<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                       voorstel
                       gemeenteraad



                       Heerlen,
Vergadering:           30 augustus 2016
gemeenteraad Heerlen
                       Onderwerp
Vergaderdatum:         Het vaststellen van de gewijzigde jaarrekening en het jaarverslag 2015 en het
28 september 2016      akkoord gaan met een resultaat van € 3.960.000.

Registratienummer:     Inleiding/aanleiding
BWV-16002136           Op 29 juni jl. heeft u als gemeenteraad de jaarstukken 2015 vastgesteld en bent u
                       akkoord gegaan met het rekeningresultaat. Daarnaast ging u akkoord met de
Agendapunt:            voorgestelde bestemmingen van het rekeningresultaat.
11                     U heeft daarbij het advies van de gecombineerde raadscommissie opgevolgd om de
                       jaarstukken zonder accountantsverklaring vast te stellen en indien na het
                       vaststellen van de jaarrekening door u alsnog een accountantsverklaring zou volgen
                       en dit omvangrijke aanpassingen in de jaarstukken tot gevolg zou hebben, de
                       gewijzigde jaarstukken opnieuw aan de raad zouden worden voorgelegd

                       Inmiddels hebben wij het financieel inzicht gekregen vanuit de diverse instellingen
                       uit het sociale domein (o.a. ook de SVB) en was de accountant in staat zijn
                       verklaring af te geven (deze verklaring is opgenomen in het boekwerk). Het nieuwe
                       financieel inzicht laat zien dat we de lasten van WMO en de PGB’s voor respectieve-
                       lijk € 403.000 en € 370.000 te hoog hebben ingeschat. Dat is een voordeel voor
                       ons als gemeente van € 773.000 totaal. Daarnaast hebben wij samen met de
                       accountant een aantal kleine positieve correcties moeten aanbrengen ter hoogte
                       van € 19.000. Het rekeningresultaat komt daardoor uit op een bedrag van €
                       3.959.000 (in plaats van € 3.167.000). Wij noemen dit ook wel het ‘resultaat voor
                       bestemming’.

                       Gezien deze ontwikkelingen leggen wij u nogmaals de jaarrekening voor ter
                       vaststelling.

                       Met het jaarverslag en de jaarrekening legt het college verantwoording af aan de
                       Raad over het gevoerde beleid en beheer van het afgelopen jaar. De informatie die
                       deze verantwoording oplevert heeft zijn weerslag op het lopende begrotingsjaar,
                       maar ook op toekomstige begrotingen. De inhoud van het document vormt daarom
                       een belangrijk onderdeel bij de bespreking van de Zomernota 2016 en de
                       Kaderbrief die opgesteld wordt als voorbereiding
                       op de begroting 2017-2020.
                       In dit raadsvoorstel zijn, naast het vaststellen van de jaarrekening, een aantal
                       beslispunten opgenomen. In het kader van transparantie hebben wij -evenals vorig
                       jaar- de beslispunten die worden voorgelegd, nog niet verwerkt in het boekwerk.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                      pagina 2/7
Het gaat om financiële boekingen die voortvloeien uit eerdere besluiten van de
gemeenteraad.
Het gaat ofwel om verplichtingen die al zijn aangegaan, die nog moeten worden
betaald, of het doorschuiven van middelen voor projecten die over meerdere jaren
gelijkmatig worden gefinancierd, maar waarvan de uitvoering(kosten) begrijpelij-
kerwijs niet datzelfde gelijkmatig verloop hebben, of boekingen die niet zijn begroot
maar wel plaats moeten vinden gezien het vastgesteld beleid c.q. uitgangspunten
van de gemeenteraad.

Kader
De BBV en de gemeentewet

Kernthema:
Middelen

Bevoegdheid
De Raad stelt het jaarverslag en de jaarrekening vast conform artikel 198 van de
Gemeentewet.

