<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>JAARVERSLAG & JAARREKENING
         Verantwoording


         2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Sociaal
Domein
MBURG - NOORD




                                  VOORWOORD
                Hierbij bieden we u het jaarverslag en de jaarrekening 2023 aan van de Modulaire Gemeenschap-
                pelijke Regeling sociaal domein Limburg-Noord (MGR). Volgens onze Gemeenschappelijke Regeling
                biedt het dagelijks bestuur de verantwoording over het afgelopen jaar, samen met de controlever-
                klaring en het accountantsverslag ter vaststelling aan het algemeen bestuur aan, onder gelijktijdige
                toezending naar de gemeenteraden.

                Het jaar 2023 heeft in het teken gestaan van het complementeren van het team van de MGR,
                het verbeteren van de kwaliteit van ons werk en intensievere verbinding zoeken in de regio Lim-
                burg-Noord.

                Wat heeft dit opgeleverd:
                 - Een stevige AO/IC cyclus op de geldstromen
                 - Een aangepast controleplan i.h.k.v. kwaliteit en rechtmatigheid
                 - Investering in ontwikkeling van kennis en vaardigheden van onze team(leden)
                 - Eenduidigheid en herkenbaarheid van de activiteiten van de MGR SDLN
                 - Flexibiliteit om aan te kunnen sluiten bij de actualiteit zoals de financiële situatie van specifieke
                    zorgaanbieders
                 - Periodieke inhoudelijke rapportages
                 - Start jeugdzorg segment 1 en verbijzonderde toegang

                Het dagelijks bestuur bedankt de ambtenaren en de bestuurders van de deelnemende gemeenten
                voor hun inspanningen om gezamenlijk een mooi resultaat te behalen.                                        2

                De MGR sluit het jaar 2023 af met een positief rekeningsaldo van € 442.585 over de uitvoeringskos-
                ten van module 1 en module 2, na mutatie van de reserves. Het saldo op de regionale begroting BW
                MO B&P over 2023 bedraagt € 33.996.371. Het dagelijks bestuur stelt voor om het resultaat als volgt
                te bestemmen:

                Ten aanzien van de uitvoeringskosten:
                Het bedrag ter grootte van € 442.585 conform de geldende verdeelsleutels, uit te betalen aan de
                deelnemende gemeenten.

                Ten aanzien van het saldo op de regionale begroting:
                Het bedrag groot € 33.996.371 conform de geldende verdeelsleutels, uit te betalen aan de deelne-
                mende gemeenten. Hierop is reeds een voorschot uitgekeerd ter grootte van € 25.374.500.

                Wij verzoeken het algemeen bestuur de jaarstukken 2023 vast te stellen en daarmee decharge te
                verlenen aan het dagelijks bestuur.




                Venray, april 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
1.   Inleiding                                                                  4
     1.1. Modulaire Gemeenschappelijke Regeling sociaal domein Limburg-Noord    4
     1.2. Inleiding op het jaarverslag en de jaarrekening                       5

2.   Samenstelling bestuur                                                      6

3.   Programmaverantwoording                                                    7
     3.1. Uitvoeringsplan en algemene ontwikkelingen                            7
     3.2. Module 1                                                             11
     3.3. Module 2                                                             14
     3.4. Kassiersfunctie MGR                                                  17

4.   Paragrafen                                                                18
     4.1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing                               18
     4.2. Financiering                                                         21
     4.3. Bedrijfsvoering                                                      22
     4.4. Openbaarheid                                                         26
     4.5. Voorkoming van fraude                                                26

5.   Jaarrekening 2023                                                         27
     5.1. Balans per 31 december 2023 (na voorstel saldobestemming)            28   3
     5.2. Exploitatierekening 2023                                             33
     5.3. Rechtmatigheidsverantwoording 2023                                   40
     5.4. Wet normering Topinkomens                                            41

6.   Bijlagen                                                                  43
     6.1. Overzicht van incidentele Baten en Lasten                            43
     6.2. Overzicht taakvelden                                                 44
     6.3. Overzicht kassiersfunctie MGR                                        45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>1. Inleiding

1.1. Modulaire Gemeenschappelijke Regeling sociaal domein Limburg-Noord

Binnen de regio Limburg-Noord, bestaande uit drie jeugdzorgregio’s, werken 14 gemeenten (Beesel,
Bergen, Echt-Susteren, Gennep, Horst aan de Maas. Leudal, Maasgouw, Nederweert, Peel en Maas,
Roerdalen, Roermond, Venlo, Venray en Weert) samen binnen de Modulaire Gemeenschappelijke
Regeling voor het sociaal domein (MGR).

Bij de MGR zijn uitvoeringstaken op het sociaal domein van de veertien gemeenten ondergebracht.
Deze uitvoeringstaken vinden plaats in twee samenwerkingsmodules. Daarnaast hebben de gemeen-
ten op verschillende onderdelen de kassiersfunctie bij de MGR belegd, volgend uit contractuele
afspraken.

De samenwerkingsmodules zijn:

Module 1 - Opdrachtgeven Noord-Limburg
Uitvoering geven aan de inkoop, contractering, contractbeheer, contractmanagement en datama-
nagement in het sociaal domein

Module 2 - Regionale taken BW, MO B&P Noord- en Midden-Limburg
Uitvoering geven aan de regionale samenwerking beschermd wonen, maatschappelijke opvang,
bemoeizorg en preventie (BW MO B&P) door, naast de taken uit module 1, tevens procesregie, toe-
gangscoördinatie en het financieel beheer van de regionale begroting BW MO B&P uit te voeren.

De MGR voert voorts de kassiersfunctie uit voor jeugdzorg segment 1, crisiszorg en voor een aantal
(boven) regionale jeugdzorg taken. In onderstaand schema kunt u aflezen welke gemeenten per on-      4
derdeel deelnemen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>1.2. Inleiding op het jaarverslag en de jaarrekening
De programmaverantwoording van de MGR geeft een beeld van de ontwikkelingen per module en
module- overstijgende onderwerpen. Daarnaast wordt ingezoomd op de onderdelen waarvoor de
MGR de kassiersfunctie ten behoeve van de gemeenten verricht.

De opbouw van dit jaarverslag is als volgt:

•   Hoofdstuk 2: hierin staat de samenstelling van het bestuur van de MGR
•   Hoofdstuk 3: hierin is de verantwoording van het uitvoeringsplan voor 2023 opgenomen en
    wordt uitleg gegeven over de activiteiten van de modules en de kassiersfunctie.
•   Hoofdstuk 4: bevat de verplichte paragrafen
•   Hoofdstuk 5: hierin is de jaarrekening van de MGR opgenomen.
•   Hoofdstuk 6: bevat een aantal bijlagen.




                                                                                              5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>      2. Samenstelling bestuur
      De MGR kent een algemeen bestuur (AB) en een dagelijks bestuur (DB). In het algemeen bestuur
      heeft van elke gemeente een wethouder zitting. Het dagelijks bestuur en de voorzitter worden uit het
      algemeen bestuur gekozen. De samenstelling van het bestuur op 31 december 2023 is opgenomen in
      onderstaand schema.




      Wethouder Martin Leenders van de gemeente Venray is de voorzitter van de MGR.
                                                                                                              6
      Tot 21 juli 2023 is John van Putten, directeur gemeente Venlo, secretaris van de MGR geweest. Vanaf
      21 juli 2023 tot en met 31 december 2023 is Twan Beurskens, gemeentesecretaris van de gemeente
      Venlo, secretaris van de MGR geweest. Vanaf 1 januari 2024 is Janny Kuijpers secretaris-directeur van
      de MGR.




aal
ein
ORD
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>3. Programmaverantwoording
3.1. Uitvoeringsplan en algemene ontwikkelingen
Eénmaal per drie jaar wordt een uitvoeringsplan door het algemeen bestuur vastgesteld. Het huidige
uitvoeringsplan loopt van 2023 t/m 2025. De kern van het huidige uitvoeringsplan is verbeteren van
de uitvoeringstaken die bij de MGR belegd zijn.

Uitvoeringsplan
In het huidige uitvoeringsplan zijn vier ontwikkellijnen beschreven. De ontwikkellijnen zijn:

Ontwikkellijn 1: uitbouwen van vertrouwen in de MGR
Het uitbouwen van vertrouwen is een belangrijk thema binnen de MGR. In 2023 is er geïnvesteerd
in contacten met gemeenten: van bestuur tot backoffice, van beleid tot toegang. Laagdrempelige
contacten zijn hierbij erg helpend maar ook het tijdig antwoord geven op vragen en de juiste lokale
medewerkers betrekken bij initiatieven. Concreet hebben we uitgevoerd:
•    Een open middag voor medewerkers van de gemeenten met inhoudelijke workshops.
•    Tijdige en herkenbare aanlevering van stukken en adviezen.
•    Elke vier maanden wordt een tertiaal rapportage aangeleverd waarin inzichten van contractma-
     nagement, data- analyses en financiële analyses worden gedeeld met gemeenten.
•    Accountgesprekken worden doorontwikkeld. Voor gemeentelijke accountgesprekken is het
     passende format nog niet gevonden. Dit heeft verschillende oorzaken zoals bv het verschil in
     behoeften van gemeenten als het om deze gesprekken gaat.
•    Vergroten van kennis, vaardigheden en teamontwikkeling zijn de basis geweest voor het ontwik-
     kelplan van de MGR. In 2023 heeft het ontwikkelplan bestaan uit:
     τ Verbeteren van het teamwerken door het maken van een teamplan: hieruit zijn de werk-
         groepen Professionalisering, Kennis en Vaardigheden , Taken en Rollen en Helicopterview
         ontstaan. Deze werkgroepen zorgen voor een update van het handboek Werkprocessen,            7
         periodieke interne bijscholing over specifiek onderwerpen zoals jaarrekening of inkoop en
         bijvoorbeeld het verbeteren van Sharepoint (digitale opslag).
     τ Cursus contractmanagement.
     τ Inzetten van talentgericht werken om talenten van individuele medewerkers en die van het
         team in kaart te brengen en optimaal te gebruiken. (Clifton Strength/ Gallup)
     τ Aanbod van de Venray-academy.
•    Een nieuwe website met verbeterde toegankelijkheid: www.sociaaldomein-limburgnoord.nl

Ontwikkellijn 2: organisatie/ functioneren van de MGR in relatie tot de governance in de regio
Ontwikkellijn 3: eenduidige samenwerking tussen de gemeenten en de MGR
•   In het uitvoeringsplan staat beschreven dat de governance verder moet worden uitgewerkt en
    gevalideerd. Daarvoor heeft de MGR een projectleider die dit vraagstuk oppakt samen met het
    inhoudelijk aanpassen van de GR . Uitkomsten worden begin 2024 verwacht.
•   Daarnaast heeft elke gemeente een accounthouder voor de MGR. Zo’n 10 dagen voorafgaand
    aan het Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur wordt de agenda met de groep accounthouders
    besproken. De accounthouders worden op de hoogte gehouden van (bestuurlijke) ontwikkelin-
    gen van de MGR en zijn voor de MGR het eerste aanspreekpunt.
•   Voor het opvolgen van signalen en bevindingen is het Algemeen Controleprotocol (kwaliteit en
    rechtmatigheid) herzien en vastgesteld.
•   De twee Midden Limburgse jeugdzorgregio’s oriënteren zich op de samenwerking in MGR- ver-
    band. De uitkomst wordt in de loop van 2024 verwacht.

