<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>1ste Begrotingswijziging 2025
                        GR WOZL
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>1ste Begrotingswijziging 2025 GR WOZL


Goedgekeurd door het Algemeen Bestuur d.d. 12 december 2024.


Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 24 april 2025.




De Algemeen directeur/ Secretaris        De voorzitter
F. Dijk         			                      M.E.E. de Beer




                                                               2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Leeswijzer

                          Bekijk je dit plan digitaal?
                          Dan kun je hier navigeren




                          Hier kun je zien in welk
                             hoofdstuk je bent



      Download onze app


                                                         3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Samenvatting
De begroting 2025 is door het Algemeen Bestuur     Het tekort voor financiering en algemene dekkingsmiddelen is in de begroting 2025 gesteld op -€2.047.000. In
op 27 juni 2025 vastgesteld. De 1ste begrotings-   de 1ste begrotingswijziging 2025 wordt een tekort voor financiering en algemene dekkingsmiddelen verwacht van
wijziging 2025 van het Werkvoorzieningsschap       -€1.555.000 en is daarmee €492.000 beter dan begroot.
Oostelijk Zuid-Limburg (GR WOZL) wordt aan-
geboden vanwege de volgende redenen:               In 2024 is door het Ministerie van BZK de mei- en septembercirculaire 2024 gepubliceerd. Deze circulaires
                                                   hebben voor 2025 een positief effect voor zowel de deelnemende gemeenten als de GR WOZL. De subsidie per
• Mei- en septembercirculaire 2024 van het         arbeidsjaar stijgt met €2.780 ten opzichte van de originele begroting 2025 (zie ook de toelichting bij Hoofdstuk
  Ministerie van BZK;                              3, Mei- en septembercirculaire 2025). De rijkssubsidie wordt doorgegeven aan de uitvoeringsorganisaties WSP
• De verwachte realisatie van de arbeidsjaren in   Parkstad Detachering B.V., de Werkmeester en de verbonden partij WOZL Beschut 2.0 B.V.
  2025;
• De verwachte operationele realisatie van de      In de 1ste begrotingswijziging is voor 2025 kritisch gekeken naar de verwachte uitstroom van Sw-medewerkers.
  verbonden partij WOZL Beschut 2.0.               Hierbij is de uitstroom gebaseerd op de werkelijk verwachte pensioneringen en 3% overig verloop. De verwachte
                                                   arbeidsjaren zijn voor 2025 met -23,6 bijgesteld ten opzichte van de oorspronkelijke begroting. Dit als gevolg van
                                                   de werkelijk verwachte arbeidsjaren over 2025 die door een hogere uitstroom aanzienlijk lager zijn dan oorspron-
                                                   kelijk in de meerjarenraming als uitgangspunt aangenomen.


                                                   Voor de uitvoeringsorganisatie WOZL Beschut 2.0 B.V. wordt voor 2025 een nettoresultaat verwacht dat in lijn ligt
                                                   met de oorspronkelijke begroting. De hogere subsidie wordt nagenoeg volledig benut ter dekking van de hogere
                                                   personele kosten als gevolg van cao-effecten (stijging van lonen en reiskostenvergoeding).


                                                   In afwachting van nieuwe beleidskaders heeft WSP Parkstad/WOZL nog geen nieuw ondernemingsplan
                                                   opgesteld voor 2025. Daarom zijn géén nieuwe ambities opgenomen in deze 1ste begrotingswijziging ten opzichte
                                                   van de begroting 2025.


                                                   Fred Dijk
                                                   Algemeen directeur / Secretaris




                                                                                                                                                                        4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Inhoud

                                                                      naar vorige pagina
1   KPI’s                          5   Beschut 2.0
                              6                                12   naar volgende pagina


                                                                      naar inhoudsopgave



2   Verloop van de arbeids-        6   Beïnvloedbare factoren
    jaren Wsw
                              7                                14




3   Meicirculaire 2024             7   Risico-analyse
                              8                                15




4   Finance                        7   Bijlagen
                              9                                17




                                                                                           5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>1 KPI’s
 GR WOZL                                                    begroting 2025 1ste begrotingswijziging 2025    Verschil


 Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen        -€2.047.000                  -€1.555.000   €492.000
 (incl. incidentele baten)
 Arbeidsjaren Wsw                                                   1992,21                      1968,65       -23,56




 Beschut 2.0                                                begroting 2025 1ste begrotingswijziging 2025    Verschil


 Nettoresultaat                                                  -€2.874.000                  -€3.047.000   -€173.000
 Operationeel resultaat                                         -€2.538.000                   -€2.665.000   -€127.000

 Gemiddelde toegevoegde waarde per fte                               €2.753                        €2.314      -€439

 Ziekteverzuim                                                          20%                          20%          0%




