<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Jaardocument 2015
onderdeel Programmabureau




Jaardocument 2015 onderdeel Programmabureau.   Pagina 1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>1       Bestuur, Directie en vaststelling ................................................................................................. 4
     1.1        Rechtspersoonlijkheid en verantwoordelijkheid .................................................................... 4
        1.1.1          Directie ............................................................................................................................ 5
     1.2        Opstellen en vaststellen jaarrekening 2015 ............................................................................ 5
        1.2.1          Opstellen ......................................................................................................................... 5
        1.2.2          Vaststellen ....................................................................................................................... 5
2.      Inleiding ........................................................................................................................................... 6
3.      Toelichting op dit verslag ................................................................................................................ 6
4       Het Programmabureau en de Programma-Organisatie .................................................................. 6
     4.1        Kerntaken van het Programmabureau .................................................................................... 7
        4.1.1          Beleidsvoorbereiding en –ondersteuning ....................................................................... 7
        4.1.2           Wettelijke borging .......................................................................................................... 7
        4.1.3           Procesbewaking programmamanagement .................................................................... 7
        4.1.4          Kwaliteitsbewaking programmamanagement ................................................................ 7
        4.1.5          Advisering en toetsing ..................................................................................................... 8
        4.1.6          Integrale afstemming beleid en uitvoering ..................................................................... 8
        4.1.7 Ambtelijk secretariaat Veiligheidsdirectie.............................................................................. 8
        4.1.8 Corporate communicatie........................................................................................................ 9
        4.1.9 Informatiemanagement ......................................................................................................... 9
5.      Financiële paragrafen ...................................................................................................................... 9
     5.1.       Algemeen................................................................................................................................. 9
     5.2        Weerstandsvermogen ............................................................................................................. 9
     5.3        Bedrijfsvoering ........................................................................................................................ 9
        5.3.1          Organisatiestructuur ....................................................................................................... 9
        5.3.2          Personeelsbeleid ............................................................................................................. 9
     5.4        Verbonden partijen ................................................................................................................. 9
6       Jaarrekening 2015 Programmabureau .......................................................................................... 11
     6.1        Rekening van baten en lasten 2015 Programmabureau ....................................................... 11
     6.2        Toelichting op de jaarrekening .............................................................................................. 12
     6.3        Toelichting rekening van baten en lasten ............................................................................. 12
7       Balans Programmabureau ............................................................................................................. 13
     7.1 Toelichting ................................................................................................................................... 14
8       “Controleverklaring van de onafhankelijke accountant........... Fout! Bladwijzer niet gedefinieerd.


Jaardocument 2015 onderdeel Programmabureau.                                                                                                     Pagina 2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Jaardocument 2015 onderdeel Programmabureau.   Pagina 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>1      Bestuur, Directie en vaststelling


1.1    Rechtspersoonlijkheid en verantwoordelijkheid
De Veiligheidsregio Zuid-Limburg is een gemeenschappelijke regeling waarvan instandhouding
geschiedt door de gemeenten in Zuid-Limburg. Het Dagelijks Bestuur is verantwoordelijk voor het
opstellen van de concept jaarrekening. Het Algemeen Bestuur is verantwoordelijk voor het vaststellen
van de jaarrekening.

Het Dagelijks Bestuur is als volgt samengesteld (01-01-2016):

Naam                                   Gemeente                 Functie

Mevrouw J.M. Penn-te Strake            Maastricht               voorzitter
                                                                portefeuille Politie
De heer R.K.H. Krewinkel               Heerlen                  portefeuille GHOR
De heer G.J.M. Cox                     Sittard-Geleen           plaatsvervangend voorzitter
                                                                portefeuille Brandweer
                                                                portefeuille financiën
De heer J.J.M. Som                     Kerkrade                 portefeuille multidisciplinair
                                                                portefeuille Bevolkingszorg
                                                                (gemeenten)




Het Algemeen Bestuur is als volgt samengesteld (01-01-2016):

Naam                                           Gemeente                 Functie

De heer F.H.H. Weekers                         Beek                     Lid
De heer L.M.C. Winants                         Brunssum                 Lid
De heer D.A.M. Akkermans                       Eijsden-Margraten        Lid
De heer A.R.B. van den Tillaar                 Gulpen-Wittem            Lid
De heer R.K.H. Krewinkel                       Heerlen                  Lid
De heer J.J.M. Som                             Kerkrade                 Lid
De heer R.J.H. Vlecken                         Landgraaf                Lid
Mevrouw J.M. Penn-te Strake                    Maastricht               Voorzitter
Mevrouw M.A.H. Clermonts-Aretz                 Meerssen                 Lid
Mevrouw D.H. Schmalschläger                    Nuth                     Lid
Mevrouw O.M.T. Wolfs                           Onderbanken              Lid
De heer L.J.P.M. Frissen                       Schinnen                 Lid
De heer R. de Boer                             Simpelveld               Lid
De heer G.J.M. Cox                             Sittard-Geleen           Lid
Mevrouw M.F.M. Leurs-Mordang                   Stein                    Lid
De heer R.L.T. van Loo                         Vaals                    Lid
De heer M.J.A. Eurlings                        Valkenburg a/d Geul      Lid
De heer W. Houben                              Voerendaal               Lid




