<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                                                        Werkvoorzieningschap
     wozl                                                                                               OZL

                                                                                                        Kloosterweg 1, 6412 CN Heerlen
                                                                                                        Postbus 330, 6400 AH Heerlen

              Het College van Burgemeester en Wethouders
                                                                                                       T+31 (0)455666600
                                                                                                        info@wozl.nl, www.wozl.nl


                                                                                                        IBAN NL27 BNGH 0285013998
                                                                                                        BIC BNGHNL2G

                                                                                                        BTW-nr NL0017.35.408.B01
                                                                                                        KvK Zuid-Limburg 51 42 2832


                                                                                                        Behandeld door
Datum         25 februari 2021
                                                                                                        Fred Dijk
Uw kenmerk
                                                                                                        fred.dijk@wozl.nl
Ons kenmerk   DHGN0305
                                                                                                        045 566 63 01
Bijlage(n)
cc
Betreft       Begroting 2022 met meerjarenraming
              2023-2025 GR WOZL



              Geacht College,

              Bijgevoegd treft u de begroting 2022 met meerjarenraming 2023-2025 GR WOZL aan, welke
              is besproken in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 25 februari 2021.

              De begroting 2022 met meerjarenraming 2023-2025 GR WOZL zal ter vaststelling worden
              aangeboden aan het Algemeen Bestuur in haar vergadering van 8 juli 2021. Daarna zal deze
              voor 15 juli 2021 worden verstuurd aan Gedeputeerde Staten van de Provincie Limburg.

              Wij verzoeken u de begroting 2022 met meerjarenraming 2023-2025 GR WOZL ter zienswijze
              aan uw gemeenteraad voor te leggen, met het verzoek om het Algemeen Bestuur van de GR
              WOZL uiterlijk 17 juni 2021 te informeren over haar standpunt. Mocht uw gemeenteraad niet
              in staat zijn WOZL voor 17 juni 2021 te informeren, dan verzoeken wij u dit aan ons kenbaar
              te maken.



              Hoogachtend,




              Van toepassing zijn de algemene voorwaarden van WOZL c.s., met uitsluiting van alle andere voorwaarden, zoals gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>               Factsheet
            Begroting 2022 en
           meerjarenraming
           2023-2025 GR WOZL


Uitgangspunten
De begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 sluiten volledig aan op de uitgangspunten zoals deze zijn
opgenomen in de 1sle begrotingswijziging 2021. Er is geen nieuwe informatie beschikbaar waardoor de baten en
lasten wezenlijk zouden moeten wijzigen. De 1ste begrotingswijziging 2021 is door het Algemeen Bestuur op 17
december 2020 goedgekeurd.

De begroting 2022 van de GR WOZL heeft betrekking op de GR WOZL zelf en haar dochtermaatschappij Beschut 2.0
BV.

In de begroting 2022 is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de meicirculaire 2020. De LPO 2021 is
nog niet definitief door het Ministerie van BZK vastgesteld. Deze zal pas worden vastgesteld in de meicirculaire 2021.
Een nadere vaststelling van de rijkssubsidie (LPO) 2021 en mogelijke loonkostenontwikkeling Wsw als gevolg van de
CAO-Sw na 1-1-2021 zijn op dit moment niet bekend. Beiden zijn een op het moment van opstellen van de begroting
niet te kwantificeren risico en vormen een onderdeel van het subsidieresultaat welke door de GR WOZL niet is te
beïnvloeden.

Een discrepantie tussen de LPO ontwikkeling en een mogelijke CAO ontwikkeling kan leiden tot een positief óf
negatief resultaateffect al naar gelang de LPO stijging in absolute zin hoger of lager is dan een te verwachten CAO
stijging.




   jf]        wozl                                                                                wspparkstad.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025
                                  GR WGZi
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>jfl        woz




 Goedgekeurd door het Algemeen Bestuur d.d. 25 februari 2021


 Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 8 juli 2021




 De Algemeen directeur/ Secretaris              De voorzitter
 F. Dijk                                        M.E.E. de Beer




                                           ■I                   mm


  Begroting 2022 en meerjarenraming 2023=2025
                                                                     GR WOZL
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Leeswijzer
             Bekijk je dit document digitaal?
               Dan kun je hier navigeren




             0                      J~~         Download onze app
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Voorwoord
Gepresenteerd wordt de Begroting      De gemeenschappelijke regeling Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid Limburg (GR WOZL) heeft tot doel:
2022 met meerjarenraming 2023­
2025 van de Gemeenschappelijke        1. Het voorzien in en het bieden van passende werkgelegenheid en arbeidsrevalidatie voor ingezetenen, die blijkens een door
Regeling Werkvoorzieningschap         het Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen (UWV) afgegeven indicatiebeschikking of herindicatiebeschikking uitsluitend
Oostelijk Zuid Limburg (GR WOZL).     onder aangepaste omstandigheden tot regelmatige arbeid in staat zijn. De marktbenadering vindt plaats in volledige afstemming
                                      met het Werkgeverservicepunt Parkstad (WSP Parkstad).
Dit betreft een technische            2. Uitvoering geven aan de door de deelnemende Gemeenten opgedragen werkzaamheden in het kader van de Participatiewet.
begroting welke gebaseerd is op       Hieronder vallen de WID en WIW.
de uitgangspunten conform de
1ste begrotingswijziging 2021. In     De GR WOZL voert haar werkzaamheden uit voor de gemeenten Beekdaelen, Brunssum, Gulpen-Wittem, Heerlen, Kerkrade,
november 2021 zal er een aanpassing   Landgraaf, Simpelveld, Vaals, Valkenburg aan de Geul en Voerendaal.De deelnemende gemeenten hebben de opdracht voor
plaatsvinden middels een 1ste         de GR WOZL verankerd in de beleidskaders Arbeidsmarktbeleid met een aantal strategische uitgangspunten. Hieruit volgt de
begrotingswijziging waarin de         volgende primaire opdracht voor GR WOZL;
ambities uit het Ondernemingsplan
2022 worden vertaald.                 1) Een zo klein mogelijke beschutte werkomgeving.
                                      2) Zo maximaal mogelijk detacheren in uitvoering
                                      3) Marktbenadering met Werkgeversservicepunt Parkstad (WSP Parkstad)
                                      4) Geen eigen risicovolle en kapitaalintensieve activiteiten
                                      5) WSP Parkstad Detachering BV naadloos aansluiten of integratie in WSP Parkstad
                                      6) Duurzame plaatsingen op passend werk met bijpassend rendement
                                      7) Beperk tekortfinanciering voor gemeenten zoveel mogelijk


                                      De GR WOZL geeft uitvoering aan haar taken via haar verbonden partij WOZL Beschut 2.0 BV en de uitvoeringsorganisaties
                                      GR WSP Parkstad, Relim, en de Werkmeester. Deze begroting 2022 van de GR WOZL heeft hier betrekking op. De GR WOZL
                                      zal in de toekomst ook verder blijven fungeren als werkgever van medewerkers met een Wsw- dienstverband.


                                      Fred Dijk
                                      Algemeen directeur/Secretaris


                                                                                                                                                                     4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>                                                                              naar vorige pagina
1   Samenvatting                     5   Beschut 2.0

                                 >                              14       />   naar volgende pagina



                                                                         —    naar inhoudsopgave




2   Verloop van de                   6   Financiële paragraaf
    arbeidsjaren
                                                                     >


3   Ontwikkeling subsidie­           7   Meerjarenraming
    bedrag 2020-2024
                                 >                              24   >


4   Programmaverantwoor-             8   Bijlagen
    ding
                             9                                  27
                                                                     >
                                                                                                   5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>        Samenvatting
                                                         Ontwikkeling financieel resultaat GR WOZL 2021 - 2025__________ (bedragen x€ 1.00o,-)


De begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                          lste begr.
                                                                                                           wijz.        2022            2023           2024        2025
sluiten volledig aan op de uitgangspunten zoals deze                                                      2021
zijn opgenomen in de 1sle begrotingswijziging 2021. Er
is geen nieuwe informatie beschikbaar waardoor de        Bedrijfsvoering                                      -271            -259         -274             -290      -306
                                                         Uitvoering Wsw                                      1.234           1.262         1.307         1.282       1.300
baten en lasten wezenlijk zouden moeten wijzigen.                                                                 0               0              0             0          0
                                                         Uitvoering WIW/ID
                                                         Beschut 2.0                                         -2.999          -2.949       -2.947        -2.854      -2.707
                                                         Personeelskosten Wsw                                   -30             -30            -30             0          0
Het bestuur heeft van de 1sle begrotingswijziging 2021
                                                         Uitvoering heuvellandgemeenten in GRWSP Park             0               0              0             0          0
kennis genomen en voor zienswijze gestuurd aan de        Financiering-en algemene dekkingsmiddelen           2.036           1.946         1.914         1.862       1.713
deelnemende gemeenten. De goedkeuring van de 1sle
                                                         Gerealiseerd saldo van baten en lasten                 -30             -30            -30             0          0
begrotingswijziging 2021 staat geagendeerd voor de
bestuursvergadering van 27 mei 2021.
                                                         Figuur 1: Ontwikkeling financieel resultaat GR WOZL 2021 - 2025
De begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025
is opgesteld volgens de richtlijnen van het Besluit      Ontwikkeling van de resultaten van Beschut 2.0                                         (bedragen x € 1.000,-)
Begroting en Verantwoording (BBV).                                                           lst begr. begroting
                                                                                            wijz 2021    2022                   2023                 2024          2025


