<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>1ste Begrotingswijziging 2025
                    GR WSP Parkstad
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>1ste Begrotingswijziging 2025 GR WSP Parkstad


Goedgekeurd door het Algemeen Bestuur d.d. 12 december 2024.


Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 24 april 2025.




De Algemeen directeur/ Secretaris         De voorzitter
F. Dijk         			                       M.E.E. de Beer				




                                                               2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Leeswijzer

                           Bekijk je dit plan digitaal?
                           Dan kun je hier navigeren




                           Hier kun je zien in welk
                              hoofdstuk je bent



       Download onze app


                                                          3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Samenvatting
De begroting 2025 is door het Algemeen Bestuur        In de 1ste begrotingswijziging 2025 bedraagt het begroot verlies voor financiering en algemene dekkingsmid-
op 27 juni 2025 vastgesteld. De 1ste begrotingswij-   delen -€4.419.000. Dit is €1.878.000 beter dan oorspronkelijk begroot voor 2025. Dit wordt voornamelijk veroor-
ziging 2025 van GR WSP Parkstad wordt                 zaakt binnen WSP Parkstad Detacheringen BV door een beter subsidieresultaat (+€2.573.000 door minder
aangeboden vanwege de volgende redenen:               arbeidsjaren en een hoger subsidiebedrag) en ten dele tenietgedaan door een slechter operationeel resultaat
                                                      (-€589k). Dit slechtere operationeel resultaat is vooral het gevolg door een dalende omzet bij een krimpende Sw
• Mei- en septembercirculaire 2024 van het            formatie en hogere ICT door kostenverschuivingen vanuit GR WOZL en inrichtingseisen met betrekking tot de
  Ministerie van BZK;                                 verplichtingen volgend uit de archiefwetgeving.
• De verwachte realisatie van de arbeidsjaren in
  2025;                                               Door onze niet aflatende aandacht voor omzetmaximalisatie (passende tarieven voor onze geleverde detache-
• De verwachte operationele realisatie van de         ringsdiensten) stijgt de omzet per fte ook dit jaar met 4,4% ten opzichte van de oorspronkelijke begroting. Een
  verbonden partij WSP Parkstad BV.                   resultaat waar we trots op zijn en wat ons stimuleert ook in 2025 kansen af te dwingen én te benutten waar de
                                                      markt dit toelaat.


                                                      In de 1ste begrotingswijziging 2025 is rekening gehouden met het hogere subsidiebedrag van €2.780 per
                                                      arbeidsjaar. De LPO 2025 voor de indexatie van de cao-lonen voor Sw-medewerkers volgend uit de mei- en
                                                      septembercirculaire 2025 vormen op het moment van opstellen van de begroting een niet te kwantificeren kans/
                                                      risico voor het subsidieresultaat welke door de GR WSP Parkstad niet is te beïnvloeden.


                                                      In afwachting van nieuwe beleidskaders heeft WSP Parkstad nog geen nieuw ondernemingsplan opgesteld
                                                      2025. Daarom zijn géén nieuwe ambities opgenomen in deze 1ste begrotingswijziging ten opzichte van de begro-
                                                      ting 2025.


                                                      Fred Dijk
                                                      Algemeen directeur / Secretaris




                                                                                                                                                                        4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Inhoud

                                                                              naar vorige pagina
1   KPI’s                               4   Beïnvloedbare factoren
                                   6                                 14     naar volgende pagina


                                                                              naar inhoudsopgave


2   Mei- en septembercirculaire         5   Risico-analyse
    2024
                                   7                                 15




3   Finance                             6   Bijlagen
                                   8                                   17




                                                                                                   5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>1 KPI’s
 GR WSP Parkstad                                            begroting 2025     1ste begrotingswijziging 2025     Verschil


 Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen       -€6.297.000                       -€4.419.000   €1.878.000




 Verbonden partijen                                         begroting 2025     1ste begrotingswijziging 2025     Verschil


 Nettoresultaat                                                  -€3.673.000                      -€1.690.000   €1.984.000
 Operationeel resultaat                                          €5.758.000                       €5.168.000     -€589.000

 Subsidieresultaat                                               -€9.431.000                      -€6.858.000   €2.573.000