Figuur 1: KPI´s




                                                                                                                        6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>2 Verloop van de arbeidsjaren Wsw
                                       2025          2025
            Aantal Wsw-                                                       Het aantal medewerkers bij de verbonden partijen
           medewerkers in                             1ste
            arbeidsjaren            begroting      begrotings-   verschil     heeft betrekking op de geplaatste medewerkers bij
                                                    wijziging                 uitvoeringsorganisaties GR WSP Parkstad en WOZL
                                                                              Beschut 2.0 B.V. Het aantal medewerkers begeleid
       Regulier                        1.848,42       1.780,64      -67,78
       Begeleid werken                     69,21         67,05        -2,17
                                                                              werken betreft medewerkers met een Wsw-indicatie
       Beschut werken                      69,62         72,52        2,89    werkzaam onder contract van reguliere werkgevers.
       RVU                                  4,97         48,44       43,48    GR WOZL ontvangt hiervoor de rijkssubsidie en
                                                                              betaalt deze naar rato van de arbeidshandicap door
       Totaal                         1.992,21       1.968,65      - 23,56
                                                                              aan de werkgever.


                                                                              Het aantal medewerkers bij Beschut werken heeft
                                                                              betrekking op de geplaatste medewerkers bij de
                                       2025          2025
            Aantal Wsw-                                                       uitvoeringsorganisaties Relim en de Werkmeester.
                                    begroting         1ste       verschil
           medewerkers in
                                                   begrotings-
            arbeidsjaren
                                                    wijziging
                                                                              De 1ste begrotingswijziging 2025 is gebaseerd op
                                                                              gemiddeld 1.968,65 arbeidsjaren (AJ). Dit is 23,56
       Beekdaelen                        105,62        101,16         -4,46
                                                                              minder dan in de begroting 2025.
       Brunssum                          249,61        246,44         -3,18
       Gulpen-Wittem                       48,10         46,28        -1,82
       Heerlen                           706,21        702,84         -3,37   Het verwachte verloop in arbeidsjaren is gebaseerd
       Kerkrade                          464,79        457,40         -7,40   op de medewerkers uit dienst in verband met het
       Landgraaf                         257,88        258,64         0,76    bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd en een
       Simpelveld                          51,44         50,46        -0,98
                                                                              aanname van overig verloop zoals langdurig ziek, uit
       Vaals                               42,71         42,82        0,11
       Valkenburg                          38,75         36,02        -2,73   dienst en overlijden.
       Voerendaal                          27,09         26,60        -0,48

       Totaal                         1.992,21       1.968,65      - 23,56

       Financiële gegevens
       Rijkssubsidie per               € 35.209       € 37.989     € 2.780
       arbeidsjaar



Figuur 2: Aantal Sw-medewerkers in arbeidsjaren

                                                                                                                                     7   7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>3 Mei- en septembercirculaire 2024
In de initiële begroting 2025 is het subsidiebedrag       Subsidie ontwikkeling per arbeidsjaar                2025
gebaseerd op de mei- en septembercirculaire van
2023. In 2024 heeft het Ministerie van BZK een mei-       1ste begrotingswijziging 2025

en septembercirculaire gepubliceerd dat een positief
effect heeft op het subsidiebedrag.                       Cf. begroting 2025                                    €35.209
                                                          Indexering LPO                                         €2.163

Het subsidiebedrag per arbeidsjaar bedraagt in de         Minder arbeidsjaren                                     €377

begroting 2025 €35.209. In de 1ste begrotingswijziging    Compensatie vervallen Lage Inkomens Voordeel (LIV)      €240

2025 wordt dit bedrag €37.989 per arbeidsjaar. Deze
verhoging bestaat voor €2.163 uit de compensatie van                                                             €2.780

de stijgende lonen (LPO) en voor €377 wordt er
rekening gehouden met een snellere verwachte              Subsidiebedrag cf. 1ste begrotingswijziging 2025      €37.989

uitstroom van Wsw-ers. Daarnaast is er in de septem-
bercirculaire een toevoeging ten bedrage van €240
opgenomen ter compensatie voor het vervallen van         Figuur 3: Subsidie ontwikkeling per AJ

het Lage Inkomens Voordeel (LIV).




                                                                                                                          8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>4 Finance
                                          GR WOZL                                                                                             GR WOZL

Overzicht baten & lasten                                                   (bedragen x € 1.000,-)   Overzicht baten & lasten                                                   (bedragen x € 1.000,-)

