<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>             Jaarstukken 2019




maart 2020
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg




Inhoudsopgave
1    DEEL A – INLEIDING JAARSTUKKEN ................................................................................................. 4
             Voorwoord ............................................................................................................................ 4
             1.1.1       Inleiding ................................................................................................................................. 4
             1.1.2       Het resultaat op hoofdlijnen ................................................................................................. 5
             Bestuur en directie ................................................................................................................ 6
             1.2.1       Rechtspersoonlijkheid en bestuurssamenstelling ................................................................. 6
             1.2.2       Veiligheidsoverleg ................................................................................................................. 6
2    DEEL B – JAARVERSLAG ................................................................................................................... 7
             Programma Crisisbeheersing en rampenbestrijding ............................................................. 7
             2.1.1       Programma-activiteiten ........................................................................................................ 7
             2.1.2       Wat wilden we bereiken?...................................................................................................... 7
             2.1.3       Wat hebben we daarvoor gedaan? ....................................................................................... 8
             2.1.4       Wat heeft het gekost? ........................................................................................................... 9
             Programma Brandweerzorg ................................................................................................ 10
             2.2.1       Programma-activiteiten ...................................................................................................... 10
             2.2.2       Wat wilden we bereiken?.................................................................................................... 10
             2.2.3       Wat hebben we daarvoor gedaan? ..................................................................................... 11
             2.2.4       Wat heeft het gekost? ......................................................................................................... 14
             Programma ondersteuning ................................................................................................. 15
             2.3.1       Programma-activiteiten ...................................................................................................... 15
             2.3.2       Wat wilden we bereiken en wat hebben we daarvoor gedaan? ........................................ 15
             2.3.3       Wat heeft het gekost? ......................................................................................................... 15
             Paragrafen ........................................................................................................................... 16
             2.4.1       Weerstandsvermogen en risicobeheersing......................................................................... 16
             2.4.2       Onderhoud kapitaalgoederen ............................................................................................. 20
             2.4.3       Financiering ......................................................................................................................... 20
             2.4.4       Bedrijfsvoering .................................................................................................................... 21
             2.4.5       Verbonden partijen ............................................................................................................. 23
3    DEEL C – JAARREKENING ............................................................................................................... 25
             Overzicht van baten en lasten ............................................................................................. 25
             Toelichting op het overzicht van baten en lasten ............................................................... 26
             3.2.1       Samenvattend overzicht - analyse ...................................................................................... 26
             3.2.2       Aanwending van het bedrag voor onvoorzien .................................................................... 26
             3.2.3       Overzicht van incidentele baten en lasten .......................................................................... 27
             3.2.4       Overzicht van baten en laten per taakveld ......................................................................... 28
             3.2.5       Overzicht van structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves ........................... 28
             3.2.6       Wet normering bezoldiging topfunctionarissen ................................................................. 28
             3.2.7       Gebeurtenissen na balansdatum ........................................................................................ 30
             Balans (voor resultaatbestemming) .................................................................................... 31
             Toelichting op de balans...................................................................................................... 33
             3.4.1       Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ........................................................... 33
             3.4.2       Vaste activa ......................................................................................................................... 35
             3.4.3       Vlottende activa .................................................................................................................. 36
             3.4.4       Vaste passiva ....................................................................................................................... 37
             3.4.5       Vlottende passiva ................................................................................................................ 40
             3.4.6       Niet uit de balans blijkende verplichtingen ......................................................................... 40

                                                                                                                                                                   2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



4    SiSa-verantwoording ..................................................................................................................... 41
5    Overzicht schatkistbankieren ........................................................................................................ 42




                                                                                                                                               3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



1 DEEL A – INLEIDING JAARSTUKKEN
       Voorwoord
1.1.1 Inleiding
Terugblikkend op 2019 kunnen we stellen dat sprake was van een bewogen jaar voor Veiligheidsregio
Zuid-Limburg. Het intensieve bestuurlijk traject dat in het najaar van 2018 begon, werd medio
afgelopen kalenderjaar afgerond met een begrotingsuitbreiding ten behoeve van het creëren van een
solide basis voor de brandweerzorg in Zuid-Limburg. Wetende dat de financiële positie van een aantal
gemeenten niet rooskleurig is, realiseren wij ons dat wij een stevig beroep hebben gedaan op ons
bestuur en de gemeenteraden. Wij zijn er erkentelijk voor dat zij de noodzaak en urgentie erkenden.
Zonder deze extra middelen zouden wij niet in staat zijn om uit de kwetsbare positie te geraken waarin
de brandweerzorg zich bevond na de diverse bezuinigingen enerzijds en de toenemende (wettelijk
opgelegde) taken en eisen anderzijds.

Intussen heeft bijvoorbeeld Crisisbeheersing & Rampenbestrijding een volwaardige positie ingenomen
naast de pijler Brandweerzorg en is conform de bestuurlijke opdracht uitgegroeid tot een
organisatieonderdeel met zo’n 25 functionarissen. Daarnaast hebben wij in 2019 onze eigen
organisatie tegen het licht gehouden. Sinds de regionalisering is immers een hoop veranderd. Om de
organisatie toekomstbestendig te maken was de inzet van een reorganisatie noodzakelijk. De aandacht
is daarbij vooral uitgegaan naar het oplossen van interne kwetsbaarheden, het tot stand brengen van
betere verbindingen tussen de beide pijlers en het herinrichten van de ondersteunende diensten.

Voorts was er eind 2019 sprake van een wisseling van de wacht. Een aantal vertrouwde gezichten,
‘mannen van het eerste uur’, zijn met pensioen gegaan of binnen de organisatie naar een andere
functie overgestapt. Zo deed zich een wisseling van de wacht voor bij de commandant brandweer:
Gerard van Klaveren heeft het stokje overgegeven aan Léon Houben.

In het voorjaar vond de visitatie plaats van VRZL. In de aanloop naar de daadwerkelijke visitatie is een
organisatieomschrijving opgesteld, bestaande uit een kenschets en een zelfevaluatie. Vele collega’s en
onze voorzitter en plaatsvervangend voorzitter hebben hier een bijdrage aan geleverd. Dat gebeurde
op een wijze waarbij eenieder de ruimte gegund werd om zijn of haar mening te ventileren. Dit heeft
ons waardevolle inzichten opgeleverd. De visitatiecommissie heeft in haar rapport gewag gemaakt van
een aantal herkenbare zaken en suggesties ter verbetering gedaan. Deze nemen wij vanzelfsprekend
ter harte.

Op basis van het aantal GRIP-opschalingen in 2019 (32 in VRZL tegenover een landelijk gemiddelde van
14) kan gesteld worden dat we om dynamiek niet verlegen zitten binnen VRZL. Deze opschalingen
worden sinds 2019 allen geëvalueerd, en de leerrapportages die hieruit voortkomen worden
vervolgens gedeeld met de betrokken crisisfunctionarissen, en uiteindelijk vervat in actieplannen t.b.v.
de uitvoering van de verbeterpunten. Het meest in het oog springende incident deed zich hartje zomer
voor toen op 3 augustus op Chemelot een lekkage plaatsvond waarbij salpeterzuur vrijkwam welke
resulteerde in een wolk stikstofoxide. De informatievoorziening die vervolgens op gang kwam richting
burgers verliep traag. Hier hebben we lering uit getrokken. Waar mogelijk trekken we samen met
Chemelot, de betrokken gemeenten en de omwonenden op om zaken te verbeteren.

De uitbraak van Covid-19 (Corona) eind februari 2020 heeft een enorme impact op ons allemaal. De
wereldwijde pandemie leidt tot ongekende omstandigheden. Voor de aanpak van Covid-19 kijken wij
wat we, aanvullend op de landelijke maatregelen van het Rijk, kunnen doen. Dit raakt het
beleidsterrein van onze organisatie. We streven naar een zo adequaat mogelijke uitvoering van de
landelijke en lokale maatregelen en naar zoveel mogelijk continuïteit van de reguliere werkzaamheden

                                                                                                      4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



en van noodzakelijke (digitale) besluitvorming. Wij hebben daarvoor de nodige interne maatregelen
genomen. Voor de impact van deze crisis wordt verwezen naar de risicoparagraaf 2.4.1

1.1.2 Het resultaat op hoofdlijnen
Het jaar 2019 is afgesloten met een negatief resultaat van € 363.000. Dit negatieve resultaat valt uiteen
in de volgende deelresultaten:

        Resultaat programma Crisisbeheersing en Rampenbestrijding (exclusief GHOR) € 174.000
         negatief;
        Resultaat GHOR € 37.000 negatief;
        Resultaat programma Brandweerzorg € 152.000 negatief (inclusief ondersteuning en mutaties
         reserves).

Het negatieve resultaat op het programma Crisisbeheersing en Rampenbestrijding wordt met name
veroorzaakt door meer inhuur derden (€ 65.000) mede als gevolg van (langdurige) ziekte en hogere
opleidingskosten en trainingen (€ 109.000). Voorgesteld wordt om het negatieve resultaat ten laste
van de algemene reserve te brengen.

Het negatieve resultaat van de GHOR ( € 37.000) wordt met name veroorzaakt door een optelsom van
een aantal incidentele verschillen. Voor een nadere toelichting op de GHOR is een aparte jaarrekening
van de GHOR beschikbaar bij de VRZL. Voorstel is om dit resultaat ten laste van de algemene reserve
GHOR te brengen.

Voor het programma Brandweerzorg is het van belang te beseffen dat de jaren 2018 en 2019
overgangsjaren zijn. Zowel voor 2018 als voor 2019 is de begroting incidenteel sluitend gemaakt door
een onttrekking aan de reserves. In 2019 zijn reeds op basis van de kwetsbare situatie noodzakelijke
kosten gemaakt waarvoor pas met ingang van het boekjaar 2020 middelen worden ontvangen. Het
totale negatieve resultaat van het programma Brandweerzorg bedraagt € 152.000. Voorgesteld wordt
om dit negatieve resultaat ten laste van de algemene reserve te brengen .




                                                                                                       5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



       Bestuur en directie
1.2.1 Rechtspersoonlijkheid en bestuurssamenstelling
De Veiligheidsregio Zuid-Limburg is een gemeenschappelijke regeling waarvan instandhouding
geschiedt door de gemeenten in Zuid-Limburg. Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het
opstellen van de jaarstukken. Het algemeen bestuur is verantwoordelijk voor het vaststellen ervan.

Het dagelijks bestuur is als volgt samengesteld (per 1 januari 2020):

 Naam                                            Gemeente                     Functie
 Mevrouw J.M. Penn-te Strake                     Maastricht                   voorzitter
                                                                              portefeuille Politie
 De heer E. Roemer                               Heerlen                      portefeuille GHOR
 De heer G.J.M. Cox                              Sittard-Geleen               plaatsvervangend voorzitter
                                                                              portefeuille Brandweer
                                                                              portefeuille financiën
 Mevrouw T.P. Dassen-Housen                      Kerkrade                     lid
 De heer R. de Boer                              Simpelveld                   lid


Het algemeen bestuur is als volgt samengesteld (per 31 december 2019):
 Naam                                            Gemeente                     Functie
 Mevrouw C. van Basten-Boddin                    Beek                         Lid
 De heer E. Geurts                               Beekdaelen                   Lid
 De heer G.B.M. Leers                            Brunssum                     Lid
 De heer D.A.M. Akkermans                        Eijsden-Margraten            Lid
 Mevrouw N.H.C. Ramaekers-Lutjens                Gulpen-Wittem                Lid
 De heer E. Roemer                               Heerlen                      Lid
 Mevrouw T.P. Dassen-Housen                      Kerkrade                     Lid
 De heer R.J.H. Vlecken                          Landgraaf                    Lid
 Mevrouw J.M. Penn-te Strake                     Maastricht                   Voorzitter
 Mevrouw M.A.H. Clermonts-Aretz                  Meerssen                     Lid
 De heer R. de Boer                              Simpelveld                   Lid
 De heer G.J.M. Cox                              Sittard-Geleen               Lid
 Mevrouw M.F.M. Leurs-Mordang                    Stein                        Lid
 De heer H. Leunessen                            Vaals                        Lid
 De heer J.J. Schrijen                           Valkenburg a/d Geul          Lid
 De heer W. Houben                               Voerendaal                   Lid

1.2.2 Veiligheidsoverleg
Het veiligheidsoverleg (voorheen veiligheidsdirectie) is per 31 december 2019 als volgt samengesteld.