Ontwikkellijn 4: Effectief datagebruik
De MGR ontvangt gegevens uit het berichtenverkeer van de gemeenten en verwerkt deze gegevens
in diverse monitoren. De onderliggende data en zeker het gebruik daarvan is in 2023 sterk verbeterd
en geïntensiveerd. In meerdere monitoren worden data uit het berichtenverkeer met data van aan-
bieders vergeleken. Dat is zeker voor lumpsum- financieringen van belang. De data zijn beschikbaar
voor contractmanagement en gemeenten. Enkele overzichten zijn beschikbaar voor aanbieders.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Algemene ontwikkelingen
Daarnaast zijn er algemene ontwikkelingen die los staan van modules maar wel impact hebben gehad
op de uitvoering van de taken van de MGR.

Juridische aangelegenheden
Juridische procedures
De MGR is in 2023 driemaal betrokken geweest in juridische procedures bij de rechtbank, in de vorm
van een kort geding. Eenmaal is de MGR niet-ontvankelijk verklaard, eenmaal is de MGR in het onge-
lijk gesteld en eenmaal is het kort geding aangehouden.

Wettelijke wijziging GR
Daarnaast heeft 2023 in het teken gestaan van het wijzigen van de gemeenschappelijke regeling. Deze
wijziging was noodzakelijk omdat er een wijziging heeft plaatsgevonden in de Wet gemeenschap-
pelijke regelingen. Hiertoe doorloopt de MGR onder begeleiding van Boels Zanders Advocaten een
gezamenlijk traject met ongeveer 30 gemeenschappelijke regelingen in heel Limburg. Eind 2023 heeft
de zienswijzeprocedure voor gemeenteraden plaatsgevonden. Momenteel wordt de ontwerpregeling
naar aanleiding van de zienswijzen aangepast zodat in de eerste helft van 2024 de toestemmings-
procedure voor de gemeenteraden kan plaatsvinden. De nieuwe gemeenschappelijke regeling treedt
naar verwachting per 1 juli 2024 in werking.

Inhoudelijke wijziging GR
Tevens zijn we in 2023, parallel aan de wettelijk vereiste wijziging van de gemeenschappelijke rege-
ling, ook gestart met de inhoudelijke doorontwikkeling van de gemeenschappelijke regeling en go-
vernance. Dit project zal met name van invloed zijn op de begroting 2025-2028 en zal daarin verder
worden toegelicht.

Data analyse en monitoring                                                                             8
Ten behoeve van de regio is een monitor Algemene Gegevens ingericht. Deze heeft in 2023 een be-
langrijke ontwikkeling doorgemaakt. Het doel was om de monitor zo in te richten dat ook personen
zonder specifieke data-achtergrond begrijpen wat de monitor zegt. Het gaat hier om gegevens over
aantallen toewijzingen, aantallen cliënten in zorg, aantal beëindigingen van zorg. Ook wordt in deze
monitor aangegeven welke aanbieder in de regio en gemeenten meer of minder actief zijn.

De datastromen die gebruikt worden voor de diverse monitors hebben inmiddels een aanzienlijk
aantal updates ondergaan, waardoor de monitors effectiever functioneren en de MGR in staat is
complexere vraagstukken op te lossen. Het is echter belangrijk op te merken dat dit slechts een tus-
senstap is. In 2024 verwachten we een doorontwikkeling te maken zodat het data- systeem stabieler
wordt en meer en complexere berekeningen kan maken.

Kwaliteit en rechtmatig handelen zorgaanbieders
De gemeenten hebben de taak om toe te zien op de kwaliteit van zorg die valt onder de Wmo en op
het rechtmatig handelen van de zorgaanbieders ten behoeve van de geleverde voorzieningen onder
de Wmo en de Jeugdwet.
Waar nodig treffen de gemeenten maatregelen om onrechtmatig handelen van aanbieders te voor-
komen of te stoppen of signalen ervan te onderzoeken (Uit: Rechtmatigheid in de Wmo 2015 en de
Jeugdwet Handreiking voor gemeenten; VNG). De MGR toetst op kwaliteit en rechtmatigheid voor
zover het gaat om door de MGR gecontracteerde aanbieders en het accent ligt op de contractuele
afspraken. De gemeenten hebben het uitvoeren van materiële controles en detailcontroles in dat ka-
der gemandateerd aan de MGR, voor zover het gaat om door de MGR gecontracteerde zorg in natura
(ZIN)-aanbod.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Algemeen controleplan MGR
Het Algemene controleplan is de basis van de onderzoeken die de MGR in het kader van kwaliteit
en rechtmatigheid uitvoert. Dit Algemeen controleplan is aangepast en vastgesteld in het AB van 30
november 2023. Hiermee is de pilot- fase rondom toezicht op kwaliteit en rechtmatigheid afgesloten
en zijn deze taken geborgd in de structuur van de MGR. Hiermee is de MGR in staat om op een juiste
uitvoering van de contracten te toetsen. Daarnaast geeft het plan handvatten om mogelijke fraude
op te sporen. Daarnaast vraagt de financiële positie van aanbieders een goede monitoring omdat
de regio gebaat is bij een stabiele bedrijfsvoering van een organisatie om te kunnen vertrouwen op
continuïteit van zorg.

Toetsen op rechtmatig handelen van zorgaanbieders heeft als doel vast te stellen of de gedeclareerde
zorg daadwerkelijk verleend is en dat deze zorg voldeed aan de eisen die vanuit de contracten zijn
gesteld. In het reeds genoemde Algemeen controleplan MGR staat beschreven wanneer en hoe de
MGR handelt in geval van signalen over kwaliteit of rechtmatigheid. Signalen kunnen komen vanuit
gemeenten, vanuit contractmanagement, de pers en bijvoorbeeld de IGJ.

Elk onderzoek start met een algemene controle. Voor de algemene controle wordt gebruik gemaakt
van A-Insights en Graydon. Deze platformprogramma’s brengen financiële en bedrijfsvoerings- indica-
toren van de zorgaanbieder in kaart.
Verder worden de volgen de bronnen aangewend voor de algemene controle:
•       Jaarverslagen van aanbieders
•       Signalen vanuit de lokale toegang
•       Signalen van burgers
•       Media
•       Data en informatie vanuit MGR- monitoren

Op 26 oktober 2023 heeft er een tweetal informatiebijeenkomsten plaatsgevonden over rechtmatig-          9
heid tijdens de open dag van de MGR.

Op 21 november 2023 is er op verzoek van de raadscommissie samenleving van de gemeente Bergen
een presentatie gehouden door de MGR waar ook het onderwerp rechtmatigheid is besproken.

Rechtmatigheid
In 2023 zijn zeven procedures opgestart bij organisaties waarbij twijfels zijn over de rechtmatigheid.
De signalen over deze aanbieders betroffen het inzetten van ongekwalificeerd personeel, het uitkeren
van dividend aan bestuurders, vraagtekens over de financiële continuïteit, persberichten over gedrag
bestuurders en het declareren van niet geleverde zorg of zorg die niet volgens de contractuele eisen
is geleverd.

•     In twee trajecten waren de signalen dat er on- of ondergekwalificeerd personeel werd ingezet.
      Hierbij zijn audits uitgevoerd. Bij één aanbieder was er geen sprake van structureel probleem
      maar aanbieder blijft gevolgd worden. Bij de andere aanbieder loopt het onderzoek nog.
•     Bij één aanbieder is er op basis van berichtgeving in de pers een onderzoek gestart.
•     Twee aanbieders hebben een verbeterplan opgesteld vanwege een continuïteitsrisico. Ook
      deze aanbieders worden verder gevolgd.
•     Bij één aanbieder heeft de MGR een materiële controle willen uitvoeren. Echter via een Kort
      Geding heeft de aanbieder dit kunnen afwenden. In het voorjaar van 2024 start de MGR een
      nieuwe materiële controle bij deze aanbieder op basis van het bijgestelde Algemeen Controle-
      plan.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>•     Bij één aanbieder werden continuïteitsproblemen verwacht mede door een niet passende
      governance. Deze is aangepast en de aanbieder wordt op deze aanpassing gevolgd.
•     De MGR heeft in februari 2023 proactief contact gezocht met de Jeugdautoriteit over het
      continuïteitsvraagstuk bij een cruciale aanbieder. De regio heeft als vervolg daarop in juli 2023
      een brief naar de staatssecretaris gestuurd over onze zorgen betreffende deze aanbieder. Er
      loopt nu een traject met de Jeugdautoriteit dat begin 2024 moet leiden tot een financieel
      herstelplan. Daarnaast is deze aanbieder door de IGJ onder een verscherpt toezicht gesteld. Zie
      paragraaf 3.2 Jeugd.

Kwaliteit Wmo
In 2023 hebben de Toezichthouders Wmo (deze zijn in dienst van de gemeente Venlo) bij 8 zorgaan-
bieders toezicht uitgevoerd. Tweemaal was de aanleiding een calamiteitenmelding. De andere 6 maal
betrof het een aangekondigd bezoek. Naar aanleiding van deze bezoeken is er een rapportage opge-
steld en aanbeveling aan de zorgaanbieder gedaan.




                                                                                                          10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>                                                                             Module 1

3.2. Module 1

Inkoop

In 2023 zijn 7 contracten verlengd, zijn 12 nieuwe aanbieders voor participatie toegelaten en zijn er
315 aanvragen voor niet gecontracteerd aanbod vanuit de regio beoordeeld. Op basis van de con-
tractuele afspraken zijn de tarieven voor 2024 vastgesteld. Er zijn door diverse aanbieders signalen
afgegeven dat deze indexatie- systematiek voor 2024 niet passend is, onder andere vanwege de CAO
ontwikkelingen. Het bestuur heeft hierover advies gevraagd aan de MGR. De MGR zal begin 2024
hierover een advies aan het algemeen bestuur geven.

Data analyse en monitoring

Data aanlevering
Voor de zeven Noord-Limburgse gemeenten geldt dat de gegevens uit het berichtenverkeer, die nodig
zijn om de verschillende monitors in te vullen, al vanaf 2022 wekelijks worden aangeleverd. Het jaar
2023 stond in het teken van de uitwisseling van Segment 1-data met de Midden-Limburgse gemeen-
ten. Om dit proces op gang te brengen zijn verwerkingsovereenkomsten tussen de gemeenten en de
MGR ondertekend. Momenteel worden er DPIA’s (onderzoeken) uitgevoerd, met als doel te toetsen
of wordt voldaan aan de vereisten van de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG). De
data-opleveringen uit Midden-Limburg zijn vanaf augustus 2023 goed op gang gekomen.

Segment 1 opname-vervangende behandeling en behandeling met verblijf
Het contract voor segment 1, opname-vervangende behandeling en behandeling met verblijf Jeugd
is in 2023 gestart voor 14 gemeenten. Gedurende het jaar zijn de monitors om de ontwikkelingen
binnen segment I, zoals het aantal cliënten, de doorlooptijd en het gebruik per gemeente, dooront-
wikkeld.                                                                                                 11
Gedurende het jaar 2023 heeft de monitor van Segment 1 diverse vormen en aanpassingen onder-
gaan, dit alles in het streven naar een werkbaar instrument voor iedere stakeholder, ook voor de zorg-
aanbieders. Hoewel de monitor inmiddels enigszins gestabiliseerd is, zal deze gedurende 2024 nog
enkele verfijningen ondergaan.

Verbijzonderde toegang
De nieuw ingerichte Verbijzonderde toegang is vanaf 2023 operationeel. Hiervoor is in het begin een
aanmeldingsformulier ontworpen. Dit formulier zorgde voor veel administratieve lasten. Om het
proces van de verbijzonderde toegang te vergemakkelijken, is het formulier gedigitaliseerd en op de
MGR- website geplaatst. Hierdoor kunnen aanvragen sneller verwerkt worden als de aanvraag vol-
doet aan een minimum aantal criteria. Hierdoor is ook het monitoren van de verbijzonderde toegang
automatisch geïmplementeerd.