                                                         Lonen Wsw Beschut 2.0                    -7.787        -7.760                -7.826          -7.760        -7.662
                                                         Subsidies vanuit de GR WOZL                 6.812       6.892                7.037           7.149         7.228
De financiering- en algemene dekkingsmiddelen                                                                                                          -611          -434
                                                         Subsidieresultaat                            -975            -868             -789
vanuit de deelnemende gemeenten dalen ten opzichte       Operationeel resultaat                   -2.024        -2.081                -2.158          -2.243        -2.273
van de 1ste begrotingswijziging 2021 in 2022 van
€2.036.000 tot €1.946.000 een daling van €90.000. In     Netto resultaat                          -2.999       -2.949             -2.947             -2.854        -2.707

2025 is deze bijdrage gedaald tot €1.713.000.
                                                         Figuur 2: Ontwikkeling van de resultaten van Beschut 2.0 2021 - 2015

Het netto resultaat van de verbonden partij WOZL         door een niet Sw-voorman. Dit effect zet zich ook in                     In het Ondernemingsplan 2022 zal worden bekeken
Beschut 2.0 BV is in de begroting 2022 €50.000 beter     de daaropvolgende jaren voort. In de begroting 2022                      wat de organisatorische en financiële gevolgen
ten opzichte van de 1sle begrotingswijziging 2021. Het   zijn 10 Sw-fte geprognotiseerd die terugstromen van                      zijn van de toekomstige uitstroom van de Sw
operationeel resultaat verslechtert met €57.000 als      Detacheringen naar Beschut 2.0 en 5 Sw-fte die                           medewerkers en op welke manier de organisatie
gevolg van vervanging van twee Sw-voormannen             terugstromen van Relim naar Beschut 2.0.                                 hierop kan anticiperen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>      2 Verloop van de arbeidsjaren
; }                                       2020          2021         2022                        Realisatie arbeidsjaren
        Aantal Wsw-medewerkers in          2de           1ste      begroting        verschil
                arbeidsjaren           begrotings-   begrotings-                                 Het aantal medewerkers bij de verbonden partijen
                                        wijziging     wijziging
                                                                                                 heeft betrekking op de geplaatste medewerkers bij     .
                                                                                                 uitvoeringsorganisaties GR WSP Parkstad en WOZL
      Verbonden partijen / regulier       2.691,02      2.535,66     2.390,10         -145,56    Beschut 2.0 B.V. Het aantal medewerkers begeleid
      Begeleid werken                        89,33         84,00        80,00            -4,00
'1                                                                                               werken betreft medewerkers met Wsw-indicatie
      Beschut werken                        108,34         97,03        90,72            -6,31
                                                                                                 werkzaam onder contract van reguliere werkgevers.
                                                                                                 GR WOZL ontvangt hiervoor de Rijkssubsidie en
      Totaal                             2.888,69       2.716,69    2.560,82         -155,87
                                                                                                 betaalt deze naar rato van de arbeidshandicap door
                                                                                                 aan de werkgever.


                                          2020          2021         2022                        Het aantal medewerkers in de categorie Beschut

        Aantal Wsw-medewerkers in                                                   verschil
                                                                                                 werken werkt heeft betrekking op de geplaatste
                                           2de           1ste      begroting
                arbeidsjaren           begrotings-   begrotings-                                 medewerkers bij uitvoeringsorganisaties Relim en De
                                        wijziging     wijziging
                                                                                                 Werkmeester.


      Beekdaelen                            145,59        139,57       132,83            -6,74   De begroting 2022 is gebaseerd op gemiddeld
      Brunssum                             359,06         336,00      316,31            -19,68   2.561 arbeidsjaren (AJ). Dit is een daling
      Gulpen-Wittem                          74,25         68,72        63,91            -4,82
                                                                                r                van 156 arbeidsjaren ten opzichte van de 1sle
      Heerlen                              999,10         950,12       905,31           -44,80
                                                                                                 begrotingswijziging 2021.
      Ke rkrade                            687,48         643,76       604,95           -38,81
      Landgraaf                            375,28         347,22      322,91            -24,31
      Simpelveld                             85,26         80,96        75,34            -5,62   Het verwachte verloop in arbeidsjaren is gebaseerd
      Vaals                                  56,80         52,53        47,08            -5,45   op de medewerkers uit dienst in verband met het
      Valkenburg                             57,42         55,05        52,23            -2,82   bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd en een
      Voerendaal                             48,44         42,76        39,93            -2,82
                                                                                                 aanname van overig verloop van 2% ziek, uit dienst en
      Totaal                             2.888,69       2.716,69    2.560,82         -155,87     overlijden.

      Financiële gegevens
      Rijkssubsidie per arbeidsjaar       €27.016       €27.712      €28.146            €434


      Figuur 3: Aantal Sw-medewerkers in arbeidsjaren
                                                                                                                                                           7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>3 Ontwikkeling subsidiebedrag
w 2020-2024
De meest recente circulaire met betrekking tot de         Subsidieontwikkeling per arbeidsjaar                2020            2021     2022     2023     2024
meerjarige subsidieontwikkeling, de meicirculaire
2020 die het Ministerie van BZK heeft gepubliceerd,       Subsidie o.b.v. septembercirculaire 2019            25.287          25.458   25.651   26.107   26.590
heeft voor GR WOZL en de deelnemende gemeenten            Subsidie o.b.v. meicirculaire 2020                  27.016          27.712   28.146   28.618   29.188
een positief effect. Het subsidiebedrag per arbeidsjaar
is in 2022 per saldo €2.495 hoger dan in de                                                                                    2.254    2.495             2.598
                                                          Verschil                                             1.729                             2.511
septembercirculaire 2019 is opgenomen.

                                                          Opbouw subsidie per AJ                                     2022
Het subsidiebedrag per arbeidsjaar gebaseerd op de
septembercirculaire 2019 van het Ministerie van BZK
bedroeg €25.651. In de meicirculaire 2020 bedraagt
                                                          Subsidieontwikkeling cf. septembercirculaire 2019
het bedrag per arbeidsjaar €28.146. Een verschil van      Subsidiebedrag meerjarenraming in begroting 2021           25.651
€2.495 dat enerzijds voor €920 wordt veroorzaakt
door een hogere bijdrage ter compensatie van              Subsidieontwikkeling cf. mei circulaire 2020
stijgende lonen en anderzijds een volume effect van       LP O                                                         920
€1.575 door een snellere verwachte uitstroom van          volume                                                      1.575
Sw-medewerkers.                                           Subsidiebedrag cf. 1ste begr. wijz. 2021                   28.146


Figuur 4 geeft de subsidieontwikkeling weer zoals         Positief prijsverschil                                      2.495

bekend t/m 2024 op basis van de meicirculaire 2020.       Figuur 4: Opbouw subsidie per arbeidsjaar
De subsidie voor het jaar 2025 is nog niet opgenomen
in deze meicirculaire. In de doorrekening van de
raming 2025 is het subsidiebedrag derhalve gelijk
gehouden aan 2024.




                                                                                                                                                                  8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>4 Programmaverantwoording

     Overzicht baten & lasten______________________________________ (bedragen xc   ï.ooo,-)        Overzicht baten & lasten                                          (bedragen x€ 1.000,-)
     Rubriek                                    lste                                               Rubriek                                     1ste
                                             begrotings-    begroting                                                                       begrotings­       begroting
                                              wijziging        2022                                                                                                           Verschil
                                                                                                                                             wijziging          2022
                                                2021__________________                                                                         2021
 1   Bedrijfsvoering (overhead)                                                                7 Financiering en alg. dekkingsmiddelen
     baten                                            120            114                -6                                                          272              259                 -13
                                                                                                   Bedrijfsvoering
     lasten                                          -392           -373                19
                                                                                                   Uitvoering Wsw                                 -1.234           -1.262             -28
                                                     -272           -259                13
                                                                                                   Beschut 2.0                                     2.999            2.949             -50
 2   Uitvoering Wsw
     baten                                         75.285         72.077            -3.208
                                                                                                                                                   2.037            1.946                -91
     lasten                                       -74.051        -70.815            3.236
                                                    1.234          1.262                28
                                                                                               8 Vennootschapsbelasting                                   -               -                -
 3   Uitvoering WIW
     baten                                             66                -             -66     9 Onvoorzien                                               -               -

                                                      -66                -              66    10 Incidentele baten en lasten                              -               -                -
     lasten
                                                        -                -                -                                                                               -                "
 4   Beschut 2.0
     baten                                              -                -                -        Gerealiseerd saldo van baten en lasten           -30              -30                   0
     lasten                                        -2.999         -2.949                50
                                                   -2.999         -2.949                50    11   Mutaties in reserves                              30               30                   -
 5   Personeelskosten Wsw
     baten                                         91.828         86.812           -5.016     12   Gerealiseerd resultaaat                                0               0                0
     lasten                                       -91.858        -86.842            5.016
                                                      -30            -30                 -
     Uitvoering WSW heuvellandgemeenten
     in GRWSP Parkstad
     baten                                            529           439                -90
     lasten                                          -529           -439                90
                                                        -                -               -


     Resultaat voor financiering en
     algemene dekkingsmiddelen                     -2.067        -1.976                91