 Naam                                            Organisatie                  Functie
 De heer F.C.W. Klaassen                         Veiligheidsregio Zuid-       Directeur Veiligheidsregio -
                                                 Limburg                      voorzitter

 De heer A.M.P.M. Bovens                         GGD Zuid Limburg             Directeur GGD Zuid Limburg
                                                                              Directeur Publieke Gezondheid
 De heer G. van Klaveren                         Veiligheidsregio Zuid-       Directielid - Commandant
                                                 Limburg                      Brandweer
 De heer G. Kusters                              Bevolkingszorg (gemeenten)   Coördinerend
                                                                              Gemeentesecretaris
 De heer R. Segers                               Vertegenwoordiger politie,   Sectorhoofd CCB
                                                 eenheid Limburg



                                                                                                              6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg




2 DEEL B – JAARVERSLAG
       Programma Crisisbeheersing en rampenbestrijding
2.1.1 Programma-activiteiten
Crisisbeheersing en rampenbestrijding heeft betrekking op het voorkomen, beperken en managen van
incidenten voor de openbare orde en openbare veiligheid. Het gaat om de beheersing van risico’s en
de gezamenlijke voorbereiding op mogelijke incidenten. Ook de multidisciplinaire voorbereiding van
de coördinatie als incidenten zich voordoen valt onder dit programma. Hierbij wordt het begrip
‘incident’ breed opgevat. Het gaat niet alleen om het incident zelf, maar ook om de dreiging ervan of
de aankondiging van een gebeurtenis. Het kan ook gaan om incidenten of verstoringen die op zichzelf
geen ramp of crisis zijn, maar die (mogelijk) de openbare orde en openbare veiligheid bedreigen. Denk
aan thema’s die grote maatschappelijke onrust tot gevolg kunnen hebben.

Het programma bestaat uit de volgende producten met clusters van activiteiten:

     Voorbereiding en coördinatie
     o Bevolkingszorg en evenementen
     o Risicobeheersing multidisciplinair
     o Risico communicatie- ontwikkeling naar risicobewustzijn
     o Crisiscommunicatie
     o Informatiemanagement
     o Operationele voorbereiding
     o Opleiden, trainen en oefenen
     o Beleid en ontwikkelingen
     o Kwaliteitszorg
     Geneeskundige Hulpverlening
     o Risicobeheersing- ontwikkeling naar risicobewustzijn
     o Planvorming en professionaliteit
     o Informatiemanagement
     o Kwaliteitszorg
     o Ketenmanagement

Het programma Crisisbeheersing en Rampenbestrijding geeft sinds 2018 ook invulling aan de taken
en activiteiten van Bevolkingszorg.

2.1.2 Wat wilden we bereiken?
Voorbereiding en Coördinatie

Voorbereiding en coördinatie van crisisbeheersing en rampenbestrijding bevat onder andere de
coördinatie, afstemming, facilitering, regievoering, en het stimuleren van multidisciplinaire
samenwerking. We doen dit vanuit een genetwerkte organisatie waarbij we samen met onze partners
invulling geven aan die voorbereiding. Daarbij wordt ook ingezet op participatie van burgers,
ondernemers en instellingen. Een adequate uitvoering van de risicobeheersing, communicatie,
informatiemanagement en een goed kwaliteitszorgsysteem zijn daarvoor noodzakelijk.

De gemeentelijke inzet aan de crisisbeheersing en rampenbestrijding bestaat uit de taken in het kader
van de bevolkingszorg. Deze komen voort uit de Wet veiligheidsregio’s (Wvr) en de ambitie van de
Zuid-Limburgse gemeenten om zowel in voorbereiding als in de uitvoering gezamenlijk op te trekken.
Voor de uitvoering van de warme taken stellen de gemeenten capaciteit in de vorm van medewerkers

                                                                                                   7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



in piketten beschikbaar. Het zijn die medewerkers die in crisissituaties invulling geven aan de functies
in de opgeschaalde structuur.

De Veiligheidsregio is belast met de voorbereidende (‘koude’) taken voor de crisisbeheersing en de
coördinerende (‘warme’) taken bij incidenten, rampen en crises. De prestaties Bevolkingszorg moeten
voldoen aan de wettelijke vereisten en de landelijke- en regionale uitgangspunten zoals die door het
Veiligheidsberaad en het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio zijn vastgelegd.

Geneeskundige Hulpverlening

De Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio (GHOR) is belast met de coördinatie,
aansturing en regie van de geneeskundige hulpverlening bij grote ongevallen en met de advisering
daarover aan overheden en organisaties op dit gebied. De GHOR beweegt zich op het snijvlak van drie
beleidsdomeinen: openbaar bestuur, veiligheid en gezondheidszorg. De GHOR focust op het realiseren
van een naadloze opschaling van dagelijkse naar grootschalige medische hulpverlening onder regie
van het openbaar bestuur. Daarnaast bevordert de GHOR dat de betrokken organisaties als een
samenhangende zorgketen kunnen optreden, zodat slachtoffers de best mogelijke zorg krijgen. Dit
met als doel slachtoffers zo goed mogelijk te helpen en (blijvende) gezondheidsschade ter vermijden,
dan wel te minimaliseren.

2.1.3 Wat hebben we daarvoor gedaan?
Crisisbeheersing en Rampenbestrijding krijgt steeds verder vorm. 2019 was het eerste jaar waarin
het programma volledig bemenst gedraaid heeft. Belangrijk in de werking is onder meer de
intensivering van de samenwerking met Veiligheidsregio Limburg-Noord (VRLN). Het startpunt van
onze (opgeschaalde) activiteiten is in veel gevallen de gezamenlijke meldkamer Limburg en dat
onderstreept de behoefte aan uniformiteit en afstemming.

Voorbereiding en coördinatie

In 2019 is samen met VRLN een provinciaal risicoprofiel opgesteld en bestuurlijk vastgesteld. Dat is
uniek in Nederland omdat wij de eerste regio’s zijn die dit samen opgesteld hebben.

Het nieuwe meerjarenbeleidsplan is gereed en zal in de eerste bestuurscyclus van 2020 worden
vastgesteld.

In het kader van intensievere samenwerking op communicatie met gemeente Sittard-Geleen,
Chemelot en VRZL zijn intensieve trajecten opgestart. Voorbeelden zijn belevingsthermometer,
inwonersbijeenkomsten en dergelijke. Eerste campagne (rondom wateroverlast) is voorbereid en
samen met het Waterschap in de markt gezet.

De implementatie van de “Handreiking aanpak evenementen Veiligheidsregio Zuid-Limburg” wordt
conform bestuurlijke opdracht in gezamenlijkheid met VRLN ingevuld. Dit heeft onder meer geleid tot
het inrichten van een Limburgs Evenementen Orgaan waardoor de adviserende rol bij evenementen
beter afgestemd wordt op Limburgse schaal. Aan gemeenten worden integrale adviezen verstrekt bij
risicovolle evenementen in relatie tot de crisisbeheersing en rampenbestrijding en in de verdere
doorontwikkeling in gezamenlijkheid met Limburg Noord opgepakt.

Multidisciplinaire Informatiekaarten (MIK) en Rampenbestrijdingsplannen (RBP) zijn conform afspraak
opgesteld en geactualiseerd.

De vakbekwaamheid van de functionarissen in de multidisciplinaire crisisorganisatie middelen
opleiden, oefenen en trainen is in samenwerking met VRLN verder doorontwikkeld en activiteiten zijn
gedeeld en samen voorbereid.

                                                                                                      8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



Het Veiligheidsinformatiecentrum (VIC) is verder vormgegeven in samenwerking met VRLN en andere
veiligheidsregio’s in Zuid-Nederland. Ook de innigere samenwerking met politie en ambulancedienst
maakt dat netcentrisch werken en VIC gemeengoed worden. Onze provincie heeft ter ondersteuning
en stimulering van de werking van het VIC een subsidie beschikbaar gesteld.

Het multidisciplinair evaluatiesysteem is geïmplementeerd en geborgd binnen het kwaliteits-
zorgsysteem. In 2019 hebben 32 GRIP-opschalingen plaatsgevonden, zijn 26 leerrapportages opgesteld
en gedeeld en daarmee samenhangende actiepunten opgepakt.

Geneeskundige hulpverlening

Door het in kaart brengen van risico’s krijgen bestuurders en beleidsmakers inzicht in de regio
specifieke veiligheidsrisico’s, alsmede in de wijze waarop deze zich ten opzichte van elkaar
verhouden als het gaat om impact en waarschijnlijkheid. Wanneer dit inzichtelijk is wordt dit vertaald
naar het beleid voor de voorbereiding op een ramp of crisis. Waar mogelijk wordt zelfredding en
hulpverlening geoptimaliseerd.

De GHOR heeft afgelopen jaar op een aantal thema’s gevraagd en ongevraagd geadviseerd.
Afhankelijk van het thema is de rol van regisserend of adviserend.

Voor een nadere toelichting op de specifieke activiteiten van de GHOR verwijzen naar de aparte
jaarstukken van de GHOR die via de Veiligheidsregio beschikbaar zijn.

2.1.4 Wat heeft het gekost?
Voor een inzicht in de kosten verwijzen we naar Hoofdstuk 3 (Deel C jaarrekening 2019) van deze
jaarstukken. Hier is een uitgebreide weergave van de financiële gegevens 20191 opgenomen.




1
  2019 is een overgangsjaar. Vanaf 2020 is samen met de gemeenten gestart met een doorontwikkeling van de begroting. Hetgeen moet leiden tot meer
inzicht in de cijfers.



                                                                                                                                                    9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



       Programma Brandweerzorg
2.2.1 Programma-activiteiten
We verhogen de veiligheid in Zuid-Limburg door ons inzicht in risico’s verder te verbeteren, door
voorlichting en communicatie en door snelle en ter zake doende interventies daar waar het toch mis
is gegaan. Daarvoor moeten we onze regio en de belangrijke partners daarin goed kennen, willen we
risico’s snel kunnen signaleren en daarover gezaghebbend adviseren en willen we adequaat optreden.
Onze sterke verbondenheid met de maatschappij maakt dat we de samenwerking actief op kunnen en
moeten zoeken.

De belangrijkste taken zijn:

     Ontwikkeling & Expertise
     o Risicomanagement
           Beleid en beheer risicobeheersing
           Wettelijke taken op het gebied van BRZO
           Advisering (bouwplannen en evenementen)
           Brandveilig leven
           Bluswaterbeleid deel brandweer
     o Vakbekwaamheid
     o Kaderstelling
     o Meldkamer
     Basiszorg
     o Operationele activiteiten kazernes

Deze taken worden vanzelfsprekend uitgevoerd binnen de geldende de wet- en regelgeving. Daarnaast
zijn bestuurlijk de volgende beleidskaders afgesproken:

     Gemeenschappelijke regeling VRZL
     Organisatieverordening
     Verordening financieel beheer
     Treasurystatuut
     Beleidsplan Veiligheidsregio (inclusief risicoprofiel)
     Crisisplan
     Diverse rampbestrijdingsplannen voor specifieke categorieën

In de begroting 2019 zijn voor het jaar 2019 de bijbehorende actiepunten benoemd.

2.2.2 Wat wilden we bereiken?
Ontwikkeling & expertise

We willen de risico’s op branden en incidenten (van klein tot grote ramp/crisis) in de regio verkleinen
mede door kennis te delen en het lerend vermogen van onze organisatie te vergroten.

Basiszorg

We bestrijden brand- en andere incidenten, dragen zorg voor de redding van mens en dier en we
verkleinen de fysieke, sociale, economische en ecologische gevolgen van brand en andere ongevallen.




                                                                                                    10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



2.2.3 Wat hebben we daarvoor gedaan?
In 2019 zijn voor het overkoepelende beleid een aantal grote ontwikkelingen in gang gezet c.q.
afgerond. Voor het programma Brandweer was de regionale afronding van de bestuurlijke discussie
over de basis brandweerzorg van belang. De strategische heroriëntatie brandweerzorg en de ombouw
naar de nieuwe organisatie-inrichting komen tot uiting in de begroting 2021. Voorliggende
jaarrekening volgt vanzelfsprekend nog de indeling van de begroting 2019.

Het programma brandweerzorg kon in 2019 niet optimaal inzet plegen op de diverse onderdelen. Dit
had met name te maken met het feit dat het budget hiervoor pas in 2020 beschikbaar is.

Afgelopen jaar stond regionaal in het teken van het uitlijnen van de organisatie-inrichting. Op
inhoudelijk vlak is, op de meest dringende dossiers, actie ondernomen. Zo zijn er een aantal
ontwikkelingen binnen vakbekwaamheid opgepakt en zijn de ideeën voor hybride werken in een
projectmatige aanpak gegoten. Het primaire brandweerproces is een blijvend aandachtspunt. Het blijft
een uitdaging om de paraatheid middels de roosters op orde te houden binnen de budgettaire kaders.
Er blijft overwerk noodzakelijk. De krapte in budget is ook duidelijk zichtbaar bij (operationeel)
informatiemanagement. Afgelopen jaar is niet verder geïnvesteerd, waardoor de druk op het dossier
verder is toegenomen. Landelijk speelde met name ontwikkelingen ten aanzien van vrijwilligheid (zie
Kaderstelling).

1.   Ontwikkeling en Expertise

De nadruk komt steeds meer te liggen op het voorkomen en beheersbaar maken van incidenten. Dat
vergt niet alleen het toepassen van regels, maar ook het scherp in beeld brengen en afwegen van
risico’s, zoeken naar maatregelen die de veiligheid bevorderen, motiveren van anderen die het verschil
kunnen maken en het beïnvloeden van risicovol gedrag.

Om goed te kunnen adviseren is een herkenbare positie nodig in het complexe maatschappelijke
netwerk (omgevingswet) en moeten we beschikken over kennis van risico’s, incidenten en de
bestrijding daarvan (risicoprofiel). Onderstaand worden de belangrijkste zaken van 2019 weergegeven.