Figuur 1: KPI’s




                                                                                                                             6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>2 Mei- en septembercirculaire 2024
In de initiële begroting 2025 is het subsidiebedrag       Subsidie ontwikkeling per arbeidsjaar                2025
gebaseerd op de mei- en septembercirculaire van
2023. In 2024 heeft het Ministerie van BZK een mei-       1ste begrotingswijziging 2025
en septembercirculaire gepubliceerd dat een positief
effect heeft op het subsidiebedrag.                       Cf. begroting 2025                                    €35.209
                                                          Indexering LPO                                         €2.163
Het subsidiebedrag per arbeidsjaar bedraagt in de         Minder arbeidsjaren                                      €377

begroting 2025 €35.209. In de 1ste begrotingswijziging    Compensatie vervallen Lage Inkomens Voordeel (LIV)       €240

2025 wordt dit bedrag €37.989 per arbeidsjaar. Deze
verhoging bestaat voor €2.163 uit de compensatie van                                                             €2.780

de stijgende lonen (LPO) en voor €377 wordt er
rekening gehouden met een snellere verwachte              Subsidiebedrag cf. 1ste begrotingswijziging 2025       €37.989

uitstroom van Wsw-ers. Daarnaast is er in de septem-
                                                         Figuur 2: Subsidie ontwikkeling per AJ
bercirculaire een toevoeging ten bedrage van €240
opgenomen ter compensatie voor het vervallen van
het Lage Inkomens Voordeel (LIV).




                                                                                                                           7   7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>3 Finance
      GR WSP Parkstad                                                                                        GR WSP Parkstad

     Overzicht baten & lasten                                                 (bedragen x € 1.000,-)        Overzicht baten & lasten                                                 (bedragen x € 1.000,-)

     Rubriek                                                               1ste                             Rubriek                                                               1ste
                                                        begroting       begrotings-                                                                            begroting       begrotings-
                                                                                       verschil                                                                                               verschil
                                                          2025           wijziging                                                                               2025           wijziging
                                                                           2025                                                                                                   2025
     Bedrijfsvoering
     baten                                                          -             -               -
     lasten                                                     -114           -115              -1         Financiering en alg. dekkingsmiddelen
                                                                -114           -115              -1         Bedrijfsvoering                                           114             115                1
     Resultaat verbonden partijen                                                                           Verbonden partijen                                       3.673           1.690         -1.983
     baten                                                          -             -               -         Uitvoering Participatiewet                               2.510           2.614            104
     lasten                                                   -3.673         -1.690          1.983                                                                   6.297           4.419         -1.878
                                                              -3.673         -1.690          1.983
     Uitvoering Participatiewet (incl. bedrijfsvoering)                                                     Vennootschapsbelasting                                         -             -               -
     baten                                                          -             -               -         Onvoorzien                                                     -             -               -
     lasten                                                   -2.510         -2.614           -104          Incidentele baten en lasten                                    -             -               -
                                                              -2.510         -2.614           -104                                                                         -             -               -


     Duale Poort Heerlen                                                                                    Gerealiseerd saldo van baten en lasten                       -               -               -
     baten                                                     1.088          1.103             15
     lasten                                                   -1.088         -1.103             -15         Mutaties in reserves                                           -             -               -
                                                                    -             -               -
                                                                                                            Gerealiseerd resultaat                                       -               -               -
     Resultaat voor financiering en
     algemene dekkingsmiddelen                                -6.297        -4.419          1.878


Figuur 3: Overzicht van baten en lasten GR WSP Parkstad 1/2                                            Figuur 4: Overzicht van baten en lasten GR WSP Parkstad 2/2




