<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Bestuurssamenvatting




                       1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Onderwerp                      Jaardocument (jaarverslag en jaarrekening) 2015 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
Steller                        Programmabureau (CH) in afstemming met onderdelen
Portefeuillehouder             voorzitter
Veiligheidsdirectie
Portefeuillehouder             dagelijks bestuur
Dagelijks / Algemeen Bestuur




                                                                                                               2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Samenvatting   Jaardocument (verslag en rekening) 2015 van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg
               Voor u ligt het jaardocument (verslag en rekening) 2015 van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg.
               Dit jaardocument kent de volgende onderdelen: brandweer, GHOR, programmabureau,
               bevolkingszorg, Burgernet Limburg en MCC. Het jaardocument biedt zowel een beknopte
               weergave van het gevoerde beleid gedurende het verslagjaar (jaarverslag) als de financiële
               verantwoording over het afgelopen jaar (jaarrekening).


               Wijze van financiering Veiligheidsregio Zuid-Limburg
               De Veiligheidsregio Zuid-Limburg kent een hybride vorm van financiering. Voor het grootste
               deel wordt de veiligheidsregio gefinancierd uit middelen die de 18 gemeenten ter beschikking
               stellen (gemeentefonds). Daarnaast ontvangt de veiligheidsregio een BDUR-bijdrage van de
               rijksoverheid. Deze specifieke lumpsum uitkering wordt direct aan de veiligheidsregio ter
               beschikking gesteld en is een aanvullende tegemoetkoming voor de uitgaven aan brandweer
               en rampenbestrijding, inclusief het gemeentelijke en geneeskundige deel. De verdeling van de
               middelen uit de BDUR over de veiligheidsregio vormt een parallelle geldstroom naast de inzet
               van middelen vanuit de gemeenten. De BDUR kent een basisbijdrage (lumpsum) die berekend
               wordt aan de hand van landelijke verdeelsleutels met wegingscoëfficiënten. Correspondentie
               vindt plaats via de juni- en decembercirculaires van het Rijk.


               Exploitatiesaldi
               De gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zuid-Limburg heeft als uitgangspunt dat
               incidentele positieve exploitatiesaldi terugvloeien naar de 18 deelnemende gemeenten.


               Onderdeel brandweer
               Voor het onderdeel brandweer zijn het eindresultaat (1) en de bestemming hiervan (2), de
               verrekening van de indexering (3), het vaststellen van de reserves en voorzieningen (4) , de
               kennisname van de voortgang van de bezuinigingen (5) en het verdergaande inzicht in de
               investeringen (6) de belangrijkste onderdelen van de besluitvorming.

               Ad. 1: Exploitatieresultaat
               Het onderdeel Brandweer kent over het boekjaar 2015 een incidenteel positief exploitatiesaldo
               van €109.721,-. Dit exploitatieresultaat 2015 bestaat uit de volgende verschillen tussen
               werkelijkheid en respectievelijk de begroting na wijziging en de primaire begroting:


                                             Verschil              Verschil
                                             jaarrekening          jaarrekening
                                             met                   met primaire
                                             bijgestelde           begroting
               x € 1.000                     begroting
               HKOS
               Inkomsten                                247                  335
               Personeelslasten                        -115               -1.315
               Frictiekosten                            302                 -866
               Opleiden en oefenen                      106                  -85
               Huisvesting en kantoor                  -201                  162
               Voertuigen en materialen                  -9                1.151
               Onvoorzien                               203                  203
               Index                                    207                  956
               Renteresultaat                             2                  315
               naar reserves                             24                 -142
               van reserves                            -656                 -604
               Totaal                                   110                  110

               Toelichting per HKOS en de beleidsmatige verantwoording is in het jaardocument uitgewerkt.

               Ad. 2 Bestemming exploitatieresultaat
               De besluitvorming over de bestemming van het eindresultaat 2015 van €109.721,- vindt plaats
               door middel van voorliggende bestuurlijk voorstel. Voorgesteld wordt om het positieve
               exploitatieresultaat terug te storten naar de deelnemende gemeenten. In het jaardocument treft
               u in de balans het jaarresultaat 2015 aan onder de reserves als rekeningresultaat voor
               bestemming. De voorgestelde resultaatbestemming is, net als voorgaande boekjaren, niet in



                                                                                                    3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>het boekwerk opgenomen en in de onderscheiden onderdelen cijfermatig verwerkt. Bij een
bestuurlijk besluit dat afwijkt van een in de cijfers verwerkt voorstel is immers het jaardocument
inclusief de accountantsverklaring aan te passen waardoor mogelijk tijdige indiening bij de
toezichthouder niet gehaald wordt.