Uitvoering geven aan de implementatie van de Omgevingswet

Het gaat om de transitie van regelgerichte naar risicogerichte benadering van veiligheidsvraagstukken
ten behoeve van effectievere advisering. Hiertoe gedragsverandering eigen personeel in gang zetten
en implementatie van digitale systemen organiseren. Tevens een traject in gang zetten om in
samenwerking en interactie met de deelnemende gemeenten te blijven. Het doel hiervan is dat het
bestuur in staat is om gebied, risico’s en maatregelen voortdurend met elkaar in samenhang te
beoordelen.

In 2019 is met behulp van subsidie ingezet op kennisopbouw en competentieontwikkeling.
Speerpunten waren de transitie van regelgericht naar risicogericht werken en partnerschap. Het traject
is afgerond, de transitie van gedrag vraagt structurele aandacht.

In 2019 is een begin gemaakt met het in beeld brengen van de interne processen en systemen.
Besloten is tot het aanschaffen van het door de provincie aanbestede VTH-systeem. Naast de RUD,
Provincie en VRZL doen 6 van de 16 gemeenten reeds mee. Met het participeren in deze ontwikkeling,
kunnen werkprocessen over en weer worden geharmoniseerd. Daarnaast zoekt de VRZL aansluiting
bij de gemeenten voor het opstellen van een omgevingsvisie en omgevingsplannen a.d.h.v. een
stappenplan.




                                                                                                   11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



Actualiseren en operationaliseren (doorlopend) van inzicht in risico’s.

Het risicoprofiel brandweer is een risico-inventarisatie en –analyse t.a.v. de taakvelden brandweer op
de schaal van Zuid-Limburg. Het is daarmee een verdieping van het regionale risicoprofiel zoals dat
onderdeel uitmaakt van het regionale beleidsplan Veiligheidsregio. Het levert inzicht in waar de
brandweerrisico’s in Zuid-Limburg zich bevinden op basis waarvan organisatorisch en operationele
beslissingen kunnen worden genomen. In 2018 is een project in gang gezet in 3 fasen, waarvan de
eerste fase (ambitie formuleren, format uitwerken en eerste kaders analyseren) is afgerond. De
tweede fase loopt en behelst de uitwerking naar de 4 kerntaken van de brandweer, zijnde
brandbestrijding, hulpverlening, incidentbestrijding gevaarlijke stoffen en waterongevallen. In de
derde en afsluitende fase moet toegewerkt gaan worden naar het doorlopend/dynamisch actualiseren
van risico’s. Om dit te kunnen realiseren zal de in 2020 beschikbare gestelde capaciteit van
informatiemanagement worden ingezet.

Kaderstelling

Kaderstelling heeft als beleidsafdeling de taak het conceptuele kader, ook wel de repressieve
doctrine genoemd, te bewaken. Belangrijk instrument daarbij is het dekkingsplan. Oorspronkelijk was
het idee om het dekkingsplan in 2019 te vernieuwen. Afgelopen jaar is echter op landelijk niveau een
nieuwe systematiek ‘gebiedsgerichte opkomsttijden’ ontwikkeld. Deze systematiek biedt ruime
mogelijkheden om volgend begrotingsjaar het gesprek met de gemeente en bestuur aan te gaan. Na
de ontwikkeling van de landelijke handleiding en de uitwerkingen van een pilot wordt volgend
begrotingsjaar een dekkingsplan nieuwe stijl uitgewerkt.

Gedurende 2019 is het project nieuwe Kazerne Volgorde Tabellen intensief is voorbereid. Doel van het
project is om de brandweerzorg in Zuid-Limburg te actualiseren en te optimaliseren naar de stand van
nu. Hiertoe werd de brandweerregio verdeeld in vakken, waarbij per geografisch gebied de optimale
uitrukvolgorde in geval van incidenten wordt bepaald. Er werd niet alleen gekeken naar de basis
brandweerzorg, maar ook naar specialismen en operationele functies.

Kaderstelling is verder verantwoordelijk voor een aantal doorlopende processen, zoals de
investeringen in repressief materieel, het bewaken van de kwaliteit van de service centra, het beheren
van het kledingreglement, arbozorg, navigatie en het ontwikkelen van kennisregie t.b.v. de lerende
organisatie. Ten aanzien van deze onderdelen waren in 2019 geen specifieke aandachtspunten.

Verder zijn dit jaar een aantal nieuwe ontwikkelingen opgepakt zoals het werken met drones en de
invloed van de energietransitie op het basis brandweerproces.

De repressieve doctrine in onze regio is gebaseerd op een mix van vrijwilligheid en beroepsbrandweer.
In 2019 hebben verschillende ontwikkelingen gespeeld die van invloed zijn op de vrijwilligheid. In het
huidige brandweerstelsel hebben alle brandweermensen in principe dezelfde taken en
opleidingsvereisten. Door Europese en internationale regelgeving en jurisprudentie blijkt dat de
huidige situatie niet ongewijzigd in stand kan blijven. Zowel bestuur als management is het er over
eens dat vrijwilligheid een belangrijk aspect blijft van de Nederlandse samenleving in zijn
algemeenheid en voor de brandweer in het bijzonder. Doel is dan ook een oplossing te vinden binnen
de juridische kaders met behoud van vrijwilligheid.

Om de situatie op te lossen is een landelijke denktank ingericht, die als opdracht had een denkrichting
uit te werken. Ondertussen is deze opgeleverd. Hoofdlijn van de denkrichting is een werkbaar en
fundamenteel onderscheid te maken tussen vrijwilligers en beroepsmedewerkers. Hiertoe is in de
uitwerking een differentiatie van verplichte beschikbaarheid, werkinhoud en volume en opleiding
uitgewerkt. Om te komen tot een afgewogen en zorgvuldig besluit is in een gezamenlijk overleg tussen

                                                                                                    12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



het Veiligheidsberaad en de minister van JenV besloten om de gevolgen van de denkrichting inzichtelijk
te maken voor alle veiligheidsregio’s en daartoe gesprekken aan te gaan met alle partners én de
vrijwilligers zelf. Dit proces is momenteel in gang gezet en wordt in 2020 vervolgd.

Hierbij worden zowel beroeps- als vrijwillige medewerkers geraadpleegd. Uiteindelijk worden deze
uitkomsten landelijk aangeboden, zodat een landelijk voorstel kan worden uitgewerkt dat aan de
Europese wet- en regelgeving voldoet. Daarna weten we pas wat de oplossingsrichting gaat worden.
Vervolgens zal een implementatietraject moeten worden uitgewerkt dat de nodige zorgvuldigheid en
tijd zal vragen. Nadat de consequenties in beeld zijn, worden deze vanzelfsprekend zowel op regionaal
als landelijk niveau gedeeld.

Het management van de Veiligheidsregio heeft een toekomstige brandweer voor ogen waarbij zowel
beroeps- als vrijwillige brandweermensen samen de brandweerzorg blijven verzorgen. Uitgaande van
de denkrichting zullen er waarschijnlijk wijzigingen komen in taakuitvoering op basis van
taakdifferentiatie. De financiële en inhoudelijke gevolgen zijn nog niet duidelijk. Een exacte hoogte van
financiële consequenties kan derhalve nu nog niet inzichtelijk gemaakt worden, maar daar zal zeker
sprake van zijn.

Vakbekwaamheid

Het organiseren van vakbekwaamheid vraagt een breed scala aan werkzaamheden binnen de
domeinen opleiden, oefenen en bijscholen. Er wordt een actieve bijdrage verwacht aan het concept
lerende organisatie en het behouden van een gerenommeerd opleidingscentrum d.m.v. certificering,
het werken met kerninstructeurs, het door ontwikkelen van de elektronische en virtuele leeromgeving
en het toewerken naar een vakbekwaamheidspaspoort. Ten aanzien van het onderwerp in de breedte
kan worden vastgesteld dat mede door het tekort aan middelen extra druk en kwetsbaarheid is
ontstaan. In 2019 is besloten voor een financiële injectie. Het jaar 2019 is gebruikt om te werken aan
de gewenste planvorming en inrichtingsvraagstukken zodat in 2020 een start qua uitvoering kan
worden gemaakt. Eén van de plannen betreft het revitaliseren van het stookhuis en de
oefencontainers.

Meldkamer

De implementatie van een nieuwe manier van roosteren heeft in 2019 veel aandacht gevraagd. Dit is
het laatste onderdeel van het project doorontwikkeling meldkamer dat we samen met VRLN uitvoeren.
Per 1 januari 2020 zijn het beheer van de meldkamer en de daarbij behorende financiën overgedragen
aan het Landelijke Meldkamer Samenwerking (LMS). De daarvoor noodzakelijke governance is
ingericht. Aandachtspunt voor het aankomende jaar zijn de zorgen, aangedragen door de inspectie, op
het gebied van de continuïteit rondom de meldkamer. Hierbij gaat het om de bereikbaarheid van 112,
de beveiliging van de meldkamerlocatie en betrouwbaarheid/beveiliging van de ICT-voorzieningen.




                                                                                                      13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



2.     Basiszorg

Met betrekking tot de repressieve organisatie en de paraatheid zijn de volgende uitgangspunten
geformuleerd:

-     Opkomsttijden conform afgesproken norm;
-     Iedere kazerne beschikt over basis- en oefenprogramma voor specialistische taken;
-     Opkomsttijden alle piketten conform norm;
-     Vakbekwaamheid: ontwikkeling naar eindbeeld dat gehele repressieve dienst in 2023 is geschoold
      in actuele les- en leerstof van Brandweer Nederland;
-     Programma Brandveilig Leven is ontwikkeld;
-     Planvorming: 75% actueel;
-     Uitgewerkte beleidsmix per gemeente (risicobeheersing);
-     Plan van aanpak schoner werken conform planning uitgevoerd;
-     2e loopbaanbeleid is ontwikkeld;
-     Uitvoeren internationale convenanten (n.a.v. programma EMRIC).


In 2019 is de organisatie er in geslaagd om in algemene zin de operationele prestaties op het terrein
van brandweerzorg te blijven leveren, ondanks dat veel aandacht geschonken moest worden aan de
doorontwikkeling van de organisatie.

De roosters voor de repressieve dienst zijn in 2019 binnen de vastgestelde kaders ingevuld. De multi
functionele pool (de MFP) heeft zijn eerste volledige jaar gefunctioneerd. In afstemming met de
ondernemingsraad wordt de invulling van de dienstroosters regelmatig gemonitord en geëvalueerd.
In 2019 is gewerkt aan een implementatieplan om een transitie te maken in de opzet van het
zogenaamde hybride stelsel (het systeem waarbij vrijwilligers meedraaien in een beroepsbezetting).
Het piket van de ROVD/IM is een punt van aandacht t.a.v. bezetting. Dit zal in 2020 verder worden
opgepakt.

De geoefendheid en daarmee de vakbekwaamheid staan onder druk. Hierdoor is ervoor gekozen om
reeds in 2019 (vooruitlopend op de extra middelen in 2020) reeds een aantal zaken in gang te zetten
( zie onderdeel vakbekwaamheid).

Brandveilig Leven loopt naar tevredenheid. Het aantal niet repressieve vrijwilligers neemt toe.
Hetgeen als een positieve ontwikkeling wordt ervaren.

De uitvoering van de overige uitgangspunten liggen in lijn met de planning. Hierbij moet wel
opgemerkt worden dat planvorming een lichte achterstand kent als gevolg van een verschuiving naar
activiteiten t.b.v. minder zelfredzame personen.

2.2.4 Wat heeft het gekost?
Voor een inzicht in de kosten verwijzen we naar Hoofdstuk 3 (Deel C jaarrekening 2019) van deze
jaarstukken. Hier is een uitgebreide weergave van de financiële gegevens 20192 opgenomen.




2
  2019 is een overgangsjaar. Vanaf 2020 is samen met de gemeenten gestart met een doorontwikkeling van de begroting. Hetgeen moet leiden tot meer
inzicht in de cijfers.

                                                                                                                                                    14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



         Programma ondersteuning
2.3.1 Programma-activiteiten
Voor het Programma Crisisbeheersing en Rampenbestrijding vallen hier alle ondersteunende taken
onder, waaronder de overhead.

2.3.2 Wat wilden we bereiken en wat hebben we daarvoor gedaan?
We zetten het geheel van financiële en materiële middelen duurzaam efficiënt en effectief in om de
rol en positie van maatschappelijk verbonden partner in het veiligheidsveld te kunnen blijven invullen.
Op relevante terreinen willen we in bredere verband maatschappelijke diensten verlenen.

Voor wat betreft overhead wordt de definitie gevolgd zoals die door de wetgever wordt gegeven;
daarbij sluiten we aan bij de landelijke handreiking zoals deze is opgesteld voor veiligheidsregio’s en
GGD ’en.

2.3.3 Wat heeft het gekost?
Voor een inzicht in de kosten verwijzen we naar Hoofdstuk 3 (Deel C jaarrekening 2019) van deze
jaarstukken. Hier is een uitgebreide weergave van de financiële gegevens 20193 opgenomen.




3 2019 is een overgangsjaar. Vanaf 2020 is samen met de gemeenten gestart met een doorontwikkeling van de begroting. Hetgeen moet leiden tot meer inzicht
in de cijfers.