Figuur 5: Overzicht van baten en lasten GR WOZL




                                                                                                                                                                                               9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Toelichting overzicht baten en                                 4.2 Uitvoering Wsw                                                        Toelichting overzicht baten en
lasten begroting 2022                                                                                                                    lasten begroting 2022
                                                               In onderstaande tabel staan de baten en lasten
Het resultaat voorfinanciering en algemene                     weergegeven voor de uitvoering Wsw:                                       Arbeidsjaren
dekkingsmiddelen bedraagt in de begroting 2022 -                                                                                         De arbeidsjaren voor 2021 zijn conform de 1ste
                                                               Specificatie baten                                (bedragen x€ 1.000,-)
€1.976.000.                                                                                                                              begrotingswijziging 2021 begroot op 2.717. Voor 2022
                                                                                                                  Subsidie   begroting
                                                                                                     Aantal AJ     perAJ       2022      zijn 2.561 arbeidsjaren opgenomen. Een daling van
4.1 Bedrijfsvoering                                                                                                                      156 die met name het gevolg is van de werknemers
                                                               Rijkssubsidie deelnemende gemeenten   2.560,82 € 28,146          72.077
                                                                                                                                         die in 2022 de pensioengerechtigde leeftijd bereiken.
In onderstaande tabel staan de baten en lasten weer­
                                                                Specificatie lasten                       (bedragen x€ 1.000,-)
gegeven voor de bedrijfsvoering:                                                                                                         Rijksbijdragen
Specificatie baten en lasten       (bedragen x € l.OOO,-)
                                                                                                             2021             2022       De positieve effecten op de subsidie van de
                                     2021          2022                                                   lste begr.                     meicirculaire 2020 zijn opgenomen in de begroting
                                                                                                             wijz.           begroting
                                 1ste begr.                                                                                              2022. In de begroting 2022 is rekening gehouden met
                                    wijz.         begroting
                                                               Regulier                                          -69.656      -66.711    een bedrag van €28.146 per arbeidsjaar. Dit leidt tot
Baten                                                          Begeleid werken                                    -1.344       -1.280    een bijdrage van de deelnemende gemeenten van
Dekking uitvoeringskosten WOZL              120        114
                                                               Beschut werken                                     -2.792       -2.569
                                                                                                                                         €72.077.000.
                                                               Uitvoeringskosten                                    -120         -114
Totaal                                      120        114
                                                               Loonkosten extra job coach                           -138         -141
Lasten                                                                                                                                   Regulier
Personeelskosten                         -264         -243
                                                                Totaal                                           -74.051      -70.815    Deze post heeft grotendeels betrekking op
Orga nisa tie kosten                      -95          -97
Accountants- en advieskosten              -25          -26                                                                               de doorbetaalde loonkostensubsidies voor de
Rente en financieringskosten                -7            -7
                                                                Saldo van baten en lasten                          1.234        1.262    Wsw-medewerkers die werkzaam zijn bij de
Totaal                                   -392         -373                                                                               verbonden partij WOZL Beschut 2.0 BV alsmede de
                                                               Figuur 7: Specificatie baten en lasten uitvoering Sw                      GR WSR De doorbetaalde subsidie bedraagt €27.901
Saldo van baten en lasten                -272         -259
                                                                                                                                         onder aftrek van de €245 per arbeidsjaar.
Figuur 6: Specificatie baten en lasten bedrijfsvoering
                                                                                                                                         Begeleid Werken
Het saldo van de rubriek bedrijfsvoering bedraagt                                                                                        Deze post heeft betrekking op de begeleidingskosten
-€259.000. Dit tekort wordt gefinancierd door de                                                                                         en de verstrekte loonkostensubsidie die vallen onder
gemeenten.                                                                                                                               de categorie begeleid werken. De gemiddelde
                                                                                                                                         subsidie die per AJ wordt verstrekt bedraagt €16.000.


                                                                                                                                                                                                 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Beschut werken                                           de begroting van de GR WOZL.                                De personeelskosten Wsw dalen ten opzichte van
Bij deze groep gaat het hem om Wsw-medewerkers die                                                                   de 1sle begrotingswijziging 2021 met €5.015.000 en
voor een passende tewerkstelling zijn overgedragen       Resultaat                                                   wordt veroorzaakt door lagere loonkosten als gevolg
aan de externe uitvoeringsorganisaties Relim             Het saldo van de rubriek uitvoering Wsw bedraagt            van minder arbeidsjaren. Er is geen cao-stijging
en Werkmeester. Bij deze groep medewerkers               €1.262.171 positief. Dit resultaat wordt terugbetaald       opgenomen voor 2022, omdat de laatst bekende
is bij plaatsing nog gerede twijfel over de              aan de gemeenten.                                           cao-verhoging per 1-1-2021 is.
geschiktheid voor regelmatige arbeid. Bij de externe
uitvoeringsorganisaties worden deze medewerkers          In de bijlage is het resultaat per uitvoeringsorganisatie   De baten hebben betrekking op de vergoeding die
op basis van contract geplaatst, beoordeeld en waar      opgenomen.                                                  door de uitvoeringsorganisaties GR WSP Parkstad
mogelijk ontwikkeld naar een niveau dat leidt tot                                                                    en WOZL Beschut 2.0 B.V. aan de GR WOZL wordt
instroom in het beschutte werk van de verbonden          4.3 Uitvoering WIW/ID                                       betaald voor het inzetten van de Wsw-medewerkers.
partijen.
                                                         Naar verwachting zal de regeling WIW in 2021 volledig       4.6 Uitvoering Sw
De subsidieverstrekking voor de Werkmeester              stoppen. Voor 2022 is geen post meer opgenomen
bedraagt het basisbedrag verhoogd met de Loon Prijs      voor de uitvoering van de WIW.
                                                                                                                     Specificatie lasten
Ontwikkeling (LPO) en verminderd met de korting per
arbeidsjaar en de administratieve vergoeding van €245    4.4 Verbonden partij Beschut 2.0                                                               2021          2022

per arbeidsjaar.                                                                                                                                      lste begr.
                                                                                                                                                         wijz.       begroting
                                                         Voor 2022 wordt een netto resultaat verwacht dat
De vergoeding aan Relim is gebaseerd op de ingezette     €50.000 beter is dan begroot in 2021 en bestaat uit
                                                                                                                     Loonkosten WSP/Deta                 -80.603      -75.856
trajecten voor de Wsw-medewerkers. De loonkosten         een operationeel resultaat dat €57.000 slechter is
                                                                                                                     Loonkosten Beschut 2.0               -7.786        -7.760
en de subsidie komen voor rekening en risico van de      en een subsidieresultaat dat €107.000 beter is dan          Overige personeelskosten Wsw         -1.600        -1.513

deelnemende gemeenten van de GR WOZL.                    begroot in 2021                                             Loonkosten Relim                     -1.839        -1.683
                                                                                                                     Kosten ASB                                -30        -30

Uitvoeringskosten                                        Voor de toelichting op het resultaat wordt verwezen         Totaal                              -91.858      -86.842

Deze post heeft betrekking op de uitvoeringskosten       naar de toelichting Beschut 2.0.
voor de bedrijfsvoering. Het bedrag is vastgesteld per                                                               Figuur 8: Specificatie personeelskosten Sw
arbeidsjaar op €200 bij beschut werken en €1.250 bij     4.5 Personeelskosten Sw
begeleid werken.


Loonkosten extra jobcoach
De kosten voor de extra jobcoach komen ten laste van
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Heuvellandgemeenten in GR WSP                                Het resultaat voorfinanciering en algemene             4.12 Gerealiseerd resultaat
Parkstad                                                     dekkingsmiddelen bedraagt voor 2022 €1.976.000.
                                                             Hiervan wordt €30.000 gefinancierd uit de reserve en   De verwachting voor 2022 is dat het gerealiseerd
Het tekort in de bedrijfsvoering en de verbonden             wordt een bijdrage aan de deelnemende gemeenten        resultaat nihil zal zijn.
partijen van de GR WSP Parkstad wordt via                    gevraagd van €1.946.000. Voor een verdeling van de
de GR WOZL in rekening gebracht bij de                       bijdragen per deelnemende gemeente wordt verwezen
Heuvellandgemeenten.                                         naar de bijlagen.


4.7 Financiering en algemene                                 4.8 Vennootschapsbelasting
dekkingsmiddelen (incl. reserves)
                                                             De activiteiten binnen de GR WOZL zijn vrijgesteld
De tekorten bij de GR WOZL worden volledig gedekt            van de vennootschapsbelasting en is derhalve nihil.
door een bijdragen van de deelnemende gemeenten.
                                                             4.9 Onvoorzien
In de volgende tabel worden de baten per rubriek
weergegeven:                                                 De verwachting voor 2022 is dat er geen onvoorziene
                                                             activiteiten zullen plaatsvinden.


Financiering- en algemene dekkingsmiddelen                   4.10 Incidentele baten en lasten
                                   2021_________ 2022
                                                             De verwachting voor 2022 is dat er geen incidentele
                                 lste begr.
                                    wijz.     begroting      baten en lasten zullen plaatsvinden.