                                                                                                                                                                                                              8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Toelichting op het overzicht baten                                               Verbonden partijen                                       Duale Poort Heerlen
en lasten                                                                        Het nettoresultaat in de 1ste begrotingswijziging 2025   De activiteiten rondom de Duale Poort worden speci-
                                                                                 bedraagt €1.690.000 negatief. Dat is €1.984.000 beter    fiek in opdracht van de gemeente Heerlen uitgevoerd.
In de 1ste begrotingswijziging 2025 bedraagt het resul-                          dan in de begroting 2025. Dit komt door een slechter     De kosten worden 1-op-1 doorbelast.
taat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen                              operationeel resultaat van €589.000 en een beter
€4.419.000. Dat is €1.878.000 beter dan in de begro-                             subsidieresultaat van €2.573.000.                        Lasten
ting 2025 is aangegeven.                                                                                                                  In de 1ste begrotingswijziging 2025 worden de lasten
                                                                                 Voor de toelichting wordt verwezen naar pagina 11.       begroot op €1.103.000. Een verschil van €15.000 dat
Bedrijfsvoering                                                                                                                           wordt verklaard door hogere ICT-kosten.
Het saldo van de bedrijfsvoering bedraagt €115.000.                              Uitvoering Participatiewet
                                                                                 De kosten voor de uitvoering Participatiewet bedragen    Het aantal fte voor 2025 blijft gelijk aan de begroting
In onderstaande tabel worden de baten en lasten                                  €2.614.000. Dit is €104.000 slechter ten opzichte van    2025 (11,92 fte).
weergegeven voor de bedrijfsvoering.                                             de begroting 2025.


Bedrijfsvoering                                       (bedragen x € 1.000,-)
                                                                                 Voor de toelichting wordt verwezen naar pagina 13.
                                                     2025

                                                                                                                                                              (bedragen x € 1.000,-)
                                                   1ste begr.
                                   begroting                     verschil
                                                     wijz.

Baten                                                                            Resultaatsverloop GR WSP cf. 1ste begrotingswijziging 2025
-                                              0             0              0


Totaal                                         0             0              0    Resultaat voor financiering en alg. dekkingsmiddelen GR WSP
Lasten                                                                           cf. begroting 2025                                                                           -6.297
Personeelskosten                           65               65              0
Organisatiekosten                          12               15              3
Accountants- en advieskosten               36               33              -3   Hogere lasten in bedrijfsvoering                                                  -1
Rente en financieringskosten                   1             2              1
                                                                                 Beter netto resulaat verbonden partijen                                       1.983
Totaal                                    114            115                1
                                                                                 Slechter resultaat uitvoering Participatiewet                                  -104
                                                                                                                                                                                1.878
Saldo van baten en lasten                 114            115                1


                                                                                 Resultaat voor financiering en alg. dekkingsmiddelen GR WSP
Figuur 5: Overzicht baten en lasten bedrijfsvoering
                                                                                 cf. 1ste begrotingswijziging 2025                                                            -4.419


                                                                                 Figuur 6: Resultaatverloop GR WSP Parkstad

                                                                                                                                                                                                    9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Financiering en algemene dekkingsmiddelen                                        Mutaties in reserve
(incl. reserves)                                                                 De verwachting voor 2025 is dat er geen mutaties in
De tekorten bij de GR WSP Parkstad worden volledig                               reserve zullen plaatsvinden.
gedekt door een bijdragen van de deelnemende
gemeenten.                                                                       Gerealiseerd resultaat
                                                                                 De verwachting voor 2025 is dat het gerealiseerd
In de volgende tabel worden de baten per rubriek                                 resultaat nihil zal zijn.
weergegeven:

Financiering- en algemene dekkingsmiddelen            (bedragen x € 1.000,-)

                                                     2025


                                                   1ste begr.
                                   begroting                     verschil
                                                     wijz.

Bedrijfsvoering                          -114           -115                -1
Verbonden Partijen                      -3.673        -1.690          1.983
Uitvoering Participatiewet              -2.510        -2.614           -104
Duale Poort                                    0            0               0
Mutaties in reserve                            0            0               0

Totaal                                  -6.297        -4.419          1.878




Figuur 7: Overzicht baten per rubriek


Vennootschapsbelasting
De activiteiten binnen de GR WSP Parkstad zijn
vrijgesteld van de vennootschapsbelasting en is
derhalve nihil.


Onvoorzien
De verwachting voor 2025 is dat er geen onvoorziene
activiteiten zullen plaatsvinden.