Overige segmenten
Voor de overige segmenten geldt dat de monitoring daarvan verder is doorontwikkeld en de KPI’s en
ontwikkeldoelen zoveel als mogelijk zijn vertaald in data en monitors.

Contractmanagement

In 2023 is het team van contractmanagers compleet gemaakt. Daarmee kon de basis van de samen-
werking tussen gemeenten en contractmanagement worden gelegd. Vanuit deze basis wordt nu
verder gewerkt aan optimale invulling van contract- en relatiemanagement met onze aanbieders.
Waarbij de aanhaking bij de regionale werkgroepen vanuit de diverse onderdelen (beleid, toegang,
backoffice, toezichthouders, financiën) ook met vaste aanspreekpunten is ingevuld. Contractmanage-
ment vervult een centrale rol in het contact tussen gemeenten en zorgaanbieders, tussen gemeen-
ten onderling en tussen aanbieders onderling en hebben met gemeenten en aanbieders intensieve
contacten.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>                                                                            Module 1
Leren en ontwikkelen
Het team van contractmanagement blijft leren en ontwikkelen. In 2023 hebben we ons bijgeschoold
op contractmanagement, jaarrekeningen, persoonlijke kwaliteiten, kwaliteit en rechtmatigheid en
visieontwikkeling.

Gesprekken met aanbieders
• Account- of contractgesprekken:
• Jaarlijks zijn er drie cycli van account- of contractgesprekken. In deze gesprekken worden de aan-
   bieders met een omzet > €250.000 gesproken. Bij deze gesprekken sluiten beleidsmedewerkers
   vanuit gemeenten aan. Mocht daar aanleiding voor zijn, dan wordt uiteraard ook een aanbieder
   met een omzet van < €250.000 gesproken.
• Ontwikkelgesprekken:
• Met beleidsmedewerkers worden groepen van aanbieders gesproken over de kpi’s die zijn vast-
   gelegd in de contracten. Het accent ligt daarbij op het doorontwikkelingen op kpi’s en ontwikkel-
   doelen.

Domein- overstijgende onderwerpen en signalen
Op alle domeinen zijn onderwerpen als personeelskrapte, zorgen over de CAO-ontwikkelingen en
indexaties en financiële ontwikkelingen van organisaties aan de orde gekomen.

Eind 2023 is de start gemaakt aan het evalueren van de raamovereenkomsten Wmo en Jeugdhulp.
Vanuit deze evaluatie worden gemeentes en aanbieders bevraagd of de bekostigingsvorm, contract-
vorm en contractvoorwaarden bijdragen aan het behalen van de hoofddoelstellingen vanuit het
project Sturing en Inkoop. In de loop van 2024 zal uit deze evaluatie een advies komen ten behoeve
van het al dan niet verlengen van de overeenkomsten per 2026.

Jeugd                                                                                                  12
Segment 1; Opname vervangende behandeling en behandeling met verblijf
Op 1 januari 2023 is het contract van segment 1 voor 14 gemeenten gestart. Dit was voor alle stake-
holders een grote overgang. Twee samenwerkingsverbanden van aanbieders zorgen via de Verbijzon-
derde Toegang dat jeugdigen tijdig een passend traject krijgen. Bedoeling is om niet onnodig jeugdi-
gen klinisch te behandelen.
De implementatie van segment 1 is in 2023 minder soepel verlopen dan verwacht.
• Het contract naleven betekent een hele omslag in denken en handelen bij gemeenten en aanbie-
    ders.
• De Verbijzonderde Toegang heeft nog niet voldoende gefunctioneerd. De regio heeft de MGR
    gevraagd de werkgever van de voorzitter van de Verbijzonderde Toegang te zijn. De tijd voor de
    inzet van de voorzitter en deelnemers van de samenwerkingsverbanden bleek te beperkt om
    tijdig cliënten een passende plek te kunnen bieden. De Verbijzonderde Toegang wordt begin 2024
    geëvalueerd.
• Het aantal cliënten voor segment 1 bleek substantieel minder te zijn dan het aantal van 2021,
    het jaar waarop het lumpsum- bedrag 2023 was gebaseerd. Ook bleek dat er grote afwijkingen
    ontstonden tussen de voorschotberekeningen voor gemeenten en de werkelijke inzet van zorg.
    Dit zorgt er voor dat bij de afrekening van 2023 een aantal gemeenten hierbij financieel nadeel
    ondervinden.

Bekostigingssystematiek segment 3 en 4
In 2023 is in het kader van verminderen van de lastendruk een evaluatie van de pilot van 2 bekosti-
gingsvormen in segment 3 en segment 4 uitgevoerd. Dit heeft er toe geleid dat er vanaf 1-1-2024 één
regionale bekostigingssystematiek gehanteerd wordt voor de aanbieders van jeugdhulp voor de zeven
Noord-Limburgse gemeenten. Voor de overige segmenten was dit reeds het geval. Gekoppeld aan
deze besluitvorming zijn in 2023 de voorbereidingen gestart voor de eerste evaluaties van de lopende
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>                                                                             Module 1
contracten. Dit wordt, gelet op de looptijd van contracten tot eind 2025, het komend jaar, 2024, over
de hele breedte van alle contracten opgepakt.

Jeugdautoriteit
Bij een cruciale zorgaanbieder is de financiële positie dusdanig zorgelijk dat zij in trede 3 van het
draaiboek Continuïteit Jeugdhulp van de Jeugdautoriteit zijn geplaatst. Voor deze aanbieder is Lim-
burg-Noord de accounthoudende regio. Het plan van aanpak dat hoort bij trede 3 wordt nu uitge-
voerd. De betreffende contractmanager levert een bijdrage aan het proces van de Jeugdautoriteit ten
aanzien van het Draaiboek Continuïteit Jeugdhulp en heeft daarom zitting in het kernteam.

Hervormingsagenda
De contractmanagers zijn actief betrokken in het proces van de Hervormingsagenda Jeugd. Dat geldt
zeker voor de onderdelen ten aanzien van regionale organisatie en wijze van inkoop die direct raken
aan de rol en taak van de MGR, namelijk het borgen van efficiency, het beperken van administratieve
lasten en continuïteitvoordelen in het sociaal domein.

Wmo

Herijkingsonderzoek
Het herijkingsonderzoek “Intensiteit trajecten” is in het najaar van 2023 afgerond. Hierin onderzoch-
ten we met aangeleverde data van aanbieders of de aannames die er in de contracten gedaan zijn
met betrekking tot ureninzet en de doorlooptijd van de Wmo-trajecten overeen komen met hetgeen
er tot op heden daadwerkelijk ingezet werd in de trajecten. Dit bleek grotendeels zo te zijn, er zijn
slechts enkele aanpassingen doorgevoerd in de trajectafspraken.

Kpi’s en ontwikkeldoelen
In samenspraak met een vertegenwoordiging van strategisch regionale aanbieders en beleids-              13
adviseurs van de regiogemeenten zijn de kritische prestatie indicatoren (kpi’s) uit de overeenkomsten
meetbaar gemaakt en zijn de ontwikkeldoelen behorende bij de overeenkomsten geüniformeerd. In
het ouderensegment zijn aanbieders gestart met een pilot waarin het ontwikkelpotentieel van cliën-
ten centraal staat en wordt er ervaring opgedaan met nauwe samenwerking tussen aanbieders in het
segment en andere partijen in het zorglandschap.

Participatie

Er is samenwerking ontstaan tussen aanbieders en bedrijfsleven. Aanbieders zoeken de gemeenten
op om het collectieve aanbod onder de aandacht te houden. Aanbieders blijven investeren in de
samenwerking en uitrol van het product.

Begeleiding individueel
Omdat dit een open house- contract is, treden mondjesmaat treden aanbieders toe. In 2023 waren er
58 aanbieders. Een groot aantal aanbieders heeft geen cliënten. Het contractmanagement van deze
aanbieders ligt bij de gemeenten.

Begeleiding collectief
Er is een gestage groei te zien in cliënten. Aanbieders weten steeds meer de verbinding te maken met
ondernemers in de regio.
Er is 4x per jaar een contractgesprek geweest tussen aanbieders, MGR en beleidsmedewerkers. Con-
tractmanagement sluit 4x per jaar aan bij de Regionale werkgroep participatie en op verzoek vaker.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>                                                                             Module 2

3.3. Module 2
Inkoop

In 2023 zijn de volgende aanbestedingen uitgevoerd:
• Communicatie regiovisie en anti-stigma campagne: er is een overeenkomst afgesloten met één
    aanbieder voor 3 jaar.
• Regionale pool ervaringsdeskundigen: er is een overeenkomst met één aanbieder voor 2 jaar met
    2 optionele verlengingen van 3 jaar. Dit contract wordt in januari 2024 gegund.

Data analyse en monitoring

Decentralisatie berichtenverkeer Beschermd Wonen (BW)
Op datagebied was de decentralisatie van het berichtenverkeer voor BW een belangrijke verande-
ring. Vóór 2023 registreerde Venlo, als centrumgemeente, alle toewijzingen in het berichtenverkeer
en kreeg de MGR wekelijks alle data (van Noord- en Midden-Limburg) via Venlo aangeleverd. Sinds
2023 zijn alle 14 gemeenten zelf verantwoordelijk voor het registeren van de toewijzingen in het
berichtenverkeer en moest de MGR de BW toewijzingen van de 14 verschillende gemeenten aange-
leverd krijgen. Omdat voor module 1 al gegevens gedeeld werden, was dit voor de Noord-Limburgse
gemeenten tijdig geregeld. Voor de Midden-Limburgse gemeenten was dit complexer omdat er nog
geen informatie- aanlevering was. Er zijn verwerkersovereenkomsten getekend en daarmee is de
aanlevering op gang gekomen. De laatste vier maanden van 2023 is het een flinke klus geweest om de
BW-data correct te krijgen. Het aantal toewijzingen die wij van de 14 gemeenten ontvingen kwamen
niet overeen dat van de aanbieders. Na vele bestandsvergelijkingen zijn de problemen geïdentificeerd
en is het gros van deze problemen inmiddels opgelost.

Zelfredzaamheidsmonitor
Voor de monitor van de kpi’s van BW hebben we ZRM-gegevens (zelfredzaamheidsmatrix) nodig. De
                                                                                                        14
aanbieders nemen deze ZRM’s af bij hun cliënten en geven de geaggregeerde informatie hierover
door aan de MGR. Hiervoor heeft de MGR een format opgesteld en zijn in 2023 de eerste aanleverin-
gen uitgevoerd. De volgende stap, waar we momenteel mee bezig zijn, is het verifiëren van deze data.

Maatschappelijke Opvang (MO)
Voor MO krijgt de MGR sinds augustus 2023 vanuit gemeenten het volledige berichtenverkeer. Vóór
die tijd werd deze informatie verstrekt vanuit de aanbieders (combinatie Moveoo en het Leger des
Heils) inclusief extra informatie om de vastgestelde kpi’s te meten. De data aanlevering vanuit de MO
aanbieders loopt nog erg stroef waardoor het vergelijk met berichtenverkeerdata en verificatie over
compleetheid van data MO nog erg lastig is.

Door het jaar heen zijn er continu doorontwikkelingen geweest aan de BW en MO dashboards waar-
door meer informatie beschikbaar is om op te sturen tijdens accountgesprekken met de aanbieders.
Sinds 2023 hebben ook de aanbieders toegang tot de monitoren (voor hun eigen data), naast de
gemeenten die al toegang hadden. Dit zorgt voor extra efficiëntie.