Bedrijfsvoering                         272         259      4.11 Mutaties in reserve
Uitvoering Wsw                       -1.234      -1.262
Beschut 2.0                           2.999        2.949
                                                             De verwachting voor 2022 is dat er €30.000 uit de
Mutaties in reserve                      30             30
                                                             reserve wordt onttrokken om het uitbetaalde verlof
Totaal                                2.067        1.976
                                                             van de oude groep ASB te financieren. Zie voor een
                                                             verdere toelichting de financiële paragraaf.
Figuur 9: Financiering- en algemene dekkingsmidde­
len


                                                                                                                                                                       12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>4.13 Overzicht taakvelden
In lijn met de richtlijnen BBV wordt in onderstaand overzicht de baten en lasten per taakveld weergegeven:


Taakvelden
                                                         (bedragen x€ 1.000,-)


Rubriek
                                                        1ste
                                                    begrotings-      begroting
                                                     wijziging         2022
                                                       2021
o.o Bestuur en ondersteuning
0.4 Overhead
baten                                                        392             373
lasten                                                      -392            -373




0.9 Vennootschapsbelasting
baten                                                           -                -
lasten                                                          ~                -
                                                                _                _




0.10 Mutaties reserves
baten                                                          30             30
lasten                                                          -                -
                                                               30             30


0.11 Resultaat van de rekening van basten en lasten
baten                                                  -                        -
lasten                                              -30                      -30
                                                               30            -30

6.0 Sociaal domein

6.4 Begeleide participatie
baten                                                   169.473         161.015
lasten                                                 -169.503        -161.045
                                                              -30            -30


Figuur 11: Overzicht taakvelden
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>5 Beschut 2.0                                                                            Voor 2022 wordt in de begroting een netto resultaat
                                                               (bedragen x € 1.000,-)    verwacht dat €50.000 beter is dan de 1sle begrotings­
Omschrijving                       1ste begr.        begroting 2022     verschil         wijziging 2021 en bestaat uit een operationeel resul­
                                   wijz. 2021
                                                                                         taat dat €57.000 slechter is en een subsidieresultaat
Omzetwaarde                                 475                500                  25   dat €107.000 beter is dan de 1sle begrotingswijziging
Verbruik grondstoffen, inhuur,                                                           2021.
uitbesteed                                       0                0                  0

Toegevoegde waarde                         475                 500                 25
                                                                                         Belangrijkste reden voor de verslechtering van het
Personeelskosten                                                                         operationeel resultaat met €57.000 betreft de lonen
   Lonen n-SW                              -726               -776                 -50
   Opleidingen
                                                                                         niet-Sw-medewerkers (-€50.000). Deze verslech­
                                              0                  0                   0
   Inhuur derden                              0                  0                   0   tering wordt veroorzaakt door de uitstroom van
   Overige personeelskosten SW             -353               -370                 -17
   Overige personeelskosten n-SW                                                     0   Sw- voormannen in 2022 die niet meer c.q. moei­
personele kosten SW                        -353               -370                 -17   lijk zijn in te vullen door Sw-medewerkers. In de 1ste
personele kosten n-SW                      -726               -776                 -50
         Totaal Personeelskosten        -1.079              -1.146               -67     begrotingswijziging 2021 is rekening gehouden met
                                                                                         instroom van drie medewerkers niet-Sw gedurende
  Afschrijvingskosten                       -16                -16                   0   2021 ter vervanging van één Sw-afdelingshoofd en
  Huisvestingskosten                       -450               -465                 -15
  Energie                                  -126               -126                   0   vier Sw-voormannen. In de begroting 2022 is rekening
  Dienstverlening                          -180               -183                  -3   gehouden met de instroom van één niet-Sw-voorman
  Doorberekening overhead                  -523               -515                   8
Overige kosten                             -125               -130                  -5   ter vervanging van twee Sw-voormannen. Door deze
         Totaal Bedrijfskosten          -1.420              -1.435               -15
                                                                                         instroom in 2022 stijgt de gemiddelde niet-Sw-be-
Operationeel resultaat                  -2.024              -2.081              -57      zetting bij Beschut 2.0 in de begroting 2022 t.o.v. 1sle
  Lonen SW                               -7.861             -7.829                 32    begrotingswijziging 2021 met 1fte.
  Wet Liv                                    74                 69                 -5
  Rijkssubsidie SW                        6.812              6.892                 80
Subsidieresultaat                         -975               -868               107
                                                                                         Het subsidieresultaat in de begroting 2022 is
                                                                                         €107.000,- beter dan in de 1sle begrotingswijziging
Netto resultaat                         -2.999              -2.949                 50
                                                                                         2021 en kan volledig worden verklaard door een posi­
                                                                                         tief prijsverschil.
Aantal FTE Wsw                              240                239                  -1

Aantal FTE N-Wsw                                11               12                  1
                                                                                         Ten aanzien van het ziekteverzuim kent Beschut 2.0
Aantal AJ Wsw                               248                247                  -1   de target om de norm ten opzichte van de verwachte
                                                                                         realisatie 2020 met 1% te verlagen tot 19%.
Figuur 12: Financieel overzicht verbonden partij beschut 2.0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>6 Financiële paragraaf
De financiële paragrafen zijn bedoeld om inzicht te                                  vermogen af te zonderen voor de dekking van                          toegevoegd aan de algemene reserve en in het
geven in de financiële positie en het financiële beheer                              toekomstige uitgaven voor een bepaald doel. Deze                     volgende jaar onttrokken om vervolgens terug te
van de GR WOZL. Dit zijn verplichte paragrafen                                       besluiten worden voorgelegd via de begroting, de                     geven aan de deelnemende gemeenten.
voortvloeiend uit de begrotingsrichtlijnen van de                                    begrotingswijzigingen de resultaatsbestemming van
Provincie Limburg welke enkel tot uiting komen in                                    de jaarrekening of via afzonderlijke besluiten.                      De bestemmingsreserve bestaat enkel uit de reserve
deze initiële begroting. Deze komen niet terug in latere                                                                                                  die is gevormd ten behoeve van het bovenmatig
begrotingswijzigingen en kwartaalrapportages.                                        De reserves van de GR WOZL bestaan uit de                            verlofsaldo van de ASB- medewerkers. Dit verlofsaldo
                                                                                     algemene reserve en bestemmingsreserves. In                          is in het verleden ooit opgebouwd en destijds met
6.1 Reserves                                                                         onderstaande tabel is het verloop weergegeven van                    het faillissement van Maecon overgenomen door de
                                                                                     de verwachte ontwikkeling van de reserves tot en met                 GR WOZL. Het beleid is erop gericht om middels
Het instellen van reserves, het toevoegen en het                                     31-12-2025.                                                          maatregelen de bovenmatige rechten op verlof terug
onttrekken van middelen aan reserves is een                                                                                                               te dringen. De verwachting voor 2022 is dat deze
bevoegdheid van het Algemeen Bestuur. Het                                            De algemene reserve is geraamd op €0. Een                            kosten €30.000 bedragen en gefinancierd zullen
Algemeen Bestuur besluit een deel van het eigen                                      eventueel resultaat in het voorgaande jaar wordt                     worden door een onttrekking uit de reserve. Het saldo
                                                                                                                                                          per 31-12-2022 zal dan €30.000 bedragen.
Reserves                                                                                                                         (bedragen x € 1.000,-)
                         31-12-2021     mutaties 2022  31-12-2022   mutaties 2023  31-12-2023   mutaties 2024  31-12-2024   mutaties 2025  31-12-2025

                           saldo
                                        toe-     ont-
                                      voeging trekking    saldo
                                                                    toe-     ont-
                                                                  voeging trekking    saldo
                                                                                                toe-     ont-
                                                                                              voegïng trekking    saldo
                                                                                                                            toe-     ont-
                                                                                                                          voeging trekking    saldo
                                                                                                                                                          Functies reserves
                                                                                                                                                          De reserves vervullen, naast de bestemming
Algemene Reserve
Resultaat vorig boekjr       0           -       -         0         -          -           0           -          -   0     -        -          0        waarvoor ze aangewend zijn, nog een aantal andere
                                                                                                                                                          functies:
Bestemmingsreserve
Verlofrechten ASB           60           -      30        30         -          30          0           -          -   0     -        -          0

Totaal Reserves             60           -      30        30         -          30          0           -          -   0     -        -          0        • bestemmingsreserves worden gerekend tot het
                                                                                                                                                            weerstandsvermogen van een organisatie. In
Figuur 13: Reserves                                                                                                                                         het uiterste geval kunnen deze reserves in 2022
Specificatie                                                                          (bedragen x€ 1.000,-)                                                 gedeeltelijk worden ingezet voor het afdekken van
                                              2021                 2022          2023           2024        2025
                                                                                                                                                            tegenvallers;
Voorziening:
Afkoop DSM toeslagen tbv. oud ASB-ers                                                                                                                     • de reserves dragen bij aan een de liquiditeitspositie
                                                                                                                                                            van de GR WOZL.
Saldo ljanuari                                    164                     144         124         104           84
toevoeging                                          -                       -           -           -            -
aanwending                                        20                      20          20          20           20                                         Voorzieningen
vrijval                                              -                      -           -           -          -
Saldo 31 december                                144                     124         104          84          64                                          GR WOZL beschikt over één voorziening (figuur 14).
                                                                                                                                                                                                                    15
Figuur 14: Voorzieningen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>6.2 Risico’s en beïnvloedbare                        die niet afdoende gemitigeerd kunnen worden              inventariseren, te analyseren en te beheersen,
factoren                                             en zich onverhoopt voordoen, volledig ten laste          De beoordeling van risico’s vindt periodiek
                                                     gebracht zullen moeten worden van de in de GR             plaats en hierover wordt gerapporteerd in de
De GR WOZL en de verbonden partijen beschikken       WOZL deelnemende gemeenten. De deelnemende                begrotingswijzigingen en de kwartaalrapportages,
niet over een ‘eigen’ weerstandsvermogen. Er wordt   gemeenten zijn uiteindelijk risicodrager voor de
jaarlijks met de gemeenten afgerekend op basis       continuïteit van de GR WOZL                               In de onderstaande tabel zijn de risico’s van de GR
van de vastgesteide jaarrekening en het hierin                                                                 WOZL aangegeven.
vermelde resultaat. Dit betekent dat alle risico's   De GR WOZL heeft de plicht om de risico’s te


  Risico in begroting


  Loonprijsontwikkeling 2021 en latere jaren           In de 1sle Begrotingswijziging 2021 is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de mei/
                                                       septembercirculaire 2020. Hierin is een LPO toegekend voor 2020 ad 3,2%. In de 1sle Begrotingswijziging
                                                       is rekening gehouden met een cao-stijging van 1,6% per 1 januari. De LPO 2021 is nog niet definitief
                                                       door het Ministerie van BZK vastgesteld. Deze zal pas worden vastgesteld in de meicirculaire 2021. Een
                                                       nadere vaststelling van de rijkssubsidie (LPO) 2021 en mogelijk ander loonkosten Wsw als gevolg van de
                                                       cao-Wsw na 1-1-2021 zijn op dit moment niet bekend. Beiden zijn een op het moment van opstellen van
                                                       de begroting niet te kwantificeren risico en vormen een onderdeel van het subsidieresultaat welke door de
                                                       GR WSP Parkstad niet is te beïnvloeden.