Voorstel
1.   De gewijzigde jaarrekening en het jaarverslag 2015 vast te stellen en
     akkoord te gaan met een resultaat van € 3.960.000.
2.   Een bedrag ad € 3.925.000 van het rekeningresultaat als volgt te
     bestemmen:
     a. een bedrag van € 836.000 te storten in de bestemmingsreserve 3D;
     b. een bedrag van € 2.061.000 te storten in de bestemmingsreserve nog uit
         te voeren werkzaamheden ten behoeve van de herstructurering SW-sector
         (motie Kerstens);
     c. een bedrag van € 308.000 te storten in de bestemmingsreserve nog uit te
         voeren werkzaamheden ten behoeve van IBA begroting;
     d. een bedrag van € 100.000 te storten in de bestemmingsreserve nog uit te
         voeren werkzaamheden ten behoeve van regionale plannen jeugdwerk-
         loosheid;
     e. een bedrag van € 50.000 te storten in de bestemmingsreserve nog uit te
         voeren werkzaamheden ten behoeve het versterken van de verbinding
         Veilig Thuis met Expertiseteam;
     f. een bedrag van € 270.000 te storten in de bestemmingsreserve nog uit te
         voeren werkzaamheden ten behoeve van het onderzoekstraject Land-
         graaf-Heerlen;
     g. een bedrag van € 300.000 te storten in de bestemmingsreserve nog uit te
         voeren werkzaamheden ten behoeve van een nieuw sociaal statuut.
3.   Een bedrag ad € 261.000 in de bestemmingsreserve nog uit te voeren
     werkzaamheden te laten staan:
     a. een bedrag van € 75.000 in de bestemmingsreserve nog uit te voeren
         werkzaamheden te laten staan ten behoeve van regiovisie Veilig Thuis;
     b. een bedrag van € 186.000 in de bestemmingsreserve nog uit te voeren
         werkzaamheden te laten staan ten behoeve van centrum.
4.   Het uiteindelijk positieve resultaat van € 35.000 te storten in de algemene
     reserve.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                    pagina 3/7

Argumenten
1.     We leggen met deze jaarrekening en het jaarverslag verantwoording af over
       2015.
In de jaarrekening en het jaarverslag wordt door het college verantwoording
afgelegd over de prestaties in 2015. De in 2015 behaalde prestaties zijn in de
programmaverantwoording opgenomen. Daarnaast wordt in de paragrafen een
dwarsdoorsnede gegeven van een aantal onderwerpen, die een regulier karakter
hebben en betrekking hebben op meerdere programma’s zoals bedrijfsvoering,
treasury en onderhoud kapitaalgoederen.

2a.   Conform afspraak muteren we het resultaat van de 3 decentralisaties met de
      reserves 3D.
In de Novembernota hebben we aangegeven dat het jaarrekeningresultaat 2015
van de 3 decentralisaties verrekend wordt met de reserve 3D. Dit betekent binnen
het kader van deze jaarrekening een storting in de reserve 3D van € 836.000.

2b.   In 2016 voeren we, met de in de decembercirculaire 2015 ontvangen
      middelen, de herstructurering van de SW-sector uit (motie Kerstens).
Met het aannemen van de motie van de heer Kerstens, stelt het kabinet bij de
decembercirculaire 2015, een bedrag van € 2.061.000 miljoen beschikbaar om de
herstructurering van de SW-sector te ondersteunen.
Het kabinet kiest hierbij voor een regionale aanpak om aan te sluiten bij de
ontwikkelingen in de arbeidsmarktregio’s. Het geld dient om de innovatie en
transformatie van de sociale werkvoorziening een extra impuls te geven. In het
ingediende plan van aanpak bundelen de drie SW-bedrijven in de arbeidsmarktregio
Zuid-Limburg, de krachten en hebben de ambitie om intensief te gaan samenwer-
ken. Wij gaan dit in 2016 uitvoeren.