Jaardocument 2015 onderdeel Programmabureau.                                                     Pagina 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>1.1.1 Directie
De Veiligheidsdirectie bereidt de concept jaarrekening voor.
De Veiligheidsdirectie is als volgt samengesteld:

Naam                                    Organisatie                   Functie

De heer F.C.W. Klaassen         GGD Zuid Limburg               Directeur Publieke Gezondheid /
                                                               Directeur GGD Zuid Limburg
De heer G. van Klaveren         Brandweer Zuid-Limburg         Regionaal Commandant / Directeur
De heer J.H.J. Höppener         Bevolkingszorg(Gemeenten)      Coördinerend Gemeentesecretaris
Mevrouw
M.E.J. Goldsmits-Brouns         Politie eenheid Limburg        Directeur




1.2     Opstellen en vaststellen jaarrekening 2015

1.2.1 Opstellen
De concept jaarrekening 2015 is door het Dagelijks Bestuur opgesteld en besproken in de vergadering
van 31.03.2016.

Voorzitter,                                                         Secretaris,
J.M. Penn-te Strake                                                 F.C.W. Klaassen




1.2.2 Vaststellen
De jaarrekening 2015 is door het Algemeen Bestuur vastgesteld in de vergadering van 17.06.2016

Voorzitter,                                                         Secretaris,
J.M. Penn-te Strake                                                 F.C.W. Klaassen




Jaardocument 2015 onderdeel Programmabureau.                                              Pagina 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>2.     Inleiding
Met ingang van 1 januari 2012 is met het treffen van een gemeenschappelijke regeling door de 18
gemeenten in de veiligheidsregio, een openbaar lichaam ingesteld met de aanduiding Veiligheidsregio
Zuid-Limburg. Een veiligheidsregio is in Nederland een gebied waarin wordt samengewerkt door
verscheidene besturen en diensten ten aanzien van taken op het terrein van fysieke veiligheid
(brandweerzorg, rampenbestrijding, crisisbeheersing, geneeskundige hulpverlening en gemeentelijke
bevolkingszorg). De bestuurlijke eindverantwoordelijkheid voor de Veiligheidsregio Zuid-Limburg ligt
bij het Algemeen Bestuur, dat bestaat uit de burgemeesters van de 18 deelnemende gemeenten. De
voorbereiding van de besluitvorming in het Algemeen Bestuur, alsmede de toezicht op de uitvoering
van bestuursbesluiten, ligt bij het Dagelijks Bestuur. Het Bestuur wordt geadviseerd door een
Veiligheidsdirectie bestaande uit de regionale commandant brandweer, de directeur publieke
gezondheid, de chef van de Politie-eenheid Limburg en de coördinerend gemeentesecretaris. De
samenwerking in Zuid-Limburg wordt vorm en inhoud gegeven vanuit het principe van ‘vier sterke
kolommen’. De brandweer, GHOR, politie en gemeenten werken nauw samen aan het realiseren van
multidisciplinaire taken en doelstellingen welke vanuit de Wet veiligheidsregio’s en de hieraan
verbonden besluiten worden opgelegd. Iedere kolom heeft een grote eigenstandige taak en
verantwoordelijkheid. Daarnaast hebben ze een rol in het gemeenschappelijke, hetgeen voor een
groot deel de slagkracht en de veerkracht ten tijde van grootschalige calamiteiten bepaalt. Ter
ondersteuning van de Veiligheidsdirectie is een Programmabureau door het Algemeen Bestuur
ingesteld. Het Programmabureau is gehuisvest in het Meld- en Coördinatie Centrum (MCC) te
Maastricht. Het Programmabureau werkt onder leiding van de Veiligheidsdirectie. Het bureau bestaat
uit een programmamanager/ambtelijk secretaris, een manager MCC/programmamanager
Informatiemanagement en een beleidsmedewerker.


3.     Toelichting op dit verslag
Dit jaarverslag biedt een beknopte weergave van het in 2015 ingezette en gevoerde beleid, alsmede
de opgeleverde producten van het verslagjaar.
De belangrijkste speerpunten in 2015 waren verder doorontwikkeling van de veiligheidsregio en de
implementatie van regionale en landelijke ontwikkelingen. Daarnaast is in 2015 het beleidsplan
Veiligheidsregio Zuid-Limburg 2016-2019 in concept opgeleverd. De activiteiten uit het jaarplan 2015
van de Programma-Organisatie zijn grotendeels afgerond. Daarbij is de planning en control cyclus
nageleefd. Vertrekpunt voor de financiële planning en control waren de beleidsvoornemens opgesomd
in het beleidsplan Veiligheidsregio Zuid-Limburg 2012-2015 en het jaarplan Programma-Organisatie
2015. Het bewaken van de activiteiten uit het jaarplan Programma-Organisatie 2015 heeft
plaatsgevonden middels de periodieke kwartaalrapportages (driemaandelijks) aan de
Veiligheidsdirectie. Hierdoor heeft eventuele tussentijdse bijstelling kunnen plaatsvinden. In dit
jaardocument wordt zowel een beknopte weergave van het gevoerde beleid gedurende het
verslagjaar aangeboden (jaarverslag), alsmede de financiële verantwoording over het verslagjaar
(jaarrekening).