Rubriek                                                              1ste                           Rubriek                                                              1ste
                                                 begroting        begrotings-                                                                        begroting        begrotings-
                                                                                    Verschil                                                                                            Verschil
                                                   2025            wijziging                                                                           2025            wijziging
                                                                     2025                                                                                                2025
Bedrijfsvoering (overhead)
baten                                                     98              102                  4    Financiering en alg. dekkingsmiddelen
lasten                                                  -702              -421              281     Bedrijfsvoering                                         604               318              -286
                                                        -604              -318              286     Uitvoering Wsw                                        -1.436            -1.831             -395
Uitvoering Wsw                                                                                      Beschut 2.0                                            2.874             3.047              173
baten                                                 70.144            74.787            4.643
lasten                                                -68.708          -72.957           -4.249                                                            2.042             1.535             -507
                                                       1.436             1.831              395
Beschut 2.0                                                                                         Vennootschapsbelasting                                        -                 -               -
baten                                                         -                 -              -    Onvoorzien                                                    -                 -               -
lasten                                                 -2.874           -3.047             -173                                                                  -5            -20                  -
                                                       -2.874           -3.047             -173
Personeelskosten Wsw                                                                                Gerealiseerd saldo van baten en lasten                   -5               -20                -15
baten                                                 76.804            78.701            1.897
lasten                                                -76.809          -78.721           -1.912     Mutaties in reserves                                         5             20                  15
                                                             -5            -20               -15
                                                                                                    Gerealiseerd resultaat                                        0             0                   0
Uitvoering Wsw heuvellandgemeenten in GR WSP Parkstad
baten                                                    244              114              -130
lasten                                                  -244              -114              130
                                                              -                 -              -


Incidentele baten en lasten
baten                                                         -                                -
lasten                                                        -                 -              -
                                                              -                 -              -


Resultaat voor financiering en
algemene dekkingsmiddelen                             -2.047           -1.555              492


Figuur 4: Overzicht van baten en lasten GR WOZL 1/2                                                 Figuur 5: Overzicht van baten en lasten GR WOZL 2/2

                                                                                                                                                                                                        9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Toelichting op het overzicht baten                                            Specificatie baten en lasten                     (bedragen x € 1.000,-)     Specificatie baten

en lasten                                                                                                                       2025                                                                       2025

                                                                                                                  begroting 1ste begr.                                                        begroting 1ste begr.
                                                                                                                              wijz.        verschil                                                       wijz.      verschil
In de 1ste begrotingswijziging 2025 bedraagt het resul-
                                                                              Baten
taat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen                                                                                                       Aantal AJ                            1.992,21   1.968,65      -23,56
                                                                              Dekking uitvoeringskosten WOZL              98        102               4   Subsidie per AJ (x €1) *               35.209    37.989        2.780
€1.555.000 negatief. Dat is €492.000 beter dan in de                                                                                                      Totaal rijksbijdragen (x €1.000)       70.144    74.787        4.643
begroting 2025 is aangegeven.                                                 Totaal                                      98        102               4

                                                     (bedragen x € 1.000,-)   Lasten                                                                      Figuur 8: Overzicht rijksbedragen
                                                                              Personeelskosten                          -578        -273         304
Resultaatsverloop GR WOZL 1ste begrotingswijziging 2025
                                                                              Organisatiekosten                          -82         -82              0
                                                                              Accountants- en advieskosten               -33         -43         -10      Lasten
Resultaat cf. begroting 2025                                       -2.047
                                                                              Rente en financieringskosten                -9         -23         -13      De lasten stijgen ten opzichte van de begroting 2025
beter resultaat in de bedrijfsvoering
Beter resultaat uitvoering Wsw
                                                     286
                                                     395                      Totaal                                    -702        -421         281
                                                                                                                                                          met €4.249.000. Dit verschil bestaat voornamelijk uit
slechter netto resulaat verbonden partijen           -173
                                                                              Saldo van baten en lasten                -604         -318         286
                                                                                                                                                          een prijsverschil als gevolg van de hogere bijdrage die
slechter resultaat personeelskosten Wsw               -15
                                                                       492
                                                                                                                                                          wordt doorbetaald aan de uitvoeringsorganisaties.

                                                                              Figuur 7: Overzicht baten en lasten bedrijfsvoering
Resultaat voor financiering
en alg. dekkingsmiddelen cf. 1ste begr. wijz. 2025                 -1.555
                                                                              Uitvoering Wsw                                                              Specificatie lasten                             (bedragen x € 1.000,-)

Figuur 6: Resultaatverloop GR WOZL                                            In de 1ste begrotingswijziging 2025 bedraagt het resul-                                                                      2025

                                                                              taat €1.831.000 positief. Dit is €395.000 beter dan in                                                          begroting 1ste begr.
                                                                                                                                                                                                          wijz.       verschil
Bedrijfsvoering                                                               de begroting 2025 is opgenomen.
                                                                                                                                                          Regulier                              -64.628    -67.209       -2.580
In figuur 7 worden de baten en lasten weergegeven
                                                                                                                                                          Begeleid werken                        -1.246     -1.207           39
voor de bedrijfsvoering.                                                      Rijksbedragen                                                               Beschut werken                         -2.585     -2.883         -298