  Terugstroom van detacheringen naar Beschut 2.0       In 2022 is er rekening gehouden met een terugstroom naar Beschut 2.0 vanuit Detacheringen 10 fte en
                                                       vanuit Relim 5fte.
                                                       Er is spraken van toenemende fysieke en/of psychische klachten van medewerkers waardoor zij zijn
                                                       aangewezen op de beschutte werkomgeving. De verwachting is dat de terugstroom naar
                                                       Beschut 2.0 zal aanhouden.

  Afdelingshoofden en werkleiding Beschut 2.0          De Sw-medewerkers in Beschut 2.0 hebben een intensieve begeleiding en aansturing nodig. Ook in 2022
                                                       vindt er uitstroom plaats van de leidinggevenden (afdelingshoofden en werkleiding) welke vervangen
                                                       moeten worden. Deze vervanging kan niet meer voldoende plaatsvinden door Sw-medewerkers waardoor
                                                       er meer niet-Sw-medewerkers bij Beschut 2.0 in dienst zullen gaan treden. Dit effect is derhalve verwerkt
                                                       in de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025.

  Corona-crisis en maatregelen                         Uiteraard wordt ook WSP Parkstad/WOZL in de kern van haar bedrijfsvoering geraakt door de effecten
                                                       van de corona-crisis. Vanaf het eerste moment heeft onze organisatie conform de landelijke richtlijnen het
                                                       eigen beleid aangepast. De maatregelen die overheid en RIVM aanreiken, worden meteen vertaald naar
                                                       onze eigen werksituaties, breed uitgedragen en toegelicht en worden consequent toegepast.
                                                       In de samenstelling van de orderportefeuille van Beschut 2.0 is aandacht voor robuustheid en een zo
                                                       beperkt mogelijke afhankelijkheid van de economische effecten van de corona-crisis.
                                                                                                                                                                     16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>                                                                    -77-
 Risico in begroting


 Wijzigingen in macrobudget                       In de afgelopen jaren is er op macrobudgetniveau een hogere landelijke uitstroom uit de Sw geweest
                                                  dan vooraf verwacht. Tot nu toe heeft dit geleidt tot een positief volume-effect in de Rijkssubsidie per
                                                  arbeidsjaar. Het is onzeker of het Rijk hierop in de toekomst niet gaat ingrijpen en het macrobudget gaat
                                                  verlagen. Dit kan mogelijk leiden tot een neerwaartse bijstelling van de Rijkssubsidie per arbeidsjaar.
                                                  Momenteel is dit risico niet in te schatten ofte kwantificeren.

 Gevolgen uitstroom Sw-bezetting                  In de begrotingsperiode t/m 2025 stroomt naar verwachting circa 25% van de Sw-populatie uit als gevolg
                                                  van pensionering en overige uitstroom. Het tekort in het subsidieresultaat wordt hierdoor beperkt maar dit
                                                  kent een negatief effect op het operationeel resultaat als gevolg van een dalende omzet. Gedurende 2021
                                                  wordt inzichtelijk gemaakt hoe de organisatie zich hieraan moet en kan aanpassen om wendbaar te blijven
                                                  en de tekortfinanciering voor de deelnemende gemeenten te beperken. Dit wordt verder uitgewerkt bij het
                                                  Ondernemingsplan 2022 en de daaruit voortvloeiende (meerjaren) begroting.
                                                  Gevolgen uitstroom Sw-bezetting

                                                  In de begrotingsperiode t/m 2025 stroomt naar verwachting circa 25% van de Sw-populatie uit als gevolg
                                                  van pensionering en overige uitstroom. Het tekort in het subsidieresultaat wordt hierdoor beperkt maar dit
                                                  kent een negatief effect op het operationeel resultaat als gevolg van een dalende omzet. Gedurende 2021
                                                  wordt inzichtelijk gemaakt hoe de organisatie zich hieraan moet en kan aanpassen om wendbaar te blijven
                                                  en de tekortfinanciering voor de deelnemende gemeenten te beperken. Dit wordt verder uitgewerkt bij het
                                                  Ondernemingsplan 2022 en de daaruit voortvloeiende (meerjaren)begroting.

Figuur 14: Status van risico’s nader toegelicht




                                                                                                                                                               17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>In de onderstaande tabel zijn de beïnvloedbare
factoren op het tekort van de GR WOZL en het
operationeel resultaat van Beschut 2.0 opgenomen.



  Thema                                                Geplande acties


  Binnen halen van passend werk                          Directe verbinding van accountmanagement met de arbeidsvraag van
                                                         WOZL Beschut 2.0.
                                                         Afstemming vraag werkgevers en aanbod van kandidaten
                                                         Waarborgen robuuste orderportefeuille gelet op bedreiging door coronacrisis (met tevens focus
                                                         op toegevoegde waarde)

  Verlagen van ziekteverzuim                             Ontwikkeling van middenkader
                                                         Focus op langdurig ziekten

  Verhogen van de productiviteit                         Focus op ziekteverzuim
                                                         Binnen halen van nieuw werk
                                                         Optimalisatie van tarieven, afstoten van lager renderend werk en vervanging door opdrachten
                                                         met een hoger tarief.                                                                                ^
                                                         Geen medewerkers zonder werk
  Terugstroom naar WOZL Beschut 2.0                      Zorgvuldige procedure volgen in belang van medewerker en de organisatie




Figuur 15: Beïnvloedbare factoren op het tekort van GR WOZL




                                                                                                                                                         18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>6.3 Weerstandsvermogen                                       en renterisicobeheer. De GR WOZL heeft twee                     gemeenschappelijke regeling haar financiële
                                                             instrumenten op het gebied van treasury, te weten een           bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd
Het weerstandsvermogen bestaat uit de algemene               treasurystatuut en een financieringsparagraaf in de             < 1 jaar) mag financieren. Deze norm bedraagt
reserve, de vrij aanwendbare bestemmingsreserves             begroting.                                                      8,20% van het begrotingstotaal aan lasten vóór
en de post onvoorzien in de Begroting.                                                                                       bestemming, dus met uitzondering van stortingen in
                                                             In het Algemeen Bestuur van 21 februari 2019 zijn               reserves. De GR WOZL voert een beleid om binnen
De GR WOZL hanteert het uitgangspunt dat het                 de financiële verordening en het treasurystatuut                de kasgeldlimiet te opereren. Bij de bepaling van de
niet over een eigen weerstandsvermogen hoeft te              vastgesteld.                                                    omvang van het totaal aan lasten in de begroting is
beschikken om niet-structurele financiële risico’s                                                                           uitgegaan van de totale lasten exclusief de lasten
op te kunnen vangen om zijn taken te kunnen                  Kasgeldlimiet                                                   bij de rubriek uitvoering Wsw en uitvoering Wsw
voortzetten. Dit risico wordt, op grond van de Wet           Met de kasgeldlimiet is in de Wet Fido een norm                 Heuvellandgemeenten. Dit ligt in lijn met eerdere jaren
gemeenschappelijke regelingen, gedragen door de              gesteld voor het maximumbedrag waarmee de                       en is ter voorkoming van dubbeltellingen.
deelnemende gemeenten.
                                                             Kengetallen                                            2021          2022        2023        2024        2025