                                                                                                                                                     15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



          Paragrafen
2.4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
2.4.1.1 Definities
Het weerstandvermogen kan worden omschreven als het vermogen van de Veiligheidsregio om
incidenteel en structureel niet begrote kosten die onverwachts en substantieel zijn, te dekken zonder
verstoring van de continuïteit in de uitvoering van de reguliere taken van de Veiligheidsregio. Het
weerstandvermogen bestaat enerzijds uit de weerstandscapaciteit in beschikbare middelen en
mogelijkheden en anderzijds de risico’s waarvoor geen of onvoldoende voorzieningen zijn getroffen of
verzekeringen voor zijn afgesloten.

Het weerstandvermogen is van belang voor het beoordelen van de financiële positie van de
Veiligheidsregio. In de gemeenschappelijke regeling ligt vast dat de financiële
eindverantwoordelijkheid voor de financiële positie van de Veiligheidsregio door de deelnemende
gemeenten wordt gedragen. Onverlet deze eindverantwoordelijkheid heeft de Veiligheidsregio als
zelfstandig orgaan een eigen verantwoordelijkheid om voldoende weerstandvermogen te vormen. Het
weerstandsvermogen kan als volgt in een formule worden weergegeven.

                                                         Weerstandscapaciteit
                    Weerstandsvermogen              =
                                                               Risico’s


De weerstandscapaciteit bestaat uit het vrij aanwendbare eigen vermogen (algemene reserve) en de
ruimte in de exploitatiebegroting. Voor de geneeskundige hulpverlening (GHOR) is bepaald dat de
algemene reserve maximaal 12% van de begrote gemeentelijke bijdrage mag bedragen. Voor de het
Programma Brandweerzorg (i.c. Brandweer Zuid-Limburg) is de hoogte van het eigen vermogen
bestuurlijk bepaald aan de hand van het rapport Van der Zanden (2014). De algemene reserve is
gemaximaliseerd op € 1,5 miljoen.

2.4.1.2 Risico’s
Voor de diverse producten binnen de Veiligheidsregio zijn de risico’s bepaald.

 Risico                               Impact            Kans      Concern        BRW            C&R
 Vrijwilligheid                           € 1.500.000      90%                  € 1.350.000
 Technologische ontwikkelingen              € 500.000      95%     € 158.333      € 158.333    € 158.333
 Landelijke stelsel discussie               € 750.000      85%                    € 637.500
 Verduurzaming/ milieu                    € 1.000.000      75%     € 500.000      € 250.000
 LMS                                        € 500.000      75%                    € 375.000    € 375.000
 Datalekken/informatie-
                                            € 800.000      50%     € 133.333     € 133.333     € 133.333
 beveiliging
 Krapte arbeidsmarkt                        € 500.000      75%     € 375.000
 Herijking gemeentefonds                  € 1.250.000      75%     € 937.500
 Omgevingswet                               € 250.000      50%     € 125.000
 Maatschappelijke onrust                    € 250.000      50%     € 125.000
 Veiligheidsgaranties                       € 500.000      25%     € 125.000                   € 125.000
 Afhankelijkheid externen bij
                                            € 750.000      95%                                 € 712.500
 Crisis
                                                                  € 2.479.166   € 2.904.166   € 1.504.166

Bovenstaande tabel is uitgebreider dan de afgelopen jaren. In 2019 heeft een uitgebreidere analyse
plaatsgevonden van de risico’s. Onderstaand volgt een toelichting op de diverse posten;



                                                                                                       16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     Vrijwilligheid is een landelijk thema. Dat er iets gaat veranderen is helder de financiële impact is
     echter sterk afhankelijk van de gekozen oplossing en van het feit over er rijksmiddelen voor
     beschikbaar komen. Een en ander betekent dat gemeenten hier een financieel risico lopen.
     Technische ontwikkelingen vormen steeds meer een onderdeel van de organisatie. We lopen
     hierdoor ook meer risico dat deze technologische ontwikkelingen elkaar zo snel opvolgen dat dit
     niet meer te implementeren is en daardoor operationeel risico wordt gelopen.
     Landelijke stelsel discussie. De ministerraad heeft ingestemd met de instelling van de
     Evaluatiecommissie Wet veiligheidsregio’s (Wvr). De evaluatie moet inzicht geven in het
     functioneren van het stelsel zoals beschreven in de Wvr, zowel ten aanzien van de bestuurlijke als
     operationele componenten. Het is de bedoeling dat de evaluatie inzicht biedt in wat goed werkt,
     waar er verbetermogelijkheden zijn, en wat bij knelpunten de oplossingsrichtingen zijn. Wat en
     of er gevolgen hiervan zullen zijn is nog niet bekend.
     Verduurzaming/milieu. Als gevolg van verscherpte regelgeving die ad hoc worden ingevoerd kan
     dit leiden tot meer kosten en tijdelijke buiten werking stelling van materieel.
     LMS. De vorming van de landelijke meldkamer staat nog aan het begin. De LMS heeft ervoor
     gekozen om toto 2023 te werken met een zogenaamde “bouwplaats” constructie. Of hierdoor
     nog gevolgen ontstaan voor de VRZL is onduidelijk maar het kan leiden tot extra kosten c.q.
     kwaliteitsverbetering of -verlies.
     Datalekken en informatiebeveiliging. Een steeds groter risico zijn de cyberaanvallen. Een goed
     voorbeeld hiervan is de recente aanval bij de Universiteit in Maastricht.
     Herijking gemeentefonds. Alhoewel de herijking van het gemeentefonds een jaar is uitgesteld kan
     dit aanzienlijke financiële herverdeeleffecten hebben.
     Omgevingswet. Met de inwerkingtreding van de omgevingswet verandert het stelsel van
     regelgeving voor de fysieke en gezonde leefomgeving. Deze wetgevingsoperatie heeft gevolgen
     voor overheden waaronder de veiligheidsregio's en de brandweer. De exact impact voor de VRZL
     is nog onbekend.
     Maatschappelijke onrust, veiligheidsgaranties en afhankelijkheid van derden bij een crisis. De
     Veiligheidsregio Zuid Limburg heeft in het boekjaar 2020 te kampen met de gevolgen van het
     coronavirus. Op dit moment zijn we volop aan de slag met deze crisis in het kader van COVID-19.
     De coronacrisis heeft directe gevolgen voor onze primaire en ondersteunende processen. De
     Veiligheidsregio Zuid-Limburg heeft hiervoor een continuïteitsteam ingesteld die een
     impactanalyse heeft gedaan op de consequenties voor onze medewerkers en bedrijfsvoering. Dit
     heeft o.a. geresulteerd in werkafspraken waarbij de landelijke maatregelen nauwlettend in acht
     worden genomen. Het continuïteitsteam is verder met name bezig met zaken die direct
     gerelateerd zijn aan onze primaire processen. Veel tijd moet worden gestoken in de
     maatschappelijke onrust naast het “regulier” managen van de crisis. Ook de afhankelijkheid van
     derden is hierbij een continu thema. Uit de impactanalyse blijkt dat de coronacrisis weliswaar een
     serieuze impact heeft op onze medewerkers en bedrijfsvoering, maar niet leidt tot twijfel over de
     continuïteit van de Veiligheidsregio Zuid Limburg. De risico’s hebben geen impact op de
     jaarrekening 2019. De financiële impact op boekjaar 2020 en daarna is op dit moment onmogelijk
     in te schatten.




                                                                                                      17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



2.4.1.3 Beleid weerstandscapaciteit en risico’s
Het weerstandsvermogen wordt, zoals hierboven is omschreven, bepaald als de verhouding tussen de
weerstandscapaciteit en de risico’s. Er wordt naar gestreefd dat de weerstandscapaciteit groter is dan
de financiële omvang van de risico’s. Cijfermatig betekent dit een weerstandsvermogen dat groter is
dan 1. In de volgende tabel is hieraan nadere invulling gegeven.

 Weerstandsvermogen                                   Betekenis
 > 2,0                                                Uitstekend
 1,4 – 2,0                                            Ruim voldoende
 1,0 – 1,4                                            Voldoende
 0,8 – 1,0                                            Matig
 0,6 – 0,8                                            Onvoldoende
 < 0,6                                                Ruim onvoldoende


2.4.1.4 Bepaling weerstandsvermogen
Op 31 december 2019 is de weerstandcapaciteit als volgt (bedragen x € 1.000):

 Omschrijving                                                                      31 december 2019
 Algemene reserve C&R en Brandweerzorg (zie staat in paragraaf 3.4.4.2)                       1.445
 Reserves GHOR (algemene en bestemmingsreserve)                                                 201

 TOTAAL WEERSTANDSCAPACITEIT                                                                   1.646


 Omschrijving                                                                       31 december 2019
 WEERSTANDSVERMOGEN                                                                             0,24


Op grond van deze cijfers kan worden geconcludeerd dat het geraamde weerstandsvermogen voor de
Veiligheidsregio als geheel ruim onvoldoende is.




                                                                                                   18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



2.4.1.5 Kengetallen
Bedragen in onderstaande tabellen zijn x € 1.000.
    1A     Netto Schuldquote4                                  Rekening           Begroting            Rekening           Begroting           Begroting
                                                                   2018               2019                 2019               2020                2021
    A      Vaste schulden                                        15.930             14.772               14.772             13.605              12.430
    B      Netto vlottende schuld                                 2.339               1.693               1.143               2.133               2.133
    C      Overlopende passiva                                   21.537             20.904               26.183             21.537              21.537
    D      Financiële activa                                          0                  18                   0                   0                   0
    E      Uitzettingen                                          24.085             23.393               27.745             24.005              24.005
    F      Liquide middelen                                         154                 124                 134                 154                 154
    G      Overlopende activa                                       836                 202                 608                 836                 836
    H      Totale baten                                          45.275             43.746               44.803             46.506              46.506
           Netto schuldquote (A+B+C-D-E-                         32,54%             31,16%               30,38%             26,41%              23,88%
           F-G)/H*100%
    1B     Netto Schuldquote                                   Rekening           Begroting            Rekening           Begroting           Begroting
           gecorrigeerd voor alle                                  2018               2019                 2019               2020                2021
           verstrekte leningen5
    A      Vaste schulden                                         15.930              14.772              14.772              13.605             12.430
    B      Netto vlottende schuld                                  2.339               1.693               1.143               2.133              2.133
    C      Overlopende passiva                                    21.537              20.904              26.183              21.537             21.537
    D      Financiële activa                                           0                  18                   0                   0                  0
    E      Uitzettingen                                           24.085              23.393              27.745              24.005             24.005
    F      Liquide middelen                                          154                 124                 134                 154                154
    G      Overlopende activa                                        836                 202                 608                 836                836
    H      Totale baten                                           45.275              43.746              44.803              46.506             46.506
           Netto schuldquote (A+B+C-D-E-                          32,54%              31,16%              30,38%              26,41%             23,88%
           F-G)/H*100%
    2.     Solvabiliteitsratio6                                Rekening           Begroting            Rekening           Begroting           Begroting
                                                                   2018               2019                 2019               2020                2021
    A      Eigen vermogen                                         8.374               7.616               9.119               8.567               8.236
    B      Balanstotaal                                          53.016             51.030               55.074             52.936              52.936
           Solvabiliteit (A/B)*100%                              15,79%             14,92%               16,56%             16,18%              15,56%
    3.     Structurele exploitatieruimte7                      Rekening           Begroting            Rekening           Begroting           Begroting
                                                                   2018               2019                 2019               2020                2021
    A      Totale structurele lasten                             43.936             43.962               44.920             47.223              47.659
    B      Totale structurele baten                              45.275             43.745               44.803             46.506              46.506
    C      Totale structurele toevoegingen                        3.362               3.147               3.147               3.017               3.017
           aan de reserves
    D      Totale structurele onttrekkingen                          4.700               3.203              2.901               2.904               3.348
           aan de reserves
    E      Totale baten                                            45.275              43.745             44.803              46.506              46.506
           Structurele exploitatieruimte                            5,91%              -0,37%             -0,84%              -1,78%              -1,77%
           ((B-A) +(D-C))/E*100%




4
  De netto schuldquote drukt de netto schuld (alle schulden minus alle vorderingen) uit als percentage van de totale begroting. Hoe hoger dit percentage, hoe
hoger de schuldenlast;
5 De netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen is hetzelfde als de netto schuldquote omdat er geen verstrekte leningen zijn;
6 De solvabiliteitsratio drukt het eigen vermogen uit als percentage van het balanstotaal. Hoe lager dit percentage, hoe groter de schuldenlast, c.q. het

vermogen om in geval van een calamiteit aan alle verplichtingen te voldoen;
7 De structurele exploitatieruimte geeft, als percentage van de baten, de ruimte aan die beschikbaar is om tegenvallers op te vangen of onvoorziene uitgaven

te doen.

                                                                                                                                                          19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



2.4.2 Onderhoud kapitaalgoederen
De kapitaalgoederen van de Veiligheidsregio concentreren zich binnen het programma
Brandweerzorg. De kapitaalgoederen betreffen voertuigen, materieel en kazernes. Vervanging van
kapitaalgoederen vindt plaats op basis van het meerjarige investeringsplan, op basis van wettelijke
eisen of indien kwaliteitsverbetering daartoe aanleiding geeft. Een onderhoudsplan indiceert jaarlijks
de kosten.