Ad. 3 Verrekening indexering
Per saldo is conform de in dit verband bestuurlijk vastgelegde afspraken voor de indexering
loon- en prijsindex over 2014 en 2015 een bedrag van €117.940,- ten laste van de
deelnemende gemeenten te verrekenen.

Ad. 4 Reserves en voorzieningen
Mede op advies van Bureau J. van der Zanden is door het algemeen bestuur op 12 december
2014 besloten dat de geraamde reserves voor het onderdeel brandweer de komende jaren
nodig zijn en hiermee wordt het advies gevolgd van de bestuurlijke (advies)commissie
financiën om vanuit de optiek van het behoud van inzichtelijkheid de huidige indeling van een
algemene reserve en bestemmingsreserves aan te houden. Voorliggende jaarrekening is
conform dit advies uitgewerkt. Twee reserves worden hieronder in het bijzonder toegelicht.

Egalisatiereserve bezuinigingen
Conform de bezuinigingsvoorstellen verwoord in het meerjarenbeleidsplan (tekentafel-model) is
sinds 2012 een egalisatiereserve bezuinigingen ingesteld om de voordelige en nadelige
verschillen per boekjaar tussen de geraamde en de gerealiseerde bezuinigingen te egaliseren.
Voor 2015 was voorzien om €661.000,- te onttrekken uit de reserve. Bij de opmaak van deze
jaarrekening 2015, de begroting 2017 en de meerjarenraming 2018-2020 blijkt dat de
afgesproken bezuinigingen in financieel opzicht in 2015 behaald zijn en er geen reden is om
gebruik te maken van de geraamde onttrekking uit de egalisatiereserve bezuinigingen. Indien
de werkelijke mutaties in de komende jaren gelijk zijn aan de geraamde dan resteert in 2018
een voordelig saldo van €1.200.000,-. Dit valt vrij ten gunste van de exploitatie 2018 en is dan
bestuurlijk te bestemmen. Rekening houdend met de geraamde mutaties in voornamelijk 2016
adviseren de bestuurlijke (advies)commissies om te opteren voor een eerdere deelbestemming
van het eindsaldo en de voor 2015 geraamde onttrekking ad €661.000,- in 2016 vrij te laten
vallen en terug te storten naar de deelnemende gemeenten.

Reserve frictiekosten bezuinigingen
Bij de vaststelling van het meerjarenbeleidsplan 'Eenheid in Verscheidenheid' en de financiële
meerjarenraming 2012-2018 (besluit algemeen bestuur 13.04.2012) is voor het onderdeel
Brandweer bepaald dat er een reserve nodig is in de zin van frictiekosten om de voorgenomen
beweging mogelijk te maken binnen de bezuinigingstaakstelling en voor zover deze incidentele
kosten niet gedekt worden door verminderde exploitatielasten. Met het vaststellen van dit
meerjarenbeleidsplan werd de hoogte van de frictiekosten bepaald op €2.316.000,-. Hiervan
resteert per 31 december 2015 nog €122.000,-. Dit restsaldo is in 2016 nog nodig.

Ad. 5 Stand van zaken Meerjarenbeleidsplan (inclusief bezuinigingen)
Begin 2014 is in het advies plausibiliteit de verwachting uitgesproken dat de opgelegde
bezuinigingen bij gelijkblijvende omstandigheden behaald kunnen worden. Dit beeld is
bestuurlijk bevestigd en blijkt ook uit voorliggende jaarrekening. In de jaarrekening wordt ook
de keerzijde van het positieve beeld benoemd. Door de focus de afgelopen jaren op het
behalen van de bezuiniging te leggen is zeer terughoudend omgegaan met het invullen van
nieuw beleid en het invullen van vacatures. Er zijn nieuwe impulsen noodzakelijk om het totale
programma in zijn onderlinge samenhang te behalen. Tevens is er sprake van een aantal
landelijke ontwikkelingen die van invloed zijn en nog niet bekend waren bij het maken van het
Meerjarenbeleidsplan. De brandweer geeft aan voorstander te zijn om in 2016 een mid-term
evaluatie te houden waaruit mogelijk een bijstelling van het totale programma voortvloeit.

Ad. 6 Investeringen
De afgelopen jaren zijn omvangrijke investeringen gedaan in de vervanging van voertuigen,
materialen, kleding, inventaris en panden. Per einde 2015 bedraagt de boekwaarde van de
materiele vaste activa €26,8 miljoen. Ten behoeve van het verder verbeteren van de
bedrijfsvoering heeft er een herijking op de investeringen plaats gevonden. Deze is in opdracht
van de bestuurlijke (advies)commissie brandweer uitgevoerd en verantwoord.