4      Het Programmabureau en de Programma-Organisatie
Het Programmabureau heeft in 2015 de Veiligheidsdirectie ondersteund bij de sturing van het
opstellen van plannen conform de in de Wet en Besluit veiligheidsregio’s genoemde kaders. Bij het
uitvoeren van de plannen heeft het Programmabureau actief de samenwerking binnen de kolommen
gezocht. De leden van het Programmabureau en de vertegenwoordigers van de vier kolommen
vormen gezamenlijk de Programma-Organisatie. De vertegenwoordigers van de vier kolommen
hebben voor draagvlak en inhoudelijke specialistische bijdragen uit de eigen kolommen aan de
projecten gezorgd. Ook hebben zij voor het implementeren van multidisciplinaire afspraken binnen
hun eigen kolom zorg gedragen. In het Programmabureau zijn specifiek die producten ondergebracht
die rechtstreeks te maken hebben met de sturing van de organisatie vanuit beleidsmatig oogpunt en
de voorbereiding van bestuurlijke keuzes met het oog op de toekomst.




Jaardocument 2015 onderdeel Programmabureau.                                               Pagina 6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Het Programmabureau en de Programma-Organisatie hebben een overkoepelend programma -waarin
de gezamenlijke kaders voor de onderdelen worden ontwikkeld- opgesteld. Kernthema is de
multidisciplinaire samenwerking op het gebied van rampenbestrijding en crisisbeheersing (fysieke
veiligheid).

4.1     Kerntaken van het Programmabureau
De kerntaken welke binnen het Programmabureau zijn uitgevoerd:
• Beleidsvoorbereiding en –ondersteuning
• Wettelijke borging
• Procesbewaking programmamanagement
• Kwaliteitsbewaking programmamanagement
• Advisering en toetsing
• Integrale afstemming beleid en uitvoering
• Ambtelijk secretariaat Veiligheidsdirectie
• Corporate communicatie
• Informatiemanagement

4.1.1 Beleidsvoorbereiding en –ondersteuning
Het afgelopen jaar is onder regie en coördinatie van het Programmabureau een jaarplan 2016
opgesteld. De doelstellingen in het jaarplan zijn restpunten van het jaarplan 2015, afgeleide
doelstellingen en ambities uit het beleidsplan Veiligheidsregio Zuid-Limburg 2012-2015 alsmede de
landelijke ontwikkelingen zoals onder andere de projecten in het kader van de Strategische Agenda
versterking Veiligheidsregio’s. Voor wat betreft de landelijke ontwikkelingen wordt conform afspraak
met het Veiligheidsberaad jaarlijks een bedrag begroot van €20.000,- ten behoeve van een
werkbudget voor het Instituut Fysieke Veiligheid (IFV). In 2015 heeft het IFV dit bedrag van €20.000,-
niet gefactureerd bij de veiligheidsregio’s. Het Programmabureau heeft samen met de leden van de
Programma-Organisatie het beleid voor 2016 voorbereid en heeft daarbij ondersteuning verleend. Het
beleidsplan 2012-2015 van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg dat in 2012 bestuurlijk is vastgesteld kan
gezien worden als de ontwikkelagenda voor de Veiligheidsdirectie. Dit stelt de Veiligheidsdirectie in
staat om het bestuurlijk geformuleerde beleid te realiseren binnen de daarvoor gestelde kaders.
Daarnaast is het richtinggevend voor de verschillende ketenpartners die niet onder de beheersmatige
verantwoordelijkheid van de veiligheidsregio vallen.

4.1.2   Wettelijke borging
Het Programmabureau heeft in 2015 met ondersteuning van het externe adviesbureau Capra
Advocaten de gemeenschappelijke regeling van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg geactualiseerd op
basis van de nieuwe Wet gemeenschappelijke regelingen.

4.1.3   Procesbewaking programmamanagement
Het Programmabureau heeft zowel het proces- als het programmamanagement gestuurd en bewaakt
Deze sturing en bewaking vond grotendeels plaats aan de hand van het wekelijks overleg met de
kolomvertegenwoordigers. De voortgang van het programmamanagement is periodiek middels
kwartaalrapportages voorgelegd aan de Veiligheidsdirectie. Het Programmabureau coördineerde
verder alle in- en externe vragen die bij de veiligheidsregio binnen kwamen en bewaakte de voortgang
van de beantwoording c.q. uitvoering daarvan. Daarnaast heeft het Programmabureau in 2015 de
deelbegroting 2016 opgesteld voor het onderdeel Programmabureau. Deze deelbegroting is opgesteld
conform de richtlijnen van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). In
de ontwikkeling van één programma- c.q. productbegroting voor de veiligheidsregio is in 2015 een
start gemaakt.

