<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                 Gewijzigde begroting 2025
                                        ISD Kompas
Ondernemend Bevlogen Inventief Betrouwbaar Ondernemend Bevlogen Inventief Betrouwbaar Ondernemend Bevlogen Inventief
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre> 1. Inhoud
1.   Gewijzigde begroting 2025 ............................................................................................................. 3
     1.1 Inleiding .................................................................................................................................... 3
2.   Vaststelling ................................................................................................................................... 17
3.   Overzicht van gebruikte afkortingen ............................................................................................ 18
Gewijzigde begroting 2025                                       Versie 1.0                                                               Pagina 2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>1. Gewijzigde begroting 2025
1.1 Inleiding
Conform de gemeenschappelijke regeling Kompas, is het verplicht om de gewijzigde begroting 2025 door het
dagelijks bestuur te laten opstellen en vervolgens door het algemeen bestuur te laten vaststellen.
In dit document is de gewijzigde begroting voor het jaar 2025 opgenomen. De begroting voldoet aan de
voorschriften zoals opgenomen in het “Besluit begroting en verantwoording” (BBV).
Met deze begrotingswijziging en begroting streven wij er naar om een zo actueel en duidelijk mogelijk inzicht te
geven in onze bijgestelde verwachtingen voor 2025 en onze doelstellingen en de prestaties die wij willen
realiseren. Als kader voor de voorliggende begrotingswijziging en begroting geldt de jaarrekening 2024.
De begrotingswijziging 2025 bestaat uitsluitend uit de financiële begroting en heeft om die reden geen betrekking
op verwachte klantaantallen, instroom- en uitstroomcijfers of andere niet financiële cijfers.
Opgenomen zijn de paragrafen weerstandsvermogen en risico’s, financiering en bedrijfsvoering.
•    De begrotingswijziging en begroting worden door het dagelijks bestuur voorbereid;
•    de begrotingswijziging en begroting worden aan de gemeenteraden aangeboden, deze raden krijgen de
     gelegenheid om hun gevoelen hierover kenbaar te maken;
•    het algemeen bestuur stelt de begrotingsbijstelling en de begroting uiterlijk voor 1 september 2025 definitief
     vast.
Gewijzigde begroting 2025                            Versie 1.0                                         Pagina 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre> Weerstandsvermogen en risico’s
De paragraaf weerstandsvermogen en risico’s geeft een indicatie in welke mate het vermogen van Kompas
toereikend is om financiële tegenvallers op te kunnen vangen. Het gaat dan vooral om de financiële risico’s die
niet zijn te ondervangen. Reguliere risico’s zijn veelal vrij goed meetbaar en worden vaak afgedekt via
voorzieningen of verzekeringen. Daar gaat deze paragraaf niet over.
Het begrip weerstandsvermogen is gedefinieerd in artikel 11 van het Besluit begroting en verantwoording
provincies en gemeenten (BBV). Het begrip weerstandsvermogen bevat twee componenten: weerstandscapaciteit
en risico’s. De relatie tussen beide wordt het weerstandsvermogen genoemd. Dit is het vermogen om niet-
structurele financiële tegenvallers op te kunnen vangen om de taken te kunnen voortzetten.
Met weerstandscapaciteit wordt bedoeld alle elementen waarmee tegenvallers kunnen worden bekostigd. Op
grond van art. 11 BBV en art. 14 financiële verordening Kompas dient deze paragraaf weerstandsvermogen ten
minste te bevatten:
•         een inventarisatie van de weerstandscapaciteit;
•         een inventarisatie van de risico’s;
•         het beleid voor de weerstandscapaciteit en de risico’s.
Weerstandscapaciteit
Kompas heeft voor een beperkt aantal risico’s een bescheiden bestemmingsreserve gevormd. Dit betreft uitgaven
voor de bedrijfsvoering. Voor de uitgaven voor de programma’s arbeidsparticipatie, inkomen en zorg bouwt
Kompas geen weerstandsvermogen op. Deze financiële risico’s worden afgedekt via het weerstandsvermogen van
de drie gemeenten. Deze financiële risico’s komen in de jaarrekening Kompas tot uitdrukking en komen ten laste
van de drie gemeenten, zeker als het gaat om de betaling van de uitkeringen. Omdat het definitieve budget voor
het I-deel WWB pas in november van hetzelfde jaar bekend wordt, is gezien de procedure een begrotingswijziging
niet meer haalbaar.
Kengetallen financiële positie
De verwachte financiële positie van Kompas kan in de volgende (landelijk vastgestelde) kengetallen worden
weergegeven:
Begroting 2025                                              Verloop kengetallen
Kengetallen:                                                Realisatie 2024   Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028   Begroting 2029
Netto schuldquote                                                   -1%             -1%             -1%             -1%                 -1%            -1%
Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen        -1%             -1%             -1%             -1%                 -1%            -1%
Solvabiliteitsratio                                                 9%               6%              6%              6%                  6%            6%
        •         De netto schuldquote geeft inzicht in de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Hiermee wordt
                  een indicatie verkregen in welke mate terugbetalingsverplichtingen op de exploitatie drukken. Een
                  negatieve schuldenquote betekent dat het totaal van de schulden lager is dat het totaal van de
                  bezittingen.