2.4.3 Financiering
Ingevolge de Wet financiering decentrale overheden (Wet FIDO) moet de Veiligheidsregio beschikken
over een treasurystatuut. Op 27 maart 2014 is het Treasurystatuut Gemeenschappelijke Regeling
Veiligheidsregio Zuid-Limburg vastgesteld.

De bedragen in de volgende tabellen zijn x € 1.000.

       Kasgeldlimiet                                  1e kw.   2e kw.   3e kw.     4e kw.       2019
                                                       2019     2019     2019       2019
       Omvang begroting (lasten) per 1 januari        43.962   43.962   43.962     43.962     43.962
       (grondslag)

 1.    Toegestane kasgeldlimiet
       - in procenten van de grondslag                8,20%    8,20%    8,20%      8,20%       8,20%
       - in bedrag                                    3.605    3.605    3.605      3.605       3.605

 2.    Gemiddelde omvang vlottende korte
       schuld
       Opgenomen gelden < 1 jaar                      27.228   27.228   27.228     27.228     27.228
       Schuld in rekening courant                         98       98       98         98         98
       Gestorte gelden door derden < 1 jaar                -        -        -          -          -
       Overige geldleningen niet zijnde vaste              -        -        -          -          -
       schuld

 3.    Vlottende middelen (gemidd. kwartaal)
       Contante gelden in kas
       Tegoeden in rekening courant                      134      134      134        134        134
       Overige uitstaande gelden < 1 jaar             28.353   28.353   28.353     28.353     28.353

 4.    Toets kasgeldlimiet
       Totaal netto vlottende schuld ( 2 - 3 )        -1.161   -1.161   -1.161     -1.161      -1.161
       Toegestane kasgeldlimiet ( 1 )                  3.605    3.605    3.605      3.605       3.605
       Ruimte ( + ) / Overschrijding ( - ) ( 1- 4 )    4.766    4.766    4.766      4.766       4.766


De kasgeldlimiet geeft het renterisico op de korte termijn weer. Hieronder vallen alle kortlopende
financieringen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar. De kasgeldlimiet wordt bepaald door
een ministerieel vastgesteld percentage (8,2%) van de totale omvang van de begroting (lasten).
Hiermee wordt de maximale hoogte aangegeven van de kort aan te trekken middelen. De
Veiligheidsregio kent geen overschrijding van de kasgeldlimiet.




                                                                                                   20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



Hieronder wordt de renterisiconorm (modelstaat B) weergegeven.

 Stap                      Variabelen renterisiconorm      2019
 1                         Renteherzieningen                   -
 2                         Aflossingen                     1.158
 3                         Renterisico (1+2)               1.158

 4                         Renterisiconorm                 8.792
 5a (4>3)                  Ruimte onder renterisiconorm    7.634
 5b (4<3)                  Overschrijding risiconorm           -

 Berekening renterisiconorm
 4a                     Begrotingstotaal                  43.962
 4b                     Percentage regeling                 20%
 4= 4a*4b               Renterisiconorm                    8.792


De renterisiconorm heeft als doel om het renterisico bij herfinanciering te beheersen. Hoe meer de
aflossing van de schuld in de tijd wordt verspreid, hoe minder gevoelig de begroting wordt voor
renteschokken bij herfinanciering. De renterisiconorm houdt in, dat de jaarlijkse verplichte aflossingen
en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Het
begrotingstotaal komt daarbij in de plaats van de totale vaste schuld. De renterisiconorm heeft
betrekking op uitsluitend het begrotingsjaar. De Veiligheidsregio kent geen overschrijding van de
risiconorm.

2.4.4 Bedrijfsvoering
2.4.4.1 Personeel en organisatie
Algemene ontwikkelingen

Vanaf de regionalisering in 2009, hebben de ontwikkelingen niet stilgestaan. Er was meer dan
voldoende aanleiding om de huidige organisatie te evalueren en tegen het licht te houden. Naast
externe ontwikkelingen speelde daarbij dat we de afgelopen jaren zijn gegroeid naar een
Veiligheidsregio waarin ook de crisisbeheersing en rampenbestrijding een volwaardige plaats heeft
gekregen. Het was en is noodzakelijk de organisatie bij de tijd te brengen en toekomstbestendig te
houden. Daarbij voelt het, aan het begin van een nieuwe beleidsplanperiode ook als een natuurlijk
moment.

Met het oog op deze reorganisatie is een organisatieontwikkeling traject ingezet, dat in 2020 vorm
krijgt in de zin van functiebenaming en plaatsing van de medewerkers. Daarmee samenhangend wordt
bezien hoe middelen kunnen worden gerealloceerd (bijvoorbeeld binnen de reserves) om eventuele
personele fricties op te vangen.

In 2019 zijn conform de afspraak de reserves en voorzieningen doorgelicht. Bij de begroting 2021 zal
tevens de bestuurlijke discussie worden gevoerd rondom de toepassing van de indexering. Met dit
alles wordt beoogd om de financiële huishouding van de Veiligheidsregio met ingang van 2020
toekomstbestendig te hebben.

Ontwikkelingen Crisisbeheersing en Rampenbestrijding
Sinds 1 januari 2018 is er een veiligheidsbureau van waaruit de aan de Veiligheidsregio opgedragen
voorbereidende taken van Crisisbeheersing en Rampenbestrijding worden gecoördineerd. In 2018 zijn
alle relevante taken overgeheveld van de afzonderlijke kolommen naar het nieuwe bureau. De basis

                                                                                                     21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



blijft natuurlijk dat de hulpdiensten, net als andere crisispartners, hun eigen corebusiness of
hoofdprocessen blijven invullen. De ambulance, politie en brandweer moeten er zijn als het nodig is
om de juiste kwalitatieve inzet te leveren. De voorbereiding op de gezamenlijke inzet en de coördinatie
zijn belegd bij het veiligheidsbureau. Tevens is in 2018 het bureau op sterkte gebracht. 2019 heeft in
het teken gestaan van de doorontwikkeling en nadere verkenning van de samenwerking met Limburg-
Noord;

Ontwikkelingen brandweerzorg
Brandweer Zuid-Limburg heeft te kampen met een vergrijzend personeelsbestand. De komende jaren
zal sprake zijn van veelvuldig natuurlijk verloop. Naast het feit dat tijdig nieuw personeel geworven
moet worden, is kennisoverdracht een belangrijk speerpunt. In de komende jaren is strategische
personeelsplanning cruciaal voor de verdere doorontwikkeling van de organisatie en om de afspraken
dienstverlening te kunnen uitvoeren.

Een andere belangrijke ontwikkeling is het verder stimuleren van het uitvoeren van het 2e
loopbaanbeleid. Dit betekent zowel voor de organisatie als voor de medewerkers dat hierop moet
worden ingespeeld en geïnvesteerd. Brandweerman/ vrouw is geen baan voor het leven. De
organisatie faciliteert in het creëren en uitvoeren van een loopbaanplan, waarbij de medewerkers zelf
het initiatief moeten nemen voor de invulling, noodzakelijke ontwikkelpunten en plannen voor de
toekomst. Met de beperkte beschikbare middelen is een loopbaanbalie ingericht.

Van belang is de landelijke ontwikkeling in het kader van vrijwilligheid te benoemen (zie programma
basiszorg).

2.4.4.2 Informatisering en automatisering
Informatisering
In 2018 is een visie op informatiemanagement ontwikkeld, waarin de ambities en beschikbare
capaciteit staan ten behoeve van informatiemanagement. Daarin wordt geadviseerd om de ambitie
op het informatiemanagement ten behoeve van de operationele werkzaamheden te verstevigen.
Tevens dient zich een steeds grotere noodzaak voor informatiemanagement ter ondersteuning van de
bedrijfsvoering aan. Beide vraagt naar verwachting een betere informatieorganisatie. Dit aspect maakt
nadrukkelijk onderdeel uit van het meerjarenbeleidsplan dat voor 2019-2022 is opgesteld.
Informatiemanagement ten behoeve van de organisatie is niet hetzelfde als informatiemanagement
die noodzakelijk is voor de operatiën in het multi-domein. Met ingang van 2020 zijn er extra middelen
beschikbaar voor deze doorontwikkeling.

Automatisering
Voor het jaar 2019 zijn op het terrein van ICT-automatisering geen noemenswaardige activiteiten aan
de porde geweest.

2.4.4.3 GHOR
De GHOR maakt organisatorisch onderdeel uit van de GGD Zuid Limburg. En zij volgen voor de
bedrijfsvoering de lijn van de GGD Zuid Limburg. Voor een nadere toelichting verwijzen we naar de
jaarrekeningen van de GGD Zuid Limburg.




                                                                                                    22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



2.4.5 Verbonden partijen
2.4.5.1 Definitie
Een verbonden partij is een rechtspersoon waarin de gemeenschappelijke regeling zowel bestuurlijk
als financieel een belang heeft. De Veiligheidsregio Zuid-Limburg is een samenwerkingsverband op
grond van de Wet veiligheidsregio’s, waaraan de 16 Zuid-Limburgse gemeenten deelnemen.
Vastgelegd is dat de deelnemende gemeenten er zorg voor dragen dat de Veiligheidsregio over
voldoende middelen beschikt om aan haar verplichtingen te kunnen voldoen waarmee de exploitatie
en het afdekken van financiële risico’s gewaarborgd zijn.

2.4.5.2 Lijst van verbonden partijen
De Veiligheidsregio Zuid-Limburg participeert in de gemeenschappelijke regeling ICT PIT als verbonden
partij.

 Verbonden partij      Belang                        Doel                         Ontwikkelingen
 GEMEENSCHAPPELIJKE REGELINGEN
 Gemeenschappelijke    Bestuurlijk verbonden         Het leveren van ICT-         De brandweer neemt
 regeling ICT PIT      via het algemeen              basisvoorziening d.m.v.      vanaf 2015 deel aan
                       bestuur van de GR.            technisch beheer.            deze regeling en draagt
                       Financieel verbonden via                                   naar rato van de afname
                       de bijdrage in de                                          van ICT-diensten bij aan
                       gemeenschappelijke                                         de kosten van de
                       kosten voor ca. € 1,0                                      gemeenschappelijke
                       miljoen op jaarbasis.                                      regeling ICT ter
                       Deze kosten betreffen:                                     ondersteuning van de
                        Kosten van                                               bedrijfsvoering
                            accounts/
                            werkplekken;
                        Kosten opslag.
                       Overige diensten
                       worden afgerekend op
                       basis van overeenkomst.



Vanuit financieel perspectief zijn de volgende cijfers relevant
 Verbonden partij
 GEMEENSCHAPPELIJKE REGELINGEN
 Gemeenschappelijke                                                 Begin 2018                    Eind 2018
 regeling ICT PIT   Eigen vermogen                                           0                             0
                    Vreemd vermogen                                          0                             0
                    Verwacht resultaat                                       0                             0
                    Risico’s                       Parkstad IT functioneert zonder winstoogmerk. De
                                                   kosten worden naar rato van afname van de
                                                   dienstverlening verdeeld over de deelnemers. De
                                                   bijdrage van de deelnemers op rekening basis
                                                   is gelijk aan de geraamde bijdrage tenzij het resultaat
                                                   in de jaarrekening van PIT met meer dan
                                                   € 250.000 afwijkt. In dat geval vindt verrekening met
                                                   de deelnemers naar rato plaats. Resultaten binnen de
                                                   bandbreedte van € 250.000, positief of negatief, lopen
                                                   via de balans over
                                                   naar een volgend exploitatiejaar. De bijdrage aan PIT
                                                   wordt jaarlijks in de begroting van de
                                                   Brandweer Zuid Limburg geraamd.

                                                                                                          23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg




2.4.5.3 Overige aspecten samenwerking
Naast de verbonden partijen, zijn de volgende zaken van belang.

   Met de Politie is een convenant afgesloten waarin afspraken over de bijdrage van de politie aan
    de gezamenlijke risicobeheersing, Crisisbeheersing en Rampenbestrijding staan benoemd;
   Met de GGD Zuid-Limburg is een bestuursovereenkomst afgesloten waarin de afspraken rond de
    uitvoering van de GHOR-taken staan benoemd. De GHOR maakt organisatorisch deel uit van de
    afdeling Acute Zorg van de gemeenschappelijke regeling GGD Zuid Limburg;
   In 2013 is met de colleges van de deelnemende gemeenten een overeenkomst gesloten waarin de
    taakoverdracht is geregeld rondom bevolkingszorg (voorbereiding en coördinatie);
   Verder is er een overeenkomst tot levering van diensten met Sitech. Dit betreft een samenwerking
    op het gebied van ongevalsbestrijding met gevaarlijke stoffen (gaspakkeninzet en schuimblussing).
    Door deze overeenkomst (per 1-1-2014) wordt voldaan aan de Wet veiligheidsregio’s.




                                                                                                  24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



3 DEEL C – JAARREKENING
       Overzicht van baten en lasten
Hieronder is het recapitulerend financieel overzicht per programma weergegeven. Alle bedragen zijn
x € 1.000; - = nadelig saldo/ + = voordelig saldo.