4.1.4 Kwaliteitsbewaking programmamanagement
In 2015 heeft het Programmabureau de documenten welke geagendeerd zijn voor de vergaderingen
van de Veiligheidsdirectie, het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur op besluitrijpheid en
kwaliteit getoetst. Deze toetsing hield in of documenten en oplegnotities voldeden aan de
vormvereisten, duidelijkheid omtrent beslispunten en de bewaking van de samenhang in relatie tot de
termijnagenda.




Jaardocument 2015 onderdeel Programmabureau.                                                Pagina 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>4.1.5 Advisering en toetsing
De medewerkers van het Programmabureau hebben in 2015 de euregionale en de landelijke
ontwikkelingen op het gebied van fysieke veiligheid gevolgd. Nieuwsbrieven en circulaires werden
geraadpleegd en euregionale en landelijke bijeenkomsten/symposia werden bezocht. Onder andere
kunnen genoemd worden het landelijk overleg hoofden meldkamers, het landelijk adviseursoverleg,
het landelijk overleg voor de hoofden veiligheidsbureaus van de veiligheidsregio’s en het landelijk
overleg grensregio’s. Aan de hand van de verkregen informatie en voortschrijdend inzicht is de
Veiligheidsdirectie en het Bestuur gevraagd en ongevraagd van advies voorzien. Het
Programmabureau heeft daarin een signalerende, adviserende initiërende alsmede een
coördinerende rol vervuld. Het Programmabureau heeft in 2015 wederom de annotaties verzorgd voor
de voorzitter van de veiligheidsregio ten behoeve van het Dagelijks- en het Algemeen Bestuur en het
Veiligheidsberaad. Daarnaast zijn annotaties verzorgd voor de bestuurlijke portefeuillehouders aan de
landelijke bestuurlijke adviescommissies en voor de voorzitter van de Veiligheidsdirectie ten behoeve
van de vergaderingen van de Raad van Directeuren Veiligheidsregio’s (RDVR).

Het Programmabureau heeft het voorgenomen beleid telkens getoetst aan de wettelijke kaders en
heeft daarnaast gecontroleerd of programma’s werden uitgevoerd binnen de gestelde termijnen en
conform gemaakte afspraken. Het Programmabureau heeft in 2015 wederom periodieke contacten
onderhouden met de relatiemanagers van het ministerie van Veiligheid en Justitie, het Nationaal Crisis
Centrum (NCC) alsmede het bureau Veiligheidsberaad. Tevens zijn er periodieke contacten geweest
met de Inspectie Veiligheid en Justitie inzake inspectieonderzoeken. In 2015 heeft het
Programmabureau ondersteuning verleend bij de verzoeken van de inspectie van Veiligheid en
Justitie als opmaat naar de Staat van Rampenbestrijding 2016. Tevens is het Programmabureau
nadrukkelijk betrokken geweest bij de interviews van functionarissen van de veiligheidsregio’s door de
inspectie.

4.1.6 Integrale afstemming beleid en uitvoering
In het wekelijks overleg van de Programma-Organisatie –onder voorzitterschap van de
programmamanager/ambtelijk secretaris- heeft integrale afstemming plaatsgevonden van de
uitvoering van de activiteiten naar aanleiding van de beleidsvoornemens. De voortgang van
activiteiten (producten en projecten) werd besproken en kon er desgewenst afstemming en bijsturing
plaatsvinden. De onderwerpen op de agenda’s van de diverse regionale overleggremia van directie,
commissies en bestuur werden vooraf inhoudelijk besproken met de leden van de Programma-
Organisatie en wel/niet genomen besluiten werden achteraf naar hen teruggekoppeld.

4.1.7 Ambtelijk secretariaat Veiligheidsdirectie
Het Programmabureau heeft de functie van ambtelijk secretariaat voor de Veiligheidsdirectie vervuld.
Het bureau trad daarbij als intermediair op tussen Veiligheidsdirectie en Programma-Organisatie. Het
Programmabureau heeft daarnaast de voorzitter van de Veiligheidsdirectie in zijn hoedanigheid als
bestuurlijk secretaris van het Algemeen en Dagelijks Bestuur ondersteund bij een goede
voorbereiding en een goed verloop van vergaderingen.

Het Programmabureau was verantwoordelijk voor:
        de jaarplanning;
        de agendavorming;
        de verslaglegging van onderstaande vergaderingen:
             o Algemeen Bestuur
             o Dagelijkse Bestuur
             o Bestuurlijke Financiële Commissie
             o Bestuurlijke Commissie Brandweer
             o Bestuurlijke Commissie Bevolkingszorg
             o Veiligheidsdirectie
De medewerkers van het Programmabureau hebben alle vergaderingen van de Veiligheidsdirectie en
het Bestuur bijgewoond. Daarnaast is het Programmabureau betrokken geweest bij de
voorbereidingen van de jaarlijkse 2-daagse bestuurlijke conferentie van het Algemeen Bestuur. Een
aantal additionele kosten, waaronder het inhuren van gastsprekers, is gefinancierd vanuit het budget
van het Programmabureau.