        •         Kompas heeft geen leningen verstrekt, waardoor de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte
                  leningen gelijk is aan de netto schuldquote.
        •         De solvabiliteitsratio is het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal, waarmee het inzicht
                  geeft in de mate waarin Kompas in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen.
        •         De structurele exploitatieruimte dient om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte Kompas heeft
                  om de eigen lasten te dragen. Omdat het risico voor het betalen van de lasten bij de gemeenten ligt, is
                  dit voor Kompas nihil.
        •         Het kengetal voor grondexploitatie is voor Kompas niet van toepassing.
        •         Het kengetal voor belastingcapaciteit is voor Kompas niet van toepassing.
Deze kengetallen geven elk op zich geen inzicht op de financiële positie van Kompas; dit inzicht ontstaat uit de
onderlinge samenhang van de kengetallen. De negatieve schuldquote en de solvabiliteitsratio geven aan dat er
voor Kompas geen risico bestaat op het niet na kunnen komen van verplichtingen, mede omdat de deelnemende
gemeenten hiervoor aansprakelijk zijn.
Gewijzigde begroting 2025                                                                 Versie 1.0                                                Pagina 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>EMU-saldo
Europese regelgeving verplicht ons om in de begroting aandacht te schenken aan het EMU-saldo. Dit is van
belang omdat het EMU-saldo van alle overheidsinstellingen tezamen het landelijk EMU-saldo vormen.
Het EMU-saldo is gedefinieerd als het saldo van alle inkomsten en uitgaven van een overheidsinstelling. Omdat bij
Kompas geldt dat alle netto-uitgaven worden afgerekend met de deelnemende gemeenten heeft dit tot gevolg dat
de inkomsten ieder jaar gelijk zijn aan de uitgaven; hierdoor is het verwachte EMU-saldo van Kompas altijd gelijk
aan nul.
Inventarisatie van financiële risico’s
In deze paragraaf geven wij inzicht in de risico’s die tot het moment van aanbieding van de ontwerpbegroting bij
ons bekend zijn en die niet in de ontwerpbegroting en in de meerjarenraming kunnen worden verwerkt.
1. Open einde regelingen
Uitkeringen als gevolg van participatiewet, IOAW, IOAZ, BBZ 2004, bijzondere bijstand, minimabeleid en
verstrekkingen worden op aanvraag verstrekt. Het aantal rechthebbenden is niet te beïnvloeden en wordt
beheerst door externe factoren. Daartegenover staat de wettelijke plicht van de gemeenten om de uitkeringen en
verstrekkingen te doen in de gevallen dat daarop recht bestaat.
2. Financieringssystematiek gebundelde uitkering (participatiewet, IOAW, IOAZ en gedeeltelijk BBZ)
Het rijksbudget waaruit de uitkeringen betaald moeten worden, het zogenaamde gebundelde uitkeringsdeel,
wordt vastgesteld op basis van objectieve gegevens en is afgeleid van een van rijkswege vast te stellen
macrobudget. Dat macrobudget wordt jaarlijks vastgesteld aan de hand van onder meer de economische
ontwikkelingen. De gemeenten hebben daar geen invloed op. Bij een sterke toename van het aantal uitkeringen is
de gebundelde uitkering niet toereikend en moet worden aangevuld door bijdragen van de gemeenten.
Wanneer na afloop van het jaar blijkt dat de eigen bijdrage van een gemeente meer heeft bedragen dan 7,5%
van het budget kan voor het meerdere een vangnetuitkering bij het rijk worden aangevraagd.
Dit onderdeel brengt twee financiële risico’s met zich mee:
• De vangnetuitkering dient achteraf door de gemeenten te worden aangevraagd bij het Ministerie van SZW.
     Het Ministerie stelt voorwaarden aan de verstrekking van deze vangnetuitkering. Hoewel wij er van zijn
     uitgegaan dat aan alle voorwaarden zal worden voldaan is er een risico aanwezig dat het Ministerie de
     aanvraag (gedeeltelijk) kan afwijzen;
• Een tweede risico voor de gemeenten is gelegen in het feit dat tussentijdse verlaging van de budgetten mede
     tot gevolg heeft dat de eigen bijdrage van de gemeente hiermee ook zal toenemen;
2a. Aanvraag vangnetuitkering:
Het eerste risico is of de uitkering toegekend wordt. Het tweede risico is of de uitkering volledig wordt toegekend
gezien de financiële situatie van het rijk, in relatie tot de vele aanvragen voor een vangnetuitkering. En een derde
risico is de verwachte hoogte van de uitkering in de komende jaren. Indien deze vangnetuitkering niet en/of niet
gedeeltelijk toegekend wordt, dienen deze kosten volledig of gedeeltelijk gedragen te worden door de gemeenten.
3. Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004
Met ingang van 1 januari 2020 zijn de regels met betrekking tot de financiering van verstrekte uitkeringen in het
kader van levensonderhoud en bedrijfskredieten voor startende ondernemers en gevestigde ondernemers gelijk-
getrokken. De, tot 2019, niet gebundelde budgetten voor uitkeringen ten behoeve van levensonderhoud voor
gevestigde ondernemers zijn toegevoegd aan het BUIG budget.
Kapitaalverstrekkingen worden in het jaar na uitbetaling 100% vergoed door de Rijksoverheid. In de
daaropvolgende jaren vordert het Rijk telkens een vastgesteld percentage van het verstrekte
krediet. Uiteindelijk ontvangt de gemeente een vergoeding van 25%.
Per saldo ontvangt de gemeente van het Rijk dus uiteindelijk 25% van het bedrag dat de
gemeente heeft verstrekt als Bbz-bedrijfskapitaal. Voor de bekostiging van de overige 75% van het door de
gemeente verstrekte Bbz bedrijfskapitaal is de gemeente zelf verantwoordelijk. Daartoe mag de gemeente alle
terugontvangsten uit die kapitaalverstrekking (rente en aflossing) zelf houden.
4. Extra opdrachten die niet tot het standaardpakket behoren.
In de afgelopen jaren is het een aantal keer voorgekomen dat, om uiteenlopende redenen, van de Rijksoverheid
(tijdelijke) extra taken worden neergelegd bij gemeenten. Deze extra taken kunnen volledig of voor een deel
uitbesteed worden aan Kompas. Dat kan betekenen dat deze werkzaamheden niet door de vaste medewerkers
worden uitgevoerd en hiervoor extra bezetting moet worden ingehuurd.
Gewijzigde begroting 2025                                Versie 1.0                                       Pagina 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Financiering
Naast het verbinden van voorwaarden aan financiële beheershandelingen is het noodzakelijk om procedures op te
stellen over de rechtmatigheid van uitgaven en het bewaken van de voortgang. In dit kader heeft Kompas in de
afgelopen jaren een aantal beheersmaatregelen genomen:
•     inkoopvoorwaarden;
•     beleidsregels inkoop en aanbesteding;
•     intern controleplan;
•     aanbestedingsbeleid
•     het treasurystatuut;
•     de financiële verordening ex artikel 212 gemeentewet;
•     de controleverordening ex artikel 213 gemeentewet;
•     het controleprotocol;
Sinds de oprichting is Kompas bezig geweest met de inrichting van een instrumentarium voor
treasurymanagement. Treasurymanagement voor kleine publieke organisaties heeft voornamelijk betrekking op
het proces van plannen, bewaken en sturen van (toekomstige) geldstromen met als doel:
•     de tijdige beschikbaarheid van middelen;
•     het optimaliseren van kosten en opbrengsten;
•     het beperken van risico’s van financiële activa en passiva;
•     het handhaven van een solide financiële balanspositie.
Treasury krijgt steeds meer bestuurlijke betekenis. Het belangrijkste punt daarbij is het beperken van risico’s door
voorwaarden te verbinden aan het aangaan en verstrekken van leningen, het verlenen van garanties en het
uitzetten van gelden. Door de beperkte omvang van de geldstromen van Kompas en de gezonde liquiditeitspositie
is er weliswaar tot op heden geen sprake van het aangaan en verstrekken van leningen en dergelijke, maar het is
toch van belang (en een wettelijk vereiste) dat de kaders zijn vastgesteld.
Naast het voorwaardenscheppend kader om financiële risico’s te voorkomen ligt voor kleine organisaties de
meerwaarde van treasurymanagement in het managen van geldstromen en het voeren van saldobeheer. De
financieringsbehoefte van een organisatie wordt bepaald door ontwikkelingen in de exploitatie en balans.
Planning, bewaking en sturing van geldstromen en saldo geschiedt, in overeenstemming met het bepaalde in
artikel 7 van het treasurystatuut, aan de hand van een liquiditeitsplanning.
Aandachtspunt hierbij blijft het optimaliseren van de rentebaten. Daarbij spelen enkele aspecten. De baten van
Kompas bestaan voor het grootste deel uit de voorschotten van de gemeenten. De bevoorschotting door de
gemeenten vind plaats op basis van de maandelijks door de gemeenten ontvangen voorschotten van het
ministerie van SZW, aangevuld met facturering door Kompas van de overige gemeentelijke bijdragen.
Uitgangspunt bij dit laatste is dat Kompas de voorschotten per kwartaal aan de gemeenten in rekening brengt.
Kompas bezit geen vaste activa en maakt geen gebruik van vaste financieringsmiddelen.