                                                                              De positieve effecten van de mei- en september                              RVU                                      -151     -1.559       -1.408
                                                                                                                                                          Uitvoeringskosten                         -98        -98              -1
Het saldo van de bedrijfsvoering bedraagt €318.000                            circulaire 2024 zijn opgenomen in de 1ste begrotings-
negatief. Dit is €286.000 beter dan in de begro-                              wijziging 2025. Dit leidt tot een hogere bijdrage van de                    Totaal                                -68.708    -72.957       -4.249

ting 2025 is vermeld. De oorzaak van dit verschil is                          deelnemende gemeenten van €4.643.000.                                       Figuur 9: Specifiactie lasten
grotendeels te verklaren door een herrubricering in de
personeelskosten m.b.t. het personeel op het gebied
van archief- en informatiebeheer. Deze lasten worden
vanaf 2025 geheel ondergebracht in de verbonden
partijen


                                                                                                                                                                                                                                     10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Beschut 2.0                                                                  Uitvoering Wsw Heuvellandgemeenten in GR                                   Vennootschapsbelasting
Voor geheel 2025 wordt in de 1ste begrotingswijzi-                           WSP Parkstad                                                               De activiteiten binnen de GR WOZL zijn vrijgesteld
ging 2025 een nettoresultaat verwacht dat €173.000                           Het tekort in de bedrijfsvoering en de verbonden                           van de vennootschapsbelasting en is derhalve nihil.
slechter is dan vermeld in de begroting 2025. Dit                            partijen van de GR WSP Parkstad wordt via
resultaat bestaat uit een operationeel resultaat dat                         de GR WOZL in rekening gebracht bij de                                     Onvoorzien
€127.000 slechter is en een subsidieresultaat dat                            Heuvellandgemeenten.                                                       De verwachting voor 2025 is dat er geen onvoorziene
€46.000 slechter is dan de begroting 2025.                                                                                                              activiteiten zullen plaatsvinden.
                                                                             Incidentele baten en lasten
Voor de toelichting op het resultaat wordt verwezen                          De verwachting voor 2025 is dat er geen incidentele                        Mutaties in reserve
naar de Toelichting Beschut 2.0.                                             baten en lasten zullen plaatsvinden.                                       De verwachting voor 2025 is dat er een mutatie zal
                                                                                                                                                        plaatsvinden van €20.000. Dit bestaat uit een
Personeelskosten Wsw                                                         Financiering en algemene dekkingsmiddelen                                  onttrekking uit de reserve om het uitbetaalde verlof
De personeelskosten stijgen ten opzichte van de                              (incl. reserves)                                                           van de oude groep ASB te financieren.
begroting met 1.912.000. Dit verschil is grotendeels te                      De tekorten bij de GR WOZL worden volledig gedekt
verklaren doordat er een verschuiving heeft plaatsge-                        door een bijdragen van de deelnemende gemeenten.                           Gerealiseerd resultaat
vonden in het aantal fte van verbonden partijen naar                                                                                                    De verwachting voor 2025 is dat het gerealiseerd
de RVU. Daarnaast stijgen de loonkosten als gevolg                           In de volgende tabel worden de baten per rubriek                           resultaat nihil zal zijn.
van de cao-stijging. In onderstaande tabel zijn de                           weergegeven:
kosten per groep weergegeven:

Specificatie lasten                               (bedragen x € 1.000,-)     Financiering- en algemene
                                                                                                                               (bedragen x € 1.000,-)
                                                                             dekkingsmiddelen
                                                   2025
                                                                                                                                2025
                                            1ste begr.
                                  begroting   wijz.           verschil
                                                                                                                     1ste begr. wijz.
                                                                                                                begroting                    verschil

Loonkosten WSP/Deta                  -66.127      -65.148           979
                                                                             Bedrijfsvoering                            604         318         -286
Loonkosten Beschut 2.0                -7.546       -8.810        -1.264
                                                                             Uitvoering Wsw                           -1.436    -1.831          -395
Overige personeelskosten Wsw          -1.333       -1.332                1
                                                                             Beschut 2.0                              2.874      3.047           173
Loonkosten Relim                      -1.649       -1.874          -225
                                                                             Mutaties in reserve                          5            20         15
Loonkosten RVU                          -149       -1.538        -1.389
Kosten ASB                                 -5          -20          -15      Totaal                                   2.047      1.555          -492

Totaal                               -76.809      -78.721        -1.912




Figuur 10: Personeelskosten per uitvoeringsorg.                              Figuur 11: Overzicht baten per rubriek


                                                                                                                                                                                                               11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>5 Beschut 2.0
                                                                           (bedragen x € 1.000,-)
                                                                                                    Toelichting Beschut 2.0
                                                        1ste
                                                     begrotings        begroting
Omschrijving
                                                      wijziging          2025
                                                                                     verschil       Financieel resultaat
                                                       2025                                         Het financiële resultaat is naar verwachting €173.000
                                                                                                    slechter dan de 1ste begrotingswijziging. Dit met name
Omzetwaarde                                                     500           551            -51
                                                                                                    het gevolg van:
Verbruik grondstoffen, inhuur,                                                                                                                                          (bedragen x € 1.000,-)

uitbesteed                                                        0              0              0
                                                                                                    Resultaatsverloop verbonden partijen cf. 1ste begrotingswijziging 2025