Procesregie BW MO B&P

Verbetering samenwerking toegang gemeenten en aanbieders
in 2023 is geïnvesteerd in de samenwerking tussen de toegang van de aanbieders en de gemeentelij-
ke toegangen. Het uitwisselen van kennis en intervisie draagt bij aan een transparante en navolgbare
manier van indiceren in de regio en plaatsing van cliënten binnen de BW en MO locaties. Er heeft een
scholingsdag plaatsgevonden voor toegangsmedewerkers waar specifiek de nadruk is gelegd op het
doornemen van processen die we samen hebben afgesproken.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>                                                                             Module 2
Uniformering tussen Midden- en Noord-Limburg
In 2023 is er geïnvesteerd in het op een uniforme wijze organiseren van de functie van Ketenregisseur
in Noord- en Midden-Limburg. In Noord-Limburg zijn begin 2023 twee ketenregisseurs gestart. De
rollen van ketenregisseurs dragen bij aan een betere samenwerking met zorgaanbieders.

In 2023 is gewerkt aan uniformering van het Transferpunt Noord-Limburg en het Matchingspunt
Midden-Limburg zodat er een éénduidige werkwijze ontstaat. Hiervoor zijn de bestaande afspraken
tegen het licht gehouden en worden waar nodig nieuwe afspraken gemaakt. Begin 2024 worden de
afspraken geïmplementeerd.

Het afwegingskader Grijs Wonen is in alle 14 gemeenten vastgesteld en afgesproken werkprocessen
zijn geïmplementeerd in samenwerking met lokale partners. Inwoners In Noord- en Midden-Lim-
burg die dakloos zijn óf dat dreigen te worden, mogen gebruikmaken van een tijdelijke opvangplek
binnen hun eigen netwerk. Het zogeheten Grijs Wonen vormt daarmee een alternatieve manier van
maatschappelijke opvang. Bij Grijs Wonen wordt een briefadres toegekend en worden er afspraken
gemaakt over begeleiding naar een duurzame woonplek in de toekomst.

Cliëntparticipatie
In oktober heeft het Platform OGGZ Noord- en Midden-Limburg aangegeven geen subsidieaanvraag
in te dienen voor 2024 en dat ze gaan stoppen. In de beleidsagenda Meedoen en Wonen 2024 is
opgenomen dat er onderzocht wordt op welke wijze clientparticipatie op een goede manier georgani-
seerd kan worden.

Witte vlekkenplan
In 2023 is er een witte vlekkenplan van beschermd wonen locaties opgesteld. Dit vlekkenplan vormt
de basis om een betere spreiding van beschermd wonen locaties in de regio samen met de aanbie-
ders te realiseren. We gebruiken de contractperiode, dus tot en met 2025, om het witte vlekkenplan      15
te realiseren.

Publiekscampagnes
In de tweede helft van 2023 is de aanbesteding gestart van een tweetal publiekscampagnes. Eén
campagne is gericht op het tegengaan van stigmatisering van mensen met een psychische kwetsbaar-
heid. Daarnaast is één campagne gericht op een constructieve manier van communiceren met onze
partners over de regiovisie en beleidskeuzes. Gunning heeft plaatsgevonden aan een combinatie van
Studio Zondag en AppArt. De campagnes worden in maart 2024 gelanceerd als “Limburg Openhartig”
en “Wij geven thuis”.

Contractmanagement

Account- of contractgesprekken.
Jaarlijks zijn er drie cycli van account- of contractgesprekken met de combinatie van aanbieders. Bij
deze gesprekken sluiten beleidsmedewerkers vanuit gemeenten aan. Met iedere combinatie heeft
een bestuurlijk overleg plaatsgevonden met een tweetal bestuurders van de 14 regiogemeenten
en de bestuurders van de combinatie. Het programma bestond uit een werkbezoek waarbij wordt
gesproken met cliënten en medewerkers, gevolgd door een overleg tussen bestuurders van gemeen-
ten en aanbieders. Van alle gecontracteerde aanbieders zijn door A-Insights analyses gemaakt van de
jaarverslagen 2022. Een aantal hiervan zijn tijdens verdiepende sessies besproken. Met 3 aanbieders
hebben vervolggesprekken plaatsgevonden.

Toename in gebruik Wmo beschermd wonen
Vanaf begin 2023 heeft de realisatie in BW een overschrijding laten zien. Dit heeft de eerste maanden
van het jaar ook geresulteerd in forse wachtlijsten. Gemeenten zijn akkoord gegaan met het finan-
ciering van een aantal extra BW plekken. Met aanbieders zijn afspraken gemaakt de overschrijdingen
(buiten de bandbreedte) te financieren. Dit heeft de druk op BW verminderd en de wachtlijsten doen
verkleinen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>                                                                              Module 2
Jongeren
We zien het aantal jongeren in BW toenemen. Het betreft hier het aandeel jongeren tussen de 18 en
27 jaar. De signalen vanuit de gemeentelijke toegangen zijn dat een aantal van deze jongeren goed
zouden passen in een tussenvorm (een afgeschaalde vorm van BW), zoals kamertrainingen met inten-
sieve begeleiding. Er wordt vanuit de werkgroep ‘Jongeren in de Knel’ en met aanbieders gewerkt aan
passende alternatieven voor deze doelgroep.

Maatschappelijk opvang voor jongeren
Bij de MO-J, is de druk hoog. Hier is te zien dat het aantal plekken continue bezet is en dat er altijd
wachtenden zijn. Het Leger des Heils is voor de jongerenopvang op zoek naar een nieuwe locatie per
1 februari 2024 vanwege het opzeggen van de huurovereenkomst door de verhuurder.

Uittreding
Bij één van de samenwerkingsverbanden is gebleken dat de ondersteuning die geboden is door één
van de deelnemende aanbieders onder de maat was. Per 8 december 2023 is deze aanbieder uit het
samenwerkingsverband getreden. Er is door de overige combinanten hard gewerkt aan het op orde
krijgen van de ondersteuning. Op dit moment is de rust teruggekeerd op de betreffende BW loca-
ties. Contractmanagement trekt hierbij intensief samen op met de Wmo- toezichthouder, toegang,
gemeente en aanbieders.

Financiële positie aanbieders
Op basis van analyses van de jaarrekeningen 2022 zien we dat bij veel aanbieders de financiële resul-
taten onder druk staan. Met enkele aanbieders zijn hierover gesprekken gevoerd door contractma-
nagement samen met de financieel adviseur van de MGR. Continuïteit van zorg is hierbij een belang-
rijk aandachtspunt.

Er is sprake van veel vacatures in een krappe arbeidsmarkt. We zien bij sommige aanbieders dat er         16
sprake is van een hoog verloop, een hoog verzuim en onvervulde vacatures. Er zijn signalen dat het
huidige personeel steeds jonger en minder ervaren is. Dat verhoudt zich slecht tot de steeds toene-
mende complexiteit van de doelgroep.

Safe House
In januari is een start gemaakt met in totaal 6 Safe House plekken in de regio. Dit zijn plekken voor
cliënten met een verslavingsprobleem in herstel. In de loop van 2023 is dit aantal plekken uitgebreid
naar 16, inclusief die van een onderaannemer. Tot op heden bevinden alle plekken zich in Noord-Lim-
burg. In Q1 2024 wordt gestart met een Safe House-locatie in de gemeente Maasgouw.

Initiatieven BW
Eén samenwerkingsverband heeft afspraken gemaakt voor het realiseren van ongeveer 15 plekken in
2024 voor beschermd wonen met een gemeente in Midden-Limburg waar op dit moment nog geen
BW plekken zijn.

Het project Wonen Plus zal eind 2023 en begin 2024 ook worden opgestart in Venlo en Venray. Het
betreft een bemoeizorg-achtige aanpak voor cliënten die BW ondersteuning nodig hebben. Deze aan-
pak is in Weert al een aantal jaren succesvol.

Jongeren in de Knel: In Roggel is in september een pilot gestart voor een alternatieve, lichtere, vorm
van BW specifiek voor jongeren. Hier wordt jongeren in een huiselijke omgeving, met ondersteuning
van o.a. gastvrouwen, begeleid in hun zelfstandigheid. De eerste deelnemer staat inmiddels op het
punt om uit te stromen.

Op 7 juni hebben de BW aanbieders gezamenlijk een inspiratiesessie georganiseerd met als doel
elkaar te laten zien en inspireren hoe het concept van Positieve Gezondheid toe te passen. 108 (zorg)
professionals hebben deze sessie bijgewoond. In 2024 zal er een vervolg worden georganiseerd.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>3.4. Kassiersfunctie MGR SDLN

De hiervoor beschreven activiteiten in module 1 en module 2 hebben hun weerslag in de exploitatie-
rekening van de MGR. De met deze activiteiten gepaard gaande baten en lasten worden in de exploi-
tatierekening verwerkt. Daarnaast voert de MGR ook een aantal activiteiten uit voor de Noord- en
Midden-Limburgse gemeenten die geen weerslag hebben op de exploitatie. De MGR voert voor deze
activiteiten financieel gezien de kassiersfunctie uit. Dit betekent dat voor bepaalde zorgtaken de MGR
de bijdragen van de gemeenten int en met deze geïnde bedragen, de zorgaanbieder uitbetaalt. Na
afloop van het jaar wordt dan met de zorgaanbieder afgerekend volgens de door regionale werkgroe-
pen opgestelde en door het algemeen bestuur van de MGR bekrachtigde afrekeningen. Aansluitend
wordt ook met de gemeenten afgerekend.

De MGR voert deze kassiersfunctie uit voor:

Gemeenten Noord-Limburg
• Jeugdzorg plus
• Integrale vroeghulp en downteam (jeugd)
• GZ-psycholoog beschermingstafel (jeugd)
• Intensief casemanagement (Wmo)

Gemeenten Noord- en Midden-Limburg
• Jeugdhulp segment 1 (Jeugdhulp met verblijf en verblijf vervangende jeugdhulp)
• Crisiszorg (jeugd)

In bijlage 6.3 zijn de financiële stromen met betrekking tot de kassiersfunctie van de MGR inzichtelijk
gemaakt. Hieruit blijkt tevens het per ultimo 2023 nog af te rekenen bedrag.
                                                                                                          17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>4. Paragrafen
Inleiding
Een drietal verplichte paragrafen zijn relevant voor de MGR namelijk:
1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
2. Financiering
3. Bedrijfsvoering

De overige verplicht gestelde paragrafen zijn voor de MGR niet relevant en worden niet opgenomen.
Het betreft de paragrafen lokale heffingen, onderhoud kapitaalgoederen, verbonden partijen en
grondbeleid. Per paragraaf wordt verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid in 2023.

4.1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Risicomanagement
Risicomanagement is het systematische en cyclische proces van risico’s (tijdig) identificeren, analy-
seren en adequate maatregelen treffen. De doelstelling van risicomanagement is het beheersen van
onzekere gebeurtenissen die een negatieve impact hebben op het realiseren van organisatiedoelstel-
lingen. Een adequate risicobeheersing draagt bij aan het “in control” zijn van de organisatie. De MGR
handelt hier ook naar en stelt o.a. tertiaal rapportages op en bespreekt deze ook met alle betrokken
partijen. Onderstaand beschrijven de grootste risico’s die er voor de MGR zijn.

Risico’s
De risico’s die binnen de MGR en de module Opdrachtgeven op dit moment onderkend worden,
naast het niet realiseren van te leveren prestaties, kunnen als volgt worden beschreven:

Risico op onvoorziene budgetoverschrijdingen:                                                           18
τ Kans: 25%, impact € 150.000
τ Aangezien de MGR niet over een eigen weerstandsvermogen beschikt, komen budgetoverschrij-
    dingen direct voor rekening van de deelnemende gemeenten. Met het op orde brengen van de
    bezetting van de MGR, neemt de budgetflexibiliteit af. Dat maakt dat de mogelijkheid om tegen-
    vallers op te vangen afneemt. Wij sturen op een optimale dienstverlening aan gemeenten binnen
    het budgettaire kader. Dat maakt dat de kans op overschrijding 50% is.
τ Beheersmaatregelen: intern proces van maandrapportages met continue monitoring van de
    besteding van het budget en rapportage aan het dagelijks bestuur hierover. Aandacht voor spaar-
    zaamheid bij het aangaan van nieuwe uitgaven en zakelijke afspraken over kostenverrekening bij
    extra opdrachten en bovenregionale inkooptrajecten.