Gewijzigde begroting 2025                             Versie 1.0                                        Pagina 6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Verzamelstaat gewijzigde begroting 2025
                                                                Lasten                         Baten
Verzamelstaat begrotingswijziging 2025-1             Primitieve      bijgestelde    Primitieve     bijgestelde
                                                     begroting        begroting     begroting       begroting
            1 Arbeidsparticipatie                       619.875          540.500       619.875-        540.500-
            2 Inkomen                               11.626.200       12.540.200     11.626.199-    12.540.200-
            3 Zorg                                    2.160.300        1.943.500     2.160.300-      1.943.500-
            4 Bedrijfsvoering                         5.297.250        5.125.750     5.297.250-      5.125.750-
Totaal voor resultaatbestemming                     19.703.625       20.149.950     19.703.624-    20.149.950-
Totaal na resultaatbestemming                       19.703.625       20.149.950     19.703.624-    20.149.950-
Recapitulatie bijdragen gemeenten begrotingswijziging 2025-1 (inclusief vangnetuitkering)
Programma                                  Bijdragen totaal            Bijdragen Beekdaelen             Bijdragen Simpelveld         Bijdragen Voerendaal
                                       primitieve   bijgestelde      primitieve    bijgestelde      primitieve      bijgestelde    primitieve   bijgestelde
                                       begroting     begroting       begroting      begroting       begroting        begroting     begroting     begroting
          1 Arbeidsparticipatie           619.875-       540.500-        320.000-      280.000-        121.375-           107.000-    178.500-      153.500-
          2 Inkomen:gebundeld             254.598        455.005-        487.389       102.754-        176.121-            81.313-     56.670-      270.938-
          3 Inkomen: niet gebundeld            -              -               -              -               -                 -           -             -
          4 Zorg                        2.160.300- 1.943.500-          1.262.700-    1.197.500-        467.800-           380.000-    429.800-      366.000-
          5 Bedrijfsvoering             5.297.250- 5.125.750-          3.458.135-    3.325.448-        951.243-           825.466-    887.872-      974.836-
            Totaal bijdragen            7.822.827-    8.064.755-       4.553.446-    4.905.702-      1.716.539-         1.393.779- 1.552.842-     1.765.274-
Recapitulatie vangnetuitkering en eigen gemeentelijke bijdrage gebundelde uitkering
                                           Uitkering totaal            Uitkering Beekdaelen             Uitkering Simpelveld         Uitkering Voerendaal
                                       primitieve   bijgestelde      primitieve    bijgestelde      primitieve      bijgestelde    primitieve   bijgestelde
                                       begroting     begroting       begroting      begroting       begroting        begroting     begroting     begroting
            vangnetuitkering                   -              -               -              -               -                 -           -             -
            gemeentelijke bijdrage        254.598        455.005-        487.389       102.754-        176.121-            81.313-     56.670-      270.938-
            Totaal resultaat              254.598        455.005-        487.389       102.754-        176.121-            81.313-     56.670-      270.938-
Recapitulatie niet uit de administratie blijkende geldstromen begrotingswijziging 2025-1 *
                                           Bijdragen totaal            Bijdragen Beekdaelen             Bijdragen Simpelveld         Bijdragen Voerendaal
                                       primitieve   bijgestelde      primitieve    bijgestelde      primitieve      bijgestelde    primitieve   bijgestelde
                                       begroting     begroting       begroting      begroting       begroting        begroting     begroting     begroting
Door gemeenten te betalen aan
Kompas                                  7.822.827-    8.064.755-       4.553.446-    4.905.702-      1.716.539-         1.393.779- 1.552.842-     1.765.274-
Vorderingen van gemeenten op
derden, niet zijnde Kompas
Belastingdienst: compensatie BTW          351.361-       346.892-        228.086-      225.054-         64.624-            55.865-     58.651-       65.973-
Rijk: Uitvoeringskosten TOZO **                -              -               -              -               -                 -           -             -
Netto lasten gemeente                   7.471.466-    7.717.863-       4.325.360-    4.680.648-      1.651.915-         1.337.914- 1.494.191-     1.699.301-
* Deze tabel is geen weergaven van de administratie van Kompas maar een weergave van de positie van de gemeenten ten opzichte van derden
**Het risico bestaat dat de vangnetuitkering gedeeltelijk of niet kan worden toegekend
Gewijzigde begroting 2025                                                Versie 1.0                                                           Pagina 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Toerekening kosten bedrijfsvoering 2025
Gewijzigde begroting 2025 - verdeling kosten bedrijfsvoering per gemeente
             Totaal netto lasten(totaal lasten - doorbelasting)           5.125.750
             Conform verdeelsleutel toe te rekenen naar:
          A. Basispakket                                                  5.125.750
             Verdeling op basis cliëntenbestand
             waarvan:
         423 - gemeente Beekdaelen                                          3.325.448
         105 - gemeente Simpelveld                                            825.466
         124 - gemeente Voerendaal                                            974.836
         652 (* verwachte aantallen per 31-12)  2024                      5.125.750
Gewijzigde begroting 2025                            Versie 1.0             Pagina 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre> 2. Financiële verantwoording per programma gewijzigde begroting
      2025
Programma arbeidsparticipatie                                                                 Lasten
                                                         Werkelijke    Prim. raming   Gewijz. raming
                                                        Lasten 2024    Lasten 2025     Lasten 2025
Programma arbeidsparticipatie
Beekdaelen                Totaal:                            249.584         320.000          280.000
Totaal lasten arbeidsparticipatie                            249.584         320.000          280.000
Persoonlijke Budgetten                                          79.446         87.000          103.000
Onderzoekskosten                                                47.159         42.000           41.000
Overige overhead                                                47.737         46.000           36.000