Accountant
De accountant is ten tijde van de opmaak van dit document nog bezig met de controle op de
jaarrekening. Zodra deze gereed is, wordt deze bijgevoegd. We gaan vooralsnog uit van een
goedkeurende accountantsverklaring die dan vanzelfsprekend onderdeel uit maakt van het
jaardocument.




                                                                                       4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Voorgesteld wordt:
1. om in te stemmen met de voorliggende jaarrekening waarin de beleids- en financiële
    verantwoording is weergegeven (zie document);
2. om de goedkeurende verklaring van de accountant voor kennisgeving aan te nemen
3. om het positief exploitatiesaldo terug te storten naar de deelnemende gemeenten (zie
    bijgevoegd voorstel);
4. om het saldo van de te verrekenen loon- en prijsindex over 2014 en 2015 in rekening te
    brengen bij de deelnemende gemeenten;
5. om de voor 2015 geraamde onttrekking egalisatiereserve bezuinigingen ad €661.000,- in
    2016 vrij te laten vallen en terug te storten naar de deelnemende gemeenten.


Onderdeel GHOR
Het onderdeel GHOR kent over het boekjaar 2015 een incidenteel positief exploitatiesaldo van
€27.776,-. Dit wordt met name veroorzaakt door een optelsom van een aantal incidentele
verschillen in: hogere projectopbrengsten, bijstelling bijdragen Rijk en gemeenten, lagere
voertuigkosten, lagere communicatiekosten en overige kleine lage kosten.

Voorgesteld wordt om het incidentele positieve exploitatiesaldo als volgt te bestemmen: toe te
voegen aan de bestemmingsreserve netcentrisch werken.


Onderdeel programmabureau
Het onderdeel programmabureau kent over het boekjaar 2015 een incidenteel positief
exploitatiesaldo van €33.834,-. Dit wordt met name veroorzaakt door lager dan geraamde
overige kosten en het niet gebruiken van de post onvoorzien.

Voorgesteld wordt om het incidentele positieve exploitatiesaldo als volgt te bestemmen: te
reserveren voor externe ondersteuning voor het project programma- en productbegroting
Veiligheidsregio Zuid-Limburg.


Onderdeel Bevolkingszorg
Het onderdeel Bevolkingszorg kent over het boekjaar 2015 een incidenteel positief
exploitatiesaldo van €8.173,-. Dit wordt met name veroorzaakt door het niet invullen van
formatie.

Voorgesteld wordt om het incidentele positieve exploitatiesaldo als volgt te bestemmen: storten
in de bestemmingsreserve kwaliteitsverbetering Bevolkingszorg voor de jaren 2016 en 2017.

Burgernet Limburg
Burgernet Limburg kent over het boekjaar 2015 een incidenteel positief exploitatiesaldo van
€12.623,-. Dit wordt met name veroorzaakt door minder investering in communicatie en
promotioneel drukwerk. Tevens is het restantbedrag subsidie van €9.280 van de provincie
Limburg ontvangen.

Voorgesteld wordt om het incidentele positieve exploitatiesaldo als volgt te bestemmen: storten
in een bestemmingsreserve “promotiekosten Burgernet Limburg” om extra
communicatiewerkzaamheden te verrichten ten behoeve van de vergroting van deelname.


MCC
Het MCC kent over het boekjaar 2015 een incidenteel positief exploitatiesaldo van
€14.912,98.

Voorgesteld wordt om het incidentele positieve exploitatiesaldo (overeenkomstig afspraak)
toe te voegen aan het egalisatiefonds MCC op basis van de afgesproken verdeling. Voor de
partners (42%) is dit een bedrag van €6.263,- en voor de politie (58%) is dit € 8.650,-.
Voornoemde bedragen worden dus toegevoegd aan het saldo van het egalisatiefonds.

Gelet op de looptijd van de overeenkomst MCC (35 jaren) en de in die periode benodigde
vervangings- en uitbreidingsinvesteringen en om te vermijden dat deze investeringen leiden
tot extra bijdragen van de gemeenten, heeft het Algemeen Bestuur op 23 maart 2007
besloten een egalisatiefonds MCC in te stellen. Het plafond van dit egalisatiefonds is
bepaald op de hoogte van maximaal drie exploitatiejaren, zijnde afgerond € 3,4 miljoen.
Indien dit plafond wordt overschreden, zal het meerdere geld aan de deelnemende partners
worden gerestitueerd op basis van de afgesproken verdeelsleutel, zijnde het inwoneraantal