Bedrijfscontinuïteit / onvoldoende gekwalificeerd personeel:
τ Kans: 20%, impact € 300.000
τ De MGR is van omvang € 2,8 mln. budget, 18,2 FTE. Hierdoor zijn de meeste functies solofuncties
   en is het lastig om intern adequaat vervanging bij afwezigheid te organiseren. Wanneer zich ge-
   durende een jaar 3 vacatures zouden voordoen die niet met eigen personeel kan worden inge-
   vuld, schatten wij in dat de meerkosten van externe inhuur hiervoor maximaal € 300.000 zijn.
τ Beheersmaatregelen: continu opleiden van medewerkers, werken aan teambuilding, werving via
   meerdere kanalen tegelijk.

Niet adequaat inspelen op nieuwe ontwikkelingen in wet- en regelgeving binnen het sociaal domein:
τ Kans: 20%, impact € 100.000
τ Wanneer niet-adequaat ingespeeld wordt op nieuwe regelgeving zijn reparatiewerkzaamheden
    nodig om dit te herstellen. Hiermee gemoeide kosten kunnen betrekking hebben op het aantrek-
    ken van extra capaciteit om herstelwerk te verrichten.
τ Beheersmaatregelen: het actief meedoen in kennisnetwerken, volgen van kennisbronnen zoals
    kamerbrieven, VNG-documenten en volgen van opleidingen en masterclasses door medewerkers.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Rechtszaken inkooptrajecten:
τ Kans: 80%, impact € 100.000
τ Aangezien de MGR een veelheid aan inkooptrajecten voor de regio verzorgt met grote belangen
   voor gemeenten en aanbieders, is de kans realistisch dat hier geregeld rechtszaken uit voortko-
   men. Hiervoor is een beperkt budget bij de MGR in de begroting opgenomen.
τ Beheersmaatregelen: vierogen-inzet van aanbestedingsjuristen bij het opstellen van stukken,
   standaardisatie van inkoopprocedures en leren van doorlopen procedures door deze altijd te
   evalueren.

Reservepositie en continuïteit
Het dagelijks bestuur van de MGR heeft een voorstel gedaan voor het vormen van een bestemmings-
reserve ter grootte van € 275.000 voor in 2023 opgestarte eenmalige activiteiten die in 2024 worden
afgerond. In de Gemeenschappelijke Regeling (GR) artikel 27.2 staat de procedure voor reservevor-
ming beschreven. Voor de rest heeft de MGR geen eigen reserves om risico’s af te dekken. Een evt.
overschot op de exploitatie wordt uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. Een eventueel tekort
wordt door de deelnemende gemeenten aangevuld. De begroting bevat wel een post onvoorzien om
financiële tegenvallers te compenseren. Het algemeen bestuur beslist over de benutting van deze
post. De begroting is taakstellend. Dreigen er overschrijdingen, dan wordt in eerste instantie gezocht
naar een oplossing binnen de begroting van de MGR.

Weerstandsvermogen
Zoals hiervoor aangegeven wordt het rekeningsaldo van de MGR verrekend met de deelnemen-
de gemeenten. De MGR bouwt zelf geen eigen weerstandsvermogen op, met uitzondering van de
ten laste van het resultaat 2023 gevormde bestemmingsreserve. Bij de bepaling van het benodigd
weerstandsvermogen bij gemeenten brengt de MGR dit tot uitdrukking door de financiële vertaling
van risico’s door te rekenen met een factor 2,0. De keuze voor een disconteringsfactor groter dan 1,0
onderstreept daarmee onze risicomijdende grondhouding.                                                       19
Met dit uitgangspunt kan het benodigd weerstandsvermogen als volgt worden becijferd:

Risico                                         Kans     Impact     Factor   Benodigdvoorweerstandsvermogen
Onvoorziene budgetoverschrijdingen             25 %   € 150.000     2,0     € 75.000
Bedrijfscontinuïteit, onvoldoende gekwalifi-   20 %   € 300.000     2,0     € 120.000
ceerd personeel
Niet adequaat inspelen op ontwikkelingen in    20 %   € 100.000     2,0     € 40.000
wet- en regelgeving
Rechtszaken inkoop-trajecten                   80 %   € 100.000     2,0     € 160.000
Benodigd aan weerstandsvermogen                                             € 395.000

Gemeenten wordt geadviseerd om te bezien hoe zij dit verwerken in hun eigen weerstandsvermogen.
Dit zou bijvoorbeeld kunnen naar rato van het inwoneraantal.

Financiële kengetallen
Door het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is voorgeschreven dat gemeenten en gemeen-
schappelijke regelingen vijf financiële kengetallen opnemen in de begroting en jaarrekening. De
kengetallen zijn afgeleid van bestaande informatie en genereren geen ‘nieuwe’ informatie. De kenge-
tallen moeten het bestuur wel gemakkelijker maken om inzicht te krijgen in de financiële positie van
de gemeente/gemeenschappelijke regeling.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Door het BBV is geen norm vastgesteld waarmee de uitkomsten van de vijf kengetallen vergeleken
moeten worden. De gemeenten en gemeenschappelijke regelingen zijn zelf verantwoordelijk voor de
interpretatie van hun financiële positie. De uitkomsten van de kengetallen zijn daarnaast ook van be-
lang voor de provinciale toezichthouder om zijn oordeel over de financiële positie van de gemeente/
gemeenschappelijke regeling te kunnen vormen.

Om aan deze verplichting vanuit het BBV te voldoen, zijn onderstaand de financiële kengetallen, wel-
ke relevant zijn voor de MGR1 met bijbehorende toelichting opgenomen. Doordat bij de MGR echter
geen sprake is van leningen, eigen vermogen etc. zijn alle kengetallen gelijk aan 0%, met uitzondering
van de solvabiliteitsratio.


 Financiële kengetallen                                                                         2023
 Netto schuldquote                                                                              0%
 Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen                                   0%
 Solvabiliteitsratio                                                                            1,9%
 Structurele exploitatieruimte                                                                  0%

Netto schuldquote
Geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de MGR ten opzichte van het totaal van de in-
komsten (exclusief mutatie reserves). De netto schuldquote voor de MGR komt uit op 0%. Dit komt
doordat het saldo van de schulden en de vorderingen nul is. De kosten die de MGR maakt, worden
één op één door de deelnemende gemeenten gedekt. In artikel 26 lid 3 van de Gemeenschappelijke
Regeling is namelijk geregeld dat de deelnemers er zorg voor dragen dat het samenwerkingsverband
te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan al haar verplichtingen jegens derden te kun-
nen voldoen.
                                                                                                          20
Netto schuldquote, gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
Bij verstrekte leningen bestaat onzekerheid op volledige terugbetaling. Door deze leningen in minde-
ring te brengen op de financiële activa wordt duidelijk wat het aandeel van de verstrekte leningen in
de exploitatie is en ook wat dat betekent voor de schuldenlast. Aangezien de MGR geen geldleningen
verstrekt, komt ook dit kengetal uit op nul procent.

Solvabiliteitsratio
Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de MGR in staat is aan haar financiële verplichtingen te
voldoen. De solvabiliteitsratio is het eigen vermogen als percentage van het totale balanstotaal. Het
eigen vermogen bestaat uit de reserves (zowel een algemene reserve als bestemmingsreserves). De
bestemmingsreserve is geaccordeerd door het Algemeen Bestuur op basis van artikel 27.2 van de GR.

Structurele exploitatieruimte
Dit kengetal geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte is om de structurele lasten te kunnen dra-
gen. Daarnaast geeft het ook aan of de MGR in staat is structurele tegenvallers op te vangen dan wel
of er nog ruimte is voor nieuw beleid.
De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten
en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale
baten en uitgedrukt in een percentage. Aangezien alle kosten, zowel de structurele als de incidentele,
één op één gedekt worden door bijdragen van de deelnemende gemeenten, is het saldo van de struc-
turele baten en lasten nul. Dus ook dit saldo is nul. Het kengetal komt daarmee op 0%.




1 De kengetallen over grondexploitatie en belastingcapaciteit zijn niet relevant voor de MGR.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>4.2. Financiering

De MGR heeft een beperkte voorfinancieringsfunctie. De financiering vindt plaats door een reke-
ning-courant faciliteit bij de BNG. De MGR trekt geen leningen aan en krijgt haar financiering volledig
van deelnemende gemeenten. Bij tijdige betaling van de gemeentelijke bijdragen ontstaan naar ver-
wachting geen liquiditeitstekorten. Overigens is dit nog nooit voorgekomen. Bij overschotten hanteert
de MGR de regels van de wet FIDO en de wet Schatkistbankieren.

Renterisico
In de Wet Fido zijn een kasgeldlimiet (korte schuld) en een renterisiconorm (lange schuld) opgeno-
men ten einde de invloed van mogelijke rentewijzigingen op de financiële resultaten te beperken.
Deze aspecten worden hierna toegelicht.

Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet is een instrument voor beheersing van risico’s op korte termijn. De kasgeldlimiet
wordt berekend als een percentage van het totaal van de bruto jaarbegroting en bedraagt 8,2%. Te-
vens geldt daarbij een minimum van € 300.000. Indien het financieringstekort deze limiet structureel
overschrijdt, dient tot consolidatie van deze vlottende schuld te worden overgegaan. De MGR wordt
dan via de wet FIDO verplicht om een langlopende geldlening af te sluiten (te consolideren). Omdat
er geen financieringstekort is geweest, is de kasgeldlimiet in 2023 niet overschreden.

Renterisiconorm
De renterisiconorm is een instrument voor beheersing van risico’s op lange termijn. De renterisico-
norm geeft het maximumbedrag aan van het deel van de langlopende schuld waarover een rente-
aanpassing plaats kan vinden. Het doel is om spreiding aan te brengen in de rentetermijnen van de
langlopende schuld en zo de invloed van een eventuele rentestijging niet te groot te laten zijn. Door
binnen de renterisiconorm te blijven, zal de invloed van een eventuele rentestijging op de exploitatie    21
beperkt blijven. Aangezien er bij de MGR geen (langlopende) leningen zijn afgesloten is de renterisi-
conorm niet van belang.

EMU-saldo
Op grond van de Wet houdbare overheidsfinanciën (Hof) dient zowel in de begroting als in de jaar-
rekening informatie te worden verstrekt over het EMU-saldo. Omdat er geen exploitatiesaldo is (de
ontvangen gelden volledig worden besteed of teruggaan naar de gemeenten), geen leningen zijn en
er geen sprake is van structurele reserves of voorzieningen is er geen sprake van een EMU-saldo.

Schatkistbankieren
Op grond van de regels rondom het verplichte schatkistbankieren mag de MGR € 1.000.000, zijnde
het drempelbedrag, buiten de schatkist houden. Onderstaand overzicht geeft aan in welke mate het
drempelbedrag in 2023 is benut. Het drempelbedrag van € 1.174.000 is in 2023 nimmer overschre-
den.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>4.3. Bedrijfsvoering
                                                                                                          22
De dienstverleningsovereenkomst (DVO) met de gemeente Venray voor de administratieve dienstver-
lening is met ingang van 1 januari 2023 beëindigd. Vanaf dat moment maakt de MGR gebruik van een
externe dienstverlener en wordt voor het voeren van de administratie gebruik gemaakt van een gang-
bare cloudoplossing (Exact online). Hierdoor heeft de MGR meer flexibiliteit om haar eigen financiële
processen naar eigen inzicht in te richten en is financieel up-to-date informatie real-time voorhanden.