2c.   We scheiden administratief zaken, zoals de transformatie van de stadsregio,
      IBA-parkstad, inkomende subsidies en de lobby/subsidiefunctie.
In het verleden zijn zaken financieel aaneen geknoopt, die achteraf verschillende
snelheden blijken te hebben. Dit zijn onder andere de transformatie van de
stadsregio-organisatie, de bijbehorende verlaging van de bijdrage aan de
stadsregio, het opstarten en tot uitvoering komen van IBA-parkstad, de taakstelling
‘afroming inkomende subsidies’ en het stimuleren van de lobby/subsidiefunctie.
Door de verschillende snelheden van de genoemde items moeten wij nu zaken
ontrafelen. Kosten zijn, zoals vaker, hard en op de korte termijn, de beoogde
inkomsten zachter en op de langere termijn. Netto blijven onze bijdrages/kosten
en het resultaat/opbrengsten hetzelfde, maar administratief moeten wij het nu
scheiden.

2d.   We starten in 2016 met de aanpak om meer jongeren met een kwetsbare
      arbeidsmarktpositie naar werk te bemiddelen (met de in de decembercircu-
      laire 2015 ontvangen middelen).
Gemeenten hebben in de decembercirculaire 2015 middelen ontvangen in het kader
van de Aanpak Jeugdwerkloosheid.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                    pagina 4/7
Deze middelen zijn voor de uitvoering van regionale plannen om meer jongeren
met een kwetsbare arbeidsmarktpositie actief naar werk te bemiddelen. Namens de
regio is het plan van aanpak in 2015 ingediend, de werkzaamheden vinden in 2016
plaats.

2e.   We hebben, met de in de decembercirculaire 2015 ontvangen middelen,
      extra capaciteit ingezet voor het versterken van de verbinding Veilig Thuis
      met het Expertiseteam.
Conform Raadsbesluit BWV-15001556 is dit bedrag beschikbaar gesteld voor het
versterken van de verbinding Veilig Thuis met het Expertiseteam.
Het budget wordt ingezet voor het oppakken van een deel van de casussen, die nu
nog bij Veilig Thuis liggen. Eind 2015 is extra capaciteit ingezet en gestart met het
oppakken van casussen. De kosten worden pas in 2016 verantwoord.

2f.   Het in 2015 in gang gezette onderzoekstraject Landgraaf-Heerlen brengt in
      2016 kosten met zich mee.
In 2015 is het College van de gemeente Heerlen benaderd door het College van de
gemeente Landgraaf met de vraag of er behoefte was om mogelijkheden tot het
intensiveren van de samenwerking te laten onderzoeken.
Daarbij gaat het om vier scenario’s: netwerksamenwerking, gedeeltelijke
ambtelijke fusie, volledige ambtelijke fusie en ambtelijk-bestuurlijke fusie. De
Colleges van Landgraaf en Heerlen zijn daarom -op basis van een raadsmotie in
Landgraaf en de vastgestelde ambities in het coalitieakkoord en meerjarige
bestuurlijk programma- in Heerlen aan de slag gegaan. Hoewel het traject zijn
oorsprong kent in 2015 zullen de kosten in 2016 worden gemaakt. De ambitie is
om dit traject in december 2016 af te ronden met een raadsbesluit.

2g.    We geven in 2016 uitvoering aan een nieuw sociaal statuut -inclusief de
       daaraan verbonden kosten- als gevolg van de wijzigingen van de in het
       statuut gewijzigde arbeidsvoorwaarden.
Het geldende sociaal statuut kent een onbeperkte werkgarantie, op grond waarvan
medewerkers die hun baan verliezen als gevolg van een reorganisatie geen ontslag
verleend kan worden, ook als er geen passende functie meer beschikbaar is.
In het nieuwe sociaal statuut is er sprake van een eindige re-integratieperiode van
2 jaar. In deze 2 jaar stelt de werkgever al het mogelijk in het werk om een
medewerker van werk naar werk te begeleiden. Als dit niet lukt binnen 2 jaar, volgt
ontslag. Daarnaast kom bij invulling van functies in het kader van een reorganisatie
de nadruk meer te liggen op kwaliteit.
Andere wijzigingen in het statuut betreffen de herinvoering van de oude
feestdagenregeling, de overgangsregeling pensioneringsgratificatie gedurende 5
jaar, handhaving van de 5 plaatselijke verlofdagen en de fiscale uitruil voor de
vakbondscontributie via de werkkostenregeling.