Incidentele baten en lasten
De verwachting voor 2025 is dat er geen incidentele
baten en lasten zullen plaatsvinden.
                                                                                                                                       10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Toelichting op 1ste begrotingswij-                                                        dit wordt grotendeels teniet gedaan voor loonkosten-        Enerzijds door minder loonkosten Sw vanwege een
ziging 2025 van de verbonden                                                              stijgingen die hoger zijn dan begroot.                      snellere terugloop in het aantal fte’s dan begroot en
partijen versus de begroting 2025                                                                                                                     anderzijds wordt er meer rijkssubsidie ontvangen.
                                                                                          Bedrijfskosten
Financieel resultaat                                                                      De bedrijfskosten bedragen in de 1ste begrotingswij-        Lonen Sw
Het nettoresultaat voor WSP Parkstad Detacheringen                                        ziging 2025 €3.652.000 en zijn daarmee €424.000             De lagere loonkosten ten bedrage van €979.000
is naar verwachting €1.984.000 beter de de 1ste begro-                                    hoger dan is opgenomen in de begroting 2025. De stij-       bestaan uit een positief hoeveelheidseffect van
tingswijziging. Op hoofdlijnen is dit het gevolg van:                                     ging wordt grotendeels veroorzaakt door toegenomen          €3.236.000 als gevolg van een daling in de bezetting
                                                                                          kosten voor ICT, waarbij met name de prijsstijgingen        van 77,6 fte ten opzichte van de initiële begroting.
                                                                 (bedragen x € 1.000,-)
                                                                                          bij licenties en uitgaven voor beveiliging voor deze        Daarnaast is er sprake van een negatief prijseffect in
Resultaatsverloop verbonden partijen cf. 1ste begrotingswijziging 2025                    toename zorgdragen.                                         de lonen van €2.257.000 ten opzichte van de begro-
Resultaat verbonden partijen cf. begroting 2025                               -3.673                                                                  ting.
Lagere brutomarge                                                 -132                    Operationeel resultaat
Hogere personeelskosten                                            -33
Hogere bedrijfskosten                                             -424
                                                                                          Het operationeel resultaat in de 1ste begrotingswijziging   Rijkssubsidie
Beter subsidie resultaat                                         2.573
                                                                                 1.984
                                                                                          2025 bedraagt € 5.168.000 en is daarmee €589.000            De rijkssubsidie die via de GR WOZL wordt
Resultaat verbonden partijen cf. 1ste begrotingswijziging 2025                -1.690
                                                                                          negatiever dan in de begroting 2025.                        ontvangen stijgt in de 1ste begrotingswijziging 2025 met
                                                                                                                                                      €1.594.000 ten opzichte van de begroting 2025. Hierin
                                                                                          Subsidieresultaat                                           zit een negatief bezettingsverschil van €2.700.000
Figuur 8: Resultaatverloop verbonden partijen GR WSP Parkstad
                                                                                          In de 1ste begrotingswijziging 2025 is in het subsidiere-   (77,22 arbeidsjaren) en een positief prijseffect (LPO en
                                                                                          sultaat rekening gehouden met het onderhandelaars-          macrovolume-effect) van €4.294.000 als gevolg van
Omzetwaarde en brutomarge 1ste begrotings-                                                akkoord cao-Sw en de septembercirculaire 2024.              de septembercirculaire 2024.
wijziging 2025
De omzetwaarde in de 1ste begrotingswijziging 2025                                        In het kader van de LPO bedraagt de (voorlopige)            Nettoresultaat
bedraagt €18.144.000 en is daarmee €159.000 lager                                         loonsverhoging per 1 januari 2025 6,08%. Het subsi-         Het nettoresultaat in de 1ste begrotingswijziging
dan de begroting 2025. Dit wordt voornamelijk veroor-                                     diebedrag per arbeidsjaar in de septembercirculaire         2025 bedraagt €1.690.000 negatief en is daarmee
zaakt door een snellere terugloop van het aantal                                          bedraagt, na €245 afroming door de GR WOZL,                 €1.984.000 beter dan in de begroting 2025 is opge-
beschikbare fte's Wsw dan begroot.                                                        €37.744. In de begroting 2025 bedroeg dit, conform de       nomen.
                                                                                          septembercirculaire 2023, €34.964 per arbeidsjaar.
Personeelskosten
De totale personeelskosten bedragen €9.219.000 en                                         Het subsidieresultaat in de 1ste begrotingswijziging
zijn daarmee €33.000 hoger dan in de begroting 2025.                                      2025 bedraagt €6.858.000 en is daarmee €2.573.000
Er is sprake van terugloop in de populatie Wsw, maar                                      beter dan is opgenomen in de begroting 2025.
                                                                                                                                                                                                                 11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>  1ste Begrotings- wijziging 2025                              bedragen x € 1.000,-