Toegevoegde waarde                                              500          551            -51     Resultaat verbonden partijen cf. begroting 2025                                  -2.874


                                                                                                    Lagere omzetwaarde                                                  -51
Personeelskosten                                                                                    Hogere personele kosten niet- Sw                                    -16

    Lonen n-SW                                                 -888          -872            -16    Hogere personele kosten Sw                                         -106
                                                                                                    Lagere bedrijfskosten                                                46
    Opleidingen                                                   0              0              0   Lager subsidieresultaat                                             -46

    Inhuur derden                                                 0              0              0                                                                                        -173


   Overige personeelskosten SW                               -649           -543            -106    Resultaat verbonden partijen cf. 1ste begrotingswijziging 2025                   -3.047
   Overige personeelskosten n-SW                                0              0               0
personele kosten SW                                          -649           -543            -106
                                                                                                    Figuur 13: Financieel overzicht verbonden partij Beschut 2.0
personele kosten n-SW                                        -888           -872             -16
                Totaal Personeelskosten                    -1.537         -1.415           -122
                                                                                                    Omzetwaarde en brutomarge
            Totaal Bedrijfskosten                          -1.628         -1.674              46    De omzet is in de 1ste begrotingswijziging €51.000
Operationeel resultaat                                    -2.665          -2.538           -127     lager dan in de begroting 2025 i.v.m. het wegvallen
                                                                                                    van een grote opdrachtgever en het automatiseren
    Lonen SW                                               -8.810          -7.606        -1.204     van werkzaamheden door opdrachtgevers. Er is nog
    Rijkssubsidie SW                                           8.428        7.270          1.158
                                                                                                    onvoldoende zekerheid of hiervoor vervangende werk-
Subsidieresultaat                                              -382         -336            -46
                                                                                                    zaamheden kunnen worden binnengehaald.

Netto resultaat                                            -3.047         -2.874           -173
                                                                                                    Personeelskosten
                                                                                                    De overige personeelskosten vallen hoger uit door de
Aantal FTE Wsw                                             216,06          200,11          15,95
Aantal FTE N-Wsw                                            12,25           12,25           0,00    cao n-Sw voor €16.000 en doordat er door de hogere
                                                                                                    overige personeelskosten Sw voor €106.000 als
                                                                                                    gevolg van de hogere bezetting en omdat er rekening
Aantal AJ Wsw                                              223,29          207,92          15,37
                                                                                                    is gehouden met prijsstijgingen en hogere
                                                                                                    uitbetalingen van verlof bij ontslag.
Figuur 12: Financieel overzicht verbonden partij Beschut 2.0

                                                                                                                                                                                                 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Bedrijfskosten
Voor de bedrijfskosten worden eveneens prijs-
stijgingen verwacht, maar de energielasten vallen naar
verwachting lager uit, waardoor uiteindelijk een bespa-
ring van €46.000 op de overige bedrijfskosten wordt
verwacht.


Operationeel resultaat
Het operationeel resultaat bedraagt €2.665.000. Dit is
€127.000 slechter dan is opgenomen in de begroting
2025.


Subsidieresultaat
De bezetting Sw is 15,95 fte hoger dan begroot met
name door een hogere terugstroom naar Beschut
2.0 vanuit detacheringsplekken. Door de opgenomen
cao-stijging per 1 januari 2025 en de hogere bezetting
stijgen de lonen Sw. De rijkssubsidie stijgt als gevolg
van de aangepaste subsidiebedragen uit de mei-
circulaire, waardoor het subsidieresultaat met €46.000
daalt.


Ziekteverzuim
Ten aanzien van het ziekteverzuim kent Beschut 2.0
de target van maximaal 20%.


Nettoresultaat
Voor 2025 wordt in de 1ste begrotingswijziging een
nettoresultaat verwacht dat €173.000 slechter is dan is
opgenomen in de begroting 2025. Dit bestaat uit een
slechter operationeel resultaat van €127.000 en een
slechter subsidieresultaat van €46.000.
                                                          13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>6 Beïnvloedbare factoren
In onderstaand overzicht zijn de beïnvloedbare factoren op het tekort van de GR WOZL en het operationeel resultaat van Beschut 2.0 opgenomen. Als gevolg van het
ontbreken van een nieuw Ondernemingsplan 2025 zijn deze ongewijzigd ten opzichte van de oorspronkelijke begroting.



              Kandidaat duurzaam                                        Voorzien in                                                Beheersen
                  naar Werk                                         werkgeversbehoefte                                         uitvoeringskosten




• Stimuleren duurzame inzetbaarheid                      • Acquisitiegesprek bestaande en nieuwe klanten, van    • Binnenhalen passend werk voor de interne werk-
  Sw-medewerkers door middels diverse maatregelen          accountmanagersperspectief naar werkgeversadvi-         plaatsen tegen zo hoog mogelijke tarieven.
  te investeren in vitaliteit.                             seur.                                                 • Uitvoeren van duurzame investeringen met een
• Adequate begeleiding voor Sw en PW met een             • Verhogen MVO-bereidheid bij werkgevers met              gunstige terugverdientijd.
  optimale verbinding naar maatschappelijk werk.           behulp van gerichte communicatie met een treffende    • Voorkomen van een oplopend ziekteverzuim bij een
                                                           verhaallijn.                                            ouder wordende populatie.