3a.   We rekenen enkele verplichtingen af.
Het bedrag is nodig voor een betaling aan de GGD-ZL voor de afrekening Veilig
Thuis 2015 (Heerlens aandeel) van € 43.000 en voor het mede financieren
projectplan “Ouderen in Parkstad in Veilige Handen”.

3b.   We gaan de in 2015 niet volledige gebruikte reserve in 2016 aanwenden.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                     pagina 5/7
De middelen in de reserve zijn niet volledig in 2015 aangewend, omdat er een
aantal ontwikkelingen/projecten zijn, die een uitloop/doorloop hebben naar 2016,
ook vanwege Serious Request. Dit betreft onder andere Raadhuiskwartier, Romeins
Kwartier en Royal.

4.    Hiermee verhogen we het weerstandsvermogen.
Het positieve jaarrekeningresultaat ten bate van de algemene

Tegenargumenten
Wij voldoen niet aan onze vastgestelde criteria.
3 a en b: Conform onze criteria voor de reserve nog uit te voeren werkzaamheden,
hadden de reeds gereserveerde bedragen op 31 december 2015 uitgegeven moeten
zijn.

Kosten en dekking
n.v.t.

Communicatie
Persvoorlichting

Evaluatie
n.v.t.

Planning, procedure en uitvoering
Behandeling in de gemeenteraad op 28 september 2016.

Bijlagen
Jaarverslag en jaarrekening 2015



Burgemeester en wethouders van Heerlen,




de wnd. secretaris,                         de burgemeester,




drs. D. Schipperheijn                       R.K.H. Krewinkel




Dit voorstel is digitaal ondertekend en is daarom niet voorzien van handtekeningen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>                                     pagina 6/7

raadsbesluit


De raad der gemeente Heerlen;


gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 30 augustus 2016
registratienummer BWV-16002136;


gezien het advies van de raadscommissie voor Bestuur en Dienstverlening;


besluit:


1.   De gewijzigde jaarrekening en het jaarverslag 2015 vast te stellen en
     akkoord te gaan met een resultaat van € 3.960.000.
2.   Een bedrag ad € 3.925.000 van het rekeningresultaat als volgt te
     bestemmen:
     a. een bedrag van € 836.000 te storten in de bestemmingsreserve 3D;
     b. een bedrag van € 2.061.000 te storten in de bestemmingsreserve nog uit
           te voeren werkzaamheden ten behoeve van de herstructurering SW-sector
           (motie Kerstens);
     c. een bedrag van € 308.000 te storten in de bestemmingsreserve nog uit te
           voeren werkzaamheden ten behoeve van IBA begroting;
     d. een bedrag van € 100.000 te storten in de bestemmingsreserve nog uit te
           voeren werkzaamheden ten behoeve van regionale plannen jeugdwerk-
           loosheid;
     e. een bedrag van € 50.000 te storten in de bestemmingsreserve nog uit te
           voeren werkzaamheden ten behoeve het versterken van de verbinding
           Veilig Thuis met Expertiseteam;
     f. een bedrag van € 270.000 te storten in de bestemmingsreserve nog uit te
           voeren werkzaamheden ten behoeve van het onderzoekstraject Land-
           graaf-Heerlen;
     g. een bedrag van € 300.000 te storten in de bestemmingsreserve nog uit te
           voeren werkzaamheden ten behoeve van een nieuw sociaal statuut.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>                                    pagina 7/7
3.     Een bedrag ad € 261.000 in de bestemmingsreserve nog uit te voeren
       werkzaamheden te laten staan:
       a. een bedrag van € 75.000 in de bestemmingsreserve nog uit te voeren
          werkzaamheden te laten staan ten behoeve van regiovisie Veilig Thuis;
       b. een bedrag van € 186.000 in de bestemmingsreserve nog uit te voeren
          werkzaamheden te laten staan ten behoeve van centrum.
4.     Het uiteindelijk positieve resultaat van € 35.000 te storten in de algemene
       reserve.




Aldus besloten tijdens de vergadering van de raad der gemeente Heerlen van 28
september 2016




de griffier,                                       de voorzitter,




drs. T.W. Zwemmer                                  R.K.H. Krewinkel
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>