Professionele bedrijfsvoering
De rol van de integrale bedrijfsvoering is enerzijds faciliterend aan het werk van de medewerkers in
de modules en biedt anderzijds draagvlak voor de bestuurlijke verantwoordelijkheid. De MGR heeft
te voldoen aan alle (nieuwe) wettelijke vereisten op het terrein van privacy, informatiebeheer, infor-
matieveiligheid, archiefverplichtingen, toegankelijkheid van informatie en openbaarheid van bestuur.

Personeel en integriteit
De vaste medewerkers van de MGR hebben een arbeidsovereenkomst met de MGR. Daarnaast wor-
den medewerkers, waarvoor geen vaste formatie is en/of medewerkers waarvoor specifieke des-
kundigheid is vereist, ingehuurd. De MGR kent een privacy beleid en een privacyverklaring. Er is een
on-boarding programma voor nieuwe medewerkers in de maak. Jaarlijks is er een bijeenkomst waarin
de door de medewerkers afgelegde eed herhaald wordt en de nieuwe medewerkers de eed of belofte
afleggen. De eed of belofte wordt door de voorzitter van de MGR afgenomen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Personele formatie en bezetting




Gezond en veilig (thuis)werken
Medewerkers hebben de ruimte om thuis, op locatie of kantoor te werken. Wel zijn er afspraken per
medewerker over aanwezigheid op kantoor. Gemiddeld zijn medewerkers 2 tot 3 dagen op locatie of       23
kantoor. De directeur en preventie- medewerker, HR en de medewerkers onderling, hebben aan-
dacht gehad voor vooral de mentale gezondheid van medewerkers/ collega’s . Daarbij gaat het ook
om de onderlinge verbinding en sociale veiligheid op het werk, met elkaar, gemeenten, ketenpartners
en met alle partijen in het werkveld waarmee we samenwerken. Naast individuele aandacht voor
veiligheid staat er in maart 2024 een cursus “omgaan met ongewenst gedrag” op het programma.

AVG en informatiebeveiliging
Aan de AVG en informatiebeveiliging is samen met de Functionaris Gegevensbescherming en Privacy
Officer in 2023 gewerkt. Het resultaat is in het onderstaande overzicht terug te zien.
    AVG IMPLEMENTATIEPROCES
    Nr.    AVG-verplichting                      Status 2022 Verwachting 2023 Status 2023
    1.     Privacybeleid
    2.     Governance
    3.     Rechten van betrokkenen
    4.     Meldplicht datalekken
    5.     DPIA’s
    6.     Beveiliging
    7.     Verwerkingsregister
    8.     Bewustwording
    9.     Samenwerking (overeenkomsten)
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Talentgericht werken
Eind 2023 is de MGR gestart met Talentgericht werken. Talentgericht werken is een positief waarde-
rende manier van werken, gebaseerd op talenten die bijdragen aan de uitvoering van onze opdracht
als professional en als team. Dit werkt motiverend en stimulerend en brengt positieve energie. Mede-
werkers blijven zich in hun vakgebied ontwikkelen via opleidingen en trainingen, studiedagen en de
digitale Venray academie.

Inclusie en diversiteit
Binnen de werkzaamheden van de MGR is inclusie een essentieel onderdeel. Iedereen hoort erbij!
Dat geldt ook voor onze medewerkers. Voor de werving van een procesondersteuner contractma-
nagement is er contact met de SROI- functionaris van Venray.

DVO HR
De DVO voor de HR taken is belegd bij Venray. De MGR streeft er naar om een stevige vaste kern
medewerkers te hebben. Wij werven onze medewerkers op basis van vastgestelde functie- en com-
petentieprofielen. De aansluiting van Midden-Limburg bij de MGR en de verbreding van de taken
(o.a. segment 1), hebben er toe geleid dat aan het eind van het jaar 2023 voor de kerntaken 18,04 fte
beschikbaar was, waaronder 2 fte inhuur voor reguliere functies. De inzet van inhuurkrachten wordt
zoveel mogelijk beperkt als het gaat om vaste formatie, doch kan, bij frictie in vraag en aanbod van de
juiste medewerkers niet altijd voorkomen worden. Per ultimo 2023 wordt ingehuurd voor de volgen-
de rollen: contractmanager, business controller, projectleider evaluatie GR, projectleider evaluatie
raamovereenkomsten en ondersteuning contractmanagement.

 (fte)                                                      Vast           Inhuur
 Bezetting op 31 december 2022                              14,33          7 personen *)
 Bezetting op 31 december 2023                              16,04          5 personen **)
                                                                                                          24
*) hiervan zijn 4 personen gedetacheerd vanuit de gemeente Venlo.
**) hiervan is 1 persoon gedetacheerd vanuit de gemeente Venlo

De MGR volgt het functiegebouw van de gemeente Venlo. Dit functiegebouw past bij de aard van de
organisatie en bijhorende kwaliteit van personeel van de MGR. De bezetting van de MGR is afhanke-
lijk van de activiteiten die de deelnemende gemeenten bij de MGR beleggen. Zo is in 2023 het werk-
geverschap van de voorzitter verbijzonderde toegang segment 1 via de MGR ingevuld en is tevens de
ondersteuning voor deze functie structureel opgenomen in de formatie. Verder is de formatie in 2023
uitgebreid met een parttime medewerker verbijzonderde interne controle die zich vooral bezighoudt
met de controles die ten grondslag liggen aan de vanaf 2023 verplichte rechtmatigheidsverantwoor-
ding.

Financiën
De functie van business controller is vanaf mei 2023 ingevuld via inhuur. Met ingang van 2024 is
deze functie weer ingevuld met eigen personeel. De business controller is verantwoordelijk voor de
financiële zaken binnen de MGR. Daarnaast neemt de business controller deel aan diverse regionale
werkgroepen, waardoor er een nauwe verbinding is met de financiële functie bij de deelnemende
gemeenten.

Ten behoeve van de ondersteuning van de financiële functie maakt de MGR gebruik van een externe
administratieve dienstverlener. Teneinde de robuustheid van de financiële functie beter intern te bor-
gen zal in 2024 worden onderzocht of deze externe dienstverlening afgebouwd kan worden en een
eigen parttime administratief medewerker in dienst te nemen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Automatisering & Informatie
De MGR maakt voor de ICT dienstverlening vanaf 2022 gebruik van een externe partij. Vanwege kwa-
liteitsissues is de MGR gedurende het jaar 2023 overgestapt naar een andere dienstverlener. De MGR
heeft de functies van de privacy officer en de functionaris gegevensbescherming ingevuld via externe
inhuur (o.a. via de gemeente Venray). De organisatie van de MGR is te beperkt van omvang om deze
functies met vast personeel in te vullen.
Verder heeft de MGR een tweetal data-analisten in dienst ten behoeve van het bouwen en onder-
houden van de aan de gemeenten beschikbare gestelde monitoren voor de zorgkosten. Voor de
data-analyse onderzoekt de MGR momenteel of en hoe hiervoor gebruik kan worden gemaakt van
een data-warehouse.

Huisvesting
Vanaf november 2021 is de MGR gehuisvest in een kantoorpand gelegen aan het Keizersveld 91b in
Venray. Eind 2022 / begin 2023 is geïnvesteerd in het onderhoud en de inrichting van het kantoor.
Tevens is in 2023 het aantal werkplekken uitgebreid als gevolg van de toename van het personeelsbe-
stand van de MGR.

Juridisch
De MGR heeft een jurist in vaste dienst. Deze ondersteunt bij algemene juridische vragen de organi-
satie in het algemeen is nauw betrokken bij aanbestedingstrajecten. Deze jurist neemt tevens deel
aan de regionale juridische werkgroep, waardoor verbinding is gerealiseerd met de regionale juristen.
Voor specifieke kennis wordt gebruik gemaakt van externe juridische bijstand. Momenteel wordt in
het kader van onze activiteiten bij de controle op de rechtmatige besteding van de zorggelden in de
regio gebruik gemaakt van een advocaat/jurist met specifieke kennis van rechtmatigheid in het soci-
aal domein.

                                                                                                        25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>4.4. Openbaarheid
De openbaarheidsparagraaf is een nieuwe verplichte paragraaf die voortkomt uit artikel 3.5 van de
Wet open overheid (Woo). De wet is bedoeld om bestuursorganen transparanter te maken en zo het
belang van openbaarheid van publieke informatie beter te dienen. De Woo regelt het recht van bur-
gers op informatie van de overheid. De wet beoogt overheden transparanter te maken door over-
heidsinformatie beter vindbaar en digitaal toegankelijker te maken, en daarmee vertrouwen van onze
inwoners in de overheid te vergroten.

De Woo omvat:
• Het actief openbaar maken van documenten.
   Een inspanningsverplichting om uit eigen beweging zoveel mogelijk de bij de gemeente berus-
   tende informatie neergelegd in documenten voor eenieder openbaar te maken. De Woo noemt
   17 verplichte categorieën documenten die bestuursorganen op termijn actief openbaar moeten
   gaan maken (onder andere: regelgeving, organisatiegegevens, subsidies). Op dit moment is nog
   niet duidelijk welke gegevens, wanneer openbaar gemaakt moet worden. De MGR publiceert
   reeds de meest relevante informatie op de eigen website, zoals de jaarrekening, begroting, ver-
   slagen, agenda en onderliggende stukken van Algemeen Bestuur, verordeningen en inkoopdocu-
   menten voor aanbieders. De website van de MGR is eveneens toegankelijk voor mensen met een
   audio en visuele beperking.

•   Het passief openbaar maken van documenten n.a.v. een Woo-verzoek
    Er is binnen de MGR een contactpersoon aangewezen. Een Woo-verzoek kan momenteel alleen
    schriftelijk worden ingediend. Mogelijkheden om elektronisch een Woo-verzoek in te dienen zijn
    in ontwikkeling. Over het verslagjaar 2023 zijn er geen Woo-verzoeken ontvangen.

•   Verbetering van de informatiehuishouding                                                             26
    Een van de uitgangspunten van de Woo is dat de informatiehuishouding op orde is. Dat doet de
    MGR door ervoor te zorgen dat de documenten die zij ontvangt, vervaardigt of anderszins onder
    zich heeft, zich in goede, geordende en toegankelijke staat bevinden. De verbetering van de infor-
    matiehuishouding is een continue aandachtspunt.


4.5. Voorkoming van fraude

Wij zijn ons bewust van het risico dat er gefraudeerd kan worden. Daarom hebben we beheersmaat-
regelen genomen die dit specifieke risico minimaliseren:

•   Maatregelen gericht op houding en gedrag van medewerkers zoals het afleggen van een ambts-
    eed of -gelofte, uitvoeren van integriteitsonderzoeken bij bestuurders, een vastgestelde integri-
    teitscode en de aanwezigheid van vertrouwenspersonen;

•   Maatregelen die ongewenst gedrag voorkomen zoals functiescheidingen in onze processen, peri-
    odieke (verbijzonderde) interne controles en aandacht voor informatieveiligheid;

•   Specifieke fraude-risico analyses op processen met specifieke onderdelen waar misbruik of on-
    eigenlijk gebruik een expliciet risico is. Op die onderdelen zijn nog specifieke/aanvullende be-
    heersmaatregelen getroffen die het risico van misbruik of oneigenlijk gebruik minimaliseren. De
    frauderisico analyses zullen in 2024 verder worden doorontwikkeld.

