<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Overzichtsdocument financiële besluitvorming
Inleiding: waarom deze notitie?
Voor u ligt een forse stapel financiële documenten. Tussen deze documenten bestaat samenhang.
Deze samenhang behoeft enige toelichting. Dat komt enerzijds door de omvang van de stukken en
anderzijds door de wijze waarop zaken geordend/gestructureerd dienen te worden waardoor het
soms erg technisch wordt.

In de onderstaande notitie wordt dit toegelicht en samenhang gebracht in de financiële vraagstukken
waar de veiligheidsregio voor staat in 2018, 2019 en de jaren daarna. Na de inrichting en de
intensivering van het programma Rampenbestrijding en Crisisbeheersing (Veiligheidsbureau) in 2017
richten de vraagstukken zich momenteel meer op het programma Brandweerzorg. Deze notitie zal
hierop ingaan.

De jaren 2018 en 2019 zijn voor de brandweer overgangsjaren waarin de basis verder op orde zal
worden gebracht. Het jaar 2018 zal daarnaast vooral worden gebruikt om het vizier te richten op
2020 en verder, de periode waarvoor een nieuw beleidsplan zal worden uitgewerkt.

Afronding 2017
Op grond van de cijfers over het eerste halfjaar 2017 werd een tekort voorzien van € 259.000. Op
voorstel van het management heeft het bestuur het licht op groen gezet om dit tekort in de
resterende tijd op te lossen. Op onderdelen is dit gelukt, maar in het laatste kwartaal werd de
brandweer geconfronteerd met een aantal zaken waarvan de voornaamste hieronder staan vermeld.

      In het laatste kwartaal werd een aantal personele kwesties afgewikkeld. Dit ging gepaard
       met juridische bijstand. Dit veroorzaakte extra juridische advieskosten tot een bedrag van ca.
       € 50.000;
      De daadwerkelijke afwikkeling van de dossiers gebeurde in de vorm van
       vaststellingsovereenkomsten waarvoor een personele voorziening is getroffen van
       € 500.000, die volledig in 2017 geboekt moest worden;
      Er was sprake van een extra noodzaak tot advies, voor de verdeelsleutel, zorgen voor extra
       kosten tot een bedrag van ca. € 50.000;
      Om de paraatheid op niveau te houden, is met ingang van 2018 gekozen voor de instelling
       van een regionale pool brandweermensen die op verschillende kazernes kunnen worden
       ingezet waar er sprake is van ziekte, de zogenaamde multifunctionele pool (MFP). Vanuit
       deze pool worden gaten in de bezetting opgevuld zodat kazernes kunnen blijven uitrukken.
       De werving hiervoor heeft plaatsgevonden in het tweede halfjaar; de aanstelling van deze
       mensen heeft in het laatste kwartaal plaatsgevonden. Alles bij elkaar genomen heeft het op
       peil houden van de paraatheid ca. € 150.000 extra gekost;
      Het opleiden van deze medewerkers voor alle specialismen heeft tot een bedrag van ca. €
       180.000 aan extra kosten geleid;
      De grottenbrand bij Kanne in de zomer leidde tot extra kosten. Grofweg werd voor inhuur
       van personeel en materieel van buiten de regio een bedrag van ca. € 70.000 betaald. De
       extra inzet van eigen personeel leidde tot ca. € 30.000 aan extra kosten. Onderzocht wordt
       nog of kosten te verhalen zijn. In de jaarrekening is rekening gehouden met de volledige
       omvang van dit bedrag.

Het totale resultaat over 2017 komt per saldo uit op ca. € 740.000 negatief. Bovenstaande
opsomming telt op tot een hoger bedrag. Voor een volledig overzicht verwijzen we u naar de
pagina’s 6 en 7 van het jaardocument.



                                                                                      Pagina 1 van 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Voorstel is om dit tekort te dekken uit de algemene reserve. Deze bedraagt per 31 december 2017
€ 887.000 en daalt dan naar ca. € 149.000.