Jaardocument 2015 onderdeel Programmabureau.                                                Pagina 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>4.1.8 Corporate communicatie
De in- en externe communicatie (corporate communicatie) van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg viel
eveneens onder de regie van het Programmabureau, alsmede het actualiseren van de website van de
veiligheidsregio (www.vrzuidlimburg.nl). De maandelijkse kosten voor het onderhouden (hosten) van
deze website worden gefinancierd vanuit het budget van het Programmabureau.

4.1.9 Informatiemanagement
Het informatiemanagement draagt zorg voor de uitvoering en voortgang van het netcentrisch werken
binnen de Veiligheidsregio Zuid-Limburg. De netcentrische werkwijze ondersteunt de beschikbaarheid
en toegankelijkheid van relevante informatie over evenementen, incidenten, rampen of crisis.
In 2015 zijn vervolgstappen genomen om te komen tot een verdere professionalisering van deze
werkwijze. Informatiemanagement is dit jaar onderdeel geworden van het multidisciplinair
oefenprogramma. De aanleg van een bibliotheek planvorming met behulp van de Share Point
applicatie is verder doorontwikkeld. LCMS is beschikbaar gemaakt voor aangrenzende Duitse en
Belgische regio’s als focus op de Euregionale Informatievoorziening.


5.      Financiële paragrafen
5.1.    Algemeen
De financiële paragrafen handelen vooral over een aantal beheersmatige onderwerpen. In het ‘Besluit
Begroting en Verantwoording voor provincies en gemeenten (BBV) is een aantal verplichte
onderwerpen opgenomen. De in dit hoofdstuk behandelende paragrafen zijn:
        Weerstandvermogen
        Bedrijfsvoering
        Verbonden partijen



5.2     Weerstandsvermogen
Het onderdeel Programmabureau kent geen weerstandsvermogen. De financiële gevolgen van
eventuele risico’s worden opgevangen binnen de exploitatie.


5.3     Bedrijfsvoering
5.3.1 Organisatiestructuur
De voorzitter van de Veiligheidsdirectie stuurt het onderdeel Programmabureau aan.
De dagelijkse aansturing van het onderdeel Programmabureau is ondergebracht bij de
programmamanager / ambtelijk secretaris.
Het onderdeel Programmabureau bestaat uit de volgende functies:
       a. Programmamanager / ambtelijk secretaris;
       b. Manager MCC / programmamanager Informatiemanagement;
       c. Beleidsmedewerker.

5.3.2 Personeelsbeleid
De leden van de Veiligheidsdirectie zijn verantwoordelijk voor de voorbereiding van en de uitvoering
van het personeelsbeleid binnen het onderdeel Programmabureau. Een aantal daartoe aangewezen
medewerkers wordt belast met de uitvoering hiervan waarbij het onderdeel brandweer ondersteuning /
uitvoering verleent ten behoeve van het onderdeel Programmabureau.

5.4     Verbonden partijen
In het BBV is verbonden partij gedefinieerd als: ‘een privaat- dan wel publiekrechtelijke organisatie
waarin de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft’. Een financieel belang is aanwezig
wanneer een ter beschikking gesteld bedrag niet verhaalbaar is bij faillissement, dan wel als financiële
aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Bestuurlijk
belang is aanwezig indien zeggenschap bestaat uit hoofde van stemrecht dan wel vertegenwoordiging
in het bestuur van de organisatie.

Jaardocument 2015 onderdeel Programmabureau.                                                   Pagina 9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Het onderdeel Programmabureau heeft in het kader van bovengenoemde definitie geen verbonden
partij. Er is geen enkele organisatie waarin het onderdeel Programmabureau zowel bestuurlijk als
financieel een belang heeft.




Jaardocument 2015 onderdeel Programmabureau.                                             Pagina 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>6        Jaarrekening 2015 Programmabureau

6.1      Rekening van baten en lasten 2015 Programmabureau
Waarderingsgrondslagen
De jaarrekening wordt opgesteld met inachtneming van het Besluit begroting en verantwoording zoals
van toepassing op gemeenten.
De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva zijn gebaseerd op
historische kosten. De vlottende activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Bij de vorderingen
wordt mogelijk rekening gehouden met een voorziening wegens oninbaarheid op basis van individuele
beoordeling. De onder vlottende activa behorende vorderingen worden onderverdeeld in: vorderingen
op openbare lichamen, overige vorderingen, waarborgsommen en overlopende activa. Verder worden
onder vlottende activa de liquide middelen opgenomen die vrij beschikbaar zijn.
De onder vlottende passiva behorende kortlopende schulden worden onderverdeeld in;
crediteuren, betalingen onderweg, overlopende passiva en overige rekening courantsaldi. De
kortlopende schulden hebben, tenzij anders vermeld, een looptijd van korter dan 1 jaar en worden
gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij uitdrukkelijk anders is vermeld.
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de ontvangen gemeentelijke en rijksbijdragen
alsmede de overige inkomsten en alle aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden
bepaald met inachtneming van de hiervoor al vermelde waarderingsgrondslagen.