                                                                          1ste
  Omschrijving                                         begroting       Begrotings-
                                                                                      verschil
                                                         2025           wijziging
                                                                          2025

     Externe omzet                                          18.303          18.144           -159
     Interne omzet                                                 0             0                0
     Mutatie gereed prod./onderh. werken                           0             0                0
  Omzetwaarde                                              18.303          18.144           -159


  Verbruik grondstoffen, inhuur, uitbesteed                   -132            -105               27


            Bruto marge                                    18.171          18.039           -132


  Personeelskosten


  personele kosten SW                                       -2.721          -2.163               558
  personele kosten n-SW                                     -6.465          -7.056           -591
                        Totaal Personeelskosten             -9.186          -9.219           -33



     Facilitaire kosten (incl. huisvesting)                 -1.499          -1.460               39
     Dienstverlening derden                                    -30             -76               -46
     Dienstverlening ICT en telecommunicatie                  -807          -1.190           -383
     Dienstverlening Arbo                                     -696            -694                2
     Dienstverlening                                          -110            -119                -9
     Overige bedrijfskosten                                    -86            -113               -27
            Totaal Bedrijfskosten                           -3.227          -3.652          -424


  Operationeel resultaat                                    5.758           5.168           -589


     Lonen SW                                              -66.127         -65.148               979
     Wet Liv                                                       0             0                0
     Rijkssubsidie SW                                       56.696          58.290          1.594
  Subsidieresultaat                                        -9.431          -6.858          2.573


  Netto resultaat                                           -3.673          -1.690         1.984


  Aantal FTE Wsw                                           1.586,55        1.508,91        -77,64
  Aantal FTE N-Wsw                                           65,88           72,85           6,97
  Aantal AJ Wsw                                            1.621,58        1.544,35        -77,22



Figuur 9: Financieel overzicht van de verbonden partijen

                                                                                                       12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>                                                                                                                               (bedragen x € 1.000,-)
Toelichting uitvoering Participatie-
wet 1ste begrotingswijziging versus                                    Omschrijving
de begroting 2025                                                                                    Begroting
                                                                                                                          1ste
                                                                                                                      begrotings-
                                                                                                                                        verschil

                                                                                                       2025          wijziging 2025
                                                            Externe omzet                                        0              140        140
Personele kosten
De personele kosten in de 1ste begrotingswijzi-
ging 2025 bedragen €2.373.000 en zijn daarmee            Omzetwaarde                                             0              140        140
€224.000 hoger dan is opgenomen in de begroting                                                                  0

2025. Hiervan is €140.000 afgedekt door subsidie (zie              Bruto marge                                   0             140        140

omzet).                                                  Personeelskosten
                                                                                                                 0
                                                            Lonen n-SW                                    -2.131             -2.347       -216
De stijging wordt veroorzaakt door een hogere stijging      Opleidingen                                     -15                 -23        -8
                                                            Inhuur derden                                     0                  0          0
van de lonen dan in eerste instantie verwacht en door       Overige personeelskosten n-SW                    -3                 -3          0
                                                                        Totaal Personeelskosten          -2.149             -2.373        -224
het inzetten van 2 additionele jobcoaches.

                                                            Facilitaire kosten (incl. huisvesting)          -22                 -22         0
Bedrijfskosten                                              Dienstverlening                                 -82                 -92        -10
In de 1ste begrotingswijziging 2025 bedragen de             Overige bedrijfskosten                          -40                 -50        -10
                                                            Doorbelasting bedrijfsvoering GR WOZL          -218                -218         0
bedrijfskosten €382.000 hetgeen €20.000 hoger is ten               Totaal Bedrijfskosten                   -362               -382        -20
opzichte van de begroting 2025.
                                                         Operationeel resultaat                          -2.510             -2.614        -104

Nettoresultaat
                                                         Netto resultaat                                 -2.510             -2.614        -104
Het nettoresultaat in de 1ste begrotingswijziging 2025
bedraagt €2.614.000 negatief en is daarmee €104.000
                                                         Aantal FTE N-Wsw                                 22,24               24,24       2,00
slechter dan in de begroting 2025.