                                         Rekening    Begroting   Rekening
Omschrijving
                                            2018         2019       2019
Programma Crisisbeheersing en
Rampenbestrijding
Lasten                                       4.423      4.535       4.750
Baten                                           60        389          82
Saldo                                       -4.363     -4.146      -4.668

Programma Brandweerzorg
Lasten                                      29.460     31.543      26.914
Baten                                          750         44         297
Saldo                                      -28.710    -31.499     -26.617

Programma Ondersteuning
Lasten                                      10.053      7.884     13.256
Baten                                       44.465     43.313     44.424
Saldo                                       34.412     35.429     31.168

TOTAAL PROGRAMMA’S
Lasten                                      43.936     43.962     44.920
Baten                                       45.275     43.746     44.803
SALDO TOTAAL PROGRAMMA’S                     1.339       -216       -117

Reserves
Storting reserves                            5.796      3.147      3.147
Onttrekking reserves                         5.510      3.363      2.901
Saldo mutaties reserves                       -286        216       -246

REKENINGRESULTAAT                            1.053          0       -363

Opgenomen in Programma
Ondersteuning
Overhead                                     9.652      7.884     13.256
Bijdragen gemeenten excl. GHOR              35.922     36.058     36.844
Bijdragen gemeenten GHOR                       985        992      1.019
Rijksbijdrage (BDuR)                         7.080      6.448      6.180
Heffing vennootschapsbelasting                   -          -          -
Onvoorzien                                       -         10          -




                                                                                               25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



           Toelichting op het overzicht van baten en lasten
3.2.1 Samenvattend overzicht - analyse
Voor de analyse beschouwen wij een aantal zaken in samenhang, omdat we ze gedurende het boekjaar
ook in samenhang hebben gestuurd. Daarom maken we de volgende kanttekeningen.

           Het programma Crisisbeheersing en Rampenbestrijding (exclusief GHOR) is een zelfstandig
            programma dat geheel wordt gedekt vanuit de algemene middelen van de Veiligheidsregio.
           Het programma Brandweerzorg is op een aantal punten aangewezen op de reserves. Zo
            worden de kapitaallasten geëgaliseerd vanuit de daartoe bestemde reserves. Dit programma
            moet derhalve in nauwe samenhang worden bezien met de mutaties in de reserves. Verder is
            de bedrijfsvoering van dit programma sterk verweven met het ondersteunend programma;
           Van het totale rekeningsaldo van € 363.000 is € 174.000 toe rekenen aan de programmalijn
            Crisisbeheersing en Rampenbestrijding (exclusief GHOR). Verder is € 37.000 toe te rekenen
            aan de GHOR. Het restant saldo van € 152.000 is toe te rekenen aan de programmalijn
            Brandweerzorg;
           In dit saldo van Brandweerzorg is voor 2019 een onttrekking uit de algemene reserve van
            € 671.000 meegenomen. Zonder deze onttrekking zou het saldo van de programmalijn
            Brandweerzorg dus € 823.000 (negatief) hebben bedragen.

Hieronder worden in een tabel de verschillen ten opzichte van de begroting groter dan € 50.000
weergegeven. Een – is een nadeel, een + is een voordeel.
 Nr.       Omschrijving                                             Incidenteel   Structureel     Totaal
           Programma Crisisbeheersing en Rampenbestrijding
 1.        Hogere kosten inhuur personeel derden                       -65.000                   -65.000
 2.        Hogere opleidingskosten                                    -109.000                  -109.000
 3.        GHOR resultaat                                              -37.000                   -37.000

           Programma Brandweerzorg en het ondersteunend
           programma
 5.        Hogere automatiseringskosten                                             -350.000    -350.000
 6.        Hogere dotatie voorziening groot onderhoud panden door                   -300.000    -300.000
           actualisering onderhoudsplannen
 7.        Lagere ontvangsten van derden                                            -488.000    -488.000
 8.        Hogere Rijksbijdrage                                                      200.000     200.000
 9.        Hogere bijdrage gemeenten (door indexering)                               786.000     786.000
           Totaal                                                     -211.000      -152.000    -363.000


3.2.2 Aanwending van het bedrag voor onvoorzien
In de begroting 2019 is een bedrag van € 10.000 opgenomen voor onvoorzien. Deze is in 2019 niet
aangewend.




                                                                                                      26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



3.2.3 Overzicht van incidentele baten en lasten
Hieronder zijn de incidentele baten en lasten weergegeven. Een – betreft een nadeel, een + een
voordeel. Bedragen x € 1.000. De verwijzingen slaan terug op het analyse overzicht in paragraaf
3.2.1.

 Omschrijving                                                                      Bedrag   Verwijzing
 Saldo incl. mutaties reserves                                                       -363
 Begroot incidenteel
 Incidentele stortingen reserves                                                       -
 Incidentele onttrekkingen reserves (inzet algemene reserve t.b.v. brandweerzorg     671
 2019)
 Subtotaal begroot incidenteel                                                       671
 Afwijkingen begroting incidenteel (zie analyse)
 Hogere kosten inhuur personeel derden                                                -65       1.
 Hogere opleidingskosten                                                             -109       2.
 GHOR resultaat                                                                       -37       3.
 Subtotaal afwijkingen incidenteel                                                   -211
 Totaal incidenteel                                                                   460
 Saldo excl. incidenteel                                                             -823


Hieruit blijkt dat het resultaat 2019 structureel negatief is. Zoals bekend heeft het onderdeel
brandweerzorg structurele versterking nodig. Hiervoor zijn vanaf 2020 structureel extra middelen ter
beschikking gesteld.




                                                                                                     27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



3.2.4 Overzicht van baten en laten per taakveld
Hieronder zijn voor de taakvelden die voor de Veiligheidsregio relevant zijn de baten en lasten
weergegeven. Alle bedragen luiden x € 1.000.
 Taakvelden                                      Baten                   Lasten                     Saldo
                                         Begroting   Rekening     Begroting   Rekening     Begroting     Rekening
 0      Bestuur en ondersteuning
 0.4    Overhead, ondersteuning                  -            -      7.884        13.256      -7.884        -13.256
        organisatie
 0.5    Treasury                                13            -          -             -          13             -
 0.10 Mutaties reserves                      3.363        2.901      3.147         3.147         216          -246
 0.11 Resultaat van de rekening                  -            -          -           363           -          -363
        van baten en lasten
 Totaal taakveld 0 Bestuur en                3.376        2.901     11.031        16.766      -7.655        -13.865
 ondersteuning
 1      Veiligheid
 1.1    Crisisbeheersing en                 43.733       44.803     36.078        30.938        7.655       13.865
        brandweer
 Totaal taakveld 1 Veiligheid               43.733       44.803     36.078        30.938        7.655       13.865

 Totaal taakvelden                          47.109       47.704     47.109        47.704            -             -



3.2.5 Overzicht van structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves
Vanaf 2012 is gestart met een egalisatiereserve kapitaallasten materieel. Op basis van het meerjarig
investeringsprogramma wordt elk jaar een bedrag gestort in de reserve. Ten laste van deze reserve
worden de werkelijke kapitaallasten gedekt van het geactiveerde materieel. Hieronder is het verloop
in 2019 alsmede het verloop vanuit de meerjarenbegroting opgenomen.

                                                       2019            2020              2021                2022
 Saldo begin                                      5.324.430       4.326.911         4.484.059           4.296.972
 Toevoeging                                       3.147.108       3.017.108         3.017.108           3.017.108
 Onttrekking                                      4.144.537       2.859.960         3.204.195           3.340.638
 Saldo eind                                       4.327.001       4.484.059         4.296.972           3.973.442


3.2.6 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen
Op 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen (WNT) in werking getreden. De
WNT is van toepassing op de Veiligheidsregio Zuid-Limburg. Het voor de Veiligheidsregio toepasselijke
bezoldigingsmaximum is in 2019 € 194.000. Dit betreft het zogenaamde algemeen
bezoldigingsmaximum. De onderstaande verantwoording volgt het model zoals gepubliceerd door het
Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties op 13 september 2018.




                                                                                                                 28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



3.2.6.1 Bezoldiging topfunctionarissen
3.2.6.1.1 Leidinggevende topfunctionarissen, gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking en
          leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de
          functievervulling
 bedragen x € 1                                                                     G. van Klaveren
 Functiegegevens                                                             Directielid/commandant
                                                                                           brandweer
 Aanvang en einde functievervulling in 2019                                              1/1 -31/12
 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)                                                1,0
 Dienstbetrekking?                                                                                Ja


 Bezoldiging
 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                                              158.784
 Beloningen betaalbaar op termijn                                                            20.557
 Subtotaal                                                                                  179.341


 Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum                                              194.000


 -/- Onverschuldigd betaald bedrag                                                            N.v.t.
 Totale bezoldiging                                                                         179.341


 Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan                                     N.v.t.
 Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling                                  N.v.t.


 Gegevens 2018                                                                      G. van Klaveren
 Functiegegevens                                                             Directielid/commandant
                                                                                           brandweer
 Aanvang en einde functievervulling in 2018                                              1/1 -31/12
 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)                                                1,0
 Dienstbetrekking                                                                                 Ja


 Bezoldiging
 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                                              147.883
 Beloningen betaalbaar op termijn                                                            18.887
 Subtotaal                                                                                  166.770


 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum                                               189.000


 Totale bezoldiging 2018                                                                    166.770



3.2.6.1.2   Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand
            1 t/m 12
In 2018 is de heer drs. F.C.W. Klaassen aangesteld als directeur van de Veiligheidsregio. De WNT-
verantwoording vindt plaats bij de GGD Zuid-Limburg waar sprake is van de dienstbetrekking.

3.2.6.1.3 Toezichthoudende topfunctionarissen
Bij de Veiligheidsregio Zuid-Limburg wordt het Bestuur (Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur)
beschouwd als topfunctionaris in de zin van de Wet (WNT). Voor de bestuursleden verwijzen we naar
het overzicht in paragraaf 1.2.1. Alle bestuursleden hebben deze functie onbezoldigd vervuld.


                                                                                                  29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



3.2.6.2   Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder
          dienstbetrekking
Niet van toepassing.

3.2.6.3 Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een
dienstbetrekking die in 2019 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag
hebben ontvangen.

3.2.7 Gebeurtenissen na balansdatum
Het Covid-19 (Corona) virus heeft geen financiële gevolgen voor de jaarrekening 2019, maar wel voor
naar verwachting het beleidsterrein van onze begroting 2020 en mogelijk voor de jaren daarna. Hoe
groot de financiële impact zal zijn is nu onmogelijk te bepalen. We monitoren onze risico’s en die van
onze partners voortdurend. Onze organisatie loopt geen risico voor de continuïteit. We bewaken onze
liquiditeitspositie goed en nemen zo nodig maatregelen om onze taken gedurende deze crisis zo goed
mogelijk te blijven uitvoeren.




                                                                                                   30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



          Balans (voor resultaatbestemming)
Bedragen x € 1.
 Activa                                              31-12-2019   31-12-2018


 VASTE ACTIVA

 Materiële vaste activa met economisch nut
 Gronden en terreinen                                 1.108.325    1.108.325
 Bedrijfsgebouwen                                     8.436.738    8.761.182
 Inventaris                                           2.038.907    2.025.373
 Vervoermiddelen                                     11.477.520   12.632.246
 Machines, apparaten en installaties                  1.892.355    1.910.929
 Beroepskleding                                       1.632.664    1.503.356
                                                     26.586.509   27.941.411




 Totaal vaste activa                                 26.586.509   27.941.411

 VLOTTENDE ACTIVA




 Vorderingen
 Vorderingen op openbare lichamen                    22.465.907   17.955.447
 Te vorderen btw                                          5.605       44.469
 Overige vorderingen                                    423.734      427.160
 Waarborgsommen                                           4.863        4.863
 Rekening-courant met het Rijk                        4.681.294    5.416.907
 Rekening-courant met niet financiële instellingen      163.943      236.189
 Overlopende activa                                     607.498      835.970
                                                     28.352.844   24.921.005

 Liquide middelen
 Liquide middelen                                      134.260      153.899
                                                       134.260      153.899

 Totaal vlottende activa                             28.487.104   25.074.904


 Totaal activa                                       55.073.613   53.016.315




                                                                        31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg


 Passiva                                         31-12-2019   31-12-2018


 VASTE PASSIVA

 Reserves
 Algemene reserve                                 1.552.208    1.723.309
 Bestemmingsreserves                              7.567.176    6.650.401
 Rekeningresultaat voor bestemming                 -362.445    1.052.677
 Totaal reserves                                  8.756.939    9.426.387


 Voorzieningen
 Voorzieningen                                    4.219.303    3.784.125
 Totaal voorzieningen                             4.219.303    3.784.125

 langlopende leningen
 Leningen o/g                                    14.771.616   15.930.105
 Totaal langlopende leningen                     14.771.616   15.930.105

 VLOTTENDE PASSIVA

 Kortlopende schulden
 Crediteuren                                        924.232    2.213.111
 Schulden aan openbare lichamen                     120.881            0
 Overlopende passiva                             26.182.586   21.537.175
 Consolidatierekening                                98.056      125.412
 Totaal kortlopende schulden                     27.325.755   23.875.698




 Totaal Passiva                                  55.073.613   53.016.315




                                                                    32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



       Toelichting op de balans
3.4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
De jaarrekening wordt opgesteld met inachtneming van het Besluit Begroting en Verantwoording
provincies en gemeenten (BBV). Hierna wordt per categorie aangegeven welke grondslagen zijn
gehanteerd. In de jaarrekening is de GHOR als integraal onderdeel van de Veiligheidsregio
geconsolideerd.