 Dit voorstel is verwoord in de jaarstukken die afzonderlijk zijn geagendeerd. De besluitvorming
 hieromtrent zal zichtbaar worden in de jaarstukken 2018.

Overbrugging 2018
Een aantal zaken uit 2017 werkt structureel door in 2018 en verder. De brandweer wordt met een
aantal autonome kostenstijgingen geconfronteerd. Voorbeelden hiervan zijn de kosten van ICT-
ondersteuning/PIT (ca. € 70.000), het vervallen van bijdragen van derden (ca. € 150.000),
toegenomen kosten van verzekeringen (ca. € 50.000), navigatiesystemen (ca. € 50.000) en het Crash
Recovery-systeem (ca. € 27.000). Dergelijke kostenstijgingen werken door voor een bedrag van ruim
€ 600.000. Investeringen in gebouwen vergen ca. € 150.000. Daarnaast vallen de eigen inkomsten
(retributies) structureel ca. € 150.000 lager uit dan begroot. De doorwerking in de personele kosten
van het op orde houden van de paraatheid vraagt een bedrag van ruim € 250.000. Totaal ontstaat
daarmee een structureel begrotingstekort vanaf begrotingsjaar 2018 van ca. € 1,3 mln.

Voor 2018 kan dit bedrag voor een deel worden teruggedrongen met incidentele maatregelen.
Hierdoor blijft voor 2018 naar onze inschatting een tekort over van ca. € 500.000. De algemene
reserve is hiervoor ontoereikend, daarvan resteert na 2017 immers slechts € 149.000. Er is daarom
verder gekeken binnen de reservepositie van de brandweer.

Voor het opvangen van pieken en dalen in de kapitaallasten rondom materieel, werken we met een
egalisatiereserve. Omdat de afgelopen jaren het investeringsvolume is achtergebleven bij de
planning, is er ruimte in dit egalisatiefonds. Daarom is een naar onze mening verantwoorde uitname
voorgesteld uit deze egalisatiereserve kapitaallasten. De geplande investeringen komen hierdoor niet
in gevaar. Totaal gaat het om een uitname voor een bedrag van € 2,0 mln. Voor 2018 wordt slechts
de benodigde € 500.000 uitgenomen; het restantbedrag van € 1,5 mln. wordt verwerkt in de
begroting 2019 (zie hierna).

 Voor genoemde € 500.000 is een begrotingswijziging 2018 (nummer 3) ingediend.

 Daarnaast is de technische begrotingswijziging 2018-01 ter kennisname bij het AB ingediend als
 uitvloeisel van besluitvorming in 2017 rondom het veiligheidsbureau; deze is reeds in 2017 in de
 zienswijzeronde meegenomen. Begrotingswijziging 2018-02 betreft de vrijval van de reserve
 opleiden en oefenen.


De verwachting is dat ook in 2018 en 2019 nog frictiekosten rondom personeel zullen ontstaan. De
omvang hiervan is nog niet bekend en hiervoor bestaat dus ook nog geen voorziening. De
frictiekosten hebben te maken met het feit dat strategisch personeelsbeleid in de maak is en
afscheid zal moeten worden genomen van een aantal mensen. De hiermee gepaard gaande kosten
worden de komende maanden in beeld gebracht. Vanaf het tweede kwartaal 2018 wordt gewerkt
aan de verdere vormgeving (veranderde inrichting) van de organisatie Veiligheidsregio Zuid-Limburg.

Overbrugging 2019, begroting ongewijzigd beleid
Zoals hiervoor geschetst, werkt een aantal zaken uit 2017 structureel door in 2018, maar ook in 2019.
Voor 2019 wordt momenteel hard gewerkt aan structurele maatregelen. Deze zullen vooral in de
interne bedrijfsvoering worden gezocht en in samenhang van het totale concern, waarbij bestuurlijke
interactie van belang is. Inmiddels is een maatregelenpakket in gang gezet dat naar verwachting het
structurele begrotingstekort in 2019 ter grootte van ca. € 1,2 mln. afdekt.