Omschrijving
                                       Werkelijk        Begroting       Werkelijk        Saldo

                                         2014             2015            2015           2015

Lasten

Personeelslasten                            263.542         275.500          266.100          9.400
Huisvesting                                  18.000          18.000           18.000              0
Kantoor                                      46.009          33.000           38.066         -5.066
Overige kosten                               23.692           7.500                           7.500
Veiligheidsberaad                                            20.000                          20.000
Bijdrage aan bevolkingszorg                                                   45.124        -45.124
Onvoorzien                                                    5.000                           5.000
Totaal lasten                               351.243         359.000          367.290         -8.290

Baten
Bijdrage GHOR                               179.000         179.000          179.000              0
Bijdrage Politie                             59.000          59.000           59.000              0
Bijdrage Brandweer                           59.000          59.000           59.000              0
Bijdrage Bevolkingszorg                       9.000           9.000            9.000              0
Bijdrage MCC                                 46.935          53.000           50.000         -3.000
Overige inkomsten
Totaal baten                                352.935         359.000          356.000         -3.000



Saldo exploitatie exclusief reserves            1.692               0        -11.290        -11.290
Reserves
Stortingen in reserves
Onttrekkingen uit reserves                   43.432                           45.124         45.124
Totaal reserves                              43.432                 0         45.124         45.124

Saldo exploitatie inclusief reserves         45.124                 0         33.834         33.834



Jaardocument 2015 onderdeel Programmabureau.                                            Pagina 11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>6.2     Toelichting op de jaarrekening
Bij de jaarrekening 2015 is rekening gehouden met:
     De notitie “financiële uitgangspunten begroting 2017 en jaarrekening 2015” van de
     Veiligheidsregio Zuid-Limburg.
     Kostensoorten zijn aangepast aan die van het onderdeel Brandweer.
     De jaarrekening van het onderdeel Programmabureau sluit het jaar 2015 met een positief
     exploitatiesaldo van € 33.834

6.3     Toelichting rekening van baten en lasten
In de toelichting op de rekening van baten en lasten wordt ingegaan op de, in materiële zin,
belangrijkste posten ten opzichte van de begroting 2016.

Het exploitatiesaldo van het onderdeel Programmabureau over het boekjaar 2015 bedraagt
€ 33.834 batig, hoofdzakelijk veroorzaakt door lager dan geraamde overige kosten ad € 7.500, lager
dan geraamde veiligheidsberaad ad € 20.000 en het niet gebruiken van de post onvoorzien. . De
overschrijding ad € 45.124 op de post bijdrage bevolkingszorg heeft betrekking op het incidentele
positieve exploitatiesaldo programmabureau 2014 ad € 45.124. Conform het besluit van het
Algemeen Bestuur.wordt dit bedrag bij het onderdeel Bevolkingszorg gestort in de de
bestemmingsreserve kwaliteitsverbetering Bevolkingszorg. Hiertegenover staat de onttrekking uit de
reserve het bedrag ad
€ 45.124.

Bij de Veiligheidsregio Zuid-Limburg, onderdeel Programmabureau wordt het Bestuur (Algemeen
Bestuur en Dagelijks Bestuur) beschouwd als topfunctionaris in de zin van de Wet normering
topinkomens (WNT). De governance van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg is in 2015 namelijk zo
ingericht dat het Bestuur de beslissingen neemt over aangelegenheden die ook het onderdeel
Programmabureau betreffen. De Veiligheidsdirectie (voorzitter) is verantwoordelijk voor de dagelijkse
leiding van het onderdeel Programmabureau.

Directie: De voorzitter van de Veiligheidsdirectie, de heer F.C.W. Klaassen, heeft deze functie voor het
hele boekjaar 2015 onbezoldigd bij het onderdeel Programmabureau vervuld.

Bestuur: Voor de bestuursleden verwijzen we naar het overzicht (tabel) op pagina 3. Alle
bestuursleden hebben in 2015 deze functie onbezoldigd vervuld.

De Veiligheidsregio Zuid-Limburg, onderdeel Programmabureau beschikt verder niet over een
toezichthoudend orgaan, er vindt geen externe inhuur plaats van personen die als topfunctionaris
kunnen worden aangemerkt en er zijn geen overige functionarissen die de gestelde normbedragen
overschrijden.