Figuur 14: Beïnvloedbare factoren 1ste begr. wijz.2025

                                                                                                                                                                      14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>7 Risico-analyse
In de onderstaande tabel is de status van de risico’s, zoals in de 1ste begrotingswijziging 2025 mee rekening is gehouden, nader toegelicht.


 Risico in begroting                                    Toelichting op risico



 Loonprijsontwikkeling                                  In de 1ste begrotingswijziging 2025 is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de mei- en septembercirculaire 2024.
                                                        Hierin is een LPO toegekend voor 2024 ad 6,08%. Tevens is in de septembercirculaire een compensatie toegezegd voor het weg-
                                                        vallen van het lage inkomen voordeel (LIV) ter hoogte van €240 per arbeidsjaar.

                                                        In de 1ste begrotingswijziging is voor de Sw-medewerkers rekening gehouden met een cao-stijging van 3,5%. Ten tijde van het op-
                                                        stellen van deze 1ste begrotingswijziging is dit percentage echter nog niet definitief vastgesteld waardoor dit een risico van afwijking
                                                        kent (positief of negatief).

                                                        Voor niet Sw-medewerkers loopt de cao nog t/m maart 2025 en is nog geen zicht op een nieuwe onderhandelingsakkoord. Daarom
                                                        is in de 1ste begrotingswijziging geen rekening gehouden met een stijging van als gevolg van cao-effecten. Gelet op het naar
                                                        verhouding lage aandeel van de niet Sw-lonen in de totale kostenstructuur van GR WOZL en WSP Parkstad is dit risico naar ver-
                                                        wachting relatief laag te noemen. Uiteraard is wel rekening gehouden met de reguliere stijging van de loonperiodieken.

                                                        De LPO 2025 is nog niet door het Ministerie van BZK vastgesteld. Deze zal pas worden vastgesteld in de meicirculaire 2025.

 Subsidieontwikkelingen                                 Ten tijde van het opstellen van deze 1ste begrotingswijziging is nog geen zicht op de verwachtte LPO 2025 en de hieruit voortvloeien-
                                                        de subsidieontwikkeling. Volgend uit bestuurlijke besluitvorming wordt in de begrotingen van GR WOZL en GR WSP Parkstad géén
                                                        voorschot genomen op niet bekend zijnde positieve of negatieve ontwikkelingen zonder dat hierover een betrouwbare verwachting
                                                        is uit te spreken. Dit is op het moment van opstellen van de begroting een niet te kwantificeren risico/kans voor het subsidieresultaat
                                                        welke door de GR WOZL/GR WSP Parkstad niet is te beïnvloeden. Op basis van de positieve effecten in de afgelopen jaren is de
                                                        verwachting dat dit een positief effect zal hebben en dus als kans gezien kan worden. Zekerheid hierover (incl. de hoogte van het
                                                        effect) ontstaat echter pas bij publicatie van de mei- en septembercirculaire 2025.

 Terugstroom van Detachering naar Beschut 2.0           In de 1ste begrotingswijziging 2025 is er rekening gehouden met een terugstroom naar Beschut 2.0 vanuit Detachering van 10 fte.

                                                        Er is sprake van toenemende fysieke en/of psychische klachten van medewerkers waardoor zij zijn aangewezen op de beschutte
                                                        werkomgeving. De verwachting is dat de terugstroom naar Beschut 2.0 in ieder geval niet zal afnemen. Mogelijk zal gedurende het
                                                        jaar blijken dat plaatsing binnen de Beschut 2.0 omgeving voor meer medewerkers noodzakelijk is dan verwacht. Het financiële
                                                        risico per extra fte is naar verwachting beperkt zolang dit binnen de bestaande voorziening geabsorbeerd kan worden (max circa
                                                        €5.000 per fte).




Figuur 15: Risico-analyse 1ste begr. wijz.2024 1/2

                                                                                                                                                                                                   15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre> Risico in begroting                                 Toelichting op risico



 Aantal arbeidsjaren                                 In de bepaling van het aantal arbeidsjaren wordt uitgegaan van de werkelijk verwachte pensioendata en een overige uitstroom van
                                                     3% als gevolg van met name ziek uit dienst en overlijden. Dit percentage is een verwachting op basis van historische uitstroom. De
                                                     werkelijke, overige uitstroom kan hiervan in zowel positieve als negatieve zin afwijken. Dit is voor WOZL/WSP Parkstad een niet te
                                                     beïnvloeden risico.