Participatiebudget; Inburgering                                 75.243        145.000          100.000
Simpelveld                Totaal:                              94.917        121.375          107.000
Totaal lasten arbeidsparticipatie                              94.917        121.375          107.000
Persoonlijke Budgetten                                          34.586         54.500           50.500
Onderzoekskosten                                                10.980         14.375           11.500
Overige overhead                                                15.566         20.000           12.500
Participatiebudget; Inburgering                                 33.786         32.500           32.500
Voerendaal                Totaal:                            120.517         178.500          153.500
Totaal lasten arbeidsparticipatie                            120.517         178.500          153.500
Persoonlijke Budgetten                                          26.736         54.000           76.000
Onderzoekskosten                                                11.768         23.500           17.500
Overige overhead                                                48.227         25.000           25.000
Participatiebudget; Inburgering                                 33.786         76.000           35.000
Totaal: lasten programma arbeidsparticipatie                 465.018         619.875          540.500
Gewijzigde begroting 2025                    Versie 1.0                                   Pagina 9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Programma arbeidsparticipatie                                                                                     Baten
Gewijzigde begroting       2025                                           Baten
                                                                             Werkelijke   Prim. raming   Gewijz. raming
                                                                            Baten 2024    Baten 2025      Baten 2025
Programma arbeidsparticipatie
Beekdaelen                 Totaal:                                              -249.584       -320.000         -280.000
Totaal gemeentelijke bijdrage arbeidsparticipatie                               -249.584       -320.000         -280.000
                Dekking participatiebudget: reintegratie                        -249.584       -320.000         -280.000
                Gemeentebijdrage participatiebudget reïntegratie Beekdaelen      -249.584       -320.000         -280.000
                                                                                        0                               0
                rijksbijdrage inburgering Beekdaelen                                    0              0                0
                Bijdrage gemeente                                                       0              0                0
                Overige gemeentebijdragen Beekdaelen                                    0              0                0
Simpelveld                 Totaal:                                               -94.917       -121.375         -107.000
Totaal gemeentelijke bijdrage arbeidsparticipatie                                -94.917       -121.375         -107.000
                Dekking participatiebudget: reintegratie                         -94.917       -121.375         -107.000
                Gemeentebijdrage participatiebudget reïntegratie Svd              -94.917       -121.375         -107.000
                                                                                        0                               0
                rijksbijdrage inburgering simpelveld                                    0              0                0
                Bijdrage gemeente                                                       0              0                0
                Overige gemeentebijdragen Svd                                           0              0                0
Voerendaal                 Totaal:                                              -120.517       -178.500         -153.500
Totaal gemeentelijke bijdrage arbeidsparticipatie                               -120.517       -178.500         -153.500
                Dekking participatiebudget: reintegratie                        -120.517       -178.500         -153.500
                Gemeentebijdrage participatiebudget reïntegratie Vdl             -120.517       -178.500         -153.500
                                                                                        0                               0
                rijksbijdrage inburgering voerendaal                                    0              0                0
                Bijdrage gemeente                                                       0              0                0
                Overige gemeentebijdragen Vdl                                           0              0                0
Totaal: baten programma arbeidsparticipatie                                     -465.018       -619.875         -540.500
Gewijzigde begroting 2025                                Versie 1.0                                        Pagina 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Programma inkomen                                                                                       Lasten
                                                                           Werkelijke     Prim. raming   Gewijz. raming
                                                                          Lasten 2024     Lasten 2025     Lasten 2025
Programma inkomen
Beekdaelen                        Totaal:                                     7.854.468       7.384.500       7.922.900
Programma inkomen: gebundeld deel                                             7.830.554       7.384.500       7.922.900
Uitkeringen PW                                                                 7.125.288       6.673.200       7.239.100
Loonkostensubsidie                                                               414.675         360.000         360.000
Uitkeringen Bbz starters                                                                0              0                0
Uitkeringen BBZ gevestigden LO                                                     9.069           5.000            4.000
BBZ onderzoekskosten                                                              26.788          25.000           25.000
Uitkeringen Ioaw/Ioaz                                                            254.734         321.300         294.800
Programma Inkomen niet gebundeld (uitsl.verstrekt BK 2020 en later)              24.000                0                0
Tozo
Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020                       -87               0                0
Simpelveld                        Totaal:                                     2.187.216       2.184.300       2.214.000
Programma inkomen: gebundeld deel                                             2.187.216       2.184.300       2.214.000
Uitkeringen PW                                                                 1.867.320       1.739.800       1.875.000
Loonkostensubsidie                                                               201.339         155.000         170.000