Jaardocument 2015 onderdeel Programmabureau.                                                   Pagina 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>7     Balans Programmabureau
Activa                                31-12-2015        31-12-2014

                                      Eindbalans        Beginbalans


Liquide middelen
Kas
Rekening courant                               42.443         44.261
Totaal liquide middelen                        42.443         44.261

Vorderingen
Debiteuren                                                    58.141
Totaal vorderingen                                 0          58.141

Totaal vlottende activa                        42.443        102.402

Totaal activa                                  42.443        102.402




Passiva                               31-12-2015        31-12-2014

                                      Eindbalans        Beginbalans


Reserves
Bestemmingsreserve                              8.609         53.733
Rekeningsaldo 2015                             33.834
Totaal reserves                                42.443         53.733

Kortlopende schulden
Crediteuren                                                   48.669
Overlopende passiva
Totaal kortlopende schulden                        0          48.669

Totaal Passiva                                 42.443        102.402



Jaardocument 2015 onderdeel Programmabureau.                           Pagina 13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>7.1 Toelichting
Rekening courant
De betalingen en de ontvangsten van het programmabureau lopen via de administratie van
Brandweer Zuid-Limburg. Hiervoor heeft het programmabureau een rekening courant met Brandweer
Zuid-Limburg.

Debiteuren
Bij het opmaken van de balans stonden er geen debiteuren open.


Algemene reserve
Het betreft hier het onder andere rekeningsaldo van 2014. Bij de vaststelling van de jaarrekening
2014 is besloten het batig saldo tot een bedrag van € 45.124,-- te bestemmen voor de reserve
“Kwaliteitsverbetering Bevolkingszorg”. Effectuering heeft plaatsgevonden in het boekjaar 2015.

Omschrijving                   Stand         Vermeerderingen       Verminderingen          Stand
                           31 december            2015                  2015          per 31 december
                               2014                                                         2015


Reserves
Reserve programmabureau             53.733                                   45.124                 8.609

Totaal                              53.733                     0             45.124                 8.609




Rekeningsaldo 2015
Het rekeningsaldo 2015 bedraagt € 33.834 batig.

Crediteuren
Bij het opmaken van de balans stonden er geen crediteuren open.




Jaardocument 2015 onderdeel Programmabureau.                                                Pagina 14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>7.2 Kengetallen
Weerstandsvermogen en weerstandscapaciteit

De weerstandscapaciteit bestaat uit het vrij aanwendbare eigen vermogen (algemene reserve) en de
ruimte in de exploitatiebegroting. . De financiële gevolgen van eventuele risico’s worden opgevangen
binnen de exploitatie

                                                   31-12-2015
Reserves                                                   8.609
Ruimte op de begroting
Onbenutte belastingcapaciteit
Langlopende voorzieningen

Voor de bepaling van het weerstandsvermogen kan onderstaande formule worden gebruikt:
Weerstandsvermogen =Weerstandscapaciteit/Risico’s


          Weerstandsvermogen                     Programmabureau
Peildatum 31-12-2015                                       NVT




Jaardocument 2015 onderdeel Programmabureau.                                               Pagina 15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Financiële kengetallen
                                                                Jaarrekening
1A       Netto Schuldquote                                          2015

A        Vaste schulden
B        Netto vlottende schuld
C        Overlopende passiva
D        Financiele activa
E        Uitzettingen
F        Liquide middelen                                             42.443
G        Overlopende activa
H        Totale baten                                                356.000

         Netto schuldquote ( A+B+C-D-E-F-
         G)/H*100%                                                  -11,92%

         Netto Schuldquote gecorrigeerd voor alle               Jaarrekening
1B       verstrekte leningen                                        2015

A        Vaste schulden
B        Netto vlottende schuld
C        Overlopende passiva
D        Financiele activa
E        Uitzettingen
F        Liquide middelen                                             42.443
G        Overlopende activa
H        Totale baten                                                356.000

         Netto schuldquote ( A+B+C-D-E-F-
         G)/H*100%                                                  -11,92%

                                                                Jaarrekening
2.       Solvabiliteitsratio                                        2015

A        Eigen vermogen                                                8.609
B        Balanstotaal                                                 42.443

         Solvabiliteit (A/B)*100%                                   20,28%

3.       Kengetal grondexploitatie                                 n.v.t.

                                                                Jaarrekening
4.       Structurele exploitatieruimte                              2015

A        Totale   structurele   lasten                               367.290
B        Totale   structurele   baten                                356.000
C        Totale   structurele   toevoegingen aan de reserves             -
D        Totale   structurele   onttrekkingen aan de reserves            -
E        Totale   baten                                              356.000

         Structurele exploitatieruimte ((A-B)+(C-
         D))/E*100%                                                  -3,17%

5.       Belastingcapaciteit                                       n.v.t.


Jaardocument 2015 onderdeel Programmabureau.                                   Pagina 16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Toelichting Financiële kengetallen.

De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen
middelen. Het geeft een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie
drukken. Op basis van de prognoses voor 2016 en volgende jaren, waarbij sprake is van
(her)financiering van externe geldleningen, is duidelijk dat de druk van de rentelasten en aflossingen
toe zal nemen.

De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin aan de financiële verplichtingen is te voldoen.
De solvabiliteitsratio voor de komende jaren is licht dalende mede als gevolg van het feit dat in de
begrotingen van 2016 en 2017 zijn nog onttrekkingen aan de reserves opgenomen terwijl de
verwachting is dat het balanstotaal gelijk zal blijven.