                                                         Figuur 10: GR WSP Parkstad uitvoering Participatiewet 2025




                                                                                                                                                        13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>4 Beïnvloedbare factoren
In onderstaand overzicht zijn de beïnvloedbare factoren op het tekort van de GR WSP Parkstad en het operationeel resultaat van WSP Parkstad Detacheringen
opgenomen. Als gevolg van het ontbreken van een nieuw Ondernemingsplan 2025 zijn deze ongewijzigd ten opzichte van de oorspronkelijke begroting.




              Kandidaat duurzaam                                        Voorzien in                                               Beheersen
                  naar werk                                         werkgeversbehoefte                                        uitvoeringskosten




• Stimuleren duurzame inzetbaarheid                      • Acquisitiegesprek bestaande en nieuwe klanten, van    • Binnenhalen passend werk voor de interne werk-
  Sw-medewerkers door middels diverse maatregelen          accountmanagersperspectief naar werkgeversadvi-         plaatsen tegen zo hoog mogelijke tarieven.
  te investeren in vitaliteit.                             seur.                                                 • Uitvoeren van duurzame investeringen met een
• Detacheringsfitheid van Sw-medewerkers wordt           • Ontwikkelen werk-leerlijnen en ontwikkelplekken         gunstige terugverdientijd.
  gestimuleerd middels inzet van de KANS-locatie           gebaseerd op marktbehoefte.                           • Gerichte acquisitie in samenwerking met het team
  en ondersteund door methodische aanpak van IDU         • Passend aanbod van PW-kandidaten ter vervanging         werkgeversdienstverlening ten behoeve van maxi-
  binnen deze locatie op weg naar detachering.             van uitstromende Sw-medewerkers (als gevolg van         meren aantal plaatsingen Sw-medewerkers.
• Borgen van langdurige groepsdetacheringen bij            pensioenering) optimaal gebruik makend van stimu-     • Voorkomen van een oplopend ziekteverzuim bij een
  verloop van Sw-medewerkers.                              leringsmaatregelen (zoals begeleidingscontructie of     ouder wordende populatie.
• Borgen van duurzame plaatsingen d.m.v. het bieden        inzet LKS).
  van (ondersteuning bij) adequate nazorg.               • Bevorderen van kennis en kunde omtrent PW bij
                                                           Sw-jobcoaches om zodoende werkgevers beter te
                                                           kunnen adviseren en begeleiden (in samenwerking
                                                           met werkgeversadviseurs).




Figuur 11: Beïnvloedbare factoren 1ste begr. wijz.2025

                                                                                                                                                                      14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>5 Risico-analyse
In de onderstaande tabel is de status van de risico’s, zoals in de 1ste begrotingswijziging 2025 mee rekening is gehouden, nader toegelicht.


 Risico in begroting                                    Toelichting op risico



 Loonprijsontwikkeling                                  In de 1ste begrotingswijziging 2025 is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de mei- en septembercirculaire 2024.
                                                        Hierin is een LPO toegekend voor 2024 ad 6,08%. Tevens is in de septembercirculaire een compensatie toegezegd voor het weg-
                                                        vallen van het lage inkomen voordeel (LIV) ter hoogte van €240 per arbeidsjaar.

                                                        In de 1ste begrotingswijziging is voor de Sw-medewerkers rekening gehouden met een cao-stijging van 3,5%. Ten tijde van het op-
                                                        stellen van deze 1ste begrotingswijziging is dit percentage echter nog niet definitief vastgesteld waardoor dit een risico van afwijking
                                                        kent (positief of negatief).