Uitkeringen Bbz starters                                                                0         36.500                0
Uitkeringen BBZ gevestigden LO                                                    11.666          38.000           34.000
BBZ onderzoekskosten                                                               3.652          25.000           25.000
Uitkeringen Ioaw/Ioaz                                                            103.239         190.000         110.000
Programma Inkomen niet gebundeld (uitsl.verstrekt BK 2020 en later)                     0              0                0
Tozo
Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020                          0              0                0
Voerendaal                        Totaal:                                     2.444.016       2.057.400       2.403.300
Programma inkomen: gebundeld deel                                             2.444.114       2.057.400       2.403.300
Uitkeringen PW                                                                 2.088.267       1.747.400       2.088.300
Loonkostensubsidie                                                               154.457         135.000         135.000
Uitkeringen Bbz starters                                                                0         15.000                0
Uitkeringen BBZ gevestigden LO                                                     8.685               0                0
BBZ onderzoekskosten                                                              10.482          10.000           10.000
Uitkeringen Ioaw/Ioaz                                                            182.223         150.000         170.000
Programma Inkomen niet gebundeld (uitsl.verstrekt BK 2020 en later)                     0              0                0
Tozo                                                                                  -99              0                0
Tozo herorientatie                                                                      0              0                0
Tonk
Totaal: lasten programma inkomen                                            12.485.699       11.626.200     12.540.200
Gewijzigde begroting 2025                                      Versie 1.0                                    Pagina 11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Programma inkomen                                                                                                        Baten
                                                                                       Werkelijke       Prim. raming    Gewijz. raming
                                                                                      Baten 2024         Baten 2025       Baten 2025
Programma inkomen
Beekdaelen                         Totaal:                                              -7.854.469          -7.384.500       -7.922.900
Programma inkomen: gebundeld deel                                                       -7.830.556          -7.384.500       -7.922.900
Dekking gebundelde uitkering                                                              -7.661.205         -7.284.500       -7.922.900
                  Rijksbijdrage gebundelde uitkering Beekdaelen                           -8.286.239         -7.771.889       -7.720.146
                  Overschot/tekort aanvullende gemeentebijdrage Beekdaelen                          0                 0                  0
                  Gemeentebijdrage gebundeld deel Beekdaelen                                 625.034            487.389         -102.754
Totaal ontvangsten debiteuren gebundeld deel                                                -169.351           -100.000         -100.000
Programma inkomen: niet-gebundeld deel                                                      -23.913                   0                  0
Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ                                                        127.430                  0                  0
Debiteuren BBZ niet-gebundeld                                                                -31.976                  0                  0
Tozo
Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020                              -119.367                  0                  0
Simpelveld                         Totaal:                                              -2.187.216          -2.184.300       -2.214.000
Programma inkomen: gebundeld deel                                                       -2.187.215          -2.184.300       -2.214.000
Dekking gebundelde uitkering                                                              -2.134.651         -2.184.300       -2.214.000
Totaal ontvangsten debiteuren gebundeld deel                                                 -52.564                  0                  0
Programma inkomen: niet-gebundeld deel                                                             0                  0                  0
Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ                                                         46.657                  0                  0
Debiteuren BBZ niet-gebundeld                                                                 -3.139                  0                  0
Tozo
Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020                               -43.518                  0                  0
Tonk                                                                                               0                  0                  0
Voerendaal                         Totaal:                                              -2.444.015          -2.057.400       -2.403.300
Programma inkomen: gebundeld deel                                                       -2.444.113          -2.057.400       -2.403.300
Dekking gebundelde uitkering                                                              -2.403.877         -2.057.400       -2.403.300
Totaal ontvangsten debiteuren gebundeld deel                                                 -40.236                  0                  0
Programma inkomen: niet-gebundeld deel                                                            98                  0                  0
Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ                                                         25.299                  0                  0
Debiteuren BBZ niet-gebundeld                                                                       0                 0                  0
Tozo
Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020                               -25.201                  0                  0
Tonk                                                                                               0                  0                  0
Totaal: baten programma inkomen                                                        -12.485.699        -11.626.199       -12.540.200
Gezien de onzekerheid met betrekking tot inning van de openstaande vorderingen is in overleg met de financiële medewerkers van de in ISD
Kompas deelnemende gemeenten besloten (met uitzondering voor de gemeente Beekdaelen) geen debiteuren ontvangsten de begroten.