Het kengetal grondexploitatie geeft weer hoe de waarde van de grond zich verhoudt tot de totale
(geraamde) baten en is niet van toepassing op dit organisatie onderdeel.

Het kengetal structurele exploitatieruimte is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele
ruimte aanwezig is om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of
structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Voor de beoordeling van het structurele en reële
evenwicht van de begroting wordt het onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten.
In de begroting 2016 en 2017 is nog rekening gehouden met incidentele onttrekkingen aan de
reserves. De begroting en ook de realisatie kennen nauwelijks incidentele lasten en baten.

De belastingcapaciteit geeft inzicht hoe de belastingdruk van een organisatie onderdeel zich
verhoudt ten opzichte van het landelijke gemiddelde en hier niet van toepassing.

Bevolkingszorg volgt verplicht de regels van de Wet financiering decentrale overheden (Wet FIDO) en
handelt in de zin van deze wet als zodanig


Liquiditeitspositie in relatie tot kasgeldlimiet

                                                                            (3) Netto vlottend
                                 (1) Vlottende         (2) Vlottende
Stappen (1–4)                                                               (+) of Overschot
                                 schuld                middelen
                                                                            middelen (–)
(1) – (2) = (3)
ultimo maand 1                                     -                    -                     -
ultimo maand 2                                     -                    -                     -
ultimo maand 3                                     -                    -                     -

(4) gemiddelde van (3)                             -                    -                     -

Stappen (5–9)                    Variabelen                                 Bedragen

-5                               k asgeldlimiet                                           30.118

(6a) = (5>4)                     ruimte onder de kasgeldlimiet                            30.118


(6b) = (4>5)                     overschrijding van de kasgeldlimiet        nvt


Berekening kasgeldlimiet (5)

-7                               Rekeningtotaal                                         367.290
-8                               Percentage regeling                                       8,20

(5) = (7) x (8) / 100            Kasgeldlimiet                                            30.118

Jaardocument 2015 onderdeel Programmabureau.                                                  Pagina 17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Modelstaat B renterisiconorm

Stap       Variabelen renterisiconorm            2015
1          Renteherzieningen                        -
2          Aflossingen
3          Renterisico (1+2)                         -

4          Renterisiconorm                      73.458
5a (4>3)   Ruimte onder renterisiconorm         73.458
5b (4<3)   Overschrijding risiconorm                 -

Berekening renterisiconorm
4a        Rekeningtotaal                       367.290
4b        Percentage regeling                     20%
4= 4a*4b Renterisiconorm                        73.458




Jaardocument 2015 onderdeel Programmabureau.             Pagina 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Aan:     het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg

Verklaring betreffende de jaarrekening
Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2015 van het onderdeel Programmabureau van de Veiligheidsregio
Zuid-Limburg te Margraten gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2015 en de winst-en-
verliesrekening over 2015 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor
financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur
Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw
dient weer te geven in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten.

Tevens is het dagelijks bestuur verantwoordelijk voor de financiële rechtmatigheid van de in de jaarrekening verantwoorde
baten, lasten en balansmutaties. Dit houdt in dat deze bedragen in overeenstemming dienen te zijn met de begroting en met
de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen.

Het dagelijks bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het
opmaken van de jaarrekening en de naleving van die relevante wet- en regelgeving, mogelijk te maken zonder afwijkingen
van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle.Wij hebben onze
controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder het Besluit accountantscontrole decentrale
overheden en het controleprotocol dat is vastgesteld door het bestuur. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende
ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt
verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.

Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de
toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste
oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang
bevat als gevolg van fraude of fouten.

Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor
het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede in het kader van de financiële rechtmatigheid
voor de naleving van die relevante wet- en regelgeving, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn
in de omstandigheden.

Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de
interne beheersing van het dagelijks bestuur. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte
grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het dagelijks bestuur gemaakte schattingen,
alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.

De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1 % en voor onzekerheden 3 % van de totale
lasten. Op basis van het controleprotocol is deze tolerantie door het algemeen bestuur van de Programmabureau
vastgesteld.

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons
oordeel te bieden.




Jaardocument 2015 onderdeel Programmabureau.                                                                    Pagina 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Oordeel betreffende de jaarrekening
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van het
Programmabureau per 31 december 2015 en van het resultaat over 2015 in overeenstemming met het Besluit begroting en
verantwoording provincies en gemeenten.

Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties over 2015
in alle van materieel belang zijnde aspecten voldoen aan de eisen van financiële rechtmatigheid. Dit houdt in dat de
bedragen in overeenstemming zijn met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen
Op grond van de wettelijke verplichting ingevolge artikel 213, lid 3, onder d, Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag,
voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

Maastricht, 11 april 2016

Ernst & Young Accountants LLP

w.g. drs. N.A.J. Silverentand RA”




Jaardocument 2015 onderdeel Programmabureau.                                                                    Pagina 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>