 Indexeringen                                        WSP Parkstad werd net als alle ondernemingen in Nederland de laatste jaren geconfronteerd met hoge kostenstijgingen als gevolg
                                                     van inflatie en de ontwikkeling van indexcijfers als gevolg hiervan. Hoewel de indexeringen in 2024 grotendeels gedempt zijn
                                                     bestaat er een zekere mate van onzekerheid bij een onrustige economie als gevolg van (inter)nationele conflicten en politieke en
                                                     economische instabiliteit. Daarom vormen deze nog steeds een risico voor de kosten in 2025. In deze 1ste begrotingswijziging is in
                                                     de bedrijfskosten naar best mogelijk inzicht rekening gehouden met indexeringen van leveranciers (bijvoorbeeld huur, onderhoud en
                                                     energie).




Figuur 16: Risico-analyse 1ste begr. wijz.2025 2/2

                                                                                                                                                                                          16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>8 Bijlagen
                         Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2025
                                                                                         Uitvoering
                                                                                            WSW
 Deelnemende              bedrijfs-       uitvoering       resultaat     totaal          Heuvelland                        totaal
 gemeente                 voering            Wsw          Beschut 2.0 financiering       in GR WSP        subsidie       bijdragen

Beekdaelen                     32.768         -77.889          155.892        110.771              -       3.718.723 3.829.494
Brunssum                       75.877        -180.359          360.983        256.500              -       8.788.757 9.045.257
Gulpen-Wittem                  14.466         -34.384           68.819         48.900         90.692       1.693.614 1.833.207
Heerlen                       211.845        -503.553        1.007.842        716.134              -      24.864.668 25.580.802
Kerkrade                      141.563        -336.493          673.478        478.548              -      16.365.020 16.843.569
Landgraaf                      79.074        -187.959          376.192        267.308              -       9.079.798 9.347.106
Simpelveld                     15.573         -37.016           74.086         52.642              -       1.811.324 1.863.967
Vaals                          12.721         -30.237           60.518         43.001         79.752       1.503.842 1.626.595
Valkenburg                     11.809         -28.071           56.183         39.921         74.039       1.364.434 1.478.395
Voerendaal                      8.409         -19.989           40.007         28.427              -         953.666    982.093

 totaal                     604.103       -1.435.949       2.874.000         2.042.156     244.484 70.143.846 72.430.486


Figuur 17: Totale bijdragen deelnemende gemeenten cf. begroting 2025




                  Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 1ste begr. wijz. 2025
                                                                                 Uitvoering
                                                                                    WSW
Deelnemende             bedrijfs-     uitvoering     resultaat     totaal        Heuvelland                    totaal
gemeente                voering          Wsw        Beschut 2.0 financiering     in GR WSP     subsidie      bijdragen

Beekdaelen                  16.788        -96.500        160.627        80.916            -    3.842.829 3.923.745
Brunssum                    39.967       -229.730        382.394       192.631            -    9.361.890 9.554.522
Gulpen-Wittem                7.434        -42.732         71.130        35.832       42.135    1.758.067 1.836.034
Heerlen                    112.361       -645.852      1.075.046       541.555            -   26.700.146 27.241.701
Kerkrade                    74.320       -427.190        711.074       358.204            -   17.375.988 17.734.192
Landgraaf                   42.305       -243.168        404.762       203.899            -    9.825.404 10.029.303
Simpelveld                   8.157        -46.887         78.046        39.316            -    1.916.962 1.956.278
Vaals                        6.807        -39.129         65.132        32.810       38.582    1.626.868 1.698.260
Valkenburg                   5.873        -33.760         56.195        28.308       33.288    1.368.289 1.429.885
Voerendaal                   4.452        -25.589         42.594        21.457            -    1.010.612 1.032.068

totaal                    318.465     -1.830.536      3.047.000      1.534.930     114.005 74.787.055 76.435.989



Figuur 18: Totale bijdragen deelnemende gemeenten cf. 1ste begr. wijz.2025

                                                                                                                                     17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>                Verschil in bijdragen GR WOZL begroting -/- 1ste begrotingswijziging
                                                                                               Uitvoering
                                                                                                  WSW
Deelnemende              bedrijfs-         uitvoering         resultaat     totaal             Heuvelland                           totaal
gemeente                 voering              Wsw            Beschut 2.0 financiering          in GR WSP        subsidie          bijdragen

Beekdaelen                   -15.980             -18.610           4.735          -29.855                0         124.106           94.251
Brunssum                     -35.910             -49.370          21.411          -63.869                0         573.133          509.264
Gulpen-Wittem                 -7.031              -8.348           2.311          -13.069          -48.557          64.453            2.827
Heerlen                      -99.483            -142.299          67.204         -174.579                0       1.835.478        1.660.899
Kerkrade                     -67.243             -90.697          37.596         -120.344                0       1.010.968          890.625
Landgraaf                    -36.769             -55.209          28.570          -63.408                0         745.606          682.197
Simpelveld                    -7.415              -9.872           3.960          -13.327                0         105.638           92.311
Vaals                         -5.913              -8.892           4.614          -10.191          -41.170         123.026           71.664
Valkenburg                    -5.936              -5.689              12          -11.613          -40.751           3.855          -48.510
Voerendaal                    -3.957              -5.600           2.587           -6.970                0          56.946           49.975

totaal                    -285.639             -394.587         173.000          -507.225        -130.477      4.643.209          4.005.506