Gewijzigde begroting 2025                                      Versie 1.0                                                  Pagina 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Programma zorg                                                                     Lasten
                                              Werkelijke    Prim. raming   Gewijz. raming
                                             Lasten 2024    Lasten 2025     Lasten 2025
Programma zorg
Beekdaelen                Totaal:                1.164.510      1.262.700       1.197.500
Bijzondere bijstand                                 149.053        168.700         157.500
Armoedebeleid                                       326.306        387.000         355.000
Schuldhulpverlening                                 576.716        542.000         555.000
Statushouders                                       112.435        165.000         130.000
Simpelveld                Totaal:                  351.275        467.800         380.000
Bijzondere bijstand                                  37.860         65.800           42.500
Armoedebeleid                                       156.585        157.000         142.500
Schuldhulpverlening                                 138.976        165.000         140.000
Statushouders                                        17.855         80.000           55.000
Voerendaal                Totaal:                  344.294        429.800         366.000
Bijzondere bijstand                                  39.575         55.800           45.000
Armoedebeleid                                       164.750        172.000         162.500
Schuldhulpverlening                                  97.968        119.500         101.000
Statushouders                                        42.000         82.500           57.500
Totaal: lasten programma zorg                    1.860.079      2.160.300       1.943.500
Gewijzigde begroting 2025         Versie 1.0                                  Pagina 13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Programma zorg                                                                                                                    Baten
                                                                                  Werkelijke         Prim. raming      Gewijz. raming
                                                                                 Baten 2024           Baten 2025         Baten 2025
Programma zorg
Beekdaelen                  Totaal:                                                 -1.164.510           -1.262.700         -1.197.500
Dekking product zorg                                                                -1.153.341           -1.262.700         -1.197.500
Gemeentebijdrage zorg Beekdaelen                                                      -1.153.341          -1.262.700         -1.197.500
Debiteuren bijzondere bijstand                                                            -11.169                   0                    0
Simpelveld                  Totaal:                                                    -351.275            -467.800           -380.000
Dekking product zorg                                                                   -345.865            -467.800           -380.000
Gemeentebijdrage zorg Svd                                                               -345.865             -467.800           -380.000
Debiteuren bijzondere bijstand                                                             -5.410                   0                    0
Voerendaal                  Totaal:                                                    -344.294            -429.800           -366.000
Dekking product zorg                                                                   -342.425            -429.800           -366.000
Gemeentebijdrage zorg Vdl                                                               -342.425             -429.800           -366.000
Debiteuren bijzondere bijstand                                                             -1.869                   0                    0
Totaal: baten programma zorg                                                        -1.860.079           -2.160.300         -1.943.500
Debiteuren;
Gezien de onzekerheid met betrekking tot inning van de openstaande vorderingen is in overleg met de financiële medewerkers van de in ISD
Kompas deelnemende gemeenten, met uitzondering van de gemeente Beekdaelen, besloten geen debiteuren ontvangsten de begroten.
Gewijzigde begroting 2025                                     Versie 1.0                                                   Pagina 14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Programma bedrijfsvoering                                                                  Lasten
                                                    Werkelijke    Prim. raming   Gewijz. raming
                                                   Lasten 2024    Lasten 2025     Lasten 2025
Programma bedrijfvoering
ISD Kompas                 Totaal:                     4.851.678      5.297.250         5.125.750
Salarissen en overige personeelskosten                  3.614.761      3.992.500         3.784.000
Facilitaire zaken en Automatisering                     1.099.924      1.119.250         1.176.250
Organisatie -en beheerskosten                             142.591        175.500           165.500
Overige kosten                                             -5.598         10.000                 0
Totaal: lasten programma bedrijfvoering                4.851.678      5.297.250         5.125.750
Gewijzigde begroting 2025               Versie 1.0                                   Pagina 15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Programma bedrijfsvoering                                                                   Baten
Gewijzigde begroting    2025                      Baten
                                                     Werkelijke    Prim. raming   Gewijz. raming
                                                    Baten 2024     Baten 2025      Baten 2025
Programma bedrijfvoering
ISD Kompas              Totaal:                       -4.851.678      -5.297.250        -5.125.750
Bijdrage gemeente Beekdaelen                            -3.134.870     -3.458.135        -3.325.448
Bijdrage gemeente Simpelveld                              -788.249       -951.243          -825.466
Bijdrage gemeente Voerendaal                              -928.559       -887.872          -974.836
Overige dekking                                                  0              0                 0
Totaal: baten programma bedrijfvoering                -4.851.678      -5.297.250        -5.125.750
Gewijzigde begroting 2025              Versie 1.0                                     Pagina 16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre> 3. Vaststelling
Aldus vastgesteld door het Dagelijks Bestuur van Kompas op 26 maart 2025
HET DAGELIJKS BESTUUR VAN KOMPAS,
de voorzitter,                                                       de secretaris,
M.J.J.M. Gulpen                                                      Mr. C.A.J.M. Baburek
Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van het algemeen bestuur van Kompas van 30 juni 2025
HET ALGEMEEN BESTUUR VAN KOMPAS,
de voorzitter,                                                       de secretaris,
M.J.J.M. Gulpen                                                      Mr. C.A.J.M. Baburek
Gewijzigde begroting 2025                          Versie 1.0                                   Pagina 17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre> 4. Overzicht van gebruikte afkortingen
 BADO                   Besluit Accountantscontrole Decentrale Overheden
 Bbz                    Besluit bijstandsverlening zelfstandigen
 BBV                    Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten
 BCF                    BTW Compensatiefonds
 CR                     Cliëntenraad
 DPS                    Diagnose, plannen en sturen. De DPS-matrix is een methode om het risico op
                        fraude eenvoudig in te schatten.