                                                        Voor niet Sw-medewerkers loopt de cao nog t/m maart 2025 en is nog geen zicht op een nieuwe onderhandelingsakkoord. Derhalve
                                                        is in de 1ste begrotingswijziging geen rekening gehouden met een stijging van als gevolg van cao-effecten. Gelet op het naar verhou-
                                                        ding lage aandeel van de niet Sw-lonen in de totale kostenstructuur van GR WOZL en GR WSP Parkstad is dit risico naar verwach-
                                                        ting relatief laag te noemen. Uiteraard is wel rekening gehouden met de reguliere stijging van de loonperiodieken.

                                                        De LPO 2025 is nog niet door het Ministerie van BZK vastgesteld. Deze zal pas worden vastgesteld in de meicirculaire 2024.

 Subsidieontwikkeling                                   Ten tijde van het opstellen van deze 1ste begrotingswijziging is nog geen zicht op de verwachte LPO 2025 en de hieruit voortvloeien-
                                                        de subsidieontwikkeling. Volgend uit bestuurlijke besluitvorming wordt in de begrotingen van GR WOZL en GR WSP Parkstad géén
                                                        voorschot genomen op niet bekend zijnde positieve of negatieve ontwikkelingen zonder dat hierover een betrouwbare verwachting
                                                        is uit te spreken. Dit is op het moment van opstellen van de begroting een niet te kwantificeren risico/kans voor het subsidieresultaat
                                                        welke door de GR WOZL/GR WSP Parkstad niet is te beïnvloeden. Op basis van de positieve effecten in de afgelopen jaren is de
                                                        verwachting dat dit een positief effect zal hebben en dus als kans gezien kan worden. Zekerheid hierover (incl. de hoogte van het
                                                        effect) ontstaat echter pas bij publicatie van de mei- en septembercirculaire 2025.

 Aantal arbeidsjaren                                    In de bepaling van het aantal arbeidsjaren wordt uitgegaan van de werkelijk verwachte pensioendata en een overige uitstroom van
                                                        3% als gevolg van met name ziek uit dienst en overlijden. Dit percentage is een verwachting op basis van historische uitstroom. De
                                                        werkelijke, overige uitstroom kan hiervan in zowel positieve als negatieve zin afwijken. Dit is voor WOZL/WSP Parkstad een niet te
                                                        beïnvloeden risico.




Figuur 12: Risico-analyse 1ste begr. wijz.2025 1/2

                                                                                                                                                                                                   15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre> Risico in begroting                                 Toelichting op risico



 Beschikbaarheid van passend werk                    De vraag naar passend werk zal blijvend ontwikkeld moeten worden. WSP Parkstad is hierin zeer actief en bedreven door inzet van
                                                     jobcarving. Hierbij wordt middels een specialistische analyse een praktisch voorstel gedaan aan werkgevers hoe bestaande arbeid
                                                     aangepast kan worden aan de mogelijkheden die inzet van Sw- of PW-kandidaten biedt. De vraag blijft of er in de Parkstadregio
                                                     voldoende passende werkgelegenheid voorhanden is.

                                                     Om passend werk beschikbaar te maken voor de burgers van de Parkstadgemeenten die dit nodig hebben is een sluitende en
                                                     effectieve ketensamenwerking in de arbeidsmarktregio noodzakelijk. Het uitblijven van een nieuw en doelgericht arbeidsmarktbeleid
                                                     vormt een risico voor de gezamenlijke doelstelling op dit vlak. Wanneer we onvoldoende in staat kunnen zijn om arbeidskrachten uit
                                                     de Wsw en PW geïntegreerd aan te bieden aan de arbeidsmarkt vormt dit voor WSP Parkstad in toenemende mate een concreet
                                                     risico voor de continuïteit van enkele kwetsbare groepsdetacheringen. Deze kwetsbaarheden en de consequenties hiervan worden
                                                     begin 2025 nader uitgewerkt.

 Indexeringen                                        WSP Parkstad werd net als alle ondernemingen in Nederland de laatste jaren geconfronteerd met hoge kostenstijgingen als gevolg
                                                     van inflatie en de ontwikkeling van indexcijfers als gevolg hiervan. Hoewel de indexeringen in 2024 grotendeels gedempt zijn,
                                                     bestaat er een zeker mate van onzekerheid bij een onrustige economie als gevolg van (inter)nationele conflicten en politieke en
                                                     economische instabiliteit. Daarom vormen deze nog steeds een risico voor de kosten in 2025. In deze 1ste begrotingswijziging is in
                                                     de bedrijfskosten naar best mogelijk inzicht rekening gehouden met indexeringen van leveranciers (bijvoorbeeld huur, onderhoud en
                                                     energie).