Materiële vaste activa
Onder materiële vaste activa worden afzonderlijk opgenomen:

   Gronden en terreinen;
   Bedrijfsgebouwen;
   Inventaris;
   Vervoermiddelen;
   Machines, apparaten en installaties;
   Activa in uitvoering.

De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op basis van historische kosten verminderd met de
afschrijvingen. De activa zijn per 1 januari 2009 overgenomen van de deelnemende gemeenten
rechtstreeks of via de gemeenschappelijke regelingen. De afschrijvingen zijn gebaseerd op de
levensduur zoals deze werd gehanteerd door de deelnemende gemeenten respectievelijk
deelnemende gemeenschappelijke regelingen.

De nieuwe materiële vaste activa vanaf 2009 zijn gewaardeerd op basis van historische kosten
verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen zijn bepaald op basis van de geschatte levensduur
en starten in het boekjaar volgend op het investeringsjaar.

De afschrijvingen op gebouwen vinden vanaf 2012 plaats op annuïtaire basis en de afschrijvingen van
de andere materiële activa vinden plaats op lineaire basis. De afschrijvingen op de gebouwen vindt
plaats op annuïtaire basis om gedurende langere tijd een gelijkmatig verloop van de kapitaallasten te
bewerkstelligen. In de vervaardigingprijs van de materiële vaste activa in uitvoering worden de
rentelasten opgenomen.

Vlottende activa
De vlottende activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Bij de vorderingen wordt mogelijk
rekening gehouden met een voorziening wegens oninbaarheid op basis van individuele beoordeling.

De onder vlottende activa behorende vorderingen worden onderverdeeld in:

   Vorderingen op openbare lichamen;
   Overige vorderingen;
   Waarborgsommen;
   Rekening-courant met het Rijk;
   Rekening-courant met niet financiële instellingen
   Overlopende activa.

Verder worden onder vlottende activa de liquide middelen opgenomen.




                                                                                                  33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



Reserves
Reserves zijn vermogensbestanddelen die als eigen vermogen zijn aan te merken en die
bedrijfseconomisch gezien vrij besteedbaar zijn. De reserves kunnen worden onderscheiden in
algemene reserves, bestemmingsreserves en egalisatiereserves. Onder het eigen vermogen is tevens
opgenomen het rekeningsaldo van de rekening van baten en lasten. Het eigen vermogen heeft een
bufferfunctie voor tegenvallers en een financieringsfunctie.

Tot de bestemmingsreserves worden gerekend:

   Reserves waaraan het bestuur een bepaalde bestemming is gegeven;
   Nog niet bestede verkregen middelen, verkregen van derden onder stringente condities voor de
    richting van de aanwending;
   Egalisatierekeningen die dienen om schommelingen op te vangen en egalisatierekeningen voor
    investeringsbijdragen, bedoeld om ontvangen investeringsbijdragen gedurende de gebruiksduur
    van het investeringsgoed in jaarlijkse termijnen ten gunste van de rekening van baten en lasten te
    laten komen.

Voorzieningen
Voorzieningen betreffen naar verwachting onvermijdelijke uitgaven voor gebeurtenissen die al hebben
plaatsgevonden. Voorzieningen worden gevormd wegens:

   Verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum (31 december van het
    betreffende dienstjaar) onzeker is, doch redelijkerwijs in te schatten is;
   Risico’s waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs in te schatten is;
   Kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten
    zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de
    voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren;
   De voorzieningen hebben betrekking op diverse beheerprogramma’s en dienen voornamelijk tot
    gelijkmatige verdeling van lasten over een reeks van jaren, afhankelijke van de onderhoudscyclus.

Langlopende schulden
De langlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde, verminderd met de gedane
aflossingen. De langlopende schulden hebben een oorspronkelijke looptijd van 1 jaar of langer.

Vlottende passiva
De onder vlottende passiva behorende kortlopende schulden worden onderverdeeld in:

   Schulden aan openbare lichamen;
   Opgenomen kasgeldleningen;
   Crediteuren;
   Overige rekening courantsaldi;
   Overlopende passiva.

De kortlopende schulden hebben, tenzij anders vermeld, een looptijd van korter dan 1 jaar en worden
gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij uitdrukkelijk anders is vermeld.

Resultaatbepaling
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de ontvangen gemeentelijke en rijksbijdragen
alsmede de overige inkomsten en alle aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. Hierbij wordt het
stelsel van baten en lasten gehanteerd, met inachtneming van het voorzichtigheidsbeginsel, het
toerekeningsbeginsel en het realisatiebeginsel.


                                                                                                   34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg




3.4.2 Vaste activa
3.4.2.1 Materiële vaste activa
Per einde boekjaar 2019 bedraagt de boekwaarde van de materiële vaste activa 26,6 miljoen (ultimo
2018 € 27,9 miljoen). Voor de opbouw naar activasoort wordt verwezen naar het onderstaande
overzicht van geactiveerde kapitaaluitgaven.

Overzicht van geactiveerde kapitaaluitgaven
 Omschrijving                             Boekwaarde       Vermeerde-      Verminde-   Afschrijvingen   Boekwaarde 31
                                          31 december      ringen 2019   ringen 2019             2019   december 2019
                                                 2018
 Materiële activa met economisch nut
 a. Gronden en terreinen                    1.108.325                -            -                -        1.108.325
 b. Bedrijfsgebouwen                        8.761.182           11.850            -          336.294        8.436.738
 c. Inventaris                              2.025.373          219.635            -          206.101        2.038.907
 d. Vervoermiddelen                        12.632.245          345.884       17.576        1.483.034       11.477.520
 e. Machines, apparaten en installaties     1.910.929          337.663                       356.237        1.892.355
 f. Beroepskleding                          1.503.357          507.061                       377.754        1.632.664
 Totaal vaste activa                       27.941.411        1.422.093       17.576        2.759.420       26.586.509




Overzicht kapitaallasten
 Omschrijving                                           Afschrijvingen      Rente 2019                    Totaal
                                                                  2019                            kapitaallasten
 Materiële activa met economisch nut
 Gronden en terreinen                                               -                 -                         -
 Bedrijfsgebouwen                                             336.294           386.012                   722.306
 Inventaris                                                   206.101            72.903                   279.004
 Voertuigen                                                 1.483.034                 -                 1.483.034
 Machines, apparaten en installaties                          356.237                 -                   356.237
 Beroepskleding                                               377.754                 -                   377.754
 Totaal                                                     2.759.420           458.915                 3.218.335


Toelichting mutaties materiële vaste activa 2019

Gronden en terreinen
Saldo per 31.12.2019 is € 1.108.325. In het jaar 2019 zijn geen mutaties geweest in de gronden en
terreinen.

Bedrijfsgebouwen
Saldo per 31.12.2019 is € 8.436.738. Het saldo van de vermeerderingen € 11.850 heeft betrekking op
aanpassing gebouwen.

Inventaris
Saldo per 31.12.2019 is € 2.038.907. In 2019 is er voor € 219.635 nieuwe inventaris aangeschaft. Het
betreft voornamelijk vervanging van bestaande inventaris.




                                                                                                                    35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



Vervoermiddelen
Saldo per 31.12.2019 is € 11.477.520. De investeringen in vervoermiddelen bedragen in 2019
€ 345.884.

In 2019 hebben op basis van het investeringsplan onder andere de volgende mutaties plaatsgevonden:

   Aanbetaling 15 Tankautospuiten               €   220.227
   Aanschaf bakwagen                            €   123.663

Machines, apparaten en installaties
Saldo per 31.12.2019 is € 1.892.355. De investeringen in 2019 bedragen totaal € 337.663 en hebben
betrekking op onder meer:

   Pagers                                       €    38.420
   Meetapparatuur                               €   112.531
   Ademluchtcompressoren                        €    95.329
   Navigatie                                    €    39.290
   Zuigschrobmachine                            €    18.150

Kleding
Saldo per 31.12.2019 is € 1.632.664. In 2019 is voor € 507.061 aan kleding aangeschaft met name voor
de uitrukploegen.

3.4.3 Vlottende activa

3.4.3.1 Vorderingen
Saldo per 31.12.2019 € 28.352.844. De gezamenlijke vorderingen op openbare lichamen per ultimo
2019 betreffen onder meer de FLO ad € 1.409.191 en de nog openstaande facturen over de
gemeentelijke bijdragen van het eerste halfjaar 2020 ad € 20.999.019. Omdat de vervaldatum van de
gemeentelijke bijdragen over het eerste halfjaar 2020 per 1 januari 2020 is, vinden deze mutaties
veelal in december 2019 plaats. De totale gemeentelijke bijdragen over het eerste halfjaar van 2020
zijn aan de creditzijde van de balans opgenomen onder overlopende passiva. Overige vorderingen op
openbare lichamen bedragen € 57.697.

Conform artikel 39 van BBV is de rekening-courantverhouding met het Rijk, het schatkist bankieren,
ad € 4.681.294 opgenomen onder vorderingen. De rekening-courantverhouding met niet financiële
instellingen betreft de verhouding met de GGD Zuid-Limburg (betreffende de GHOR).

De overige vorderingen betreffen vorderingen op derden. De afwikkeling van deze vorderingen heeft
een normaal verloop. De overlopende activa van € 607.498 betreffen voornamelijk de nog te
ontvangen prijs- en loonindex 2019 van de gemeenten ad € 171.589, de subsidie Impuls Omgevings-
Veiligheid (IOV) van € 100.165, vooruitbetaalde licentiekosten 2020 van € 22.841, nog te ontvangen
bijdrage aan het programmabureau € 182.000 en de vooruitbetaalde verzekeringspremies 2020 van
€ 94.800.




                                                                                                 36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



Specificatie vorderingen

 Omschrijving                                     31-dec 2019          31-dec 2018
 Vorderingen op openbare lichamen                  22.465.907           17.955.447
 Te vorderen BTW                                        5.605               44.469
 Overige vorderingen                                  423.734              427.160
 Waarborgsommen                                         4.863                4.863
 Rekening-courantverhouding met het Rijk            4.681.294            5.416.907
 Rekening-courantverhouding met niet                  163.943              236.189
 financiële instellingen
 Overlopende activa                                   607.498              835.970
 Totaal                                            28.352.844           24.921.005


In hoofdstuk 5 van deze jaarrekening is het overzicht schatkistbankieren opgenomen.

3.4.3.2 Liquide middelen
Saldo per 31.12.2019 € 134.260. De liquide middelen laten per ultimo 2019 een positieve stand zien
van € 0,13 miljoen (2018: € 0,15 miljoen) en bestaan uit € 6.681 contante middelen en € 127.579
tegoeden bij bankinstellingen.

Specificatie liquide middelen

 Omschrijving                                     31-dec 2019           31-dec 2018
 Kas                                                    6.681                 9.563
 Bank                                                 127.579               144.336
 Totaal                                               134.260               153.899


Rondom de liquide middelen zijn de regels van schatkistbankieren van toepassing. In hoofdstuk 5 is
het desbetreffende overzicht ingevoegd.

3.4.4 Vaste passiva
3.4.4.1 Reserves
Algemene reserve
Saldo per 31.12.2019 € 1.552.208. De algemene reserve is een reserve waaraan geen specifieke
bestemming is gegeven. De daarin vastgelegde middelen dienen als weerstandscapaciteit. De stand
van de weerstandscapaciteit per ultimo 2019 is € 1.646.000. Aan de Algemene Reserve is vanuit de
resultaatbestemming 2018 een bedrag ad € 499.896 toegevoegd. Daarnaast is in 2019, conform de
begroting, € 670.998 onttrokken aan de algemene reserve.

Onder de algemene reserve is tevens opgenomen de algemene reserve van het onderdeel GHOR voor
een bedrag van € 107.329. Hierop hebben in 2019 geen mutaties plaatsgevonden.

Reserve egalisatie kapitaallasten
Saldo per 31.12.2019 € 6.289.498. Vanaf 2012 is gestart met een egalisatiereserve kapitaallasten. Op
basis van het meerjarig investeringsprogramma wordt elk jaar een bedrag conform de begroting,
gestort in de reserve. Ten laste van deze reserve worden de werkelijke kapitaallasten gedekt van het
geactiveerde materieel.

Reserve egalisatie bezuinigingen
Saldo per 31.12.2019 € 282.386. Deze reserve is ingesteld om de saldi van de voordelige en nadelige
verschillen per boekjaar tussen de geraamde en de gerealiseerde bezuinigingen in de periode 2012 tot


                                                                                                 37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



en met 2018 te egaliseren en daardoor optimaal de verminderde gemeentelijke bijdragen te borgen.
In 2019 heeft conform de begroting geen onttrekking uit de reserve plaatsgevonden.

Reserve Sociaal Plan
Saldo per 31.12.2019 € 182.158. Op basis van de besluitvorming door het Algemene Veiligheid Bestuur
is er ten laste van het resultaat van het dienstjaar 2013 een reserve sociaal plan ad € 640.000 gevormd.
Ten laste van deze reserve is in 2019 een bedrag € 48.382 onttrokken voor de vergoedingen woon-
werkverkeer en piket Maastricht.