 DVO                    Dienstverleningsovereenkomst
 EMU-saldo              Het financieringssaldo minus deelname aan bedrijven en inkomsten uit
                        kredietverstrekking, uitgedrukt in geld, van een overheid die lid is van de EMU
                        (Economische en Monetaire Unie).
 ESF                    Europees Sociaal Fonds
 GBA                    Gemeentelijke basisadministratie persoonsgegevens
 GO                     Georganiseerd Overleg
 GR                     Gemeenschappelijke regeling
 GWS /                  Computerapplicatie van Centric waarin cliëntgegevens worden vastgelegd en de
 GWS4all/Suites         uitkeringen worden berekend en uitbetaald.
 SSD
 HRM                    Human resource management
 HR21                   Functiewaarderingssysteem dat reeds door vele gemeentelijke organisaties wordt
                        gebruikt om eenduidigheid te brengen in de wijze van functiebeschrijving en -
                        waardering
 IB                     Inlichtingenbureau
 IKB                    Individueel keuzebudget
 IOAW                   Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werknemers
 IOAZ                   Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen
                        zelfstandigen
 KIC                    Kwaliteit In Control: intern controlesysteem
 LKS                    Loonkostensubsidie
 M&O                    Misbruik & Oneigenlijk gebruik
 MTO                    Medewerkerstevredenheidsonderzoek
 No-riskpolis           Verzekering waarmee ondernemers die werk bieden aan mensen met een
                        beperking kunnen worden gecompenseerd voor loonkosten bij uitval door ziekte.
 PW                     Wet waarin per 1 januari 2015 de Wet werk en bijstand, de Wet sociale
                        werkvoorziening en de Wajong zijn samengevoegd. De uitvoering ligt bij de
                        gemeenten.
 P&O/HRM                Personeel & Organisatie
 PSB                    Persoonsgebonden stimuleringsbudget
 RDW                    Rijksdienst voor het Wegverkeer
 SAL Verzuim            Arbodienst
 SiSa                   Single information, Single audit: gemeenten en provincies moeten elk jaar aan de
                        rijksoverheid melden of en hoe ze het geld van de specifieke uitkeringen hebben
                        besteed. Dit doen ze via de methodiek SiSa.
 Sociaal domein         De sociale taak die het rijk per 1 januari 2015 heeft overgedragen aan de
                        gemeenten.
 Suite4WIZ              Computerapplicatie van Centric waarin cliëntgegevens worden vastgelegd.
 Suwinet                Een applicatie die overheidsorganisaties de mogelijkheid biedt om
                        persoonsgegevens van burgers, die bij verschillende partijen of basisregistraties
                        zijn opgeslagen, te raadplegen in één webtoepassing.
 SW                     Sociale Werkvoorziening
 SZW                    Sociale Zaken en Werkgelegenheid
 TMM                    Tegemoetkoming medische meerkosten
 UWV                    Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen
 VNG                    Vereniging van Nederlandse Gemeenten
 VONSS                  Voerendaal Onderbanken Nuth Simpelveld Schinnen
Gewijzigde begroting 2025                              Versie 1.0                                       Pagina 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre> VSO                    Voortgezet speciaal onderwijs
 VSV                    Bureau Vroegtijdig Schoolverlaters
 WML                    Wettelijk minimumloon
 Wmo                    Wet maatschappelijke ondersteuning
 WNT                    Wet normering topinkomens
 WOPT                   Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens
 WOZL                   Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid-Limburg
 Wajong                 De Wajong-uitkering is er voor mensen die op jonge leeftijd een langdurige
                        ziekte of handicap hebben gekregen. Zij die structureel geen arbeidsvermogen
                        hebben ontvangen de Wajong-uitkering van de gemeenten. Jonggehandicapten
                        die wel arbeidsvermogen hebben, komen sinds 1 januari 2015 naar de
                        gemeenten.
 WSP Parkstad           Werkgeversservicepunt Parkstad Limburg
 WSW                    De Wet sociale werkvoorziening is er voor mensen die een beperking hebben en
                        die door hun beperking niet zelfstandig in een gewoon bedrijf kunnen
                        functioneren. Met de komst van de Participatiewet is nieuwe instroom in de
                        sociale werkvoorziening niet meer mogelijk.
 ZMR                    Project Zichtbaar Maatschappelijk Rendement van de Kompas-gemeenten.
Gewijzigde begroting 2025                            Versie 1.0                                      Pagina 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>