De onderstaande kengetallen zijn gebaseerd op de
begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025. De              Netto schuld quote                                    2,32%        2,40%       2,50%       2,60%       2,67%
verwachting is dat deze kengetallen niet wezenlijk           Netto schuld quote gecorrigeerd voor
zullen wijzigen.                                             alle verstrekte leningen                              2,11%        2,24%       2,38%       2,54%       2,67%
                                                             Solvabiliteitsratio                                   1,09%        0,79%       0,46%       0,00%       0,00%
De solvabiliteitsratio is erg laag als gevolg van het feit   Grondexploitatie                                      1,57%        1,66%       1,75%       1,85%       1,99%
dat de GR WOZL geen algemene reserve aanhoudt                Structuele exploitatieruimte                        -0,03%       -0,03%        0,00%       0,04%       0,04%
en de eventuele overschotten aan financiering terug          Belastingcapaciteit                                    n.v.t.        n.v.t.      n.v.t.      n.v.t.      n.v.t.
worden gestort aan de deelnemende gemeenten.
                                                             Figuur 16: Kerngetallen
                                                                                                                                                               (x € 1.000)
6.4 Financiering
                                                             Kasgeldlimiet                                          2021          2022        2023        2024           2025
Voor de inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie
van decentrale overheden zijn kaders gesteld                                                                                                                        75.207
                                                             omvang begroting in €                                 95.315       90.164      85.405      80.605
in de wet Financiering Decentrale Overheden
                                                             toegestane kasgeldlimiet in %                         8,20%        8,20%       8,20%       8,20%       8,20%
(Fido). Onder de treasuryfunctie vallen onder
                                                             toegestane kasgeldlimiet in €                          7.816        7.393       7.003       6.610       6.167
andere het geldstromen beheer, het saldobeheer,
liquiditeitsbeheer, financiering, uitzetting van gelden      Figuur 17: Kasgeldlimiet
                                                                                                                                                                                       19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Schotkistbankieren                                           overheid behoudt, op basis van de wet Fido,
                                                             de mogelijkheid om leningen te verstrekken en
Op 13 december 2013 is het wetsvoorstel verplicht            uitzettingen te verrichten uit hoofde van de publieke
schatkistbankieren in het Staatsblad gepubliceerd.           taak. Deelname aan schatkistbankieren verandert
De wet is op 15 december 2013 van kracht geworden.           daar niets aan.
Tegelijkertijd met de wet is een ministeriële regeling
van kracht geworden. Onderdeel van die regeling is de        Bij de bepaling van de hoogte van de ‘overtollige’
rekening-courantovereenkomst die iedere decentrale           middelen is het decentrale overheden toegestaan een
overheid krijgt met de Staat der Nederlanden. De             drempelbedrag aan te houden buiten de schatkist.
regeling bevat verder onder meer de verplichting             Dit drempelbedrag is vastgesteld op 0,75% van het
een tussenrekening te openen bij een of meerdere             jaarlijks begrotingstotaal, met een minimum van €0,25
banken, zodat aan de verplichting tot deelname aan           miljoen en een maximum van €2,5 miljoen. Voor de
schatkistbankieren kan worden voldaan. De GR                 GR WOZL is het drempelbedrag als volgt bepaald:
WOZL heeft deze tussenrekening geopend bij de
Bank Nederlandse Gemeenten.


De wet verplicht alle decentrale overheden om hun
overtollige (liquide) middelen aan te houden in de
schatkist. Het woord ‘overtollig’ verwijst naar alle
middelen die decentrale overheden niet onmiddellijk
nodig hebben voor de publieke taak. Een decentrale



Toegestaan saldo schatkistbankieren                       2021       2022        2023         2024         2025



omvang begroting in €                                    95.315    90.164      85.405       80.605      75.207
toegestane saldo in %                                    0,75%     0,75%        0,75%       0,75%        0,75%
toegestane saldo in €                                      715         676         641         605          564


Figuur 18: Toegestaan saldo schatkistbankieren

In 2020 heeft er geen overschrijding plaatsgevonden van het toegestane saldo schatkistbankieren.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>In figuur 19 is de naleving van het schatkistbankieren    Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x£ ÏOOO)
over 2020 weergegeven. In het 2de en 4de kwartaal                                                       Verslagjaar
heeft er een overschrijding plaatsgevonden van het       (1)                 Drempelbedrag                                   589
drempelbedrag. Dit heeft een tweetal oorzaken:                                                                 Kwartaal 1             Kwartaal 2       Kwartaal 3       Kwartaal 4
                                                                           Kwartaalcijfer op dagbasis
                                                         (2)               buiten 's Rijks schatkist                        381              649              550              733
• Alle gelden boven de €918.000 worden                                     aangehouden middelen
  dagelijks afgeroomd van de BNG rekening naar           (3a) = (1) > (2)  Ruimte onder het drempelbedrag                    208              -                    39           -

                                                                           Overschrijding van het
  schatkistbankieren. Het bedrag van €918.000 is         (3b) = (2) > (1)                                                    -                    60           -                145
                                                                           drempelbedrag
  echter te hoog en had voor 2020 €589.000 moeten        (1) Berekening drempelbedrag
  zijn. Voor 2021 zal dit bedrag worden aangepast;                                                             Verslagjaar
                                                         (4a)                Begrotingstotaal verslagjaar              78.512
• de automatische afroming vindt elke dag voor
                                                                             Het deel van het
  een bepaald tijdstip plaats. Alle bedragen die         (4b)                begrotingstotaal dat kleiner of           78.512
  na dit tijdstip worden ontvangen, worden niet                              qelijk is aan € 500 miljoen
                                                                             Het deel van het
  meegenomen in de afroming. Het kan daarom              (4c)                begrotingstotaal dat de € 500
  gebeuren dat er voor die dag een te hoog bedrag                            miljoen te boven gaat
                                                         (1) = (4b)*0,0075
  blijft staan op de lopende rekening.                   + (4c)*0,002 met
                                                                           Drempelbedrag                              589
                                                         een minimum van
                                                         €250.000
6.5 Renterisiconorm                                      (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
                                                                                                               Kwartaal 1             Kwartaal 2       Kwartaal 3       Kwartaal 4
Bij de renterisiconorm gaat het om het beperken van                          Som van de per dag buiten 's
                                                                             Rijks schatkist aangehouden
de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente         (5a)
                                                                             middelen (negatieve bedragen
                                                                                                                      34.657              59.066           50.582           67.476
en de daarmee samenhangende rentelasten. De                                  tellen als nihil)
GR WOZL beschikt niet over langlopende leningen          (5b)                Dagen in het kwartaal                               91               91               92               92
                                                                             Kwartaalcijfer op dagbasis
waardoor het renterisico minimaal is.                    (2) - (5a) / (5b)   buiten 's Rijks schatkist                       381             649              550              733
                                                                             aangehouden middelen

                                                         Figuur 19: Naleving schatkistbankieren over 2020




                                                                                                                                                                                         21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>6.6 EMU-Saldo                                                          de inkomsten en de uitgaven van de overheid (de                          voor Nederland kan worden bepaald. Onderstaand de
                                                                       Rijksoverheid, sociale fondsen en de decentrale                          berekening van het EMU-saldo van de GR WOZL voor
Conform artikel 19 van het BBV dient een                               overheden) van een bepaald land in een bepaald jaar.                     de Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025.
gemeenschappelijke regeling in de begroting een                        Er kan een tekort of een overschot op de begroting
presentatie te geven van het EMU-saldo. Het                            zijn. Decentrale overheden dienen het EMU-saldo te
EMU-saldo (begrotingssaldo) is het verschil tussen                     berekenen, zodat op macro niveau het EMU-saldo

                                                                                                2de       1ste
                                                                                            begrotïngs- begrotings­
                                                                                                                      2022         2023            2024       2025
                                                                                             wijziging   wijziging
EMU Saldo (x C l.OOO)                                                                          2020       2021

        Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV,
   1                                                                                               -30         -30           -30          -30             0          0
        artikel 17).


   2    Afschrijvingen ten laste van de exploitatie.                                                 0           0             0            0             0          0



   3    Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie.                       0           0             0            0             0          0


        Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden
   4                                                                                                 0           0             0            0             0          0
        geactiveerd.

        Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die
   5    niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij            0           0             0            0             0          0
        post 4.

        Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs),
   6                                                                                                 0           0             0            0             0          0
        voor zover niet op de exploitatie verantwoord.

        Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen
   7                                                                                                 0           0             0            0             0          0
        transacties met derden die niet op de exploitatie staan).


   8    Baten bouwgrondexploitatie (niet op de exploitatie verantwoord).                             0           0             0            0             0          0


        Lasten op balanspost voorzieningen voor zover deze transacties met derden
   9                                                                                                 0           0             0            0             0          0
        betreffen.
        Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde
        exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen                        0             0            0             0          0
   10                                                                                                0
        en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van
        bovenstaande oosten).

   11   Verkoop van effecten (verwachte boekwinst).                                                  0           0             0            0             0          0



 Berekend EMU saldo                                                                                -30        -30        -30          -30                 0          0

Figuur 20: EMU saldo
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>6.7 Bedrijfsvoering                                                                    WOZL in financieel opzicht participeert en (tevens)         Bestuurlijk belang
                                                                                       een bepaalde bestuurlijke invloed kan uitoefenen.           De bestuurders van de verbonden partijen zijn
Planning en control                                                                    In het Besluit Begroting en Verantwoording wordt            benoemd door de algemene vergadering van
Op 21 februari 2019 is de Financiële verordening                                       hiervoor het begrip “Verbonden partijen” gehanteerd:        aandeelhouders (AvA). Het bestuur van WOZL
Gemeenschappelijke regeling WOZL vastgesteld.                                          “Een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie   Beschut 2.0 BV wordt gevormd door de heer F. Dijk
Hierin is onder andere opgenomen dat het Dagelijks                                     waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel            algemeen directeur/secretaris.
Bestuur en het Algemeen Bestuur tenminste eenmaal                                      belang heeft (artikel 1 lid b BBV)”.
per jaar tussentijds via een begrotingswijziging wordt                                                                                             Beleidsvoornemen
geïnformeerd over de uitvoering van de begroting.                                      De wetgever schrijft voor:                                  Op korte termijn is het beleid erop gericht de
                                                                                                                                                   werkgelegenheid voor de Wsw-medewerkers te
Personeel                                                                              “De paragraaf verbonden partijen bevat tenminste            bestendigen en de uitvoering ervan zo effectief en
Aan de begroting 2022 ligt financieel de volgende                                      de visie die de Gemeenschappelijke Regeling heeft           efficiënt mogelijk in te richten.
formatie ten grondslag: zie figuur 21.                                                 op de verbonden partijen en dat in relatie tot de
                                                                                       uitvoering van de gemeentelijke doelstellingen en de        Visie, doelstellingen en toekomst
6.8 Verbonden partijen                                                                 beleidsvoornemens omtrent verbonden partijen (artikel       De opdracht die de GR WOZL aan de verbonden
                                                                                       15 BBV)”                                                    partij WOZL Beschut 2.0 BV meegeeft in relatie
Deze paragraaf gaat in op de doelstellingen,                                                                                                       tot de oude Wsw-doelgroep, kan als volgt worden
activiteiten en de financiële mate van betrokkenheid                                   De GR WOZL is met de volgende partijen verbonden:           samengevat:
van de samenwerkingsverbanden waarin de GR                                             - WOZL Beschut 2.0 BV
                                                                                                                                                   1. zorg voor duurzame plaatsingen op passend
                                                                                                                                                   werk met een bijpassend rendement, waardoor
GR WOZL                                                                                                                                            de tekortfinanciering voor gemeenten zoveel als
                                lste begrotings                                                                                                    mogelijk wordt beperkt;
                                                                  2022                   Dienstverband
                                wijziging 2021