                                                                                     5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>                              per gemeente.
Onderliggende stukken         - Jaardocument (verslag en rekening) 2015 Veiligheidsregio Zuid-Limburg;
                              - Jaardocument (verslag en rekening) 2015 Burgernet Limburg;
                              - overzicht ontvangen zienswijzen gemeenten.
Kosten / personeel
Advies Financiële Commissie   De bestuurlijke (advies)commissie financiën heeft als volgt geadviseerd: positief
Advies Commissie              De bestuurlijke (advies)commissie Bevolkingszorg heeft als volgt geadviseerd: positief
Bevolkingszorg
Advies Commissie Brandweer    De bestuurlijke (advies)commissie brandweer heeft als volgt geadviseerd: positief
Besluit Veiligheidsdirectie   De Veiligheidsdirectie heeft het jaardocument 2015 op 11.03.2016 geaccordeerd
Eerder genomen besluit        Het dagelijks bestuur heeft het jaardocument 2015 op 31.03.2016 geaccordeerd
Dagelijks Bestuur
Gevraagd besluit              Het algemeen bestuur besluit:

                              onderdeel brandweer
                              1. in te stemmen met de voorliggende jaarrekening waarin de beleids- en financiële
                                  verantwoording is weergegeven
                              2. de goedkeurende verklaring van de accountant voor kennisgeving aan te nemen
                              3. het positief exploitatiesaldo terug te storten naar de deelnemende gemeenten
                              4. het saldo van de te verrekenen loon- en prijsindex over 2014 en 2015 in rekening te
                                  brengen bij de deelnemende gemeenten
                              5. de voor 2015 geraamde onttrekking egalisatiereserve bezuinigingen ad €661.000,- in 2016
                                  vrij te laten vallen en terug te storten naar de deelnemende gemeenten

                              onderdeel GHOR
                              6. het jaardocument 2015 - inclusief het voorstel van de resultaatbestemming 2015 - (toe te
                                  voegen aan de bestemmingsreserve netcentrisch werken) vast te stellen
                              7. kennis te nemen van de accountantsverklaring

                              onderdeel programmabureau
                              8. het jaardocument 2015 - inclusief het voorstel van de resultaatbestemming 2015 - (te
                                  reserveren voor externe ondersteuning voor het project programma- en productbegroting
                                  Veiligheidsregio Zuid-Limburg) vast te stellen.
                              9. kennis te nemen van de accountantsverklaring

                              onderdeel Bevolkingszorg
                              10. het jaardocument 2015 - inclusief het voorstel van de resultaatbestemming 2015 - (toe te
                                  voegen aan de bestemmingsreserve kwaliteitsverbetering Bevolkingszorg) vast te stellen
                              11. kennis te nemen van de accountantsverklaring

                              Burgernet Limburg
                              12. het jaardocument 2015 - inclusief het voorstel van de resultaatbestemming 2015 -
                                  (storten in een bestemmingsreserve “promotiekosten Burgernet Limburg” om extra
                                  communicatiewerkzaamheden te verrichten ten behoeve van de vergroting van deelname)
                                  vast te stellen
                              13. kennis te nemen van de accountantsverklaring

                              MCC
                              14. het jaardocument 2015 - inclusief het voorstel van de resultaatbestemming 2015 - (het
                                  incidentele positieve exploitatiesaldo toe te voegen aan het egalisatiefonds MCC op
                                  basis van de afgesproken verdeling (overeenkomstig afspraak) vast te stellen
                              15. kennis te nemen van de accountantsverklaring




                                                                                                                  6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Bijlage 1 - reserves en voorzieningen onderdeel Brandweer

Omschrijving                                      Stand       Resultaat-       Vermeerderingen    Verminderingen            Stand
                                              31 december    bestemming             2015               2015            per 31 december
                                                  2014           2014                                                        2015


Reserves
Algemene reserve                                 1.500.009                                                                    1.500.009
Reserve opleiden en oefenen                        220.042                              142.383             75.994              286.431
Reserve frictiekosten                              988.515                                                 866.243              122.272
Reserve egalisatie kapitaallasten materieel      4.234.790                            3.321.806          2.623.474            4.933.122
Reserve egalisatie bezuinigingen                 1.426.780                                                                    1.426.780
Reserve sociaal plan                               524.071                                                121.000               403.071
Reserve MOTO                                        20.000                                                 20.000                     0


Totaal                                           8.914.207                 0          3.464.189          3.706.711            8.671.685

Rekeningsaldo
Rekeningsaldo                                    1.380.375                              109.721                                109.721
Naar gemeenten in 2014                                            1.380.375

Totaal                                           1.380.375        1.380.375             109.721                    0           109.721

Totaal reserves                                 10.294.582        1.380.375           3.573.910          3.706.711            8.781.406

Voorzieningen
Voorziening onderhoud panden                     2.532.188                              470.000           292.943             2.709.245
Voorziening WW verplichtingen                                                            94.186                                  94.186
Voorrziening kazerne Maastricht Zuid               493.181                               19.727            79.964               432.944

Totaal voorzieningen                             3.025.369                              583.913           372.907             3.236.375




                                                                                                                                   7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>