Figuur 19: Verschil bijdragen deelnemende gemeenten voor geheel 2025




                                                                                               Stand per einde maand                                                               Gem.
Deelnemende gemeenten
                                     januari     februari     maart      april       mei          juni        juli   augustus september        oktober     november december       2025

Beekdaelen                             108,26       106,99      106,21     105,94     103,67       103,40     101,13      98,00        96,23       94,95        94,68      94,41      101,16
Brunssum                               257,72       252,08      250,43     249,78     249,14       245,49     244,85     243,64       243,00      241,35       240,71     239,06      246,44
Gulpen-Wittem                           47,94        46,82       46,70      46,58      46,46        46,34      46,22      46,10        45,98       45,86        45,74      44,62       46,28
Heerlen                                722,59       716,87      714,05     711,24     709,42       706,61     700,79     697,97       695,16      691,44       687,13     680,81      702,84
Kerkrade                               476,74       475,54      473,84     470,64     465,54       461,22     456,52     451,82       448,34      442,64       435,55     430,35      457,40
Landgraaf                              272,80       268,44      267,08     264,40     261,71       260,23     256,54     254,86       252,18      250,49       248,81     246,13      258,64
Simpelveld                              52,60        51,47       51,34      51,20      51,07        50,94      50,81      49,68        49,55       49,41        48,80      48,66       50,46
Vaals                                   43,90        43,79       43,68      43,57      42,96        42,85      42,74      42,63        42,52       42,41        41,50      41,39       42,82
Valkenburg aan de Geul                  37,87        37,78       37,68      37,59      35,49        35,40      35,30      35,21        35,11       35,02        34,92      34,83       36,02
Voerendaal                              28,71        28,63       28,56      28,49      28,42        26,35      25,28      25,20        25,13       25,06        24,99      24,42       26,60
Totaal                               2.049,12     2.028,39    2.019,57   2.009,43   1.993,88     1.978,82   1.960,17   1.945,11     1.933,19    1.918,64     1.902,82   1.884,67    1.968,65




Figuur 20: Verloop AJ per gemeente


                                                                                                                                                                                               18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre> 1ste begrotingswijziging 2025                                                                                                               bedragen x €1,-
                                                                                                                                **
 Omschrijving                                        AJ       verg. uitv,     subsidie-     uitv. kosten    totaal           rijksbijdrage        resultaat
                                                             per aj/fte *      lasten          WOZL         kosten       €        37.989

Regulier
Verbonden partijen GR WSP                      1.544,35              37.744    58.290.117              0    58.290.117        58.668.484           378.367
Verbonden partijen Beschut 2.0                   223,29              37.744     8.427.780              0     8.427.780         8.482.485            54.706
GR WOZL: informatiebeheer                          0,00              37.744             0                            0                 0                 0
Werkmeester                                       13,00              37.744       490.672              0       490.672           493.857             3.185
Totaal Regulier                               1.780,64                        67.208.569               0   67.208.569        67.644.826           436.257

 Begeleid werken                                     67,05           18.000    1.206.834         83.808     1.290.641          2.547.022        1.256.381

Beschut Werken: Relim
Loonkosten                                                                      1.873.681
Begeleidingskosten Relim                                                          432.625
                                                     56,93                     2.306.306         11.385     2.317.691          2.162.589          -155.103

 Beschut werken: Werkmeester                         15,59           47.180      577.000          3.118       580.118            592.291            12.173

RVU
Loonkosten RVU                                                                  1.538.499
Overige kosten RVU                                                                 21.000
                                                     48,44                     1.559.499               0    1.559.499          1.840.327          280.828



 Totaal Arbeidsjaren (AJ)                     1.968,65                        72.858.207         98.311    72.956.518        74.787.055         1.830.536

* bij beschut werken wordt subsidie verstrekt op basis van fte
** rijkssubsidie cf. september circulaire 2024




Figuur 21: Specificatie van de uitvoering Wsw 2025




                                                                                                                                                               19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Hoofdlocatie      Locatie BVS            Locatie Beschut 2.0   KANS-locatie
Kloosterweg 1     Diepenbrockstraat 15   Sourethweg 2          Wenckebachstraat 2C
6412 CN Heerlen   6411 TJ Heerlen        6422 PC Heerlen       6466 NC Kerkrade
Postbus 330       Postbus 330            Postbus 6001          Postbus 330
6400 AH Heerlen   6400 AH Heerlen        6401 SB Heerlen       6400 AH Heerlen
045 566 66 00     045 566 66 00          045 566 63 00         045 566 58 00
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>