In 2023 zijn geen gevallen van misbruik of oneigenlijk gebruik vanuit de eigen organisatie naar voren
gekomen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>               25




Jaarrekening


   2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>5. Jaarrekening 2023
5.1. Balans per 31 december 2023 (na voorstel saldobestemming)




                                                                                                       28
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van het Besluit Begroting en Verantwoording pro-
vincies en gemeenten (BBV), de Kadernota rechtmatigheid en de financiële verordening (artikel 212
Gemeentewet).

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van
historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en
passiva opgenomen tegen nominale waarden.

De baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben. Baten (en
winsten) worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risi-
co’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien
zij vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben.
Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume, wordt geen
voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen conform de BBV vereisten. De
referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar.

Vlottende activa
De uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan één jaar, de liquide middelen en de
overlopende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. De liquide middelen zijn vrij
opneembaar.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Voorzieningen
Voorzieningen worden opgenomen voor een in rechte afdwingbare of feitelijke verplichting die het
gevolg is van een gebeurtenis in het verleden waarvan een betrouwbare schatting kan worden ge-
maakt en het waarschijnlijk is dat voor de afwikkeling van die verplichting een uitstroom van midde-
len nodig is. Op basis van het personeelsbestand van de MGR is verlofsparen niet van toepassing.

Voorziening personeelskosten
De voorziening personeelskosten is gewaardeerd tegen de nominale waarde van de verwachte toe-
komstige uitgaven.

Vlottende passiva
De netto vlottende schulden met een rente-typische looptijd korter dan één jaar en de overlopende
passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Toelichting op de balans

Vordering op openbare lichamen
Dit betreffen vorderingen op de aan de MGR deelnemende gemeenten. In onderstaande tabel is een
specificatie van deze vordering naar aard per 31 december 2023 opgenomen.




                                                                                                       29




Rekening courant verhouding Rijk
Dit betreft het saldo per ultimo boekjaar op de bij de schatkist aangehouden bankrekening.

Overige vorderingen
Deze post kan als volgt gespecificeerd worden:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Liquide middelen
De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. De liquide middelen zijn vrij op-
neembaar.

Eigen vermogen
Het eigen vermogen van de MGR bestaat uit een ten laste van het resultaat 2023 gevormde bestem-
mingsreserve. Deze reserve is gevormd voor het in 2024 afronden van een aantal eenmalige taken die
in 2023 zijn opgestart. Deze reserve zal in 2024 volledig worden benut.

Bestemmingsreserves




Deze reserve is gevormd ten behoeve van de afronding in 2024 van de navolgende activiteiten:

Traject evaluaties raamovereenkomsten (€ 35.000)
Extra inzet continuïteit zorgaanbieder (€ 50.000)
Traject aanpassing gemeenschappelijke regeling (€ 40.000)
Versterking inrichting verbijzonderde toegang segment 1 (€ 150.000)

Voorzieningen
De voorziening voor personeelskosten is in 2021 gevormd op grond van het eigen risicodragerschap     30
van de wet op de werkloosheidsuitkering en ziektewet. Deze voorziening is in 2023 vrijgevallen ten
gunste van de exploitatie gezien het feit dat het risico op een claim niet meer aanwezig is.

Het verloop gedurende 2023 is als volgt:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Schulden aan openbare lichamen
Dit betreffen de schulden die de MGR heeft aan de deelnemende gemeenten. In onderstaande tabel
is een specificatie van deze schuld naar aard per 31 december 2023 opgenomen.




Rekening-courant zorg
Alle uitgaven en ontvangsten ten behoeve van de jeugdzorg segment 1 en regionale zorg (Jeugdzorg
plus, crisiszorg, beschermtafels en intensief casemanagement) geschieden via de algemene bankre-
kening van de MGR. Per balansdatum moesten ten aanzien hiervan de volgende posten nog worden       31
afgewikkeld met gemeenten en zorgaanbieders. De afwikkeling van de schuld per 31 december 2023
volgt in de loop van het boekjaar 2024.




Een nadere specificatie is opgenomen in bijlage 6.3.


Overige schulden
De specificatie van deze post is als volgt:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Bij de niet uit de balans blijkende verplichtingen zijn alle contractuele verplichtingen met een waarde
van meer dan € 5.000,- per 31 december 2023 met een doorloop naar 2024 opgenomen.

De MGR beschikt per 31 december 2023 over een rekening-courant faciliteit bij de BNG ter grootte
van € 55.000.


Per 31 december 2023 zijn er de volgende verplichtingen die niet uit de balans blijken:


Onderwerp                                                                                 Verplichting


Huurovereenkomst Keizersveld 91B Venray                                                       € 63.000
Vanaf eind 2021 is de MGR gehuisvest in locatie Keizersveld 91b te Venray. Jaarlijks           Per jaar
is hiervoor een all-in huurprijs verschuldigd. Deze overeenkomst heeft een looptijd
van 4 jaar (tot 1 december 2025) en kan telkens met drie jaar worden verlengd.

ICT ondersteuning                                                                            € 18.000
De MGR maakt gebruik van een externe dienstverlener voor een aantal ICT zaken.            14 maanden
De maandelijkse kosten bedragen € 1.320. Per ultimo 2023 was de resterende duur
van de overeenkomst 14 maanden.

Dienstverleningsovereenkomst HRM gemeente Venray                                              € 27.000
De MGR heeft een DVO met de gemeente Venray die jaarlijks stilzwijgend verlengd                Per jaar   32
wordt. Het jaarlijks overeengekomen bedrag bedraagt:


Inhuur & detachering                                                                          € 89.000
De overeenkomsten van een vijftal externe medewerkers lopen door in 2024,                     Eenmalig
Dit betreffen 2 contractmanagers, 2 projectmedewerkers en 1 ondersteuner. De
2024-kosten van de lopende overeenkomsten zijn opgenomen als niet uit de balans
blijkende verplichting.

Totaal verplichtingen                                                                        € 197.000
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>5.2. Exploitatierekening 2023




                                                                                                      33




Toelichting

Algemeen
De baten en lasten van de MGR zijn gesplitst in de uitvoering van module 1 en 2 en de regionale be-
groting BW MO B&P.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Uitvoeringskosten module 1 en 2
Ten aanzien van de uitvoering van beide modules is over het boekjaar 2023 een overschot (na muta-
ties reserves) ter grootte van € 443.000 gerealiseerd (module 1: € 224.000, module 2: € 219.000). De
voornaamste oorzaken die geleid hebben tot dit overschot zijn opgenomen in onderstaande tabel:




Gemeentelijke bijdragen uitvoeringskosten
De bijdragen van de gemeenten in de uitvoeringskosten van de MGR zijn verdeeld over de beide
modules. Voor de bepaling van de bijdrage per gemeente worden verdeelsleutels gebruikt. De ver-         34
deelsleutel voor de uitvoeringskosten module 1 is, conform de begroting 2023 bepaald op basis van
het inwoneraantal per 1 januari 2022. Voor module 2 wordt een specifieke verdeelsleutel bepaald. De
doorbelaste uitvoeringskosten zijn gebaseerd op de begroting 2023. Er heeft geen aanpassing in de
daadwerkelijke doorbelasting meer plaatsgevonden naar aanleiding van de vaststelling van de gewij-
zigde begroting 2023 aangezien op dat moment al duidelijk was dat de MGR zou afstevenen op een
overschot. Hierdoor is € 92.000 minder geïnd dan voorzien was in de gewijzigde begroting. In onder-
staande tabel is de verdeling van de bijdrage per gemeente en de verdeling van de uitbetaling van het
exploitatiekosten per gemeente opgenomen:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Overige baten
De overige baten van de MGR bestaan enerzijds uit rentebaten en anderzijds uit de doorberekening
van de project- en uitvoeringskosten voor segment 1 aan de deelnemende gemeenten.

Als onderdeel van de uitvoering module 1 heeft de MGR ook het restant van de projectkosten 2023
voor de aanbesteding van segment 1 en de kosten van de verbijzonderde toegang 2023 in haar ex-
ploitatie opgenomen. De hiermee gepaard gaande kosten zijn, op basis van de inwoneraantallen per
1 januari 2023, doorberekend aan de 14 Noord- en Midden-Limburgse gemeenten. De met de uitvoe-
ring van segment 1 gepaard gaande kosten, die reeds deel uitmaken van de reguliere dienstverlening
van module 1 (o.a. contractmanagement en data analyse), zijn doorberekend aan de Midden-Lim-
burgse gemeenten. Deze worden niet doorberekend aan de Noord-Limburgse gemeenten, aangezien
deze daar al in hun reguliere bijdrage voor module 1 voor betalen.

De baten segment 1 worden als volgt aan de gemeenten doorberekend:




                                                                                                     35




De doorbelaste uitvoeringskosten segment 1 zijn € 46.000 hoger dan begroot als gevolg van de hoge-
re kosten voor inhuur van de voorzitter verbijzonderde toegang.

De rentebaten vormen het tweede onderdeel van de overige baten. Door de gestegen rentepercen-
tages en de wijze waarop de MGR wordt voorgefinancierd voor met name BW MO B&P en jeugdzorg
segment 1 heeft de MGR niet begrote rentebaten gerealiseerd ter grootte van ca € 299.000. Deze
rentebaten kunnen voor 5% toegerekend worden aan module 1 (verdeling naar 7 Noord-Limburgse
gemeenten) en voor 95% aan module 2 (verdeling naar 14 Noord- en Midden-Limburgse gemeenten).
Deze percentages zijn gebasseerd op de volgende verdeling van inkomsten van de MGR:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Personeelskosten
De personeelskosten van de MGR zijn € 221.000 lager dan begroot. Hiervoor zijn de volgende oorza-
ken aan te voeren:

De in 2021 gevormde voorziening voor personeelskosten ad € 120.000 is in 2023 volledig vrijgevallen
ten gunste van de exploitatie. Deze voorziening was gevormd voor het eigen risicodragerschap van
de wet op de werkloosheidsuitkering en de ziektewet, bij de uitdiensttreding van een werknemer. In
2023 is gebleken dat het risico niet meer aanwezig is. Derhalve is de betreffende voorziening vrijge-
vallen.

Op de totale personeelskosten (personeel in dienst, inhuur en overig personeelskosten) is, los van
het vorige punt, € 101.000 minder besteed dan begroot. De invulling van bepaalde functies is in een
aantal gevallen gerealiseerd met medewerkers welke voorlopig lager zijn ingeschaald dat de begrote
inschaling. Tevens heeft de bij de begrotingswijziging 2023 doorgevoerde wijziging naar het begroten
op maximaal schaalsalaris, extra ruimte gebracht in onze begroting. De onderschrijding op de loon-
kosten voor vast personeel bedraagt in totaal € 233.000.

Daar staat tegenover dat, als gevolg van de uitstroom van de business controller en de assistent
contractmanager, extra inhuur van externe medewerkers heeft plaatsgevonden. Ook de extra inzet op
de functie van de voorzitter Verbijzonderde Toegang segment 1 en de ondersteuning voor deze rol,
heeft extra inhuurkosten met zich meegebracht. Dit geldt evenzo voor de extra inzet van contractma-
nagement als gevolg van het continuïteitsprobleem van een cruciale jeugdzorgaanbieder. Tot slot is
in 2023 gestart met het traject voor de evaluatie van de raamovereenkomsten en de aanpassing van
de GR wat mede wordt uitgevoerd door externe inhuur. Het begrote bedrag voor externe inhuur is
daarmee met ca € 117.000 overschreden. De extra kosten voor de verbijzonderde toegang zijn daarbij
wel weer separaat doorbelast naar de deelnemende gemeenten.
                                                                                                        36
De functie van secretaris is in 2023 vervuld door een directeur van de gemeente Venlo en de laatste
maanden door de gemeentesecretaris van Venlo. In formatie uitgedrukt gaat het om 0,2 fte. Deze
kosten worden niet doorbelast aan de MGR, daar het een onbezoldigde functie betreft.