Reserve frictiekosten meldkamer
Saldo per 31.12.2019 € 500.000. Deze reserve is gevormd ter dekking van de te verwachte frictiekosten
m.b.t. Meldkamer conform besluit door het Algemeen Bestuur. Dit bedrag is ontvangen van het
Ministerie van Justitie en Veiligheid als eenmalige bijdrage in de overgang van het beheer van de
meldkamer naar de politie.

Reserve doorontwikkeling Veiligheidsbureau
Saldo per 31.12.2019 € 219.286. Deze reserve is gevormd uit de reserves van het programmabureau,
Bevolkingszorg en GHOR conform besluit Algemeen Bestuur van 15 juni 2018.

Bestemmingsreserves GHOR
In deze reserves is in 2019 niet gemuteerd. Het totaal ervan bedraagt ultimo 2019 € 93.848. Een bedrag
van € 72.848 hiervan betreft een reserve voor netcentrisch werken; de overige € 21.000 betreft een
reserve voor huisvesting van de GHOR.

Bestemming rekeningsaldo
Saldo per 31.12.2019 -€ 362.445 negatief (inclusief GHOR). De resultaatbestemming van het
rekeningsaldo 2018 is verwerkt conform besluit Algemene Bestuur bij de vaststelling van de
jaarrekening 2018. Het rekeningsaldo 2018 bedroeg € 1.052.677 (positief, inclusief GHOR) en is voor
€ 499.896 toegevoegd aan de algemene reserve; verder is € 538.000 gerestitueerd aan de gemeenten.
Het positief saldo van de GHOR (€ 14.781) is eveneens gerestitueerd aan de gemeenten.

Het rekeningsaldo 2019 bedraagt -€ 362.445 negatief (inclusief GHOR); over de bestemming ervan
vindt in 2020 besluitvorming plaats door het Algemeen Bestuur bij het vaststellen van de jaarrekening
2019.

3.4.4.2 Voorzieningen
Voorziening groot onderhoud panden
Saldo per 31.12.2019 € 3.579.531. De onderhoudsplannen zijn in 2019 geactualiseerd. Gebaseerd op
de geactualiseerde meerjarige onderhoudsplannen is in 2019 de jaarlijkse dotatie van € 822.605
verricht ten gunste van de voorziening groot onderhoud gebouwen. De dotatie betreft het groot
onderhoud van de kantoor en opleidingsgebouwen in Margraten en de kazernes in Beek, Brunssum,
Heerlen, Kerkrade, Maastricht-Zuid, Margraten, Bocholtz en Sittard Middenweg. De bij aanvang 2013
verkregen bijdrage van € 302.272 voor het groot onderhoud tot 2023 van de kazerne Maastricht-Zuid
is in 2014 toegevoegd aan deze voorziening. In 2019 zijn uitgaven gedaan voor het groot onderhoud
voor een bedrag van totaal € 112.431.

Voorziening WW verplichtingen
Saldo per 31.12.2019 € 306.922. Een voorziening WW personeel is in 2015 gevormd om de WW-
verplichtingen van ontslagen werknemers op te kunnen vangen. In deze voorziening worden ook




                                                                                                     38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



individuele overeenkomsten met medewerkers gecalculeerd/gestort op het moment dat de
verplichting ontstaat.

Voorziening exploitatie kazerne Maastricht Zuid
Saldo per 31.12.2019 € 243.202. De Veiligheidsregio Zuid-Limburg heeft een bijdrage ontvangen voor
de dekking van de exploitatiekosten en het groot onderhoud van de kazerne Maastricht-Zuid voor de
komende 10 jaren. Het ontvangen bedrag aanvang 2013 ad € 887.929 is berekend op contante waarde.
Een gedeelte van de voorziening is ondergebracht bij de voorziening groot onderhoud panden. Over
de contante waarde per 1 januari 2018 is op basis van een rekenrente van 4 %, € 11.738 toegevoegd
aan de voorziening. Ten laste van de voorziening zijn de netto exploitatiekosten van dit pand van
€ 62.000 geboekt.

Voorziening frictiekosten VPT
Deze voorziening is gevormd vanuit de verkoopopbrengst van VPT. De voorziening is bedoeld om
frictiekosten van de afwikkeling op te vangen. Naar verwachting zal deze voorziening in 2020
grotendeels zijn besteed.

Overzicht van reserves en voorzieningen
 Omschrijving                            Stand 31     Resultaat-   Vermeerderingen   Verminderingen    Stand 31
                                        december    bestemming                2019             2019   december
                                             2018          2018                                            2019
 Reserves
 Algemene reserve                       1.615.981      499.896                              670.998   1.444.879
 Algemene reserve GHOR                    107.329             -                                         107.329
 Reserve egalisatie kapitaallasten      5.324.340             -          3.147.108        2.181.950   6.289.498
 Reserve egalisatie bezuinigingen         282.386            -                                          282.386
 Reserve sociaal plan                     230.540            -                               48.382     182.158
 Reserve frictiekosten meldkamer          500.000            -                                          500.000
 Reserve doorontwikkeling                 219.286             -                                   -     219.286
 Veiligheidsbureau
 Bestemmingsreserves GHOR                  93.848             -                  -                -      93.848
 Totaal                                 8.373.710       499.896          3.147.108        2.901.330   9.119.384

 Rekeningsaldo
 Rekeningsaldo                          1.052.677    -1.052.677                  -          362.445    -362.445
 Totaal                                 1.052.677    -1.052.677                  -          362.445    -362.445

 Totaal reserves                        9.426.387      -552.781          3.147.108        3.263.775   8.756.939

 Voorzieningen
 Voorziening onderhoud panden           2.869.357              -           822.605          112.431   3.579.531
 Voorziening WW verplichtingen            489.304              -            14.673          197.056     306.921
 Voorziening kazerne Maastricht Zuid      293.464              -            11.738           62.000     243.202
 Voorziening frictiekosten VPT            132.000              -                 -           42.351      89.649
 Totaal voorzieningen                   3.784.125              -           849.016          413.838   4.219.303



Langlopende leningen
Saldo per 31.12.2019 € 14.771.616. De langlopende leningen per 31 december 2017 betreffen onder
meer de vaste geldleningen die zijn overgenomen van de Regionale Brandweer Zuid-Limburg (BNG
nominaal € 1,1 miljoen).

Ter financiering van de kazerne Middenweg zijn op 28 december 2010 vier geldleningen bij de BNG
aangegaan voor een totaalsom van € 7.500.000 met opnamedata tussen 1 april 2011 en 1 oktober
2012. Ultimo 2016 is een geldlening ad € 10.000.000 afgesloten voor de consolidatie van vlottende
schuld en de vaste financiering van onderhanden zijnde en van nieuwe investeringen. In 2019 zijn geen
nieuwe geldleningen aangetrokken.


                                                                                                             39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



Specificatie van langlopende leningen
 Omschrijving                   Lineair/   Oorspronkelijke   Vervaldatum      Einde     Rente     Pro resto    Stortingen   Aflossingen    Rente          Pro resto
                               annuïteit     hoofdsom          rente en      looptijd     %     hoofdsom per      2019         2019        2019         hoofdsom per
                                                               aflossing                        31 december                                             31 december
                                                                                                    2018                                                    2019
 Geldleningen
 Bank Nederlandse Gemeenten      25.135         384.631        11-03         2034       5,04       271.633                     11.445      13.690          260.188
 nr. 40.0082517
 Bank Nederlandse Gemeenten      71.563      1.043.695         01-10         2040       6,25       843.307                     18.856      52.707          824.451
 nr. 91398
 Bank Nederlandse Gemeenten      70.350      1.500.000          3-8          2026       4,69     1.500.000                            0    70.350        1.500.000
 nr. .40106275
 Bank Nederlandse Gemeenten    114.806       2.000.000          1-10         2051       4,89     1.862.000                     23.754      91.052        1.838.246
 nr. 40106276
 Bank Nederlandse Gemeenten    116.397       2.000.000          3-10         2051       4,99     1.864.910                     23.338      93.059        1.841.572
 nr. 40106277
 Bank Nederlandse Gemeenten    160.349       2.000.000          1-10         2032       4,99     1.588.254                     81.095      79.254        1.507.159
 nr. 40106278
 Bank Nederlandse Gemeenten   1.000.000     10.000.000         28-11         2026       0,58     8.000.000                  1.000.000      46.400        7.000.000
 nr. 40110848
 Totaal                       1.558.600     18.928.326                                          15.930.105             0    1.158.488     446.512       14.771.616



3.4.5 Vlottende passiva
Saldo per 31.12.2019 € 27.325.755. De afwikkeling van de crediteuren van € 924.232 heeft een
normaal verloop. De overlopende passiva betreffen voornamelijk de componenten nog te betalen
posten van € 1,5 miljoen (2018 € 1,2 miljoen), de gemeentelijke bijdrage eerste halfjaar 2020 van
€ 21,0 miljoen (2018 € 18,4 miljoen), de loonheffing en overige premies € 2,7 miljoen en af te storten
levensloop € 0,7 miljoen. Onder de consolidatierekening zijn opgenomen de positieve saldi van de
onderdelen Burgernet € 26.971 en Emric € 71.086, samen is dit € 98.056.

Specificatie vlottende passiva

 Omschrijving                                                              31 december                   31 december
                                                                                   2019                          2018
 Crediteuren                                                                    924.232                     2.213.111
 Schulden aan openbare lichamen                                                 120.881                              -
 Overlopende passiva                                                         26.182.586                    21.537.175
 Consolidatierekening                                                            98.056                       125.412
 Totaal                                                                      27.325.755                    23.875.698


3.4.6 Niet uit de balans blijkende verplichtingen
De toekomstige aanspraken van de individuele medewerkers op de FLO en aanverwante regelingen
zoals het overgangsrecht zijn niet opgenomen als verplichtingen in de balans, omdat (het tijdstip van)
de aanspraak, de omvang (hoeveel medewerkers) en de keuzes (deelaanspraak of gehele aanspraak)
onbekend zijn. De integrale verhaalbaarheid op de onderscheiden gemeenten van bovenvermelde
mogelijke verplichtingen is daarom ook onbekend en niet opgenomen in deze balans.

Gekoppeld aan de verkoop van VPT B.V. is overeengekomen dat gedurende de jaren 2019-2021
afname van trainingen wordt gegarandeerd tot een jaarlijks bedrag van € 90.000 aan VPT c.q. de
rechtsopvolger VCL.

Er zijn investeringsverplichtingen aangegaan voor de aanschaf van 15 tankautospuiten voor een
totaalbedrag van € 7,5 miljoen.




                                                                                                                                                   40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg




4 SiSa-verantwoording




   SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2019 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa -
                                                d.d. 16 januari 2020
   JenV      A2 Brede Doeluitkering              Besteding (jaar T)
                 Rampenbestrijding (BDUR)

                 Besluit veiligheidsregio's
                 artikelen 8.1, 8.2 en 8.3

                 Veiligheidsregio's




                                                       Aard controle R
                                                  Indicatornummer: A2
                                                                 / 01
                                                  € 6.434.738




                                                                                                                      41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



5 Overzicht schatkistbankieren
De Wet schatkistbankieren schrijft voor dat de decentrale overheden, waaronder ook de
Veiligheidsregio, al hun overtollige liquide middelen en beleggingen aanhouden bij het ministerie van
Financiën. In 2019 is een drempelbedrag bij de bank gehanteerd van € 329.720. Er zijn geen
overschrijdingen geweest in 2019.

 Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000)
                                                    Verslagjaar
 (1)                 Drempelbedrag                                330
                                                           Kwartaal 1       Kwartaal 2   Kwartaal 3   Kwartaal 4
 (2)                 Kwartaalcijfer op dagbasis                   144             144          140          122
                     buiten 's Rijks schatkist
                     aangehouden middelen
 (3a) = (1) > (2)    Ruimte onder het drempelbedrag               186             186          190          208
 (3b) = (2) > (1) Overschrijding van het                                -            -            -            -
                  drempelbedrag
 (1) Berekening drempelbedrag
                                                          Verslagjaar
 (4a)                Begrotingstotaal verslagjaar              43.962
 (4b)                Het deel van het begrotingstotaal         43.962
                     dat kleiner of gelijk is aan € 500
                     miljoen
 (4c)                Het deel van het begrotingstotaal                  -
                     dat de € 500 miljoen te boven
                     gaat
 (1) =               Drempelbedrag                              330
 (4b)*0,0075 +
 (4c)*0,002
 met een
 minimum van
 €250.000
 (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
                                                           Kwartaal 1       Kwartaal 2   Kwartaal 3   Kwartaal 4
 (5a)                Som van de per dag buiten 's Rijks        12.998          13.121       12.836       11.270
                     schatkist aangehouden middelen
                     (negatieve bedragen tellen als
                     nihil)
 (5b)                Dagen in het kwartaal                         90              91           92           92
 (2) - (5a) / (5b)   Kwartaalcijfer op dagbasis buiten            144             144          140          122
                     's Rijks schatkist aangehouden
                     middelen




                                                                                                             42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>