                                aantal       fte     aantal              fte
Algemeen                                                                                                                                           2. creëer een veilige en passende werkomgeving
d i re cte u r/s e ere ta ris            1    0,50            1                0,50 GR WOZL
                                                                                                                                                   voor de medewerkers die op beschut werk binnen
Concerncontroller                        1    0,25            1                0,25 WSP Parkstad Detacheringen B.V.
Secretariaat                             i    0,50            1                0,50 WSP Parkstad Detacheringen B.V.                                de 'eigen muren’ van de uitvoeringsorganisaties
Financiën                                1    0,38            1                0,38 GR WOZL                                                        zijn aangewezen en beperk deze groep zoveel als
Financiën                                2    0,53            1                0,25 WSP Parkstad Detacheringen B.V.
                                                                                                                                                   mogelijk.
Cliënt administratie                     1    0,50            1                0,50 GR WOZL
Cliëntbeheer                             1    1,00            0                0,00 WSP Parkstad Detacheringen B.V.

Totaal                               8       3,65         6                    2,38


Figuur 21: Formatie GR WOZL
                                                                                                                                                                                                        23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>7 Meerjarenraming
    Overzicht baten & lasten(bedragen x€ ï.ooo,-)
    Rubriek                                    lste                                           Meerjarenraming
                                            begrotings-       begroting
                                             wijziging           2022           2023               2024          2025
                                               2021
    Bedrijfsvoering (overhead)
    baten                                              120            114              107                 98            90
    lasten                                            -392           -373              -380               -388          -396
                                                      -272           -259              -273               -290          -306
    Uitvoering Wsw
    baten                                           75.285         72.077         69.024              66.154       63.212
    lasten                                          -74.051        -70.815        -67.717            -64.872       -61.912
                                                      1.234          1.262          1.307              1.282         1.300
    Uitvoering WIW
                                                                            _             _                  _             _
    baten                                                66
    lasten                                              -66                 -             -                  -             -
                                                                            "             "                  "             “
    Beschut 2.0
    baten                                                                   -             -                  -             -
    lasten                                           -2.999         -2.949         -2.947             -2.854        -2.707
                                                     -2.999         -2.949         -2.947             -2.854        -2.707
    Personeelskosten Wsw
    baten                                           91.828         86.812          82.048             77.363       72.104
    lasten                                          -91.858        -86.842        -82.078            -77.363       -72.104
                                                        -30               -30           -30                  -             -
    Uitvoering WSW heuvellandgemeenten
    in GRWSP Parkstad
    baten                                              529            439              381                319           252
    lasten                                             -529           -439             -381               -319          -252
                                                          -                 -             -                  -             -


    Resultaat voorfinanciering en
    algemene dekkingsmiddelen                       -2.067         -1.976         -1.943             -1.862        -1.713



Figuur 22: Meerjarenraming GR WOZL
                                                                                                                               24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Overzicht baten & lasten                                                                                (bedragen x € 1.000,-)
Rubriek                                         1ste                                        Meerjarenraming
                                             begrotings-       begroting
                                              wijziging          2022          2023              2024              2025
                                                2021

Financiering en alg. dekkingsmiddelen
Bedrijfsvoering                                      272              259             273               290               306
Uitvoering Wsw                                     -1.234           -1.262        -1.307            -1.282             -1.300
Beschut 2.0                                         2.999            2.949        2.947              2.854             2.707


                                                    2.037            1.946        1.913              1.862              1.713


Vennootschapsbelasting                                     -               -            -                  -                -
Onvoorzien                                                 -               -            -                  -                -
Incidentele baten en lasten                                -               -            -                  -                -
                                                      -30              -30            -30                  -


Gerealiseerd saldo van baten en lasten               -30              -30             -30                 -                 -


Mutaties in reserves                                  30               30              30                  -                -


Resultaat na bestemming                                    0               0            0                 0                 0



Figuur 23: Meerjarenraming GR WOZL vervolg




                                                                                                                                 25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Uitgangspunten meerjarenraming
bedrijfsvoering
De lasten stijgen in de bedrijfsvoering met 2%.


Uitgangspunten meerjarenraming uitvoering
Sw
• De ontwikkeling van de AJ is opgenomen in de
  bijlage;
• subsidie per arbeidsjaar op basis van de circulaires
  in mei en september 2020.


Uitgangspunten meerjarenraming Beschut 2.0
■ Het operationeel resultaat verslechtert
  i.v.m. toename niet Wsw- bezetting omdat
  SW-voormannen worden vervangen door niet SW
 -voormannen;
• cao-Sw afgelopen per 1-1-2021; geen verdere
  cao-stijgingen opgenomen;
• rijkssubsidies op basis van de circulaires in mei- en
  september 2020.


Uitgangspunten personeelskosten Sw
De cao-Sw is afgelopen per 1-1-2021; er is geen
verdere cao-stijgingen opgenomen.




                                                          26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>8 Bijlagen
                 Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 1ste begrotingswijziging 2021 GR WOZL

                                                                                              Uitvoering
                                                                                                WSW
                                                                                              Heuvelland
                                                                                             gemeenten in
                                  bedrijfs­     uitvoering      resultaat        totaal        GR WSP                           totaal
Deelnemende gemeente              voering          Wsw         Beschut 2.0    financiering     Parkstad          subsidie     bijdragen


Beekdaelen                            13.915        -63.038         153.184       104.061                   0     3.867.727    3.971.789
Brunssum                              33.727       -152.787         371.274       252.215                   0     9.311.100    9.563.314
Gulpen-Wittem                           6.996        -31.690         77.008        52.313          207.705        1.904.497    2.164.515
Heerlen                               94.550       -428.321       1.040.828       707.057                   0    26.329.829   27.036.886
Kerkrade                              64.846       -293.759         713.839       484.926                        17.839.814   18.324.740
Landgraaf                             35.025       -158.669         385.568       261.924                   0     9.622.208    9.884.133
Simpelveld                              8.191        -37.106         90.168        61.253                   0     2.243.452    2.304.705
Vaals                                   5.375        -24.348         59.166        40.193          159.580        1.455.700    1.655.473
Valkenburg                              5.461        -24.737         60.112        40.835          162.132        1.525.657    1.728.624
Voerendaal                              4.347        -19.692         47.853        32.507                   0     1.184.882    1.217.389


totaal                              272.433     -1.234.147       2.999.000      2.037.286         529.416       75.284.867    77.851.568



Figuur 24: Bijdrage per deelnemende gemeente voor 2021




                                                                                                                                           27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>                         Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2022 GR WOZL

                                                                                             Uitvoering
                                                                                               WSW
                                                                                             Heuvelland
                                                                                            gemeenten in
                                 bedrijfs­     uitvoering      resultaat        totaal        GR WSP                        totaal
Deelnemende gemeente             voering          Wsw         Beschut 2.0    financiering     Parkstad       subsidie     bijdragen

Beekdaelen                            13.400        -65.263        152.483       100.621                0     3.738.712    3.839.333
Brunssum                             32.030        -155.992        364.468       240.506                0     8.902.969    9.143.474
Gulpen-Wittem                          6.453        -31.429         73.432        48.456          169.977     1.798.688    2.017.121
Heerlen                              91.080        -443.574      1.036.389       683.895                0    25.481.366   26.165.261
Kerkrade                             61.140        -297.763        695.709       459.086                     17.026.981   17.486.067
Landgraaf                            32.927        -160.359        374.671       247.239                0     9.088.577    9.335.816
Simpelveld                             7.652        -37.267         87.072         57.457               0     2.120.431    2.177.889
Vaals                                  4.905        -23.887         55.810         36.828         129.186     1.325.086    1.491.100
Valkenburg                             5.315        -25.883         60.475         39.906         139.985     1.470.092    1.649.983
Voerendaal                             4.261        -20.754         48.490         31.998               0     1.123.984    1.155.982

totaal                             259.163      -1.262.171      2.949.000      1.945.992        439.149     72.076.886    74.462.027



Figuur 25: Totaal bijdragen deelnemende gemeenten voor 2022
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>                        Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2023 GR WOZL

                                                                                             Uitvoering
                                                                                               WSW
                                                                                             Heuvelland
                                                                                            gemeenten in
                                bedrijfs­    uitvoering        resultaat        totaal        GR WSP                        totaal
Deelnemende gemeente            voering         Wsw           Beschut 2.0    financiering     Parkstad       subsidie     bijdragen