Bedrijfsvoering
Ten aanzien van de kosten voor bedrijfsvoering is sprake van een onderschrijding ter grootte van
€ 84.000. Deze onderschrijding wordt veroorzaakt door lager dan begrote juridische kosten
(€ 49.000), onderzoekskosten (€ 28.000) en projectkosten segment 1 (€ 7.000).

Onvoorzien
Op basis van de afspraken in de begroting kan alleen na goedkeuring van het algemeen bestuur ge-
bruik maken van de kosten die ten laste van de post onvoorzien mogen komen. Dit heeft in 2023 niet
plaatsgevonden.

Overhead
De overheadkosten laten een onderschrijding zien van € 58.000. Deze onderschrijding wordt deels
veroorzaakt door lagere personeelskosten overhead (€ 28.000). Het restant is toe te wijzen aan lagere
kosten voor huisvesting (€ 19.000); lagere ICT kosten, o.a. door uitstel van de implementatie van het
datawarehouse (€ 22.000) en lagere kosten voor de HRM dienstverlening van de gemeente Venray
(€ 25.000), o.a. ingegeven door een lagere afrekening 2022. Dit wordt deels gecompenseerd door
hogere accountantskosten. Naast het feit dat de jaarlijkse kosten als gevolg van de toegenomen werk-
zaamheden hoger zijn dan initieel ingeschat is er ook sprake van een na-verrekening over 2022 van de
accountantskosten.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Regionale begroting BW MO B&P
De afwijkingen tussen de realisatie en de gewijzigde begroting 2023 van de regionale begroting BW
MO B&P zijn weergegeven in onderstaande tabel:




Bijdragen gemeenten
De middelen die het Rijk over 2023 beschikbaar heeft gesteld voor de regio Noord- en Midden-Lim-
burg voor BW MO B&P bedragen in totaal € 60.134.000. Dit is € 4.649.000 hoger dan opgenomen
in de gewijzigde begroting 2023. Dit komt met name door verhogingen van de rijksmiddelen via de
circulaires in 2023. Deze circulaires (met name de meicirculaire 2023) is gepubliceerd nadat de be-
grotingswijziging 2023 op route is gegaan naar de raden van de gemeenten in Noord en Midden-Lim-
burg. Het Rijk maakt deze middelen over naar de centrumgemeente (I.c. de gemeente Venlo). De
                                                                                                             37
gemeente Venlo stort dit bedrag in de regionale begroting BW MO B&P. Daarnaast wordt door de
gemeente Gennep ook een bijdrage gedaan aan de regionale begroting BW MO B&P, aangezien zij
voor beschermd Wonen valt onder de centrum gemeente Nijmegen.

Overige baten
Dit betreft de door het CAK geïnde en doorbetaalde eigen bijdrage die cliënten betalen voor be-
schermd wonen. De baten zijn € 81.000 hoger dan begroot.

Uitgaven zorgaanbieders
De aan de zorgaanbieders betaalde bedragen voor beschermd wonen, bemoeizorg en preventie laten
een overschrijding zien van € 73.000. In 2023 heeft het Algemeen Bestuur een besluit genomen voor
de inkoop van 20 extra plekken beschermd wonen in 2023 en 2024. Dit besluit is, gezien het late tijd-
stip in het jaar dat dit besloten is, niet meer in de gewijzigde begroting verwerkt. Voor het jaar 2023 is
nu gebleken dat de overschrijding van het ingevuld aantal plekken grotendeels uit de reguliere begro-
ting is bekostigd. In 2023 zijn er in totaal 267 plekken beschermd wonen ingevuld.
De bedragen voor maatschappelijke opvang, bemoeizorg en preventie zijn gebaseerd op vaste bedra-
gen per jaar, ongeacht hoeveel cliënten geholpen worden.

De uitgaven zien er als volgt uit:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Vergoedingen gemeente
Gemeenten kunnen bepaalde uitgaven die zij doen in het kader van BW MO B&P declareren ten laste
van de regionale begroting. Het totaal van de gedeclareerde bedragen onderschrijdt de begroting
met € 142.000.

De MGR vergoedt aan de deelnemende gemeenten uitgaven voor PGB’s beschermd wonen, diverse
uitgaven in het kader van de ambulantisering van de GGZ (herstelhuizen, transfer en matchingspunt),
bepaalde kosten die gemeenten maken in het kader van ketenregie beschermd wonen, lokale uitga-
ven voor bemoeizorg en preventie en een aantal overige uitgaven. Deze uitgaven voor 2023 bedragen:




De overschrijding van de uitgaven voor lokale subsidies komt voort uit een nagekomen factuur 2022
waarmee bij de opstelling van de jaarrekening 2022 geen rekening gehouden was.

Overige uitgaven
De overige uitgaven betreffen communicatiekosten (voor de Antistigma campagne en de communica-
tie over de regiovisie) en een budget voor overige kosten. De uitgaven voor 2023 bedragen:            38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Saldo regionale begroting BW MO B&P
De verdeling van het saldo van de regionale begroting BW MO B&P geschiedt op basis van dezelfde
specifieke verdeelsleutel als waarop de verdeling van de bijdrage in de uitvoeringskosten van module
2 is gebaseerd. De uiteindelijke verdeling van het saldo, het reeds betaalde voorschot in 2023 en het
per balansdatum nog te betalen bedrag is weergegeven in onderstaande tabel.




                                                                                                        39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>5.3. Rechtmatigheidsverantwoording 2023

Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur van de MGR
De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgeno-
men. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drie-
tal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en
oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe
in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het
begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in
dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door
het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en met
bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is
het door het algemeen bestuur op 30 november 2023 vastgestelde normenkader van de relevante
wet- en regelgeving verder toegelicht.

Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de
verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en
bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op
€ 26.000 voor de uitvoeringskosten van de MGR en € 267.000 voor de lasten in de regionale begro-
ting BW MO B&P

Bevinding
Het dagelijks bestuur is van mening dat de baten en lasten, zoals opgenomen in de jaarrekening 2023
van de MGR rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. Uitzondering hier-
op zijn de in onderstaande tabel opgenomen verantwoorde baten en lasten. Per regel is de verant-
woordingsgrens aangegeven en is vermeld of en op grond waarvan, de onrechtmatigheid acceptabel,
dan wel niet acceptabel is.                                                                                40




De conclusie is dat bovenstaande begrotingsonrechtmatigheden acceptabel zijn.

Alle begrotingsonrechtmatigheden zijn nader toegelicht in hoofdstuk 5.2.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>5.4. Wet Normering Topinkomens
De WNT is van toepassing op Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Lim-
burg-Noord (MGR). Het voor MGR toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2023 € 223.000,- het
algemeen bezoldigingsmaximum van 2023.

1. Bezoldiging topfunctionarissen

1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen
zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling

                                                                          2023
Gegevens                                                          Mw. A.A.J.M. Kuijpers
                                                                 Algemeen directeur MGR
Periode functievervulling                                             01/01 – 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)                             1
Dienstbetrekking?                                                            Ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                            € 116.775
Beloningen betaalbaar op termijn                                         € 17.281
Totale bezoldiging                                                       €134.056
Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum                             € 223.000
                                                                                                     41
Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan                   n.v.t.
                                                                          2022
Gegevens                                                          Mw. A.A.J.M. Kuijpers
                                                                 Algemeen directeur MGR
Periode functievervulling                                             01/06 – 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)                             1
Dienstbetrekking?                                                            Ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                            € 76.825
Beloningen betaalbaar op termijn                                            €0
Totale bezoldiging                                                       € 76.825
Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum                             €126.000


Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan                   n.v.t.

1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12
Niet van toepassing

1c. Toezichthoudende topfunctionarissen
Niet van toepassing
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>1d. Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 1.900 of minder
Topfunctionarissen inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunc-
tionaris worden aangemerkt met een totale bezoldiging van € 1.900 of minder

Gegevens 2023

NAAM TOPFUNCTIONARIS                       FUNCTIE
Martin Leenders                            Voorzitter dagelijks en algemeen bestuur
Frans Schatorjé                            Lid dagelijks en algemeen bestuur
Michèle Ferrière                           Lid dagelijks en algemeen bestuur
Linda Nijssen                              Lid dagelijks en algemeen bestuur
Loes Vestjens                              Lid dagelijks en algemeen bestuur
Frank Pubben                               Lid algemeen bestuur
Math Wims                                  Lid algemeen bestuur
Tijs van Lierop                            Lid algemeen bestuur
Marianne Smitmans                          Lid algemeen bestuur
Huub van Helden                            Lid algemeen bestuur
Carla Dieteren                             Lid algemeen bestuur
Roy Bouten                                 Lid algemeen bestuur
Geert Frische                              Lid algemeen bestuur
Claudia Ponjee                             Lid algemeen bestuur
Twan Beurskens                             Secretaris-directeur                                        42
John van Putten                            Secretaris

Tabel 1e Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.900
Niet van toepassing

1f. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.900 waarop de anticumulatie-
bepaling van toepassing is
Niet van toepassing

1g. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van € 1.900 of minder waarop de anticumulatie-
bepaling van toepassing is
Niet van toepassing


2. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen
Niet van toepassing

3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een
dienstbetrekking die in 2023 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag
hebben ontvangen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>6. Bijlagen
6.1. Overzicht van incidentele baten en lasten
In 2023 zijn na navolgende incidentele baten en lasten in de exploitatierekening verwerkt:

Ten gunste van de exploitatierekening zijn gekomen:
 -   Extra opbrengsten uit hoofde van de afwikkeling project segment 1 jeugd €                 41.000
 -   Rentebaten                                                                   €          299.000
 Totaal incidentele baten                                                         €          340.000



Ten gunste van de exploitatierekening zijn gekomen:

-    Extra lasten uit hoofde van de afwikkeling project segment 1 jeugd           €            41.000
Totaal incidentele lasten                                                         €            41.000


Bovenstaande posten worden om de navolgende reden als incidenteel aangemerkt:

Afwikkeling project segment 1 jeugd (baten € 41.000 en lasten € 41.000)
De regio heeft in 2022 de MGR verzocht de financiële afhandeling van de projectkosten voor de
aanbesteding jeugdhulp segment 1 op zich te nemen. De extra kosten die dit voor 2023 met zich mee
heeft gebracht zijn aanvullend op de reguliere uitvoeringskosten doorberekend aan de gemeenten.
Deze aanbesteding is in 2023 afgerond.                                                                     43
Rentebaten (baten € 299.000)
De in 2023 gerealiseerde rentebaten zijn door de MGR als incidenteel aangemerkt aangezien zij niet
gezien worden als een structureel dekkingsmiddel bij de MGR. De gerealiseerde rentebaten worden
namelijk volledig terugbetaald aan de gemeenten via de afrekening van het exploitatie resultaat. Ook
de historisch lage, en zelfs negatieve rente in de afgelopen jaren en de significante stijging gedurende
2023 onderstreept het incidentele karakter van deze post.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>6.2. Overzicht taakvelden




                            44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>6.3. Overzicht kassiersfunctie MGR
In onderstaande tabel zijn de inkomsten en uitgaven opgenomen van de activiteiten, waarvan de
financiële afhandeling via de MGR verloopt, maar die niet in de exploitatierekening van de MGR zijn
opgenomen. De MGR vervult hierbij een kassiersfunctie ten behoeve van de deelnemende gemeen-
ten.




                                                                                                      45




De schuldpositie is opgenomen op de balans van de MGR. Ten aanzien van de schuldpositie met
betrekking tot jeugdzorg segment 1 is inmiddels bekend dat deze in 2024 worden afgewikkeld met de
zorgaanbieders voor een bedrag t.g.v. ca € 1.055.000 en met de gemeenten voor een bedrag t.g.v. ca
€ 1.510.000.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>