Figuur 13: Risico-analyse 1ste begr. wijz.2025 2/2

                                                                                                                                                                                          16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>6 Bijlagen
          Totaal bijdragen deelnemende gemeenten cf. begroting                                              Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 1ste begr.
                               2025 GR WSP                                                                                   wijz. 2025 GR WSP

        Deelnemende               bedrijfs-      verbonden       participatie       totaal              Deelnemende               bedrijfs-      verbonden       participatie      totaal
        gemeente                  voering         partijen           wet         financiering           gemeente                  voering         partijen           wet        financiering

        Beekdaelen                      6.208         199.232          88.944       294.384             Beekdaelen                      6.060          89.091          96.266      191.417
        Brunssum                       14.375         461.339         225.129       700.843             Brunssum                       14.426         212.093         245.537      472.056
        Gulpen-Wittem                   2.740          87.952               0        90.692             Gulpen-Wittem                   2.683          39.452               0       42.135
        Heerlen                        40.133       1.288.032       1.291.722     2.619.887             Heerlen                        40.556         596.268       1.329.020    1.965.844
        Kerkrade                       26.818         860.712         501.926     1.389.457             Kerkrade                       26.825         394.393         506.665      927.883
        Landgraaf                      14.980         480.777         328.466       824.224             Landgraaf                      15.270         224.499         354.665      594.434
        Simpelveld                      2.950          94.682          36.906       134.539             Simpelveld                      2.944          43.288          42.872       89.104
        Vaals                           2.410          77.342               0        79.752             Vaals                           2.457          36.125               0       38.582
        Valkenburg                      2.237          71.802               0        74.039             Valkenburg                      2.120          31.168               0       33.288
        Voerendaal                      1.593          51.129          36.906        89.628             Voerendaal                      1.607          23.624          38.974       64.205

        totaal                      114.445       3.673.000        2.510.000      6.297.445             totaal                      114.947       1.690.000        2.614.000     4.418.947


Figuur 14: Totale bijdragen deelnemende gemeenten cf. 1ste begr. wijz.2024                      Figuur 16: Totale bijdragen deelnemende gemeenten cf. 2de begr. wijz.2024


                 Verschil in bijdragen GR WSP begroting -/- 1ste
                             begrotingswijziging 2025

        Deelnemende               bedrijfs-      verbonden       participatie       totaal
        gemeente                  voering         partijen           wet         financiering

        Beekdaelen                        -148       -110.141            7.322     -102.967
        Brunssum                            51       -249.247           20.409     -228.787
        Gulpen-Wittem                      -57        -48.500                0      -48.557
        Heerlen                            423       -691.765           37.299     -654.043
        Kerkrade                             7       -466.319            4.738     -461.574
        Landgraaf                          289       -256.278           26.199     -229.790
        Simpelveld                          -6        -51.395            5.965      -45.435
        Vaals                               47        -41.217                0      -41.170
        Valkenburg                        -117        -40.634                0      -40.751
        Voerendaal                          14        -27.504            2.068      -25.423

        totaal                            502    -1.983.000          104.000     -1.878.497


Figuur 15: Verschil bijdragen deelnemende gemeenten voor geheel 2024

                                                                                                                                                                                               17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Hoofdlocatie      Locatie BVS            Locatie Beschut 2.0   KANS-locatie
Kloosterweg 1     Diepenbrockstraat 15   Sourethweg 2          Wenckebachstraat 2C
6412 CN Heerlen   6411 TJ Heerlen        6422 PC Heerlen       6466 NC Kerkrade
Postbus 330       Postbus 330            Postbus 6001          Postbus 330
6400 AH Heerlen   6400 AH Heerlen        6401 SB Heerlen       6400 AH Heerlen
045 566 66 00     045 566 66 00          045 566 63 00         045 566 58 00
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>