Beekdaelen                          14.257        -68.129          153.621        99.749                0     3.613.699    3.713.449
Brunssum                            33.816       -161.596          364.376       236.597                0     8.596.963    8.833.560
Gulpen-Wittem                        6.852        -32.742           73.830        47.939          151.136     1.694.501    1.893.577
Heerlen                             96.969       -463.377        1.044.852       678.444                0    24.653.264   25.331.708
Ke rkrade                           64.585       -308.628          695.915       451.872                     16.217.192   16.669.064
Landgraaf                           34.265       -163.741          369.214       239.738               0      8.601.630    8.841.368
Simpelveld                           8.028        -38.362           86.502        56.167               0      2.016.285    2.072.452
Vaals                                4.879        -23.317           52.577        34.139         107.630      1.205.889    1.347.659
Valkenburg                           5.552        -26.533           59.829        38.848         122.475      1.418.432    1.579.755
Voerendaal                           4.296        -20.527           46.285        30.054               0      1.005.977    1.036.031


totaal                            273.501     -1.306.952        2.947.000      1.913.548        381.242     69.023.831    71.318.621



Figuur 26: Totaal bijdragen deelnemende gemeenten voor 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>                         Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2024 GR WOZL

                                                                                             Uitvoering
                                                                                               WSW
                                                                                             Heuvelland
                                                                                            gemeenten in
                                bedrijfs­     uitvoering       resultaat        totaal        GR WSP                        totaal
Deelnemende gemeente            voering          Wsw          Beschut 2.0    financiering     Parkstad       subsidie     bijdragen


Beekdaelen                           15.297        -67.564         150.423        98.156                0     3.465.949    3.564.105
Brunssum                             36.505       -161.237         358.977       234.244                0     8.292.193    8.526.437
Gulpen-Wittem                         6.985        -30.850          68.684        44.819          123.901     1.595.585    1.764.305
Heerlen                             104.355       -460.926       1.026.200       669.629                0    23.852.446   24.522.076
Kerkrade                             67.716       -299.093         665.898       434.520                     15.450.419   15.884.939
Landgraaf                            36.038       -159.176         354.388       231.250                0     8.215.314    8.446.564
Simpelveld                            8.452        -37.333          83.117        54.237                0     1.862.078    1.916.315
Vaals                                 4.967        -21.938          48.842         31.871          88.106     1.131.610    1.251.587
Valkenburg                            6.023        -26.601          59.225         38.646         106.838     1.399.588    1.545.072
Voerendaal                            3.889        -17.178          38.245         24.956               0       889.223     914.179


totaal                             290.225     -1.281.896       2.854.000      1.862.329         318.845    66.154.405    68.335.579



Figuur 27: Totaal bijdragen deelnemende gemeenten voor 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>                         Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2025 GR WOZL

                                                                                             Uitvoering
                                                                                               WSW
                                                                                             Heuvelland
                                                                                            gemeenten in
                                 bedrijfs­     uitvoering      resultaat        totaal        GR WSP                           totaal
Deelnemende gemeente             voering          Wsw         Beschut 2.0    financiering     Parkstad          subsidie     bijdragen


Beekdaelen                           15.934         -67.752        141.127        89.308                   0     3.250.572    3.339.881
Brunssum                             38.226       -162.535         338.555       214.246                0        7.922.411    8.136.657
Gulpen-Wittem                          7.400       -31.464          65.538        41.474           96.891        1.510.735    1.649.101
Heerlen                             110.271       -468.869         976.641       618.043                0       23.086.533   23.704.576
Kerkrade                             71.562       -304.278         633.803       401.087                        14.665.680   15.066.767
Landgraaf                            38.015       -161.638         336.688       213.064                0        7.784.017    7.997.081
Simpelveld                             8.299       -35.285          73.498        46.512                0        1.717.416    1.763.928
Vaals                                  5.233        -22.252         46.350        29.331           68.523        1.104.137    1.201.991
Valkenburg                             6.576        -27.961         58.243        36.857           86.106        1.342.550    1.465.513
Voerendaal                             4.128        -17.551         36.557        23.134                0         827.850      850.985


totaal                             305.642     -1.299.585       2.707.000      1.713.058         251.520       63.211.901    65.176.479



Figuur 28: Totaal bijdragen deelnemende gemeenten voor 2025
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Specificatie van de uitvoering Wsw 2022

                                                    verg. uitv,   subsidie-      uitv. kosten        totaal       rijksbijdrage     resultaat
Omschrijving                              aj        per aj/fte      lasten          WOZL             kosten        C       28.146

Regulier
Verbonden partijen GRWSP              2.130,05          27.901      59.456.580                  0    59.456.580       59.952.491         495.911
Verbonden partijen Beschut 2.0          247,04          27.901       6.891.547                  0     6.891.547        6.953.310          61.763
Werkmeester                              13,00          27.901         362.713                  0       362.713          365.898           3.185
Totaal Regulier                      2.390,10                      66.710.840                   0   66.710.840       67.271.700         560.860

 Begeleid werken                          80,00         16.000      1.280.000         100.000        1.380.000         2.251.680        871.680



Bechut Werken: Relim
Loonkosten                                                           1.703.151
Kosten Relim                                                           388.278
                                          73,60                     2.091.429           11.132       2.102.561         2.071.620        -30.941



 Beschut werken: Werkmeester              17,12         34.876         477.645           2.739          480.384           481.839           1.455

 Loonkosten extra jobcoach                                                                             140.883                         -140.883



Totaal Arbeidsjaren (AJ)              2.560,82                     70.559.914         113.871       70.814.667       72.076.838       1.262.171


Figuur 29: Specificatie van de uitvoering Sw 2022
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>      Onderstaande overzicht geeft inzicht in het verwachte verloop van de Sw bezetting in arbeidsjaren. Dit verloop is gebaseerd op de huidige
      kennis van de verwachte uitstroom als gevolg van pensionering en daarnaast een overig verloop van 2% voornamelijk als verwacht gevolg
      van overlijden of arbeidsongeschiktheid.

      De tekorten in de bedrijfsvoering, de uitvoering Wsw en Beschut 2.0 worden verrekend op basis van het aantal AJ per aanvang van het jaar.


      Verloop AJ per aanvang van het jaar
                                              Per 01-01-2022     Per 01-01-2023      Per 01-01-2024      Per 01-01-2025      Per 01-01-2026
--    Beekdaelen                                        136,14              129,53              123,02             114,47              102,32
■     Brunssum                                          325,40              307,23              293,58             274,61              253,76
      Gulpen-Wittem                                      65,56               62,25               56,17               53,16              47,60
      Heerlen                                           925,30              880,97             839,26              792,18              745,69
—-    Kerkrade                                          621,14              586,77             544,59              514,09              462,01
      Landgraaf                                         334,51              311,31              289,83             273,09              246,05
      Simpelveld                                         77,74               72,93               67,98               59,62               54,92
      Vaals                                              49,83               44,33               39,94               37,60              36,04
      Valkenburg aan de Geul                             53,99               50,44               48,44               47,24              42,30
      Voerendaal                                         43,29               39,03               31,28               29,65              25,56

'—'
      Totaal                                          2.632,90            2.484,78           2.334,08            2.195,71            2.016,25


      Figuur 30: Verloop van de arbeidsjaren 2022 - 2025 o.b.v. het aantal AJ per aanvang van het jaar




                                                                                                                                                  33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>De bijdragen vanuit de Rijkssubsidie worden onder de deelnemende gemeenten verrekend op basis van het gemiddeld aantal AJ per jaar.


Verloop AJ gemiddeld
                                Gemiddeld 2022 Gemiddeld 2023 Gemiddeld 2024 Gemiddeld 2025
Beekdaelen                                   132,83                126,27                118,75                108,40
Brunssum                                     316,31                300,40                284,10               264,19
Gulpen-Wittem                                 63,91                 59,21                 54,67                 50,38
Heerlen                                      905,32                861,46                817,20               769,85
Kerkrade                                     604,95                566,68                529,34               489,05
Landgraaf                                    322,91                300,57                281,46                259,57
Simpelveld                                    75,34                 70,46                 63,80                 57,27
Vaals                                         47,08                 42,14                 38,77                 36,82
Valkenburg aan de Geul                        52,23                 49,56                 47,95                 44,77
Voerendaal                                    39,93                 35,15                 30,47                 27,61


Totaal                                     2.560,82             2.411,90              2.266,49              2.107,90


Figuur 31: Verloop van de arbeidsjaren 2022 - 2025 o.b.v. het gemiddelde perjaar
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>De bijdragen van de rijkssubsidie aan de uitvoeringsorganisaties worden verrekend op basis van het gemiddeld aantal AJ per jaar.




Verloop arbeidsjaren per uitvoeringsorganisatie (gemiddeld)

Uitvoeringsorganisatie                      2022               2023             2024              2025


Verbonden partijen GRWSP                       2.130,50         1.994,34         1.865,40           1.723,34
Verbonden partijen Beschut 2.0                   247,04           248,41           246,88             243,01
Werkmeerster (regulier)                            13,00            13,00            13,00               13,00
Begeleid Werken                                    80,00           76,00            70,00              65,00
Relim                                              73,15           65,39            57,35              50,58
Werkmeester (beschut)                              17,12            14,77            13,86               12,98


totaal                                        2.560,82         2.411,90         2.266,49           2.107,90

Figuur 32: Verloop van de arbeidsjaren 2022 - 2025 o.b.v. het gemiddelde per jaar
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Locatie Carbon 6   Locatie Beschut 2.0


 Kloosterweg 1        Sourethweg 2
                                             WOZL
6412 CN Heerlen     6422 PC Heerlen
                                         www.wspparlcstad.nl

  Postbus 330         Postbus 6001


6400 AH Heerlen      6401 SB Heerlen


 045 566 66 00        045 566 68 00
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>