                                                                                       Pagina 2 van 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>In 2019 zullen echter ook de eigen inkomsten met ca. € 600.000 terugvallen. Een groot deel hiervan
betreft het wegvallen van inkomsten uit het openbaar meldsysteem (OMS). Door landelijke
wetgeving kunnen we deze inkomsten niet langer genereren zonder juridische consequenties. Dit
probleem speelt landelijk bij alle veiligheidsregio’s.

Dit probleem zal worden meegenomen in de nieuwe meerjarenbeleidscyclus 2020 en verder, maar
voor 2019 zorgt het al voor een tekort. Dit tekort moeten we incidenteel dekken vanuit de reserves.
Zoals eerder geschetst wordt uit de egalisatiereserve voor 2019 € 1,5 mln. aangewend om:

      Het geraamde tekort 2019 van € 600.000 af te dekken;
      De algemene reserve met een bedrag van € 900.000 aan te vullen.

 De overheveling van de egalisatiereserve kapitaallasten naar de algemene reserve van € 1,5 mln.
 en de aanwending ervan tot een bedrag van ruim € 600.000 ter dekking van het incidentele
 begrotingstekort is verwerkt in de begroting 2019 (zie pagina 38 van het begrotingsdocument).

Bestuurlijke betrokkenheid
De ontstane situatie bij de brandweer heeft ertoe geleid dat diverse maatregelen zijn genomen.
Zowel door het management als door het bestuur. Zo is de betrokkenheid van de portefeuillehouder
financiën geïntensiveerd en zal in de jaren 2018 en 2019 frequenter, namelijk per kwartaal, worden
gerapporteerd. De bedoelde rapportages zullen ter kennis van het algemeen bestuur worden
gebracht. In 2018 worden forse stappen gezet om in control te komen en wordt er een
doorontwikkeling van de organisatie voorbereid.

Nieuwe beleidsplanperiode 2020 en verder
Zoals hiervoor geschetst moeten de jaren 2018 en 2019 worden gezien al overgangsjaren. De huidige
beleidsplanperiode 2012-2018 is afgerond. In de periode 2018-2019 is de opdracht om weer in
control te komen en zo een stevige (financiële) basis te leggen voor de toekomst. De
begrotingsstukken zoals die nu zijn voorgelegd, zijn dan ook gestoeld op de veronderstelling van
ongewijzigd beleid.

In 2018 zal de aanzet worden gedaan de (bestuurlijke) discussie met elkaar te voeren ten aanzien van
het meerjarenbeleid en daarmee het budgettaire kader. Hiertoe zal een aantal zaken opnieuw tegen
het licht gehouden worden:

      Het risicoprofiel van de brandweer;
      Het dekkingsplan van de brandweer;
      Het beleid en het financiële meerjarenkader;
      De positie van de (hybride) vrijwilligers, met in relatie tot de Wet Normering Rechtspositie
       Ambtenaren (WNRA);
      Het weerstandsvermogen;
      De doorlichting van de reservepositie;
      De organisatie-inrichting van het totale concern;
      De doorlichting van het personeelsbestand en het benodigde frictiekostenbudget.

Doelstelling is om samen met het bestuur en de raden de kaders voor de toekomstige inrichting van
de brandweerzorg opnieuw scherp te stellen.

Ongeveer gelijktijdig met die cyclus zullen diverse andere zaken tegen het licht worden gehouden,
waaronder de kostenverdeelsystematiek. De planning is erop gericht om het bestuur en de
gemeenteraden een besluit voor te leggen hieromtrent bij de cyclus van de begroting 2020.
Uiteraard worden tussentijdse begrotingswijzigingen niet uitgesteld en per omgaande aan u
voorgelegd.
                                                                                       Pagina 3 van 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>