagen van de Nationale Politie.

In 2021 zijn er geen nieuwe investeringen opgenomen.

Aangezien de politie penvoerder is van het MCC, is het actief in zijn geheel verantwoord op
een aparte entiteit buiten de administratie van de Nationale Politie. De Nationale politie heeft
daarnaast haar aandeel (deelneming) in het MCC (58%) opgenomen in de balans van de
Nationale politie.

Voormelde bedragen zijn als volgt gespecificeerd/verantwoord in dit jaardocument:

 Afschrijvingskosten   Economische categorie         Boekwaarde         Investering       Afschrijving     Boekwaarde
 Grootboekrekening            01-01-2021              01-01-2021           2021              2021           31-12-2021
      4040000             Casco huisvesting        € 4.072.691,66     €          0,00   €    162.902,40    € 3.909.789,26
      4040000               Verbouwingen           €    156.194,08    €          0,00   €      9.888,91    € 146.305,17
      4040005           Installaties huisvesting   €    822.134,42    €          0,00   €    132.350,56    € 689.783,86
      4040010            Meubilair / Inventaris    €       2.101,55   €          0,00   €         865.45   €     1.236,10
      4060000               Automatisering/        €    159.964,43    €          0,00   €     56.258,88    € 103.705,55
                               Verbinding
                                 Totaal            € 5.213.086,14     €         0,00    €   362.266.20     € 4.850.819,94




3. Afschrijving vaste activa.
De afschrijvingskosten 2021 bedragen € 362.266,20
De oorspronkelijke aanschafwaarde per 31/12/2021 bedraagt € 9.593.684,23 (vaste activa)
en de cumulatieve afschrijving per ultimo 2021 bedraagt € 4.742.864,29. De boekwaarde van
de investeringen bedraagt per 31 december 2021 € 4.850.819,94.




                                                      7
                                                                           Toelichting jaardocument MCC 2021.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>4. Langlopende leningen.
Op dit onderdeel van de balans is het zgn. egalisatiefonds van zowel de partners als ook van
de politie verantwoord. Tot de instelling van dit egalisatiefonds is besloten in de vergadering
van het algemeen bestuur van 23 maart 2007. Voor een nadere specificatie wordt
kortheidshalve verwezen naar de bijgevoegde Staat van Reserves en Voorzieningen en
onderstaande tabel.

Ten aanzien van de verantwoording van het egalisatiefonds op deze plek heeft in het
verleden overleg plaatsgevonden met de (toenmalige) externe accountant (Deloitte) van de
voormalige Regio Politie Limburg-Zuid.

De specificatie van de mutaties in 2020 en 2021 in het egalisatiefonds van partners en politie
zijn nader gespecificeerd in onderstaande tabel. Daarbij is het meevallend exploitatieresultaat
over 2021 ten bedrage van € 264.442,42 nog niet meegenomen in het balanssaldo per 31
december 2021 van het betreffende egalisatiefonds.

                                                 Egalisatiefonds
                  Omschrijving                             Totaal              Partners (42%)               Politie (58%)
Saldo t/m ultimo jaar 2021                         €       1.258.048,83        €        528.380,51      €         729.668,32
Bij: exploitatieresultaat 2020                     €         82.913,13         €         34.823,52      €          48.089,61
Subtotaal egalisatiefonds                          €       1.340.961,96        €        563.204,03      €         777.757,93
Bij: bijschrijving rente 2021 (o.b.v. 3,5%)        €         46.933,67         €         19.712,14      €          27.221,53
Saldo egalisatiefonds per 31-12-2021               €       1.387.895,63        €        582.916,17      €         804.979,46


5. Voorziening groot onderhoud.
Het onderhoudsplan wordt uitgevoerd op basis van een MJOP van de Politie.. Op basis
daarvan wordt een jaarlijkse storting in de voorziening groot onderhoud van € 50.000 als
voldoende geacht. In 2021 is een bedrag ad € 31.921,83 (vervanging koolstoffilter) ten laste
van deze voorziening geboekt. Het saldo van de voorziening groot onderhoud MCC per ultimo
2021 bedraagt € 460.795,06.

6. Vlottende activa / passiva.
Per balansdatum 31 december 2021 zijn er geen vlottende activa (debiteuren of nog te
ontvangen bedragen) opgenomen. Bij de vlottende passiva (crediteuren en nog te betalen) is
één crediteurenfactuur voor een bedrag van € 527,80 opgenomen.

7. Rekening courant.
De politie is naast penvoerder van het MCC tevens de financier van het onderhavige gebouw.
Het saldo van de rekening courant partners / politie is dan ook de sluitpost van deze balans
en kan op basis van de thans voorliggende cijfers als volgt worden berekend:
                                                 Rekening courant
                    Omschrijving                               Totaal               Partners (42%)              Politie (58%)
Investeringen (oorspr) t/m het jaar 2021               €     10.402.816,34          €    4.369.182,86       €     6.033.633,48
Bij: investeringen in 2021                             €                0,00        €            0,00       €               0,00
Af: afgeschreven investeringen                         €       -809.132,11          €     -339.835,49       €      -469.296,62
Subtotaal oorspronkelijk investeringsbedrag            €      9.593.684,23         €     4.029.347,37       €     5.564.336,86
Af: cum. afschrijvingskosten t/m 2021                  €      -4.742.864,29         €   -1.992.003,00       € -2.750.861,29
Af: voorziening groot onderhoud per 31-12-2021         €       -460.795,06          €     -193.533,93       €      -267.261,13
Af: saldo egalisatiefonds per 31-12-2021               €      -1.387.895,63         €     -582.916,17       €      -804.979,46
Bij: debiteuren/cred/nt betalen 31-12-2021             €            -527,80        €         -221,68        €          -306,12
Af: exploitatieresultaat 2021                          €       -264.442,42         €      -111.065,82       €      -153.376,60
Financiering rekening courant 31-12-2021               €      2.737.159,03          €    1.149.606,77       €     1.587.552,26


Maastricht, 01 februari 2022.

                                                       8
                                                                                   Toelichting jaardocument MCC 2021.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>